CELEX: 32015R2450
Language: pl
Date: 2015-12-02 00:00:00
Title: Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) 2015/2450 z dnia 2 grudnia 2015 r. ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do wzorów formularzy na potrzeby przekazywania informacji organom nadzoru zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/138/WE (Tekst mający znaczenie dla EOG)

31.12.2015   
            
            
               PL
            
            
               Dziennik Urzędowy Unii Europejskiej
            
            
               L 347/1
            
         ROZPORZĄDZENIE WYKONAWCZE KOMISJI (UE) 2015/2450
   z dnia 2 grudnia 2015 r.
   ustanawiające wykonawcze standardy techniczne w odniesieniu do wzorów formularzy na potrzeby przekazywania informacji organom nadzoru zgodnie z dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/138/WE
   (Tekst mający znaczenie dla EOG)
   KOMISJA EUROPEJSKA,
   uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej,
   uwzględniając dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/138/WE z dnia 25 listopada 2009 r. w sprawie podejmowania i prowadzenia działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (Wypłacalność II) (1), w szczególności jej art. 35 ust. 10 akapit trzeci, art. 244 ust. 6 akapit trzeci i art. 245 ust. 6 akapit drugi,
   a także mając na uwadze, co następuje:
   
               (1)
            
            
               W celu ułatwienia skutecznego nadzoru nad zakładami ubezpieczeń i zakładami reasekuracji właściwe jest ustanowienie wzorów formularzy na potrzeby przekazywania organom nadzoru informacji, o których mowa w art. 35 ust. 1 i 2 dyrektywy 2009/138/WE w odniesieniu do indywidualnych podmiotów oraz w art. 244 ust. 2 i art. 245 ust. 2 tej dyrektywy w odniesieniu do grup.
            
         
               (2)
            
            
               Dla prawidłowego wdrożenia procesu nadzoru opartego na ocenie ryzyka zasadnicze znaczenie ma odpowiedni poziom szczegółowości informacji, które należy przekazywać. Wzory formularzy stanowią wizualną formę przedstawienia informacji, które należy przekazywać, oraz określają ich poziom szczegółowości.
            
         
               (3)
            
            
               Ujednolicenie wzorów formularzy, z których należy korzystać na potrzeby przekazywania informacji organom nadzoru, stanowi jeden z kluczowych instrumentów wspierania spójności w zakresie nadzoru. Z tego względu informacje, które należy wykazywać zgodnie z dyrektywą 2009/138/WE, powinny być przekazywane w sposób określony we wzorach formularzy zawartych w niniejszym rozporządzeniu.
            
         
               (4)
            
            
               W praktyce informacje będą przekazywane w postaci elektronicznej zgodnie z art. 313 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/35 (2).
            
         
               (5)
            
            
               Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji oraz grupy powinny przekazywać wyłącznie informacje mające zastosowanie do prowadzonej przez nie działalności. Przykładowo, niektóre możliwości wyboru przewidziane w dyrektywie 2009/138/WE, takie jak stosowanie korekty dopasowującej na potrzeby obliczenia rezerw techniczno-ubezpieczeniowych albo stosowanie pełnego lub częściowego modelu wewnętrznego lub parametrów specyficznych dla zakładu na potrzeby obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności, mają wpływ na zakres informacji, które należy przekazywać. W większości przypadków należy przekazać jedynie część wzorów formularzy zawartych w niniejszym rozporządzeniu, gdyż nie wszystkie te wzory mają zastosowanie do wszystkich podmiotów.
            
         
               (6)
            
            
               Przepisy niniejszego rozporządzenia są wzajemnie ściśle powiązane, gdyż wszystkie one dotyczą przekazywania informacji organom nadzoru przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji oraz grupy. Aby zapewnić spójność między tymi przepisami, które powinny wejść w życie jednocześnie, aby ułatwić całościowe zrozumienie tych przepisów i zapewnić łatwy dostęp do nich podmiotom podlegającym wymogom w zakresie sprawozdawczości, w tym inwestorom niemającym siedziby w Unii, wskazane jest włączenie do jednego rozporządzenia wszystkich wykonawczych standardów technicznych wymaganych na mocy art. 35 ust. 10, art. 244 ust. 6 i art. 245 ust. 6 dyrektywy 2009/138/WE.
            
         
               (7)
            
            
               Podstawę niniejszego rozporządzenia stanowi projekt wykonawczych standardów technicznych przedłożony Komisji przez Europejski Urząd Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych.
            
         
               (8)
            
            
               Europejski Urząd Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych przeprowadził otwarte konsultacje społeczne w zakresie projektu wykonawczych standardów technicznych, który stanowi podstawę niniejszego rozporządzenia, przeanalizował potencjalne powiązane koszty i korzyści oraz zasięgnął opinii Grupy Interesariuszy z Sektora Ubezpieczeń i Reasekuracji powołanej na podstawie art. 37 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1094/2010 (3).
            
         
               (9)
            
            
               Aby zapewnić skuteczny i jednolity proces sprawozdawczości do organów nadzoru od dnia, w którym mają zastosowanie wymogi dotyczące sprawozdawczości, niniejsze rozporządzenie powinno wejść w życie jak najszybciej i powinno być stosowane od dnia 1 stycznia 2016 r.,
            
         PRZYJMUJE NINIEJSZE ROZPORZĄDZENIE:
   ROZDZIAŁ I
   
      PRZEPISY OGÓLNE ORAZ WYMOGI DOTYCZĄCE SPRAWOZDAWCZOŚCI DO ORGANÓW NADZORU
   
   Artykuł 1
   Przedmiot
   W niniejszym rozporządzeniu ustanowiono wykonawcze standardy techniczne dotyczące regularnej sprawozdawczości do organów nadzoru poprzez określenie wzorów formularzy na potrzeby przekazywania organom nadzoru informacji, o których mowa w art. 35 ust. 1 i 2 dyrektywy 2009/138/WE w odniesieniu do indywidualnych zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji oraz w art. 244 ust. 2 i art. 245 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE w odniesieniu do grup.
   Artykuł 2
   Formaty sprawozdawczości do organów nadzoru
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują informacje, o których mowa w niniejszym rozporządzeniu, w formatach wymiany i przedstawiania danych określonych przez organy nadzoru lub przez organ sprawujący nadzór nad grupą oraz zgodnie z następującymi specyfikacjami:
   
               a)
            
            
               dane ilościowe będące danymi typu „kwoty pieniężne” wyraża się w jednostkach bez miejsc po przecinku, z wyjątkiem wzorów formularzy S.06.02, S.08.01, S.08.02 i S.11.01, w przypadku których dane ilościowe wyraża się w jednostkach z dokładnością do dwóch miejsc po przecinku;
            
         
               b)
            
            
               dane ilościowe będące danymi typu „procentowego” wyraża się w jednostkach z dokładnością do czterech miejsc po przecinku;
            
         
               c)
            
            
               dane ilościowe będące danymi typu„liczby całkowite” wyraża się w jednostkach bez miejsc po przecinku.
            
         Artykuł 3
   Waluta
   1.   O ile organ nadzoru nie wymaga inaczej, do celów niniejszego rozporządzenia „waluta sprawozdawcza” oznacza:
   
               a)
            
            
               w przypadku sprawozdawczości indywidualnych podmiotów – walutę stosowaną na potrzeby sporządzenia sprawozdania finansowego zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji;
            
         
               b)
            
            
               w przypadku sprawozdawczości grup – walutę stosowaną na potrzeby sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego.
            
         2.   Dane ilościowe będące danymi typu„kwoty pieniężne” wykazuje się w walucie sprawozdawczej, co wymaga przeliczenia wartości wyrażonych w każdej innej walucie na walutę sprawozdawczą, o ile w niniejszym rozporządzeniu nie określono inaczej.
   3.   Określając wartość składnika aktywów lub zobowiązania, które są denominowane w walucie innej niż waluta sprawozdawcza, wartość przelicza się na walutę sprawozdawczą tak, jakby przeliczenie następowało po kursie zamknięcia z ostatniego dnia, dla którego odpowiedni kurs jest dostępny w okresie sprawozdawczym, z którym składnik aktywów lub zobowiązanie są związane.
   4.   Określając wartość przychodu lub kosztu, wartość tę przelicza się na walutę sprawozdawczą z zastosowaniem takiej zasady przeliczania, jaka jest stosowana do celów księgowych.
   5.   O ile organ nadzoru nie wymaga inaczej, przeliczenia na walutę sprawozdawczą dokonuje się według kursu wymiany, który pochodzi z tego samego źródła co kurs stosowany na potrzeby sprawozdań finansowych zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji, w przypadku sprawozdawczości indywidualnych podmiotów, lub kurs stosowany na potrzeby skonsolidowanych sprawozdań finansowych w przypadku sprawozdawczości grup.
   Artykuł 4
   Ponowne przekazanie informacji
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują ponownie, tak szybko, jak jest to możliwe, informacje przekazywane z wykorzystaniem wzorów formularzy, o których mowa w niniejszym rozporządzeniu, jeżeli pierwotnie przekazane informacje uległy istotnej zmianie w odniesieniu do tego samego okresu sprawozdawczego po ostatnim przekazaniu informacji organom nadzoru lub organowi sprawującemu nadzór nad grupą.
   ROZDZIAŁ II
   
      WZORY FORMULARZY NA POTRZEBY SPRAWOZDAWCZOŚCI ILOŚCIOWEJ INDYWIDUALNYCH PODMIOTÓW
   
   Artykuł 5
   Wzory formularzy na potrzeby sprawozdawczości ilościowej indywidualnych podmiotów dotyczące sprawozdania otwarcia
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują informacje, o których mowa w art. 314 ust. 1 lit. a) i c) rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/35, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.01.01.03 w załączniku I, określający zakres przekazywanych informacji, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.01 załącznika II;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.01.02.01 w załączniku I, określający informacje podstawowe dotyczące zakładu oraz ogólny zakres sprawozdawczości, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.02 załącznika II;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.01.03.01 w załączniku I, określający informacje podstawowe dotyczące funduszy wyodrębnionych i portfeli objętych korektą dopasowującą, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.03 załącznika II;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.02.01.02 w załączniku I, określający informacje dotyczące bilansu z zastosowaniem wyceny zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.02.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza S.23.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące środków własnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.23.01 załącznika II;
            
         
               f)
            
            
               jeżeli zakład stosuje formułę standardową do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza S.25.01.01 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.01 załącznika II;
            
         
               g)
            
            
               jeżeli zakład stosuje formułę standardową i częściowy model wewnętrzny do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza S.25.02.01 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.02 załącznika II;
            
         
               h)
            
            
               jeżeli zakład stosuje pełny model wewnętrzny do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza S.25.03.01 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.03 załącznika II;
            
         
               i)
            
            
               jeżeli zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji prowadzą działalność ubezpieczeniową lub reasekuracyjną jedynie w zakresie ubezpieczeń na życie lub jedynie w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – wzór formularza S.28.01.01 w załączniku I, określający minimalny wymóg kapitałowy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.28.01 załącznika II;
            
         
               j)
            
            
               jeżeli zakłady ubezpieczeń prowadzą zarówno działalność w zakresie ubezpieczeń na życie, jak i działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – wzór formularza S.28.02.01 w załączniku I, określający minimalny wymóg kapitałowy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.28.02 załącznika II.
            
         Artykuł 6
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania kwartalnych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty
   1.   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują kwartalnie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, chyba że zakres lub częstotliwość sprawozdawczości są ograniczone zgodnie z art. 35 ust. 6 dyrektywy 2009/138/WE, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.01.01.02 w załączniku I, określający zakres przekazywanych informacji, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.01 załącznika II;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.01.02.01 w załączniku I, określający informacje podstawowe dotyczące zakładu oraz ogólny zakres sprawozdawczości, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.02 załącznika II;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.02.01.02 w załączniku I, określający informacje dotyczące bilansu z zastosowaniem wyceny zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.02.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.05.01.02 w załączniku I, określający informacje dotyczące składek, odszkodowań i świadczeń oraz kosztów z zastosowaniem zasad wyceny i ujmowania stosowanych w sprawozdaniach finansowych zakładu, dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.05.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza S.06.02.01 w załączniku I, określający wykaz (pozycja po pozycji) aktywów, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.06.02 załącznika II oraz uzupełniający kod identyfikacyjny (kod CIC) określony w załączniku V i zdefiniowany w załączniku VI;
            
         
               f)
            
            
               jeżeli stosunek posiadanych przez zakład jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania do lokat ogółem przekracza 30 % – wzór formularza S.06.03.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące oceny ze względu na pierwotne ryzyko wszystkich jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania posiadanych przez zakład, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.06.03 załącznika II;
            
         
               g)
            
            
               wzór formularza S.08.01.01 w załączniku I, określający wykaz (pozycja po pozycji) otwartych pozycji w instrumentach pochodnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.08.01 załącznika II oraz kod CIC określony w załączniku V i zdefiniowany w załączniku VI;
            
         
               h)
            
            
               wzór formularza S.08.02.01 w załączniku I, określający wykaz (pozycja po pozycji) pozycji w instrumentach pochodnych zamkniętych w trakcie okresu sprawozdawczego, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.08.02 załącznika II oraz kod CIC określony w załączniku V i zdefiniowany w załączniku VI;
            
         
               i)
            
            
               wzór formularza S.12.01.02 w załączniku I, określający informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.12.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               j)
            
            
               wzór formularza S.17.01.02 w załączniku I, określający informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.17.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               k)
            
            
               wzór formularza S.23.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące środków własnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.23.01 załącznika II;
            
         
               l)
            
            
               jeżeli zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji prowadzą działalność ubezpieczeniową lub reasekuracyjną jedynie w zakresie ubezpieczeń na życie lub jedynie w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – wzór formularza S.28.01.01 w załączniku I, określający minimalny wymóg kapitałowy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.28.01 załącznika II;
            
         
               m)
            
            
               jeżeli zakłady ubezpieczeń prowadzą zarówno działalność w zakresie ubezpieczeń na życie, jak i działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – wzór formularza S.28.02.01 w załączniku I, określający minimalny wymóg kapitałowy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.28.02 załącznika II.
            
         2.   Do celów ust. 1 lit. f) stosunek posiadanych przez zakład jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania do lokat ogółem wyznacza suma pozycji C0010/R0180, jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania uwzględnionych w pozycji C0010/R0220 i jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania uwzględnionych w pozycji C0010/R0090 we wzorze formularza S.02.01.02, podzielona przez sumę pozycji C0010/R0070 i C0010/R0220 we wzorze formularza S.02.01.02.
   Artykuł 7
   Uproszczenia dopuszczalne w przypadku sprawozdawczości kwartalnej indywidualnych podmiotów
   1.   W odniesieniu do informacji, o których mowa w art. 6 ust. 1 lit. c), wyliczenia kwartalne mogą się w większym stopniu opierać na oszacowaniach i metodach szacowania niż wyliczenia rocznych danych finansowych. Procedury wyliczenia na potrzeby sprawozdawczości kwartalnej opracowuje się w taki sposób, by zapewnić, że otrzymane w wyniku ich zastosowania informacje są wiarygodne i zgodne ze standardami określonymi w dyrektywie 2009/138/WE oraz że przekazywane są wszystkie istotne informacje mające znaczenie dla zrozumienia danych.
   2.   W odniesieniu do przekazywania informacji, o których mowa w art. 6 ust. 1 lit. i) oraz j), zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji mogą stosować uproszczone metody obliczania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
   Artykuł 8
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje podstawowe oraz zakres przekazywanych informacji
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.01.01.01 w załączniku I, określający zakres przekazywanych informacji, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.01 załącznika II;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.01.02.01 w załączniku I, określający informacje podstawowe dotyczące zakładu oraz ogólny zakres sprawozdawczości, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.02 załącznika II;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.01.03.01 w załączniku I, określający informacje podstawowe dotyczące funduszy wyodrębnionych i portfeli objętych korektą dopasowującą, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.03 załącznika II.
            
         Artykuł 9
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje dotyczące bilansu oraz inne ogólne informacje
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.02.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące bilansu z zastosowaniem wyceny zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE oraz wyceny zgodnie ze sprawozdaniami finansowymi zakładu, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.02.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.02.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące aktywów i zobowiązań w walutach, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.02.02 załącznika II;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.03.01.01 w załączniku I, określający informacje ogólne dotyczące pozycji pozabilansowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.03.01 załącznika II;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.03.02.01 w załączniku I, zawierający wykaz otrzymanych nieograniczonych gwarancji stanowiących pozycje pozabilansowe, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.03.02 załącznika II;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza S.03.03.01 w załączniku I, zawierający wykaz udzielonych nieograniczonych gwarancji stanowiących pozycje pozabilansowe, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.03.03 załącznika II;
            
         
               f)
            
            
               wzór formularza S.04.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące działalności według krajów, w tym EOG i spoza EOG, z zastosowaniem zasad wyceny i ujmowania stosowanych w sprawozdaniach finansowych zakładu, dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.04.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               g)
            
            
               wzór formularza S.04.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące grupy 10, o której mowa w części A załącznika I do dyrektywy 2009/138/WE, z wyłączeniem ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej przewoźnika, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.04.02 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               h)
            
            
               wzór formularza S.05.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące składek, odszkodowań i świadczeń oraz kosztów z zastosowaniem zasad wyceny i ujmowania stosowanych w sprawozdaniach finansowych zakładu, dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.05.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               i)
            
            
               wzór formularza S.05.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące składek, odszkodowań i świadczeń oraz kosztów według kraju, z zastosowaniem zasad wyceny i ujmowania stosowanych w sprawozdaniach finansowych zakładu, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.05.02 załącznika II.
            
         Artykuł 10
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje dotyczące lokat
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują corocznie, jeżeli nie są zwolnione z tego obowiązku na podstawie art. 35 ust. 7 dyrektywy 2009/138/WE w odniesieniu do konkretnego formularza, informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               jeżeli zakład jest zwolniony z przekazywania rocznych informacji we wzorach formularzy S.06.02.01 lub S.08.01.01 na podstawie art. 35 ust. 7 dyrektywy 2009/138/WE – wzór formularza S.06.01.01 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający informacje zbiorcze dotyczące aktywów, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.06.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               b)
            
            
               jeżeli zakład jest zwolniony z przekazywania wzoru formularza S.06.02.01 w odniesieniu do ostatniego kwartału na podstawie art. 35 ust. 6 dyrektywy 2009/138/WE – wzór formularza S.06.02.01 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający wykaz (pozycja po pozycji) aktywów, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.06.02 załącznika II do niniejszego rozporządzenia oraz kod CIC określony w załączniku V i zdefiniowany w załączniku VI do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               c)
            
            
               jeżeli zakład jest zwolniony z przekazywania wzoru formularza S.06.03.01 w odniesieniu do ostatniego kwartału na podstawie art. 35 ust. 6 dyrektywy 2009/138/WE lub jeżeli nie przekazuje go kwartalnie w związku z tym, że stosunek posiadanych przez zakład jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania do lokat ogółem, o którym mowa w art. 6 ust. 1 lit. f) niniejszego rozporządzenia, nie przekracza 30 % – wzór formularza S.06.03.01 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający informacje dotyczące oceny ze względu na pierwotne ryzyko wszystkich jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania posiadanych przez zakład, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.06.03 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               d)
            
            
               jeżeli wartość produktów strukturyzowanych, wyznaczona jako suma aktywów zaklasyfikowanych do kategorii 5 i 6 zdefiniowanych w załączniku V, przekracza 5 % łącznych lokat wykazanych w pozycjach C0010/R0070 i C0010/R0220 we wzorze formularza S.02.01.01 – wzór formularza S.07.01.01 w załączniku I, określający wykaz (pozycja po pozycji) produktów strukturyzowanych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.07.01 załącznika II;
            
         
               e)
            
            
               jeżeli zakład jest zwolniony z przekazywania wzoru formularza S.08.01.01 w odniesieniu do ostatniego kwartału na podstawie art. 35 ust. 6 dyrektywy 2009/138/WE – wzór formularza S.08.01.01 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający wykaz (pozycja po pozycji) otwartych pozycji w instrumentach pochodnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.08.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia oraz kod CIC określony w załączniku V i zdefiniowany w załączniku VI do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               f)
            
            
               jeżeli zakład jest zwolniony z przekazywania wzoru formularza S.08.02.01 w odniesieniu do ostatniego kwartału na podstawie art. 35 ust. 6 dyrektywy 2009/138/WE – wzór formularza S.08.02.01 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający wykaz (pozycja po pozycji) pozycji w instrumentach pochodnych zamkniętych w trakcie okresu sprawozdawczego, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.08.02 załącznika II do niniejszego rozporządzenia oraz kod CIC określony w załączniku V i zdefiniowany w załączniku VI do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               g)
            
            
               wzór formularza S.09.01.01 w załączniku I, określający informacje o przychodach, zyskach i stratach w okresie sprawozdawczym według kategorii aktywów zdefiniowanych w załączniku IV, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.09.01 załącznika II;
            
         
               h)
            
            
               jeżeli wartość bilansowych i pozabilansowych bazowych papierów wartościowych zaangażowanych w umowy pożyczek papierów wartościowych i umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, dla umów z terminem zapadalności przypadającym po dacie sporządzenia sprawozdania, przekracza 5 % łącznych lokat wykazanych w pozycjach C0010/R0070 i C0010/R0220 we wzorze formularza S.02.01.01 – wzór formularza S.10.01.01 w załączniku I, zawierający wykaz (pozycja po pozycji) umów pożyczek papierów wartościowych i umów z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, bilansowych i pozabilansowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.10.01 załącznika II;
            
         
               i)
            
            
               wzór formularza S.11.01.01 w załączniku I, zawierający wykaz (pozycja po pozycji) aktywów posiadanych jako zabezpieczenie, obejmujący wszystkie rodzaje kategorii aktywów pozabilansowych posiadanych jako zabezpieczenie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.11.01 załącznika II.
            
         Artykuł 11
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.12.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, według linii biznesowych określonych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.12.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.12.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.12.02 załącznika II;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.13.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące prognozy najlepszego oszacowania przyszłych przepływów pieniężnych z działalności w zakresie ubezpieczeń na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.13.01 załącznika II;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.14.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące analizy zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie, w tym umów ubezpieczenia na życie (bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa i reasekuracja czynna) oraz rent z umów ubezpieczenia innych niż ubezpieczenia na życie, według produktów i jednorodnych grup ryzyka tworzonych przez zakład, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.14.01 załącznika II;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza S.15.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące opisu gwarancji rent zmiennych (variable annuities) według produktów oferowanych przez zakład w ramach bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.15.01 załącznika II;
            
         
               f)
            
            
               wzór formularza S.15.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące zabezpieczenia udzielonych gwarancji rent zmiennych (variable annuities) według produktów oferowanych przez zakład w ramach bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.15.02 załącznika II;
            
         
               g)
            
            
               wzór formularza S.16.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące rent wynikających ze zobowiązań z tytułu umów ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie wypłacanych przez zakład w ramach bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, dla wszystkich linii biznesowych określonych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.16.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia; informacje w podziale na waluty przekazuje się jedynie w przypadku, gdy zdyskontowana wartość najlepszego oszacowania dla rezerw na świadczenia z tytułu rent z jednej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie stanowi ponad 3 % łącznego najlepszego oszacowania dla wszystkich rezerw na świadczenia z tytułu rent, w następującym podziale:
               
                           (i)
                        
                        
                           kwotę dla waluty sprawozdawczej;
                        
                     
                           (ii)
                        
                        
                           kwotę w oryginalnej walucie dla każdej waluty, która stanowi ponad 25 % zdyskontowanej wartości najlepszego oszacowania dla rezerw na świadczenia z tytułu rent w danej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie;
                        
                     
                           (iii)
                        
                        
                           kwotę w oryginalnej walucie dla każdej waluty, która stanowi mniej niż 25 % zdyskontowanej wartości najlepszego oszacowania dla rezerw na świadczenia z tytułu rent w danej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, ale ponad 5 % wartości łącznego najlepszego oszacowania dla wszystkich rezerw na świadczenia z tytułu rent;
                        
                     
         
               h)
            
            
               wzór formularza S.17.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie według linii biznesowych określonych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.17.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               i)
            
            
               wzór formularza S.17.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie odnoszących się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej według kraju, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.17.02 załącznika II;
            
         
               j)
            
            
               wzór formularza S.18.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące prognozy przyszłych przepływów pieniężnych w oparciu o najlepsze oszacowanie z działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.18.01 załącznika II;
            
         
               k)
            
            
               wzór formularza S.19.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące odszkodowań i świadczeń z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie w formacie trójkątów szkód, łącznie dla każdej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 oraz dodatkowo według waluty, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.19.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia; informacje w podziale na waluty przekazuje się jedynie w przypadku, gdy łączne najlepsze oszacowanie brutto dla jednej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie stanowi ponad 3 % łącznego najlepszego oszacowania brutto dla rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, w następującym podziale:
               
                           (i)
                        
                        
                           kwotę dla waluty sprawozdawczej;
                        
                     
                           (ii)
                        
                        
                           kwotę w oryginalnej walucie dla każdej waluty, która stanowi ponad 25 % najlepszego oszacowania brutto dla rezerw na odszkodowania i świadczenia w danej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie;
                        
                     
                           (iii)
                        
                        
                           kwotę w oryginalnej walucie dla każdej waluty, która stanowi mniej niż 25 % najlepszego oszacowania brutto dla rezerw na odszkodowania i świadczenia w danej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, ale ponad 5 % łącznego najlepszego oszacowania brutto dla rezerw na odszkodowania i świadczenia;
                        
                     
         
               l)
            
            
               wzór formularza S.20.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące przebiegu rozkładu poniesionych odszkodowań i świadczeń na koniec roku obrotowego dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.20.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               m)
            
            
               wzór formularza S.21.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące profilu ryzyka rozkładu strat w odniesieniu do działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.21.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               n)
            
            
               wzór formularza S.21.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyk w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.21.02 załącznika II;
            
         
               o)
            
            
               wzór formularza S.21.03.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyk w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie według sumy ubezpieczenia i według linii biznesowych określonych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.21.03 załącznika II do niniejszego rozporządzenia.
            
         Artykuł 12
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje dotyczące gwarancji długoterminowych
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.22.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące wpływu środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.22.01 załącznika II;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.22.04.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.22.04 załącznika II;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.22.05.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.22.05 załącznika II;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.22.06.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące najlepszego oszacowania poddawanego korekcie z tytułu zmienności według kraju i waluty, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.22.06 załącznika II.
            
         Artykuł 13
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje dotyczące środków własnych oraz udziałów kapitałowych w innych podmiotach
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.23.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące środków własnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.23.01 załącznika II;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.23.02.01 w załączniku I, określający szczegółowe informacje dotyczące środków własnych według kategorii, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.23.02 załącznika II;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.23.03.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące rocznych zmian środków własnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.23.03 załącznika II;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.23.04.01 w załączniku I, zawierający wykaz pozycji środków własnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.24.01 załącznika II;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza S.24.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące posiadanych przez zakład udziałów kapitałowych w innych podmiotach oraz zawierający przegląd dokonanych obliczeń na potrzeby odliczeń od środków własnych związanych z udziałami kapitałowymi w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.24.01 załącznika II.
            
         Artykuł 14
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje dotyczące kapitałowego wymogu wypłacalności
   1.   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               jeżeli zakład stosuje formułę standardową do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza S.25.01.01 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.01 załącznika II;
            
         
               b)
            
            
               jeżeli zakład stosuje formułę standardową i częściowy model wewnętrzny do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza S.25.02.01 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.02 załącznika II;
            
         
               c)
            
            
               jeżeli zakład stosuje pełny model wewnętrzny do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza S.25.03.01 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.03 załącznika II;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.26.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka rynkowego, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.01 załącznika II;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza S.26.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.02 załącznika II;
            
         
               f)
            
            
               wzór formularza S.26.03.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.03 załącznika II;
            
         
               g)
            
            
               wzór formularza S.26.04.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.04 załącznika II;
            
         
               h)
            
            
               wzór formularza S.26.05.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.05 załącznika II;
            
         
               i)
            
            
               wzór formularza S.26.06.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka operacyjnego, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.06 załącznika II;
            
         
               j)
            
            
               wzór formularza S.26.07.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące uproszczeń stosowanych przy obliczaniu kapitałowego wymogu wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.07 załączniku II;
            
         
               k)
            
            
               wzór formularza S.27.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.27.01 załącznika II.
            
         2.   W przypadku istnienia funduszy wyodrębnionych lub portfeli objętych korektą dopasowującą wzorów formularzy, o których mowa w ust. 1 lit. d)–k), nie przekazuje się w odniesieniu do całego podmiotu.
   3.   Jeżeli stosowany jest częściowy model wewnętrzny, wzory formularzy, o których mowa w ust. 1 lit. d)–k), przekazuje się jedynie w odniesieniu do ryzyk objętych formułą standardową, chyba że na podstawie art. 19 podjęto odmienną decyzję.
   4.   Jeżeli stosowany jest pełny model wewnętrzny, wzorów formularzy, o których mowa w ust. 1 lit. d)–k), nie przekazuje się.
   Artykuł 15
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje dotyczące minimalnego wymogu kapitałowego
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               jeżeli zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji prowadzą działalność ubezpieczeniową lub reasekuracyjną jedynie w zakresie ubezpieczeń na życie lub jedynie w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – wzór formularza S.28.01.01 w załączniku I, określający minimalny wymóg kapitałowy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.28.01 załącznika II;
            
         
               b)
            
            
               jeżeli zakłady ubezpieczeń prowadzą zarówno działalność w zakresie ubezpieczeń na życie, jak i działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – wzór formularza S.28.02.01 w załączniku I, określający minimalny wymóg kapitałowy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.28.02 załącznika II.
            
         Artykuł 16
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje dotyczące analizy zmian
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.29.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące zmiany nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami w trakcie roku sprawozdawczego, zawierający podsumowanie głównych czynników tej zmiany, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.29.01 załącznika II;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.29.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące tej części zmian nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami w trakcie roku sprawozdawczego, która wynika z lokat i zobowiązań finansowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.29.02 załącznika II;
            
         
               c)
            
            
               wzory formularzy S.29.03.01 i S.29.04.01 w załączniku I, określające informacje dotyczące tej części zmian nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami w trakcie roku sprawozdawczego, która wynika z rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.29.03 i S.29.04 załącznika II.
            
         Artykuł 17
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje dotyczące reasekuracji oraz spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.30.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące pokrycia fakultatywnego w kolejnym roku sprawozdawczym, obejmujący informacje o 10 najbardziej istotnych ryzykach w kategoriach reasekurowanej ekspozycji dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w przypadku których korzysta się z pokrycia fakultatywnego, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.30.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.30.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące udziałów reasekuratorów pokrycia fakultatywnego w kolejnym roku sprawozdawczym, obejmujący informacje o 10 najbardziej istotnych ryzykach w kategoriach reasekurowanej ekspozycji dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.30.02 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.30.03.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące programu reasekuracji kończącego się w kolejnym roku sprawozdawczym, obejmujący prospektywne informacje o umowach reasekuracji, których okres obowiązywania obejmuje kolejny rok sprawozdawczy lub nakłada się na kolejny rok sprawozdawczy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.30.03 załącznika II;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.30.04.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące programu reasekuracji kończącego się w kolejnym roku sprawozdawczym, obejmujący prospektywne informacje o umowach reasekuracji, których okres obowiązywania obejmuje kolejny rok sprawozdawczy lub nakłada się na kolejny rok sprawozdawczy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.30.04 załącznika II;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza S.31.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące udziału reasekuratorów, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.31.01 załącznika II;
            
         
               f)
            
            
               wzór formularza S.31.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) z perspektywy zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji dokonującego przeniesienia ryzyka na spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.31.02 załącznika II.
            
         Artykuł 18
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje dotyczące funduszy wyodrębnionych, istotnych portfeli objętych korektą dopasowującą oraz pozostałej części
   1.   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do każdego istotnego funduszu wyodrębnionego, każdego istotnego portfela objętego korektą dostosowującą oraz pozostałej części, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza SR.01.01.01 w załączniku I, określający zakres przekazywanych informacji, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.01 załącznika II;
            
         
               b)
            
            
               w odniesieniu do każdego istotnego funduszu wyodrębnionego oraz pozostałej części – wzór formularza SR.02.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące bilansu z zastosowaniem wyceny zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE oraz wyceny zgodnie ze sprawozdaniami finansowymi zakładu, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.02.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza SR.12.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.12.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza SR.17.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.17.01 załącznika II do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza SR.22.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące prognozy przyszłych przepływów pieniężnych na potrzeby obliczenia najlepszego oszacowania w podziale na każdy istotny portfel objęty korektą dopasowującą, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.22.02 załącznika II;
            
         
               f)
            
            
               wzór formularza SR.22.03.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące portfeli objętych korektą dopasowującą w podziale na każdy istotny portfel objęty korektą dopasowującą, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.22.03 załącznika II;
            
         
               g)
            
            
               jeżeli zakład stosuje formułę standardową do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza SR.25.01.01 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.01 załącznika II;
            
         
               h)
            
            
               jeżeli zakład stosuje formułę standardową i częściowy model wewnętrzny do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza SR.25.02.01 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.02 załącznika II;
            
         
               i)
            
            
               jeżeli zakład stosuje pełny model wewnętrzny do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza SR.25.03.01 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.03 załącznika II;
            
         
               j)
            
            
               wzór formularza SR.26.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka rynkowego, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.01 załącznika II;
            
         
               k)
            
            
               wzór formularza SR.26.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.02 załącznika II;
            
         
               l)
            
            
               wzór formularza SR.26.03.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.03 załącznika II;
            
         
               m)
            
            
               wzór formularza SR.26.04.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.04 załącznika II;
            
         
               n)
            
            
               wzór formularza SR.26.05.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.05 załącznika II;
            
         
               o)
            
            
               wzór formularza SR.26.06.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka operacyjnego, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.06 załącznika II;
            
         
               p)
            
            
               wzór formularza SR.26.07.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące uproszczeń stosowanych przy obliczaniu kapitałowego wymogu wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.07 załącznika II;
            
         
               q)
            
            
               wzór formularza SR.27.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.27.01 załącznika II.
            
         2.   Jeżeli stosowany jest częściowy model wewnętrzny, wzory formularzy, o których mowa w lit. j)–q), przekazuje się jedynie w odniesieniu do ryzyk objętych formułą standardową, chyba że na podstawie art. 19 podjęto odmienną decyzję.
   3.   Jeżeli stosowany jest pełny model wewnętrzny, wzorów formularzy, o których mowa w lit. j)–q), nie przekazuje się.
   Artykuł 19
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Użytkownicy modelu wewnętrznego
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, które obliczają kapitałowy wymóg wypłacalności z wykorzystaniem zatwierdzonego częściowego lub pełnego modelu wewnętrznego, uzgadniają ze swoim organem nadzoru wzory formularzy, które należy corocznie przekazywać w odniesieniu do informacji dotyczących kapitałowego wymogu wypłacalności.
   Artykuł 20
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje dotyczące transakcji wewnątrzgrupowych
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, które nie są częścią grupy, o której mowa w art. 213 ust. 2 lit. a), b) lub c) dyrektywy 2009/138/WE, i których jednostką dominującą jest ubezpieczeniowa spółka holdingowa prowadząca działalność mieszaną, przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 245 ust. 2 akapit drugi tej dyrektywy, w związku z art. 265 tej dyrektywy, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.36.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące istotnych transakcji wewnątrzgrupowych, obejmujących transakcje o charakterze kapitałowym oraz przeniesienia długu i aktywów, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.36.01 załącznika II;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.36.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące istotnych transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do instrumentów pochodnych, obejmujących gwarancje dotyczące wszelkich instrumentów pochodnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.36.02 załącznika II;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.36.03.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące istotnych transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do reasekuracji, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.36.03 załącznika II;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.36.04.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące istotnych transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do wewnętrznego podziału kosztów, zobowiązań warunkowych innych niż instrumenty pochodne, pozycji pozabilansowych oraz pozostałych rodzajów transakcji wewnątrzgrupowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.36.04 załącznika II.
            
         Artykuł 21
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania informacji ilościowych przez indywidualne podmioty – Informacje dotyczące transakcji wewnątrzgrupowych
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, które nie są częścią grupy, o której mowa w art. 213 ust. 2 lit. a), b) lub c) dyrektywy 2009/138/WE, i których jednostką dominującą jest ubezpieczeniowa spółka holdingowa prowadząca działalność mieszaną, przekazują tak szybko, jak jest to możliwe, informacje dotyczące szczególnie istotnych transakcji wewnątrzgrupowych, o których mowa w art. 245 ust. 2 akapit drugi tej dyrektywy, w związku z art. 265 tej dyrektywy, oraz informacje dotyczące transakcji wewnątrzgrupowych wymagających zgłoszenia w każdych okolicznościach, o których to transakcjach mowa w art. 245 ust. 3 tej dyrektywy, w związku z art. 265 tej dyrektywy, wykorzystując odpowiednie wzory formularzy spośród wzorów formularzy S.36.01.01 do S.36.04.01 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, stosując noty objaśniające zawarte w sekcjach S.36.01 do S.36.04 w załączniku II do niniejszego rozporządzenia.
   ROZDZIAŁ III
   
      WZORY FORMULARZY NA POTRZEBY SPRAWOZDAWCZOŚCI ILOŚCIOWEJ GRUP
   
   Artykuł 22
   Wzory formularzy na potrzeby sprawozdawczości ilościowej grup dotyczące sprawozdania otwarcia
   1.   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują informacje, o których mowa w art. 314 ust. 1 lit. a) i c) rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/35, w związku z art. 375 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.01.01.06 w załączniku I, określający zakres przekazywanych informacji, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.01 załącznika III;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.01.02.04 w załączniku I, określający informacje podstawowe dotyczące grupy oraz ogólny zakres sprawozdawczości, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.02 załącznika III;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.01.03.04 w załączniku I, określający informacje podstawowe dotyczące funduszy wyodrębnionych i portfeli objętych korektą dopasowującą, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.03 załącznika III;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.02.01.02 w załączniku I, określający informacje dotyczące bilansu, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.02.01 załącznika III;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza S.23.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące środków własnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.23.01 załącznika III;
            
         
               f)
            
            
               jeżeli grupa stosuje formułę standardową do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza S.25.01.04 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.01 załącznika III;
            
         
               g)
            
            
               jeżeli grupa stosuje formułę standardową i częściowy model wewnętrzny do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza S.25.02.04 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.02 załącznika III;
            
         
               h)
            
            
               jeżeli grupa stosuje pełny model wewnętrzny do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza S.25.03.04 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.03 załącznika III;
            
         
               i)
            
            
               wzór formularza S.32.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji należących do grupy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.32.01 załącznika III;
            
         
               j)
            
            
               wzór formularza S.33.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące wymogów w odniesieniu do zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji należących do grupy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.33.01 załącznika III;
            
         
               k)
            
            
               wzór formularza S.34.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące pozostałych regulowanych jednostek finansowych i pozostałych nieregulowanych jednostek finansowych, w tym ubezpieczeniowych spółek holdingowych i finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.34.01 załącznika III.
            
         2.   Wzory formularzy, o których mowa w ust. 1 lit. c), d), f), g) i h), przekazują jedynie zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej, które do celów obliczania wypłacalności grupy stosują metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, wyłącznie lub w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 tej dyrektywy.
   Artykuł 23
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania kwartalnych informacji ilościowych przez grupy
   1.   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują kwartalnie, chyba że zakres lub częstotliwość sprawozdawczości są ograniczone zgodnie z art. 254 ust. 2 akapit drugi dyrektywy 2009/138/WE, informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w związku z art. 372 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.01.01.05 w załączniku I, określający zakres przekazywanych informacji, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.01 załącznika III;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.01.02.04 w załączniku I, określający informacje podstawowe dotyczące grupy oraz ogólny zakres sprawozdawczości, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.02 załącznika III;
            
         
               c)
            
            
               jeżeli do celów obliczania wypłacalności grupa stosuje metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, wyłącznie lub w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 tej dyrektywy – wzór formularza S.02.01.02 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający informacje dotyczące bilansu z zastosowaniem wyceny zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.02.01 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.05.01.02 w załączniku I, określający informacje dotyczące składek, odszkodowań i świadczeń oraz kosztów dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, z zastosowaniem zasad wyceny i ujmowania stosowanych w skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.05.01 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza S.06.02.04 w załączniku I, określający wykaz (pozycja po pozycji) aktywów, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.06.02 załącznika III oraz kod CIC określony w załączniku V i zdefiniowany w załączniku VI;
            
         
               f)
            
            
               jeżeli stosunek posiadanych przez grupę jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania do lokat ogółem przekracza 30 % – wzór formularza S.06.03.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące oceny ze względu na pierwotne ryzyko wszystkich jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania posiadanych przez grupę, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.06.03 załącznika III;
            
         
               g)
            
            
               wzór formularza S.08.01.04 w załączniku I, określający wykaz (pozycja po pozycji) otwartych pozycji w instrumentach pochodnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.08.01 załącznika III oraz kod CIC określony w załączniku V i zdefiniowany w załączniku VI;
            
         
               h)
            
            
               wzór formularza S.08.02.04 w załączniku I, określający wykaz (pozycja po pozycji) transakcji na instrumentach pochodnych zamkniętych w trakcie roku sprawozdawczego, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.08.02 załącznika III oraz kod CIC określony w załączniku V i zdefiniowany w załączniku VI;
            
         
               i)
            
            
               wzór formularza S.23.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące środków własnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.23.01 załącznika III.
            
         2.   Do celów ust. 1 lit. f), jeżeli do celów obliczania wypłacalności grupy stosuje się wyłącznie metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, stosunek posiadanych przez grupę jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania do lokat ogółem wyznacza suma pozycji C0010/R0180, jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania uwzględnionych w pozycji C0010/R0220 i jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania uwzględnionych w pozycji C0010/R0090 we wzorze formularza S.02.01.02, podzielona przez sumę pozycji C0010/R0070 i C0010/R0220 we wzorze formularza S.02.01.02. Jeżeli do celów obliczania wypłacalności grupy metodę 1 stosuje się w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE, lub jeżeli stosuje się wyłącznie metodę 2, stosunek ten oblicza się zgodnie ze zdaniem pierwszym i poddaje korekcie w celu uwzględnienia wymaganych pozycji wszystkich jednostek objętych zakresem wzoru formularza S.06.02.04.
   Artykuł 24
   Uproszczenia dopuszczalne w przypadku sprawozdawczości kwartalnej grup
   W odniesieniu do informacji, o których mowa w art. 23 ust. 1 lit. c), wyliczenia kwartalne mogą się w większym stopniu opierać na oszacowaniach i metodach szacowania niż wyliczenia rocznych danych finansowych. Procedury wyliczenia na potrzeby sprawozdawczości kwartalnej opracowuje się w taki sposób, by zapewnić, że otrzymane w wyniku ich zastosowania informacje są wiarygodne i zgodne ze standardami określonymi w dyrektywie 2009/138/WE oraz że przekazywane są wszystkie istotne informacje mające znaczenie dla zrozumienia danych.
   Artykuł 25
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez grupy – Informacje podstawowe oraz zakres przekazywanych informacji
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym podmiocie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w związku z art. 372 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.01.01.04 w załączniku I, określający zakres przekazywanych informacji, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.01 załącznika III;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.01.02.04 w załączniku I, określający informacje podstawowe dotyczące zakładu oraz ogólny zakres sprawozdawczości, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.02 załącznika III;
            
         
               c)
            
            
               jeżeli do celów obliczania wypłacalności grupa stosuje metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, wyłącznie lub w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 tej dyrektywy – wzór formularza S.01.03.04 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający informacje podstawowe dotyczące funduszy wyodrębnionych i portfeli objętych korektą dopasowującą, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.03 załącznika III do niniejszego rozporządzenia.
            
         Artykuł 26
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez grupy – Informacje dotyczące bilansu oraz inne ogólne informacje
   1.   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym podmiocie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w związku z art. 372 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.02.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące bilansu z zastosowaniem wyceny zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE oraz wyceny zgodnie ze skonsolidowanymi sprawozdaniami finansowymi, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.02.01 załącznika III;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.02.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące aktywów i zobowiązań w walutach, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.02.02 załącznika III;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.03.01.04 w załączniku I, określający informacje ogólne dotyczące pozycji pozabilansowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.03.01 załącznika III;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.03.02.04 w załączniku I, zawierający wykaz otrzymanych nieograniczonych gwarancji stanowiących pozycje pozabilansowe, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.03.02 załącznika III;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza S.03.03.04 w załączniku I, zawierający wykaz udzielonych nieograniczonych gwarancji stanowiących pozycje pozabilansowe, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.03.03 załącznika III;
            
         
               f)
            
            
               wzór formularza S.05.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące składek, odszkodowań i świadczeń oraz kosztów dla każdej linii biznesowej określonej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, z zastosowaniem zasad wyceny i ujmowania stosowanych w skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.05.01 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               g)
            
            
               wzór formularza S.05.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące składek, odszkodowań i świadczeń oraz kosztów według kraju, z zastosowaniem zasad wyceny i ujmowania stosowanych w skonsolidowanych sprawozdaniach finansowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.05.02 załącznika III.
            
         2.   Wzory formularzy, o których mowa w ust. 1 lit. a) i b), przekazują jedynie zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej, które do celów obliczania wypłacalności grupy stosują metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, wyłącznie lub w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 tej dyrektywy.
   Artykuł 27
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez grupy – Informacje dotyczące lokat
   1.   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują corocznie, jeżeli nie są zwolnione z tego obowiązku na podstawie art. 254 ust. 2 akapit trzeci dyrektywy 2009/138/WE w odniesieniu do konkretnego formularza, informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w związku z art. 372 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               jeżeli grupa jest zwolniona z przekazywania rocznych informacji we wzorach formularzy S.06.02.04 lub S.08.01.04 na podstawie art. 254 ust. 2 akapit trzeci dyrektywy 2009/138/WE – wzór formularza S.06.01.01 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający informacje zbiorcze dotyczące aktywów, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.06.01 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               b)
            
            
               jeżeli grupa jest zwolniona z przekazywania wzoru formularza S.06.02.04 w odniesieniu do ostatniego kwartału na podstawie art. 254 ust. 2 akapit drugi dyrektywy 2009/138/WE – wzór formularza S.06.02.04 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający wykaz (pozycja po pozycji) aktywów, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.06.02 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               c)
            
            
               jeżeli grupa jest zwolniona z przekazywania wzoru formularza S.06.03.04 w odniesieniu do ostatniego kwartału na podstawie art. 254 ust. 2 akapit drugi dyrektywy 2009/138/WE lub jeżeli nie przekazuje go kwartalnie w związku z tym, że stosunek posiadanych przez grupę jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania do lokat ogółem, o którym mowa w art. 23 ust. 1 lit. f) niniejszego rozporządzenia, nie przekracza 30 % – wzór formularza S.06.03.04 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający informacje dotyczące oceny ze względu na pierwotne ryzyko wszystkich jednostek uczestnictwa w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania posiadanych przez zakład, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.06.03 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               d)
            
            
               jeżeli stosunek wartości produktów strukturyzowanych posiadanych przez grupę do lokat ogółem przekracza 5 % – wzór formularza S.07.01.04 w załączniku I, określający wykaz (pozycja po pozycji) produktów strukturyzowanych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.07.01 załącznika III;
            
         
               e)
            
            
               jeżeli grupa jest zwolniona z przekazywania wzoru formularza S.08.01.04 w odniesieniu do ostatniego kwartału na podstawie art. 254 ust. 2 akapit drugi dyrektywy 2009/138/WE – wzór formularza S.08.01.04 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający wykaz (pozycja po pozycji) otwartych pozycji w instrumentach pochodnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.08.01 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               f)
            
            
               jeżeli grupa jest zwolniona z przekazywania wzoru formularza S.08.02.04 w odniesieniu do ostatniego kwartału na podstawie art. 254 ust. 2 akapit drugi dyrektywy 2009/138/WE – wzór formularza S.08.02.04 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający wykaz (pozycja po pozycji) transakcji na instrumentach pochodnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.08.02 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               g)
            
            
               formularza S.09.01.04 w załączniku I, określający informacje o przychodach, zyskach i stratach w okresie sprawozdawczym według kategorii aktywów zdefiniowanych w załączniku IV, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.09.01 załącznika III;
            
         
               h)
            
            
               jeżeli stosunek wartości bilansowych i pozabilansowych bazowych papierów wartościowych zaangażowanych w umowy pożyczek papierów wartościowych i umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, dla umów z terminem zapadalności przypadającym po dacie sporządzenia sprawozdania, do łącznych lokat przekracza 5 % – wzór formularza S.10.01.04 w załączniku I, zawierający wykaz (pozycja po pozycji) umów pożyczek papierów wartościowych i umów z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, bilansowych i pozabilansowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.10.01 załącznika III;
            
         
               i)
            
            
               wzór formularza S.11.01.04 w załączniku I, zawierający wykaz (pozycja po pozycji) aktywów posiadanych jako zabezpieczenie, obejmujący wszystkie rodzaje kategorii aktywów pozabilansowych posiadanych jako zabezpieczenie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.11.01 załącznika III.
            
         2.   Do celów ust. 1 lit. d), jeżeli do celów obliczania wypłacalności grupy stosuje się wyłącznie metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, stosunek wartości produktów strukturyzowanych posiadanych przez grupę do lokat ogółem wyznacza suma aktywów zaklasyfikowanych do kategorii 5 i 6 zdefiniowanych w załączniku IV do niniejszego rozporządzenia, podzielona przez sumę pozycji C0010/R0070 i C0010/R0020 we wzorze formularza S.02.01.01. Jeżeli do celów obliczania wypłacalności grupy metodę 1 stosuje się w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE, lub jeżeli stosuje się wyłącznie metodę 2, stosunek ten oblicza się zgodnie ze zdaniem pierwszym i poddaje korekcie w celu uwzględnienia wymaganych pozycji wszystkich jednostek objętych zakresem wzoru formularza S.06.02.04.
   3.   Do celów ust. 1 lit. h), jeżeli do celów obliczania wypłacalności grupy stosuje się wyłącznie metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, stosunek ten wyznacza suma wartości bilansowych i pozabilansowych bazowych papierów wartościowych zaangażowanych w umowy pożyczek papierów wartościowych i umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu, dla umów z terminem zapadalności przypadającym po dacie sporządzenia sprawozdania, podzielona przez sumę pozycji C0010/R0070 i C0010/R0220 we wzorze formularza S.02.01.01. Jeżeli do celów obliczania wypłacalności grupy metodę 1 stosuje się w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE, lub jeżeli stosuje się wyłącznie metodę 2, stosunek ten oblicza się zgodnie ze zdaniem pierwszym i poddaje korekcie w celu uwzględnienia wymaganych pozycji wszystkich jednostek objętych zakresem wzoru formularza S.06.02.04.
   Artykuł 28
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez grupy – Informacje dotyczące rent zmiennych
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym podmiocie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w związku z art. 372 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.15.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące opisu gwarancji rent zmiennych (variable annuities) według produktów oferowanych w ramach bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej przez zakłady należące do grupy z siedzibą poza EOG, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.15.01 załącznika III;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.15.02.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące zabezpieczenia udzielonych gwarancji rent zmiennych (variable annuities) według produktów oferowanych w ramach bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej przez zakłady należące do grupy z siedzibą poza EOG, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.15.02 załącznika III.
            
         Artykuł 29
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez grupy – Informacje dotyczące gwarancji długoterminowych
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w związku z art. 372 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując wzór formularza S.22.01.04 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, określający informacje dotyczące wpływu środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.22.01 załącznika III do niniejszego rozporządzenia.
   Artykuł 30
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez grupy – Informacje dotyczące środków własnych
   1.   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym podmiocie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w związku z art. 372 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.23.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące środków własnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.23.01 załącznika III;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.23.02.04 w załączniku I, określający szczegółowe informacje dotyczące środków własnych według kategorii, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.23.02 załącznika III;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.23.03.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące rocznych zmian środków własnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.23.03 załącznika III;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.23.04.04 w załączniku I, zawierający wykaz pozycji środków własnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.23.04 załącznika III.
            
         2.   Wzory formularzy, o których mowa w ust. 1 lit. b) i c), przekazują jedynie zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej, które do celów obliczania wypłacalności grupy stosują metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, wyłącznie lub w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 tej dyrektywy.
   Artykuł 31
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez grupy – Informacje dotyczące kapitałowego wymogu wypłacalności
   1.   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej, które do celów obliczania wypłacalności grupy stosują metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, wyłącznie lub w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 tej dyrektywy, przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w związku z art. 372 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               jeżeli grupa stosuje formułę standardową do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza S.25.01.04 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.01 załącznika III;
            
         
               b)
            
            
               jeżeli grupa stosuje formułę standardową i częściowy model wewnętrzny do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza S.25.02.04 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.02 załącznika III;
            
         
               c)
            
            
               jeżeli grupa stosuje pełny model wewnętrzny do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza S.25.03.04 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.03 załącznika III;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.26.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka rynkowego, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.01 załącznika III;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza S.26.02.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.02 załącznika III;
            
         
               f)
            
            
               wzór formularza S.26.03.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.03 załącznika III;
            
         
               g)
            
            
               wzór formularza S.26.04.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.04 załącznika III;
            
         
               h)
            
            
               wzór formularza S.26.05.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.05 załącznika III;
            
         
               i)
            
            
               wzór formularza S.26.06.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka operacyjnego, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.06 załącznika III;
            
         
               j)
            
            
               wzór formularza S.26.07.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące uproszczeń stosowanych przy obliczaniu kapitałowego wymogu wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.07 załączniku III;
            
         
               k)
            
            
               wzór formularza S.27.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.27.01 załącznika III.
            
         2.   W przypadku istnienia funduszy wyodrębnionych lub portfeli objętych korektą dopasowującą wzorów formularzy, o których mowa w ust. 1 lit. d)–k), nie przekazuje się w odniesieniu do całej grupy.
   3.   Jeżeli stosowany jest częściowy model wewnętrzny, wzory formularzy, o których mowa w ust. 1 lit. d)–k), przekazuje się jedynie w odniesieniu do ryzyk objętych formułą standardową, chyba że na podstawie art. 35 podjęto odmienną decyzję.
   4.   Jeżeli stosowany jest pełny model wewnętrzny, wzorów formularzy, o których mowa w ust. 1 lit. d)–k), nie przekazuje się.
   Artykuł 32
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez grupy – Informacje dotyczące reasekuratorów oraz spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym podmiocie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w związku z art. 372 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.31.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące udziału reasekuratorów, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.31.01 załącznika III;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.31.02.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) z perspektywy zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji dokonującego przeniesienia ryzyka na spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.31.02 załącznika III.
            
         Artykuł 33
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez grupy – Informacje właściwe dla grupy
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w związku z art. 372 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując następujące wzory formularzy:
   
               a)
            
            
               wzór formularza S.32.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji należących do grupy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.32.01 załącznika III;
            
         
               b)
            
            
               wzór formularza S.33.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące wymogów w odniesieniu do zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji należących do grupy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.33.01 załącznika III;
            
         
               c)
            
            
               wzór formularza S.34.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące jednostek finansowych innych niż zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji oraz dotyczące nieregulowanych jednostek prowadzących działalność finansową zdefiniowanych w art. 1 pkt 52 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.34.01 załącznika III;
            
         
               d)
            
            
               wzór formularza S.35.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych podmiotów należących do grupy, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.35.01 załącznika III;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza S.36.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące istotnych transakcji wewnątrzgrupowych, obejmujących transakcje o charakterze kapitałowym oraz przeniesienia długu i aktywów, powyżej progu określonego przez organ sprawujący nadzór nad grupą zgodnie z art. 245 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.36.01 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               f)
            
            
               wzór formularza S.36.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące istotnych transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do instrumentów pochodnych, obejmujących gwarancje dotyczące wszelkich instrumentów pochodnych, powyżej progu określonego przez organ sprawujący nadzór nad grupą zgodnie z art. 245 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.36.02 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               g)
            
            
               wzór formularza S.36.03.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące istotnych transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do reasekuracji, powyżej progu określonego przez organ sprawujący nadzór nad grupą zgodnie z art. 245 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.36.03 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               h)
            
            
               wzór formularza S.36.04.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące istotnych transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do wewnętrznego podziału kosztów, zobowiązań warunkowych (innych niż instrumenty pochodne), pozycji pozabilansowych oraz pozostałych rodzajów transakcji wewnątrzgrupowych, powyżej progu określonego przez organ sprawujący nadzór nad grupą zgodnie z art. 245 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.36.04 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               i)
            
            
               wzór formularza S.37.01.04 w załączniku I, określający informacje dotyczące istotnej koncentracji ryzyka, powyżej progu określonego przez organ sprawujący nadzór nad grupą zgodnie z art. 244 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.37.01 załącznika III do niniejszego rozporządzenia.
            
         Artykuł 34
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez grupy – Informacje dotyczące funduszy wyodrębnionych, istotnych portfeli objętych korektą dopasowującą oraz pozostałej części
   1.   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej, które do celów obliczania wypłacalności grupy stosują metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, wyłącznie lub w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 tej dyrektywy, przekazują corocznie informacje, o których mowa w art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w związku z art. 372 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując następujące wzory formularzy w odniesieniu do wszystkich istotnych funduszy wyodrębnionych i wszystkich istotnych portfeli objętych korektą dostosowującą powiązanych z częścią, która podlega konsolidacji zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jak również w odniesieniu do pozostałej części:
   
               a)
            
            
               wzór formularza SR.01.01.04 w załączniku I, określający zakres przekazywanych informacji, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.01.01 załącznika III;
            
         
               b)
            
            
               jeżeli grupa stosuje formułę standardową do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza SR.25.01.01 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.01 załącznika III;
            
         
               c)
            
            
               jeżeli grupa stosuje formułę standardową i częściowy model wewnętrzny do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza SR.25.02.01 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.02 załącznika III;
            
         
               d)
            
            
               jeżeli grupa stosuje pełny model wewnętrzny do obliczenia kapitałowego wymogu wypłacalności – wzór formularza SR.25.03.01 w załączniku I, określający kapitałowy wymóg wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.25.03 załącznika III;
            
         
               e)
            
            
               wzór formularza SR.26.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka rynkowego, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.01 załącznika III;
            
         
               f)
            
            
               wzór formularza SR.26.02.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.02 załącznika III;
            
         
               g)
            
            
               wzór formularza SR.26.03.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.03 załącznika III;
            
         
               h)
            
            
               wzór formularza SR.26.04.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.04 załącznika III;
            
         
               i)
            
            
               wzór formularza SR.26.05.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.05 załącznika III;
            
         
               j)
            
            
               wzór formularza SR.26.06.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka operacyjnego, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.06 załącznika III;
            
         
               k)
            
            
               wzór formularza SR.26.07.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące uproszczeń stosowanych przy obliczaniu kapitałowego wymogu wypłacalności, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.26.07 załącznika III;
            
         
               l)
            
            
               wzór formularza SR.27.01.01 w załączniku I, określający informacje dotyczące ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.27.01 załącznika III.
            
         2.   Jeżeli stosowany jest częściowy model wewnętrzny, wzory formularzy, o których mowa w ust. 1 lit. e)–l), przekazuje się jedynie w odniesieniu do ryzyk objętych formułą standardową, chyba że na podstawie art. 35 podjęto odmienną decyzję.
   3.   Jeżeli stosowany jest pełny model wewnętrzny, wzorów formularzy, o których mowa w ust. 1 lit. e)–l), nie przekazuje się.
   4.   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym zakładzie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej, które do celów obliczania wypłacalności grupy stosują metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, wyłącznie lub w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 tej dyrektywy, przekazują corocznie, w uzupełnieniu do informacji przekazywanych przy wykorzystaniu wzorów formularzy, o których mowa w ust. 1, informacje dotyczące bilansu w odniesieniu do wszystkich istotnych funduszy wyodrębnionych powiązanych z częścią, która podlega konsolidacji zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a) lub c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jak również w odniesieniu do pozostałej części, zgodnie z art. 304 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w związku z art. 372 ust. 1 tego rozporządzenia delegowanego, wykorzystując wzór formularza SR.02.01.01 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.02.01 załącznika III do niniejszego rozporządzenia.
   Artykuł 35
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania rocznych informacji ilościowych przez grupy – Użytkownicy modelu wewnętrznego
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym podmiocie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej, które obliczają kapitałowy wymóg wypłacalności z wykorzystaniem zatwierdzonego częściowego lub pełnego modelu wewnętrznego, uzgadniają ze swoim organem sprawującym nadzór nad grupą wzory formularzy, które należy corocznie przekazywać w odniesieniu do informacji dotyczących kapitałowego wymogu wypłacalności.
   Artykuł 36
   Wzory formularzy na potrzeby przekazywania informacji ilościowych przez grupy – transakcje wewnątrzgrupowe i koncentracja ryzyka
   Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innym podmiocie, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej przekazują informacje dotyczące:
   
               a)
            
            
               istotnych i szczególnie istotnych transakcji wewnątrzgrupowych, o których mowa w art. 245 ust. 2 akapit drugi dyrektywy 2009/138/WE, oraz transakcji wewnątrzgrupowych wymagających przekazania w każdych okolicznościach, o których mowa w art. 245 ust. 3 tej dyrektywy, wykorzystując odpowiednio wzory formularzy S.36.01.01, S.36.02.01, S.36.03.01 i S.36.04.01 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, stosując noty objaśniające zawarte w sekcjach S.36.01 do S.36.04 załącznika III do niniejszego rozporządzenia;
            
         
               b)
            
            
               istotnej koncentracji ryzyka, o której mowa w art. 244 ust. 2 akapit drugi dyrektywy 2009/138/WE, oraz koncentracji ryzyka wymagającej przekazania w każdych okolicznościach, o której mowa w art. 244 ust. 3 tej dyrektywy, wykorzystując wzór formularza S.37.01.04 w załączniku I do niniejszego rozporządzenia, stosując noty objaśniające zawarte w sekcji S.37.01 załącznika III do niniejszego rozporządzenia.
            
         ROZDZIAŁ IV
   
      PRZEPIS KOŃCOWY
   
   Artykuł 37
   Wejście w życie
   Niniejsze rozporządzenie wchodzi w życie następnego dnia po jego opublikowaniu w Dzienniku Urzędowym Unii Europejskiej.
   Niniejsze rozporządzenie stosuje się od dnia 1 stycznia 2016 r.
   
      Niniejsze rozporządzenie wiąże w całości i jest bezpośrednio stosowane we wszystkich państwach członkowskich.
      Sporządzono w Brukseli dnia 2 grudnia 2015 r.
      
         
            W imieniu Komisji
         
         Jean-Claude JUNCKER
         
            Przewodniczący
         
      
   
   
      (1)  Dz.U. L 335 z 17.12.2009, s. 1.
   
      (2)  Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2015/35 z dnia 10 października 2014 r. uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/138/WE w sprawie podejmowania i prowadzenia działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (Wypłacalność II) (Dz.U. L 12 z 17.1.2015, s. 1).
   
      (3)  Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1094/2010 z dnia 24 listopada 2010 r. w sprawie ustanowienia Europejskiego Urzędu Nadzoru (Europejskiego Urzędu Nadzoru Ubezpieczeń i Pracowniczych Programów Emerytalnych), zmiany decyzji nr 716/2009/WE i uchylenia decyzji Komisji 2009/79/WE (Dz.U. L 331 z 15.12.2010, s. 48).
   
      ZAŁĄCZNIK I
      
         S.01.01.01
      
      
         Zawartość przekazywanych informacji
      
      
                  
                     Kod formularza
                  
               
               
                  
                     Nazwa formularza
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  S.01.02.01
               
               
                  Informacje podstawowe – Informacje ogólne
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  S.01.03.01
               
               
                  Informacje podstawowe – Fundusze wyodrębnione (RFF) i portfele objęte korektą dopasowującą (MAP)
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  S.02.01.01
               
               
                  Bilans
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  S.02.02.01
               
               
                  Aktywa i zobowiązania w walutach
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  S.03.01.01
               
               
                  Pozycje pozabilansowe – Informacje ogólne
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
                  S.03.02.01
               
               
                  Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji otrzymanych przez podmiot
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
            
                  S.03.03.01
               
               
                  Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji udzielonych przez podmiot
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
            
                  S.04.01.01
               
               
                  Działalność wg krajów
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
            
                  S.04.02.01
               
               
                  Informacje dot. grupy 10, o której mowa w części A załącznika I do dyrektywy Wypłacalność II, z wyłączeniem ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej przewoźnika
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
            
                  S.05.01.01
               
               
                  Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg linii biznesowych
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  S.05.02.01
               
               
                  Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg kraju
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
            
                  S.06.01.01
               
               
                  Informacje zbiorcze dotyczące aktywów
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
            
                  S.06.02.01
               
               
                  Szczegółowy wykaz aktywów
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
            
                  S.06.03.01
               
               
                  Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania – Metoda oparta na ocenie ze względu na pierwotne ryzyko
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
            
                  S.07.01.01
               
               
                  Produkty strukturyzowane
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
            
                  S.08.01.01
               
               
                  Wykaz otwartych pozycji w instrumentach pochodnych
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
            
                  S.08.02.01
               
               
                  Instrumenty pochodne – transakcje
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
            
                  S.09.01.01
               
               
                  Zyski i straty w okresie
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
            
                  S.10.01.01
               
               
                  Pożyczki papierów wartościowych i transakcje repo
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
            
                  S.11.01.01
               
               
                  Aktywa otrzymane jako zabezpieczenie
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
            
                  S.12.01.01
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
            
                  S.12.02.01
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – wg kraju
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
            
                  S.13.01.01
               
               
                  Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych brutto
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
            
                  S.14.01.01
               
               
                  Analiza zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
            
                  S.15.01.01
               
               
                  Opis gwarancji rent zmiennych (variable annuities)
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
            
                  S.15.02.01
               
               
                  Zabezpieczenie gwarancji dla produktów typu renty zmienne (variable annuities)
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
            
                  S.16.01.01
               
               
                  Informacje dotyczące rent wynikających ze zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
            
                  S.17.01.01
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
            
                  S.17.02.01
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – wg kraju
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
                  S.18.01.01
               
               
                  Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych (najlepsze oszacowanie – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie)
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
            
                  S.19.01.01
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
            
                  S.20.01.01
               
               
                  Przebieg rozkładu poniesionych odszkodowań i świadczeń
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
            
                  S.21.01.01
               
               
                  Profil ryzyka rozkładu strat
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
            
                  S.21.02.01
               
               
                  Ryzyka w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
            
                  S.21.03.01
               
               
                  Rozkład ryzyk w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – wg sumy ubezpieczenia
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
            
                  S.22.01.01
               
               
                  Wpływ środków dotyczących gwarancji długoterminowych i przepisów przejściowych
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
            
                  S.22.04.01
               
               
                  Informacje dotyczące przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
            
                  S.22.05.01
               
               
                  Całościowe obliczenie dla przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
            
                  S.22.06.01
               
               
                  Najlepsze oszacowanie poddawane korekcie z tytułu zmiany wg kraju i waluty
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
            
                  S.23.01.01
               
               
                  Środki własne
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
            
                  S.23.02.01
               
               
                  Szczegółowe informacje dotyczące środków własnych wg kategorii
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
            
                  S.23.03.01
               
               
                  Roczne zmiany środków własnych
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
            
                  S.23.04.01
               
               
                  Wykaz pozycji środków własnych
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
            
                  S.24.01.01
               
               
                  Udziały kapitałowe w innych podmiotach
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
            
                  S.25.01.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
            
                  S.25.02.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową i częściowy model wewnętrzny
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
            
                  S.25.03.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących pełny model wewnętrzny
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.01.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.02.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.03.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.04.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.05.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.06.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko operacyjne
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.07.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
            
                  S.27.01.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
            
                  S.28.01.01
               
               
                  Minimalny wymóg kapitałowy – działalność ubezpieczeniowa lub reasekuracyjna prowadzona jedynie w zakresie ubezpieczeń na życie lub jedynie w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
            
                  S.28.02.01
               
               
                  Minimalny wymóg kapitałowy – działalność ubezpieczeniowa prowadzona w zakresie zarówno ubezpieczeń na życie, jak i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
            
                  S.29.01.01
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
            
                  S.29.02.01
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – wynikająca ze zmiany lokat i zobowiązań finansowych
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
            
                  S.29.03.01
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – wynikająca ze zmian rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
            
                  S.29.04.01
               
               
                  Szczegółowa analiza wg okresu – przepływy techniczne a rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
            
                  S.30.01.01
               
               
                  Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – dane podstawowe
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
            
                  S.30.02.01
               
               
                  Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – dane dotyczące udziałów zakładów reasekuracji
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
            
                  S.30.03.01
               
               
                  Program reasekuracji kończący się w następnym roku sprawozdawczym – dane podstawowe
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
            
                  S.30.04.01
               
               
                  Program reasekuracji kończący się w następnym roku sprawozdawczym – dane dotyczące udziałów zakładów reasekuracji
               
               
                  
                     R0670
                  
               
               
                   
               
            
                  S.31.01.01
               
               
                  Udział zakładów reasekuracji (w tym reasekuracja finansowa i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  
                     R0680
                  
               
               
                   
               
            
                  S.31.02.01
               
               
                  Spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  
                     R0690
                  
               
               
                   
               
            
                  S.36.01.01
               
               
                  Transakcje wewnątrzgrupowe – transakcje o charakterze kapitałowym oraz przeniesienia długu i aktywów
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
            
                  S.36.02.01
               
               
                  Transakcje wewnątrzgrupowe – instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
            
                  S.36.03.01
               
               
                  Transakcje wewnątrzgrupowe – reasekuracja
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
            
                  S.36.04.01
               
               
                  Transakcje wewnątrzgrupowe – podział kosztów, zobowiązania warunkowe, pozycje pozabilansowe i inne pozycje
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         S.01.01.02
      
      
         Zawartość przekazywanych informacji
      
      
                  
                     Kod formularza
                  
               
               
                  
                     Nazwa formularza
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  S.01.02.01
               
               
                  Informacje podstawowe – Informacje ogólne
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  S.02.01.02
               
               
                  Bilans
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  S.05.01.02
               
               
                  Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg linii biznesowych
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  S.06.02.01
               
               
                  Szczegółowy wykaz aktywów
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
            
                  S.06.03.01
               
               
                  Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania – Metoda oparta na ocenie ze względu na pierwotne ryzyko
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
            
                  S.08.01.01
               
               
                  Wykaz otwartych pozycji w instrumentach pochodnych
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
            
                  S.08.02.01
               
               
                  Instrumenty pochodne – transakcje
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
            
                  S.12.01.02
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
            
                  S.17.01.02
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
            
                  S.23.01.01
               
               
                  Środki własne
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
            
                  S.28.01.01
               
               
                  Minimalny wymóg kapitałowy – działalność ubezpieczeniowa lub reasekuracyjna prowadzona jedynie w zakresie ubezpieczeń na życie lub jedynie w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
            
                  S.28.02.01
               
               
                  Minimalny wymóg kapitałowy – działalność ubezpieczeniowa prowadzona w zakresie zarówno ubezpieczeń na życie, jak i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         S.01.01.03
      
      
         Zawartość przekazywanych informacji
      
      
                  
                     Kod formularza
                  
               
               
                  
                     Nazwa formularza
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  S.01.02.01
               
               
                  Informacje podstawowe – Informacje ogólne
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  S.01.03.01
               
               
                  Informacje podstawowe – Fundusze wyodrębnione (RFF) i portfele objęte korektą dopasowującą (MAP)
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  S.02.01.02
               
               
                  Bilans
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  S.23.01.01
               
               
                  Środki własne
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
            
                  S.25.01.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
            
                  S.25.02.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową i częściowy model wewnętrzny
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
            
                  S.25.03.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących pełny model wewnętrzny
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
            
                  S.28.01.01
               
               
                  Minimalny wymóg kapitałowy – działalność ubezpieczeniowa lub reasekuracyjna prowadzona jedynie w zakresie ubezpieczeń na życie lub jedynie w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
            
                  S.28.02.01
               
               
                  Minimalny wymóg kapitałowy – działalność ubezpieczeniowa prowadzona w zakresie zarówno ubezpieczeń na życie, jak i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         S.01.01.04
      
      
         Zawartość przekazywanych informacji
      
      
                  
                     Kod formularza
                  
               
               
                  
                     Nazwa formularza
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  S.01.02.04
               
               
                  Informacje podstawowe – Informacje ogólne
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  S.01.03.04
               
               
                  Informacje podstawowe – Fundusze wyodrębnione (RFF) i portfele objęte korektą dopasowującą (MAP)
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  S.02.01.01
               
               
                  Bilans
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  S.02.02.01
               
               
                  Aktywa i zobowiązania w walutach
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  S.03.01.04
               
               
                  Pozycje pozabilansowe – Informacje ogólne
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
                  S.03.02.04
               
               
                  Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji otrzymanych przez grupę
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
            
                  S.03.03.04
               
               
                  Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji udzielonych przez grupę
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
            
                  S.05.01.01
               
               
                  Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg linii biznesowych
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  S.05.02.01
               
               
                  Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg kraju
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
            
                  S.06.01.01
               
               
                  Informacje zbiorcze dotyczące aktywów
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
            
                  S.06.02.04
               
               
                  Szczegółowy wykaz aktywów
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
            
                  S.06.03.04
               
               
                  Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania – Metoda oparta na ocenie ze względu na pierwotne ryzyko
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
            
                  S.07.01.04
               
               
                  Produkty strukturyzowane
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
            
                  S.08.01.04
               
               
                  Wykaz otwartych pozycji w instrumentach pochodnych
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
            
                  S.08.02.04
               
               
                  Instrumenty pochodne – transakcje
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
            
                  S.09.01.04
               
               
                  Zyski i straty w okresie
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
            
                  S.10.01.04
               
               
                  Pożyczki papierów wartościowych i transakcje repo
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
            
                  S.11.01.04
               
               
                  Aktywa otrzymane jako zabezpieczenie
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
            
                  S.15.01.04
               
               
                  Opis gwarancji rent zmiennych (variable annuities)
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
            
                  S.15.02.04
               
               
                  Zabezpieczenie gwarancji dla produktów typu renty zmienne (variable annuities)
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
            
                  S.22.01.04
               
               
                  Wpływ środków dotyczących gwarancji długoterminowych i przepisów przejściowych
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
            
                  S.23.01.04
               
               
                  Środki własne
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
            
                  S.23.02.04
               
               
                  Szczegółowe informacje dotyczące środków własnych wg kategorii
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
            
                  S.23.03.04
               
               
                  Roczne zmiany środków własnych
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
            
                  S.23.04.04
               
               
                  Wykaz pozycji środków własnych
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
            
                  S.25.01.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących formułę standardową
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
            
                  S.25.02.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących formułę standardową i częściowy model wewnętrzny
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
            
                  S.25.03.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących pełny model wewnętrzny
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.01.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.02.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.03.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.04.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.05.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.06.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko operacyjne
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
            
                  S.26.07.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
            
                  S.27.01.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
            
                  S.31.01.04
               
               
                  Udział zakładów reasekuracji (w tym reasekuracja finansowa i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  
                     R0680
                  
               
               
                   
               
            
                  S.31.02.04
               
               
                  Spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  
                     R0690
                  
               
               
                   
               
            
                  S.32.01.04
               
               
                  Podmioty objęte zakresem nadzoru nad grupą
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
            
                  S.33.01.04
               
               
                  Indywidualne zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
            
                  S.34.01.04
               
               
                  Inne regulowane i nieregulowane przedsiębiorstwa finansowe, w tym indywidualne zobowiązania ubezpieczeniowych spółek holdingowych i finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
            
                  S.35.01.04
               
               
                  Wkłady do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych grupy
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
            
                  S.36.01.01
               
               
                  Transakcje wewnątrzgrupowe – transakcje o charakterze kapitałowym oraz przeniesienia długu i aktywów
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
            
                  S.36.02.01
               
               
                  Transakcje wewnątrzgrupowe – instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
            
                  S.36.03.01
               
               
                  Transakcje wewnątrzgrupowe – reasekuracja
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
            
                  S.36.04.01
               
               
                  Transakcje wewnątrzgrupowe – podział kosztów, zobowiązania warunkowe, pozycje pozabilansowe i inne pozycje
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
            
                  S.37.01.04
               
               
                  Koncentracja ryzyka
               
               
                  
                     R0780
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         S.01.01.05
      
      
         Zawartość przekazywanych informacji
      
      
                  
                     Kod formularza
                  
               
               
                  
                     Nazwa formularza
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  S.01.02.04
               
               
                  Informacje podstawowe – Informacje ogólne
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  S.02.01.02
               
               
                  Bilans
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  S.05.01.02
               
               
                  Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg linii biznesowych
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  S.06.02.04
               
               
                  Szczegółowy wykaz aktywów
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
            
                  S.06.03.04
               
               
                  Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania – Metoda oparta na ocenie ze względu na pierwotne ryzyko
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
            
                  S.08.01.04
               
               
                  Wykaz otwartych pozycji w instrumentach pochodnych
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
            
                  S.08.02.04
               
               
                  Instrumenty pochodne – transakcje
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
            
                  S.23.01.04
               
               
                  Środki własne
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         S.01.01.06
      
      
         Zawartość przekazywanych informacji
      
      
                  
                     Kod formularza
                  
               
               
                  
                     Nazwa formularza
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  S.01.02.04
               
               
                  Informacje podstawowe – Informacje ogólne
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  S.01.03.04
               
               
                  Informacje podstawowe – Fundusze wyodrębnione (RFF) i portfele objęte korektą dopasowującą (MAP)
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  S.02.01.02
               
               
                  Bilans
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  S.23.01.04
               
               
                  Środki własne
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
            
                  S.25.01.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących formułę standardową
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
            
                  S.25.02.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących formułę standardową i częściowy model wewnętrzny
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
            
                  S.25.03.04
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących pełny model wewnętrzny
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
            
                  S.32.01.04
               
               
                  Podmioty objęte zakresem nadzoru nad grupą
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
            
                  S.33.01.04
               
               
                  Indywidualne zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
            
                  S.34.01.04
               
               
                  Inne regulowane i nieregulowane przedsiębiorstwa finansowe, w tym indywidualne zobowiązania ubezpieczeniowych spółek holdingowych i finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
            
         SR.01.01.01
      
      
         Zawartość przekazywanych informacji
      
      
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą/pozostała część
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Kod formularza
                  
               
               
                  
                     Nazwa formularza
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  SR.02.01.01
               
               
                  Bilans
               
               
                  
                     R0790
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.12.01.01
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.17.01.01
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0810
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.22.02.01
               
               
                  Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych (najlepsze oszacowanie – portfele objęte korektą dopasowującą)
               
               
                  
                     R0820
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.22.03.01
               
               
                  Informacje dotyczące obliczania korekty dopasowującej
               
               
                  
                     R0830
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.25.01.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.25.02.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową i częściowy model wewnętrzny
               
               
                  
                     R0850
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.25.03.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących pełny model wewnętrzny
               
               
                  
                     R0860
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.01.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
               
               
                  
                     R0870
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.02.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  
                     R0880
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.03.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0890
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.04.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.05.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0910
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.06.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko operacyjne
               
               
                  
                     R0920
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.07.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
               
               
                  
                     R0930
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.27.01.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0940
                  
               
               
                   
               
            
         SR.01.01.04
      
      
         Zawartość przekazywanych informacji
      
      
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą/pozostała część
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Kod formularza
                  
               
               
                  
                     Nazwa formularza
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  SR.02.01.04
               
               
                  Bilans
               
               
                  
                     R0790
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.25.01.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – wyłącznie formuła standardowa
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.25.02.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – formuła standardowa i częściowy model wewnętrzny
               
               
                  
                     R0850
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.25.03.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – model wewnętrzny
               
               
                  
                     R0860
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.01.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
               
               
                  
                     R0870
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.02.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  
                     R0880
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.03.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0890
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.04.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.05.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0910
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.06.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko operacyjne
               
               
                  
                     R0920
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.26.07.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
               
               
                  
                     R0930
                  
               
               
                   
               
            
                  SR.27.01.01
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0940
                  
               
               
                   
               
            
         S.01.02.01
      
      
         Informacje podstawowe – Informacje ogólne
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Nazwa podmiotu
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Rodzaj kodu podmiotu
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Rodzaj podmiotu
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  Państwo, w którym podmiot uzyskał zezwolenie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
            
                  Język sprawozdania
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
            
                  Data przekazania informacji
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
            
                  Dzień sprawozdawczy
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
            
                  Regularne/doraźne przekazanie informacji
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
            
                  Waluta sprawozdawcza
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  Standardy rachunkowości
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
            
                  Metoda obliczania kapitałowego wymogu wypłacalności
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
            
                  Stosowanie parametrów specyficznych dla podmiotu
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
            
                  Fundusze wyodrębnione
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
            
                  Korekta dopasowująca
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
            
                  Korekta z tytułu zmiany
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
            
                  Środek przejściowy dotyczący stopy procentowej wolnej od ryzyka
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
            
                  Środek przejściowy dotyczący rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
            
                  Pierwsze przekazanie informacji lub ponowne przekazanie informacji
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         S.01.02.04
      
      
         Informacje podstawowe – Informacje ogólne
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Nazwa zakładu posiadającego udziały kapitałowe w innej jednostce
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Kod identyfikacyjny grupy
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Rodzaj kodu grupy
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Kraj organu sprawującego nadzór nad grupą
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
            
                  Informacje na temat podgrupy
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
                  Język sprawozdania
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
            
                  Data przekazania informacji
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
            
                  Dzień sprawozdawczy
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
            
                  Regularne/doraźne przekazanie informacji
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
            
                  Waluta sprawozdawcza
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  Standardy rachunkowości
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
            
                  Metoda obliczania kapitałowego wymogu wypłacalności grupy
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
            
                  Stosowanie parametrów specyficznych dla grupy
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
            
                  Fundusze wyodrębnione
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
            
                  Metoda obliczania wypłacalności grupy
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
            
                  Korekta dopasowująca
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
            
                  Korekta z tytułu zmiany
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
            
                  Środek przejściowy dotyczący stopy procentowej wolnej od ryzyka
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
            
                  Środek przejściowy dotyczący rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
            
                  Pierwsze przekazanie informacji lub ponowne przekazanie informacji
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
            
         S.01.03.01
      
      
         Informacje podstawowe – Fundusze wyodrębnione (RFF) i portfele objęte korektą dopasowującą (MAP)
      
      
         Wykaz wszystkich RFF/MAP (dopuszczalne jest pokrywanie się)
      
      
                  
                     Numer funduszu/portfela
                  
               
               
                  
                     Nazwa funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                  
               
               
                  
                     RFF/MAP/Pozostała część funduszu
                  
               
               
                  
                     RFF/MAP z sub-RFF/MAP
                  
               
               
                  
                     Istotność
                  
               
               
                  
                     Artykuł 304
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Wykaz RFF/MAP z sub-RFF/MAP
      
      
                  
                     Numer RFF/MAP z sub-RFF/MAP
                  
               
               
                  
                     Numer sub-RFF/MAP
                  
               
               
                  
                     Sub-RFF/MAP
                  
               
            
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.01.03.04
      
      
         Informacje podstawowe – Fundusze wyodrębnione (RFF) i portfele objęte korektą dopasowującą (MAP)
      
      
         Wykaz wszystkich RFF/MAP (dopuszczalne jest pokrywanie się)
      
      
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Numer funduszu/portfela
                  
               
               
                  
                     Nazwa funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                  
               
               
                  
                     RFF/MAP/Pozostała część funduszu
                  
               
               
                  
                     RFF/MAP z sub-RFF/MAP
                  
               
               
                  
                     Istotność
                  
               
               
                  
                     Artykuł 304
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Wykaz RFF/MAP z sub-RFF/MAP
      
      
                  
                     Numer RFF/MAP z sub-RFF/MAP
                  
               
               
                  
                     Numer sub-RFF/MAP
                  
               
               
                  
                     Sub-RFF/MAP
                  
               
            
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.02.01.01
      
      
         Bilans
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych
                  
               
            
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
            
                  Wartość firmy
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Aktywowane koszty akwizycji
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartości niematerialne i prawne
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka na funduszu świadczeń emerytalnych
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Lokaty (inne niż aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i dla ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nieruchomości (inne niż do użytku własnego)
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udziały w jednostkach powiązanych, w tym udziały kapitałowe
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje i udziały
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje i udziały – notowane
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje i udziały – nienotowane
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dłużne papiery wartościowe
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Obligacje państwowe
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Obligacje korporacyjne
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Strukturyzowane papiery wartościowe
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zabezpieczone papiery wartościowe
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Depozyty inne niż ekwiwalenty środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe lokaty
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pożyczki pod zastaw polisy
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji dla zobowiązań wynikających z:
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie i ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych)
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na życie i ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie, z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na życie z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe, i ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Depozyty u cedentów
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe należności (handlowe, inne niż z działalności ubezpieczeniowej)
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje własne (posiadane bezpośrednio)
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne, dotyczące pozycji środków własnych lub kapitału założycielskiego, do których opłacenia wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone.
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe aktywa (niewykazane w innych pozycjach)
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Aktywa ogółem
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych)
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie)
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania warunkowe
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe rezerwy (inne niż rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe)
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych dla pracowników
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  
                     R0780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania wobec instytucji kredytowych
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania finansowe inne niż zobowiązania wobec instytucji kredytowych
               
               
                  
                     R0810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  
                     R0830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe zobowiązania (handlowe, inne niż z tytułu działalności ubezpieczeniowej)
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  
                     R0850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania podporządkowane nieuwzględnione w podstawowych środkach własnych
               
               
                  
                     R0860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych
               
               
                  
                     R0870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe zobowiązania (niewykazane w innych pozycjach)
               
               
                  
                     R0880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania ogółem
                  
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
                  
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.02.01.02
      
      
         Bilans
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
                  
               
            
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Wartość firmy
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Aktywowane koszty akwizycji
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Wartości niematerialne i prawne
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka na funduszu świadczeń emerytalnych
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
            
                  Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
                  Lokaty (inne niż aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i dla ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
            
                  Nieruchomości (inne niż do użytku własnego)
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
            
                  Udziały w jednostkach powiązanych, w tym udziały kapitałowe
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
            
                  Akcje i udziały
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
            
                  Akcje i udziały – notowane
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  Akcje i udziały – nienotowane
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
            
                  Dłużne papiery wartościowe
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
            
                  Obligacje państwowe
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
            
                  Obligacje korporacyjne
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
            
                  Strukturyzowane papiery wartościowe
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
            
                  Zabezpieczone papiery wartościowe
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
            
                  Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
            
                  Instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
            
                  Depozyty inne niż ekwiwalenty środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe lokaty
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
            
                  Aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
            
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
            
                  Pożyczki pod zastaw polisy
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
            
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji dla zobowiązań wynikających z:
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie i ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych)
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na życie i ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie, z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na życie z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe, i ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
            
                  Depozyty u cedentów
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
            
                  Należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
            
                  Należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe należności (handlowe, inne niż z działalności ubezpieczeniowej)
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
            
                  Akcje własne (posiadane bezpośrednio)
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne, dotyczące pozycji środków własnych lub kapitału założycielskiego, do których opłacenia wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone.
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
            
                  Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe aktywa (niewykazane w innych pozycjach)
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Aktywa ogółem
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych)
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie)
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0670
                  
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0680
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0690
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania warunkowe
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe rezerwy (inne niż rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe)
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych dla pracowników
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  
                     R0780
                  
               
               
                   
               
            
                  Instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0790
                  
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania wobec instytucji kredytowych
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania finansowe inne niż zobowiązania wobec instytucji kredytowych
               
               
                  
                     R0810
                  
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0820
                  
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  
                     R0830
                  
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe zobowiązania (handlowe, inne niż z tytułu działalności ubezpieczeniowej)
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  
                     R0850
                  
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania podporządkowane nieuwzględnione w podstawowych środkach własnych
               
               
                  
                     R0860
                  
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych
               
               
                  
                     R0870
                  
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe zobowiązania (niewykazane w innych pozycjach)
               
               
                  
                     R0880
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania ogółem
                  
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
                  
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
            
         SR.02.01.01
      
      
         Bilans
      
      
                  Fundusz wyodrębniony lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych
                  
               
            
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
            
                  Wartość firmy
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Aktywowane koszty akwizycji
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartości niematerialne i prawne
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka na funduszu świadczeń emerytalnych
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Lokaty (inne niż aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i dla ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nieruchomości (inne niż do użytku własnego)
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udziały w jednostkach powiązanych, w tym udziały kapitałowe
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje i udziały
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje i udziały – notowane
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje i udziały – nienotowane
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dłużne papiery wartościowe
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Obligacje państwowe
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Obligacje korporacyjne
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Strukturyzowane papiery wartościowe
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zabezpieczone papiery wartościowe
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Depozyty inne niż ekwiwalenty środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe lokaty
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pożyczki pod zastaw polisy
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji dla zobowiązań wynikających z:
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie i ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych)
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na życie i ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie, z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na życie z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe, i ubezpieczenia na życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Depozyty u cedentów
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe należności (handlowe, inne niż z działalności ubezpieczeniowej)
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje własne (posiadane bezpośrednio)
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne, dotyczące pozycji środków własnych lub kapitału założycielskiego, do których opłacenia wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone.
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe aktywa (niewykazane w innych pozycjach)
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Aktywa ogółem
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych)
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie)
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania warunkowe
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe rezerwy (inne niż rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe)
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych dla pracowników
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  
                     R0780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania wobec instytucji kredytowych
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania finansowe inne niż zobowiązania wobec instytucji kredytowych
               
               
                  
                     R0810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  
                     R0830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe zobowiązania (handlowe, inne niż z tytułu działalności ubezpieczeniowej)
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  
                     R0850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania podporządkowane nieuwzględnione w podstawowych środkach własnych
               
               
                  
                     R0860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych
               
               
                  
                     R0870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe zobowiązania (niewykazane w innych pozycjach)
               
               
                  
                     R0880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania ogółem
                  
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
                  
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.02.02.01
      
      
         Aktywa i zobowiązania w walutach
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Waluty
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  …
               
            
                  Kod waluty
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Łączna wartość we wszystkich walutach
                  
               
               
                  
                     Wartość w walucie sprawozdawczej wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Wartość w pozostałych innych walutach
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wartość w istotnych walutach
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  …
               
            
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Lokaty (inne niż aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i dla ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  Inne aktywa Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  Aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  Depozyty u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  Pozostałe aktywa
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  
                     Aktywa ogółem
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe (z wyłączeniem ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe, i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe, i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  Instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  Zobowiązania finansowe
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  Zobowiązania warunkowe
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  Pozostałe zobowiązania
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
                  
                     Zobowiązania ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  …
               
            
         
      
         S.03.01.01
      
      
         Pozycje pozabilansowe – Informacje ogólne
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Maksymalna wartość
                  
               
               
                  
                     Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego
                  
               
               
                  
                     Wartość aktywów, w odniesieniu do których posiadane jest zabezpieczenie
                  
               
               
                  
                     Wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
            
                  
                     Udzielone przez podmiot gwarancje, w tym akredytywy
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Obejmujące gwarancje, w tym akredytywy, udzielone innym podmiotom z tej samej grupy
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Otrzymane przez podmiot gwarancje, w tym akredytywy
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Obejmujące gwarancje, w tym akredytywy, otrzymane od innych podmiotów z tej samej grupy
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Posiadane zabezpieczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zabezpieczenie posiadane w odniesieniu do udzielonych pożyczek lub zakupionych obligacji
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zabezpieczenie posiadane w odniesieniu do instrumentów pochodnych
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie przez zakłady reasekuracji w związku z dokonaną cesją rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe posiadane zabezpieczenia
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Posiadane zabezpieczenia ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ustanowione zabezpieczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zabezpieczenie ustanowione w związku z otrzymanymi pożyczkami lub wyemitowanymi obligacjami
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zabezpieczenie posiadane w odniesieniu do instrumentów pochodnych
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie na rzecz cedentów w związku z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi (reasekuracja czynna)
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ustanowione zabezpieczenia
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ustanowione zabezpieczenia ogółem
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania warunkowe
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania warunkowe nieuwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  W tym zobowiązania warunkowe wobec podmiotów z tej samej grupy
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania warunkowe uwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania warunkowe ogółem
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.03.01.04
      
      
         Pozycje pozabilansowe – Informacje ogólne
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Maksymalna wartość
                  
               
               
                  
                     Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego
                  
               
               
                  
                     Wartość aktywów, w odniesieniu do których posiadane jest zabezpieczenie
                  
               
               
                  
                     Wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
            
                  
                     Udzielone przez grupę gwarancje, w tym akredytywy
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Otrzymane przez grupę gwarancje, w tym akredytywy
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Posiadane zabezpieczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zabezpieczenie posiadane w odniesieniu do udzielonych pożyczek lub zakupionych obligacji
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zabezpieczenie posiadane w odniesieniu do instrumentów pochodnych
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie przez zakłady reasekuracji w związku z dokonaną cesją rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe posiadane zabezpieczenia
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Posiadane zabezpieczenia ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ustanowione zabezpieczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zabezpieczenie ustanowione w związku z otrzymanymi pożyczkami lub wyemitowanymi obligacjami
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zabezpieczenie posiadane w odniesieniu do instrumentów pochodnych
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie na rzecz cedentów w związku z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi (reasekuracja czynna)
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ustanowione zabezpieczenia
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ustanowione zabezpieczenia ogółem
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania warunkowe
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania warunkowe nieuwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania warunkowe uwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania warunkowe ogółem
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.03.02.01
      
      
         Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji otrzymanych przez podmiot
      
      
                  
                     Kod gwarancji
                  
               
               
                  
                     Nazwa gwaranta
                  
               
               
                  
                     Kod gwaranta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu gwaranta
                  
               
               
                  
                     Gwarant należący do tej samej grupy
                  
               
               
                  
                     Zdarzenie(-a) powodujące uruchomienie gwarancji
                  
               
               
                  
                     Szczegółowy opis zdarzenia(zdarzeń) powodującego uruchomienie gwarancji
                  
               
               
                  
                     Data wejścia w życie gwarancji
                  
               
               
                  
                     Uzupełniające środki własne
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.03.02.04
      
      
         Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji otrzymanych przez grupę
      
      
                  
                     Kod gwarancji
                  
               
               
                  
                     Nazwa gwaranta
                  
               
               
                  
                     Kod gwaranta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu gwaranta
                  
               
               
                  
                     Zdarzenie(-a) powodujące uruchomienie gwarancji
                  
               
               
                  
                     Szczegółowy opis zdarzenia(zdarzeń) powodującego uruchomienie gwarancji
                  
               
               
                  
                     Data wejścia w życie gwarancji
                  
               
               
                  
                     Uzupełniające środki własne
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.03.03.01
      
      
         Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji udzielonych przez podmiot
      
      
                  
                     Kod gwarancji
                  
               
               
                  
                     Nazwa beneficjenta gwarancji
                  
               
               
                  
                     Kod beneficjenta gwarancji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu beneficjenta gwarancji
                  
               
               
                  
                     Beneficjent gwarancji należący do tej samej grupy
                  
               
               
                  
                     Zdarzenie(-a) powodujące uruchomienie gwarancji
                  
               
               
                  
                     Oszacowanie maksymalnej wartości gwarancji
                  
               
               
                  
                     Szczegółowy opis zdarzenia(zdarzeń) powodującego uruchomienie gwarancji
                  
               
               
                  
                     Data wejścia w życie gwarancji
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.03.03.04
      
      
         Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji udzielonych przez grupę
      
      
                  
                     Kod gwarancji
                  
               
               
                  
                     Nazwa beneficjenta gwarancji
                  
               
               
                  
                     Kod beneficjenta gwarancji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu beneficjenta gwarancji
                  
               
               
                  
                     Zdarzenie(-a) powodujące uruchomienie gwarancji
                  
               
               
                  
                     Oszacowanie maksymalnej wartości gwarancji
                  
               
               
                  
                     Szczegółowy opis zdarzenia(zdarzeń) powodującego uruchomienie gwarancji
                  
               
               
                  
                     Data wejścia w życie gwarancji
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.04.01.01
      
      
         Działalność wg krajów
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Linie biznesowe
                  
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Podmiot
                  
               
               
                  
                     Wszystkie kraje EOG
                  
               
               
                  
                     Działalność ogółem prowadzona przez wszystkie oddziały spoza EOG
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Działalność prowadzona przez podmiot w kraju siedziby
                  
               
               
                  
                     Działalność prowadzona w ramach swobody świadczenia usług, przez podmiot w krajach EOG innych niż kraj siedziby
                  
               
               
                  
                     Działalność prowadzona w ramach swobody świadczenia usług w kraju siedziby podmiotu przez dowolny oddział w EOG
                  
               
               
                  
                     Działalność ogółem prowadzona przez wszystkie oddziały z EOG w krajach ich utworzenia
                  
               
               
                  
                     Działalność ogółem prowadzana w ramach swobody świadczenia usług, przez wszystkie oddziały z EOG
                  
               
               
                  
                     Działalność ogółem prowadzona w ramach swobody świadczenia usług, przez podmiot i wszystkie oddziały z EOG
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                  Kraj
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Składki przypisane
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Prowizje
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Poszczególne kraje EOG
                  
               
               
                  …
               
               
                  
                     Poszczególne istotne kraje spoza EOG
                  
               
               
                  …
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Działalność prowadzona w rozpatrywanym kraju, przez oddział z EOG utworzony w tym kraju
                  
               
               
                  
                     Działalność prowadzona w ramach swobody świadczenia usług, przez oddział z EOG utworzony w rozpatrywanym kraju
                  
               
               
                  
                     Działalność prowadzona w rozpatrywanym kraju w ramach swobody świadczenia usług, przez podmiot lub dowolny oddział z EOG
                  
               
               
                  
                     Działalność prowadzona w rozpatrywanym kraju, przez oddział z EOG utworzony w tym kraju
                  
               
               
                  
                     Działalność prowadzona w ramach swobody świadczenia usług, przez oddział z EOG utworzony w rozpatrywanym kraju
                  
               
               
                  
                     Działalność prowadzona w rozpatrywanym kraju w ramach swobody świadczenia usług, przez podmiot lub dowolny oddział z EOG
                  
               
               
                  
                     Działalność prowadzona przez oddziały z istotnych krajów spoza EOG
                  
               
               
                  …
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  …
               
               
                  …
               
               
                   
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                   
               
            
                  Kraj
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Składki przypisane
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Prowizje
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.04.02.01
      
      
         Informacje dot. grupy 10, o której mowa w części A załącznika I do dyrektywy Wypłacalność II, z wyłączeniem ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej przewoźnika
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Podmiot
                  
               
               
                  
                     Poszczególne kraje EOG
                  
               
               
                  …
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Swoboda świadczenia usług
                  
               
               
                  
                     Oddział
                  
               
               
                  
                     Swoboda świadczenia usług
                  
               
               
                  
                     Oddział
                  
               
               
                  
                     Swoboda świadczenia usług
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  …
               
               
                   
               
            
                  Kraj
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Częstotliwość szkód z tytułu odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika)
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Średnia wielkość odszkodowania z tytułu odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika)
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.05.01.01
      
      
         Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg linii biznesowych
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Linie biznesowe w odniesieniu do: zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych związanych z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie (bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Ubezpieczenia pracownicze
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
               
               
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
               
               
                  Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
               
               
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  
                     Składki przypisane
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Składki zarobione
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Linie biznesowe w odniesieniu do: zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych związanych z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie (bezpośrednia działalność
                     ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna)
                  
               
               
                  Linie biznesowe w odniesieniu do: reasekuracja czynna nieproporcjonalna
                  
               
               
                  Ogółem
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
               
               
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy
               
               
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych
               
               
                  Ubezpieczenia zdrowotne
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia osobowe
               
               
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
               
               
                  Ubezpieczenia majątkowe
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
            
                  
                     Składki przypisane
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Składki zarobione
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Linie biznesowe w odniesieniu do: zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Ubezpieczenia pracownicze
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
               
               
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
               
               
                  Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
               
               
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  
                     Koszty poniesione
                  
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty administracyjne
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty działalności lokacyjnej
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty likwidacji szkód
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty akwizycji
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty ogólne
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe koszty
                  
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty ogółem
                  
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Linie biznesowe w odniesieniu do: zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  Linie biznesowe w odniesieniu do: reasekuracja czynna nieproporcjonalna
                  
               
               
                  Ogółem
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
               
               
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy
               
               
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych
               
               
                  Ubezpieczenia zdrowotne
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia osobowe
               
               
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
               
               
                  Ubezpieczenia majątkowe
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
            
                  
                     Koszty poniesione
                  
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty administracyjne
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty działalności lokacyjnej
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty likwidacji szkód
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty akwizycji
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty ogólne
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe koszty
                  
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty ogółem
                  
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Linie biznesowe w odniesieniu do: zobowiązania z tytułu ubezpieczeń na życie
                  
               
               
                  zobowiązania z tytułu reasekuracji ubezpieczeń na życie
               
               
                  Ogółem
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia zdrowotne
               
               
                  Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
               
               
                  Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia na życie
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Reasekuracja ubezpieczeń na życie
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
            
                  
                     Składki przypisane
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Składki zarobione
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Koszty poniesione
               
               
                  
                     R1900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty administracyjne
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R2000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty działalności lokacyjnej
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R2010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R2020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R2100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty likwidacji szkód
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R2110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R2120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R2200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Linie biznesowe w odniesieniu do: zobowiązania z tytułu ubezpieczeń na życie
                  
               
               
                  zobowiązania z tytułu reasekuracji ubezpieczeń na życie
               
               
                  Ogółem
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia zdrowotne
               
               
                  Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
               
               
                  Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia na życie
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Reasekuracja ubezpieczeń na życie
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
            
                  
                     Koszty akwizycji
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R2210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R2220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R2300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty ogólne
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R2310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R2320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R2400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe koszty
               
               
                  
                     R2500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty ogółem
                  
               
               
                  
                     R2600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowita kwota wykupów
                  
               
               
                  
                     R2700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.05.01.02
      
      
         Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg linii biznesowych
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Linie biznesowe w odniesieniu do: zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych związanych z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie (bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Ubezpieczenia pracownicze
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
               
               
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
               
               
                  Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
               
               
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  
                     Składki przypisane
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Składki zarobione
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty poniesione
                  
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe koszty
                  
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty ogółem
                  
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Linie biznesowe w odniesieniu do: zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych związanych z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie (bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna)
                  
               
               
                  Linie biznesowe w odniesieniu do: reasekuracja czynna nieproporcjonalna
                  
               
               
                  Ogółem
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
               
               
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy
               
               
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych
               
               
                  Ubezpieczenia zdrowotne
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia osobowe
               
               
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
               
               
                  Ubezpieczenia majątkowe
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
            
                  
                     Składki przypisane
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Składki zarobione
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty poniesione
                  
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe koszty
                  
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty ogółem
                  
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Linie biznesowe w odniesieniu do: zobowiązania z tytułu ubezpieczeń na życie
                  
               
               
                  zobowiązania z tytułu reasekuracji ubezpieczeń na życie
               
               
                  Ogółem
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia zdrowotne
               
               
                  Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
               
               
                  Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia na życie
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Reasekuracja ubezpieczeń na życie
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
            
                  
                     Składki przypisane
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Składki zarobione
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty poniesione
                  
               
               
                  
                     R1900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe koszty
                  
               
               
                  
                     R2500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty ogółem
                  
               
               
                  
                     R2600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.05.02.01
      
      
         Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg kraju
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kraj siedziby
                  
               
               
                  
                     5 najważniejszych krajów (wg kwoty składek przypisanych brutto) – zobowiązania związane z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     5 najważniejszych krajów i kraj siedziby
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                   
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
            
                  
                     Składki przypisane
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Składki zarobione
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty poniesione
                  
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe koszty
                  
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty ogółem
                  
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kraj siedziby
                  
               
               
                  
                     5 najważniejszych krajów (wg kwoty składek przypisanych brutto) – zobowiązania związane z ubezpieczeniami na życie
                  
               
               
                  
                     5 najważniejszych krajów i kraj siedziby
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
            
                   
               
               
                  
                     R1400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
            
                  
                     Składki przypisane
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Składki zarobione
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R1710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  
                     R1720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Netto
               
               
                  
                     R1800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty poniesione
                  
               
               
                  
                     R1900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe koszty
                  
               
               
                  
                     R2500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koszty ogółem
                  
               
               
                  
                     R2600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.06.01.01
      
      
         Informacje zbiorcze dotyczące aktywów
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Fundusze wyodrębnione
                  
               
               
                  
                     Inne fundusze wewnętrzne
                  
               
               
                  
                     Fundusze udziałowców
                  
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
            
                  
                     Notowanie aktywów
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  Aktywa notowane
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Aktywa, które nie są notowane na giełdzie
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Aktywa, które nie mogą być przedmiotem obrotu giełdowego
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Według kategorii
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Obligacje państwowe
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Obligacje korporacyjne
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Strukturyzowane papiery wartościowe
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zabezpieczone papiery wartościowe
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środki pieniężne i depozyty
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia majątkowe
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe lokaty
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kontrakty terminowe typu futures
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Opcje kupna
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Opcje sprzedaży
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Swapy
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kontrakty terminowe typu forward
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kredytowe instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.06.02.01
      
      
         Szczegółowy wykaz aktywów
      
      
         Informacje dotyczące posiadanych pozycji
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Portfel
                  
               
               
                  
                     Numer funduszu
                  
               
               
                  
                     Numer portfela objętego korektą dopasowującą
                  
               
               
                  
                     Aktywa posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                  
               
               
                  
                     Aktywa stanowiące zabezpieczenie
                  
               
               
                  
                     Kraj siedziby depozytariusza
                  
               
               
                  
                     Depozytariusz
                  
               
               
                  
                     Ilość
                  
               
               
                  
                     Wartość nominalna
                  
               
               
                  
                     Metoda wyceny
                  
               
               
                  
                     Wartość nabycia
                  
               
               
                  
                     Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Naliczone odsetki
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące aktywów
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Nazwa składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Nazwa emitenta
                  
               
               
                  
                     Kod emitenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu emitenta
                  
               
               
                  
                     Sektor działalności emitenta
                  
               
               
                  
                     Nazwa grupy, do której należy emitent
                  
               
               
                  
                     Kod grupy, do której należy emitent
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu grupy, do której należy emitent
                  
               
               
                  
                     Kraj emitenta
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     CIC
                  
               
               
                  
                     Inwestycje infrastrukturalne
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Udziały w jednostkach powiązanych, w tym udziały kapitałowe
                  
               
               
                  
                     Rating zewnętrzny
                  
               
               
                  
                     Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
                  
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
               
                  
                     Rating wewnętrzny
                  
               
               
                  
                     Czas trwania
                  
               
               
                  
                     Cena jednostkowa wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
            
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                  
                     C0360
                  
               
               
                  
                     C0370
                  
               
               
                  
                     C0380
                  
               
               
                  
                     C0390
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.06.02.04
      
      
         Szczegółowy wykaz aktywów
      
      
         Informacje dotyczące posiadanych pozycji
      
      
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Portfel
                  
               
               
                  
                     Numer funduszu
                  
               
               
                  
                     Numer portfela objętego korektą dopasowującą
                  
               
               
                  
                     Aktywa posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                  
               
               
                  
                     Aktywa stanowiące zabezpieczenie
                  
               
               
                  
                     Kraj siedziby depozytariusza
                  
               
               
                  
                     Depozytariusz
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ilość
                  
               
               
                  
                     Wartość nominalna
                  
               
               
                  
                     Metoda wyceny
                  
               
               
                  
                     Wartość nabycia
                  
               
               
                  
                     Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Naliczone odsetki
                  
               
            
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące aktywów
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Nazwa składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Nazwa emitenta
                  
               
               
                  
                     Kod emitenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu emitenta
                  
               
               
                  
                     Sektor działalności emitenta
                  
               
               
                  
                     Nazwa grupy, do której należy emitent
                  
               
               
                  
                     Kod grupy, do której należy emitent
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu grupy, do której należy emitent
                  
               
               
                  
                     Kraj emitenta
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     CIC
                  
               
               
                  
                     Inwestycje infrastrukturalne
                  
               
               
                  
                     Udziały
                  
               
               
                  
                     Rating zewnętrzny
                  
               
               
                  
                     Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
                  
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
               
                  
                     Rating wewnętrzny
                  
               
               
                  
                     Czas trwania
                  
               
               
                  
                     Cena jednostkowa wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
            
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                  
                     C0360
                  
               
               
                  
                     C0370
                  
               
               
                  
                     C0380
                  
               
               
                  
                     C0390
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.06.03.01
      
      
         Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania – Metoda oparta na ocenie ze względu na pierwotne ryzyko
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
                  
               
               
                  
                     Kategoria aktywów bazowych
                  
               
               
                  
                     Kraj emisji
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     Wartość ogółem
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.06.03.04
      
      
         Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania – Metoda oparta na ocenie ze względu na pierwotne ryzyko
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
                  
               
               
                  
                     Kategoria aktywów bazowych
                  
               
               
                  
                     Kraj emisji
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     Wartość ogółem
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.07.01.01
      
      
         Produkty strukturyzowane
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj zabezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Rodzaj produktu strukturyzowanego
                  
               
               
                  
                     Ochrona kapitału
                  
               
               
                  
                     Bazowy papier wartościowy / indeks / portfel
                  
               
               
                  
                     Z opcją kupna lub z opcją sprzedaży
                  
               
               
                  
                     Syntetyczny produkt strukturyzowany
                  
               
               
                  
                     Produkt strukturyzowany z możliwością wcześniejszej spłaty
                  
               
               
                  
                     Wartość zabezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Zabezpieczenie na poziomie portfela
                  
               
               
                  
                     Stały roczny zwrot z inwestycji
                  
               
               
                  
                     Zmienny roczny zwrot z inwestycji
                  
               
               
                  
                     Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Punkt inicjujący
                  
               
               
                  
                     Punkt kończący
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.07.01.04
      
      
         Produkty strukturyzowane
      
      
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj zabezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Rodzaj produktu strukturyzowanego
                  
               
               
                  
                     Ochrona kapitału
                  
               
               
                  
                     Bazowy papier wartościowy / indeks / portfel
                  
               
               
                  
                     Z opcją kupna lub z opcją sprzedaży
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Syntetyczny produkt strukturyzowany
                  
               
               
                  
                     Produkt strukturyzowany z możliwością wcześniejszej spłaty
                  
               
               
                  
                     Wartość zabezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Zabezpieczenie na poziomie portfela
                  
               
               
                  
                     Stały roczny zwrot z inwestycji
                  
               
               
                  
                     Zmienny roczny zwrot z inwestycji
                  
               
               
                  
                     Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Punkt inicjujący
                  
               
               
                  
                     Punkt kończący
                  
               
            
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.08.01.01
      
      
         Wykaz otwartych pozycji w instrumentach pochodnych
      
      
         Informacje dotyczące posiadanych pozycji
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Portfel
                  
               
               
                  
                     Numer funduszu
                  
               
               
                  
                     Instrumenty pochodne posiadane w ramach umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                  
               
               
                  
                     Instrument bazowy instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów lub zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego.
                  
               
               
                  
                     Zastosowanie instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Delta
                  
               
               
                  
                     Wartość nominalna instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Pozycja długa lub krótka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Premia zapłacona
                  
               
               
                  
                     Premia otrzymana
                  
               
               
                  
                     Liczba kontraktów
                  
               
               
                  
                     Wielkość kontraktu
                  
               
               
                  
                     Maksymalna strata wskutek zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu
                  
               
               
                  
                     Kwota wypływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Kwota wpływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Data rozpoczęcia transakcji
                  
               
               
                  
                     Czas trwania
                  
               
               
                  
                     Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Metoda wyceny
                  
               
            
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące instrumentów pochodnych
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kod kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Rating zewnętrzny
                  
               
               
                  
                     Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
                  
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
               
                  
                     Rating wewnętrzny
                  
               
               
                  
                     Nazwa grupy, do której należy kontrahent
                  
               
               
                  
                     Kod grupy, do której należy kontrahent
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Rodzaj kodu grupy, do której należy kontrahent
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontraktu
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     CIC
                  
               
               
                  
                     Wartość odniesienia
                  
               
               
                  
                     Zdarzenie powodujące rozwiązanie kontraktu
                  
               
               
                  
                     Waluta wypływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Waluta wpływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
            
                  
                     C0350
                  
               
               
                  
                     C0360
                  
               
               
                  
                     C0370
                  
               
               
                  
                     C0380
                  
               
               
                  
                     C0390
                  
               
               
                  
                     C0400
                  
               
               
                  
                     C0410
                  
               
               
                  
                     C0420
                  
               
               
                  
                     C0430
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.08.01.04
      
      
         Wykaz otwartych pozycji w instrumentach pochodnych
      
      
         Informacje dotyczące posiadanych pozycji
      
      
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Portfel
                  
               
               
                  
                     Numer funduszu
                  
               
               
                  
                     Instrumenty pochodne posiadane w ramach umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                  
               
               
                  
                     Instrument bazowy instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów lub zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego.
                  
               
               
                  
                     Zastosowanie instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Delta
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Wartość nominalna instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Pozycja długa lub krótka
                  
               
               
                  
                     Premia zapłacona
                  
               
               
                  
                     Premia otrzymana
                  
               
               
                  
                     Liczba kontraktów
                  
               
               
                  
                     Wielkość kontraktu
                  
               
               
                  
                     Maksymalna strata wskutek zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu
                  
               
               
                  
                     Kwota wypływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Kwota wpływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Data rozpoczęcia transakcji
                  
               
               
                  
                     Czas trwania
                  
               
               
                  
                     Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Metoda wyceny
                  
               
            
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące instrumentów pochodnych
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kod kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Rating zewnętrzny
                  
               
               
                  
                     Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
                  
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
               
                  
                     Rating wewnętrzny
                  
               
               
                  
                     Nazwa grupy, do której należy kontrahent
                  
               
               
                  
                     Kod grupy, do której należy kontrahent
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Rodzaj kodu grupy, do której należy kontrahent
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontraktu
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     CIC
                  
               
               
                  
                     Wartość odniesienia
                  
               
               
                  
                     Zdarzenie powodujące rozwiązanie kontraktu
                  
               
               
                  
                     Waluta wypływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Waluta wpływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
            
                  
                     C0350
                  
               
               
                  
                     C0360
                  
               
               
                  
                     C0370
                  
               
               
                  
                     C0380
                  
               
               
                  
                     C0390
                  
               
               
                  
                     C0400
                  
               
               
                  
                     C0410
                  
               
               
                  
                     C0420
                  
               
               
                  
                     C0430
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.08.02.01
      
      
         Instrumenty pochodne – transakcje
      
      
         Informacje dotyczące posiadanych pozycji
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Portfel
                  
               
               
                  
                     Numer funduszu
                  
               
               
                  
                     Instrumenty pochodne posiadane w ramach umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                  
               
               
                  
                     Instrument bazowy instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów lub zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego.
                  
               
               
                  
                     Zastosowanie instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Wartość nominalna instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Pozycja długa lub krótka
                  
               
               
                  
                     Premia zapłacona
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Premia otrzymana
                  
               
               
                  
                     Zyski i straty
                  
               
               
                  
                     Liczba kontraktów
                  
               
               
                  
                     Wielkość kontraktu
                  
               
               
                  
                     Maksymalna strata wskutek zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu
                  
               
               
                  
                     Kwota wypływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Kwota wpływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Data rozpoczęcia transakcji
                  
               
               
                  
                     Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
                  
               
            
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące instrumentów pochodnych
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kod kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Nazwa grupy, do której należy kontrahent
                  
               
               
                  
                     Kod grupy, do której należy kontrahent
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu grupy, do której należy kontrahent
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontraktu
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     CIC
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Wartość odniesienia
                  
               
               
                  
                     Zdarzenie powodujące rozwiązanie kontraktu
                  
               
               
                  
                     Waluta wypływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Waluta wpływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
            
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                  
                     C0360
                  
               
               
                  
                     C0370
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.08.02.04
      
      
         Instrumenty pochodne – transakcje
      
      
         Informacje dotyczące posiadanych pozycji
      
      
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Portfel
                  
               
               
                  
                     Numer funduszu
                  
               
               
                  
                     Instrumenty pochodne posiadane w ramach umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                  
               
               
                  
                     Instrument bazowy instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów lub zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego.
                  
               
               
                  
                     Zastosowanie instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Wartość nominalna instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Pozycja długa lub krótka
                  
               
               
                  
                     Premia zapłacona
                  
               
               
                  
                     Premia otrzymana
                  
               
               
                  
                     Zyski i straty
                  
               
               
                  
                     Liczba kontraktów
                  
               
               
                  
                     Wielkość kontraktu
                  
               
               
                  
                     Maksymalna strata wskutek zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu
                  
               
               
                  
                     Kwota wypływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Kwota wpływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Data rozpoczęcia transakcji
                  
               
               
                  
                     Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
                  
               
            
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące instrumentów pochodnych
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kod kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Nazwa grupy, do której należy kontrahent
                  
               
               
                  
                     Kod grupy, do której należy kontrahent
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu grupy, do której należy kontrahent
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontraktu
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     CIC
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Wartość odniesienia
                  
               
               
                  
                     Zdarzenie powodujące rozwiązanie kontraktu
                  
               
               
                  
                     Waluta wypływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Waluta wpływów z tytułu transakcji swap
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
            
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                  
                     C0360
                  
               
               
                  
                     C0370
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.09.01.01
      
      
         Zyski i straty w okresie
      
      
                  
                     Kategoria aktywów
                  
               
               
                  
                     Portfel
                  
               
               
                  
                     Aktywa posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                  
               
               
                  
                     Dywidendy
                  
               
               
                  
                     Odsetki
                  
               
               
                  
                     Opłaty czynszowe
                  
               
               
                  
                     Zyski i straty netto
                  
               
               
                  
                     Niezrealizowane zyski i straty
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.09.01.04
      
      
         Zyski i straty w okresie
      
      
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kategoria aktywów
                  
               
               
                  
                     Portfel
                  
               
               
                  
                     Aktywa posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                  
               
               
                  
                     Dywidendy
                  
               
               
                  
                     Odsetki
                  
               
               
                  
                     Opłaty czynszowe
                  
               
               
                  
                     Zyski i straty netto
                  
               
               
                  
                     Niezrealizowane zyski i straty
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.10.01.01
      
      
         Pożyczki papierów wartościowych i transakcje repo
      
      
                  
                     Portfel
                  
               
               
                  
                     Numer funduszu
                  
               
               
                  
                     Kategoria aktywów
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kod kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kategoria aktywów kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Aktywa posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                  
               
               
                  
                     Pozycja w umowie
                  
               
               
                  
                     Kwota pozycji bliskiej
                  
               
               
                  
                     Kwota pozycji dalszej
                  
               
               
                  
                     Data rozpoczęcia kontraktu
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
               
                  
                     Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.10.01.04
      
      
         Pożyczki papierów wartościowych i transakcje repo
      
      
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Portfel
                  
               
               
                  
                     Numer funduszu
                  
               
               
                  
                     Kategoria aktywów
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kod kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kategoria aktywów kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Aktywa posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Pozycja w umowie
                  
               
               
                  
                     Kwota pozycji bliskiej
                  
               
               
                  
                     Kwota pozycji dalszej
                  
               
               
                  
                     Data rozpoczęcia kontraktu
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
               
                  
                     Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
                  
               
            
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.11.01.01
      
      
         Aktywa otrzymane jako zabezpieczenie
      
      
         Informacje dotyczące posiadanych pozycji
      
      
                  
                     Informacje dotyczące posiadanych aktywów
                  
               
               
                  
                     Informacje dotyczące aktywów, w odniesieniu do których posiadane jest zabezpieczenie
                  
               
            
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontrahenta ustanawiającego zabezpieczenie
                  
               
               
                  
                     Nazwa grupy, do której należy kontrahent ustanawiający zabezpieczenie
                  
               
               
                  
                     Kraj siedziby depozytariusza
                  
               
               
                  
                     Ilość
                  
               
               
                  
                     Wartość nominalna
                  
               
               
                  
                     Metoda wyceny
                  
               
               
                  
                     Wartość ogółem
                  
               
               
                  
                     Naliczone odsetki
                  
               
               
                  
                     Rodzaj składnika aktywów, w odniesieniu do którego posiadane jest zabezpieczenie
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące aktywów
      
      
                  
                     Informacje dotyczące posiadanych aktywów
                  
               
            
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Nazwa składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Nazwa emitenta
                  
               
               
                  
                     Kod emitenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu emitenta
                  
               
               
                  
                     Sektor działalności emitenta
                  
               
               
                  
                     Nazwa grupy, do której należy emitent
                  
               
               
                  
                     Kod grupy, do której należy emitent
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu grupy, do której należy emitent
                  
               
               
                  
                     Kraj emitenta
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     CIC
                  
               
               
                  
                     Cena jednostkowa
                  
               
               
                  
                     Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.11.01.04
      
      
         Aktywa otrzymane jako zabezpieczenie
      
      
         Informacje dotyczące posiadanych pozycji
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Informacje dotyczące posiadanych aktywów
                  
               
               
                  
                     Informacje dotyczące aktywów, w odniesieniu do których posiadane jest zabezpieczenie
                  
               
            
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontrahenta ustanawiającego zabezpieczenie
                  
               
               
                  
                     Nazwa grupy, do której należy kontrahent ustanawiający zabezpieczenie
                  
               
               
                  
                     Kraj siedziby depozytariusza
                  
               
               
                  
                     Ilość
                  
               
               
                  
                     Wartość nominalna
                  
               
               
                  
                     Metoda wyceny
                  
               
               
                  
                     Wartość ogółem
                  
               
               
                  
                     Naliczone odsetki
                  
               
               
                  
                     Rodzaj składnika aktywów, w odniesieniu do którego posiadane jest zabezpieczenie
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące aktywów
      
      
                  
                     Informacje dotyczące posiadanych aktywów
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Nazwa składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Nazwa emitenta
                  
               
               
                  
                     Kod emitenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu emitenta
                  
               
               
                  
                     Sektor działalności emitenta
                  
               
               
                  
                     Nazwa grupy, do której należy emitent
                  
               
               
                  
                     Kod grupy, do której należy emitent
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu grupy, do której należy emitent
                  
               
               
                  
                     Kraj emitenta
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     CIC
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące posiadanych aktywów
      
      
                  
                     Cena jednostkowa
                  
               
               
                  
                     Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
            
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.12.01.01
      
      
         Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
               
               
                  Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  Umowy bez opcji i gwarancji
               
               
                  Umowy z opcjami i gwarancjami
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej
                  
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla produktów z opcją wykupu
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia gwarantowane i przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe gwarantowane świadczenia
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe składki
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Procent najlepszego oszacowania brutto obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń
                  
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wartość wykupu
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez uwzględnienia przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany
                  
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty dopasowującej
                  
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty dopasowującej i bez żadnych innych korekt
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia na życie
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  Umowy bez opcji i gwarancji
               
               
                  Umowy z opcjami i gwarancjami
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej
                  
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla produktów z opcją wykupu
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia gwarantowane i przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe gwarantowane świadczenia
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe składki
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Procent najlepszego oszacowania brutto obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń
                  
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wartość wykupu
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez uwzględnienia przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany
                  
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty dopasowującej
                  
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty dopasowującej i bez żadnych innych korekt
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Reasekuracja czynna
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
               
               
                  Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia na życie
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej
                  
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla produktów z opcją wykupu
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia gwarantowane i przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe gwarantowane świadczenia
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe składki
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Procent najlepszego oszacowania brutto obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń
                  
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wartość wykupu
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez uwzględnienia przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany
                  
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty dopasowującej
                  
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty dopasowującej i bez żadnych innych korekt
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Reasekuracja czynna
               
               
                  
                     Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej
                  
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla produktów z opcją wykupu
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia gwarantowane i przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe gwarantowane świadczenia
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe składki
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Procent najlepszego oszacowania brutto obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń
                  
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wartość wykupu
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez uwzględnienia przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany
                  
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty dopasowującej
                  
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty dopasowującej i bez żadnych innych korekt
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia zdrowotne (bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa)
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  Umowy bez opcji i gwarancji
               
               
                  Umowy z opcjami i gwarancjami
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej
                  
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla produktów z opcją wykupu
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia gwarantowane i przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe gwarantowane świadczenia
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe składki
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Procent najlepszego oszacowania brutto obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń
                  
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wartość wykupu
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez uwzględnienia przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany
                  
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty dopasowującej
                  
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty dopasowującej i bez żadnych innych korekt
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych (reasekuracja czynna)
               
               
                  
                     Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej
                  
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla produktów z opcją wykupu
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia gwarantowane i przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe gwarantowane świadczenia
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe składki
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Procent najlepszego oszacowania brutto obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń
                  
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wartość wykupu
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez uwzględnienia przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany
                  
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty dopasowującej
                  
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty dopasowującej i bez żadnych innych korekt
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.12.01.02
      
      
         Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
               
               
                  Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia na życie
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  Umowy bez opcji i gwarancji
               
               
                  Umowy z opcjami i gwarancjami
               
               
                   
               
               
                  Umowy bez opcji i gwarancji
               
               
                  Umowy z opcjami i gwarancjami
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Reasekuracja czynna
               
               
                  
                     Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
                  
               
               
                  Ubezpieczenia zdrowotne (bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa)
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych (reasekuracja czynna)
               
               
                  
                     Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  Umowy bez opcji i gwarancji
               
               
                  Umowy z opcjami i gwarancjami
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         SR.12.01.01
      
      
         Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
      
      
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
               
               
                  Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia na życie
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  Umowy bez opcji i gwarancji
               
               
                  Umowy z opcjami i gwarancjami
               
               
                   
               
               
                  Umowy bez opcji i gwarancji
               
               
                  Umowy z opcjami i gwarancjami
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Reasekuracja czynna
               
               
                  
                     Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
                  
               
               
                  Ubezpieczenia zdrowotne (bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa)
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych (reasekuracja czynna)
               
               
                  
                     Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  Umowy bez opcji i gwarancji
               
               
                  Umowy z opcjami i gwarancjami
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.12.02.01
      
      
         Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – wg kraju
      
      
         Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie brutto oraz najlepsze oszacowanie brutto, dla poszczególnych krajów
      
      
                  Strefa geograficzna
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
               
               
                  Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia na życie
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Reasekuracja czynna
               
               
                  
                     Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                   
               
            
                  Kraj siedziby
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraje EOG poniżej progu istotności – niewykazywane wg kraju
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraje spoza EOG poniżej progu istotności – niewykazywane wg kraju
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Według kraju
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  Strefa geograficzna
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  Ubezpieczenia zdrowotne (bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa)
               
               
                  Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych (reasekuracja czynna)
               
               
                  
                     Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
            
                  Kraj siedziby
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraje EOG poniżej progu istotności – niewykazywane wg kraju
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraje spoza EOG poniżej progu istotności – niewykazywane wg kraju
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Według kraju
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.13.01.01
      
      
         Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych brutto
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe z wartością indeksu i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Przyszłe świadczenia
                  
               
               
                  
                     Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe składki
                  
               
               
                  
                     Inne wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe świadczenia
                  
               
               
                  
                     Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe składki
                  
               
               
                  
                     Inne wpływy środków pieniężnych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  
                     Rok (prognoza oczekiwanych niezdyskontowanych przepływów pieniężnych)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  1
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  2
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  3
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  4
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  5
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  6
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  7
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  8
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  9
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  10
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  11
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  12
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  13
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  14
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  15
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  16
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  17
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  18
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  19
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  20
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  21
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  22
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  23
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  24
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  25
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  26
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  27
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  28
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  29
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  30
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  31-40
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  41-50
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  > 51
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Pozostałe ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Przyszłe świadczenia
                  
               
               
                  
                     Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe składki
                  
               
               
                  
                     Inne wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe świadczenia
                  
               
               
                  
                     Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe składki
                  
               
               
                  
                     Inne wpływy środków pieniężnych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
            
                  
                     Rok (prognoza oczekiwanych niezdyskontowanych przepływów pieniężnych)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  1
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  2
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  3
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  4
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  5
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  6
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  7
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  8
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  9
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  10
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  11
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  12
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  13
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  14
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  15
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  16
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  17
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  18
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  19
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  20
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  21
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  22
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  23
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  24
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  25
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  26
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  27
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  28
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  29
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  30
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  31-40
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  41-50
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  > 51
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Reasekuracja czynna
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia zdrowotne
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Przyszłe świadczenia
                  
               
               
                  
                     Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe składki
                  
               
               
                  
                     Inne wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe świadczenia
                  
               
               
                  
                     Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe składki
                  
               
               
                  
                     Inne wpływy środków pieniężnych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
            
                  Rok (prognoza oczekiwanych niezdyskontowanych przepływów pieniężnych)
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  1
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  2
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  3
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  4
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  5
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  6
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  7
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  8
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  9
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  10
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  11
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  12
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  13
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  14
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  15
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  16
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  17
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  18
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  19
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  20
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  21
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  22
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  23
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  24
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  25
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  26
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  27
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  28
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  29
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  30
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  31-40
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  41-50
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  > 51
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     Łączne kwoty należne z umów reasekuracji (po korekcie)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Przyszłe świadczenia
                  
               
               
                  
                     Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe składki
                  
               
               
                  
                     Inne wpływy środków pieniężnych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
            
                  
                     Rok (prognoza oczekiwanych niezdyskontowanych przepływów pieniężnych)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  1
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  2
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  3
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  4
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  5
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  6
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  7
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  8
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  9
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  10
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  11
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  12
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  13
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  14
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  15
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  16
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  17
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  18
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  19
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  20
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  21
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  22
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  23
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  24
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  25
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  26
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  27
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  28
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  29
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  30
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  31-40
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  41-50
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  > 51
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.14.01.01
      
      
         Analiza zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie
      
      
         Portfel
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny produktu
                  
               
               
                  
                     Numer funduszu
                  
               
               
                  
                     Linie biznesowe
                  
               
               
                  
                     Liczba umów na koniec roku
                  
               
               
                  
                     Liczba nowych umów w ciągu roku
                  
               
               
                  
                     Łączna kwota składek przypisanych
                  
               
               
                  
                     Łączna kwota odszkodowań i świadczeń wypłaconych w ciągu roku
                  
               
               
                  
                     Kraj
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Charakterystyka produktu
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny produktu
                  
               
               
                  
                     Klasyfikacja produktu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj produktu
                  
               
               
                  
                     Nazwa produktu
                  
               
               
                  
                     Czy produkt jest nadal oferowany?
                  
               
               
                  
                     Rodzaj składki
                  
               
               
                  
                     Wykorzystanie instrumentu finansowego na potrzeby replikacji?
                  
               
               
                  
                     Liczba jednorodnych grup ryzyka dla produktów
                  
               
            
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje o jednorodnych grupach ryzyka
      
      
                  
                     Kod jednorodnej grupy ryzyka
                  
               
               
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                  
                     Suma na ryzyku
                  
               
               
                  
                     Wartość wykupu
                  
               
               
                  
                     Gwarantowana stopa w ujęciu rocznym (w średnim okresie obowiązywania gwarancji)
                  
               
            
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje o produktach i jednorodnych grupach ryzyka
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny produktu
                  
               
               
                  
                     Kod jednorodnej grupy ryzyka
                  
               
            
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
            
         S.15.01.01
      
      
         Opis gwarancji rent zmiennych (variable annuities)
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny produktu
                  
               
               
                  
                     Nazwa produktu
                  
               
               
                  
                     Opis produktu
                  
               
               
                  
                     Data rozpoczęcia obowiązywania gwarancji
                  
               
               
                  
                     Data ustania gwarancji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj gwarancji
                  
               
               
                  
                     Gwarantowany poziom
                  
               
               
                  
                     Opis gwarancji
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.15.01.04
      
      
         Opis gwarancji rent zmiennych (variable annuities)
      
      
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny produktu
                  
               
               
                  
                     Nazwa produktu
                  
               
               
                  
                     Opis produktu
                  
               
               
                  
                     Data rozpoczęcia obowiązywania gwarancji
                  
               
               
                  
                     Data ustania gwarancji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj gwarancji
                  
               
               
                  
                     Gwarantowany poziom
                  
               
               
                  
                     Opis gwarancji
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
            
                  A1
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.15.02.01
      
      
         Zabezpieczenie gwarancji dla produktów typu renty zmienne (variable annuities)
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny produktu
                  
               
               
                  
                     Nazwa produktu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj zabezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Zabezpieczenie (hedging) delta
                  
               
               
                  
                     Zabezpieczenie (hedging) rho
                  
               
               
                  
                     Zabezpieczenie (hedging) gamma
                  
               
               
                  
                     Zabezpieczenie (hedging) vega
                  
               
               
                  
                     Zabezpieczenie (hedging) ryzyka walutowego
                  
               
               
                  
                     Inne zabezpieczone ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wynik ekonomiczny na portfelu bez zabezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Wynik ekonomiczny na portfelu z zabezpieczeniem
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.15.02.04
      
      
         Zabezpieczenie gwarancji dla produktów typu renty zmienne (variable annuities)
      
      
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny produktu
                  
               
               
                  
                     Nazwa produktu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj zabezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Zabezpieczenie (hedging) delta
                  
               
               
                  
                     Zabezpieczenie (hedging) rho
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Zabezpieczenie (hedging) gamma
                  
               
               
                  
                     Zabezpieczenie (hedging) vega
                  
               
               
                  
                     Zabezpieczenie (hedging) ryzyka walutowego
                  
               
               
                  
                     Inne zabezpieczone ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wynik ekonomiczny na portfelu bez zabezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Wynik ekonomiczny na portfelu z zabezpieczeniem
                  
               
            
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.16.01.01
      
      
         Informacje dotyczące rent wynikających ze zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
                  Powiązana linia biznesowa ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Rok zajścia szkody / rok zawarcia umowy
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Waluta
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Sposób przeliczania walut
               
               
                  
                     Z0040
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Informacje dotyczące roku N:
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Średnia stopa procentowa
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Średni czas trwania zobowiązań
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Średni ważony wiek ubezpieczonych i uprawnionych z umowy ubezpieczenia
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące rent
      
      
                  
                     Rok
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Niezdyskontowana wartość rezerw na świadczenia z tytułu rent na początku roku N
                  
               
               
                  
                     Niezdyskontowana wartość rezerw na świadczenia z tytułu rent ustanowionych w trakcie roku N
                  
               
               
                  
                     Wypłaty rent dokonane w roku N
                  
               
               
                  
                     Niezdyskontowana wartość rezerw na świadczenia z tytułu rent na koniec roku N
                  
               
               
                  
                     Liczba zobowiązań z tytułu rent na koniec roku N
                  
               
               
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla rezerw na świadczenia z tytułu rent na koniec roku N (zdyskontowana wartość).
                  
               
               
                  
                     Niezdyskontowany wynik przebiegu szkodowości
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Wcześniejsze lata
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-14
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-13
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-12
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-11
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-10
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-9
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-8
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-7
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-6
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-5
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-4
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-3
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-2
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-1
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ogółem
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.17.01.01
      
      
         Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pracownicze
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
               
                  
                     Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy składek
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Ogółem
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek netto
                  
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy na odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Ogółem
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy składek
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Ogółem
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek netto
                  
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy na odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Ogółem
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
                  
               
               
                  
                     Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy składek
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Ogółem
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek netto
                  
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy na odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – Ogółem
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pracownicze
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
               
                  
                     Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania brutto
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania netto
                  
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe łącznie
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Linie biznesowe: dalsza segmentacja (jednorodne grupy ryzyka)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwa składek – Łączna liczba jednorodnych grup ryzyka
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia – Łączna liczba jednorodnych grup ryzyka
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Przepływy środków pieniężnych w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek (Brutto)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe składki
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne wpływy środków pieniężnych (w tym kwot należnych z tytułu regresów i odzysków)
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania brutto
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania netto
                  
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe łącznie
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Linie biznesowe: dalsza segmentacja (jednorodne grupy ryzyka)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwa składek – Łączna liczba jednorodnych grup ryzyka
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia – Łączna liczba jednorodnych grup ryzyka
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Przepływy środków pieniężnych w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek (Brutto)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe składki
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne wpływy środków pieniężnych (w tym kwot należnych z tytułu regresów i odzysków)
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
                  
               
               
                  
                     Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania brutto
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania netto
                  
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe łącznie
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Linie biznesowe: dalsza segmentacja (jednorodne grupy ryzyka)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwa składek – Łączna liczba jednorodnych grup ryzyka
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia – Łączna liczba jednorodnych grup ryzyka
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Przepływy środków pieniężnych w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek (Brutto)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe składki
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne wpływy środków pieniężnych (w tym kwot należnych z tytułu regresów i odzysków)
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pracownicze
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
               
                  
                     Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                  
                     Przepływy środków pieniężnych dotyczące najlepszego oszacowania dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia (Brutto)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe składki
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne wpływy środków pieniężnych (w tym kwot należnych z tytułu regresów i odzysków)
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Procent najlepszego oszacowania brutto obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń
                  
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez uwzględnienia przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany
                  
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych
               
               
                  
                     R0490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
            
                  
                     Przepływy środków pieniężnych dotyczące najlepszego oszacowania dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia (Brutto)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe składki
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne wpływy środków pieniężnych (w tym kwot należnych z tytułu regresów i odzysków)
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Procent najlepszego oszacowania brutto obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń
                  
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez uwzględnienia przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany
                  
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych
               
               
                  
                     R0490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
                  
               
               
                  
                     Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                  
                     Przepływy środków pieniężnych dotyczące najlepszego oszacowania dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia (Brutto)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe składki
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne wpływy środków pieniężnych (w tym kwot należnych z tytułu regresów i odzysków)
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Procent najlepszego oszacowania brutto obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń
                  
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez uwzględnienia przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany
                  
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych
               
               
                  
                     R0490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.17.01.02
      
      
         Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pracownicze
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
               
                  
                     Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy składek
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek netto
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy na odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania brutto
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania netto
                  
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy składek
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek netto
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy na odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania brutto
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania netto
                  
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
                  
               
               
                  
                     Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy składek
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek netto
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy na odszkodowania i świadczenia
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania brutto
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania netto
                  
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.17.01.01
      
      
         Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Z0020
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Z0030
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pracownicze
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
               
                  
                     Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy składek
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek netto
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy na odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania brutto
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania netto
                  
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz reasekuracja czynna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy składek
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek netto
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy na odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania brutto
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania netto
                  
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
                  
               
               
                  
                     Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy składek
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek netto
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy na odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Brutto
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania brutto
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna kwota najlepszego oszacowania netto
                  
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Margines ryzyka
                  
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ogółem
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.17.02.01
      
      
         Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – wg kraju
      
      
         Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie brutto oraz najlepsze oszacowanie brutto, dla poszczególnych krajów
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
                  
               
            
                  
                     Strefa geograficzna
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pracownicze
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
               
                  
                     Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Kraj siedziby
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraje EOG poniżej progu istotności – niewykazywane wg kraju
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraje spoza EOG poniżej progu istotności – niewykazywane wg kraju
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Według kraju
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
                  
               
            
                  
                     Strefa geograficzna
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
            
                  Kraj siedziby
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraje EOG poniżej progu istotności – niewykazywane wg kraju
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraje spoza EOG poniżej progu istotności – niewykazywane wg kraju
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Według kraju
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.18.01.01
      
      
         Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych (najlepsze oszacowanie – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie)
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek
                  
                  
                     (Brutto)
                  
               
               
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na odszkodowania i świadczenia
                  
                  
                     (Brutto)
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji
                  
                  
                     (po korekcie)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Wpływy środków pieniężnych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Przyszłe świadczenia
                  
               
               
                  
                     Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe składki
                  
               
               
                  
                     Inne wpływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe świadczenia
                  
               
               
                  
                     Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
                  
               
               
                  
                     Przyszłe składki
                  
               
               
                  
                     Inne wpływy środków pieniężnych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  
                     Rok
                  
                  
                     (prognoza oczekiwanych niezdyskontowanych przepływów pieniężnych)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  1
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  2
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  3
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  4
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  5
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  6
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  7
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  8
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  9
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  10
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  11
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  12
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  13
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  14
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  15
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  16
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  17
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  18
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  19
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  20
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  21
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  22
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  23
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  24
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  25
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  26
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  27
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  28
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  29
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  30
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  > 31
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.19.01.01
      
      
         Odszkodowania i świadczenia z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
                  Linia biznesowa
               
               
                  Z0010
               
               
                   
               
            
                  Rok zajścia szkody / rok zawarcia umowy
               
               
                  Z0020
               
               
                   
               
            
                  Waluta
               
               
                  Z0030
               
               
                   
               
            
                  Sposób przeliczania walut
               
               
                  Z0040
               
               
                   
               
            
         
      
         Wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto (nieskumulowane)
      
      (wartość bezwzględna)
      
                  
                     Rok przebiegu szkodowości
                  
               
            
                  
                     Rok
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     0
                  
               
               
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     7
                  
               
               
                  
                     8
                  
               
               
                  
                     9
                  
               
               
                  
                     10
                  
               
               
                  
                     11
                  
               
               
                  
                     12
                  
               
               
                  
                     13
                  
               
               
                  
                     14
                  
               
               
                  
                     15 & +
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     W bieżącym roku
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Suma lat (skumulowana)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  C0040
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                  
                     Wcześniejsze lata
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-14
                  
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-13
                  
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-12
                  
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-11
                  
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-10
                  
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-9
                  
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-8
                  
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-7
                  
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-6
                  
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-5
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-4
                  
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-3
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-2
                  
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-1
                  
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N
                  
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Otrzymane kwoty odzyskane z reasekuracji (nieskumulowane)
      
      (wartość bezwzględna)
      
                  
                     Rok przebiegu szkodowości
                  
               
            
                  
                     Rok
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     0
                  
               
               
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     7
                  
               
               
                  
                     8
                  
               
               
                  
                     9
                  
               
               
                  
                     10
                  
               
               
                  
                     11
                  
               
               
                  
                     12
                  
               
               
                  
                     13
                  
               
               
                  
                     14
                  
               
               
                  
                     15 & +
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     W bieżącym roku
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Suma lat (skumulowana)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0600
                  
               
               
                  
                     C0610
                  
               
               
                  
                     C0620
                  
               
               
                  
                     C0630
                  
               
               
                  
                     C0640
                  
               
               
                  
                     C0650
                  
               
               
                  
                     C0660
                  
               
               
                  
                     C0670
                  
               
               
                  
                     C0680
                  
               
               
                  
                     C0690
                  
               
               
                  
                     C0700
                  
               
               
                  
                     C0710
                  
               
               
                  
                     C0720
                  
               
               
                  
                     C0730
                  
               
               
                  
                     C0740
                  
               
               
                  
                     C0750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0760
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0770
                  
               
            
                  
                     Wcześniejsze lata
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-14
                  
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-13
                  
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-12
                  
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-11
                  
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-10
                  
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-9
                  
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-8
                  
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-7
                  
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-6
                  
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-5
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-4
                  
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-3
                  
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-2
                  
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-1
                  
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N
                  
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Wypłacone odszkodowania i świadczenia netto (nieskumulowane)
      
      (wartość bezwzględna)
      
                  
                     Rok przebiegu szkodowości
                  
               
            
                  
                     Rok
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     0
                  
               
               
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     7
                  
               
               
                  
                     8
                  
               
               
                  
                     9
                  
               
               
                  
                     10
                  
               
               
                  
                     11
                  
               
               
                  
                     12
                  
               
               
                  
                     13
                  
               
               
                  
                     14
                  
               
               
                  
                     15 & +
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     W bieżącym roku
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Suma lat (skumulowana)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1200
                  
               
               
                  
                     C1210
                  
               
               
                  
                     C1220
                  
               
               
                  
                     C1230
                  
               
               
                  
                     C1240
                  
               
               
                  
                     C1250
                  
               
               
                  
                     C1260
                  
               
               
                  
                     C1270
                  
               
               
                  
                     C1280
                  
               
               
                  
                     C1290
                  
               
               
                  
                     C1300
                  
               
               
                  
                     C1310
                  
               
               
                  
                     C1320
                  
               
               
                  
                     C1330
                  
               
               
                  
                     C1340
                  
               
               
                  
                     C1350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1360
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C1370
                  
               
            
                  
                     Wcześniejsze lata
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-14
                  
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-13
                  
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-12
                  
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-11
                  
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-10
                  
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-9
                  
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-8
                  
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-7
                  
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-6
                  
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-5
                  
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-4
                  
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-3
                  
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-2
                  
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N-1
                  
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     N
                  
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Niezdyskontowane najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia brutto
      
      (wartość bezwzględna)
      
                  
                     Rok przebiegu szkodowości
                  
               
            
                  
                     Rok
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     0
                  
               
               
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     7
                  
               
               
                  
                     8
                  
               
               
                  
                     9
                  
               
               
                  
                     10
                  
               
               
                  
                     11
                  
               
               
                  
                     12
                  
               
               
                  
                     13
                  
               
               
                  
                     14
                  
               
               
                  
                     15 & +
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Koniec roku (dane zdyskontowane)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  C0360
               
            
                  
                     Wcześniejsze lata
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-14
                  
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-13
                  
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-12
                  
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-11
                  
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-10
                  
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-9
                  
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-8
                  
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-7
                  
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-6
                  
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-5
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-4
                  
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-3
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-2
                  
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-1
                  
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N
                  
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         Najlepsze oszacowanie dla niezdyskontowanej rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia – Kwoty należne z umów reasekuracji
      
      (wartość bezwzględna)
      
                  
                     Rok przebiegu szkodowości
                  
               
            
                  
                     Rok
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     0
                  
               
               
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     7
                  
               
               
                  
                     8
                  
               
               
                  
                     9
                  
               
               
                  
                     10
                  
               
               
                  
                     11
                  
               
               
                  
                     12
                  
               
               
                  
                     13
                  
               
               
                  
                     14
                  
               
               
                  
                     15 & +
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Koniec roku (dane zdyskontowane)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0800
                  
               
               
                  
                     C0810
                  
               
               
                  
                     C0820
                  
               
               
                  
                     C0830
                  
               
               
                  
                     C0840
                  
               
               
                  
                     C0850
                  
               
               
                  
                     C0860
                  
               
               
                  
                     C0870
                  
               
               
                  
                     C0880
                  
               
               
                  
                     C0890
                  
               
               
                  
                     C0900
                  
               
               
                  
                     C0910
                  
               
               
                  
                     C0920
                  
               
               
                  
                     C0930
                  
               
               
                  
                     C0940
                  
               
               
                  
                     C0950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0960
                  
               
            
                  
                     Wcześniejsze lata
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-14
                  
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-13
                  
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-12
                  
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-11
                  
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-10
                  
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-9
                  
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-8
                  
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-7
                  
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-6
                  
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-5
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-4
                  
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-3
                  
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-2
                  
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-1
                  
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N
                  
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         Najlepsze oszacowanie dla niezdyskontowanej rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia netto
      
      (wartość bezwzględna)
      
                  
                     Rok przebiegu szkodowości
                  
               
            
                  
                     Rok
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     0
                  
               
               
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     7
                  
               
               
                  
                     8
                  
               
               
                  
                     9
                  
               
               
                  
                     10
                  
               
               
                  
                     11
                  
               
               
                  
                     12
                  
               
               
                  
                     13
                  
               
               
                  
                     14
                  
               
               
                  
                     15 & +
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Koniec roku (dane zdyskontowane)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1400
                  
               
               
                  
                     C1410
                  
               
               
                  
                     C1420
                  
               
               
                  
                     C1430
                  
               
               
                  
                     C1440
                  
               
               
                  
                     C1450
                  
               
               
                  
                     C1460
                  
               
               
                  
                     C1470
                  
               
               
                  
                     C1480
                  
               
               
                  
                     C1490
                  
               
               
                  
                     C1500
                  
               
               
                  
                     C1510
                  
               
               
                  
                     C1520
                  
               
               
                  
                     C1530
                  
               
               
                  
                     C1540
                  
               
               
                  
                     C1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1560
                  
               
            
                  
                     Wcześniejsze lata
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-14
                  
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-13
                  
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-12
                  
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-11
                  
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-10
                  
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-9
                  
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-8
                  
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-7
                  
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-6
                  
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-5
                  
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-4
                  
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-3
                  
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-2
                  
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-1
                  
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N
                  
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         Zgłoszone nierozliczone odszkodowania i świadczenia brutto (RBNS)
      
      (wartość bezwzględna)
      
                  
                     Rok przebiegu szkodowości
                  
               
            
                  
                     Rok
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     0
                  
               
               
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     7
                  
               
               
                  
                     8
                  
               
               
                  
                     9
                  
               
               
                  
                     10
                  
               
               
                  
                     11
                  
               
               
                  
                     12
                  
               
               
                  
                     13
                  
               
               
                  
                     14
                  
               
               
                  
                     15 & +
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Koniec roku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0400
                  
               
               
                  
                     C0410
                  
               
               
                  
                     C0420
                  
               
               
                  
                     C0430
                  
               
               
                  
                     C0440
                  
               
               
                  
                     C0450
                  
               
               
                  
                     C0460
                  
               
               
                  
                     C0470
                  
               
               
                  
                     C0480
                  
               
               
                  
                     C0490
                  
               
               
                  
                     C0500
                  
               
               
                  
                     C0510
                  
               
               
                  
                     C0520
                  
               
               
                  
                     C0530
                  
               
               
                  
                     C0540
                  
               
               
                  
                     C0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0560
                  
               
            
                  
                     Wcześniejsze lata
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-14
                  
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-13
                  
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-12
                  
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-11
                  
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-10
                  
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-9
                  
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-8
                  
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-7
                  
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-6
                  
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-5
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-4
                  
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-3
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-2
                  
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-1
                  
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N
                  
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         Reasekuracja odszkodowań i świadczeń (RBNS)
      
      (wartość bezwzględna)
      
                  
                     Rok przebiegu szkodowości
                  
               
            
                  
                     Rok
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     0
                  
               
               
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     7
                  
               
               
                  
                     8
                  
               
               
                  
                     9
                  
               
               
                  
                     10
                  
               
               
                  
                     11
                  
               
               
                  
                     12
                  
               
               
                  
                     13
                  
               
               
                  
                     14
                  
               
               
                  
                     15 & +
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Koniec roku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1000
                  
               
               
                  
                     C1010
                  
               
               
                  
                     C1020
                  
               
               
                  
                     C1030
                  
               
               
                  
                     C1040
                  
               
               
                  
                     C1050
                  
               
               
                  
                     C1060
                  
               
               
                  
                     C1070
                  
               
               
                  
                     C1080
                  
               
               
                  
                     C1090
                  
               
               
                  
                     C1100
                  
               
               
                  
                     C1110
                  
               
               
                  
                     C1120
                  
               
               
                  
                     C1130
                  
               
               
                  
                     C1140
                  
               
               
                  
                     C1150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1160
                  
               
            
                  
                     Wcześniejsze lata
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-14
                  
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-13
                  
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-12
                  
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-11
                  
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-10
                  
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-9
                  
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-8
                  
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-7
                  
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-6
                  
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-5
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-4
                  
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-3
                  
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-2
                  
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-1
                  
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N
                  
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         Odszkodowania i świadczenia RBNS netto
      
      (wartość bezwzględna)
      
                  
                     Rok przebiegu szkodowości
                  
               
            
                  
                     Rok
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     0
                  
               
               
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     7
                  
               
               
                  
                     8
                  
               
               
                  
                     9
                  
               
               
                  
                     10
                  
               
               
                  
                     11
                  
               
               
                  
                     12
                  
               
               
                  
                     13
                  
               
               
                  
                     14
                  
               
               
                  
                     15 & +
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Koniec roku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1600
                  
               
               
                  
                     C1610
                  
               
               
                  
                     C1620
                  
               
               
                  
                     C1630
                  
               
               
                  
                     C1640
                  
               
               
                  
                     C1650
                  
               
               
                  
                     C1660
                  
               
               
                  
                     C1670
                  
               
               
                  
                     C1680
                  
               
               
                  
                     C1690
                  
               
               
                  
                     C1700
                  
               
               
                  
                     C1710
                  
               
               
                  
                     C1720
                  
               
               
                  
                     C1730
                  
               
               
                  
                     C1740
                  
               
               
                  
                     C1750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1760
                  
               
            
                  
                     Wcześniejsze lata
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-14
                  
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-13
                  
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-12
                  
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-11
                  
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-10
                  
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-9
                  
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-8
                  
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-7
                  
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-6
                  
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-5
                  
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-4
                  
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-3
                  
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-2
                  
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N-1
                  
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     N
                  
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         Stopy inflacji (wyłącznie w przypadku stosowania metod uwzględniających inflację na potrzeby korekty danych)
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     N-14
                  
               
               
                  
                     N-13
                  
               
               
                  
                     N-12
                  
               
               
                  
                     N-11
                  
               
               
                  
                     N-10
                  
               
               
                  
                     N-9
                  
               
               
                  
                     N-8
                  
               
               
                  
                     N-7
                  
               
               
                  
                     N-6
                  
               
               
                  
                     N-5
                  
               
               
                  
                     N-4
                  
               
               
                  
                     N-3
                  
               
               
                  
                     N-2
                  
               
               
                  
                     N-1
                  
               
               
                  
                     N
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1800
                  
               
               
                  
                     C1810
                  
               
               
                  
                     C1820
                  
               
               
                  
                     C1830
                  
               
               
                  
                     C1840
                  
               
               
                  
                     C1850
                  
               
               
                  
                     C1860
                  
               
               
                  
                     C1870
                  
               
               
                  
                     C1880
                  
               
               
                  
                     C1890
                  
               
               
                  
                     C1900
                  
               
               
                  
                     C1910
                  
               
               
                  
                     C1920
                  
               
               
                  
                     C1930
                  
               
               
                  
                     C1940
                  
               
            
                  
                     Historyczna stopa inflacji – łącznie
                  
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Historyczna stopa inflacji: inflacja zewnętrzna
                  
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Historyczna stopa inflacji: inflacja wewnętrzna
                  
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C2000
                  
               
               
                  
                     C2010
                  
               
               
                  
                     C2020
                  
               
               
                  
                     C2030
                  
               
               
                  
                     C2040
                  
               
               
                  
                     C2050
                  
               
               
                  
                     C2060
                  
               
               
                  
                     C2070
                  
               
               
                  
                     C2080
                  
               
               
                  
                     C2090
                  
               
               
                  
                     C2100
                  
               
               
                  
                     C2110
                  
               
               
                  
                     C2120
                  
               
               
                  
                     C2130
                  
               
               
                  
                     C2140
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     N+1
                  
               
               
                  
                     N+2
                  
               
               
                  
                     N+3
                  
               
               
                  
                     N+4
                  
               
               
                  
                     N+5
                  
               
               
                  
                     N+6
                  
               
               
                  
                     N+7
                  
               
               
                  
                     N+8
                  
               
               
                  
                     N+9
                  
               
               
                  
                     N+10
                  
               
               
                  
                     N+11
                  
               
               
                  
                     N+12
                  
               
               
                  
                     N+13
                  
               
               
                  
                     N+14
                  
               
               
                  
                     N+15
                  
               
            
                  
                     Oczekiwana stopa inflacji – łącznie
                  
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Oczekiwana stopa inflacji: inflacja zewnętrzna
                  
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Oczekiwana stopa inflacji: inflacja wewnętrzna
                  
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C2200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Opis stosowanej stopy inflacji:
                  
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.20.01.01
      
      
         Przebieg rozkładu poniesionych odszkodowań i świadczeń
      
      
                  Linia biznesowa:
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Rok zajścia szkody / rok zawarcia umowy
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         Odszkodowania i świadczenia RBNS brutto
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Odszkodowania i świadczenia RBNS. Otwarte odszkodowania i świadczenia na początku roku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku
                  
               
               
                  
                     Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     rozliczone i wypłacone
                  
               
               
                  
                     rozliczone bez dokonania wypłat
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń
                  
               
               
                  
                     RBNS brutto na początku roku
                  
               
               
                  
                     Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
                  
               
               
                  
                     RBNS brutto na koniec okresu
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych wypłatą
                  
               
               
                  
                     RBNS brutto na początku roku
                  
               
               
                  
                     Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych bez dokonania wypłat
                  
               
               
                  
                     RBNS brutto na początku roku w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń rozliczonych bez dokonania wypłat
                  
               
            
                  
                     Rok
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
            
                  Wcześniejsze lata
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-14
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-13
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-12
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-11
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-10
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-9
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-8
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-7
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-6
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-5
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-4
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-3
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-2
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-1
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Razem w poprzednich latach
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Odszkodowania i świadczenia RBNS brutto
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku
                  
               
               
                  
                     Odszkodowania i świadczenia ponownie otwarte w ciągu roku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku
                  
               
               
                  
                     Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku
                  
               
               
                  
                     Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku
                  
               
               
                  
                     Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     rozliczone i wypłacone
                  
               
               
                  
                     rozliczone bez dokonania wypłat
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń
                  
               
               
                  
                     Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
                  
               
               
                  
                     RBNS brutto na koniec okresu
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych wypłatą
                  
               
               
                  
                     Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych bez dokonania wypłat
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń
                  
               
               
                  
                     Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
                  
               
               
                  
                     RBNS brutto na koniec okresu
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych wypłatą
                  
               
               
                  
                     Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
                  
               
            
                  
                     Rok
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
            
                  Wcześniejsze lata
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-14
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-13
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-12
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-11
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-10
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-9
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-8
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-7
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-6
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-5
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-4
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-3
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-2
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N-1
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Razem w poprzednich latach
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  N
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ogółem
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.21.01.01
      
      
         Profil ryzyka rozkładu strat
      
      
                  Linia biznesowa
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Rok zajścia szkody / rok zawarcia umowy
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wartość początkowa – odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                  
                     Wartość końcowa – odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-1
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-1
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-2
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-2
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-3
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-3
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-4
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-4
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-5
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-5
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
            
                  Przedział 1
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 2
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 3
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 4
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 5
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 6
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 7
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 8
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 9
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 10
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 11
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 12
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 13
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 14
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 15
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 16
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 17
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 18
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 19
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 20
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 21
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wartość początkowa – odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                  
                     Wartość końcowa – odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-6
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-6
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-7
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-7
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-8
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-8
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-9
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-9
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-10
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-10
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-11
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-11
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
            
                  Przedział 1
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 2
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 3
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 4
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 5
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 6
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 7
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 8
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 9
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 10
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 11
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 12
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 13
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 14
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 15
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 16
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 17
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 18
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 19
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 20
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 21
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ogółem
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wartość początkowa – odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                  
                     Wartość końcowa – odszkodowania i świadczenia
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-12
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-12
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-13
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-13
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N-14
                  
               
               
                  
                     Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N-14
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
            
                  Przedział 1
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 2
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 3
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 4
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 5
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 6
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 7
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 8
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 9
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 10
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 11
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 12
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 13
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 14
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 15
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 16
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 17
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 18
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 19
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 20
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 21
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.21.02.01
      
      
         Ryzyka w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny ryzyka
                  
               
               
                  
                     Określenie firmy / osoby, z którą związane jest ryzyko
                  
               
               
                  
                     Opis ryzyka
                  
               
               
                  
                     Linia biznesowa
                  
               
               
                  
                     Opis kategorii ryzyka objętego ochroną
                  
               
               
                  
                     Okres obowiązywania (data początkowa)
                  
               
               
                  
                     Okres obowiązywania (data końcowa)
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     Suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Podlegający potrąceniu udział ubezpieczającego lub ubezpieczonego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj modelu oceny ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Wartość szkody związana z ryzykiem ubezpieczeniowym, która wynika z używanego modelu
                  
               
               
                  
                     Część sumy ubezpieczenia, która podlega reasekuracji fakultatywnej, z uwzględnieniem wszystkich zakładów reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Część sumy ubezpieczenia, która podlega reasekuracji innej niż fakultatywna, z uwzględnieniem wszystkich zakładów reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Zachowek zakładu ubezpieczeń
                  
               
            
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.21.03.01
      
      
         Rozkład ryzyk w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – wg sumy ubezpieczenia
      
      
                  
                     Linia biznesowa
                  
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wartość początkowa sumy ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Wartość końcowa sumy ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Liczba ryzyk ubezpieczeniowych
                  
               
               
                  
                     Łączna suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Łączna roczna składka przypisana
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  Przedział 1
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 2
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 3
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 4
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 5
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 6
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 7
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 8
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 9
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 10
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 11
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 12
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 13
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 14
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 15
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 16
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 17
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 18
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 19
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 20
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przedział 21
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.22.01.01
      
      
         Wpływ środków dotyczących gwarancji długoterminowych i przepisów przejściowych
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kwota wraz ze środkami w zakresie gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi
                  
               
               
                  
                     Wpływ środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – (podejście stopniowe)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bez uwzględnienia wpływu środka przejściowego na rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                  
                     Wpływ środka przejściowego na rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
                  
               
               
                  
                     Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych
                  
               
               
                  
                     Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero
                  
               
               
                  
                     Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych
                  
               
               
                  
                     Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero
                  
               
               
                  
                     Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Podstawowe środki własne
                  
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Dopuszczone środki własne w celu spełnienia kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 1
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Dopuszczone środki własne w celu spełnienia minimalnego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Minimalny wymóg kapitałowy
                  
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.22.01.04
      
      
         Wpływ środków dotyczących gwarancji długoterminowych i przepisów przejściowych
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kwota wraz ze środkami w zakresie gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi
                  
               
               
                  
                     Wpływ środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – (podejście stopniowe)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Bez uwzględnienia wpływu środka przejściowego na rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                  
                     Wpływ środka przejściowego na rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
                  
               
               
                  
                     Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych
                  
               
               
                  
                     Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych
                  
               
               
                  
                     Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero
                  
               
               
                  
                     Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych
                  
               
               
                  
                     Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero
                  
               
               
                  
                     Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Podstawowe środki własne
                  
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Dopuszczone środki własne w celu spełnienia kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 1
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         SR.22.02.01
      
      
         Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych (najlepsze oszacowanie – portfele objęte korektą dopasowującą)
      
      
                  
                     Portfel objęty korektą dopasowującą
                  
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego
                  
               
               
                  
                     Niedopasowanie w ciągu okresu sprawozdawczego
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wypływy środków pieniężnych w związku ze zobowiązaniami z tytułu długowieczności, śmiertelności i rewizji wysokości rent
                  
               
               
                  
                     Wypływy środków pieniężnych w związku z kosztami
                  
               
               
                  
                     Przepływy środków pieniężnych w związku z aktywami skorygowanymi o ryzyko
                  
               
               
                  
                     Dodatnie niezdyskontowane niedopasowanie (wpływy > wypływy)
                  
               
               
                  
                     Ujemne niezdyskontowane niedopasowanie (wpływy < wypływy)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Rok (prognoza oczekiwanych niezdyskontowanych przepływów pieniężnych)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  1
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  2
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  3
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  4
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  5
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  6
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  7
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  8
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  9
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  10
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  11
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  12
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  13
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  14
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  15
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  16
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  17
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  18
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  19
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  20
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  21
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  22
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  23
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  24
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  25
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  26
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  27
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  28
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  29
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  30
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  31
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  32
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  33
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  34
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  35
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  36
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  37
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  38
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  39
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  40
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  41-45
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  46-50
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  51-60
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  61-70
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  > 71
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         SR.22.03.01
      
      
         Informacje dotyczące obliczania korekty dopasowującej
      
      
                  
                     Portfel objęty korektą dopasowującą
                  
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  
                     Ogólne obliczanie korekty dopasowującej
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efektywna roczna stopa oprocentowania stosowana do przepływów pieniężnych zobowiązań
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Efektywna roczna stopa oprocentowania dla najlepszego oszacowania
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania stosowane do przepływów pieniężnych związanych z aktywami skorygowanymi o ryzyko
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Część spreadu bazowego nieuwzględniona przy określaniu przepływów pieniężnych związanych z aktywami skorygowanymi o ryzyko
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  Zwiększenie spreadu bazowego dla aktywów, których ocena jakości kredytowej jest niższa niż inwestycyjna
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
            
                  Korekta dopasowująca do stopy procentowej wolnej od ryzyka
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     SCR
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Szok dla ryzyka śmiertelności do celów korekty dopasowującej
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Portfel
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość rynkowa aktywów w portfelu
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
            
                  Wartość rynkowa aktywów zależnych od inflacji
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie zależne od inflacji
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
            
                  Wartość rynkowa aktywów, w przypadku których osoby trzecie mają prawo do zmiany przepływów pieniężnych
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  Zwrot z aktywów – portfel aktywów
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
            
                  Wartość rynkowa wykupów
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
            
                  Liczba wykonanych opcji wykupu
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
            
                  Stosowana wartość rynkowa aktywów
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
            
                  Prawa wykupu wykonane na rzecz ubezpieczających lub ubezpieczonych
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Czas trwania
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
            
         S.22.04.01
      
      
         Informacje dotyczące przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
      
      
         Ogólne obliczanie korekty wynikającej z przepisów przejściowych
      
      
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Stopa procentowa wg Wypłacalność I
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Efektywna roczna stopa oprocentowania
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Część różnicy wykorzystywanej na dzień sprawozdawczy
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Korekta stopy procentowej wolnej od ryzyka
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         Stopa procentowa wg Wypłacalność I
      
      
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                  
                     Średni czas trwania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
            
                  Do maksymalnie 0,5 procent
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Od 0,5 % do 1,0 %
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Od 1,0 % do 1,5 %
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Od 1,5 % do 2,0 %
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Od 2,0 % do 2,5 %
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Od 2,5 % do 3,0 %
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Od 3,0 % do 4,0 %
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Od 4,0 % do 5,0 %
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Od 5,0 % do 6,0 %
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Od 6,0 % do 7,0 %
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Od 7,0 % do 8,0 %
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Powyżej 8,0 %
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.22.05.01
      
      
         Całościowe obliczenie dla przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe wg Wypłacalność II na pierwszy dzień obowiązywania Wypłacalność II
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe, w odniesieniu do których zastosowano środek przejściowy dotyczący rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Margines ryzyka
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe wg Wypłacalność I
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
            
                  Część skorygowanej różnicy
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
                  Ograniczenie zastosowane zgodnie z art. 308d ust. 4.
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe po zastosowaniu środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
            
         S.22.06.01
      
      
         Najlepsze oszacowanie poddawane korekcie z tytułu zmiany wg kraju i waluty
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Linie biznesowe
                  
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     W podziale na waluty
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  …
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Najlepsze oszacowanie objęte korektą z tytułu zmiany dla kraju i waluty – Ogółem oraz kraj siedziby wg waluty
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Łączna wartość najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany (dla wszystkich walut)
                  
               
               
                  
                     Część najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany wyrażona w walucie sprawozdawczej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Część najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany wyrażona w walutach
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  …
               
            
                  
                     Łączna wartość najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany we wszystkich krajach
                  
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Łączna wartość najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany w kraju siedziby
                  
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Najlepsze oszacowanie objęte korektą z tytułu zmiany dla kraju i waluty – Wg kraju i waluty
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kraje
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany (dla wszystkich walut)
                  
               
               
                  
                     Część najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany wyrażona w walucie sprawozdawczej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Część najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany wyrażona w walutach
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     …
                  
               
            
                  
                     Kraj 1
                  
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.23.01.01
      
      
         Środki własne
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Kategoria 1 – nieograniczona
                  
               
               
                  
                     Kategoria 1 – ograniczona
                  
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
               
                  
                     Kategoria 3
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
            
                  
                     Podstawowe środki własne przed odliczeniem z tytułu udziałów w innych instytucjach sektora finansowego zgodnie z art. 68 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitał zakładowy (wraz z akcjami własnymi)
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kkapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Fundusze nadwyżkowe
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje uprzywilejowane
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwa uzgodnieniowa
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwota odpowiadająca wartości aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe pozycje środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie powinny być uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie powinny być uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Odliczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość odliczeń z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i kredytowych
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach
                  
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nieopłacony kapitał zakładowy, do którego opłacenia nie wezwano i który może być wezwany do opłacenia na żądanie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nieopłacony kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nieopłacone akcje uprzywilejowane, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Prawnie wiążące zobowiązanie do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akredytywy i gwarancje zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akredytywy i gwarancje inne niż zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dodatkowe wkłady od członków zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dodatkowe wkłady od członków – inne niż zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe uzupełniające środki własne
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne ogółem
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Dostępne i dopuszczone środki własne
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwota dostępnych środków własnych na pokrycie kapitałowego wymogu wypłacalności (SCR)
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwota dostępnych środków własnych na pokrycie MCR
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     SCR
                  
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     MCR
                  
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Stosunek dopuszczonych środków własnych do SCR
                  
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Stosunek dopuszczonych środków własnych do MCR
                  
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwa uzgodnieniowa
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje własne (posiadane bezpośrednio i pośrednio)
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przewidywane dywidendy, wypłaty i obciążenia
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe pozycje podstawowych środków własnych
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Korekta ze względu na wydzielone pozycje środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwa uzgodnieniowa
                  
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Oczekiwane zyski
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oczekiwane zyski z przyszłych składek – Działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oczekiwane zyski z przyszłych składek – Działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Oczekiwane zyski z przyszłych składek – Ogółem
                  
               
               
                  R0790
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.23.01.04
      
      
         Środki własne
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Kategoria 1 – nieograniczona
                  
               
               
                  
                     Kategoria 1 – ograniczona
                  
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
               
                  
                     Kategoria 3
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
            
                  
                     Podstawowe środki własne przed odliczeniem z tytułu udziałów w innym sektorze finansowym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitał zakładowy (wraz z akcjami własnymi)
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Niedostępny nieopłacony kapitał założycielski, do których opłacenia wezwano, na poziomie grupy
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Niedostępne podporządkowane fundusze udziałowe w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, na poziomie grupy
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Fundusze nadwyżkowe
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Niedostępne nadwyżki środków, na poziomie grupy
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje uprzywilejowane
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Niedostępne akcje uprzywilejowane, na poziomie grupy
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi, na poziomie grupy
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwa uzgodnieniowa
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Niedostępne zobowiązania podporządkowane, na poziomie grupy
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwota odpowiadająca wartości aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego niedostępnych na poziomie grupy
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Niedostępne środki własne związane z pozostałymi pozycjami środków własnych zatwierdzonymi przez organ nadzoru
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Udziały mniejszościowe (jeżeli niezgłoszone jako część określonej pozycji środków własnych)
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Niedostępne udziały mniejszościowe, na poziomie grupy
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie powinny być uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie powinny być uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Odliczenia
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Odliczenia z tytułu udziałów w innych przedsiębiorstwach finansowych, w tym w nieregulowanych jednostka prowadzących działalność finansową
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  z czego odliczone zgodnie z art. 228 dyrektywy 2009/138/WE
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Odliczenia z tytułu udziałów, w przypadku gdy informacje są niedostępne (art. 229)
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Odliczenia z tytułu udziałów włączonych z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Niedostępne pozycje środków własnych ogółem
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Odliczenia ogółem
                  
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach
                  
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nieopłacony kapitał zakładowy, do którego opłacenia nie wezwano i który może być wezwany do opłacenia na żądanie
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nieopłacony kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nieopłacone akcje uprzywilejowane, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Prawnie wiążące zobowiązanie do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akredytywy i gwarancje zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akredytywy i gwarancje inne niż zgodnie z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE
                  
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dodatkowe wkłady od członków zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dodatkowe wkłady od członków – inne niż zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE
                  
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Niedostępne uzupełniające środki własne, na poziomie grupy
               
               
                  
                     R0380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe uzupełniające środki własne
               
               
                  
                     R0390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne ogółem
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Inne środki własne innego sektora finansowego
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Instytucje kredytowe, firmy inwestycyjne, instytucje finansowe, zarządzający alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, instytucje finansowe
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Instytucje pracowniczych programów emerytalnych
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nieregulowane jednostki prowadzące działalność finansową
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środki własne łącznie innych sektorów finansowych
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji jako jedynej metody lub w połączeniu z metodą 1
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zagregowane środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji i połączenia metod
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zagregowane środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji i połączenia metod, po odliczeniu transakcji wewnątrzgrupowych
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dostępne środki własne ogółem w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji)
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwota dostępnych środków własnych na pokrycie minimalnego skonsolidowanego SCR grupy
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dopuszczone środki własne ogółem w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji)
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dopuszczone środki własne ogółem w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Skonsolidowany SCR grupy
                  
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Minimalny skonsolidowany SCR grupy
                  
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Stosunek dopuszczonych środków własnych do skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem innych sektorów finansowych i zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji)
                  
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Stosunek dopuszczonych środków własnych do minimalnego skonsolidowanego SCR grupy
                  
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Dopuszczone środki własne ogółem w celu spełnienia SCR grupy (w tym środki własne z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji)
                  
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     SCR dla jednostek włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji
                  
               
               
                  
                     R0670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     SCR grupy
                  
               
               
                  
                     R0680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Stosunek dopuszczonych środków własnych do SCR grupy, w tym innych sektorów finansowych i zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji
                  
               
               
                  
                     R0690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwa uzgodnieniowa
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje własne (posiadane bezpośrednio i pośrednio)
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przewidywane dywidendy, wypłaty i obciążenia
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe pozycje podstawowych środków własnych
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Korekta ze względu na wydzielone pozycje środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe niedostępne środki własne
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Rezerwa uzgodnieniowa
                  
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Oczekiwane zyski
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oczekiwane zyski z przyszłych składek – Działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oczekiwane zyski z przyszłych składek – Działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Oczekiwane zyski z przyszłych składek – Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.23.02.01
      
      
         Szczegółowe informacje dotyczące środków własnych wg kategorii
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Kategoria 1
                  
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
               
                  
                     Kategoria 3
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kategoria 1 ogółem
                  
               
               
                  
                     Część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
                  
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
               
                  
                     Część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Kapitał zakładowy
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Opłacony
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitał zakładowy, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Posiadane akcje własne
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitał zakładowy ogółem
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitał założycielski, wkłady/składki lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Opłacony
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitał zakładowy, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Terminowe podporządkowanie
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezterminowe podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Akcje uprzywilejowane
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Terminowe akcje uprzywilejowane
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem akcje uprzywilejowane
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania podporządkowane
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania podporządkowane ogółem
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
               
                  
                     Kategoria 3
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Zatwierdzone kwoty początkowe
                  
               
               
                  
                     Kwoty bieżące
                  
               
               
                  
                     Zatwierdzone kwoty początkowe
                  
               
               
                  
                     Kwoty bieżące
                  
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
            
                  Pozycje, dla których została zatwierdzona kwota
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozycje, dla których została zatwierdzona metoda
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Wyjaśnienie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
            
                  
                     Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – przypisanie różnic w wycenie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Różnica w wycenie aktywów
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Różnica w wycenie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Różnica w wycenie innych zobowiązań
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Suma zasobów (kapitałów) i zysków zatrzymanych wg sprawozdania finansowego
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Inne, należy wyjaśnić potrzebę skorzystania z tego wiersza
                  
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zasoby (kapitały) wg sprawozdania finansowego skorygowane o różnice wyceny wg Wypłacalność II.
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami, którą można przypisać pozycjom podstawowych środków własnych (bez uwzględnienia rezerwy uzgodnieniowej)
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.23.02.04
      
      
         Szczegółowe informacje dotyczące środków własnych wg kategorii
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Kategoria 1
                  
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
               
                  
                     Kategoria 3
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kategoria 1 ogółem
                  
               
               
                  
                     Część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
                  
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
               
                  
                     Część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Kapitał zakładowy
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Opłacony
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitał zakładowy, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Posiadane akcje własne
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitał zakładowy ogółem
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitał założycielski, wkłady/składki lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Opłacony
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitał zakładowy, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Terminowe podporządkowanie
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezterminowe podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Akcje uprzywilejowane
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Terminowe akcje uprzywilejowane
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem akcje uprzywilejowane
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania podporządkowane
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania podporządkowane ogółem
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
               
                  
                     Kategoria 3
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Zatwierdzone kwoty początkowe
                  
               
               
                  
                     Kwoty bieżące
                  
               
               
                  
                     Zatwierdzone kwoty początkowe
                  
               
               
                  
                     Kwoty bieżące
                  
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
            
                  Pozycje, dla których została zatwierdzona kwota
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozycje, dla których została zatwierdzona metoda
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Wyjaśnienie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
            
                  
                     Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – przypisanie różnic w wycenie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Różnica w wycenie aktywów
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Różnica w wycenie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Różnica w wycenie innych zobowiązań
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Suma zasobów (kapitałów) i zysków zatrzymanych wg sprawozdania finansowego
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Inne, należy wyjaśnić potrzebę skorzystania z tego wiersza
                  
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zasoby (kapitały) wg sprawozdania finansowego skorygowane o różnice wyceny wg Wypłacalność II.
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami, którą można przypisać pozycjom podstawowych środków własnych (bez uwzględnienia rezerwy uzgodnieniowej)
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.23.03.01
      
      
         Roczne zmiany środków własnych
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                  
                     Zwiększenie
                  
               
               
                  
                     Zmniejszenie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Kapitał zakładowy – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Opłacony
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitał zakładowy, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Posiadane akcje własne
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitał zakładowy ogółem
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 1
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Opłacony
               
               
                  R0210
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitał zakładowy, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                  
                     Wyemitowane
                  
               
               
                  
                     Umorzone/wykupione
                  
               
               
                  
                     Zmiany w wycenie
                  
               
               
                  
                     Działania nadzorcze
                  
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 1
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Fundusze nadwyżkowe
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                  
                     Zwiększenie
                  
               
               
                  
                     Zmniejszenie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Akcje uprzywilejowane – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 1
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem akcje uprzywilejowane
                  
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 1
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                  
                     Wyemitowane
                  
               
               
                  
                     Umorzone/wykupione
                  
               
               
                  
                     Zmiany w wycenie
                  
               
               
                  
                     Działania nadzorcze
                  
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Zobowiązania podporządkowane – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 1
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania podporządkowane ogółem
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Kwota odpowiadająca wartości aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego
                  
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                  
                     Wyemitowane
                  
               
               
                  
                     Umorzone/wykupione
                  
               
               
                  
                     Zmiany w wycenie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Traktowane jako nieograniczone pozycje kategorii 1
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Traktowane jako ograniczone pozycje kategorii 1
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej
                  
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                  
                     Udostępniona nowa kwota
                  
               
               
                  
                     Zmniejszenie do kwoty dostępnej
                  
               
               
                  
                     Należne w odniesieniu do podstawowych środków własnych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R1110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R1120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne ogółem
                  
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.23.03.04
      
      
         Roczne zmiany środków własnych
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                  
                     Zwiększenie
                  
               
               
                  
                     Zmniejszenie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Kapitał zakładowy – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Opłacony
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitał zakładowy, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Posiadane akcje własne
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitał zakładowy ogółem
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 1
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Opłacony
               
               
                  R0210
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitał zakładowy, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                  
                     Wyemitowane
                  
               
               
                  
                     Umorzone/wykupione
                  
               
               
                  
                     Zmiany w wycenie
                  
               
               
                  
                     Działania nadzorcze
                  
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 1
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Fundusze nadwyżkowe
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                  
                     Zwiększenie
                  
               
               
                  
                     Zmniejszenie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Akcje uprzywilejowane – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 1
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem akcje uprzywilejowane
                  
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 1
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                  
                     Wyemitowane
                  
               
               
                  
                     Umorzone/wykupione
                  
               
               
                  
                     Zmiany w wycenie
                  
               
               
                  
                     Działania nadzorcze
                  
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Zobowiązania podporządkowane – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 1
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zobowiązania podporządkowane ogółem
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Kwota odpowiadająca wartości aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego
                  
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                  
                     Wyemitowane
                  
               
               
                  
                     Umorzone/wykupione
                  
               
               
                  
                     Zmiany w wycenie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Traktowane jako nieograniczone pozycje kategorii 1
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Traktowane jako ograniczone pozycje kategorii 1
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej
                  
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przeniesione
                  
               
               
                  
                     Udostępniona nowa kwota
                  
               
               
                  
                     Zmniejszenie do kwoty dostępnej
                  
               
               
                  
                     Należne w odniesieniu do podstawowych środków własnych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Saldo przenoszone
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 2
               
               
                  
                     R1110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kategoria 3
               
               
                  
                     R1120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne ogółem
                  
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.23.04.01
      
      
         Wykaz pozycji środków własnych
      
      
                  
                     Opis podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                  
                     Kwota
                  
               
               
                  
                     Kategoria
                  
               
               
                  
                     Kod waluty
                  
               
               
                  
                     Uwzględniane na mocy przepisów przejściowych?
                  
               
               
                  
                     Kontrahent (jeżeli określony)
                  
               
               
                  
                     Data emisji
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
               
                  
                     Pierwsza data wykupu
                  
               
               
                  
                     Informacje dotyczące kolejnych dat wykupu
                  
               
               
                  
                     Informacje dotyczące bodźców do wykupu
                  
               
               
                  
                     Okres powiadomienia
                  
               
               
                  
                     Odkupienie/wykup w ciągu roku
                  
               
            
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Opis akcji uprzywilejowanych
                  
               
               
                  
                     Kwota
                  
               
               
                  
                     Uwzględniane na mocy przepisów przejściowych?
                  
               
               
                  
                     Kontrahent (jeżeli określony)
                  
               
               
                  
                     Data emisji
                  
               
               
                  
                     Pierwsza data wykupu
                  
               
               
                  
                     Informacje dotyczące kolejnych dat wykupu
                  
               
               
                  
                     Informacje dotyczące bodźców do wykupu
                  
               
            
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Opis zobowiązań podporządkowanych
                  
               
               
                  
                     Kwota
                  
               
               
                  
                     Kategoria
                  
               
               
                  
                     Kod waluty
                  
               
               
                  
                     Pożyczkodawca (jeżeli określony)
                  
               
               
                  
                     Uwzględniane na mocy przepisów przejściowych?
                  
               
               
                  
                     Data emisji
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
               
                  
                     Pierwsza data wykupu
                  
               
               
                  
                     Kolejne daty wykupu
                  
               
               
                  
                     Informacje dotyczące bodźców do wykupu
                  
               
               
                  
                     Okres powiadomienia
                  
               
            
                  
                     C0360
                  
               
               
                  
                     C0370
                  
               
               
                  
                     C0380
                  
               
               
                  
                     C0390
                  
               
               
                  
                     C0400
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej
                  
               
               
                  
                     Kwota
                  
               
               
                  
                     Kod waluty
                  
               
               
                  
                     Kategoria 1
                  
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
               
                  
                     Kategoria 3
                  
               
               
                  
                     Data udzielenia zezwolenia
                  
               
            
                  
                     C0450
                  
               
               
                  
                     C0460
                  
               
               
                  
                     C0470
                  
               
               
                  
                     C0480
                  
               
               
                  
                     C0490
                  
               
               
                  
                     C0500
                  
               
               
                  
                     C0510
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie powinny być uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II
      
      
                  Opis pozycji
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
            
                  
                     C0570
                  
               
               
                  
                     C0580
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Opis uzupełniających środków własnych
                  
               
               
                  
                     Kwota
                  
               
               
                  
                     Kontrahent
                  
               
               
                  
                     Data emisji
                  
               
               
                  
                     Data udzielenia zezwolenia
                  
               
            
                  
                     C0590
                  
               
               
                  
                     C0600
                  
               
               
                  
                     C0610
                  
               
               
                  
                     C0620
                  
               
               
                  
                     C0630
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Korekty z tytułu funduszy wyodrębnionych i portfeli objętych korektą dopasowującą
      
      
                  
                     Liczba wyodrębnionych funduszy/liczba portfeli objętych korektą dopasowującą
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Hipotetyczny SCR
                  
               
               
                  
                     Hipotetyczny SCR (wartości ujemne wykazane jako zero)
                  
               
               
                  
                     Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
                  
               
               
                  
                     Przyszłe transfery przypisane akcjonariuszom
                  
               
               
                  
                     Korekta ze względu na wydzielone pozycje środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych
                  
               
            
                  
                     C0660
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0670
                  
               
               
                  
                     C0680
                  
               
               
                  
                     C0690
                  
               
               
                  
                     C0700
                  
               
               
                  
                     C0710
                  
               
            
                  
                     Korekta ze względu na wydzielone pozycje środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych
                  
               
               
                  R0010
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  R0020
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.23.04.04
      
      
         Wykaz pozycji środków własnych
      
      
                  
                     Opis podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                  
                     Kwota
                  
               
               
                  
                     Kategoria
                  
               
               
                  
                     Kod waluty
                  
               
               
                  
                     Jednostka emitująca
                  
               
               
                  
                     Pożyczkodawca (jeżeli określony)
                  
               
               
                  
                     Uwzględniane na mocy przepisów przejściowych?
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Kontrahent (jeżeli określony)
                  
               
               
                  
                     Data emisji
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
               
                  
                     Pierwsza data wykupu
                  
               
               
                  
                     Informacje dotyczące kolejnych dat wykupu
                  
               
               
                  
                     Informacje dotyczące bodźców do wykupu
                  
               
               
                  
                     Okres powiadomienia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Nazwa organu nadzoru, który udzielił zezwolenia
                  
               
               
                  
                     Odkupienie/wykup w ciągu roku
                  
               
               
                  
                     % emisji w posiadaniu podmiotów należących do grupy
                  
               
               
                  
                     Wkłady do podporządkowanego MMA grupy
                  
               
            
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Opis akcji uprzywilejowanych
                  
               
               
                  
                     Kwota
                  
               
               
                  
                     Uwzględniane na mocy przepisów przejściowych?
                  
               
               
                  
                     Kontrahent (jeżeli określony)
                  
               
               
                  
                     Data emisji
                  
               
               
                  
                     Pierwsza data wykupu
                  
               
               
                  
                     Informacje dotyczące kolejnych dat wykupu
                  
               
               
                  
                     Informacje dotyczące bodźców do wykupu
                  
               
            
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Opis zobowiązań podporządkowanych
                  
               
               
                  
                     Kwota
                  
               
               
                  
                     Kategoria
                  
               
               
                  
                     Kod waluty
                  
               
               
                  
                     Jednostka emitująca
                  
               
               
                  
                     Pożyczkodawca (jeżeli określony)
                  
               
               
                  
                     Uwzględniane na mocy przepisów przejściowych?
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Kontrahent (jeżeli określony)
                  
               
               
                  
                     Data emisji
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
               
                  
                     Pierwsza data wykupu
                  
               
               
                  
                     Kolejne daty wykupu
                  
               
               
                  
                     Informacje dotyczące bodźców do wykupu
                  
               
               
                  
                     Okres powiadomienia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0340
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                  
                     C0360
                  
               
               
                  
                     C0370
                  
               
               
                  
                     C0380
                  
               
               
                  
                     C0390
                  
               
               
                  
                     C0400
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Nazwa organu nadzoru, który udzielił zezwolenia
                  
               
               
                  
                     Odkupienie/wykup w ciągu roku
                  
               
               
                  
                     % emisji w posiadaniu podmiotów należących do grupy
                  
               
               
                  
                     Wkłady do zobowiązań podporządkowanych grupy
                  
               
            
                  
                     C0410
                  
               
               
                  
                     C0420
                  
               
               
                  
                     C0430
                  
               
               
                  
                     C0440
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej
                  
               
               
                  
                     Kwota
                  
               
               
                  
                     Kod waluty
                  
               
               
                  
                     Kategoria 1
                  
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
               
                  
                     Kategoria 3
                  
               
               
                  
                     Data udzielenia zezwolenia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0450
                  
               
               
                  
                     C0460
                  
               
               
                  
                     C0470
                  
               
               
                  
                     C0480
                  
               
               
                  
                     C0490
                  
               
               
                  
                     C0500
                  
               
               
                  
                     C0510
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Nazwa organu nadzoru, który udzielił zezwolenia
                  
               
               
                  
                     Nazwa danej jednostki
                  
               
               
                  
                     Odkupienie/wykup w ciągu roku
                  
               
               
                  
                     % emisji w posiadaniu podmiotów należących do grupy
                  
               
               
                  
                     Wkłady do pozostałych podstawowych środków własnych grupy
                  
               
            
                  
                     C0520
                  
               
               
                  
                     C0530
                  
               
               
                  
                     C0540
                  
               
               
                  
                     C0550
                  
               
               
                  
                     C0560
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie powinny być uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II
      
                  
                     Opis pozycji
                  
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
            
                  
                     C0570
                  
               
               
                  
                     C0580
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Opis uzupełniających środków własnych
                  
               
               
                  
                     Kwota
                  
               
               
                  
                     Kontrahent
                  
               
               
                  
                     Data emisji
                  
               
               
                  
                     Data udzielenia zezwolenia
                  
               
               
                  
                     Nazwa organu nadzoru, który udzielił zezwolenia
                  
               
               
                  
                     Nazwa danej jednostki
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0590
                  
               
               
                  
                     C0600
                  
               
               
                  
                     C0610
                  
               
               
                  
                     C0620
                  
               
               
                  
                     C0630
                  
               
               
                  
                     C0640
                  
               
               
                  
                     C0650
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Korekty z tytułu funduszy wyodrębnionych i portfeli objętych korektą dopasowującą
      
      
                  
                     Liczba wyodrębnionych funduszy/liczba portfeli objętych korektą dopasowującą
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Hipotetyczny SCR
                  
               
               
                  
                     Hipotetyczny SCR (wartości ujemne wykazane jako zero)
                  
               
               
                  
                     Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
                  
               
               
                  
                     Przyszłe transfery przypisane akcjonariuszom
                  
               
               
                  
                     Korekta ze względu na wydzielone pozycje środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych
                  
               
            
                  
                     C0660
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0670
                  
               
               
                  
                     C0680
                  
               
               
                  
                     C0690
                  
               
               
                  
                     C0700
                  
               
               
                  
                     C0710
                  
               
            
                  
                     Korekta ze względu na wydzielone pozycje środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Obliczenie niedostępnych środków własnych na poziomie grupy (obliczenia dokonuje się indywidualnie dla każdego podmiotu)
      
      
         Niedostępne środki własne na poziomie grupy – przekraczające wkład indywidualnego SCR do SCR grupy
      
      
                  
                     Powiązane zakłady ubezpieczeń lub zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej, jednostki uzupełniające i spółki celowe (podmiotów specjalnego przeznaczenia) objęte zakresem obliczenia dla grupy
                  
               
               
                  
                     Kraj
                  
               
               
                  
                     Wkład pojedynczego SRC do SRC grupy
                  
               
               
                  
                     Niedostępne udziały mniejszościowe
                  
               
               
                  
                     Niedostępne środki własne związane z pozostałymi pozycjami środków własnych zatwierdzonymi przez organ nadzoru
                  
               
               
                  
                     Niedostępne fundusze nadwyżkowe
                  
               
               
                  
                     Niedostępny nieopłacony kapitał założycielski, do którego opłacenia wezwano
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0720
                  
               
               
                  
                     C0730
                  
               
               
                  
                     C0740
                  
               
               
                  
                     C0750
                  
               
               
                  
                     C0760
                  
               
               
                  
                     C0770
                  
               
               
                  
                     C0780
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Niedostępne uzupełniające środki własne
                  
               
               
                  
                     Niedostępne podporządkowane fundusze udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                  
                     Niedostępne akcje uprzywilejowane
                  
               
               
                  
                     Niedostępne zobowiązania podporządkowane
                  
               
               
                  
                     Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego niedostępnych na poziomie grupy
                  
               
               
                  
                     Niedostępna nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi, na poziomie grupy
                  
               
               
                  
                     Niedostępna nadwyżka środków własnych ogółem
                  
               
            
                  
                     C0790
                  
               
               
                  
                     C0800
                  
               
               
                  
                     C0810
                  
               
               
                  
                     C0820
                  
               
               
                  
                     C0830
                  
               
               
                  
                     C0840
                  
               
               
                  
                     C0850
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Powiązane zakłady ubezpieczeń lub zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej, jednostki uzupełniające i spółki celowe (podmiotów specjalnego przeznaczenia) objęte zakresem obliczenia dla grupy
                  
               
               
                  
                     Kraj
                  
               
               
                  
                     Wkład pojedynczego SRC do SRC grupy
                  
               
               
                  
                     Niedostępne udziały mniejszościowe
                  
               
               
                  
                     Niedostępne środki własne związane z pozostałymi pozycjami środków własnych zatwierdzonymi przez organ nadzoru
                  
               
               
                  
                     Niedostępne fundusze nadwyżkowe
                  
               
               
                  
                     Niedostępny nieopłacony kapitał założycielski, do którego opłacenia wezwano
                  
               
               
                  
                     Niedostępne uzupełniające środki własne
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0860
                  
               
               
                  
                     C0870
                  
               
               
                  
                     C0880
                  
               
               
                  
                     C0890
                  
               
               
                  
                     C0900
                  
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Powiązane zakłady ubezpieczeń lub zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej, jednostki uzupełniające i spółki celowe (podmiotów specjalnego przeznaczenia) objęte zakresem obliczenia dla grupy
                  
               
               
                  
                     Niedostępne podporządkowane fundusze udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
                  
               
               
                  
                     Niedostępne akcje uprzywilejowane
                  
               
               
                  
                     Niedostępne zobowiązania podporządkowane
                  
               
               
                  
                     Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego niedostępnych na poziomie grupy
                  
               
               
                  
                     Niedostępna nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi, na poziomie grupy
                  
               
               
                  
                     Niedostępna nadwyżka środków własnych ogółem
                  
               
            
                   
               
               
                  
                     C0910
                  
               
               
                  
                     C0920
                  
               
               
                  
                     C0930
                  
               
               
                  
                     C0940
                  
               
               
                  
                     C0950
                  
               
               
                  
                     C0960
                  
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.24.01.01
      
      
         Udziały kapitałowe w innych podmiotach
      
      
         Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi (w całości lub części) odliczane zgodnie z art. 68 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/35.
      
      
         Tabela 1 – Udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, które indywidualnie są większe niż 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi), nieuwzględniające skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych do celów odliczeń na podstawie art. 68 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
      
      
                  
                     Nazwa jednostki powiązanej
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Kapitał podstawowy Kategorii 1
                  
               
               
                  
                     Kapitał dodatkowy Kategorii 1
                  
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Tabela 2 – Udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, które zagregowane przekraczają 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi), nieuwzględniające skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych do celów odliczeń na podstawie art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
      
      
                  
                     Nazwa jednostki powiązanej
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Kapitał podstawowy Kategorii 1
                  
               
               
                  
                     Kapitał dodatkowy Kategorii 1
                  
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
            
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Kapitał podstawowy Kategorii 1
                  
               
               
                  
                     Kapitał dodatkowy Kategorii 1
                  
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                  
                     Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi (w przypadku których istnieje odliczenie od środków własnych)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Odliczenia od środków własnych
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Kategoria 1 – nieograniczona
                  
               
               
                  
                     Kategoria 1 – ograniczona
                  
               
               
                  
                     Kategoria 2
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
            
                  
                     R0010
                  
               
               
                  Odliczenie na podstawie art. 68 ust. 1
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     R0020
                  
               
               
                  Odliczenie na podstawie art. 68 ust. 2
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     R0030
                  
               
               
                  Ogółem
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         Traktowanie SRC
      
      
         Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi nie odliczane (w całości) zgodnie z art. 68 rozporządzenia delegowanego Komisji (UE) 2015/35.
      
      
         Tabela 3 – Udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi uznawanymi za strategiczne w rozumieniu art. 171 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1 (brak odliczenia od środków własnych zgodnie z art. 68 ust. 3)
      
      
                  
                     Nazwa jednostki powiązanej
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Akcje typu 1
                  
               
               
                  
                     Akcje typu 2
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania podporządkowane
                  
               
            
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Tabela 4 – Udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi uznawanymi za strategiczne (w rozumieniu art. 171 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35), które nie są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1 i które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 (pozycja ta obejmuje pozostałą część po częściowym odliczeniu zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
      
      
                  
                     Nazwa jednostki powiązanej
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Akcje typu 1
                  
               
               
                  
                     Akcje typu 2
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania podporządkowane
                  
               
            
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                  
                     C0360
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Tabela 5 – Udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, które nie są uznawane za strategiczne i które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
      
      
         (Pozycja ta obejmuje pozostałą część po częściowym odliczeniu zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
      
      
                  
                     Nazwa jednostki powiązanej
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Akcje typu 1
                  
               
               
                  
                     Akcje typu 2
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania podporządkowane
                  
               
            
                  
                     C0370
                  
               
               
                  
                     C0380
                  
               
               
                  
                     C0390
                  
               
               
                  
                     C0400
                  
               
               
                  
                     C0410
                  
               
               
                  
                     C0420
                  
               
               
                  
                     C0430
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         Udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi
      
      
         Tabela 6 – Inne strategiczne udziały kapitałowe, które nie są udziałami w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych
      
      
                  
                     Nazwa jednostki powiązanej
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Akcje typu 1
                  
               
               
                  
                     Akcje typu 2
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania podporządkowane
                  
               
            
                  
                     C0440
                  
               
               
                  
                     C0450
                  
               
               
                  
                     C0460
                  
               
               
                  
                     C0470
                  
               
               
                  
                     C0480
                  
               
               
                  
                     C0490
                  
               
               
                  
                     C0500
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Tabela 7 – Inne niestrategiczne udziały kapitałowe, które nie są udziałami w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych
      
      
                  
                     Nazwa jednostki powiązanej
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Akcje typu 1
                  
               
               
                  
                     Akcje typu 2
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania podporządkowane
                  
               
            
                  
                     C0510
                  
               
               
                  
                     C0520
                  
               
               
                  
                     C0530
                  
               
               
                  
                     C0540
                  
               
               
                  
                     C0550
                  
               
               
                  
                     C0560
                  
               
               
                  
                     C0570
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Łącznie w celu obliczenia SCR
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     Akcje typu 1
                  
               
               
                  
                     Akcje typu 2
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania podporządkowane
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0580
                  
               
               
                  
                     C0590
                  
               
               
                  
                     C0600
                  
               
               
                  
                     C0610
                  
               
            
                  
                     R0040
                  
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     R0050
                  
               
               
                  w tym strategiczne (metoda 1 lub mniej niż 10 % i nie metoda 1)
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     R0060
                  
               
               
                  w tym niestrategiczne (mniej niż 10 %)
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     R0070
                  
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     R0080
                  
               
               
                  w tym strategiczne
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     R0090
                  
               
               
                  w tym niestrategiczne
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Suma wszystkich udziałów kapitałowych
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ogółem
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0620
                  
               
            
                   
               
               
                  Suma wszystkich udziałów kapitałowych.
               
               
                   
               
            
         S.25.01.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                  A001
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
               
                  
                     Przypisanie z dostosowań wynikających z RFF i MAP
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
            
                  Ryzyko rynkowe
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko z tytułu wartości niematerialnych i prawnych
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Korekta w wyniku agregacji RFF/MAP nSCR
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko operacyjne
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla działalności prowadzonej zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka cen akcji opartego na czasie trwania
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla pozostałej części
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla funduszy wyodrębnionych
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla portfeli objętych korektą dopasowującą
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji ze względu na agregację nSCR dla RFF na podstawie art. 304
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Metoda stosowana do obliczenia korekty w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.25.01.04
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących formułę standardową
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
               
                  
                     Przypisanie z dostosowań wynikających z RFF i MAP
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
            
                  Ryzyko rynkowe
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko z tytułu wartości niematerialnych i prawnych
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Korekta w wyniku agregacji RFF/MAP nSCR
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko operacyjne
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla działalności prowadzonej zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności dla zakładów stosujących metodę skonsolidowaną
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka cen akcji opartego na czasie trwania
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla pozostałej części
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla funduszy wyodrębnionych
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla portfeli objętych korektą dopasowującą
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji ze względu na agregację nSCR dla RFF na podstawie art. 304
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Metoda stosowana do obliczenia korekty w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Minimalny skonsolidowany kapitałowy wymóg wypłacalności grupy
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Informacje na temat innych podmiotów
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe)
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – instytucji kredytowych, firm inwestycyjnych i instytucji finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi oraz spółek zarządzających UCITS
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – instytucje pracowniczych programów emerytalnych
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – wymóg kapitałowy dla nieregulowanych jednostek prowadzących działalność finansową
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla wymogów dotyczących niekontrolowanych udziałów
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla pozostałych zakładów
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogólne SCR
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  SCR dla zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         SR.25.01.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
            
                  Ryzyko rynkowe
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko z tytułu wartości niematerialnych i prawnych
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko operacyjne
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.25.02.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową i częściowy model wewnętrzny
      
      
                  
                     Niepowtarzalny numer składnika
                  
               
               
                  
                     Opis składników
                  
               
               
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                  
                     Przypisanie z dostosowań wynikających z RFF i MAP
                  
               
               
                  
                     Uwzględnianie przyszłych działań zarządu w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków.
                  
               
               
                  
                     Wartość na podstawie modelu
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Niezdywersyfikowane składniki ogółem
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Korekta w wyniku agregacji RFF/MAP nSCR
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla działalności prowadzonej zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość lub oszacowanie łącznej zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość lub oszacowanie ogólnej zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka cen akcji opartego na czasie trwania
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla pozostałej części
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla funduszy wyodrębnionych
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla portfeli objętych korektą dopasowującą
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji ze względu na agregację nSCR dla RFF na podstawie art. 304
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Metoda stosowana do obliczenia korekty w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.25.02.04
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących formułę standardową i częściowy model wewnętrzny
      
      
                  
                     Niepowtarzalny numer składnika
                  
               
               
                  
                     Opis składników
                  
               
               
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                  
                     Przypisanie z dostosowań wynikających z RFF i MAP
                  
               
               
                  
                     Uwzględnianie przyszłych działań zarządu w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków.
                  
               
               
                  
                     Wartość na podstawie modelu
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Niezdywersyfikowane składniki ogółem
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Korekta w wyniku agregacji RFF/MAP nSCR
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla działalności prowadzonej zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności dla zakładów stosujących metodę skonsolidowaną
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość lub oszacowanie łącznej zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość lub oszacowanie ogólnej zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka cen akcji opartego na czasie trwania
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla pozostałej części
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla funduszy wyodrębnionych
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla portfeli objętych korektą dopasowującą
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji ze względu na agregację nSCR dla RFF na podstawie art. 304
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Metoda stosowana do obliczenia korekty w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Minimalny skonsolidowany kapitałowy wymóg wypłacalności grupy
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Informacje na temat innych podmiotów
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe)
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – instytucji kredytowych, firm inwestycyjnych i instytucji finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi oraz spółek zarządzających UCITS
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – instytucje pracowniczych programów emerytalnych
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – wymóg kapitałowy dla nieregulowanych jednostek prowadzących działalność finansową
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla wymogów dotyczących niekontrolowanych udziałów
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla pozostałych zakładów
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogólne SCR
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  SCR dla zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         SR.25.02.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową i częściowy model wewnętrzny
      
      
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Niepowtarzalny numer składnika
                  
               
               
                  
                     Opis składników
                  
               
               
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                  
                     Uwzględnianie przyszłych działań zarządu w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków.
                  
               
               
                  
                     Wartość na podstawie modelu
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Niezdywersyfikowane składniki ogółem
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość lub oszacowanie łącznej zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość lub oszacowanie ogólnej zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.25.03.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących pełny model wewnętrzny
      
      
                  
                     Niepowtarzalny numer składnika
                  
               
               
                  
                     Opis składników
                  
               
               
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                  
                     Uwzględnianie przyszłych działań zarządu w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków.
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
            
                  Niezdywersyfikowane składniki ogółem
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla działalności prowadzonej zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE (środek przejściowy)
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość lub oszacowanie łącznej zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość lub oszacowanie ogólnej zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla pozostałej części
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla funduszy wyodrębnionych
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla portfeli objętych korektą dopasowującą
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji ze względu na agregację nSCR dla RFF na podstawie art. 304
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.25.03.04
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących pełny model wewnętrzny
      
      
                  
                     Niepowtarzalny numer składnika
                  
               
               
                  
                     Opis składników
                  
               
               
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                  
                     Uwzględnianie przyszłych działań zarządu w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków.
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
            
                  Niezdywersyfikowane składniki ogółem
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla działalności prowadzonej zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość lub oszacowanie łącznej zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość lub oszacowanie ogólnej zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla pozostałej części
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla funduszy wyodrębnionych
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla portfeli objętych korektą dopasowującą
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji ze względu na agregację nSCR dla RFF na podstawie art. 304
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Minimalny skonsolidowany kapitałowy wymóg wypłacalności grupy
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Informacje na temat innych podmiotów
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe)
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – instytucji kredytowych, firm inwestycyjnych i instytucji finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi oraz spółek zarządzających UCITS
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – instytucje pracowniczych programów emerytalnych
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – wymóg kapitałowy dla nieregulowanych jednostek prowadzących działalność finansową
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla wymogów dotyczących niekontrolowanych udziałów
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy dla pozostałych zakładów
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         SR.25.03.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących pełny model wewnętrzny
      
      
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Niepowtarzalny numer składnika
                  
               
               
                  
                     Opis składników
                  
               
               
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                  
                     Uwzględnianie przyszłych działań zarządu w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków.
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
            
                  Niezdywersyfikowane składniki ogółem
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość lub oszacowanie łącznej zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wartość lub oszacowanie ogólnej zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.26.01.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko stopy procentowej
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko koncentracji aktywów
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko rynkowe – Informacje podstawowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Ryzyko stopy procentowej
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  szok wynikający ze spadku stóp procentowych
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  szok wynikający ze wzrostu stóp procentowych
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko cen akcji
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje typu 1
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje typu 1
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  strategiczne udziały kapitałowe (akcje typu 1)
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje oparte na czasie trwania (akcje typu 1)
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje typu 2
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje typu 2
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  strategiczne udziały kapitałowe (akcje typu 2)
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje oparte na czasie trwania (akcje typu 2)
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko spreadu
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  obligacje i pożyczki
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  kredytowe instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  szok związany ze spadkiem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  szok związany ze wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  sekurytyzacja (typ 1)
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  sekurytyzacja (typ 2)
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  resekurytyzacja
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Koncentracja ryzyka rynkowego
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko walutowe
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  wzrost wartości waluty obcej
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  spadek wartości waluty obcej
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka rynkowego
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko rynkowe
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.26.01.04
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko stopy procentowej
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko koncentracji aktywów
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko rynkowe – Informacje podstawowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Ryzyko stopy procentowej
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  szok wynikający ze spadku stóp procentowych
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  szok wynikający ze wzrostu stóp procentowych
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko cen akcji
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje typu 1
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje typu 1
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  strategiczne udziały kapitałowe (akcje typu 1)
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje oparte na czasie trwania (akcje typu 1)
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje typu 2
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje typu 2
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  strategiczne udziały kapitałowe (akcje typu 2)
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje oparte na czasie trwania (akcje typu 2)
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko spreadu
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  obligacje i pożyczki
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  kredytowe instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  szok związany ze spadkiem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  szok związany ze wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  sekurytyzacja (typ 1)
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  sekurytyzacja (typ 2)
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  resekurytyzacja
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Koncentracja ryzyka rynkowego
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko walutowe
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  wzrost wartości waluty obcej
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  spadek wartości waluty obcej
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka rynkowego
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko rynkowe
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         SR.26.01.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko stopy procentowej
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko koncentracji aktywów
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko rynkowe – Informacje podstawowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Ryzyko stopy procentowej
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  szok wynikający ze spadku stóp procentowych
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  szok wynikający ze wzrostu stóp procentowych
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko cen akcji
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje typu 1
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje typu 1
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  strategiczne udziały kapitałowe (akcje typu 1)
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje oparte na czasie trwania (akcje typu 1)
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje typu 2
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje typu 2
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  strategiczne udziały kapitałowe (akcje typu 2)
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  akcje oparte na czasie trwania (akcje typu 2)
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko spreadu
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  obligacje i pożyczki
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  kredytowe instrumenty pochodne
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  szok związany ze spadkiem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  szok związany ze wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  sekurytyzacja (typ 1)
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  sekurytyzacja (typ 2)
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  resekurytyzacja
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Koncentracja ryzyka rynkowego
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko walutowe
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  wzrost wartości waluty obcej
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  spadek wartości waluty obcej
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka rynkowego
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko rynkowe
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.26.02.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Nazwa ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kod ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta – Informacje podstawowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  
                     Ekspozycje typu 1
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 1
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 2
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 3
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 4
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 5
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 6
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 7
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 8
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 9
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 10
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ekspozycje typu 2
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Należności od pośredników wymagalne od ponad 3 miesięcy
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wszystkie ekspozycje typu 2 inne niż należności od pośredników wymagalne od ponad 3 miesięcy
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące hipotek
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Straty z tytułu pożyczek zabezpieczonych hipotecznie typu 2
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
            
                  Straty ogółem z tytułu pożyczek zabezpieczonych hipotecznie
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
            
         S.26.02.04
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Nazwa ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kod ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta – Informacje podstawowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  
                     Ekspozycje typu 1
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 1
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 2
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 3
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 4
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 5
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 6
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 7
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 8
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 9
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 10
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ekspozycje typu 2
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Należności od pośredników wymagalne od ponad 3 miesięcy
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wszystkie ekspozycje typu 2 inne niż należności od pośredników wymagalne od ponad 3 miesięcy
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące hipotek
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Straty z tytułu pożyczek zabezpieczonych hipotecznie typu 2
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
            
                  Straty ogółem z tytułu pożyczek zabezpieczonych hipotecznie
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
            
         SR.26.02.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Nazwa ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kod ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta – Informacje podstawowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  
                     Ekspozycje typu 1
                  
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 1
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 2
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 3
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 4
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 5
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 6
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 7
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 8
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 9
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta 10
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ekspozycje typu 2
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Należności od pośredników wymagalne od ponad 3 miesięcy
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wszystkie ekspozycje typu 2 inne niż należności od pośredników wymagalne od ponad 3 miesięcy
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.26.03.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko śmiertelności
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko długowieczności
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko długowieczności
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko rewizji rent
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
                  
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
               
            
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące ryzyka rewizji rent
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Czynnik stosowany na potrzeby szoku związanego z ryzykiem rewizji rent
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
            
         S.26.03.04
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko śmiertelności
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko długowieczności
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko długowieczności
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko rewizji rent
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
                  
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
               
            
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące ryzyka rewizji rent
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Czynnik stosowany na potrzeby szoku związanego z ryzykiem rewizji rent
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
            
         SR.26.03.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko śmiertelności
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko długowieczności
               
               
                  R0020
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko długowieczności
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko rewizji rent
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
                  
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
               
            
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące ryzyka rewizji rent
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Czynnik stosowany na potrzeby szoku związanego z ryzykiem rewizji rent
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
            
         S.26.04.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  R0010
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń o życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  wzrost wydatków medycznych
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  spadek wydatków medycznych
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń o życie
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
               
            
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące ryzyka rewizji rent
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Czynnik stosowany na potrzeby szoku związanego z ryzykiem rewizji rent
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Odchylenie standardowe dla ryzyka składki
                  
               
               
                  
                     Odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw
                  
               
               
                  
                     Miara wielkości ryzyka składki i rezerw
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Odchylenie standardowe
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Odchylenie standardowe brutto/netto
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Współczynnik korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
               
               
                  
                     Vprem
                     
                  
               
               
                  
                     Vres
                     
                  
               
               
                  
                     Dywersyfikacja geograficzna
                  
               
               
                  
                     V
                  
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
            
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia pracownicze i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Całkowita miara wielkości
               
               
                  
                     R1040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączne odchylenie standardowe
               
               
                  
                     R1050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                  Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                  
                     Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0240
                  
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R1400
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
            
                  Ryzyko wypadków masowych
               
               
                  
                     R1500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko koncentracji wypadków
               
               
                  
                     R1510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko pandemii
               
               
                  
                     R1520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R1530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     R1540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R1600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     R1700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.26.04.04
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń o życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  wzrost wydatków medycznych
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  spadek wydatków medycznych
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń o życie
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
               
            
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące ryzyka rewizji rent
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Czynnik stosowany na potrzeby szoku związanego z ryzykiem rewizji rent
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Odchylenie standardowe dla ryzyka składki
                  
               
               
                  
                     Odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw
                  
               
               
                  
                     Miara wielkości ryzyka składki i rezerw
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Odchylenie standardowe
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Odchylenie standardowe brutto/netto
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Współczynnik korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
               
               
                  
                     Vprem
                     
                  
               
               
                  
                     Vres
                     
                  
               
               
                  
                     Dywersyfikacja geograficzna
                  
               
               
                  
                     V
                  
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
            
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia pracownicze i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Całkowita miara wielkości
               
               
                  
                     R1040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączne odchylenie standardowe
               
               
                  
                     R1050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                  Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                  
                     Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  C0240
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R1400
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
            
                  Ryzyko wypadków masowych
               
               
                  
                     R1500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko koncentracji wypadków
               
               
                  
                     R1510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko pandemii
               
               
                  
                     R1520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R1530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     R1540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R1600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     R1700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         SR.26.04.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
            
                  Uproszczenia – ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat)
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń o życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  wzrost wydatków medycznych
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  spadek wydatków medycznych
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń o życie
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
               
            
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące ryzyka rewizji rent
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Czynnik stosowany na potrzeby szoku związanego z ryzykiem rewizji rent
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Odchylenie standardowe dla ryzyka składki
                  
               
               
                  
                     Odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw
                  
               
               
                  
                     Miara wielkości ryzyka składki i rezerw
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Odchylenie standardowe
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Odchylenie standardowe brutto/netto
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Współczynnik korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
               
               
                  
                     Vprem
                     
                  
               
               
                  
                     Vres
                     
                  
               
               
                  
                     Dywersyfikacja geograficzna
                  
               
               
                  
                     V
                  
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
            
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia pracownicze i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Całkowita miara wielkości
               
               
                  
                     R1040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączne odchylenie standardowe
               
               
                  
                     R1050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                  Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                  
                     Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0240
                  
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R1400
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
            
                  Ryzyko wypadków masowych
               
               
                  
                     R1500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko koncentracji wypadków
               
               
                  
                     R1510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko pandemii
               
               
                  
                     R1520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R1530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     R1540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
                  
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R1600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     R1700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.26.05.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko składki i rezerw
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Odchylenie standardowe dla ryzyka składki
                  
               
               
                  
                     Odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw
                  
               
               
                  
                     Miara wielkości ryzyka składki i rezerw
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Odchylenie standardowe
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Odchylenie standardowe brutto/netto
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Współczynnik korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
               
               
                  
                     Vprem
                     
                  
               
               
                  
                     Vres
                     
                  
               
               
                  
                     Dywersyfikacja geograficzna
                  
               
               
                  
                     V
                  
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ubezpieczenia komunikacyjne
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od odpowiedzialności osób trzecich
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ubezpieczenia
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Całkowita miara wielkości
               
               
                  R0220
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączne odchylenie standardowe
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                  
                     Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
            
                  
                     Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0160
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
            
         S.26.05.04
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko składki i rezerw
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Odchylenie standardowe dla ryzyka składki
                  
               
               
                  
                     Odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw
                  
               
               
                  
                     Miara wielkości ryzyka składki i rezerw
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Odchylenie standardowe
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Odchylenie standardowe brutto/netto
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Współczynnik korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
               
               
                  
                     Vprem
                     
                  
               
               
                  
                     Vres
                     
                  
               
               
                  
                     Dywersyfikacja geograficzna
                  
               
               
                  
                     V
                  
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ubezpieczenia komunikacyjne
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od odpowiedzialności osób trzecich
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ubezpieczenia
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Całkowita miara wielkości
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączne odchylenie standardowe
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                  
                     Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
            
                  
                     Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0160
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
            
         SR.26.05.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zastosowano uproszczenia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Uproszczenia wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko składki i rezerw
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Odchylenie standardowe dla ryzyka składki
                  
               
               
                  
                     Odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw
                  
               
               
                  
                     Miara wielkości ryzyka składki i rezerw
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Odchylenie standardowe
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Odchylenie standardowe brutto/netto
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
                  
                     Współczynnik korekty dla reasekuracji nieproporcjonalnej
                  
               
               
                  
                     Parametr specyficzny dla zakładu
                  
               
               
                  
                     Vprem
                     
                  
               
               
                  
                     Vres
                     
                  
               
               
                  
                     Dywersyfikacja geograficzna
                  
               
               
                  
                     V
                  
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ubezpieczenia komunikacyjne
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od odpowiedzialności osób trzecich
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ubezpieczenia
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Całkowita miara wielkości
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączne odchylenie standardowe
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem
                  
               
               
                  
                     Wartości bezwzględne po szoku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Aktywa
                  
               
               
                  
                     Zobowiązania
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                  
                     Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
            
                  
                     Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0160
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
            
         S.26.06.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko operacyjne
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg kapitałowy
                  
               
            
                  
                     Ryzyko operacyjne – Informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach na życie (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w oparciu o rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
                  
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko operacyjne – Informacje dotyczące zarobionych składek
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w oparciu o składkę zarobioną
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko operacyjne – obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego przed nałożeniem ograniczenia górnego
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
                  Procent podstawowego kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego po nałożeniu ograniczenia górnego
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
            
                  Koszty poniesione w związku z działalnością związaną z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowity wymóg kapitałowy dla ryzyka operacyjnego
                  
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         S.26.06.04
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko operacyjne
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg kapitałowy
                  
               
            
                  
                     Ryzyko operacyjne – Informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach na życie (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w oparciu o rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
                  
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko operacyjne – Informacje dotyczące zarobionych składek
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w oparciu o składkę zarobioną
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko operacyjne – obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego przed nałożeniem ograniczenia górnego
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
                  Procent podstawowego kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego po nałożeniu ograniczenia górnego
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
            
                  Koszty poniesione w związku z działalnością związaną z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowity wymóg kapitałowy dla ryzyka operacyjnego
                  
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
            
         SR.26.06.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko operacyjne
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg kapitałowy
                  
               
            
                  
                     Ryzyko operacyjne – Informacje dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach na życie (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
            
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w oparciu o rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
                  
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko operacyjne – Informacje dotyczące zarobionych składek
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
            
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w oparciu o składkę zarobioną
                  
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko operacyjne – obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego przed nałożeniem ograniczenia górnego
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
                  Procent podstawowego kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
            
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego po nałożeniu ograniczenia górnego
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
            
                  Koszty poniesione w związku z działalnością związaną z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowity wymóg kapitałowy dla ryzyka operacyjnego
                  
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
            
         S.26.07.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Waluta dla ryzyka stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń lub reasekuracji (captive))
               
               
                  
                     Z0040
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko rynkowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
            
                  
                     Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) (w tym wewnętrzne zakłady)
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     0
                  
               
               
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     Rating niedostępny
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Wartość rynkowa
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Wzrost rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg kapitałowy
                  
               
            
                  
                     Ryzyko stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń)
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wzrost stopy procentowej
                  
               
               
                  
                     Spadek stopy procentowej
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
            
                  Waluta
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Suma na ryzyku
                  
               
               
                  
                     Suma na ryzyku t+1
                  
               
               
                  
                     Różnica pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                  
                     Średni wskaźnik t+1
                  
               
               
                  
                     Średni wskaźnik t+2
                  
               
               
                  
                     Zmodyfikowany czas trwania
                  
               
               
                  
                     Średni okres wygasania
                  
               
               
                  
                     Współczynnik zakończenia
                  
               
               
                  
                     Środki na płatności
                  
               
               
                  
                     Średnia stopa inflacji
                  
               
            
                  
                     Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
            
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko długowieczności
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (wzrost)
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (spadek)
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych)
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów)
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (wzrost)
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (spadek)
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.26.07.04
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Waluta dla ryzyka stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń lub reasekuracji (captive))
               
               
                  
                     Z0040
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko rynkowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
            
                  
                     Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) (w tym wewnętrzne zakłady)
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     0
                  
               
               
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     Rating niedostępny
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Wartość rynkowa
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Wzrost rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg kapitałowy
                  
               
            
                  
                     Ryzyko stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń)
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wzrost stopy procentowej
                  
               
               
                  
                     Spadek stopy procentowej
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
            
                  Waluta 1
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Suma na ryzyku
                  
               
               
                  
                     Suma na ryzyku t+1
                  
               
               
                  
                     Różnica pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                  
                     Średni wskaźnik t+1
                  
               
               
                  
                     Średni wskaźnik t+2
                  
               
               
                  
                     Zmodyfikowany czas trwania
                  
               
               
                  
                     Średni okres wygasania
                  
               
               
                  
                     Współczynnik zakończenia
                  
               
               
                  
                     Środki na płatności
                  
               
               
                  
                     Średnia stopa inflacji
                  
               
            
                  
                     Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
            
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko długowieczności
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (wzrost)
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (spadek)
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych)
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów)
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (wzrost)
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (spadek)
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         SR.26.07.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
                  Waluta dla ryzyka stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń lub reasekuracji (captive))
               
               
                  
                     Z0040
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko rynkowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
            
                  
                     Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) (w tym wewnętrzne zakłady)
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     0
                  
               
               
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     Rating niedostępny
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Wartość rynkowa
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Wzrost rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg kapitałowy
                  
               
            
                  
                     Ryzyko stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń)
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wzrost stopy procentowej
                  
               
               
                  
                     Spadek stopy procentowej
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
            
                  Waluta
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Suma na ryzyku
                  
               
               
                  
                     Suma na ryzyku t+1
                  
               
               
                  
                     Różnica pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                  
                     Najlepsze oszacowanie
                  
               
               
                  
                     Średni wskaźnik t+1
                  
               
               
                  
                     Średni wskaźnik t+2
                  
               
               
                  
                     Zmodyfikowany czas trwania
                  
               
               
                  
                     Średni okres wygasania
                  
               
               
                  
                     Współczynnik zakończenia
                  
               
               
                  
                     Środki na płatności
                  
               
               
                  
                     Średnia stopa inflacji
                  
               
            
                  
                     Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
            
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko długowieczności
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy i zachorowalności
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (wzrost)
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (spadek)
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko ubezpieczeniowe w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych)
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów)
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (wzrost)
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (spadek)
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.27.01.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych
      
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych – Podsumowanie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Podsumowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Huragan
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Trzęsienie ziemi
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Powódź
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gradobicie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Osunięcie się ziemi
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka
                  
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia morskie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia lotnicze
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od ognia
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Podsumowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wypadki masowe
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Koncentracja wypadków
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pandemia
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R0490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gwadelupa
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Martynika
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zbiorowość Saint-Martin
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reunion
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R0670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R0680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R0690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R0490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gwadelupa
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Martynika
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zbiorowość Saint-Martin
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reunion
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R0670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R0680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R0690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R0810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R0820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R0810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R0820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R0830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R0850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R0860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R0870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R0880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R0890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R0910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R0920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R0930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R0940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R0950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R0960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R0970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R0980
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R0990
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gwadelupa
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Martynika
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zbiorowość Saint-Martin
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R0830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R0850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R0860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R0870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R0880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R0890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R0910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R0920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R0930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R0940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R0950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R0960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R0970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R0980
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R0990
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gwadelupa
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Martynika
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zbiorowość Saint-Martin
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R1260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R1270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R1280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R1290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R1310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R1320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R1330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R1340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R1350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R1360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R1370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R1380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R1390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R1260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R1270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R1280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R1290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R1310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R1320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R1330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R1340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R1350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R1360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R1370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R1380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R1390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Gradobicie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R1630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R1640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R1650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R1660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R1670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R1680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R1690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R1700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R1710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Gradobicie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0360
                  
               
               
                  
                     C0370
                  
               
               
                  
                     C0380
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R1630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R1640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R1650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R1660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R1670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R1680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R1690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R1700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R1710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Osunięcie się ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0390
                  
               
               
                  
                     C0400
                  
               
               
                  
                     C0410
                  
               
               
                  
                     C0420
                  
               
               
                  
                     C0430
                  
               
               
                  
                     C0440
                  
               
            
                  
                     Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między strefami
               
               
                  
                     R1960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Osunięcie się ziemi ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Osunięcie się ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0450
                  
               
               
                  
                     C0460
                  
               
            
                  
                     Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między strefami
               
               
                  
                     R1960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Osunięcie się ziemi ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składek, które zostaną zarobione
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0470
                  
               
               
                  
                     C0480
                  
               
               
                  
                     C0490
                  
               
               
                  
                     C0500
                  
               
               
                  
                     C0510
                  
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  
                     R2000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Liczba pojazdów – limit polisy powyżej 24 mln EUR
                  
               
               
                  
                     Liczba pojazdów – limit polisy niższy lub równy 24 mln EUR
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0520
                  
               
               
                  
                     C0530
                  
               
               
                  
                     C0540
                  
               
               
                  
                     C0550
                  
               
               
                  
                     C0560
                  
               
               
                  
                     C0570
                  
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  
                     R2100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Zderzenie zbiornikowców
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie casco statku dla zbiornikowca t
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej statku dla zbiornikowca t
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej za zanieczyszczenie morza ropą naftową dla zbiornikowca t
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – zderzenie zbiornikowców
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0580
                  
               
               
                  
                     C0590
                  
               
               
                  
                     C0600
                  
               
               
                  
                     C0610
                  
               
               
                  
                     C0620
                  
               
               
                  
                     C0630
                  
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia z tytułu zderzenia zbiornikowców
               
               
                  
                     R2200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Zderzenie zbiornikowców
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – zderzenie zbiornikowców
                  
               
               
                  
                     Nazwa statku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0640
                  
               
               
                  
                     C0650
                  
               
            
                  Ubezpieczenia z tytułu zderzenia zbiornikowców
               
               
                  
                     R2200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Eksplozja na platformie morskiej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – szkody rzeczowe
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – usunięcie szczątków
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – utrata dochodu z wydobycia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – zamknięcie lub zabezpieczenie odwiertu
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – eksplozja na platformie morskiej
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0660
                  
               
               
                  
                     C0670
                  
               
               
                  
                     C0680
                  
               
               
                  
                     C0690
                  
               
               
                  
                     C0700
                  
               
               
                  
                     C0710
                  
               
               
                   
               
            
                  Eksplozja na platformie morskiej
               
               
                  
                     R2300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Eksplozja na platformie morskiej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – eksplozja na platformie morskiej
                  
               
               
                  
                     Nazwa platformy
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0720
                  
               
               
                  
                     C0730
                  
               
               
                  
                     C0740
                  
               
               
                  
                     C0750
                  
               
            
                  Eksplozja na platformie morskiej
               
               
                  
                     R2300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia morskie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie
                  
               
               
                  
                     Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0760
                  
               
               
                  
                     C0770
                  
               
               
                  
                     C0780
                  
               
            
                  
                     Ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R2400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  
                     R2410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R2420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia lotnicze
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenia casco statku powietrznego
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej w lotnictwie
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia lotnicze
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia lotnicze
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0790
                  
               
               
                  
                     C0800
                  
               
               
                  
                     C0810
                  
               
               
                  
                     C0820
                  
               
               
                  
                     C0830
                  
               
               
                  
                     C0840
                  
               
            
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego – Ubezpieczenia lotnicze
               
               
                  
                     R2500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia od ognia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia od ognia
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia od ognia
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0850
                  
               
               
                  
                     C0860
                  
               
               
                  
                     C0870
                  
               
               
                  
                     C0880
                  
               
            
                  Ubezpieczenia od ognia
               
               
                  
                     R2600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia z tytułu odpowiedzialności cywilnej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Składka zarobiona w kolejnych 12 miesiącach
                  
               
               
                  
                     Najwyższy limit odpowiedzialności cywilnej
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – odpowiedzialność cywilna
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – odpowiedzialność cywilna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0890
                  
               
               
                  
                     C0900
                  
               
               
                  
                     C0910
                  
               
               
                  
                     C0920
                  
               
               
                  
                     C0930
                  
               
               
                  
                     C0940
                  
               
               
                  
                     C0950
                  
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania zawodu
               
               
                  
                     R2700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej pracodawcy
               
               
                  
                     R2710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej dyrektorów i kierowników
               
               
                  
                     R2720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ubezpieczenia z tytułu odpowiedzialności cywilnej
               
               
                  
                     R2730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R2740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R2750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia z tytułu odpowiedzialności cywilnej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – odpowiedzialność cywilna
                  
               
               
                  
                     Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – odpowiedzialność cywilna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0960
                  
               
               
                  
                     C0970
                  
               
               
                  
                     C0980
                  
               
            
                  
                     Ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R2800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między rodzajami ochrony
               
               
                  
                     R2810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R2820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń – Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Ekspozycja (indywidualna lub grupowa)
                  
               
               
                  
                     Udział szkód spowodowanych w danym scenariuszu
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń– Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń– Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0990
                  
               
               
                  
                     C1000
                  
               
               
                  
                     C1010
                  
               
               
                  
                     C1020
                  
               
               
                  
                     C1030
                  
               
               
                  
                     C1040
                  
               
            
                  Największa ekspozycja 1
               
               
                  
                     R2900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Największa ekspozycja 2
               
               
                  
                     R2910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R2920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń – Ryzyko recesji
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Składka zarobiona w kolejnych 12 miesiącach
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń – Ryzyko recesji
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń – Ryzyko recesji
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1050
                  
               
               
                  
                     C1060
                  
               
               
                  
                     C1070
                  
               
               
                  
                     C1080
                  
               
               
                  
                     C1090
                  
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R3000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
               
                  
                     Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1100
                  
               
               
                  
                     C1110
                  
               
               
                  
                     C1120
                  
               
            
                  
                     Ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  
                     R3110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1130
                  
               
               
                  
                     C1140
                  
               
               
                  
                     C1150
                  
               
               
                  
                     C1160
                  
               
            
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe (z wyjątkiem ubezpieczeń morskich i lotniczych)
               
               
                  
                     R3200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych (z wyjątkiem reasekuracji ubezpieczeń morskich i reasekuracji ubezpieczeń lotniczych)
               
               
                  
                     R3210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych
               
               
                  
                     R3220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych, z wyjątkiem reasekuracji odpowiedzialności cywilnej ogólnej
               
               
                  
                     R3230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń kredytów i poręczeń
               
               
                  
                     R3240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między grupami zobowiązań
               
               
                  
                     R3260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Śmierć w wyniku wypadku
                  
               
               
                  
                     Trwała niezdolność do pracy
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 10 lat
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Wypadki masowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1170
                  
               
               
                  
                     C1180
                  
               
               
                  
                     C1190
                  
               
               
                  
                     C1200
                  
               
               
                  
                     C1210
                  
               
               
                  
                     C1220
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R3390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R3450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R3600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R3620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 12 miesięcy
                  
               
               
                  
                     Opieka medyczna
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Wypadki masowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1230
                  
               
               
                  
                     C1240
                  
               
               
                  
                     C1250
                  
               
               
                  
                     C1260
                  
               
               
                  
                     C1270
                  
               
               
                  
                     C1280
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R3390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R3450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R3600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R3620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Wypadki masowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1290
                  
               
               
                  
                     C1300
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R3390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R3450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R3600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R3620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Największa znana koncentracja ryzyka wypadków
                  
               
               
                  
                     Śmierć w wyniku wypadku
                  
               
               
                  
                     Trwała niezdolność do pracy
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 10 lat
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 12 miesięcy
                  
               
               
                  
                     Opieka medyczna
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1310
                  
               
               
                  
                     C1320
                  
               
               
                  
                     C1330
                  
               
               
                  
                     C1340
                  
               
               
                  
                     C1350
                  
               
               
                  
                     C1360
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska
               
               
                  
                     R3790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska
               
               
                  
                     R3850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3980
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3990
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R4000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1370
                  
               
               
                  
                     C1380
                  
               
               
                  
                     C1390
                  
               
               
                  
                     C1400
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska
               
               
                  
                     R3790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska
               
               
                  
                     R3850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3980
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3990
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R4000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Największa znana koncentracja ryzyka wypadków
                  
               
               
                  
                     Śmierć w wyniku wypadku
                  
               
               
                  
                     Trwała niezdolność do pracy
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 10 lat
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 12 miesięcy
                  
               
               
                  
                     Opieka medyczna
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1310
                  
               
               
                  
                     C1320
                  
               
               
                  
                     C1330
                  
               
               
                  
                     C1340
                  
               
               
                  
                     C1350
                  
               
               
                  
                     C1360
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku koncentracji wypadków.
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     C1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R4010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1370
                  
               
               
                  
                     C1380
                  
               
               
                  
                     C1390
                  
               
               
                  
                     C1400
                  
               
            
                  
                     Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku koncentracji wypadków.
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     C1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R4010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Największa znana koncentracja ryzyka wypadków
                  
               
               
                  
                     Śmierć w wyniku wypadku
                  
               
               
                  
                     Trwała niezdolność do pracy
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 10 lat
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 12 miesięcy
                  
               
               
                  
                     Opieka medyczna
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1310
                  
               
               
                  
                     C1320
                  
               
               
                  
                     C1330
                  
               
               
                  
                     C1340
                  
               
               
                  
                     C1350
                  
               
               
                  
                     C1360
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R4020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R4030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R4040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1370
                  
               
               
                  
                     C1380
                  
               
               
                  
                     C1390
                  
               
               
                  
                     C1400
                  
               
            
                  
                     Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R4020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R4030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R4040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Liczba osób ubezpieczonych
                  
               
               
                  
                     Całkowita ekspozycja na pandemię
                  
               
               
                  
                     Liczba osób ubezpieczonych
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – hospitalizacja
                  
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych korzystających z hospitalizacji
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – konsultacja lekarska
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1420
                  
               
               
                  
                     C1430
                  
               
               
                  
                     C1440
                  
               
               
                  
                     C1450
                  
               
               
                  
                     C1460
                  
               
               
                  
                     C1470
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R4100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R4110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R4120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R4130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R4140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R4150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R4160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R4170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R4180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska
               
               
                  
                     R4190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R4200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R4210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R4220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R4230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R4240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska
               
               
                  
                     R4250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R4260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R4270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R4280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R4290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R4300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R4310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R4320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R4330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R4340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R4350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R4360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R4370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R4380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R4390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R4400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych korzystających z konsultacji lekarskiej
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – niekorzystanie z formalnej opieki medycznej
                  
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych niekorzystających z formalnej opieki medycznej
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1480
                  
               
               
                  
                     C1490
                  
               
               
                  
                     C1500
                  
               
               
                  
                     C1510
                  
               
               
                  
                     C1520
                  
               
               
                  
                     C1530
                  
               
               
                  
                     C1540
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R4100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R4110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R4120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R4130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R4140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R4150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R4160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R4170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R4180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska
               
               
                  
                     R4190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R4200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R4210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R4220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R4230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R4240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska
               
               
                  
                     R4250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R4260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R4270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R4280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R4290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R4300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R4310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R4320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R4330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R4340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R4350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R4360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R4370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R4380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R4390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R4400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Liczba osób ubezpieczonych
                  
               
               
                  
                     Całkowita ekspozycja na pandemię
                  
               
               
                  
                     Liczba osób ubezpieczonych
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – hospitalizacja
                  
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych korzystających z hospitalizacji
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – konsultacja lekarska
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1420
                  
               
               
                  
                     C1430
                  
               
               
                  
                     C1440
                  
               
               
                  
                     C1450
                  
               
               
                  
                     C1460
                  
               
               
                  
                     C1470
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku pandemii.
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     C1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R4410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pandemia ogółem, wszystkie kraje
                  
               
               
                  
                     R4420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych korzystających z konsultacji lekarskiej
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – niekorzystanie z formalnej opieki medycznej
                  
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych niekorzystających z formalnej opieki medycznej
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1480
                  
               
               
                  
                     C1490
                  
               
               
                  
                     C1500
                  
               
               
                  
                     C1510
                  
               
               
                  
                     C1520
                  
               
               
                  
                     C1530
                  
               
               
                  
                     C1540
                  
               
            
                  
                     Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku pandemii.
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     C1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R4410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pandemia ogółem, wszystkie kraje
                  
               
               
                  
                     R4420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.27.01.04
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych
      
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych – Podsumowanie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Podsumowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Huragan
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Trzęsienie ziemi
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Powódź
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gradobicie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Osunięcie się ziemi
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka
                  
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia morskie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia lotnicze
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od ognia
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Podsumowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wypadki masowe
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Koncentracja wypadków
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pandemia
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R0490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gwadelupa
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Martynika
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zbiorowość Saint-Martin
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reunion
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R0670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R0680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R0690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R0490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gwadelupa
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Martynika
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zbiorowość Saint-Martin
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reunion
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R0670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R0680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R0690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R0810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R0820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R0810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R0820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R0830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R0850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R0860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R0870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R0880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R0890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R0910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R0920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R0930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R0940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R0950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R0960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R0970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R0980
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R0990
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gwadelupa
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Martynika
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zbiorowość Saint-Martin
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R0830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R0850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R0860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R0870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R0880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R0890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R0910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R0920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R0930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R0940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R0950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R0960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R0970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R0980
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R0990
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gwadelupa
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Martynika
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zbiorowość Saint-Martin
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R1260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R1270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R1280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R1290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R1310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R1320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R1330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R1340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R1350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R1360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R1370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R1380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R1390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R1260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R1270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R1280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R1290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R1310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R1320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R1330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R1340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R1350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R1360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R1370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R1380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R1390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Gradobicie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R1630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R1640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R1650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R1660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R1670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R1680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R1690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R1700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R1710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Gradobicie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0360
                  
               
               
                  
                     C0370
                  
               
               
                  
                     C0380
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R1630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R1640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R1650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R1660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R1670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R1680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R1690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R1700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R1710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Osunięcie się ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0390
                  
               
               
                  
                     C0400
                  
               
               
                  
                     C0410
                  
               
               
                  
                     C0420
                  
               
               
                  
                     C0430
                  
               
               
                  
                     C0440
                  
               
            
                  
                     Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między strefami
               
               
                  
                     R1960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Osunięcie się ziemi ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Osunięcie się ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0450
                  
               
               
                  
                     C0460
                  
               
            
                  
                     Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między strefami
               
               
                  
                     R1960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Osunięcie się ziemi ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składek, które zostaną zarobione
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0470
                  
               
               
                  
                     C0480
                  
               
               
                  
                     C0490
                  
               
               
                  
                     C0500
                  
               
               
                  
                     C0510
                  
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  
                     R2000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Liczba pojazdów – limit polisy powyżej 24 mln EUR
                  
               
               
                  
                     Liczba pojazdów – limit polisy niższy lub równy 24 mln EUR
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0520
                  
               
               
                  
                     C0530
                  
               
               
                  
                     C0540
                  
               
               
                  
                     C0550
                  
               
               
                  
                     C0560
                  
               
               
                  
                     C0570
                  
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  
                     R2100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Zderzenie zbiornikowców
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie casco statku dla zbiornikowca t
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej statku dla zbiornikowca t
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej za zanieczyszczenie morza ropą naftową dla zbiornikowca t
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – zderzenie zbiornikowców
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0580
                  
               
               
                  
                     C0590
                  
               
               
                  
                     C0600
                  
               
               
                  
                     C0610
                  
               
               
                  
                     C0620
                  
               
               
                  
                     C0630
                  
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia z tytułu zderzenia zbiornikowców
               
               
                  
                     R2200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Zderzenie zbiornikowców
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – zderzenie zbiornikowców
                  
               
               
                  
                     Nazwa statku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0640
                  
               
               
                  
                     C0650
                  
               
            
                  Ubezpieczenia z tytułu zderzenia zbiornikowców
               
               
                  
                     R2200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Eksplozja na platformie morskiej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – szkody rzeczowe
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – usunięcie szczątków
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – utrata dochodu z wydobycia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – zamknięcie lub zabezpieczenie odwiertu
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – eksplozja na platformie morskiej
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0660
                  
               
               
                  
                     C0670
                  
               
               
                  
                     C0680
                  
               
               
                  
                     C0690
                  
               
               
                  
                     C0700
                  
               
               
                  
                     C0710
                  
               
               
                   
               
            
                  Eksplozja na platformie morskiej
               
               
                  
                     R2300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Eksplozja na platformie morskiej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – eksplozja na platformie morskiej
                  
               
               
                  
                     Nazwa platformy
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0720
                  
               
               
                  
                     C0730
                  
               
               
                  
                     C0740
                  
               
               
                  
                     C0750
                  
               
            
                  Eksplozja na platformie morskiej
               
               
                  
                     R2300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia morskie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie
                  
               
               
                  
                     Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0760
                  
               
               
                  
                     C0770
                  
               
               
                  
                     C0780
                  
               
            
                  
                     Ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R2400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  
                     R2410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R2420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia lotnicze
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenia casco statku powietrznego
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej w lotnictwie
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia lotnicze
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia lotnicze
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0790
                  
               
               
                  
                     C0800
                  
               
               
                  
                     C0810
                  
               
               
                  
                     C0820
                  
               
               
                  
                     C0830
                  
               
               
                  
                     C0840
                  
               
            
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego – Ubezpieczenia lotnicze
               
               
                  
                     R2500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia od ognia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia od ognia
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia od ognia
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0850
                  
               
               
                  
                     C0860
                  
               
               
                  
                     C0870
                  
               
               
                  
                     C0880
                  
               
            
                  Ubezpieczenia od ognia
               
               
                  
                     R2600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia z tytułu odpowiedzialności cywilnej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Składka zarobiona w kolejnych 12 miesiącach
                  
               
               
                  
                     Najwyższy limit odpowiedzialności cywilnej
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – odpowiedzialność cywilna
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – odpowiedzialność cywilna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0890
                  
               
               
                  
                     C0900
                  
               
               
                  
                     C0910
                  
               
               
                  
                     C0920
                  
               
               
                  
                     C0930
                  
               
               
                  
                     C0940
                  
               
               
                  
                     C0950
                  
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania zawodu
               
               
                  
                     R2700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej pracodawcy
               
               
                  
                     R2710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej dyrektorów i kierowników
               
               
                  
                     R2720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ubezpieczenia z tytułu odpowiedzialności cywilnej
               
               
                  
                     R2730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R2740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R2750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia z tytułu odpowiedzialności cywilnej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – odpowiedzialność cywilna
                  
               
               
                  
                     Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – odpowiedzialność cywilna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0960
                  
               
               
                  
                     C0970
                  
               
               
                  
                     C0980
                  
               
            
                  
                     Ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R2800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między rodzajami ochrony
               
               
                  
                     R2810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R2820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń – Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Ekspozycja (indywidualna lub grupowa)
                  
               
               
                  
                     Udział szkód spowodowanych w danym scenariuszu
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń– Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń– Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0990
                  
               
               
                  
                     C1000
                  
               
               
                  
                     C1010
                  
               
               
                  
                     C1020
                  
               
               
                  
                     C1030
                  
               
               
                  
                     C1040
                  
               
            
                  Największa ekspozycja 1
               
               
                  
                     R2900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Największa ekspozycja 2
               
               
                  
                     R2910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R2920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń – Ryzyko recesji
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Składka zarobiona w kolejnych 12 miesiącach
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń – Ryzyko recesji
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń – Ryzyko recesji
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1050
                  
               
               
                  
                     C1060
                  
               
               
                  
                     C1070
                  
               
               
                  
                     C1080
                  
               
               
                  
                     C1090
                  
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R3000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
               
                  
                     Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1100
                  
               
               
                  
                     C1110
                  
               
               
                  
                     C1120
                  
               
            
                  
                     Ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  
                     R3110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1130
                  
               
               
                  
                     C1140
                  
               
               
                  
                     C1150
                  
               
               
                  
                     C1160
                  
               
            
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe (z wyjątkiem ubezpieczeń morskich i lotniczych)
               
               
                  
                     R3200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych (z wyjątkiem reasekuracji ubezpieczeń morskich i reasekuracji ubezpieczeń lotniczych)
               
               
                  
                     R3210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych
               
               
                  
                     R3220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych, z wyjątkiem reasekuracji odpowiedzialności cywilnej ogólnej
               
               
                  
                     R3230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń kredytów i poręczeń
               
               
                  
                     R3240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między grupami zobowiązań
               
               
                  
                     R3260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Śmierć w wyniku wypadku
                  
               
               
                  
                     Trwała niezdolność do pracy
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 10 lat
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Wypadki masowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1170
                  
               
               
                  
                     C1180
                  
               
               
                  
                     C1190
                  
               
               
                  
                     C1200
                  
               
               
                  
                     C1210
                  
               
               
                  
                     C1220
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R3390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R3450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R3600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R3620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 12 miesięcy
                  
               
               
                  
                     Opieka medyczna
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Wypadki masowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1230
                  
               
               
                  
                     C1240
                  
               
               
                  
                     C1250
                  
               
               
                  
                     C1260
                  
               
               
                  
                     C1270
                  
               
               
                  
                     C1280
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R3390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R3450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R3600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R3620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Wypadki masowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1290
                  
               
               
                  
                     C1300
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R3390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R3450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R3600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R3620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Największa znana koncentracja ryzyka wypadków
                  
               
               
                  
                     Śmierć w wyniku wypadku
                  
               
               
                  
                     Trwała niezdolność do pracy
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 10 lat
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 12 miesięcy
                  
               
               
                  
                     Opieka medyczna
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1310
                  
               
               
                  
                     C1320
                  
               
               
                  
                     C1330
                  
               
               
                  
                     C1340
                  
               
               
                  
                     C1350
                  
               
               
                  
                     C1360
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska
               
               
                  
                     R3790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska
               
               
                  
                     R3850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3980
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3990
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R4000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1370
                  
               
               
                  
                     C1380
                  
               
               
                  
                     C1390
                  
               
               
                  
                     C1400
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska
               
               
                  
                     R3790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska
               
               
                  
                     R3850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3980
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3990
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R4000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Największa znana koncentracja ryzyka wypadków
                  
               
               
                  
                     Śmierć w wyniku wypadku
                  
               
               
                  
                     Trwała niezdolność do pracy
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 10 lat
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 12 miesięcy
                  
               
               
                  
                     Opieka medyczna
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1310
                  
               
               
                  
                     C1320
                  
               
               
                  
                     C1330
                  
               
               
                  
                     C1340
                  
               
               
                  
                     C1350
                  
               
               
                  
                     C1360
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku koncentracji wypadków.
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     C1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R4010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1370
                  
               
               
                  
                     C1380
                  
               
               
                  
                     C1390
                  
               
               
                  
                     C1400
                  
               
            
                  
                     Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku koncentracji wypadków.
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     C1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R4010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Największa znana koncentracja ryzyka wypadków
                  
               
               
                  
                     Śmierć w wyniku wypadku
                  
               
               
                  
                     Trwała niezdolność do pracy
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 10 lat
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 12 miesięcy
                  
               
               
                  
                     Opieka medyczna
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1310
                  
               
               
                  
                     C1320
                  
               
               
                  
                     C1330
                  
               
               
                  
                     C1340
                  
               
               
                  
                     C1350
                  
               
               
                  
                     C1360
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R4020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R4030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R4040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1370
                  
               
               
                  
                     C1380
                  
               
               
                  
                     C1390
                  
               
               
                  
                     C1400
                  
               
            
                  
                     Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R4020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R4030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R4040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Liczba osób ubezpieczonych
                  
               
               
                  
                     Całkowita ekspozycja na pandemię
                  
               
               
                  
                     Liczba osób ubezpieczonych
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – hospitalizacja
                  
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych korzystających z hospitalizacji
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – konsultacja lekarska
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1420
                  
               
               
                  
                     C1430
                  
               
               
                  
                     C1440
                  
               
               
                  
                     C1450
                  
               
               
                  
                     C1460
                  
               
               
                  
                     C1470
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R4100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R4110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R4120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R4130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R4140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R4150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R4160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R4170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R4180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska
               
               
                  
                     R4190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R4200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R4210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R4220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R4230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R4240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska
               
               
                  
                     R4250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R4260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R4270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R4280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R4290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R4300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R4310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R4320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R4330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R4340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R4350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R4360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R4370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R4380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R4390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R4400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych korzystających z konsultacji lekarskiej
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – niekorzystanie z formalnej opieki medycznej
                  
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych niekorzystających z formalnej opieki medycznej
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1480
                  
               
               
                  
                     C1490
                  
               
               
                  
                     C1500
                  
               
               
                  
                     C1510
                  
               
               
                  
                     C1520
                  
               
               
                  
                     C1530
                  
               
               
                  
                     C1540
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R4100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R4110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R4120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R4130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R4140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R4150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R4160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R4170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R4180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska
               
               
                  
                     R4190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R4200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R4210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R4220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R4230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R4240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska
               
               
                  
                     R4250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R4260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R4270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R4280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R4290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R4300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R4310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R4320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R4330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R4340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R4350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R4360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R4370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R4380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R4390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R4400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Liczba osób ubezpieczonych
                  
               
               
                  
                     Całkowita ekspozycja na pandemię
                  
               
               
                  
                     Liczba osób ubezpieczonych
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – hospitalizacja
                  
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych korzystających z hospitalizacji
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – konsultacja lekarska
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1420
                  
               
               
                  
                     C1430
                  
               
               
                  
                     C1440
                  
               
               
                  
                     C1450
                  
               
               
                  
                     C1460
                  
               
               
                  
                     C1470
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku pandemii.
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     C1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R4410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pandemia ogółem, wszystkie kraje
                  
               
               
                  
                     R4420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych korzystających z konsultacji lekarskiej
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – niekorzystanie z formalnej opieki medycznej
                  
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych niekorzystających z formalnej opieki medycznej
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1480
                  
               
               
                  
                     C1490
                  
               
               
                  
                     C1500
                  
               
               
                  
                     C1510
                  
               
               
                  
                     C1520
                  
               
               
                  
                     C1530
                  
               
               
                  
                     C1540
                  
               
            
                  
                     Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku pandemii.
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     C1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R4410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pandemia ogółem, wszystkie kraje
                  
               
               
                  
                     R4420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         SR.27.01.01
      
      
         Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych
      
      
                  Artykuł 112
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  
                     Z0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  
                     Z0030
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych – Podsumowanie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Podsumowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Huragan
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Trzęsienie ziemi
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Powódź
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gradobicie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Osunięcie się ziemi
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka
                  
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia morskie
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia lotnicze
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od ognia
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Podsumowanie
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wypadki masowe
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Koncentracja wypadków
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pandemia
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R0490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gwadelupa
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Martynika
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zbiorowość Saint-Martin
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reunion
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R0670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R0680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R0690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R0410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R0420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R0430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R0440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R0450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R0460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R0470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R0480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R0490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gwadelupa
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Martynika
               
               
                  
                     R0570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zbiorowość Saint-Martin
               
               
                  
                     R0580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reunion
               
               
                  
                     R0590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R0610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R0620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R0630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R0640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R0650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R0660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R0670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R0680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R0690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R0700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R0710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R0810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R0820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R0720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R0730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R0740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R0780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R0800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R0810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Huragan ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R0820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R0830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R0850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R0860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R0870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R0880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R0890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R0910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R0920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R0930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R0940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R0950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R0960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R0970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R0980
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R0990
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gwadelupa
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Martynika
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zbiorowość Saint-Martin
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R0830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R0840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R0850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R0860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R0870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R0880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R0890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R0900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R0910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R0920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R0930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R0940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R0950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R0960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R0970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R0980
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R0990
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Gwadelupa
               
               
                  
                     R1000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Martynika
               
               
                  
                     R1010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zbiorowość Saint-Martin
               
               
                  
                     R1020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzęsienie ziemi ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R1260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R1270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R1280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R1290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R1310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R1320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R1330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R1340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R1350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R1360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R1370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R1380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R1390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R1260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R1270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R1280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R1290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R1300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R1310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R1320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R1330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R1340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R1350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R1360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R1370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R1380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R1390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Powódź ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Gradobicie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Scenariusz A lub B
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R1630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R1640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R1650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R1660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R1670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R1680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R1690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R1700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R1710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Gradobicie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0360
                  
               
               
                  
                     C0370
                  
               
               
                  
                     C0380
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R1630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R1640
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska; Księstwo Liechtensteinu
               
               
                  
                     R1650
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska [z wyjątkiem Gwadelupy, Martyniki, zbiorowości Saint-Martin i Reunion]; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R1660
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R1670
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R1680
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R1690
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R1700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R1710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Północna
               
               
                  
                     R1730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Zachodnia
               
               
                  
                     R1740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Wschodnia
               
               
                  
                     R1750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Europa Południowa
               
               
                  
                     R1760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Środkowa i Zachodnia
               
               
                  
                     R1770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Wschodnia
               
               
                  
                     R1780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Azja Południowa i Południowo-Wschodnia
               
               
                  
                     R1790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Oceania
               
               
                  
                     R1800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Północna
               
               
                  
                     R1810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Afryka Południowa
               
               
                  
                     R1820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ameryka Północna z wyłączeniem Stanów Zjednoczonych Ameryki
               
               
                  
                     R1830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Karaiby i Ameryka Centralna
               
               
                  
                     R1840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wschodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północna, południowa i zachodnia Ameryka Południowa
               
               
                  
                     R1860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Północno-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Południowo-wschodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Środkowo-zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zachodnie Stany Zjednoczone Ameryki
               
               
                  
                     R1900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  
                     R1930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Gradobicie ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Osunięcie się ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Wskazana strata brutto
                  
               
               
                  
                     Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0390
                  
               
               
                  
                     C0400
                  
               
               
                  
                     C0410
                  
               
               
                  
                     C0420
                  
               
               
                  
                     C0430
                  
               
               
                  
                     C0440
                  
               
            
                  
                     Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między strefami
               
               
                  
                     R1960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Osunięcie się ziemi ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Osunięcie się ziemi
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0450
                  
               
               
                  
                     C0460
                  
               
            
                  
                     Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R1950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między strefami
               
               
                  
                     R1960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Osunięcie się ziemi ogółem po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R1970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składek, które zostaną zarobione
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0470
                  
               
               
                  
                     C0480
                  
               
               
                  
                     C0490
                  
               
               
                  
                     C0500
                  
               
               
                  
                     C0510
                  
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  
                     R2000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Liczba pojazdów – limit polisy powyżej 24 mln EUR
                  
               
               
                  
                     Liczba pojazdów – limit polisy niższy lub równy 24 mln EUR
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0520
                  
               
               
                  
                     C0530
                  
               
               
                  
                     C0540
                  
               
               
                  
                     C0550
                  
               
               
                  
                     C0560
                  
               
               
                  
                     C0570
                  
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  
                     R2100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Zderzenie zbiornikowców
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie casco statku dla zbiornikowca t
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej statku dla zbiornikowca t
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej za zanieczyszczenie morza ropą naftową dla zbiornikowca t
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – zderzenie zbiornikowców
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0580
                  
               
               
                  
                     C0590
                  
               
               
                  
                     C0600
                  
               
               
                  
                     C0610
                  
               
               
                  
                     C0620
                  
               
               
                  
                     C0630
                  
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia z tytułu zderzenia zbiornikowców
               
               
                  
                     R2200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Zderzenie zbiornikowców
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – zderzenie zbiornikowców
                  
               
               
                  
                     Nazwa statku
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0640
                  
               
               
                  
                     C0650
                  
               
            
                  Ubezpieczenia z tytułu zderzenia zbiornikowców
               
               
                  
                     R2200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Eksplozja na platformie morskiej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – szkody rzeczowe
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – usunięcie szczątków
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – utrata dochodu z wydobycia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – zamknięcie lub zabezpieczenie odwiertu
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – eksplozja na platformie morskiej
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0660
                  
               
               
                  
                     C0670
                  
               
               
                  
                     C0680
                  
               
               
                  
                     C0690
                  
               
               
                  
                     C0700
                  
               
               
                  
                     C0710
                  
               
               
                   
               
            
                  Eksplozja na platformie morskiej
               
               
                  
                     R2300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Eksplozja na platformie morskiej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – eksplozja na platformie morskiej
                  
               
               
                  
                     Nazwa platformy
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0720
                  
               
               
                  
                     C0730
                  
               
               
                  
                     C0740
                  
               
               
                  
                     C0750
                  
               
            
                  Eksplozja na platformie morskiej
               
               
                  
                     R2300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia morskie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie
                  
               
               
                  
                     Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0760
                  
               
               
                  
                     C0770
                  
               
               
                  
                     C0780
                  
               
            
                  
                     Ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R2400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  
                     R2410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R2420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia lotnicze
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenia casco statku powietrznego
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenia od odpowiedzialności cywilnej w lotnictwie
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia lotnicze
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia lotnicze
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0790
                  
               
               
                  
                     C0800
                  
               
               
                  
                     C0810
                  
               
               
                  
                     C0820
                  
               
               
                  
                     C0830
                  
               
               
                  
                     C0840
                  
               
            
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego – Ubezpieczenia lotnicze
               
               
                  
                     R2500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia od ognia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia od ognia
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia od ognia
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0850
                  
               
               
                  
                     C0860
                  
               
               
                  
                     C0870
                  
               
               
                  
                     C0880
                  
               
            
                  Ubezpieczenia od ognia
               
               
                  
                     R2600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia z tytułu odpowiedzialności cywilnej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Składka zarobiona w kolejnych 12 miesiącach
                  
               
               
                  
                     Najwyższy limit odpowiedzialności cywilnej
                  
               
               
                  
                     Liczba odszkodowań i świadczeń
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – odpowiedzialność cywilna
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – odpowiedzialność cywilna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0890
                  
               
               
                  
                     C0900
                  
               
               
                  
                     C0910
                  
               
               
                  
                     C0920
                  
               
               
                  
                     C0930
                  
               
               
                  
                     C0940
                  
               
               
                  
                     C0950
                  
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania zawodu
               
               
                  
                     R2700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej pracodawcy
               
               
                  
                     R2710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej dyrektorów i kierowników
               
               
                  
                     R2720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ubezpieczenia z tytułu odpowiedzialności cywilnej
               
               
                  
                     R2730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna
               
               
                  
                     R2740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R2750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia z tytułu odpowiedzialności cywilnej
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – odpowiedzialność cywilna
                  
               
               
                  
                     Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – odpowiedzialność cywilna
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0960
                  
               
               
                  
                     C0970
                  
               
               
                  
                     C0980
                  
               
            
                  
                     Ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R2800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między rodzajami ochrony
               
               
                  
                     R2810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R2820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń – Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Ekspozycja (indywidualna lub grupowa)
                  
               
               
                  
                     Udział szkód spowodowanych w danym scenariuszu
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń– Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń– Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0990
                  
               
               
                  
                     C1000
                  
               
               
                  
                     C1010
                  
               
               
                  
                     C1020
                  
               
               
                  
                     C1030
                  
               
               
                  
                     C1040
                  
               
            
                  Największa ekspozycja 1
               
               
                  
                     R2900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Największa ekspozycja 2
               
               
                  
                     R2910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R2920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń – Ryzyko recesji
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Składka zarobiona w kolejnych 12 miesiącach
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń – Ryzyko recesji
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń – Ryzyko recesji
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1050
                  
               
               
                  
                     C1060
                  
               
               
                  
                     C1070
                  
               
               
                  
                     C1080
                  
               
               
                  
                     C1090
                  
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R3000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
               
                  
                     Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1100
                  
               
               
                  
                     C1110
                  
               
               
                  
                     C1120
                  
               
            
                  
                     Ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  
                     R3110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastrof związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1130
                  
               
               
                  
                     C1140
                  
               
               
                  
                     C1150
                  
               
               
                  
                     C1160
                  
               
            
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe (z wyjątkiem ubezpieczeń morskich i lotniczych)
               
               
                  
                     R3200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych (z wyjątkiem reasekuracji ubezpieczeń morskich i reasekuracji ubezpieczeń lotniczych)
               
               
                  
                     R3210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych
               
               
                  
                     R3220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych, z wyjątkiem reasekuracji odpowiedzialności cywilnej ogólnej
               
               
                  
                     R3230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń kredytów i poręczeń
               
               
                  
                     R3240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywersyfikacja między grupami zobowiązań
               
               
                  
                     R3260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem, po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Śmierć w wyniku wypadku
                  
               
               
                  
                     Trwała niezdolność do pracy
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 10 lat
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Wypadki masowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1170
                  
               
               
                  
                     C1180
                  
               
               
                  
                     C1190
                  
               
               
                  
                     C1200
                  
               
               
                  
                     C1210
                  
               
               
                  
                     C1220
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R3390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R3450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R3600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R3620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 12 miesięcy
                  
               
               
                  
                     Opieka medyczna
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Wypadki masowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     # Ubezpieczający lub ubezpieczeni
                  
               
               
                  
                     Łączna wartość należnych świadczeń
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1230
                  
               
               
                  
                     C1240
                  
               
               
                  
                     C1250
                  
               
               
                  
                     C1260
                  
               
               
                  
                     C1270
                  
               
               
                  
                     C1280
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R3390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R3450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R3600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R3620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Wypadki masowe
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1290
                  
               
               
                  
                     C1300
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska; Księstwo Monako; Księstwo Andory
               
               
                  
                     R3390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3430
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3440
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska; Republika San Marino; Państwo Watykańskie
               
               
                  
                     R3450
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3460
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3470
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3480
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3490
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3570
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3580
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3590
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R3600
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R3610
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R3620
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R3630
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Największa znana koncentracja ryzyka wypadków
                  
               
               
                  
                     Śmierć w wyniku wypadku
                  
               
               
                  
                     Trwała niezdolność do pracy
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 10 lat
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 12 miesięcy
                  
               
               
                  
                     Opieka medyczna
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1310
                  
               
               
                  
                     C1320
                  
               
               
                  
                     C1330
                  
               
               
                  
                     C1340
                  
               
               
                  
                     C1350
                  
               
               
                  
                     C1360
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska
               
               
                  
                     R3790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska
               
               
                  
                     R3850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3980
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3990
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R4000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1370
                  
               
               
                  
                     C1380
                  
               
               
                  
                     C1390
                  
               
               
                  
                     C1400
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R3700
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R3710
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R3720
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R3730
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R3740
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R3750
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R3760
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R3770
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R3780
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska
               
               
                  
                     R3790
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R3800
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R3810
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R3820
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R3830
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R3840
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska
               
               
                  
                     R3850
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R3860
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R3870
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R3880
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R3890
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R3900
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R3910
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R3920
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R3930
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R3940
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R3950
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R3960
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R3970
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R3980
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R3990
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R4000
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Największa znana koncentracja ryzyka wypadków
                  
               
               
                  
                     Śmierć w wyniku wypadku
                  
               
               
                  
                     Trwała niezdolność do pracy
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 10 lat
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 12 miesięcy
                  
               
               
                  
                     Opieka medyczna
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1310
                  
               
               
                  
                     C1320
                  
               
               
                  
                     C1330
                  
               
               
                  
                     C1340
                  
               
               
                  
                     C1350
                  
               
               
                  
                     C1360
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku koncentracji wypadków.
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     C1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R4010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1370
                  
               
               
                  
                     C1380
                  
               
               
                  
                     C1390
                  
               
               
                  
                     C1400
                  
               
            
                  
                     Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku koncentracji wypadków.
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     C1410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R4010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Największa znana koncentracja ryzyka wypadków
                  
               
               
                  
                     Śmierć w wyniku wypadku
                  
               
               
                  
                     Trwała niezdolność do pracy
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 10 lat
                  
               
               
                  
                     Niezdolność do pracy trwająca 12 miesięcy
                  
               
               
                  
                     Opieka medyczna
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Średnia suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1310
                  
               
               
                  
                     C1320
                  
               
               
                  
                     C1330
                  
               
               
                  
                     C1340
                  
               
               
                  
                     C1350
                  
               
               
                  
                     C1360
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R4020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R4030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R4040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1370
                  
               
               
                  
                     C1380
                  
               
               
                  
                     C1390
                  
               
               
                  
                     C1400
                  
               
            
                  
                     Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
                  
               
               
                  
                     R4020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  
                     R4030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
                  
               
               
                  
                     R4040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Liczba osób ubezpieczonych
                  
               
               
                  
                     Całkowita ekspozycja na pandemię
                  
               
               
                  
                     Liczba osób ubezpieczonych
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – hospitalizacja
                  
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych korzystających z hospitalizacji
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – konsultacja lekarska
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1420
                  
               
               
                  
                     C1430
                  
               
               
                  
                     C1440
                  
               
               
                  
                     C1450
                  
               
               
                  
                     C1460
                  
               
               
                  
                     C1470
                  
               
               
                   
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R4100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R4110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R4120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R4130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R4140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R4150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R4160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R4170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R4180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska
               
               
                  
                     R4190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R4200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R4210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R4220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R4230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R4240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska
               
               
                  
                     R4250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R4260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R4270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R4280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R4290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R4300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R4310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R4320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R4330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R4340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R4350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R4360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R4370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R4380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R4390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R4400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych korzystających z konsultacji lekarskiej
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – niekorzystanie z formalnej opieki medycznej
                  
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych niekorzystających z formalnej opieki medycznej
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1480
                  
               
               
                  
                     C1490
                  
               
               
                  
                     C1500
                  
               
               
                  
                     C1510
                  
               
               
                  
                     C1520
                  
               
               
                  
                     C1530
                  
               
               
                  
                     C1540
                  
               
            
                  Republika Austrii
               
               
                  
                     R4100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Belgii
               
               
                  
                     R4110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Bułgarii
               
               
                  
                     R4120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Chorwacji
               
               
                  
                     R4130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Cypryjska
               
               
                  
                     R4140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Czeska
               
               
                  
                     R4150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Danii
               
               
                  
                     R4160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Estońska
               
               
                  
                     R4170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Finlandii
               
               
                  
                     R4180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Francuska
               
               
                  
                     R4190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Grecka
               
               
                  
                     R4200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Federalna Niemiec
               
               
                  
                     R4210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Węgry
               
               
                  
                     R4220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Islandii
               
               
                  
                     R4230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Irlandia
               
               
                  
                     R4240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Włoska
               
               
                  
                     R4250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Łotewska
               
               
                  
                     R4260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Litewska
               
               
                  
                     R4270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wielkie Księstwo Luksemburga
               
               
                  
                     R4280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Malty
               
               
                  
                     R4290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Niderlandów
               
               
                  
                     R4300
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Norwegii
               
               
                  
                     R4310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rzeczpospolita Polska
               
               
                  
                     R4320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Portugalska
               
               
                  
                     R4330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rumunia
               
               
                  
                     R4340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowacka
               
               
                  
                     R4350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Republika Słowenii
               
               
                  
                     R4360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Hiszpanii
               
               
                  
                     R4370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Królestwo Szwecji
               
               
                  
                     R4380
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Konfederacja Szwajcarska
               
               
                  
                     R4390
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zjednoczone Królestwo Wielkiej Brytanii i Irlandii Północnej
               
               
                  
                     R4400
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                  
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Liczba osób ubezpieczonych
                  
               
               
                  
                     Całkowita ekspozycja na pandemię
                  
               
               
                  
                     Liczba osób ubezpieczonych
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – hospitalizacja
                  
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych korzystających z hospitalizacji
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – konsultacja lekarska
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1420
                  
               
               
                  
                     C1430
                  
               
               
                  
                     C1440
                  
               
               
                  
                     C1450
                  
               
               
                  
                     C1460
                  
               
               
                  
                     C1470
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku pandemii.
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     C1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R4410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pandemia ogółem, wszystkie kraje
                  
               
               
                  
                     R4420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka z tytułu wznowienia
                  
               
               
                  
                     Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych korzystających z konsultacji lekarskiej
                  
               
               
                  
                     Koszt jednostkowy roszczenia – niekorzystanie z formalnej opieki medycznej
                  
               
               
                  
                     Wskaźnik osób ubezpieczonych niekorzystających z formalnej opieki medycznej
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C1480
                  
               
               
                  
                     C1490
                  
               
               
                  
                     C1500
                  
               
               
                  
                     C1510
                  
               
               
                  
                     C1520
                  
               
               
                  
                     C1530
                  
               
               
                  
                     C1540
                  
               
            
                  
                     Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku pandemii.
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     C1550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kraj 1
               
               
                  
                     R4410
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  …
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Pandemia ogółem, wszystkie kraje
                  
               
               
                  
                     R4420
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.28.01.01
      
      
         Minimalny wymóg kapitałowy – działalność ubezpieczeniowa lub reasekuracyjna prowadzona jedynie w zakresie ubezpieczeń na życie lub jedynie w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
         Komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  MCRNL Wynik
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  Najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
            
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia pracownicze i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ubezpieczenia pojazdów i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0040
                  
               
            
                  MCRL Wynik
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  Najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Całkowita suma na ryzyku netto (z odliczeniem umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń z udziałem w zyskach – świadczenia gwarantowane
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń z udziałem w zyskach – przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń związanych z wartością indeksu i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne zobowiązania z tytułu (reasekuracji) ubezpieczeń na życie i (reasekuracji) ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Całkowita suma na ryzyku w odniesieniu do wszystkich zobowiązań z tytułu (reasekuracji) ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Ogólne obliczenie MCR
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                  Liniowy MCR
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
                  SCR
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
            
                  Górny próg MCR
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
            
                  Dolny próg MCR
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
            
                  Łączny MCR
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
            
                  Nieprzekraczalny dolny próg MCR
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0070
                  
               
            
                  
                     Minimalny wymóg kapitałowy
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
            
         S.28.02.01
      
      
         Minimalny wymóg kapitałowy – działalność ubezpieczeniowa prowadzona w zakresie zarówno ubezpieczeń na życie, jak i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  MCR(NL,NL) Wynik
               
               
                  MCR(NL,L) Wynik
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
                  
               
               
                  
                     Składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
                  
               
               
                  
                     Najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
                  
               
               
                  
                     Składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia pracownicze i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe ubezpieczenia pojazdów i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych i reasekuracja proporcjonalna
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  MCR(L,NL) Wynik
               
               
                  MCR(L,L) Wynik
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie
                  
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
                  
               
               
                  
                     Całkowita suma na ryzyku netto (z odliczeniem umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
                  
               
               
                  
                     Najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
                  
               
               
                  
                     Całkowita suma na ryzyku netto (z odliczeniem umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
            
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń z udziałem w zyskach – świadczenia gwarantowane
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń z udziałem w zyskach – przyszłe świadczenia uznaniowe
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń związanych z wartością indeksu i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Inne zobowiązania z tytułu (reasekuracji) ubezpieczeń na życie i (reasekuracji) ubezpieczeń zdrowotnych
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Całkowita suma na ryzyku w odniesieniu do wszystkich zobowiązań z tytułu (reasekuracji) ubezpieczeń na życie
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Ogólne obliczenie MCR
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0130
                  
               
            
                  Liniowy MCR
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
                  SCR
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
            
                  Górny próg MCR
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
            
                  Dolny próg MCR
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
            
                  Łączny MCR
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
            
                  Nieprzekraczalny dolny próg MCR
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0130
                  
               
            
                  
                     Minimalny wymóg kapitałowy
                  
               
               
                  
                     R0400
                  
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Obliczanie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     Działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
            
                  Liniowy hipotetyczny MCR
               
               
                  
                     R0500
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Hipotetyczny SCR z wyłączeniem narzutu (obliczenie roczne lub najnowsze)
               
               
                  
                     R0510
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Górny próg hipotetycznego MCR
               
               
                  
                     R0520
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dolny próg hipotetycznego MCR
               
               
                  
                     R0530
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączny hipotetyczny MCR
               
               
                  
                     R0540
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nieprzekraczalny dolny próg hipotetycznego MCR
               
               
                  
                     R0550
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Hipotetyczny MCR
               
               
                  
                     R0560
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.29.01.01
      
      
         Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Rok N
               
               
                  Rok N-1
               
               
                  Zmiana
               
            
                  
                     Podstawowe środki własne przed odliczeniem z tytułu udziałów w innych instytucjach sektora finansowego zgodnie z art. 68 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
            
                  Kapitał zakładowy (wraz z akcjami własnymi)
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Fundusze nadwyżkowe
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje uprzywilejowane
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rezerwa uzgodnieniowa przed odliczeniem z tytułu udziałów
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Kwota odpowiadająca wartości aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe pozycje środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana pozycji podstawowych środków własnych przed dokonaniem korekty
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Zmiana składników rezerwy uzgodnieniowej – Pozycje wykazywane w „środkach własnych”
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami (zmiana podstawowych środków własnych wyjaśniona poprzez formularz analizy zmian)
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Akcje własne
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przewidywane dywidendy, wypłaty i obciążenia
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe pozycje podstawowych środków własnych
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wydzielone pozycje środków własnych w wyniku funduszy wyodrębnionych i korekty dopasowującej
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Łączna zmiana rezerwy uzgodnieniowej
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Analiza podsumowująca zmiany nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana wynikająca z lokat i zobowiązań finansowych
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana wynikające z rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana pozycji kapitałowych podstawowych środków własnych i pozostałych zatwierdzonych pozycji
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana pozycji dotyczącej odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  podatek dochodowy w okresie sprawozdawczym
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Wypłata dywidendy
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostała zmiana nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         S.29.02.01
      
      
         Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – wynikająca ze zmiany lokat i zobowiązań finansowych
      
      
                  
                     Analiza zmian mających wpływ na nadwyżkę aktywów nad zobowiązaniami
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  W tym mających wpływ na nadwyżkę aktywów nad zobowiązaniami zmian w wycenie
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
            
                  Zmiany wyceny lokat
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
            
                  Zmiany wyceny akcji własnych
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
            
                  Zmiany wyceny zobowiązań finansowych i zobowiązań podporządkowanych
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
            
                  W tym mających wpływ na nadwyżkę aktywów nad zobowiązaniami przychodów i kosztów związanych z lokatami
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przychody z lokat
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
            
                  Koszty związane z lokatami, w tym obciążenia z tytułu odsetek od zobowiązań podporządkowanych i finansowych
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Zmiana nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikająca z lokat i zobowiązań finansowych
                  
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Informacje dotyczące przychodów z lokat
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Dywidendy
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
            
                  Odsetki
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
            
                  Opłaty czynszowe
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
            
         S.29.03.01
      
      
         Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – wynikająca ze zmian rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
      
      
                  
                     W tym następujący podział zmiany najlepszego oszacowania – w stosownych przypadkach analiza wg roku zawarcia umowy
                  
               
               
                   
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA INNE NIŻ UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Brutto (bez uwzględnienia reasekuracji)
                  
               
               
                  
                     Brutto (bez uwzględnienia reasekuracji)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
            
                  Najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Czynniki szczególne powodujące konieczność ponownego określenia najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiany zakresu portfela
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiany kursów walut
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie ryzyk przyjętych w trakcie okresu sprawozdawczego
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca z rozwoju stopy dyskontowej – ryzyka przyjęte przed okresem
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca z wpływów i wypływów prognozowanych przepływów finansowych w roku N – ryzyka przyjęte przed okresem
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca z doświadczenia – ryzyka przyjęte przed okresem
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca ze zmian warunków innych niż gospodarcze – ryzyka przyjęte przed okresem
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca ze zmian warunków gospodarczych – ryzyka przyjęte przed okresem
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe zmiany niewyjaśnione gdzie indziej
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie na koniec okresu sprawozdawczego
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA INNE NIŻ UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
            
                  Najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie na koniec okresu sprawozdawczego
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         W tym następujący podział zmiany najlepszego oszacowania – w stosownych przypadkach analiza wg roku zajścia szkody
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA INNE NIŻ UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Brutto (bez uwzględnienia reasekuracji)
                  
               
               
                  
                     Brutto (bez uwzględnienia reasekuracji)
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
            
                  Najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego
               
               
                  
                     R0150
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Czynniki szczególne powodujące konieczność ponownego określenia najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego
               
               
                  
                     R0160
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiany zakresu portfela
               
               
                  
                     R0170
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiany kursów walut
               
               
                  
                     R0180
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania ryzyk objętych ochroną po zakończeniu okresu sprawozdawczego
               
               
                  
                     R0190
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania ryzyk objętych ochroną w trakcie okresu
               
               
                  
                     R0200
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca z rozwoju stopy dyskontowej – ryzyka objęte ochroną przed okresem
               
               
                  
                     R0210
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania w wyniku wpływów i wypływów prognozowanych przepływów w roku N – ryzyka objęte ochroną przed okresem
               
               
                  
                     R0220
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca z doświadczenia i innych źródeł – ryzyka objęte ochroną przed okresem
               
               
                  
                     R0230
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca ze zmian warunków innych niż gospodarcze – ryzyka objęte ochroną przed okresem
               
               
                  
                     R0240
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca ze zmian warunków gospodarczych – ryzyka objęte ochroną przed okresem
               
               
                  
                     R0250
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pozostałe zmiany niewyjaśnione gdzie indziej
               
               
                  
                     R0260
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie na koniec okresu sprawozdawczego
               
               
                  
                     R0270
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA INNE NIŻ UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
            
                  Najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego
               
               
                  
                     R0280
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Najlepsze oszacowanie na koniec okresu sprawozdawczego
               
               
                  
                     R0290
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         W tym korekta rezerw techniczno-ubezpieczeniowych odnosząca się do wyceny umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i dla umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, o teoretycznie neutralnym wpływie na nadwyżkę aktywów nad zobowiązaniami
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0090
                  
               
            
                  Zmiana inwestycji w ubezpieczeniowe fundusze kapitałowe
               
               
                  
                     R0300
                  
               
               
                   
               
            
         
      
         Przepływy techniczne mające wpływ na rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA INNE NIŻ UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
            
                  Składki przypisane w ciągu okresu
               
               
                  
                     R0310
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Odszkodowania i świadczenia w ciągu okresu, po pomniejszeniu o regresy i odzyski
               
               
                  
                     R0320
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Koszty (z wyłączeniem kosztów związanych z lokatami)
               
               
                  
                     R0330
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem przepływy techniczne dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto
                  
               
               
                  
                     R0340
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Przepływy techniczne związane z reasekuracją w ciągu okresu (otrzymane kwoty należne z umów reasekuracji pomniejszone o składki zapłacone)
               
               
                  
                     R0350
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Zmiana nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikająca z rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
               
                  
                     UBEZPIECZENIA INNE NIŻ UBEZPIECZENIA NA ŻYCIE
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto
                  
               
               
                  
                     R0360
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji
                  
               
               
                  
                     R0370
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.29.04.01
      
      
         Szczegółowa analiza wg okresu – przepływy techniczne a rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
      
      
         Szczegółowa analiza wg okresu – przepływy techniczne a rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – rok zawarcia umowy
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Linie biznesowe
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  Ryzyka przyjęte w trakcie okresu
               
               
                  Ryzyka przyjęte przed okresem
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
            
                  Składki przypisane z umów zawartych w trakcie okresu
               
               
                  
                     R0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Odszkodowania i świadczenia – po pomniejszeniu o regresy i odzyski
               
               
                  
                     R0020
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Koszty (związane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi)
               
               
                  
                     R0030
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania
               
               
                  
                     R0040
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie
               
               
                  
                     R0050
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Korekta wyceny aktywów posiadanych z tytułu umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0060
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ogółem
               
               
                  
                     R0070
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Szczegółowa analiza wg okresu – przepływy techniczne a rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – rok zajścia szkody
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                  Ryzyka objęte ochroną po zakończeniu okresu
               
               
                  Ryzyka objęte ochroną w trakcie okresu
               
               
                  Ryzyka objęte ochroną przed okresem
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
            
                  Składki zarobione / które zostaną zarobione
               
               
                  
                     R0080
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Odszkodowania i świadczenia – po pomniejszeniu o regresy i odzyski
               
               
                  
                     R0090
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Koszty (związane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi)
               
               
                  
                     R0100
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana najlepszego oszacowania
               
               
                  
                     R0110
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Zmiana rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie
               
               
                  
                     R0120
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Korekta wyceny aktywów posiadanych z tytułu umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  
                     R0130
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
               
                  
                     R0140
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.30.01.01
      
      
         Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – dane podstawowe
      
      
         Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (10 najbardziej istotnych ryzyk ze względu na ekspozycję reasekuracyjną)
      
      
                  
                     Linia biznesowa
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kod programu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny ryzyka
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny pokrycia fakultatywnego
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja finansowa lub podobny rodzaj umowy
                  
               
               
                  
                     Proporcjonalna
                  
               
               
                  
                     Określenie firmy / osoby, z którą związane jest ryzyko
                  
               
               
                  
                     Opis ryzyka
                  
               
               
                  
                     Opis kategorii ryzyka objętego ochroną
                  
               
               
                  
                     Okres obowiązywania (data początkowa)
                  
               
               
                  
                     Okres obowiązywania (data końcowa)
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     Suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Rodzaj modelu oceny ryzyka
                  
               
               
                  
                     Wartość szkody związana z ryzykiem ubezpieczeniowym, która wynika z używanego modelu
                  
               
               
                  
                     Część sumy ubezpieczenia, która podlega reasekuracji fakultatywnej, z uwzględnieniem wszystkich zakładów reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Składka z tytułu reasekuracji fakultatywnej na udziale wszystkich zakładów reasekuracji dla 100 % pokrycia reasekuracyjnego.
                  
               
               
                  
                     Prowizja z reasekuracji fakultatywnej
                  
               
            
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie (10 najbardziej istotnych ryzyk ze względu na ekspozycję reasekuracyjną)
      
      
                  
                     Linia biznesowa
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kod programu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny ryzyka
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny pokrycia fakultatywnego
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja finansowa lub podobny rodzaj umowy
                  
               
               
                  
                     Proporcjonalna
                  
               
               
                  
                     Określenie firmy / osoby, z którą związane jest ryzyko
                  
               
               
                  
                     Opis kategorii ryzyka objętego ochroną
                  
               
               
                  
                     Okres obowiązywania (data początkowa)
                  
               
               
                  
                     Okres obowiązywania (data końcowa)
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Suma ubezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Suma na ryzyku
                  
               
               
                  
                     Część sumy ubezpieczenia, która podlega reasekuracji fakultatywnej, z uwzględnieniem wszystkich zakładów reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Składka z tytułu reasekuracji fakultatywnej na udziale wszystkich zakładów reasekuracji dla 100 % pokrycia reasekuracyjnego.
                  
               
               
                  
                     Prowizja z reasekuracji fakultatywnej
                  
               
            
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.30.02.01
      
      
         Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – dane dotyczące udziałów zakładów reasekuracji
      
      
         Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (10 najbardziej istotnych ryzyk ze względu na ekspozycję reasekuracyjną)
      
      
                  
                     Linia biznesowa
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kod programu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny ryzyka
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny pokrycia fakultatywnego
                  
               
               
                  
                     Kod zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kod brokera
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu brokera
                  
               
               
                  
                     Kod działalności brokera
                  
               
               
                  
                     Udział zakładu reasekuracji (%)
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     Suma reasekurowana na udziale zakładu reasekuracji udzielającego reasekuracji fakultatywnej
                  
               
               
                  
                     Scedowana składka z tytułu reasekuracji fakultatywnej
                  
               
               
                  
                     Uwagi
                  
               
            
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie (10 najbardziej istotnych ryzyk ze względu na ekspozycję reasekuracyjną)
      
      
                  
                     Linia biznesowa
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Z0010
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Kod programu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny ryzyka
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny pokrycia fakultatywnego
                  
               
               
                  
                     Kod zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kod brokera
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu brokera
                  
               
               
                  
                     Kod działalności brokera
                  
               
               
                  
                     Udział zakładu reasekuracji (%)
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     Suma reasekurowana na udziale zakładu reasekuracji udzielającego reasekuracji fakultatywnej
                  
               
               
                  
                     Scedowana składka z tytułu reasekuracji fakultatywnej
                  
               
               
                  
                     Uwagi
                  
               
            
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje o zakładach reasekuracji i brokerach
      
      
                  
                     Kod zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Nazwa prawna zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kraj siedziby
                  
               
               
                  
                     Rating zewnętrzny nadany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI
                  
               
               
                  
                     Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
                  
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
               
                  
                     Rating wewnętrzny
                  
               
            
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                  
                     C0340
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                  
                     C0360
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Kod brokera
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu brokera
                  
               
               
                  
                     Nazwa prawna brokera
                  
               
            
                  
                     C0370
                  
               
               
                  
                     C0380
                  
               
               
                  
                     C0390
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.30.03.01
      
      
         Program reasekuracji kończący się w następnym roku sprawozdawczym – dane podstawowe
      
      
                  
                     Kod programu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny umowy
                  
               
               
                  
                     Numer porządkowy sekcji umowy
                  
               
               
                  
                     Numer porządkowy ekscedentu/warstwy w ramach programu
                  
               
               
                  
                     Liczba ekscedentów/warstw w programie
                  
               
               
                  
                     Reasekuracja finansowa lub podobny rodzaj umowy
                  
               
               
                  
                     Linia biznesowa
                  
               
               
                  
                     Opis kategorii ryzyka objętego ochroną
                  
               
               
                  
                     Rodzaj umowy reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Określenie czy umowa dotyczy reasekuracji katastroficznej
                  
               
               
                  
                     Okres obowiązywania (data początkowa)
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Okres obowiązywania (data końcowa)
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj modelu oceny ryzyka
                  
               
               
                  
                     Szacowany przypis składki brutto dla przedmiotu umowy (XL – ESPI)
                  
               
               
                  
                     Szacowany przypis składki brutto dla umowy (reasekuracja proporcjonalna i nieproporcjonalna)
                  
               
               
                  
                     Zagregowane franszyzy (kwota)
                  
               
               
                  
                     Zagregowane franszyzy (%)
                  
               
               
                  
                     Zachowek lub priorytet (kwota)
                  
               
               
                  
                     Zachowek lub priorytet (%)
                  
               
               
                  
                     Limit (kwota)
                  
               
               
                  
                     Limit (%)
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Maksymalne pokrycie na ryzyko lub zdarzenie
                  
               
               
                  
                     Maksymalna pokrycie umowy
                  
               
               
                  
                     Liczba wznowień
                  
               
               
                  
                     Opisy wznowień
                  
               
               
                  
                     Maksymalna prowizja reasekuracyjna
                  
               
               
                  
                     Minimalna prowizja reasekuracyjna
                  
               
               
                  
                     Oczekiwana prowizja reasekuracyjna
                  
               
               
                  
                     Maksymalna dodatkowa prowizja reasekuracyjna
                  
               
               
                  
                     Minimalna dodatkowa prowizja reasekuracyjna
                  
               
               
                  
                     Oczekiwana dodatkowa prowizja reasekuracyjna
                  
               
               
                  
                     Maksymalna prowizja od zysku
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
               
                  
                     C0330
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Minimalna prowizja od zysku
                  
               
               
                  
                     Oczekiwana prowizja od zysku
                  
               
               
                  
                     Stopa 1 dla umów nadwyżki szkody (XL)
                  
               
               
                  
                     Stopa 2 dla umów nadwyżki szkody (XL)
                  
               
               
                  
                     Składka ryczałtowa dla umów nadwyżki szkody (XL)
                  
               
            
                  
                     C0340
                  
               
               
                  
                     C0350
                  
               
               
                  
                     C0360
                  
               
               
                  
                     C0370
                  
               
               
                  
                     C0380
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.30.04.01
      
      
         Program reasekuracji kończący się w następnym roku sprawozdawczym – dane dotyczące udziałów zakładów reasekuracji
      
      
                  
                     Kod programu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny umowy
                  
               
               
                  
                     Numer porządkowy sekcji umowy
                  
               
               
                  
                     Numer porządkowy ekscedentu/warstwy w ramach programu
                  
               
               
                  
                     Kod zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kod brokera
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu brokera
                  
               
               
                  
                     Kod działalności brokera
                  
               
               
                  
                     Udział zakładu reasekuracji (%)
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ekspozycja scedowana za udział zakładu reasekuracji
                  
                  
                     (kwota)
                  
               
               
                  
                     Rodzaj zabezpieczenia (jeżeli dotyczy)
                  
               
               
                  
                     Opis limitu zabezpieczenia zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kod podmiotu zapewniającego zabezpieczenie (jeżeli dotyczy)
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu podmiotu zapewniającego zabezpieczenie
                  
               
               
                  
                     Szacowana składka reasekuracyjna za udział zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Uwagi
                  
               
            
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje o zakładach reasekuracji i brokerach
      
      
                  
                     Kod zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Nazwa prawna zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kraj siedziby
                  
               
               
                  
                     Rating zewnętrzny nadany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI
                  
               
               
                  
                     Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
                  
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
               
                  
                     Rating wewnętrzny
                  
               
            
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Kod brokera
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu brokera
                  
               
               
                  
                     Nazwa prawna brokera
                  
               
            
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Kod podmiotu zapewniającego zabezpieczenie (jeżeli dotyczy)
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu podmiotu zapewniającego zabezpieczenie
                  
               
               
                  
                     Nazwa podmiotu zapewniającego zabezpieczenie (jeżeli dotyczy)
                  
               
            
                  
                     C0300
                  
               
               
                  
                     C0310
                  
               
               
                  
                     C0320
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.31.01.01
      
      
         Udział zakładów reasekuracji (w tym reasekuracja finansowa i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia))
      
      
                  
                     Kod zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji: Rezerwa składek dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji: Rezerwa na niewypłacone odszkodowania i świadczenia dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji: Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
                  
               
               
                  
                     Korekta ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji: Ogółem kwoty należne z umów reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne netto
                  
               
               
                  
                     Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie przez zakład reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Gwarancje finansowe
                  
               
               
                  
                     Depozyty
                  
               
               
                  
                     Otrzymane gwarancje
                  
               
            
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące zakładów reasekuracji
      
      
                  
                     Kod zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Nazwa prawna zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kraj siedziby
                  
               
               
                  
                     Rating zewnętrzny nadany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI
                  
               
               
                  
                     Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
                  
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
               
                  
                     Rating wewnętrzny
                  
               
            
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.31.01.04
      
      
         Udział zakładów reasekuracji (w tym reasekuracja finansowa i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia))
      
      
                  
                     Nazwa prawna reasekurowanego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji: Rezerwa składek dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji: Rezerwa na niewypłacone odszkodowania i świadczenia dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji: Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
                  
               
               
                  
                     Korekta ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Kwoty należne z umów reasekuracji: Ogółem kwoty należne z umów reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne netto
                  
               
               
                  
                     Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie przez zakład reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Gwarancje finansowe
                  
               
               
                  
                     Depozyty
                  
               
               
                  
                     Otrzymane gwarancje
                  
               
            
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące zakładów reasekuracji
      
      
                  
                     Kod zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Nazwa prawna zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kraj siedziby
                  
               
               
                  
                     Rating zewnętrzny nadany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI
                  
               
               
                  
                     Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
                  
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
               
                  
                     Rating wewnętrzny
                  
               
            
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.31.02.01
      
      
         Spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)
      
      
                  
                     Wewnętrzny kod spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny papierów wartościowych lub innego mechanizmu finansowania wyemitowanego przez spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny typu papierów wartościowych lub innego mechanizmu finansowania wyemitowanego przez spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Linie biznesowe, których dotyczy sekurytyzacja za pośrednictwem spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Rodzaj zdarzeń (trigger) powodujących uruchomienie wypłat w spółce celowej (podmiocie specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Zdarzenie powodujące uruchomienie wypłat wynikające z umowy
                  
               
               
                  
                     Taki sam mechanizm uruchamiający wypłatę jak po stronie podmiotu przenoszącego ryzyko?
                  
               
               
                  
                     Ryzyko bazowe wynikające ze struktury transferu ryzyka
                  
               
               
                  
                     Ryzyko bazowe wynikające z warunków umownych
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Aktywa spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) wydzielone w celu uregulowania zobowiązań specyficznych dla cedenta
                  
               
               
                  
                     Inne niespecyficzne dla cedenta aktywa spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), w odniesieniu do których może istnieć roszczenie
                  
               
               
                  
                     Inne roszczenia wynikające z sekurytyzacji
                  
               
               
                  
                     Całkowite maksymalne możliwe zobowiązania od spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) na podstawie umowy reasekuracyjnej
                  
               
               
                  
                     Spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) w pełni sfinansowana w odniesieniu do zobowiązań cedenta przez cały okres sprawozdawczy
                  
               
               
                  
                     Bieżące kwoty należne od spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Wskazanie istotnych inwestycji cedenta w spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Aktywa sekurytyzowane związane z cedentem posiadane powierniczo u innej osoby trzeciej niż cedent lub jednostka sponsorująca
                  
               
            
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
      
      
                  
                     Wewnętrzny kod spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Charakter prawny spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Nazwa spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Numer nadany w procesie rejestracji spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Kraj, w którym spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia), uzyskała zezwolenie na działalność
                  
               
               
                  
                     Warunki, na których udzielono zezwolenia spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Rating zewnętrzny nadany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI
                  
               
               
                  
                     Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
                  
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
               
                  
                     Rating wewnętrzny
                  
               
            
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.31.02.04
      
      
         Spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)
      
      
                  
                     Nazwa prawna reasekurowanego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Wewnętrzny kod spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny papierów wartościowych lub innego mechanizmu finansowania wyemitowanego przez spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny typu papierów wartościowych lub innego mechanizmu finansowania wyemitowanego przez spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Linie biznesowe, których dotyczy sekurytyzacja za pośrednictwem spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Rodzaj zdarzeń (trigger) powodujących uruchomienie wypłat w spółce celowej (podmiocie specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Zdarzenie powodujące uruchomienie wypłat wynikające z umowy
                  
               
               
                  
                     Taki sam mechanizm uruchamiający wypłatę jak po stronie podmiotu przenoszącego ryzyko?
                  
               
               
                  
                     Ryzyko bazowe wynikające ze struktury transferu ryzyka
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Ryzyko bazowe wynikające z warunków umownych
                  
               
               
                  
                     Aktywa spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) wydzielone w celu uregulowania zobowiązań specyficznych dla cedenta
                  
               
               
                  
                     Inne niespecyficzne dla cedenta aktywa spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), w odniesieniu do których może istnieć roszczenie
                  
               
               
                  
                     Inne roszczenia wynikające z sekurytyzacji
                  
               
               
                  
                     Całkowite maksymalne możliwe zobowiązania od spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) na podstawie umowy reasekuracyjnej
                  
               
               
                  
                     Spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) w pełni sfinansowana w odniesieniu do zobowiązań cedenta przez cały okres sprawozdawczy
                  
               
               
                  
                     Bieżące kwoty należne od spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Wskazanie istotnych inwestycji cedenta w spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Aktywa sekurytyzowane związane z cedentem posiadane powierniczo u innej osoby trzeciej niż cedent lub jednostka sponsorująca
                  
               
            
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
         Informacje dotyczące spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
      
      
                  
                     Wewnętrzny kod spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Charakter prawny spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Nazwa spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Numer nadany w procesie rejestracji spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Kraj, w którym spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia), uzyskała zezwolenie na działalność
                  
               
               
                  
                     Warunki, na których udzielono zezwolenia spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia)
                  
               
               
                  
                     Rating zewnętrzny nadany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI
                  
               
               
                  
                     Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
                  
               
               
                  
                     Stopień jakości kredytowej
                  
               
               
                  
                     Rating wewnętrzny
                  
               
            
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
               
                  
                     C0270
                  
               
               
                  
                     C0280
                  
               
               
                  
                     C0290
                  
               
               
                  
                     C0300
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.32.01.04
      
      
         Podmioty objęte zakresem nadzoru nad grupą
      
      
                  
                     Kraj
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj podmiotu
                  
               
               
                  
                     Forma prawna
                  
               
               
                  
                     Kategoria (ubezpieczenia wzajemne/ubezpieczenia inne niż wzajemne)
                  
               
               
                  
                     Organy nadzoru
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Kryteria rankingowe (w walucie grupy)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Suma bilansowa (dla zakładów ubezpieczeń lub zakładów reasekuracji)
                  
               
               
                  
                     Suma bilansowa (dla innych regulowanych podmiotów)
                  
               
               
                  
                     Suma bilansowa (dla podmiotów nieregulowanych)
                  
               
               
                  
                     Składki przypisane netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) scedowane zgodnie z MSSF lub krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości – dla zakładów ubezpieczeń lub zakładów reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Obroty określone jako przychody brutto zgodnie z MSSF lub krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości dla pozostałych rodzajów podmiotów lub ubezpieczeniowych spółek holdingowych
                  
               
               
                  
                     Wynik z działalności ubezpieczeniowej
                  
               
               
                  
                     Wynik z działalności inwestycyjnej
                  
               
               
                  
                     Wynik razem
                  
               
               
                  
                     Standard rachunkowości
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   Kryteria wpływu
                  
               
               
                  
                     Objęcie nadzorem nad grupą
                  
               
               
                  
                     Obliczanie wypłacalności grupy
                  
               
            
                  
                     % kapitału podstawowego
                  
               
               
                  
                     % wykorzystanego do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
                  
               
               
                  
                     % praw głosu
                  
               
               
                  
                     Inne kryteria
                  
               
               
                  
                     Poziom wpływu
                  
               
               
                  
                     Proporcjonalny udział wykorzystywany do obliczenia wypłacalności grupy
                  
               
               
                  
                     Tak/Nie
                  
               
               
                  
                     Data decyzji, jeżeli zastosowanie ma art. 214
                  
               
               
                  
                     Zastosowana metoda, w przypadku metody 1 – traktowanie zakładu
                  
               
            
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.33.01.04
      
      
         Indywidualne zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji z EOG i spoza EOG (zgodnie z zasadami Wypłacalność II) włączone poprzez metodę odliczeń i agregacji
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności (SCR)
                  
                  
                     z tytułu ryzyka rynkowego
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności (SCR)
                  
                  
                     z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności (SCR)
                  
                  
                     z tytułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach na życie
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności (SCR)
                  
                  
                     z tytułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
               
                  
                     Kapitałowy wymóg wypłacalności (SCR)
                  
                  
                     z tytułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
               
                  
                     SCR
                  
                  
                     Ryzyko operacyjne
                  
               
               
                  
                     Indywidualny SCR
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Poziom podmiotu/RFF lub MAP / Pozostała część
                  
               
               
                  
                     Numer funduszu
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji z EOG i spoza EOG (zgodnie z zasadami Wypłacalność II) włączone poprzez metodę odliczeń i agregacji
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Indywidualny MCR
                  
               
               
                  
                     Dopuszczone indywidualne środki własne na pokrycie SCR
                  
               
               
                  
                     Stosowana formuła standardowa
                  
               
               
                  
                     Model wewnętrzny stosowany indywidualnie lub w ramach grupy
                  
               
               
                  
                     Indywidualny wymóg kapitałowy
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Stosowanie parametrów specyficznych dla podmiotu
                  
               
               
                  
                     Stosowanie uproszczeń
                  
               
               
                  
                     Stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                  
               
               
                  
                     Indywidualny lub grupowy model wewnętrzny
                  
               
               
                  
                     Data początkowego zatwierdzenia modelu wewnętrznego
                  
               
               
                  
                     Data zatwierdzenia ostatniej istotnej zmiany modelu wewnętrznego
                  
               
               
                  
                     Data podjęcia decyzji dotyczącej wymogu kapitałowego
                  
               
               
                  
                     Kwota wymogu kapitałowego
                  
               
               
                  
                     Powód stosowania wymogu kapitałowego
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Zakładu ubezpieczeń lub reasekuracji spoza EOG (zarówno stosujące zasady Wypłacalność II, jak i niestosujące tych zasad) bez względu na stosowaną metodę
                  
               
            
                  
                     Lokalny wymóg kapitałowy
                  
               
               
                  
                     Lokalny minimalny wymóg kapitałowy
                  
               
               
                  
                     Dopuszczone środki własne zgodnie z zasadami lokalnymi
                  
               
            
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.34.01.04
      
      
         Inne regulowane i nieregulowane przedsiębiorstwa finansowe, w tym indywidualne zobowiązania ubezpieczeniowych spółek holdingowych i finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej
      
      
                  
                     Nazwa prawna podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Zagregowane lub niezagregowane
                  
               
               
                  
                     Rodzaj wymogu kapitałowego
                  
               
               
                  
                     Hipotetyczny SCR lub wymóg kapitałowy sektora
                  
               
               
                  
                     Hipotetyczny MCR lub minimalny wymóg kapitałowy sektora
                  
               
               
                  
                     Hipotetyczne dopuszczalne środki własne lub dopuszczalne środki własne sektora
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                   C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                   C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                   C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                   C0080
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.35.01.04
      
      
         Wkłady do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych grupy
      
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych)
                  
               
               
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie)
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Nazwa prawna każdego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
                  
               
               
                  
                     Stosowana metoda obliczania wypłacalności grupy
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto (bez uwzględniania transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto (po uwzględnieniu transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto (bez uwzględniania transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto (po uwzględnieniu transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Wkłady do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych grupy netto (%)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto (bez uwzględniania transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto (po uwzględnieniu transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Wkłady do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych grupy netto (%)
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie)
                  
               
               
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
                  
               
               
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                  
               
               
                  
                     Środek przejściowy dotyczący rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
               
                   
               
            
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto (bez uwzględniania transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto (po uwzględnieniu transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Wkłady do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych grupy netto (%)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto (bez uwzględniania transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto (po uwzględnieniu transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Wkłady do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych grupy netto (%)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto (bez uwzględniania transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto (po uwzględnieniu transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Wkłady do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych grupy netto (%)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto (bez uwzględniania transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto (po uwzględnieniu transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe, w odniesieniu do których zastosowano środek przejściowy dotyczący stopy procentowej wolnej od ryzyka
                  
               
               
                  
                     Środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe, w odniesieniu do których zastosowano korektę z tytułu zmiany
                  
               
               
                  
                     Środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe, w odniesieniu do których zastosowano korektę dopasowującą
                  
               
            
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto (bez uwzględniania transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto (bez uwzględniania transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
               
                  
                     Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto (bez uwzględniania transakcji wewnątrzgrupowych)
                  
               
            
                  
                     C0240
                  
               
               
                  
                     C0250
                  
               
               
                  
                     C0260
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.36.01.01
      
      
         Transakcje wewnątrzgrupowe – transakcje o charakterze kapitałowym oraz przeniesienia długu i aktywów
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny transakcji wewnątrzgrupowej
                  
               
               
                  
                     Nazwa inwestora / pożyczkodawcy
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny inwestora / pożyczkodawcy
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego inwestora / pożyczkodawcy
                  
               
               
                  
                     Nazwa emitenta / pożyczkobiorcy
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny emitenta / pożyczkobiorcy
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego emitenta / pożyczkobiorcy
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny instrumentu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj transakcji
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Data emisji / transakcji
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności transakcji
                  
               
               
                  
                     Waluta transakcji
                  
               
               
                  
                     Kwota umowna transakcji / Cena transakcji
                  
               
               
                  
                     Wartość zabezpieczenia / składnika aktywów
                  
               
               
                  
                     Kwota wykupu / wcześniejszych spłat / zwrotów z inwestycji w trakcie okresu sprawozdawczego
                  
               
               
                  
                     Kwota dywidend/ odsetek/ kuponów i pozostałych płatności dokonanych w ciągu okresu sprawozdawczego
                  
               
               
                  
                     Saldo kwoty umownej transakcji na dzień sprawozdawczy
                  
               
               
                  
                     Kupon / stopa procentowa
                  
               
            
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.36.02.01
      
      
         Transakcje wewnątrzgrupowe – instrumenty pochodne
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny transakcji wewnątrzgrupowej
                  
               
               
                  
                     Inwestor / nabywca
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny inwestora / nabywcy
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego inwestora / nabywcy
                  
               
               
                  
                     Nazwa emitenta / sprzedawcy
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny emitenta / sprzedawcy
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego emitenta / sprzedawcy
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny instrumentu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu
                  
               
               
                  
                     Rodzaj transakcji
                  
               
               
                  
                     Data transakcji / obrotu
                  
               
               
                  
                     Termin zapadalności
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                  
                     Opcje, kontrakty terminowe typu future, kontrakty terminowe typu forward oraz pozostałe instrumenty pochodne
                  
               
               
                  
                     Ochrona kredytowa – Swapy ryzyka kredytowego i gwarancje
                  
               
               
                  
                     Swapy
                  
               
            
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     Kwota nominalna na dzień transakcji
                  
               
               
                  
                     Kwota nominalna na dzień sprawozdawczy
                  
               
               
                  
                     Wartość zabezpieczenia
                  
               
               
                  
                     Wykorzystanie instrumentów pochodnych (przez nabywcę)
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny składnika aktywów lub zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów lub zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego
                  
               
               
                  
                     Nazwa kontrahenta, w odniesieniu do którego została zakupiona ochrona kredytowa
                  
               
               
                  
                     Dostarczona stopa procentowa w ramach swapu (dla nabywcy)
                  
               
               
                  
                     Otrzymana stopa procentowa w ramach swapu (dla nabywcy)
                  
               
               
                  
                     Dostarczona waluta w ramach swapu (dla nabywcy)
                  
               
               
                  
                     Otrzymana waluta w ramach swapu (dla nabywcy)
                  
               
            
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
               
                  
                     C0190
                  
               
               
                  
                     C0200
                  
               
               
                  
                     C0210
                  
               
               
                  
                     C0220
                  
               
               
                  
                     C0230
                  
               
               
                  
                     C0240
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.36.03.01
      
      
         Transakcje wewnątrzgrupowe – reasekuracja
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny transakcji wewnątrzgrupowej
                  
               
               
                  
                     Nazwa cedenta
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny cedenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego cedenta
                  
               
               
                  
                     Nazwa zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego zakładu reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Okres obowiązywania (data początkowa)
                  
               
               
                  
                     Okres obowiązywania (data końcowa)
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Waluta umowy
                  
               
               
                  
                     Rodzaj umowy reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Maksymalna ochrona zapewniana przez zakładu reasekuracji na podstawie umowy
                  
               
               
                  
                     Kwoty należne netto
                  
               
               
                  
                     Ogółem kwoty należne z umów reasekuracji
                  
               
               
                  
                     Wynik reasekuracji (dla jednostki reasekurowanej)
                  
               
               
                  
                     Linia biznesowa
                  
               
            
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.36.04.01
      
      
         Transakcje wewnątrzgrupowe – podział kosztów, zobowiązania warunkowe, pozycje pozabilansowe i inne pozycje
      
      
                  
                     Kod identyfikacyjny transakcji wewnątrzgrupowej
                  
               
               
                  
                     Nazwa inwestora / nabywcy / beneficjenta
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny inwestora / nabywcy / beneficjenta
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego inwestora / nabywcy / beneficjenta
                  
               
               
                  
                     Nazwa emitenta / sprzedawcy / wystawcy
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny emitenta / sprzedawcy / wystawcy
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego emitenta / sprzedawcy / wystawcy
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Rodzaj transakcji
                  
               
               
                  
                     Data emisji / transakcji
                  
               
               
                  
                     Data wejścia w życie porozumienia / umowy leżących u podstawy transakcji
                  
               
               
                  
                     Data wygaśnięcia porozumienia / umowy leżących u podstawy transakcji
                  
               
               
                  
                     Waluta transakcji
                  
               
               
                  
                     Zdarzenie powodujące uruchomienie wypłat
                  
               
               
                  
                     Wartość transakcji / zabezpieczenia / gwarancji
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Maksymalna możliwa wartość zobowiązań warunkowych
                  
               
               
                  
                     Maksymalna możliwa wartość zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie zgodnie z Wypłacalność II
                  
               
               
                  
                     Maksymalna wartość akredytyw / gwarancji
                  
               
               
                  
                     Wartość gwarantowanych aktywów
                  
               
            
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
               
                  
                     C0180
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         S.37.01.04
      
      
         Koncentracja ryzyka
      
      
                  
                     Nazwa kontrahenta zewnętrznego
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny kontrahenta grupy
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego kontrahenta grupy
                  
               
               
                  
                     Kraj ekspozycji
                  
               
               
                  
                     Charakter ekspozycji
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny ekspozycji
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego ekspozycji
                  
               
               
                  
                     Rating zewnętrzny
                  
               
               
                  
                     Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
                  
               
               
                  
                     Sektor
                  
               
               
                  
                     (cd.)
                  
               
            
                  
                     C0010
                  
               
               
                  
                     C0020
                  
               
               
                  
                     C0030
                  
               
               
                  
                     C0040
                  
               
               
                  
                     C0050
                  
               
               
                  
                     C0060
                  
               
               
                  
                     C0070
                  
               
               
                  
                     C0080
                  
               
               
                  
                     C0090
                  
               
               
                  
                     C0100
                  
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      
                  
                     Podmiot należący do grupy, którego dotyczy ekspozycja
                  
               
               
                  
                     Kod identyfikacyjny podmiotu należącego do grupy
                  
               
               
                  
                     Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu należącego do grupy
                  
               
               
                  
                     Zapadalność (strona aktywów) / Okres obowiązywania (strona pasywów)
                  
               
               
                  
                     Wartość ekspozycji
                  
               
               
                  
                     Waluta
                  
               
               
                  
                     Maksymalna kwota wypłacana przez zakład reasekuracji
                  
               
            
                  
                     C0110
                  
               
               
                  
                     C0120
                  
               
               
                  
                     C0130
                  
               
               
                  
                     C0140
                  
               
               
                  
                     C0150
                  
               
               
                  
                     C0160
                  
               
               
                  
                     C0170
                  
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
   
      ZAŁĄCZNIK II
      
         Noty objaśniające dotyczące wzorów formularzy na potrzeby sprawozdawczości indywidualnych podmiotów
      
      Niniejszy załącznik zawiera dodatkowe noty objaśniające dotyczące wzorów formularzy zawartych w załączniku I do niniejszego rozporządzenia. W pierwszej kolumnie tabel wskazano pozycje, które należy wykazać, poprzez określenie kolumn i wierszy zgodnie ze wzorem formularza określonym w załączniku I.
      Wzory formularzy, które należy wypełnić zgodnie z notami objaśniającymi zawartymi w poszczególnych sekcjach niniejszego załącznika, są w całym tekście określane jako „niniejszy formularz”.
      
         S.01.01 – Zawartość przekazywanych informacji
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Jeżeli wymagane jest szczególne uzasadnienie, wyjaśnień nie należy przedstawiać w formularzu, lecz muszą one stanowić część komunikacji między podmiotem i właściwymi organami krajowymi.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą/pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy przekazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0010 = 1, to wykazywany jest numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0010 = 2, należy wykazać „0”
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  S.01.02 – Informacje podstawowe – Informacje ogólne
               
               
                  Ten formularz należy zawsze przekazać. Jedyna możliwa opcja to:
                  1 – wykazane
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  S.01.03 – Informacje podstawowe – Fundusze wyodrębnione (RFF) i portfele objęte korektą dopasowującą (MAP)
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak RFF lub MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0030
               
               
                  S.02.01 – Bilans
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 35 ust. 6–8
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0040
               
               
                  S.02.02 – Aktywa i zobowiązania w walutach
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – niewymagane zgodnie z notami objaśniającymi do formularza
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0060
               
               
                  S.03.01 – Pozycje pozabilansowe – Informacje ogólne
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak pozycji pozabilansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0070
               
               
                  S.03.02 – Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji otrzymanych przez podmiot
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak otrzymanych nieograniczonych gwarancji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0080
               
               
                  S.03.03 – Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji udzielonych przez podmiot
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak udzielonych nieograniczonych gwarancji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0090
               
               
                  S.04.01 – Działalność wg krajów
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności poza krajem siedziby
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0100
               
               
                  S.04.02 – Informacje dotyczące grupy 10, o której mowa w części A załącznika I do dyrektywy Wypłacalność II, z wyłączeniem ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej przewoźnika
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności poza krajem siedziby w przypadku danej grupy
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0110
               
               
                  S.05.01 – Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg linii biznesowych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 35 ust. 6–8
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0120
               
               
                  S.05.02 – Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg kraju
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – niewymagane zgodnie z notami objaśniającymi do formularza
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0130
               
               
                  S.06.01 – Informacje zbiorcze dotyczące aktywów
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – niewymagane ponieważ S.06.02 przekazywany kwartalnie
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – niewymagane ponieważ S.06.02 przekazywany rocznie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0140
               
               
                  S.06.02 – Szczegółowy wykaz aktywów
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 35 ust. 6–8
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – niewymagane ze względu na brak istotnych zmian od czasu kwartalnego przekazania informacji (ta opcja ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do rocznego przekazania informacji)
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0150
               
               
                  S.06.03 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania – Metoda oparta na ocenie ze względu na pierwotne ryzyko
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 35 ust. 6–8
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – niewymagane ze względu na brak istotnych zmian od czasu kwartalnego przekazania informacji (ta opcja ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do rocznego przekazania informacji)
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0160
               
               
                  S.07.01 – Produkty strukturyzowane
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak produktów strukturyzowanych
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 35 ust. 6–8
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0170
               
               
                  S.08.01 – Wykaz otwartych pozycji w instrumentach pochodnych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak transakcji na instrumentach pochodnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 35 ust. 6–8
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – niewymagane ze względu na brak istotnych zmian od czasu kwartalnego przekazania informacji (ta opcja ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do rocznego przekazania informacji)
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0180
               
               
                  S.08.02 – Instrumenty pochodne – transakcje
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak transakcji na instrumentach pochodnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 35 ust. 6–8
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – niewymagane ze względu na brak istotnych zmian od czasu kwartalnego przekazania informacji (ta opcja ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do rocznego przekazania informacji)
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0190
               
               
                  S.09.01 – Zyski i straty w okresie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0200
               
               
                  S.10.01 – Pożyczki papierów wartościowych i transakcje repo
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak udzielania pożyczek papierów wartościowych i umów z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 35 ust. 6–8
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0210
               
               
                  S.11.01 – Aktywa otrzymane jako zabezpieczenie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak aktywów otrzymanych jako zabezpieczenie
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 35 ust. 6–8
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0220
               
               
                  S.12.01 – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 35 ust. 6–8
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0230
               
               
                  S.12.02 – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – wg kraju
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – niewymagane zgodnie z notami objaśniającymi do formularza
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0240
               
               
                  S.13.01 – Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych brutto
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0250
               
               
                  S.14.01 – Analiza zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0260
               
               
                  S.15.01 – Opis gwarancji dla produktów typu renty zmienne (variable annuities)
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak rent zmiennych
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0270
               
               
                  S.15.02 – Zabezpieczenie gwarancji dla produktów typu renty zmienne (variable annuities)
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak rent zmiennych
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0280
               
               
                  S.16.01 – Informacje dotyczące rent wynikających ze zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak rent wynikających ze zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0290
               
               
                  S.17.01 – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 35 ust. 6–8
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0300
               
               
                  S.17.02 – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – wg kraju
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – niewymagane zgodnie z notami objaśniającymi do formularza
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0310
               
               
                  S.18.01 – Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych (najlepsze oszacowanie – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie)
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0320
               
               
                  S.19.01 – Odszkodowania i świadczenia z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0330
               
               
                  S.20.01 – Przebieg rozkładu poniesionych odszkodowań i świadczeń
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0340
               
               
                  S.21.01 – Profil ryzyka rozkładu strat
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0350
               
               
                  S.21.02 – Ryzyka w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0360
               
               
                  S.21.03 – Rozkład ryzyk w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – wg sumy ubezpieczenia
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0370
               
               
                  S.22.01 – Wpływ środków dotyczących gwarancji długoterminowych i przepisów przejściowych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych lub przepisów przejściowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0380
               
               
                  S.22.04 – Informacje dotyczące przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak zastosowania tego rodzaju przepisu przejściowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0390
               
               
                  S.22.05 – Całościowe obliczenie dla przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  1 – wykazane
                  2 – niewykazane ze względu na brak zastosowania tego rodzaju przepisu przejściowego
                  0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
               
            
                  C0010/R0400
               
               
                  S.22.06 – Najlepsze oszacowanie poddawane korekcie z tytułu zmiany wg kraju i waluty
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak zastosowania korekty z tytułu zmiany
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0410
               
               
                  S.23.01 – Środki własne
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 35 ust. 6–8
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0420
               
               
                  S.23.02 – Szczegółowe informacje dotyczące środków własnych wg kategorii
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0430
               
               
                  S.23.03 – Roczne zmiany środków własnych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0440
               
               
                  S.23.04 – Wykaz pozycji środków własnych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0450
               
               
                  S.24.01 – Udziały kapitałowe posiadane w innych podmiotach
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak udziałów kapitałowych posiadanych w innych podmiotach
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0460
               
               
                  S.25.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane ze względu na stosowanie formuły standardowej
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – wykazane w związku z wnioskiem zgodnie z art. 112
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0470)
               
               
                  S.25.02 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową i częściowy model wewnętrzny
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – niewykazane ze względu na stosowanie formuły standardowej
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0480
               
               
                  S.25.03 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących pełny model wewnętrzny
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – niewykazane ze względu na stosowanie formuły standardowej
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0500
               
               
                  S.26.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0510
               
               
                  S.26.02 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0520
               
               
                  S.26.03 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczenia w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0530
               
               
                  S.26.04 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0540
               
               
                  S.26.05 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0550
               
               
                  S.26.06 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko operacyjne
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0560
               
               
                  S.26.07 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak stosowania uproszczeń w obliczeniach
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0570
               
               
                  S.27.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0580
               
               
                  S.28.01 – Minimalny wymóg kapitałowy – działalność ubezpieczeniowa lub reasekuracyjna prowadzona jedynie w zakresie ubezpieczeń na życie lub jedynie w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na prowadzenie działalności w zakresie zarówno ubezpieczeń na życie, jak i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0590
               
               
                  S.28.02 – Minimalny wymóg kapitałowy – działalność ubezpieczeniowa prowadzona w zakresie zarówno ubezpieczeń na życie, jak i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na prowadzenie działalności ubezpieczeniowej lub reasekuracyjnej jedynie w zakresie ubezpieczeń na życie lub jedynie w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0600
               
               
                  S.29.01 – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0610
               
               
                  S.29.02 – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – wynikająca ze zmian lokat i zobowiązań finansowych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0620
               
               
                  S.29.03 – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – wynikająca ze zmian rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0630
               
               
                  S.29.04 – Szczegółowa analiza wg okresu – przepływy techniczne a rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0640
               
               
                  S.30.01 – Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – dane podstawowe
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak pokryć fakultatywnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0650
               
               
                  S.30.02 – Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – dane dotyczące udziałów zakładów reasekuracji
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak pokryć fakultatywnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0660
               
               
                  S.30.03 – Program reasekuracji kończący się w następnym roku sprawozdawczym – dane podstawowe
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak reasekuracji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0670
               
               
                  S.30.04 – Program reasekuracji kończący się w następnym roku sprawozdawczym – dane dotyczące udziałów zakładów reasekuracji
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak reasekuracji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0680
               
               
                  S.31.01 – Udział zakładów reasekuracji (w tym reasekuracja finansowa i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak reasekuracji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0690
               
               
                  S.31.02 – Spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak ubezpieczeniowych spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0740
               
               
                  S.36.01 – Transakcje wewnątrzgrupowe – transakcje o charakterze kapitałowym oraz przeniesienia długu i aktywów
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do transakcji o charakterze kapitałowym oraz przeniesienia długu i aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – niewykazane ze względu na to, iż żadna jednostka dominująca nie jest ubezpieczeniową spółką holdingową prowadzącą działalność mieszaną, która nie jest częścią grupy zgodnie z art. 213 ust. 2 lit. a), b) i c) dyrektywy Wypłacalność II
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0750
               
               
                  S.36.02 – Transakcje wewnątrzgrupowe – instrumenty pochodne
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do instrumentów pochodnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – niewykazane ze względu na to, iż żadna jednostka dominująca nie jest ubezpieczeniową spółką holdingową prowadzącą działalność mieszaną, która nie jest częścią grupy zgodnie z art. 213 ust. 2 lit. a), b) i c) dyrektywy Wypłacalność II
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0760
               
               
                  S.36.03 – Transakcje wewnątrzgrupowe – reasekuracja
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do reasekuracji
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – niewykazane ze względu na to, iż żadna jednostka dominująca nie jest ubezpieczeniową spółką holdingową prowadzącą działalność mieszaną, która nie jest częścią grupy zgodnie z art. 213 ust. 2 lit. a), b) i c) dyrektywy Wypłacalność II
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0770
               
               
                  S.36.04 – Transakcje wewnątrzgrupowe – podział kosztów, zobowiązania warunkowe, pozycje pozabilansowe i inne pozycje
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do podziału kosztów, zobowiązań warunkowych, pozycji pozabilansowych i innych pozycji
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – niewykazane ze względu na to, iż żadna jednostka dominująca nie jest ubezpieczeniową spółką holdingową prowadzącą działalność mieszaną, która nie jest częścią grupy zgodnie z art. 213 ust. 2 lit. a), b) i c) dyrektywy Wypłacalność II
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0790
               
               
                  SR.02.01 – Bilans
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – niewykazane ponieważ dotyczy funduszu portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0800
               
               
                  SR.12.01 – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą lub brak działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0810
               
               
                  SR.17.01 – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą lub brak działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0820
               
               
                  SR.22.02 – Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych (najlepsze oszacowanie – portfele objęte korektą dopasowującą)
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak zastosowania korekty dopasowującej
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – niewykazane ponieważ dotyczy funduszu wyodrębnionego lub pozostałej części
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0830
               
               
                  SR.22.03 – Informacje dotyczące obliczania korekty dopasowującej
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak zastosowania korekty dopasowującej
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – niewykazane ponieważ dotyczy funduszu wyodrębnionego lub pozostałej części
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0840
               
               
                  SR.25.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – wyłącznie formuła standardowa
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane ze względu na stosowanie formuły standardowej
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – wykazane w związku z wnioskiem zgodnie z art. 112
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0850
               
               
                  SR.25.02 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – formuła standardowa i częściowy model wewnętrzny
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – niewykazane ze względu na stosowanie formuły standardowej
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0860
               
               
                  SR.25.03 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – model wewnętrzny
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – niewykazane ze względu na stosowanie formuły standardowej
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0870
               
               
                  SR.26.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0880
               
               
                  SR.26.02 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0890
               
               
                  SR.26.03 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0900
               
               
                  SR.26.04 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0910
               
               
                  SR.26.05 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0920
               
               
                  SR.26.06 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko operacyjne
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0930
               
               
                  SR.26.07 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak stosowania uproszczeń w obliczeniach
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0940
               
               
                  SR.27.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
         S.01.02 – Informacje podstawowe
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Nazwa podmiotu
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu. Musi być stosowana spójnie w zakresie wszystkich przekazywanych informacji.
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu, przy zastosowaniu następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, przyznany przez organ nadzoru
                           
                        
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Rodzaj kodu podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0010/R0040
               
               
                  Rodzaj podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju podmiotu przekazującego informacje. Należy wykorzystać opcję z poniższej listy zamkniętej w celu określenia działalności podmiotu:
                  
                               
                           
                           
                              1 – podmioty prowadzące działalność w zakresie zarówno ubezpieczeń na życie, jak i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – podmioty prowadzące działalność ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w zakresie ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – podmioty prowadzące działalność ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
            
                  C0010/R0050
               
               
                  Państwo, w którym podmiot uzyskał zezwolenie
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym podmiot uzyskał zezwolenie (kraj siedziby).
               
            
                  C0010/R0070
               
               
                  Język sprawozdania
               
               
                  Wskazanie dwuliterowego kodu ISO 639-1 języka stosowanego do przekazania informacji.
               
            
                  C0010/R0080
               
               
                  Data przekazania informacji
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty przekazania informacji organowi nadzoru.
               
            
                  C0010/R0090
               
               
                  Dzień sprawozdawczy
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty określającej ostatni dzień okresu sprawozdawczego.
               
            
                  C0010/R0100
               
               
                  Regularne/doraźne przekazanie informacji
               
               
                  Wskazanie, czy przekazanie informacji ma charakter regularny czy też doraźny. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – doraźne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  C0010/R0110
               
               
                  Waluta sprawozdawcza
               
               
                  Wskazanie kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty w odniesieniu do kwot pieniężnych zastosowanej w każdym sprawozdaniu.
               
            
                  C0010/R0120
               
               
                  Standardy rachunkowości
               
               
                  Wskazanie standardów rachunkowości stosowanych do wskazania pozycji w formularzu S.02.01, wycena zgodnie ze sprawozdaniem finansowym. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – podmiot stosuje międzynarodowe standardy sprawozdawczości finansowej („MSSF”)
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – podmiot stosuje krajowe ogólnie przyjęte zasady rachunkowości („GAAP”) (inne niż MSSF)
                           
                        
            
                  C0010/R0130
               
               
                  Metoda obliczania kapitałowego wymogu wypłacalności
               
               
                  Wskazanie metody stosowanej do obliczania kapitałowego wymogu wypłacalności. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – formuła standardowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – częściowy model wewnętrzny
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – pełny model wewnętrzny
                           
                        
            
                  C0010/R0140
               
               
                  Stosowanie parametrów specyficznych dla podmiotu
               
               
                  Wskazanie, czy podmiot przekazuje dane liczbowe z zastosowaniem parametrów specyficznych dla podmiotu. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – stosowanie parametrów specyficznych dla podmiotu
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niestosowanie parametrów specyficznych dla podmiotu
                           
                        
            
                  C0010/R0150
               
               
                  Fundusze wyodrębnione
               
               
                  Wskazanie, czy podmiot wykazuje działalność funduszy wyodrębnionych. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazanie działalności funduszy wyodrębnionych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak wykazania działalności funduszy wyodrębnionych
                           
                        
            
                  C0010/R0170
               
               
                  Korekta dopasowująca
               
               
                  Wskazanie, czy podmiot przekazuje dane liczbowe z zastosowaniem korekty dopasowującej. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – stosowanie korekty dopasowującej
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niestosowanie korekty dopasowującej
                           
                        
            
                  C0010/R0180
               
               
                  Korekta z tytułu zmiany
               
               
                  Wskazanie, czy podmiot przekazuje dane liczbowe z zastosowaniem korekty z tytułu zmiany. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – stosowanie korekty z tytułu zmiany
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niestosowanie korekty z tytułu zmiany
                           
                        
            
                  C0010/R0190
               
               
                  Środek przejściowy dotyczący stopy procentowej wolnej od ryzyka
               
               
                  Wskazanie, czy podmiot przekazuje dane liczbowe z uwzględnieniem korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – stosowanie przepisów przejściowych dotyczących stopy procentowej wolnej od ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niestosowanie przepisów przejściowych dotyczących stopy procentowej wolnej od ryzyka
                           
                        
            
                  C0010/R0200
               
               
                  Środek przejściowy dotyczący rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Wskazanie, czy podmiot przekazuje dane liczbowe z zastosowaniem odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – stosowanie przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niestosowanie przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                           
                        
            
                  C0010/R0210
               
               
                  Pierwsze przekazanie informacji lub ponowne przekazanie informacji
               
               
                  Wskazanie, czy nastąpiło pierwsze przekazanie informacji czy też ponowne przekazanie informacji w odniesieniu do wykazanego już dnia sprawozdawczego. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – pierwsze przekazanie informacji
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – ponowne przekazanie informacji
                           
                        
            
         S.01.03 – Informacje podstawowe – Fundusze wyodrębnione (RFF) i portfele objęte korektą dopasowującą (MAP)
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      Należy wskazać wszystkie fundusze wyodrębnione i portfele objęte korektą dopasowującą bez względu na to, czy są one istotne dla celów przekazywania informacji.
      W pierwszej tabeli należy wykazać wszystkie fundusze wyodrębnione i portfele objęte korektą dopasowującą. W przypadku gdy fundusz wyodrębniony posiada portfel objęty korektą dopasowującą, który nie obejmuje całego RFF, należy wskazać trzy fundusze – jeden dla RFF, jeden dla MAP w obrębie RFF i jeden dla pozostałej części funduszu (i odwrotnie w sytuacjach, w których MAP posiada RFF).
      W drugiej tabeli wyjaśniane są relacje między funduszami zgodnie z wyjaśnieniami w poprzednim akapicie. W drugiej tabeli należy wykazać jedynie fundusze z takimi relacjami.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Wykaz wszystkich RFF/MAP (dopuszczalne jest pokrywanie się)
                  
               
            
                  C0040
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Numer, który jest nadany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi przypisanemu każdemu funduszowi wyodrębnionemu i portfelowi objętemu korektą dopasowującą. Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu oraz musi być wykorzystywany do identyfikowania funduszy wyodrębnionych i numeru portfela objętego korektą dopasowującą w innych formularzach.
               
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Wskazanie nazwy funduszu wyodrębnionego i portfela objętego korektą dopasowującą.
                  Tam, gdzie to możliwe (jeżeli powiązany z produktem komercyjnym) należy stosować nazwę handlową. Jeżeli nie jest to możliwe, np. gdy fundusz jest powiązany z wieloma produktami komercyjnymi, należy zastosować inną nazwę.
                  Nazwa musi być niepowtarzalna i musi być stosowana spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0060
               
               
                  RFF/MAP/Pozostała część funduszu
               
               
                  Wskazanie, czy chodzi o fundusz wyodrębniony czy też o portfel objęty korektą dopasowującą. W przypadkach, w których w obrębie jednego funduszu zawarte są inne fundusze, pozycja ta musi wskazywać rodzaj każdego funduszu lub subfunduszu. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – fundusz wyodrębniony
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – portfel objęty korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – pozostała część funduszu
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  RFF/MAP z sub-RFF/MAP
               
               
                  Wskazanie, czy określony fundusz posiada wbudowane inne fundusze. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – fundusz z wbudowanymi innymi funduszami
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – fundusz bez wbudowanych innych funduszy
                           
                        W ramach opcji 1 należy wskazać wyłącznie fundusz „matkę”.
               
            
                  C0080
               
               
                  Istotność
               
               
                  Wskazanie, czy fundusz wyodrębniony lub portfel objęty korektą dopasowującą jest istotny dla celów szczegółowego przekazywania informacji. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – istotny
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nieistotny
                           
                        W przypadku funduszu z wbudowanymi innymi funduszami pozycję tę należy prezentować wyłącznie dla funduszu „matki”.
               
            
                  C0090
               
               
                  Artykuł 304
               
               
                  Wskazanie, czy RFF jest objęty zakresem art. 304 dyrektywy Wypłacalność II. Należy wybrać jedną z następujących opcji:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF objęty art. 304 – z opcją dla podmodułu ryzyka cen akcji
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – RFF objęty art. 304 – bez opcji dla podmodułu ryzyka cen akcji
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – RFF nieobjęty art. 304
                           
                        
            
                  
                     Wykaz RFF/MAP z sub-RFF/MAP
                  
               
            
                  C0100
               
               
                  Numer RFF/MAP z sub-RFF/MAP
               
               
                  W przypadku funduszy z wbudowanymi innymi funduszami (opcja 1 prezentowana w pozycji C0070) wskazanie numeru zdefiniowanego dla pozycji C0040.
                  Fundusz należy powtórzyć w takiej liczbie wierszy, jaka jest wymagana do wykazania wbudowanych funduszy.
               
            
                  C0110
               
               
                  Numer sub-RFF/MAP
               
               
                  Wskazanie numeru funduszy wbudowanych w inne fundusze zgodnie z definicją dla pozycji C0040.
               
            
                  C0120
               
               
                  Sub-RFF/MAP
               
               
                  Wskazanie charakteru funduszu wbudowanego w inne fundusze. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – fundusz wyodrębniony
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – portfel objęty korektą dopasowującą
                           
                        
            
         S.02.01 – Bilans
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione oraz pozostałą część.
      Kolumnę „Wartość wg Wypłacalność II” (C0010) wypełnia się z zastosowaniem zasad wyceny określonych w dyrektywie 2009/138/WE, rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35 oraz standardach technicznych i wytycznych dotyczących dyrektywy Wypłacalność II.
      W przypadku kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020) metody ujmowania i wyceny odpowiadają stosowanym przez podmioty w ich statutowych sprawozdaniach finansowych sporządzanych zgodnie z krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości lub zgodnie z MSSF, jeżeli te ostatnie są akceptowane jako krajowe ogólnie przyjęte zasady rachunkowości. W formularzu SR.02.01 kolumna ta ma zastosowanie wyłącznie, jeżeli przygotowanie sprawozdań finansowych wg RFF jest wymagane zgodnie z przepisami krajowymi.
      Domyślnie każdą pozycję należy wykazywać odrębnie w kolumnie „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych”. W kolumnie „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” wprowadzono jednak wiersze oznaczone linią przerywaną, tak aby umożliwić wykazywanie zagregowanych danych liczbowych w sytuacji, gdy odrębne dane liczbowe nie są dostępne.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Aktywa
                  
               
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy przekazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego czy też pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, to wykazywany jest niepowtarzalny numer funduszu nadany przez podmiot. Numer ten musi pozostać taki sam na przestrzeni czasu. Nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do żadnego innego funduszu.
                  Numer ten musi być stosowany spójnie we wszystkich formularzach, w stosownych przypadkach, w celu identyfikacji funduszu.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  C0020/R0010
               
               
                  Wartość firmy
               
               
                  Składnik wartości niematerialnych i prawnych powstający w wyniku połączenia jednostek i reprezentujący wartość ekonomiczną aktywów, której nie można indywidualnie zidentyfikować ani ująć osobno w ramach połączenia jednostek.
               
            
                  C0020/R0020
               
               
                  Aktywowane koszty akwizycji
               
               
                  Koszty akwizycji dotyczące umów pozostających w mocy na dzień bilansowy, które to koszty są przenoszone z jednego okresu sprawozdawczego na przyszłe okresy sprawozdawcze i są związane z niewygasłymi okresami występowania ryzyka. W odniesieniu do działalności w zakresie ubezpieczeń na życie koszty akwizycji są aktywowane wtedy, gdy prawdopodobne jest ich odzyskanie.
               
            
                  C0010– C0020/R0030
               
               
                  Wartości niematerialne i prawne
               
               
                  Wartości niematerialne i prawne inne niż wartość firmy. Dające się zidentyfikować aktywa niepieniężne niemające postaci fizycznej.
               
            
                  C0010– C0020/R0040
               
               
                  Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego są to kwoty przewidziane w przyszłych okresach do odliczenia od podatku dochodowego ze względu na:
                  
                              a)
                           
                           
                              ujemne różnice przejściowe;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              przeniesienie na kolejny okres nierozliczonych strat podatkowych; i/lub
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              przeniesienie na kolejny okres niewykorzystanych ulg podatkowych.
                           
                        
            
                  C0010– C0020/R0050
               
               
                  Nadwyżka na funduszu świadczeń emerytalnych
               
               
                  Łączna nadwyżka netto związana z systemem emerytalnym pracowników.
               
            
                  C0010– C0020/R0060
               
               
                  Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny
               
               
                  Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do stałego użytkowania oraz nieruchomości wykorzystywane przez podmiot do użytku własnego. W tej pozycji ujmuje się również nieruchomości w budowie przeznaczone do użytku własnego.
               
            
                  C0010– C0020/R0070
               
               
                  Lokaty (inne niż aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i dla ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Jest to łączna kwota lokat, z wyłączeniem aktywów dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0010– C0020/R0080
               
               
                  Nieruchomości (inne niż do użytku własnego)
               
               
                  Nieruchomości, inne niż do użytku własnego. Obejmuje również nieruchomości w budowie, inne niż przeznaczone do użytku własnego.
               
            
                  C0010– C0020/R0090
               
               
                  Udziały w jednostkach powiązanych, w tym udziały kapitałowe
               
               
                  Udziały kapitałowe zgodnie z definicją w art. 13 pkt 20 i art. 212 ust. 2 oraz udziały w podmiotach powiązanych zgodnie z definicją w art. 212 ust. 1 lit. b) dyrektywy 2009/138/WE.
                  Jeżeli część aktywów dotyczących udziałów kapitałowych i udziałów w jednostkach powiązanych odnosi się do ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, część tę należy wykazywać w pozycji „Aktywa z tytułu ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym” w pozycji C0010–C0020/R0220.
               
            
                  C0010– C0020/R0100
               
               
                  Akcje i udziały
               
               
                  Łączna kwota akcji i udziałów, notowanych i nienotowanych.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na akcje i udziały notowane i nienotowane, w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0110
               
               
                  Akcje i udziały – notowane
               
               
                  Udziały i akcje reprezentujące kapitał przedsiębiorstwa, tj. odzwierciedlające posiadanie przedsiębiorstwa, które są przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu, zgodnie z definicją w dyrektywie 2004/39/WE.
                  Pozycja nie obejmuje udziałów w jednostkach powiązanych, w tym udziałów kapitałowych.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na akcje notowane i nienotowane, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0120
               
               
                  Akcje i udziały – nienotowane
               
               
                  Udziały i akcje reprezentujące kapitał przedsiębiorstwa, tj. odzwierciedlające posiadanie przedsiębiorstwa, które nie są przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu, zgodnie z definicją w dyrektywie 2004/39/WE.
                  Pozycja nie obejmuje udziałów w jednostkach powiązanych, w tym udziałów kapitałowych.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na akcje notowane i nienotowane, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0130
               
               
                  Dłużne papiery wartościowe
               
               
                  Łączna kwota obligacji państwowych, obligacji korporacyjnych, strukturyzowanych papierów wartościowych i zabezpieczonych papierów wartościowych.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na poszczególne rodzaje dłużnych papierów wartościowych, w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0140
               
               
                  Obligacje państwowe
               
               
                  Obligacje emitowane przez organy publiczne, w tym przez rządy centralne, instytucje rządowe na szczeblu ponadnarodowym, rządy regionalne lub organy samorządu lokalnego, oraz obligacje, które są w pełni, bezwarunkowo i nieodwołalnie gwarantowane przez Europejski Bank Centralny, rządy centralne i banki centralne państw członkowskich, denominowane i finansowane w walucie krajowej tego rządu centralnego i banku centralnego, wielostronne banki rozwoju, o których mowa w art. 117 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, lub organizacje międzynarodowe, o których mowa w art. 118 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jeżeli gwarancja spełnia wymogi określone w art. 215 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na obligacje, produkty strukturyzowane i zabezpieczone papiery wartościowe, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0150
               
               
                  Obligacje korporacyjne
               
               
                  Obligacje emitowane przez przedsiębiorstwa.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na obligacje, produkty strukturyzowane i zabezpieczone papiery wartościowe, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0160
               
               
                  Strukturyzowane papiery wartościowe
               
               
                  Hybrydowe papiery wartościowe, na które składa się instrument o stałej kwocie dochodu (zwrot z inwestycji w postaci ustalonych płatności) oraz szereg składników w postaci instrumentu pochodnego. Kategoria ta nie obejmuje papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu emitowanych przez organy państwowe. Obejmuje ona papiery wartościowe, które posiadają wbudowane instrumenty pochodne dowolnej kategorii, w tym swapy ryzyka kredytowego (CDS), swapy o stałym terminie zapadalności (CMS), opcje ryzyka kredytowego (CDOp). Aktywa w tej kategorii nie podlegają rozdzielaniu.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na obligacje, produkty strukturyzowane i zabezpieczone papiery wartościowe, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0170
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe
               
               
                  Papiery wartościowe, których wartość i płatności wynikają z portfela aktywów bazowych. Obejmują papiery wartościowe oparte o portfel aktywów (ABS), papiery wartościowe oparte o kredyty hipoteczne (MBS), papiery wartościowe oparte o kredyty hipoteczne przedsiębiorstw (CMBS), papiery wartościowe zabezpieczone instrumentami dłużnymi (CDO), papiery wartościowe zabezpieczone pożyczkami (CLO), papiery wartościowe zabezpieczone kredytami hipotecznymi (CMO).
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na obligacje, produkty strukturyzowane i zabezpieczone papiery wartościowe, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0180
               
               
                  Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  „Przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania” oznacza przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS) zdefiniowane w art. 1 ust. 2 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE lub alternatywny fundusz inwestycyjny (AFI) zdefiniowany w art. 4 ust. 1 lit. a) dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/61/UE.
               
            
                  C0010– C0020/R0190
               
               
                  Instrumenty pochodne
               
               
                  Instrument finansowy lub inny kontrakt posiadający wszystkie trzy następujące cechy:
                  
                              a)
                           
                           
                              jego wartość zmienia się wraz ze zmianą określonej stopy procentowej, ceny instrumentu finansowego, ceny towaru, kursu walutowego, indeksu ceny lub stóp, ratingu kredytowego lub indeksu kredytowego, czy też innej zmiennej, przy założeniu, że w przypadku zmiennej niefinansowej zmienna ta nie jest specyficzna dla strony kontraktu (czasami zwana „instrumentem bazowym”);
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              nie wymaga żadnej początkowej inwestycji netto lub wymaga początkowej inwestycji netto mniejszej niż dla innych rodzajów kontraktów, dla których oczekuje się podobnych reakcji na zmiany czynników rynkowych;
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              jego rozliczenie nastąpi w przyszłości.
                           
                        Wykazywana jest wartość wg Wypłacalność II, wyłącznie jeżeli jest dodatnia, instrumentu pochodnego na dzień sprawozdawczy (w przypadku wartości ujemnej zob. R0790).
               
            
                  C0010– C0020/R0200
               
               
                  Depozyty inne niż ekwiwalenty środków pieniężnych
               
               
                  Depozyty inne niż ekwiwalenty środków pieniężnych, które nie mogą być wykorzystywane do dokonywania płatności przed upływem określonego terminu i nie mogą zostać wymienione na walutę lub na depozyty zbywalne bez znacznego ograniczenia lub kary.
               
            
                  C0010– C0020/R0210
               
               
                  Pozostałe lokaty
               
               
                  Pozostałe lokaty nieobjęte kategoriami lokat wykazanymi powyżej.
               
            
                  C0010–C0020/R0220
               
               
                  Aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (klasyfikowanych w linii biznesowej 31 zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35).
               
            
                  C0010– C0020/R0230
               
               
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  Łączna kwota pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie, tj. aktywów finansowych tworzonych w związku z pożyczeniem środków przez podmioty, posiadających zabezpieczenie lub nie, w tym związanych z kompensacją sald (cash pooling).
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0240
               
               
                  Pożyczki pod zastaw polisy
               
               
                  Pożyczki udzielone ubezpieczającym, zabezpieczone na polisach (stanowiące podstawę rezerw techniczno-ubezpieczeniowych).
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0250
               
               
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych
               
               
                  Aktywa finansowe tworzone w związku z pożyczeniem środków pożyczkobiorcom (osobom fizycznym) przez pożyczkodawców, posiadające zabezpieczenie lub nie, w tym związane z kompensacją sald (cash pooling).
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0260
               
               
                  Pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  Aktywa finansowe tworzone w związku z pożyczeniem środków przez pożyczkodawców innym pożyczkobiorcom, których nie można zaklasyfikować w pozycji R0240 lub R0250, posiadające zabezpieczenie lub nie, w tym związane z kompensacją sald (cash pooling).
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0270
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji dla zobowiązań wynikających z:
               
               
                  Suma kwot należnych z umów reasekuracji. Odpowiada kwocie udziału zakładu reasekuracji w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (w tym reasekuracja finansowa i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)).
               
            
                  C0010– C0020/R0280
               
               
                  Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie i ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0290
               
               
                  Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie z wyłączeniem zdrowotnych
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, z wyłączeniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0010– C0020/R0300
               
               
                  Ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie z wyłączeniem zdrowotnych
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, z wyłączeniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0010– C0020/R0310
               
               
                  Ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie i zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na ubezpieczenia na życie z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym oraz zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0320
               
               
                  Ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0010– C0020/R0330
               
               
                  Ubezpieczeń na życie z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie, z wyłączeniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie oraz rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0010– C0020/R0340
               
               
                  Ubezpieczenia na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0010– C0020/R0350
               
               
                  Depozyty u cedentów
               
               
                  Depozyty dotyczące reasekuracji czynnej.
               
            
                  C0010– C0020/R0360
               
               
                  Należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych
               
               
                  Należności przeterminowane od ubezpieczających, zakładów ubezpieczeń oraz inne związane z działalnością ubezpieczeniową, które nie są ujęte we wpływach pieniężnych z tytułu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Pozycja obejmuje należności z reasekuracji czynnej.
               
            
                  C0010– C0020/R0370
               
               
                  Należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należności przeterminowane od zakładów reasekuracji oraz związane z reasekuracją bierną, ale niestanowiące kwot należnych z umów reasekuracji.
                  Mogą one obejmować: należności od zakładów reasekuracji w związku z rozliczonymi odszkodowaniami i świadczeniami ubezpieczających, ubezpieczonych lub uprawnionych z umowy ubezpieczenia; należności od zakładów reasekuracji w odniesieniu do zdarzeń innych niż zdarzenia ubezpieczeniowe lub rozliczone odszkodowania i świadczenia ubezpieczeniowe, np. prowizje.
               
            
                  C0010– C0020/R0380
               
               
                  Pozostałe należności (handlowe, inne niż z działalności ubezpieczeniowej)
               
               
                  Obejmuje należności od pracowników lub różnych partnerów biznesowych (niezwiązane z działalnością ubezpieczeniową), w tym podmiotów publicznych.
               
            
                  C0010– C0020/R0390
               
               
                  Akcje własne (posiadane bezpośrednio)
               
               
                  Łączna kwota akcji własnych posiadanych bezpośrednio przez podmiot.
               
            
                  C0010– C0020/R0400
               
               
                  Kwoty należne, dotyczące pozycji środków własnych lub kapitału założycielskiego, do których opłacenia wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone.
               
               
                  Wysokość kwoty należnej w odniesieniu do pozycji środków własnych lub kapitału założycielskiego, do których opłacenia wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone.
               
            
                  C0010– C0020/R0410
               
               
                  Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
               
               
                  Banknoty i monety w obiegu powszechnie wykorzystywane do dokonywania płatności oraz depozyty, które mogą być na żądanie wymienione na gotówkę według ich wartości nominalnej i które mogą być bezpośrednio wykorzystywane do dokonywania płatności w formie czeku, przekazu, poprzez polecenie wypłaty, przelewu, zapłaty lub inną metodą płatności bezpośredniej, bez żadnych opłat ani ograniczeń.
                  Salda rachunków bankowych nie mogą być wzajemnie kompensowane, w związku z czym w pozycji tej należy ujmować wyłącznie rachunki o dodatnim saldzie, natomiast zadłużenie na rachunku bankowym (overdrafts) należy wykazywać w zobowiązaniach, chyba że istnieje zarówno ustawowe prawo do kompensowania, jak i możliwy do zweryfikowania zamiar rozliczenia w kwotach netto.
               
            
                  C0010– C0020/R0420
               
               
                  Pozostałe aktywa (niewykazane w innych pozycjach)
               
               
                  Kwota wszelkich pozostałych aktywów, niewykazane w innych pozycjach bilansowych.
               
            
                  C0010–C0020/R0500
               
               
                  Aktywa ogółem
               
               
                  Łączna kwota wszystkich aktywów.
               
            
                  
                     Zobowiązania
                  
               
            
                  C0010–C0020/R0510
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Suma rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie nie są dostępne w rozbiciu na ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych) oraz ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie), w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0520
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0530
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych) – rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie (portfel podlegający odtworzeniu/zabezpieczeniu) dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0540
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych) – najlepsze oszacowanie
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych).
                  Najlepsze oszacowanie należy zgłaszać w ujęciu brutto, tj. bez uwzględnienia reasekuracji.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0550
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych) – margines ryzyka
               
               
                  Łączna kwota marginesu ryzyka rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010– C0020/R0560
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0570
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie) – rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie (portfel podlegający odtworzeniu/zabezpieczeniu) dla ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0580
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie) – najlepsze oszacowanie
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie).
                  Najlepsze oszacowanie należy zgłaszać w ujęciu brutto, tj. bez uwzględnienia reasekuracji.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0590
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie) – margines ryzyka
               
               
                  Łączna kwota marginesu ryzyka rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010–C0020/R0600
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Suma rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie (z wyłączeniem ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego. W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie (z wyłączeniem ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) nie są dostępne w rozbiciu na ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie) oraz ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym), w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0610
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń na życie).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0620
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie) – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie (portfel podlegający odtworzeniu/zabezpieczeniu) dla działalności w zakresie ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń na życie).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0630
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie) – najlepsze oszacowanie
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń na życie).
                  Najlepsze oszacowanie należy zgłaszać w ujęciu brutto, tj. bez uwzględnienia reasekuracji.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0640
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie) – margines ryzyka
               
               
                  Łączna kwota marginesu ryzyka rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń na życie).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010– C0020/R0650
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0660
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) – rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie (portfel podlegający odtworzeniu/zabezpieczeniu) dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0670
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) – najlepsze oszacowanie
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym).
                  Najlepsze oszacowanie należy zgłaszać w ujęciu brutto, tj. bez uwzględnienia reasekuracji.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0680
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) – margines ryzyka
               
               
                  Łączna kwota marginesu ryzyka rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010– C0020/R0690
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0700
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym – rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie (portfel podlegający odtworzeniu/zabezpieczeniu) dla działalności w zakresie ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0710
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym – najlepsze oszacowanie
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Najlepsze oszacowanie należy wykazać w ujęciu brutto bez uwzględnienia reasekuracji biernej.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0720
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym – margines ryzyka
               
               
                  Łączna kwota marginesu ryzyka rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0020/R0730
               
               
                  Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe ujęte przez podmioty w ich statutowych sprawozdaniach finansowych zgodnie z krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości lub MSSF.
               
            
                  C0010– C0020/R0740
               
               
                  Zobowiązania warunkowe
               
               
                  Zobowiązanie warunkowe definiuje się jako:
                  
                              a)
                           
                           
                              możliwe zobowiązanie powstałe w wyniku przeszłych zdarzeń, którego istnienie potwierdzi dopiero wystąpienie lub niewystąpienie jednego lub większej liczby niepewnych przyszłych zdarzeń, które nie są w pełni kontrolowane przez jednostkę; lub
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              bieżące zobowiązanie powstałe w wyniku przeszłych zdarzeń, nawet jeżeli:
                              
                                          (i)
                                       
                                       
                                          nie jest prawdopodobne, aby konieczne było wydatkowanie środków zawierających w sobie korzyści ekonomiczne w celu wypełnienia obowiązku; lub
                                       
                                    
                                          (ii)
                                       
                                       
                                          kwoty zobowiązania nie można wycenić z wystarczającą wiarygodnością.
                                       
                                    
                        Kwota zobowiązań warunkowych ujętych w bilansie musi być zgodna z kryteriami określonymi w art. 11 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0010– C0020/R0750
               
               
                  Pozostałe rezerwy (inne niż rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe)
               
               
                  Zobowiązania, których termin lub kwota są niepewne, z wyłączeniem wykazanych w pozycji „Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych dla pracowników”.
                  Rezerwy są ujmowane jako zobowiązania (zakładając, że można dokonać wiarygodnego szacunku), gdy stanowią zobowiązanie oraz prawdopodobne jest, że w celu wypełnienia zobowiązania konieczne będzie wydatkowanie środków zawierających w sobie korzyści ekonomiczne;
               
            
                  C0010– C0020/R0760
               
               
                  Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych dla pracowników
               
               
                  Łączne zobowiązania netto związane z systemem emerytalnym pracowników.
               
            
                  C0010– C0020/R0770
               
               
                  Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji
               
               
                  Kwoty (np. środki pieniężne) otrzymane od zakładu reasekuracji lub potrącone przez zakład reasekuracji na mocy umowy reasekuracji.
               
            
                  C0010– C0020/R0780
               
               
                  Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego są to kwoty podatku dochodowego wymagające zapłaty w przyszłych okresach sprawozdawczych w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych.
               
            
                  C0010– C0020/R0790
               
               
                  Instrumenty pochodne
               
               
                  Instrument finansowy lub inny kontrakt posiadający wszystkie trzy następujące cechy:
                  
                              a)
                           
                           
                              jego wartość zmienia się wraz ze zmianą określonej stopy procentowej, ceny instrumentu finansowego, ceny towaru, kursu walutowego, indeksu ceny lub stóp, ratingu kredytowego lub indeksu kredytowego, czy też innej zmiennej, przy założeniu, że w przypadku zmiennej niefinansowej zmienna ta nie jest specyficzna dla strony kontraktu (czasami zwana „instrumentem bazowym”).
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              nie wymaga żadnej początkowej inwestycji netto lub wymaga początkowej inwestycji netto mniejszej niż dla innych rodzajów kontraktów, dla których oczekuje się podobnych reakcji na zmiany czynników rynkowych;
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              jego rozliczenie nastąpi w przyszłości.
                           
                        W tym wierszu należy wykazać wyłącznie zobowiązania z tytułu instrumentów pochodnych (tj. instrumenty pochodne o wartościach ujemnych na datę sporządzenia sprawozdania). Aktywa z tytułu instrumentów pochodnych należy wykazać w pozycji C0010– C0020/R0190.
                  Podmioty, które zgodnie ze swoimi krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości nie wyceniają instrumentów pochodnych, nie muszą wykazywać wartości wg statutowych sprawozdań finansowych.
               
            
                  C0010– C0020/R0800
               
               
                  Zobowiązania wobec instytucji kredytowych
               
               
                  Zobowiązania (np. pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie) wobec instytucji kredytowych, z wyłączeniem obligacji w posiadaniu instytucji kredytowych (ponieważ podmiot nie jest w stanie zidentyfikować wszystkich posiadaczy wyemitowanych obligacji) i zobowiązań podporządkowanych. Pozycja ta obejmuje również zadłużenie na rachunkach bankowych.
               
            
                  C0010– C0020/R0810 (L20)
               
               
                  Zobowiązania finansowe inne niż zobowiązania wobec instytucji kredytowych
               
               
                  Zobowiązania finansowe obejmujące obligacje wyemitowane przez podmiot (niezależnie od tego, czy są one w posiadaniu instytucji kredytowych, czy też nie), strukturyzowane papiery wartościowe wyemitowane przez sam podmiot oraz pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie od podmiotów innych niż instytucje kredytowe.
                  Nie należy tutaj uwzględniać zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  C0010– C0020/R0820
               
               
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników ubezpieczeniowych
               
               
                  Zobowiązania przeterminowane wobec ubezpieczających, zakładów ubezpieczeń oraz innych podmiotów związanych z działalnością ubezpieczeniową, które nie są ujęte w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Obejmuje to kwoty przeterminowane należne pośrednikom ubezpieczeniowym lub reasekuracyjnym (np. należne, ale niewypłacone jeszcze przez podmiot prowizje z tytułu pośrednictwa).
                  Pozycja nie obejmuje pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie od innych zakładów ubezpieczeń, jeżeli nie są one związane z działalnością ubezpieczeniową, a jedynie z finansowaniem (takie pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie są wykazywane jako zobowiązania finansowe).
                  Pozycja ta obejmuje zobowiązania z tytułu reasekuracji czynnej.
               
            
                  C0010– C0020/R0830
               
               
                  Zobowiązania z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Zobowiązania przeterminowane wobec zakładów reasekuracji (zwłaszcza obecne rachunki), inne niż depozyty związane z działalnością reasekuracyjną, które nie są uwzględnione w kwotach należnych z umów reasekuracji.
                  Pozycja ta obejmuje zobowiązania wobec zakładów reasekuracji w związku ze scedowanymi składkami.
               
            
                  C0010– C0020/R0840
               
               
                  Pozostałe zobowiązania (handlowe, inne niż z tytułu działalności ubezpieczeniowej)
               
               
                  Łączna kwota zobowiązań handlowych, obejmująca kwoty należne pracownikom, dostawcom itp., niezwiązane z działalnością ubezpieczeniową, analogiczne do należności (handlowych, innych niż z tytułu działalności ubezpieczeniowej) po stronie aktywów; obejmuje to podmioty publiczne.
               
            
                  C0010– C0020/R0850
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane to zobowiązania, które w przypadku likwidacji podmiotu zostają spłacone w drugiej kolejności w stosunku do innych określonych zobowiązań. Suma zobowiązań podporządkowanych klasyfikowanych jako podstawowe środki własne oraz zobowiązań podporządkowanych, które nie są uwzględnione w podstawowych środkach własnych.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na zobowiązania podporządkowane nieuwzględnione w podstawowych środkach własnych oraz zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych, w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0860
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane nieuwzględnione w podstawowych środkach własnych
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane to zobowiązania, które w przypadku likwidacji podmiotu zostają spłacone w drugiej kolejności w stosunku do innych określonych zobowiązań. Inne zobowiązania mogą być nawet podporządkowane w jeszcze większym stopniu. Należy tu przedstawić wyłącznie zobowiązania podporządkowane, które nie są sklasyfikowane w podstawowych środkach własnych.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na zobowiązania podporządkowane nieuwzględnione w podstawowych środkach własnych oraz zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0870
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na zobowiązania podporządkowane nieuwzględnione w podstawowych środkach własnych oraz zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0880
               
               
                  Pozostałe zobowiązania (niewykazane w innych pozycjach)
               
               
                  Kwota wszelkich pozostałych zobowiązań, niewykazanych w innych pozycjach bilansowych.
               
            
                  C0010– C0020/R0900
               
               
                  Zobowiązania ogółem
               
               
                  Łączna kwota wszystkich zobowiązań.
               
            
                  C0010/R1000
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Łączna nadwyżka aktywów podmiotu nad jego zobowiązaniami, wyceniona zgodnie z zasadami wyceny wg Wypłacalność II. Wartość aktywów pomniejszona o wartość zobowiązań.
               
            
                  C0020/R1000
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
                  (wartość wg statutowych sprawozdań finansowych)
               
               
                  Łączna nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami wskazana w kolumnie zawierającej wartość wg statutowych sprawozdań finansowych.
               
            
         S.02.02 – Aktywa i zobowiązania w walutach
      
      
         Uwaga ogólna:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Niniejszy formularz należy wypełniać zgodnie z formularzem S.02.01 – Bilans. Zasady wyceny określono w dyrektywie 2009/138/WE, rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35 oraz standardach technicznych i wytycznych dotyczących dyrektywy Wypłacalność II.
      Przekazanie poniższego formularza nie jest wymagane, jeżeli ponad 90 % zarówno aktywów, jak i zobowiązań jest denominowanych w jednej walucie.
      W przypadku przekazywania formularza należy zawsze wykazać informacje w odniesieniu do waluty sprawozdawczej, niezależnie od wysokości aktywów i zobowiązań. Informacje wykazywane według waluty muszą reprezentować odpowiednio co najmniej 90 % aktywów ogółem i 90 % zobowiązań ogółem. Informacje prezentujące pozostałe 10 % wykazuje się w formie zagregowanej. Jeżeli spełnienie powyższego progu 90 % wymaga wykazania informacji tylko w przypadku aktywów albo zobowiązań, wówczas wykazywane informacje dla danej waluty wykazuje się zarówno w przypadku aktywów, jak i zobowiązań.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Waluty
               
               
                  Wskazanie kodu alfabetycznego ISO 4217 każdej wykazanej waluty.
               
            
                  C0020/R0020
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Lokaty (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość lokat (innych niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) dla wszystkich walut.
               
            
                  C0030/R0020
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Lokaty (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać wartość lokat (innych niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) dla waluty sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0020
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Lokaty (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość lokat (innych niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) w pozostałych walutach niewykazywanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0020) ani w istotnych walutach wykazywanych oddzielnie (C0050/R0020).
               
            
                  C0050/R0020
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Lokaty (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać wartość lokat (innych niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) w każdej z walut wykazywanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0030
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – inne aktywa: Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość innych aktywów (obejmujących nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)) we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0030
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – inne aktywa: Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać wartość innych aktywów (obejmujących nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)) w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0030
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – inne aktywa: Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość innych aktywów (obejmujących nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)) w pozostałych walutach niewykazywanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0030) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0030).
               
            
                  C0050/R0030
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – inne aktywa: Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać wartość innych aktywów (obejmujących nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)) w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0040
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0040
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać wartość aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0040
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0040) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0040).
               
            
                  C0050/R0040
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać wartość aktywów ubezpieczeń w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0050
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Kwoty należne z umów reasekuracji
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość kwot należnych z umów reasekuracji we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0050
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Kwoty należne z umów reasekuracji
               
               
                  Należy wykazać wartość kwot należnych z umów reasekuracji w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0050
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Kwoty należne z umów reasekuracji
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość kwot należnych z umów reasekuracji w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0050) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0050).
               
            
                  C0050/R0050
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Kwoty należne z umów reasekuracji
               
               
                  Należy wykazać wartość kwot należnych z umów reasekuracji w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0060
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Depozyty u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość depozytów u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej.
               
            
                  C0030/R0060
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Depozyty u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać wartość depozytów u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0060
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Depozyty u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać wartość depozytów u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0060) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0060).
               
            
                  C0050/R0060
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Depozyty u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać wartość depozytów u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0070
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Pozostałe aktywa
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość pozostałych aktywów we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0070
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Pozostałe aktywa
               
               
                  Należy wykazać wartość pozostałych aktywów w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0070
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Pozostałe aktywa
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość pozostałych aktywów w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0070) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0070).
               
            
                  C0050/R0070
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Pozostałe aktywa
               
               
                  Należy wykazać wartość pozostałych aktywów w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0100
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Aktywa ogółem
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość aktywów ogółem we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0100
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Aktywa ogółem
               
               
                  Należy wykazać wartość aktywów ogółem w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0100
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Aktywa ogółem
               
               
                  Należy wykazać wartość aktywów ogółem w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0100) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0100).
               
            
                  C0050/R0100
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Aktywa ogółem
               
               
                  Należy wykazać wartość aktywów ogółem w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0110
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0110
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0110
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) w pozostałych walutach niewykazywanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0110) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0110).
               
            
                  C0050/R0110
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0120
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0120
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0120
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla aktywów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0120) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0120).
               
            
                  C0050/R0120
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0130
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązań z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0130
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązań z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0130
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązań z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0130) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0130).
               
            
                  C0050/R0130
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać wartość depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązań z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0140
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Instrumenty pochodne
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość instrumentów pochodnych we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0140
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Instrumenty pochodne
               
               
                  Należy wykazać wartość instrumentów pochodnych w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0140
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Instrumenty pochodne
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość instrumentów pochodnych w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0140) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0140).
               
            
                  C0050/R0140
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Instrumenty pochodne
               
               
                  Należy wykazać wartość instrumentów pochodnych w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0150
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Zobowiązania finansowe
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań finansowych we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0150
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Zobowiązania finansowe
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań finansowych w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0150
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Zobowiązania finansowe
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań finansowych w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0150) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0150).
               
            
                  C0050/R0150
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Zobowiązania finansowe
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań finansowych w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0160
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Zobowiązania warunkowe
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań warunkowych we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0160
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Zobowiązania warunkowe
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań warunkowych w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0160
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Zobowiązania warunkowe
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań warunkowych w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0160) ani w walutach wykazywanych oddzielnie (C0050/R0160).
               
            
                  C0050/R0160
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Zobowiązania warunkowe
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań warunkowych w każdej z walut wykazywanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0170
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Pozostałe zobowiązania
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość wszelkich pozostałych zobowiązań we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0170
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Wszelkie pozostałe zobowiązania
               
               
                  Należy wykazać wartość wszelkich pozostałych zobowiązań w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0170
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Pozostałe zobowiązania
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość wszelkich pozostałych zobowiązań w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0170) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0170).
               
            
                  C0050/R0170
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Pozostałe zobowiązania
               
               
                  Należy wykazać wartość wszelkich pozostałych zobowiązań w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0200
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Zobowiązania ogółem
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań ogółem we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0200
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Zobowiązania ogółem
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań ogółem w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0200
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Zobowiązania ogółem
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań ogółem w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0200) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0200).
               
            
                  C0050/R0200
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Zobowiązania ogółem
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań ogółem w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
         S.03.01 – Pozycje pozabilansowe – informacje ogólne
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      W niniejszej sekcji należy zamieścić informacje dotyczące pozycji pozabilansowych oraz maksymalnej i obliczonej zgodnie z Wypłacalność II wartości zobowiązań warunkowych uwzględnionych w bilansie na potrzeby Wypłacalność II.
      Odnośnie do wartości obliczonej zgodnie z Wypłacalność II, w notach objaśniających pozycje zdefiniowano z perspektywy ujmowania. Zasady wyceny określono w dyrektywie 2009/138/WE, rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35 oraz standardach technicznych i wytycznych dotyczących dyrektywy Wypłacalność II.
      Gwarancja zobowiązuje jej wystawcę do dokonania określonych płatności rekompensujących jej posiadaczowi stratę, jaką ponosi on z powodu niedokonania przez określonego dłużnika płatności w terminie wynikającym z pierwotnych lub zmienionych warunków instrumentu dłużnego. Gwarancja może mieć różną formę prawną, np. gwarancji finansowej, akredytywy lub umowy o poręczenie spłaty wierzytelności. W pozycjach nie należy uwzględniać gwarancji wynikających z umów ubezpieczenia, które są ujmowane w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych.
      Zobowiązanie warunkowe definiuje się jako:
      
                  a)
               
               
                  Możliwe zobowiązanie powstałe w wyniku przeszłych zdarzeń, którego istnienie potwierdzi dopiero wystąpienie lub niewystąpienie jednego lub większej liczby niepewnych przyszłych zdarzeń, które nie są w pełni kontrolowane przez podmiot; lub
               
            
                  b)
               
               
                  bieżące zobowiązanie powstałe w wyniku przeszłych zdarzeń, nawet jeżeli:
                  
                              (i)
                           
                           
                              nie jest prawdopodobne, aby konieczne było wydatkowanie środków zawierających w sobie korzyści ekonomiczne w celu wypełnienia zobowiązania; lub
                           
                        
                              (ii)
                           
                           
                              kwoty obowiązku nie można wycenić z wystarczającą wiarygodnością.
                           
                        
            Zabezpieczenie jest to składnik aktywów posiadający wartość pieniężną lub zobowiązanie, które zabezpiecza wierzyciela przed niewykonaniem zobowiązania przez dłużnika.
      Gwarancji wykazanych w niniejszym formularzu nie wykazuje się w formularzu S.03.02 ani w S.03.03. Oznacza to, że w niniejszym formularzu należy wykazać wyłącznie gwarancje ograniczone.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Maksymalna wartość – Udzielone przez podmiot gwarancje, w tym akredytywy
               
               
                  Suma wszystkich możliwych wypływów środków pieniężnych związanych z gwarancjami, jeżeli zaistniałyby wszystkie zdarzenia powodujące uruchomienie gwarancji, udzielonych przez podmiot innemu podmiotowi. Pozycja obejmuje wypływy środków pieniężnych związanych z akredytywami.
                  W przypadku gdy jakakolwiek gwarancja zostanie również zidentyfikowana jako zobowiązanie warunkowe w wierszu R0310, kwotę maksymalną należy również uwzględnić w tym wierszu.
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  Maksymalna wartość – Udzielone przez podmiot gwarancje, w tym akredytywy, dotyczące gwarancji, w tym akredytyw, udzielonych innym podmiotom z tej samej grupy
               
               
                  Część pozycji C0010/R0010 obejmująca gwarancje, w tym akredytywy, udzielone innym podmiotom z tej samej grupy.
               
            
                  C0020/R0010
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Udzielone przez podmiot gwarancje, w tym akredytywy
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość udzielonych przez podmiot gwarancji, w tym akredytyw.
               
            
                  C0020/R0020
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Udzielone przez podmiot gwarancje, w tym akredytywy, dotyczące gwarancji, w tym akredytyw, udzielonych innym podmiotom z tej samej grupy
               
               
                  Część pozycji C0020/R0010 obejmująca gwarancje, w tym akredytywy, udzielone innym podmiotom z tej samej grupy.
               
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Maksymalna wartość – Otrzymane przez podmiot gwarancje, w tym akredytywy
               
               
                  Łączna wartość wszystkich możliwych wpływów środków pieniężnych związanych z gwarancjami, jeśli zaistniałyby wszystkie zdarzenia powodujące uruchomienie gwarancji otrzymanych od innego podmiotu w celu zagwarantowania płatności wynikających ze zobowiązań wobec podmiotu (w tym akredytyw i niewykorzystanych gwarantowanych zobowiązań kredytowych),
               
            
                  C0010/R0040
               
               
                  Maksymalna wartość – Otrzymane przez podmiot gwarancje, w tym akredytywy, dotyczące gwarancji, w tym akredytyw, otrzymanych od innych podmiotów z tej samej grupy
               
               
                  Część pozycji C0010/R0030 obejmująca gwarancje, w tym akredytywy, otrzymane od innych podmiotów z tej samej grupy.
               
            
                  C0020/R0030
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Otrzymane przez podmiot gwarancje, w tym akredytywy
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość otrzymanych przez podmiot gwarancji, w tym akredytyw.
               
            
                  C0020/R0040
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Otrzymane przez podmiot gwarancje, w tym akredytywy, dotyczące gwarancji, w tym akredytyw, otrzymanych od innych podmiotów z tej samej grupy
               
               
                  Część pozycji C0020/R0030 obejmująca gwarancje, w tym akredytywy, otrzymane od innych podmiotów z tej samej grupy.
               
            
                  C0020/R0100
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Posiadane zabezpieczenia w odniesieniu do udzielonych pożyczek lub zakupionych obligacji
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość posiadanych zabezpieczeń w odniesieniu do udzielonych pożyczek lub zakupionych obligacji.
               
            
                  C0020/R0110
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Otrzymane zabezpieczenia w odniesieniu do instrumentów pochodnych
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość posiadanych zabezpieczeń w odniesieniu do instrumentów pochodnych.
               
            
                  C0020/R0120
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie przez zakładów reasekuracji w związku z dokonaną cesją rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość aktywów ustanowionych jako zabezpieczenie przez zakładów reasekuracji w związku z dokonaną cesją rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0020/R0130
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Pozostałe posiadane zabezpieczenia
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość pozostałych posiadanych zabezpieczeń.
               
            
                  C0020/R0200
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Posiadane zabezpieczenia ogółem
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II łączna wartość posiadanych zabezpieczeń.
               
            
                  C0030/R0100
               
               
                  Wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie – Zabezpieczenie posiadane w odniesieniu do udzielonych pożyczek lub zakupionych obligacji
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie w odniesieniu do udzielonych pożyczek lub zakupionych obligacji.
               
            
                  C0030/R0110
               
               
                  Wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie – Zabezpieczenie posiadane w odniesieniu do instrumentów pochodnych
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie w odniesieniu do instrumentów pochodnych.
               
            
                  C0030/R0120
               
               
                  Wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie – Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie przez zakładów reasekuracji z tytułu udziału zakładu reasekuracji w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie w odniesieniu do aktywów zastawionych przez zakładów reasekuracji w związku z cesją rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0030/R0130
               
               
                  Wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie – Pozostałe posiadane zabezpieczenia
               
               
                  Obliczona, zgodnie z Wypłacalność II wartość aktywów, w przypadku których posiadane są pozostałe zabezpieczenia.
               
            
                  C0030/R0200
               
               
                  Wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie – Posiadane zabezpieczenia ogółem
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość aktywów, w przypadku których posiadane są zabezpieczenia ogółem.
               
            
                  C0020/R0210
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Ustanowione przez podmiot zabezpieczenie w związku z otrzymanymi pożyczkami lub wyemitowanymi obligacjami
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość zabezpieczeń ustanowionych w związku z otrzymanymi pożyczkami lub wyemitowanymi obligacjami.
               
            
                  C0020/R0220
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Zabezpieczenie ustanowione w związku z instrumentami pochodnymi
               
               
                  Obliczona, zgodnie z Wypłacalność II, wartość zabezpieczeń ustanowionych w związku z instrumentami pochodnymi.
               
            
                  C0020/R0230
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie na rzecz cedentów dla rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (reasekuracja czynna)
               
               
                  Obliczona, zgodnie z Wypłacalność II, wartość aktywów ustanowionych jako zabezpieczenie na rzecz cedentów w związku z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi (reasekuracja czynna)
               
            
                  C0020/R0240
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Pozostałe ustanowione zabezpieczenia
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość pozostałych ustanowionych zabezpieczeń.
               
            
                  C0020/R0300
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Ustanowione zabezpieczenia ogółem
               
               
                  Obliczona, zgodnie z Wypłacalność II, łączna wartość ustanowionych zabezpieczeń.
               
            
                  C0040/R0210
               
               
                  Wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie – Zabezpieczenie ustanowione w odniesieniu do otrzymanych pożyczek lub wyemitowanych obligacji
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie w odniesieniu do otrzymanych pożyczek lub wyemitowanych obligacji.
               
            
                  C0040/R0220
               
               
                  Wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie – Zabezpieczenie ustanowione w odniesieniu do instrumentów pochodnych
               
               
                  Obliczona, zgodnie z Wypłacalność II, wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie w odniesieniu do instrumentów pochodnych.
               
            
                  C0040/R0230
               
               
                  Wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie – Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie na rzecz cedentów w związku z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi (reasekuracja czynna)
               
               
                  Obliczona, zgodnie z Wypłacalność II, wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono aktywa na rzecz cedentów w związku z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi (reasekuracja czynna)
               
            
                  C0040/R0240
               
               
                  Wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie – Pozostałe ustanowione zabezpieczenia
               
               
                  Obliczona zgodnie z Wypłacalność II wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono pozostałe zabezpieczenia.
               
            
                  C0040/R0300
               
               
                  Wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie – Ustanowione zabezpieczenia ogółem
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, łączna wartość zobowiązań, w przypadku których zastawiono zabezpieczenia.
               
            
                  C0010/R0310
               
               
                  Maksymalna wartość – Zobowiązania warunkowe nieuwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II
               
               
                  Maksymalna możliwa wartość, niezależna od prawdopodobieństwa (tj. przyszłych wypływów środków pieniężnych wymaganych do rozliczenia zobowiązania warunkowego w okresie jego trwania, zdyskontowanych wg odpowiedniej stopy procentowej wolnej od ryzyka), zobowiązań warunkowych, które nie są uwzględnione wśród wycenianych w bilansie na potrzeby Wypłacalność II (pozycja C0010/R0740 w S.02.01).
                  Dotyczy to zobowiązań warunkowych, które nie są istotne.
                  Kwota ta obejmuje gwarancje wykazane w wierszu R0010, jeżeli zostały uznane za zobowiązania warunkowe.
               
            
                  C0010/R0320
               
               
                  Maksymalna wartość – Zobowiązania warunkowe nieuwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II, dotyczące zobowiązań warunkowych wobec podmiotów z tej samej grupy
               
               
                  Część pozycji C0010/R0310 obejmująca zobowiązania warunkowe wobec podmiotów z tej samej grupy.
               
            
                  C0010/R0330
               
               
                  Maksymalna wartość – Zobowiązania warunkowe uwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II
               
               
                  Maksymalna możliwa wartość, niezależnie od ich prawdopodobieństwa (tj. przyszłych wypływów środków pieniężnych wymaganych do rozliczenia zobowiązania warunkowego w okresie jego trwania, zdyskontowanych wg odpowiedniej stopy procentowej wolnej od ryzyka), zobowiązań warunkowych, które są wycenione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II zgodnie z definicją w art. 11 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0010/R0400
               
               
                  Maksymalna wartość – Zobowiązania warunkowe ogółem
               
               
                  Łączna maksymalna możliwa wartość, niezależnie od ich prawdopodobieństwa (tj. przyszłych przepływów środków pieniężnych wymaganych do rozliczenia zobowiązania warunkowego w okresie jego trwania, zdyskontowanych wg odpowiedniej stopy procentowej wolnej od ryzyka), zobowiązań warunkowych.
               
            
                  C0020/R0310
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Zobowiązania warunkowe nieuwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II
               
               
                  Obliczona zgodnie z Wypłacalność II wartość zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie na potrzeby Wypłacalność II.
               
            
                  C0020/R0330
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Zobowiązania warunkowe uwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II
               
               
                  Obliczona zgodnie z Wypłacalność II wartość zobowiązań warunkowych uwzględnionych w bilansie na potrzeby Wypłacalność II. Wartość tę należy wykazać wyłącznie w odniesieniu do zobowiązań warunkowych, w przypadku których wykazano wartość w pozycji C0010/R0330 w S.03.01.
                  Jeżeli wartość ta jest niższa niż w pozycji C0010/R0740 w formularzu S.02.01, w sprawozdawczości opisowej należy przedstawić wyjaśnienie.
               
            
         S.03.02 – Pozycje pozabilansowe – Wykaz otrzymanych nieograniczonych gwarancji
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Odnośnie do wartości obliczonej zgodnie z Wypłacalność II, w notach objaśniających pozycje zdefiniowano z perspektywy ujmowania. Zasady wyceny określono w dyrektywie 2009/138/WE, rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35 oraz standardach technicznych i wytycznych dotyczących dyrektywy Wypłacalność II.
      Nieograniczone gwarancje odnoszą się do gwarancji o nieograniczonej wartości, niezależnie od tego, czy okres ich obowiązywania jest ograniczony czy nie.
      Gwarancji wymienionych w niniejszym formularzu nie wykazuje się w formularzu S.03.01.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod gwarancji
               
               
                  Kod otrzymanej gwarancji. Numer ten, nadany przez podmiot, musi być niepowtarzalny i spójny na przestrzeni czasu. Nie może on być ponownie wykorzystany dla innych gwarancji.
               
            
                  C0020
               
               
                  Nazwa gwaranta
               
               
                  Wskazanie nazwy gwaranta.
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod gwaranta
               
               
                  Kod identyfikacyjny gwaranta określany przy użyciu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Pozycja ta nie jest wypełniana, jeżeli LEI nie jest dostępny.
               
            
                  C0040
               
               
                  Rodzaj kodu gwaranta
               
               
                  Identyfikacja kodu zastosowanego na potrzeby pozycji „Kod wystawcy gwarancji”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Gwarant należący do tej samej grupy
               
               
                  Wskazanie, czy gwarant należy do tej samej grupy co podmiot.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – należy do tej samej grupy
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nie należy do tej samej grupy
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Zdarzenie(-a) powodujące uruchomienie gwarancji
               
               
                  Wskazanie zdarzenia powodującego uruchomienie gwarancji. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zdarzenie kredytowe wg ISDA (Międzynarodowe Stowarzyszenie Dealerów Swapowych) prowadzące do ogłoszenia upadłości
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – obniżenie ratingu przez agencję ratingową
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – spadek kapitałowego wymogu wypłacalności (SCR) poniżej wartości progowej, ale wymóg jest wyższy niż 100 %
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – spadek minimalnego wymogu kapitałowego (MCR) poniżej wartości progowej, ale wymóg jest wyższy niż 100 %
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – spadek pokrycia SCR poniżej 100 %
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – spadek pokrycia MCR poniżej 100 %
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – niedokonanie płatności zobowiązania umownego
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – oszustwo (fraud)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – naruszenie zobowiązania umownego związanego ze zbyciem aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – naruszenie zobowiązania umownego związanego z nabyciem aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – inne
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Szczegółowy opis zdarzenia(zdarzeń) powodującego uruchomienie gwarancji
               
               
                  Opis zdarzenia powodującego uruchomienie gwarancji w przypadku gdy podmiot wykazał „0 – inne” w pozycji C0060 „Zdarzenie(-a) powodujące uruchomienie gwarancji”.
               
            
                  C0080
               
               
                  Data wejścia w życie gwarancji
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty rozpoczęcia obowiązywania umowy.
               
            
                  C0090
               
               
                  Uzupełniające środki własne
               
               
                  Wskazanie, czy gwarancja jest klasyfikowana jako uzupełniające środki własne i jest wykazywana w następujących pozycjach S.23.01:
                  
                              —
                           
                           
                              akredytywy i gwarancje zgodnie z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE (C0010/R0340)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              akredytywy i gwarancje inne niż zgodnie z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE (C0010/R0350)
                           
                        Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 –uzupełniające środki własne
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niebędące uzupełniającymi środkami własnymi
                           
                        
            
         S.03.03 – Pozycje pozabilansowe – Wykaz udzielonych nieograniczonych gwarancji
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Odnośnie do wartości obliczonej zgodnie z Wypłacalność II, w notach objaśniających pozycje zdefiniowano z perspektywy ujmowania. Zasady wyceny określono w dyrektywie 2009/138/WE, rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35 oraz standardach technicznych i wytycznych dotyczących dyrektywy Wypłacalność II.
      Nieograniczone gwarancje odnoszą się do gwarancji o nieograniczonej wartości, niezależnie od tego, czy okres ich obowiązywania jest ograniczony czy nie.
      Gwarancji wymienionych w niniejszym formularzu nie wykazuje się w formularzu S.03.01.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod gwarancji
               
               
                  Kod udzielonej gwarancji. Numer ten, nadany przez podmiot, musi być niepowtarzalny i spójny na przestrzeni czasu. Nie może on być ponownie wykorzystany dla innych gwarancji.
               
            
                  C0020
               
               
                  Nazwa beneficjenta gwarancji
               
               
                  Wskazanie nazwy beneficjenta gwarancji.
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod beneficjenta gwarancji
               
               
                  Kod identyfikacyjny beneficjenta gwarancji, określony przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0040
               
               
                  Rodzaj kodu beneficjenta gwarancji
               
               
                  Identyfikacja kodu zastosowanego na potrzeby pozycji „Kod beneficjenta gwarancji”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Beneficjent gwarancji należący do tej samej grupy
               
               
                  Wskazanie, czy przyjmujący gwarancję należy do tej samej grupy co podmiot.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – należy do tej samej grupy
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nie należy do tej samej grupy
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Zdarzenie(-a) powodujące uruchomienie gwarancji
               
               
                  Wykaz zdarzeń powodujących uruchomienie gwarancji. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zdarzenie kredytowe wg ISDA (Międzynarodowe Stowarzyszenie Dealerów Swapowych) prowadzące do ogłoszenia upadłości
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – obniżenie ratingu przez agencję ratingową
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – spadek kapitałowego wymogu wypłacalności (SCR) poniżej wartości progowej, ale wymóg jest wyższy niż 100 %
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – spadek pokrycia SCR poniżej 100 %
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – spadek pokrycia SCR poniżej 100 %
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – spadek pokrycia MCR poniżej 100 %
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – niedokonanie płatności zobowiązania umownego
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – oszustwo (fraud)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – naruszenie zobowiązania umownego związanego ze zbyciem aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – naruszenie zobowiązania umownego związanego z nabyciem aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – inne
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Oszacowanie maksymalnej wartości gwarancji
               
               
                  Suma wszystkich możliwych przepływów środków pieniężnych, w odniesieniu do gwarancji udzielonych przez podmiot innemu podmiotowi w przypadku gdyby zaszły wszystkie zdarzenia powodujące uruchomienie gwarancji.
               
            
                  C0080
               
               
                  Szczegółowy opis zdarzenia(zdarzeń) powodującego uruchomienie gwarancji
               
               
                  Opis zdarzenia powodującego uruchomienie gwarancji w przypadku gdy podmiot wykazał „0 – inne” w pozycji C0060 „Zdarzenie(-a) powodujące uruchomienie gwarancji”.
               
            
                  C0090
               
               
                  Data wejścia w życie gwarancji
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty oznaczającej początek obowiązywania gwarancji.
               
            
         S.04.01 – Działalność wg krajów
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      W niniejszym formularzu informacje należy podać z uwzględnieniem zasad rachunkowości, tj. zgodnie z krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości lub zgodnie z MSSF, jeżeli te ostatnie są akceptowane jako krajowe ogólnie przyjęte zasady rachunkowości. Formularz należy jednak wypełniać z wykorzystaniem linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Podmioty stosują te same zasady ujmowania i wyceny, jakie stosują w przypadku opublikowanych sprawozdań finansowych – nie jest wymagany nowy sposób ujęcia ani ponowna wycena.
      Jeżeli zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji prowadzi działalność poza krajem siedziby, informacje należy przedstawiać z rozróżnieniem na kraj siedziby, każdy z pozostałych krajów należących do Europejskiego Obszaru Gospodarczego (EOG) oraz istotne kraje spoza EOG;
      
                  a)
               
               
                  informacje dotyczące krajów EOG muszą obejmować, co następujące:
                  
                              (i)
                           
                           
                              działalność prowadzoną przez podmiot w kraju siedziby;
                           
                        
                              (ii)
                           
                           
                              działalność prowadzoną przez podmiot w ramach swobody świadczenia usług w pozostałych krajach EOG;
                           
                        
                              (iii)
                           
                           
                              działalność prowadzoną przez każdy z oddziałów w EOG w kraju, w którym został utworzony;
                           
                        
                              (iv)
                           
                           
                              działalność prowadzoną przez każdy z oddziałów w EOG w ramach swobody świadczenia usług w pozostałych krajach EOG;
                           
                        
                              (v)
                           
                           
                              składki przypisane w kraju w ramach swobody świadczenia usług przez podmiot lub każdy z jego oddziałów w EOG;
                           
                        
            
                  b)
               
               
                  informacje dotyczące istotnych krajów spoza EOG należy przedstawić wówczas, gdy są wymagane do wykazania co najmniej 90 % składek przypisanych brutto lub gdy składki przypisane brutto w kraju spoza EOG przekraczają 5 % łącznych składek przypisanych brutto;
               
            
                  c)
               
               
                  pozostałe informacje nieprzedstawione jako dotyczące poszczególnych krajów spoza EOG należy przedstawić w formie zagregowanej. Przypisanie działalności do poszczególnych krajów zależy od tego, gdzie została zawarta dana umowa, co oznacza, że działalność prowadzona przez oddział w ramach swobody świadczenia usług należy wykazać jako dotyczącą kraju, w którym utworzono oddział.
               
            Informacje obejmują bezpośrednią działalność ubezpieczeniową oraz reasekurację czynną oraz są przedstawiane w ujęciu brutto, tj. bez odliczenia udziału zakładów reasekuracji.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Linie biznesowe
               
               
                  Wskazanie wykazywanych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pracowniczych
                           
                        
                               
                           
                           
                              16 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              17 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pozostałych ubezpieczeń pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              18 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              19 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              20 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              21 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              22 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              23 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              24 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              25 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              26 – Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              27 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              28 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              29 – Ubezpieczenia zdrowotne
                           
                        
                               
                           
                           
                              30 – Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
                           
                        
                               
                           
                           
                              31 – Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                           
                        
                               
                           
                           
                              32 – Pozostałe ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              33 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              34 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              35 – Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              36 – Reasekuracja ubezpieczeń na życie
                           
                        
            
                  C0010
               
               
                  Podmiot – Działalność prowadzona przez podmiot w kraju siedziby,
               
               
                  Wielkość prowadzonej działalności przez podmiot w kraju, w którym ma siedzibę.
                  Pozycja nie obejmuje działalności prowadzonej przez oddziały ani działalności prowadzonej przez podmiot w ramach swobody świadczenia usług w krajach EOG innych niż kraj siedziby.
               
            
                  C0020
               
               
                  Podmiot – Działalność prowadzona w ramach swobody świadczenia usług, przez podmiot w krajach EOG innych niż kraj siedziby
               
               
                  Działalność prowadzona w ramach swobody świadczenia usług, przez podmiot w krajach EOG innych niż kraj siedziby.
                  Pozycja nie obejmuje działalności prowadzonej przez oddziały.
               
            
                  C0030
               
               
                  Podmiot – Działalność prowadzona w ramach swobody świadczenia usług w kraju siedziby, przez dowolny oddział z EOG
               
               
                  Działalność prowadzona w ramach swobody świadczenia usług w kraju siedziby podmiotu przez dowolny oddział w EOG.
               
            
                  C0040
               
               
                  Wszystkie kraje EOG – Działalność ogółem prowadzona przez wszystkie oddziały z EOG w krajach ich utworzenia
               
               
                  Działalność ogółem prowadzona przez oddziały z EOG w krajach ich siedziby.
                  Jest to suma pozycji C0080 dla wszystkich oddziałów.
               
            
                  C0050
               
               
                  Wszystkie kraje EOG – Działalność ogółem prowadzana w ramach swobody świadczenia usług, przez wszystkie oddziały z EOG
               
               
                  Działalność ogółem prowadzona w ramach swobody świadczenia usług przez oddziały z EOG w krajach EOG, innych niż kraj ich utworzenia.
                  Jest to suma pól C0090 dla wszystkich oddziałów.
               
            
                  C0060
               
               
                  Wszystkie kraje EOG – Działalność ogółem prowadzona w ramach swobody świadczenia usług, przez podmiot i wszystkie oddziały z EOG
               
               
                  Działalność ogółem prowadzona w ramach swobody świadczenia usług przez podmiot i wszystkie oddziały z EOG w krajach EOG innych niż kraj ich utworzenia.
                  Jest to suma pól C0100 dla wszystkich oddziałów.
               
            
                  C0070
               
               
                  Działalność ogółem prowadzona przez wszystkie oddziały spoza EOG
               
               
                  Działalność prowadzona przez wszystkie oddziały spoza EOG.
               
            
                  C0080
               
               
                  Poszczególne kraje EOG – Działalność prowadzona w rozpatrywanym kraju, przez oddział z EOG utworzony w tym kraju
               
               
                  Wielkość działalności prowadzonej w danym kraju, przez oddział z EOG utworzony w tym kraju.
               
            
                  C0090
               
               
                  Poszczególne kraje EOG – Działalność prowadzona w ramach swobody świadczenia usług, przez oddział z EOG utworzony w rozpatrywanym kraju
               
               
                  Wielkość działalności prowadzonej w ramach swobody świadczenia usług, przez oddział z EOG w krajach EOG innych niż kraj jego utworzenia.
               
            
                  C0100
               
               
                  Poszczególne kraje EOG – Działalność prowadzona w rozpatrywanym kraju w ramach swobody świadczenia usług, przez podmiot lub dowolny oddział z EOG
               
               
                  Wielkość działalności prowadzonej w danym kraju w ramach swobody świadczenia usług, przez podmiot lub dowolny oddział w EOG.
                  Kolumnę tę należy wypełnić w odniesieniu do wszystkich krajów EOG, w których podmiot lub dowolny z jego oddziałów prowadzi działalność w ramach swobody świadczenia usług, z wyjątkiem kraju siedziby. W tym ostatnim przypadku odpowiednią kwotę należy wykazać w kolumnie C0030.
               
            
                  C0110
               
               
                  Poszczególne istotne kraje spoza EOG –Działalność prowadzona przez oddziały z istotnych krajów spoza EOG
               
               
                  Wielkość działalności prowadzonej przez oddziały z istotnych krajów spoza EOG w krajach ich utworzenia.
               
            
                  R0010/C0080
               
               
                  Kraj
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju EOG, w którym oddział jest utworzony.
               
            
                  R0010/C0090
               
               
                  Poszczególne kraje EOG – Kraj
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju EOG, w którym oddział jest utworzony.
               
            
                  R0010/C0100
               
               
                  Poszczególne kraje EOG – Kraj
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju EOG, w którym prowadzona jest działalność w ramach swobody świadczenia usług.
               
            
                  R0010/C0110
               
               
                  Poszczególne istotne kraje spoza EOG – Kraj
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju spoza EOG, w którym oddział jest utworzony.
               
            
                  R0020
               
               
                  Składki przypisane
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  R0030
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmiany stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym w tytułu zawartych umów ubezpieczenia.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów z tytułu likwidacji szkód.
               
            
                  R0040
               
               
                  Prowizje
               
               
                  Poniesione koszty akwizycji, w tym koszty odnowienia polis, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z zawarciem przez podmiot danej umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji.
                  Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
               
            
         S.04.02 – Informacje dotyczące grupy 10, o której mowa w części A załącznika I do dyrektywy Wypłacalność II, z wyłączeniem ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej przewoźnika
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      W niniejszym formularzu informacje należy wykazać zgodnie z art. 159 dyrektywy 2009/138/WE i dotyczą one wyłącznie bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej.
      Informacje należy przedstawić w odniesieniu do działalności w ramach swobody świadczenia usług prowadzonej przez podmiot, w podziale na kraje EOG, wykazując odrębnie działalność prowadzoną przez oddział i działalność prowadzoną w ramach swobody świadczenia usług.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0010
                  …
               
               
                  Kraj
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju EOG, w którym oddział jest utworzony.
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  Podmiot – Swoboda świadczenia usług – Częstotliwość szkód z tytułu odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika)
               
               
                  Liczba szkód, z tytułu działalności prowadzonej przez podmiot w ramach swobody świadczenia usług, w ramach grupy 10, o której mowa w części A załącznika I do dyrektywy Wypłacalność II (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika), w stosunku do średniej liczby ubezpieczonych pojazdów w okresie sprawozdawczym. Średnia liczba ubezpieczonych pojazdów odpowiada średniej z liczby ubezpieczonych pojazdów na koniec roku sprawozdawczego, i liczby ubezpieczonych pojazdów na koniec poprzedniego roku. Nie uwzględnia się szkód, w przypadku których nie dokonano jakichkolwiek wypłat.
               
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Podmiot – Swoboda świadczenia usług – Średnia wysokości odszkodowania z tytułu odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika)
               
               
                  Średnia wysokość odszkodowania z tytułu działalności prowadzonej przez podmiot w ramach swobody świadczenia usług, w ramach grupy 10 w części A załącznika I do dyrektywy Wypłacalność II (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika), wyliczana jako kwota zgłoszonych szkód podzielona przez liczbę zgłoszonych szkód. Nie uwzględnia się szkód, w przypadku których nie dokonano jakichkolwiek wypłat.
               
            
                  C0020/R0020
                  …
               
               
                  Oddział – Częstotliwość szkód z tytułu odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika)
               
               
                  Liczba szkód, odnosząca się do każdego oddziału, wynikająca z działalności prowadzonej w kraju, w którym oddział jest utworzony, w ramach grupy 10, o której mowa w części A załącznika I do dyrektywy Wypłacalność II (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika), w stosunku do średniej liczby ubezpieczonych pojazdów w okresie sprawozdawczym. Średnia liczba ubezpieczonych pojazdów odpowiada średniej z liczby ubezpieczonych pojazdów na koniec roku sprawozdawczego, i liczby ubezpieczonych pojazdów na koniec poprzedniego roku. Nie uwzględnia się szkód, w przypadku których nie dokonano jakichkolwiek wypłat.
               
            
                  C0030/R0020
                  …
               
               
                  Swoboda świadczenia usług – Częstotliwość roszczeń z tytułu odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika)
               
               
                  Liczba roszczeń, odnosząca do każdego oddziału i wynikająca z działalności prowadzonej w ramach swobody świadczenia usług, zgłoszonych w odniesieniu do grupy 10, o której mowa w części A załącznika I do dyrektywy Wypłacalność II (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika), w stosunku do średniej liczby ubezpieczonych pojazdów w okresie sprawozdawczym. Średnia liczba ubezpieczonych pojazdów odpowiada średniej z liczby ubezpieczonych pojazdów na koniec roku sprawozdawczego, i liczby ubezpieczonych pojazdów na koniec poprzedniego roku. Nie uwzględnia się szkód, w przypadku których nie dokonano jakichkolwiek wypłat.
               
            
                  C0020/R0030
                  …
               
               
                  Oddział – Średnia wielkość odszkodowania z tytułu odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika)
               
               
                  Średnia wielkość odszkodowania, odnosząca się do każdego oddziału w ramach działalności prowadzonej w kraju, w którym oddział jest utworzony, w ramach grupy 10, o której mowa w części A załącznika I do dyrektywy Wypłacalność II (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika), wyliczona jako kwota zgłoszonych szkód podzielona przez liczbę zgłoszonych szkód. Nie uwzględnia się szkód, w przypadku których nie dokonano jakichkolwiek wypłat.
               
            
                  C0030/R0030
                  …
               
               
                  Swoboda świadczenia usług – Średnia wielkość odszkodowania z tytułu odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika)
               
               
                  Średnia wielkość odszkodowania odnosząca się do każdego oddziału wynikająca z działalności prowadzonej w ramach swobody świadczenia usług, w ramach grupy 10, o której mowa w części A załącznika I do dyrektywy Wypłacalność II (z wyłączeniem odpowiedzialności cywilnej przewoźnika), wyliczona jako kwota zgłoszonych szkód podzielona przez liczbę zgłoszonych szkód. Nie uwzględnia się szkód, w przypadku których nie dokonano jakichkolwiek wypłat.
               
            
         S.05.01 – Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg linii biznesowych
      
      
         Uwagi ogólne
      
      Niniejsza sekcja dotyczy kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      W niniejszym formularzu informacje należy podać z uwzględnieniem zasad rachunkowości, tj. zgodnie z krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości lub zgodnie z MSSF, jeżeli te ostatnie są akceptowane jako krajowe ogólnie przyjęte zasady rachunkowości. W niniejszym formularzu informacje należy podać z uwzględnieniem zasad rachunkowości, tj. zgodnie z krajowymi zasadami rachunkowości lub zgodnie z MSSF, jeżeli te ostatnie są akceptowane jako krajowe zasady rachunkowości, ale z wykorzystaniem linii biznesowych określonych w Wypłacalność II, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Podmioty stosują te same zasady ujmowania i wyceny, jakie stosują w przypadku opublikowanych sprawozdań finansowych – nie jest wymagany nowy sposób ujęcia ani ponowna wycena. Informacje w formularzu podaje się za okres od początku roku do dnia sprawozdawczego.
      W przypadku sprawozdań kwartalnych koszty administracyjne, koszty działalności lokacyjnej, koszty akwizycji oraz koszty ogólne przedstawia się w formie zagregowanej.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne związane z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  C0010 do C0120/R0110
               
               
                  Składki przypisane – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0010 do C0020/R0120
               
               
                  Składki przypisane – Brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z reasekuracji czynnej proporcjonalnej, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0130 do C0160/R0130
               
               
                  Składki przypisane – Brutto – Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0010 do C0160/R0140
               
               
                  Składki przypisane – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty scedowane na zakładów reasekuracji w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0010 do C0160/R0200
               
               
                  Składki przypisane – Netto
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0010 do C0120/R0210
               
               
                  Składki zarobione – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej.
               
            
                  C0010 do C0120/R0220
               
               
                  Składki zarobione – Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu reasekuracji czynnej proporcjonalnej.
               
            
                  C0130 do C0160/R0230
               
               
                  Składki zarobione – Brutto –Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej.
               
            
                  C0010 do C0160/R0240
               
               
                  Składki zarobione – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma udziału zakładu reasekuracji w składkach przypisanych brutto pomniejszona o udział zakładu reasekuracji w zmianie stanu rezerwy składek.
               
            
                  C0010 do C0160/R0300
               
               
                  Składki zarobione – Netto
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0010 do C0120/R0310
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0120/R0320
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0130 do C0160/R0330
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia brutto –reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0160/R0340
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w sumie odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz w zmianie stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0160/R0400
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Netto
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmiany w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związaną z sumą bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0120/R0410
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
               
            
                  C0010 do C0120/R0420
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0130 do C0160/R0430
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0010 do C0160/R0440
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana udziału zakładów reasekuracji w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0010 do C0160/R0500
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Netto
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: kwota netto zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych stanowi sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszonej o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0010 do C0160/R0550
               
               
                  Koszty poniesione
               
               
                  Wszystkie koszty techniczne poniesione przez podmiot w okresie sprawozdawczym, zgodnie z zasadą memoriałową.
               
            
                  C0010 do C0120/R0610
               
               
                  Koszty administracyjne – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez podmiot w trakcie roku obrotowego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
               
            
                  C0010 do C0120/R0620
               
               
                  Koszty administracyjne – Brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez podmiot w trakcie okresu sprawozdawczego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0130 do C0160/R0630
               
               
                  Koszty administracyjne – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez podmiot w trakcie okresu sprawozdawczego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0010 do C0160/R0640
               
               
                  Koszty administracyjne – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez podmiot w trakcie okresu sprawozdawczego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0010 do C0160/R0700
               
               
                  Koszty administracyjne – Netto
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez podmiot w trakcie okresu sprawozdawczego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Koszty administracyjne netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0010 do C0120/R0710
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
               
            
                  C0010 do C0120/R0720
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0130 do C0160/R0730
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0010 do C0160/R0740
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0010 do C0160/R0800
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Netto
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do kosztów działalności lokacyjnej netto.
                  Koszty działalności lokacyjnej netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0010 do C0120/R0810
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0120/R0820
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0130 do C0160/R0830
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0160/R0840
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0010 do C0160/R0900
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Netto
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Koszty likwidacji szkód netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o kwotę udziału zakładu reasekuracji.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0120/R0910
               
               
                  Koszty akwizycji – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, w tym koszty odnowienia polis, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez podmiot tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
               
            
                  C0010 do C0120/R0920
               
               
                  Koszty administracyjne – Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, w tym koszty odnowienia polis, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez podmiot tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0130 do C0160/R930
               
               
                  Koszty akwizycji – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, w tym koszty odnowienia polis, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez podmiot tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej.
               
            
                  C0010 do C0160/R0940
               
               
                  Koszty akwizycji – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, w tym koszty odnowienia polis, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez podmiot tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0010 do C0160/R1000
               
               
                  Koszty akwizycji – Netto
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, w tym koszty odnowienia polis, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez podmiot tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Koszty likwidacji szkód netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o kwotę udziału zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0010 do C0120/R1010
               
               
                  Koszty ogólne – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
               
            
                  C0010 do C0120/R1020
               
               
                  Koszty administracyjne – Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0130 do C0160/R1030
               
               
                  Koszty ogólne – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0010 do C0160/R1040
               
               
                  Koszty ogólne – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0010 do C0160/R1100
               
               
                  Koszty ogólne – Netto
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Koszty ogólne netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o kwotę udziału zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0200/R0110–R1100
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Łączna kwota poszczególnych pozycji dla wszystkich linii biznesowych.
               
            
                  C0200/R1200
               
               
                  Pozostałe koszty
               
               
                  Pozostałe koszty techniczne nieuwzględnione w wyżej wyszczególnionych kosztach i niepodzielone wg linii biznesowych.
                  W pozycji tej nie należy uwzględniać kosztów nietechnicznych takich jak podatki, koszty z tytułu odsetek, straty na sprzedaży itp.
               
            
                  C0200/R1300
               
               
                  Koszty ogółem
               
               
                  Łączna kwota wszystkich kosztów technicznych.
               
            
                  
                     Zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne związane z ubezpieczeniami na życie
                  
               
            
                  C0210 do C0280/R1410
               
               
                  Składki przypisane – Brutto
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z działalności brutto, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
                  Pozycja obejmuje zarówno bezpośrednią działalność ubezpieczeniową, jak i działalność reasekuracyjną.
               
            
                  C0210 do C0280/R1420
               
               
                  Składki przypisane – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty scedowane na zakładów reasekuracji należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0210 do C0280/R1500
               
               
                  Składki przypisane – Netto
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0210 do C0280/R1510
               
               
                  Składki zarobione – Brutto
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto związanych z bezpośrednią działalnością ubezpieczeniową i reasekuracja czynną.
               
            
                  C0210 do C0280/R1520
               
               
                  Składki zarobione – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w składkach przypisanych brutto pomniejszona o zmianę udziału zakładu reasekuracji w zamianie stanu rezerwy składek.
               
            
                  C0210 do C0280/R1600
               
               
                  Składki zarobione – Netto
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0210 do C0280/R1610
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Brutto
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i działalności reasekuracyjnej.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0210 do C0280/R1620
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG: jest to udział zakładu reasekuracji w sumie odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz w zmianie stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0210 do C0280/R1700
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Netto
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmiany w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związaną z sumą bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0210 do C0280/R1710
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto
               
               
                  Definicja zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: są to zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
               
            
                  C0210 do C0280/R1720
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0210 do C0280/R1800
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Netto
               
               
                  Definicja zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: zmiany netto w pozostałych rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych powiązanych z sumą bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o kwotę udziału zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0210 do C0280/R1900
               
               
                  Koszty poniesione
               
               
                  Wszystkie koszty techniczne poniesione przez podmiot w okresie sprawozdawczym, zgodnie z zasadą memoriałową.
               
            
                  C0210 do C0280/R1910
               
               
                  Koszty administracyjne – Brutto
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez podmiot w trakcie roku obrotowego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
               
            
                  C0210 do C0280/R1920
               
               
                  Koszty administracyjne – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez podmiot w trakcie okresu sprawozdawczego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2000
               
               
                  Koszty administracyjne – Netto
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez podmiot w trakcie okresu sprawozdawczego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do kosztów administracyjnych netto.
                  Koszty administracyjne netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2010
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Brutto
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
               
            
                  C0210 do C0280/R2020
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2100
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Netto
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do kosztów działalności lokacyjnej netto.
                  Koszty działalności lokacyjnej netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2110
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Brutto
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0210 do C0280/R2120
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2200
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Netto
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Koszty likwidacji szkód netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o kwotę udziału zakładu reasekuracji.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0210 do C0280/R2210
               
               
                  Koszty akwizycji – Brutto
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez podmiot tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
               
            
                  C0210 do C0280/R2220
               
               
                  Koszty akwizycji – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez podmiot tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2300
               
               
                  Koszty akwizycji – Netto
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez podmiot tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Koszty akwizycji netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2310
               
               
                  Koszty ogólne – Brutto
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
               
            
                  C0210 do C0280/R2320
               
               
                  Koszty ogólne – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2400
               
               
                  Koszty ogólne – Netto
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Koszty ogólne netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o kwotę udziału zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0300/R1410–R2400
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Łączna kwota poszczególnych pozycji dla wszystkich linii biznesowych działalności w zakresie ubezpieczeń na życie zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0300/R2500
               
               
                  Pozostałe koszty
               
               
                  Pozostałe koszty techniczne nieuwzględnione w wyżej wyszczególnionych kosztach i niepodzielone wg linii biznesowych.
                  W pozycji tej nie należy uwzględniać kosztów nietechnicznych takich jak podatki, koszty z tytułu odsetek, straty na sprzedaży itp.
               
            
                  C0300/R2600
               
               
                  Koszty ogółem
               
               
                  Kwota wszystkich kosztów technicznych.
               
            
                  C0210 do C0280/R2700
               
               
                  Całkowita kwota wykupów
               
               
                  Kwota ta przedstawia łączną kwotę wykupów, które miały miejsce w trakcie roku.
                  Kwotę tę należy również wykazać w ramach odszkodowań i świadczeń (pozycja R1610).
               
            
         S.05.02 – Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg kraju
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      W niniejszym formularzu informacje należy podać z uwzględnieniem zasad rachunkowości, tj. zgodnie z krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości lub zgodnie z MSSF, jeżeli te ostatnie są akceptowane jako krajowe ogólnie przyjęte zasady rachunkowości. Informacje w formularzu podaje się za okres od początku roku do dnia sporządzenia sprawozdania. Podmioty muszą stosować ten sam sposób ujmowania i wyceny jak w przypadku opublikowanych sprawozdań finansowych – nowy sposób ujęcia i ponowna wycena nie są wymagane.
      Stosuje się następujące kryteria klasyfikacji wg kraju:
      
                  —
               
               
                  informacje, przedstawione w podziale na poszczególne kraje, podaje się dla pięciu krajów o największych kwotach składek przypisanych brutto (oprócz kraju siedziby) lub do osiągnięcia 90 % łącznych składek przypisanych brutto;
               
            
                  —
               
               
                  w przypadku bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej w odniesieniu do linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Informacje dotyczące „ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych”, „ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów”, „ubezpieczenia pracownicze”, „ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych” i „ubezpieczenia kredytów i poręczeń” należy przedstawić wg kraju umiejscowienia ryzyka zgodnie z definicją w art. 13 pkt 13 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  —
               
               
                  w przypadku bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej w odniesieniu do wszystkich pozostałych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 informacje należy przedstawić wg kraju, w którym zawarto umowę;
               
            
                  —
               
               
                  w przypadku reasekuracji czynnej proporcjonalnej i nieproporcjonalnej informacje należy przedstawić wg kraju siedziby cedenta.
               
            Do celów niniejszego formularza „kraj, w którym zawarto umowę”, oznacza:
      
                  a)
               
               
                  kraj, w którym zakład ubezpieczeń ma siedzibę (kraj siedziby), jeżeli umowa nie została sprzedana przez oddział lub w ramach swobody świadczenia usług;
               
            
                  b)
               
               
                  kraj, w którym oddział jest utworzony (kraj przyjmujący), jeżeli umowa została sprzedana przez oddział;
               
            
                  c)
               
               
                  kraj, w którym zgłoszono prowadzenie działalności w ramach swobody świadczenia usług (kraj przyjmujący), jeżeli umowa została sprzedana w ramach swobody świadczenia usług.
               
            
                  d)
               
               
                  Jeżeli korzysta się z pośrednictwa lub w każdej innej sytuacji, stosuje się definicję w pkt a), b) lub c) powyżej w zależności od tego, kto sprzedał umowę.
               
            
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne związane z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  C0020 do C0060/R0010
               
               
                  5 najważniejszych krajów (wg kwoty składek przypisanych brutto) – Zobowiązania związane z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy podać kody ISO 3166-1 alfa-2 krajów wykazywanych w odniesieniu do zobowiązań związanych z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0080 do C0140/R0110
               
               
                  Składki przypisane – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0080 do C0140/R0120
               
               
                  Składki przypisane – Brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z reasekuracji czynnej proporcjonalnej, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0080 do C0140/R0130
               
               
                  Składki przypisane – Brutto – Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0080 do C0140/R0140
               
               
                  Składki przypisane – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty scedowane na zakładów reasekuracji w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0080 do C0140/R0200
               
               
                  Składki przypisane – Netto
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0080 do C0140/R0210
               
               
                  Składki zarobione – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto związanych z bezpośrednią działalnością ubezpieczeniową.
               
            
                  C0080 do C0140/R0220
               
               
                  Składki zarobione – Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu reasekuracji czynnej proporcjonalnej.
               
            
                  C0080 do C0140/R0230
               
               
                  Składki zarobione – Brutto –Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej.
               
            
                  C0080 do C0140/R0240
               
               
                  Składki zarobione – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma udziału zakładu reasekuracji w składkach przypisanych brutto pomniejszona o udział zakładu reasekuracji w zmianie stanu rezerwy składek.
               
            
                  C0080 do C0140/R0300
               
               
                  Składki zarobione – Netto
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0080 do C0140/R0310
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0080 do C0140/R0320
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie:
                  Odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z reasekuracji czynnej proporcjonalnej.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0080 do C0140/R0330
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia brutto –reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0080 do C0140/R0340
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w sumie odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz w zmianie w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0080 do C0140/R0400
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Netto
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmiany w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związaną z sumą bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0080 do C0140/R0410
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
               
            
                  C0080 do C0140/R0420
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0080 do C0140/R0430
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0080 do C0140/R0440
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana udziału zakładów reasekuracji w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0080 do C0140/R0500
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Netto
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: kwota netto zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych stanowi sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszonej o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0080 do C0140/R0550
               
               
                  Koszty poniesione
               
               
                  Wszystkie koszty techniczne poniesione przez podmiot w okresie sprawozdawczym, zgodnie z zasadą memoriałową.
               
            
                  C0140/R1200
               
               
                  Pozostałe koszty
               
               
                  Pozostałe koszty techniczne nieuwzględnione w wyżej wyszczególnionych kosztach i niepodzielone wg linii biznesowych.
                  W tej pozycji nie należy uwzględniać kosztów nietechnicznych takich jak podatki, koszty z tytułu odsetek, straty w związku ze sprzedażą itp.
               
            
                  C0140/R1300
               
               
                  Koszty ogółem
               
               
                  Kwota wszystkich kosztów technicznych odpowiadających krajom uwzględnionym w niniejszym formularzu.
               
            
                  
                     Zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne związane z ubezpieczeniami na życie
                  
               
            
                  C0160 do C0200/R1400
               
               
                  5 najważniejszych krajów (wg kwoty składek przypisanych brutto) – Zobowiązania związane z ubezpieczeniami na życie
               
               
                  Należy podać kody ISO 3166-1 alfa-2 krajów wykazywanych w odniesieniu do zobowiązań związanych ubezpieczeniami na życie.
               
            
                  C0220 do C0280/R1410
               
               
                  Składki przypisane – Brutto
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z działalności brutto, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0220 do C0280/R1420
               
               
                  Składki przypisane – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty scedowane na zakładów reasekuracji należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0220 do C0280/R1500
               
               
                  Składki przypisane – Netto
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0220 do C0280/R1510
               
               
                  Składki zarobione – Brutto
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto związanych z bezpośrednią działalnością ubezpieczeniową i reasekuracją czynną nieproporcjonalną brutto.
               
            
                  C0220 do C0280/R1520
               
               
                  Składki zarobione – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w składkach przypisanych brutto pomniejszona o zmianę udziału zakładu reasekuracji w zamianie stanu rezerwy składek.
               
            
                  C0220 do C0280/R1600
               
               
                  Składki zarobione – Netto
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0220 do C0280/R1610
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Brutto
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych brutto oraz zmianę stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia brutto w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0220 do C0280/R1620
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w sumie odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz w zmianie stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0220 do C0280/R1700
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Netto
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmiany w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związaną z sumą bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0220 do C0280/R1710
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto
               
               
                  Definicja zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: są to zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
               
            
                  C0220 do C0280/R1720
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0220 do C0280/R1800
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Netto
               
               
                  Definicja zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto powiązanych z sumą bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji
               
            
                  C0220 do C0280/R1900
               
               
                  Koszty poniesione
               
               
                  Wszystkie koszty techniczne poniesione przez podmiot w okresie sprawozdawczym, zgodnie z zasadą memoriałową.
               
            
                  C0280/R2500
               
               
                  Pozostałe koszty
               
               
                  Pozostałe koszty techniczne nieuwzględnione w wyżej wyszczególnionych kosztach i niepodzielone wg linii biznesowych.
                  W pozycji tej nie należy uwzględniać kosztów nietechnicznych takich jak podatki, koszty z tytułu odsetek, straty na sprzedaży itp.
               
            
                  C0280/R2600
               
               
                  Koszty ogółem
               
               
                  Kwota wszystkich kosztów technicznych odpowiadających krajom uwzględnionym w niniejszym formularzu.
               
            
         S.06.01 – Informacje zbiorcze dotyczące aktywów
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty Niniejszy formularz ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji zwolnionych z corocznego przekazywania informacji w formularzach S.06.02 lub S.08.01 zgodnie z art. 35 ust. 7 dyrektywy 2009/138/WE.
      Kategorie aktywów, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV (Kategorie aktywów) do niniejszego rozporządzenia.
      Niniejszy formularz zawiera podsumowanie informacji o aktywach i instrumentach pochodnych w odniesieniu do całego podmiotu, w tym aktywach i instrumentach pochodnych posiadanych w ramach umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
      Pozycje należy prezentować jako wartości dodatnie, chyba że ich wartość wg Wypłacalność II jest ujemna (np. w przypadku instrumentów pochodnych, które stanowią zobowiązanie podmiotu).
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010 do C0060/R0010
               
               
                  Aktywa notowane
               
               
                  Wartość aktywów notowanych wg portfela.
                  Do celów niniejszego formularza składnik aktywów uznaje się za notowany, jeżeli jest przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu, zgodnie z definicją w dyrektywie 2004/39/WE.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0020
               
               
                  Aktywa, które nie są notowane na giełdzie
               
               
                  Wartość aktywów, które nie są notowane na giełdzie, wg portfela.
                  Do celów niniejszego formularza aktywa nienotowane są to aktywa, które nie są przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu, zgodnie z definicją w dyrektywie 2004/39/WE.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0030
               
               
                  Aktywa, które nie mogą być przedmiotem obrotu giełdowego
               
               
                  Wartość aktywów, które nie mogą być przedmiotem obrotu giełdowego, wg portfela.
                  Do celów niniejszego formularza aktywa, które nie mogą być przedmiotem obrotu giełdowego, są to aktywa, które ze względu na swój charakter nie są przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu, zgodnie z definicją w dyrektywie 2004/39/WE.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0040
               
               
                  Obligacje państwowe
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 1 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0050
               
               
                  Obligacje korporacyjne
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 2 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0060
               
               
                  Akcje
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 3 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0070
               
               
                  Jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 4 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0080
               
               
                  Strukturyzowane papiery wartościowe
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 5 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0090
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 6 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0100
               
               
                  Środki pieniężne i depozyty
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 7 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0110
               
               
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 8 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0120
               
               
                  Nieruchomości
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 9 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0130
               
               
                  Pozostałe lokaty
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 0 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0140
               
               
                  Kontrakty terminowe typu futures
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii A aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0150
               
               
                  Opcje kupna
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii B aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0160
               
               
                  Opcje sprzedaży
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii C aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0170
               
               
                  Swapy
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii D aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0180
               
               
                  Kontrakty terminowe typu forward
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii E aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0190
               
               
                  Kredytowe instrumenty pochodne
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii F aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
         S.06.02 – Szczegółowy wykaz aktywów
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      Kategorie aktywów, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodu CIC (Complementary Identification Code, uzupełniający kod identyfikacyjny) odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia.
      Niniejszy formularz odzwierciedla wykaz wszystkich aktywów uwzględnionych w bilansie i dających się zaklasyfikować do kategorii aktywów od 0 do 9 wg załącznika IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia. W szczególności w przypadku pożyczek papierów wartościowych lub transakcji warunkowego zakupu (repo) w niniejszym formularzu należy przedstawić bazowe papiery wartościowe, które są wykazane w bilansie.
      Niniejszy formularz zawiera wykaz poszczególnych pozycji aktywów posiadanych bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko), które można zaklasyfikować jako aktywa kategorii od 0 do 9 (w przypadku produktów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i produktów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym zarządzanych przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji, przedstawiane aktywa obejmują wyłącznie aktywa wchodzące w zakres kategorii 0 do 9, np. nie należy prezentować należności lub zobowiązań związanych z tymi produktami), z następującymi wyjątkami:
      
                  a)
               
               
                  środki pieniężne prezentuje się w odrębnych wierszach dla każdej waluty, dla każdej kombinacji pozycji C0060, C0070, C0080 i C0090;
               
            
                  b)
               
               
                  depozyty zbywalne (ekwiwalenty środków pieniężnych) i pozostałe depozyty z terminem zapadalności poniżej jednego roku prezentuje się w odrębnych wierszach dla każdej pary bank i waluta, dla każdej kombinacji pozycji C0060, C0070, C0080, C0090 i C0290;
               
            
                  c)
               
               
                  pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych, w tym pożyczki pod zastaw polisy, prezentuje się w dwóch wierszach, jeden wiersz w odniesieniu do pożyczek dla członków organu administracyjnego, zarządzającego i nadzorczego, dla każdej kombinacji pozycji C0060, C0070, C0080, C0090 i C0290, oraz drugi wiersz w odniesieniu do pożyczek dla innych osób fizycznych, dla każdej kombinacji pozycji C0060, C0070, C0080, C0090 i C0290;
               
            
                  d)
               
               
                  depozyty u cedentów prezentuje się w jednym wierszu, dla każdej kombinacji pozycji C0060, C0070, C0080 i C0090;
               
            
                  e)
               
               
                  rzeczowe aktywa trwałe do użytku własnego podmiotu prezentuje się w jednym wierszu, dla każdej kombinacji pozycji C0060, C0070, C0080 i C0090.
               
            Niniejszy formularz zawiera dwie tabele: „Informacje dotyczące posiadanych pozycji” oraz „Informacje dotyczące aktywów”.
      W tabeli „Informacje dotyczące posiadanych pozycji” każdy składnik aktywów należy przedstawić w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wypełnienia wszystkich zmiennych wymaganych w tej tabeli. Jeżeli w przypadku tego samego składnika aktywów jednej zmiennej można przypisać dwie wartości, składnik ten należy przedstawić w więcej niż jednym wierszu.
      W tabeli „Informacje dotyczące aktywów” każdy składnik aktywów należy przedstawić odrębnie, w jednym wierszu dla każdego składnika aktywów, wypełniając wszystkie mające zastosowanie zmienne wymagane w tej tabeli.
      Informacje dotyczące ratingu zewnętrznego (C0320) oraz wyznaczonej zewnętrznej instytucji oceny wiarygodności kredytowej (ECAI) (C0330) mogą być ograniczone (niewykazane) w następujących okolicznościach:
      
                  a)
               
               
                  w drodze decyzji krajowego organu nadzoru na podstawie art. 35 ust. 6 i 7 dyrektywy 2009/138/WE; lub
               
            
                  b)
               
               
                  w drodze decyzji krajowego organu nadzoru w przypadkach, w których zakład ubezpieczeń i zakład reasekuracji posiadają umowy outsourcingu w obszarze inwestycji, które powodują, że te konkretne informacje nie są bezpośrednio dostępne dla podmiotu.
               
            
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Informacje dotyczące posiadanych pozycji
                  
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być niepowtarzalny i musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0040 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0060
               
               
                  Portfel
               
               
                  Rozróżnienie między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami udziałowców, innymi funduszami wewnętrznymi, aktywami ogółem (bez podziału) oraz funduszami wyodrębnionymi. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Fundusze wyodrębnione
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne fundusze wewnętrzne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Fundusze udziałowców
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ogółem
                           
                        Podział jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0070
               
               
                  Numer funduszu
               
               
                  Ma zastosowanie do aktywów posiadanych w ramach funduszy wyodrębnionych lub innych funduszy wewnętrznych (zdefiniowanych zgodnie z przepisami rynków krajowych).
                  Numer, który jest nadany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi przypisanemu każdemu funduszowi. Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu oraz musi być wykorzystywany do identyfikowania funduszy w innych formularzach. Nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do innego funduszu.
               
            
                  C0080
               
               
                  Numer portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Numer, który jest przydzielany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi przypisanemu każdemu portfelowi objętemu korektą dopasowującą zgodnie z wymogiem w art. 77b ust. 1 lit. a) dyrektywy 2009/138/WE. Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu oraz musi być wykorzystywany do identyfikowania portfela objętego korektą dopasowującą w innych formularzach. Nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do innego portfela objętego korektą dopasowującą.
               
            
                  C0090
               
               
                  Aktywa posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
               
               
                  Należy wskazać aktywa posiadane w ramach umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – umowy związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowy, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – umowy niezwiązane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowy, w których świadczenie nie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Aktywa stanowiące zabezpieczenie
               
               
                  Należy wskazać aktywa wykazywane w bilansie podmiotu i stanowiące zabezpieczenie. W przypadku aktywów zastawionych częściowo należy zaprezentować wartości w dwóch wierszach dla każdego składnika aktywów – jeden dla kwoty zastawionej i drugi dla części pozostałej. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej w odniesieniu do zastawionej części składnika aktywów:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Aktywa w bilansie zastawione jako zabezpieczenie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zabezpieczenie dotyczące reasekuracji czynnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Zabezpieczenie pożyczonych papierów wartościowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (repo)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Nie stanowi zabezpieczenia
                           
                        
            
                  C0110
               
               
                  Kraj siedziby depozytariusza
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym aktywa podmiotu są przechowywane w depozycie. Na potrzeby wskazania depozytariuszy międzynarodowych, takich jak Euroclear, krajem siedziby depozytariusza jest kraj określony w podstawie prawnej, w której określono warunki umowne usługi depozytu.
                  W przypadku tego samego składnika aktywów, który jest przechowywany w depozycie w więcej niż jednym kraju, każdy składnik aktywów prezentuje się odrębnie w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wskazania wszystkich krajów siedziby depozytariusza.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane), CIC 71, CIC 75 oraz CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), z tego samego względu.
                  W odniesieniu do kategorii CIC 9, z wyłączeniem CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), kraj emitenta jest określany na podstawie adresu nieruchomości.
               
            
                  C0120
               
               
                  Depozytariusz
               
               
                  Nazwa instytucji finansowej, która jest depozytariuszem.
                  W przypadku tego samego składnika aktywów, który jest przechowywany w depozycie u więcej niż jednego depozytariusza, każdy składnik aktywów prezentuje się odrębnie w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wskazania wszystkich depozytariuszy.
                  Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane), CIC 71, CIC 75 oraz do kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0130
               
               
                  Ilość
               
               
                  Liczba aktywów, w odniesieniu do stosownych aktywów.
                  Pozycji tej nie prezentuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Wartość nominalna” (C0140).
               
            
                  C0140
               
               
                  Wartość nominalna
               
               
                  Kwota należna wyceniana w wartości nominalnej, dla wszystkich aktywów, w przypadku których pozycja ta ma znaczenie, oraz w kwocie nominalnej dla CIC = 72, 73, 74, 75 i 79, jeżeli dotyczy.
                  Pozycji tej nie prezentuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Ilość” (C0130).
               
            
                  C0150
               
               
                  Metoda wyceny
               
               
                  Należy wskazać metodę wyceny stosowaną przy wycenie aktywów. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Notowana cena rynkowa na aktywnych rynkach tych samych aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Notowana cena rynkowa na aktywnych rynkach podobnych aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Alternatywne metody wyceny
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Skorygowana metoda praw własności (dotyczy wyceny udziałów kapitałowych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Metoda praw własności wg MSSF (dotyczy wyceny udziałów kapitałowych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Wycena rynkowa zgodnie z art. 9 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
            
                  C0160
               
               
                  Wartość nabycia
               
               
                  Łączna wartość nabycia posiadanych aktywów, „cena czysta” bez naliczonych odsetek. Nie ma zastosowania do kategorii CIC 7 i 8.
               
            
                  C0170
               
               
                  Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
               
               
                  Wartość obliczona zgodnie z definicją w art. 75 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              odpowiada przemnożeniu „Wartości nominalnej” przez „Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II” plus „Naliczone odsetki” dla aktywów, w przypadku których pierwsze dwie pozycje są stosowane;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              odpowiada przemnożeniu „Ilości” przez „Cenę jednostkową wg Wypłacalność II” dla aktywów, w przypadku których te dwie pozycje są stosowane;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              dla aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 7, 8 i 9 należy wskazać wartość składnika aktywów wg Wypłacalność II.
                           
                        
            
                  C0180
               
               
                  Naliczone odsetki
               
               
                  Należy podać kwotę naliczonych odsetek po dacie ostatniego kuponu oprocentowanych papierów wartościowych. Uwaga: wartość ta stanowi również część pozycji „Wartość bilansowa wg Wypłacalność II”.
               
            
         
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTA OBJAŚNIAJĄCA
               
            
                  
                     Informacje dotyczące aktywów
                  
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być niepowtarzalny i musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0040 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0190
               
               
                  Nazwa składnika aktywów
               
               
                  Należy zidentyfikować wykazaną pozycję, podając nazwę składnika aktywów (lub adres w przypadku nieruchomości) – o szczegółach decyduje podmiot.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, pozycja ta musi obejmować „Pożyczki dla członków organu administracyjnego, zarządzającego i nadzorczego” lub „Pożyczki dla innych osób fizycznych”, zgodnie z jej charakterem, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazywane. Pożyczki na rzecz osób innych niż osoby fizyczne muszą być przedstawione jako wyodrębnione w kolejnych wierszach.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane, CIC 71 i CIC 75.
                           
                        
            
                  C0200
               
               
                  Nazwa emitenta
               
               
                  Nazwa emitenta zdefiniowanego jako podmiot, który emituje aktywa na rzecz inwestorów.
                  Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, nazwa emitenta jest nazwą zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), nazwa emitenta jest nazwą podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek hipotecznych na rzecz osób fizycznych, pozycja ta musi obejmować „Pożyczki dla członków organu administracyjnego, zarządzającego i nadzorczego” lub „Pożyczki dla innych osób fizycznych”, zgodnie z jej charakterem, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
            
                  C0210
               
               
                  Kod emitenta
               
               
                  Wskazanie kodu emitenta, przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, kod emitenta jest kodem zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), kod emitenta jest kodem podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                           
                        
            
                  C0220
               
               
                  Rodzaj kodu emitenta
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod emitenta”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0230
               
               
                  Sektor działalności emitenta
               
               
                  Należy wskazać sektor gospodarczy emitenta w oparciu o najnowszą wersję kodu statystycznej klasyfikacji działalności gospodarczej we Wspólnocie Europejskiej (NACE), opublikowanego w rozporządzeniu KE. W celu identyfikacji sektorów należy wykorzystać przynajmniej literę kodu NACE wskazującą sekcję (dopuszczalne jest np. „A” lub „A0111”), z wyjątkiem kodów NACE odnoszących się do działalności finansowej i ubezpieczeniowej, w przypadku których należy wykorzystać literę wskazującą sekcję i 4-cyfrowy kod dla klasy (np. „K6411”).
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, sektorem działalności emitenta jest sektor działalności zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), sektorem działalności emitenta jest sektor działalności podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                           
                        
            
                  C0240
               
               
                  Nazwa grupy, do której należy emitent
               
               
                  Nazwa najwyższego podmiotu dominującego emitenta. W przypadku przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania relacja grupowa odnosi się do zarządzającego funduszem.
                  Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, relacja grupowa odnosi się do zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), relacja grupowa odnosi się do podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, relacja grupowa odnosi się do pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych).
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
            
                  C0250
               
               
                  Kod grupy, do której należy emitent
               
               
                  Wskazanie grupy emitenta, przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Pozycja ta nie jest wypełniana jeżeli LEI nie jest dostępny.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, relacja grupowa odnosi się do zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), relacja grupowa odnosi się do podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, relacja grupowa odnosi się do pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych).
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
            
                  C0260
               
               
                  Rodzaj kodu grupy, do której należy emitent
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod grupy, do której należy emitent”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0270
               
               
                  Kraj emitenta
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym znajduje się emitent.
                  Kraj, w którym znajduje się emitent, określa się na podstawie adresu podmiotu dokonującego emisji składnika aktywów.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, krajem emitenta jest kraj zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), krajem emitenta jest kraj podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                           
                        Należy wybrać jedną z następujących opcji:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISO 3166-1 alfa-2
                           
                        
                              —
                           
                           
                              XA: emitenci międzynarodowi
                           
                        
                              —
                           
                           
                              EU: instytucje Unii Europejskiej
                           
                        
            
                  C0280
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty emisji.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane), CIC 75 oraz do CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), z tego samego względu.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 9, z wyłączeniem CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), waluta odpowiada walucie, w której dokonano inwestycji.
                           
                        
            
                  C0290
               
               
                  CIC
               
               
                  Uzupełniający kod identyfikacyjny (Complementary Identification Code, CIC) stosowany do klasyfikacji aktywów, określony w załączniku VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia. Klasyfikując składnik aktywów z zastosowaniem tabeli CIC, podmioty uwzględniają najbardziej reprezentatywny rodzaj ryzyka, na które narażony jest składnik aktywów.
               
            
                  C0300
               
               
                  Inwestycje infrastrukturalne
               
               
                  Należy wskazać, czy składnik aktywów stanowi inwestycję w projekty infrastrukturalne.
                  Inwestycje w projekty infrastrukturalne definiuje się jako inwestycje w obiekty infrastruktury publicznej takie jak płatne drogi, mosty, tunele, porty i porty lotnicze, sieci dystrybucji ropy naftowej i gazu ziemnego i sieci dystrybucji energii elektrycznej oraz obiekty infrastruktury społecznej takie jak obiekty opieki zdrowotnej i edukacji, jak również pożyczki na rzecz takich obiektów.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Nie jest to inwestycja w projekty infrastrukturalne
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Gwarancja rządowa: jeżeli istnieje wyraźna gwarancja rządowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Wsparcie rządowe, w tym inicjatywy w zakresie finansów publicznych: jeżeli istnieje polityka rządowa lub inicjatywy w zakresie finansów publicznych mające na celu promowanie lub wspieranie sektora
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Międzynarodowa gwarancja/ wsparcie: jeżeli istnieje wyraźna gwarancja międzynarodowa lub wsparcie międzynarodowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inne: Inne pożyczki na rzecz infrastruktury lub inwestycje w projekty infrastrukturalne niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
                           
                        
            
                  C0310
               
               
                  Udziały w jednostkach powiązanych, w tym udziały kapitałowe
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 3 i 4.
                  Należy wskazać, czy akcje i inne udziały są udziałami kapitałowymi. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Niestanowiące udziału kapitałowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Stanowiące udział kapitałowy
                           
                        
            
                  C0320
               
               
                  Rating zewnętrzny
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 5 i 6.
                  Rating składnika aktywów na dzień sprawozdawczy przyznany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ECAI).
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do aktywów, w odniesieniu do których podmioty stosujące model wewnętrzny korzystają z ratingów wewnętrznych. Jeżeli podmioty stosujące model wewnętrzny nie korzystają z ratingów wewnętrznych, należy wykazać tę pozycję.
               
            
                  C0330
               
               
                  Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 5 i 6.
                  Należy wskazać zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ECAI) przyznającą rating zewnętrzny, stosując nazwę ECAI opublikowaną na stronie internetowej ESMA.
                  Pozycję tę należy wykazać, jeżeli wykazano pozycję „Rating zewnętrzny” (C0320).
               
            
                  C0340
               
               
                  Stopień jakości kredytowej
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 5 i 6.
                  Należy wskazać stopień jakości kredytowej przypisany do składnika aktywów, zgodnie z definicją w art. 109a ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Stopień jakości kredytowej musi w szczególności uwzględniać wszelkie korekty jakości kredytowej dokonane wewnętrznie przez podmiot stosujący formułę standardową.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do aktywów, w odniesieniu do których podmioty stosujące model wewnętrzny korzystają z ratingów wewnętrznych. Jeżeli podmioty stosujące model wewnętrzny nie korzystają z ratingów wewnętrznych, należy wykazać tę pozycję.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              0 – stopień jakości kredytowej 0
                           
                        
                               
                           
                           
                              1 – stopień jakości kredytowej 1
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – stopień jakości kredytowej 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – stopień jakości kredytowej 3
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – stopień jakości kredytowej 4
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – stopień jakości kredytowej 5
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – stopień jakości kredytowej 6
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – rating niedostępny
                           
                        
            
                  C0350
               
               
                  Rating wewnętrzny
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 5 i 6.
                  Wewnętrzny rating składników aktywów w przypadku podmiotów stosujących model wewnętrzny w takim zakresie, że ratingi wewnętrzne są stosowane w ich modelu wewnętrznym. Jeżeli podmiot stosujący model wewnętrzny korzysta wyłącznie z ratingów zewnętrznych, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0360
               
               
                  Czas trwania
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 4 (w stosownych przypadkach, np. dla przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania inwestujących głównie w obligacje), 5 i 6.
                  Czas trwania składnika aktywów zdefiniowany jako „pozostały zmodyfikowany czas trwania” (zmodyfikowany czas trwania obliczony w oparciu o czas pozostający do terminu zapadalności papieru wartościowego, licząc od daty sprawozdania). W przypadku aktywów bez określonej terminu zapadalności należy użyć pierwszej daty wykupu. Czas trwania należy obliczyć w oparciu o wartość ekonomiczną.
               
            
                  C0370
               
               
                  Cena jednostkowa wg Wypłacalność II
               
               
                  Kwota w walucie sprawozdawczej dla składnika aktywów, jeżeli ma zastosowanie.
                  Pozycję tę wykazuje się, jeżeli w pierwszej części formularza („Informacje dotyczące posiadanych pozycji”) wykazano pozycję „Ilość” (C0130).
                  Pozycji tej nie wykazuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej Wypłacalność II” (C0380).
               
            
                  C0380
               
               
                  Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II
               
               
                  Kwota w procencie wartości nominalnej, cena czysta bez naliczonych odsetek, w odniesieniu do składnika aktywów, jeżeli ma znaczenie.
                  Pozycję tę wykazuje się, jeżeli w pierwszej części formularza („Informacje dotyczące posiadanych pozycji”) wykazano pozycję „Wartość nominalna” (C0140).
                  Pozycji tej nie wykazuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Cena jednostkowa wg Wypłacalność II” (C0370).
               
            
                  C0390
               
               
                  Termin zapadalności
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 5, 6 i 8 oraz CIC 74 i CIC 79.
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) terminu zapadalności.
                  Pozycja odpowiada zawsze terminie zapadalności, nawet dla papierów wartościowych z prawem do wcześniejszego wykupu.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W przypadku wieczystych papierów wartościowych należy używać „9999-12-31”.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W przypadku kategorii CIC 8, w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, należy podawać ważony pozostały okres zapadalności (w oparciu o kwotę pożyczki).
                           
                        
            
         S.06.03 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania – Metoda oparta na ocenie ze względu na pierwotne ryzyko
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      Niniejszy formularz zawiera informacje dotyczące oceny ze względu na pierwotne ryzyko jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych lub inwestycji w formie funduszy, w tym gdy stanowią one udziały kapitałowe, w podziale na kategorie aktywów bazowych, kraje emisji oraz waluty. Ocenę ze względu na pierwotne ryzyko należy prowadzić do momentu zidentyfikowania kategorii aktywów, krajów i walut. W przypadku funduszy inwestujących w fundusze ocena ze względu na pierwotne ryzyko prowadzona jest przy zastosowaniu tego samego podejścia.
      W odniesieniu do identyfikacji krajów ocena ze względu na pierwotne ryzyko powinna być prowadzona w celu wskazania wszystkich krajów, które reprezentują ponad 5 % funduszu poddawanego takiej ocenie i do momentu zidentyfikowania 90 % wartości funduszu wg kraju.
      Informacje kwartalne należy przekazywać wyłącznie, gdy stosunek udziałów jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania posiadanych przez podmiot do lokat ogółem, mierzony jako stosunek pozycji C0010/R0180 w formularzu S.02.01, powiększonej o jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania uwzględnione w pozycji C0010/R0220 w formularzu S.02.01 i powiększonej o jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania uwzględnione w pozycji C0010/R0090, do sumy pozycji C0010/R0070 i C0010/RC0220 w formularzu S.02.01, przekracza 30 %.
      Pozycje należy wykazywać jako wartości dodatnie, chyba że w odpowiednich notach objaśniających wskazano inaczej.
      Kategorie aktywów, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodów CIC odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod identyfikacyjny jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
            
                  C0020
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Kategoria aktywów bazowych
               
               
                  Należy wskazać kategorie aktywów, należności lub instrumenty pochodne w obrębie jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Obligacje państwowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Obligacje korporacyjne
                           
                        
                               
                           
                           
                              3L – Akcje notowane na rynku regulowanym
                           
                        
                               
                           
                           
                              3X – Akcje nienotowane na rynku regulowanym
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Strukturyzowane papiery wartościowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Zabezpieczone papiery wartościowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Środki pieniężne i depozyty
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Nieruchomości
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – Inne inwestycje (w tym należności)
                           
                        
                               
                           
                           
                              A – Kontrakty terminowe typu future
                           
                        
                               
                           
                           
                              B-Opcje kupna
                           
                        
                               
                           
                           
                              C – Opcje sprzedaży
                           
                        
                               
                           
                           
                              D – Swapy
                           
                        
                               
                           
                           
                              E – Kontrakty terminowe typu forward
                           
                        
                               
                           
                           
                              F – Kredytowe instrumenty pochodne
                           
                        
                               
                           
                           
                              L – Zobowiązania
                           
                        Jeżeli ocena ze względu na pierwotne ryzyko dotyczy funduszu funduszy, kategorię 4 „Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania” stosuje się wyłącznie w odniesieniu do nieistotnych wartości pozostałych.
               
            
                  C0040
               
               
                  Kraj emisji
               
               
                  Podział każdej kategorii aktywów wskazanej w C0030 według kraju emitenta. Należy wskazać kraj, w którym znajduje się emitent.
                  Kraj, w którym znajduje się emitent, określa się na podstawie adresu podmiotu dokonującego emisji składnika aktywów.
                  Należy wybrać jedną z następujących opcji:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISO 3166-1 alfa-2
                           
                        
                              —
                           
                           
                              XA: emitenci międzynarodowi
                           
                        
                              —
                           
                           
                              EU: instytucje Unii Europejskiej
                           
                        
                              —
                           
                           
                              AA: kraje zagregowane w wyniku zastosowania progu
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii 8 i 9 wykazywanych w C0030.
               
            
                  C0050
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać, czy walutą kategorii aktywów jest waluta sprawozdawcza czy waluta obca. Jako waluty obce określa się wszystkie inne waluty poza walutą sprawozdawczą. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Waluta sprawozdawcza
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Waluta obca
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Łączna kwota
               
               
                  Łączna kwota zainwestowana wg kategorii aktywów, kraju i waluty w jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania.
                  W przypadku zobowiązań należy podać wartość dodatnią.
                  W przypadku instrumentów pochodnych łączna kwota może mieć wartość dodatnią (jeżeli stanowią składnik aktywów) lub ujemną (jeżeli stanowią zobowiązanie).
               
            
         S.07.01 – Produkty strukturyzowane
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Kategorie aktywów, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodów CIC odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia.
      Niniejszy formularz zawiera wykaz poszczególnych pozycji produktów strukturyzowanych posiadanych bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko). Produkty strukturyzowane definiuje się jako aktywa objęte zakresem kategorii aktywów 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe).
      Niniejszy formularz należy przekazać wyłącznie, jeżeli kwota produktów strukturyzowanych, mierzona jako stosunek aktywów klasyfikowanych jako aktywa kategorii 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe) zdefiniowanych w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, do sumy pozycji C0010/R0070 i C0010/R0220 w formularzu S.02.01, przekracza 5 %.
      W niektórych przypadkach rodzaje produktów strukturyzowanych (C0070) wskazują instrument pochodny wbudowany w produkt strukturyzowany. W takiej sytuacji klasyfikację tę należy stosować, jeżeli produkt strukturyzowany posiada wbudowany przedmiotowy instrument pochodny.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny produktu strukturyzowanego wykazany w S.06.02, z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod musi być stosowany spójnie na przestrzeni czas i nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do innych produktów.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0040 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0060
               
               
                  Rodzaj zabezpieczenia
               
               
                  Należy wskazać rodzaj zabezpieczenia, korzystając z kategorii aktywów zdefiniowanych w załączniku IV – Kategorie aktywów. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Obligacje państwowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Obligacje korporacyjne
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Akcje
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Strukturyzowane papiery wartościowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Zabezpieczone papiery wartościowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Środki pieniężne i depozyty
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Nieruchomości
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 –Pozostałe inwestycje
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Brak zabezpieczenia
                           
                        Jeżeli w odniesieniu do jednego produktu strukturyzowanego istnieje więcej niż jedna kategoria zabezpieczenia, należy wykazać najbardziej reprezentatywną kategorię.
               
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj produktu strukturyzowanego
               
               
                  Należy wskazać rodzaj struktury produktu. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Dłużne papiery wartościowe powiązane z ryzykiem kredytowym
                              Papier wartościowy lub depozyt z wbudowanym kredytowym instrumentem pochodnym (np. swapy ryzyka kredytowego (CDS) lub opcje ryzyka kredytowego (CDO))
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Swapy o stałym terminie zapadalności
                              (papier wartościowy z wbudowanym swapem stóp procentowych (IRS), gdzie część o zmiennej stopie procentowej jest okresowo aktualizowana zgodnie ze stopą rynkową dla określonej terminu zapadalności).
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Papiery wartościowe oparte na portfelu aktywów (ABS)
                              (papier wartościowy zabezpieczony składnikiem aktywów).
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Papiery wartościowe oparte o kredyty hipoteczne (MBS)
                              (papier wartościowy zabezpieczony nieruchomością).
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Papiery wartościowe zabezpieczone oparte o kredyty hipoteczne przedsiębiorstw (CMBS)
                              (papier wartościowy zabezpieczony nieruchomością taką jak nieruchomości handlowe, nieruchomości biurowe, nieruchomości przemysłowe, domy wielorodzinne i hotele).
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Papiery wartościowe zabezpieczone instrumentami dłużnymi (CDO)
                              (strukturyzowany dłużny papier wartościowy zabezpieczony portfelem składającym się z zabezpieczonych lub niezabezpieczonych obligacji wyemitowanych przez dłużników korporacyjnych lub państwowych bądź zabezpieczonych lub niezabezpieczonych kredytów udzielonych korporacyjnym, komercyjnym i przemysłowym klientom kredytowym pożyczających banków).
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – papiery wartościowe zabezpieczone pożyczkami (CLO)
                              (papier wartościowy, którego instrument bazowy stanowi powierzony portfel kredytów, gdzie przepływy pieniężne z papieru wartościowego pochodzą z tego portfela).
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Zabezpieczone pożyczki hipoteczne (CMO)
                              (papier wartościowy o ratingu inwestycyjnym zabezpieczony zbiorem obligacji, kredytów i innych aktywów).
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 –papiery wartościowe i depozyty powiązane ze stopą procentową
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 –papiery wartościowe i depozyty powiązane z akcjami i indeksami akcji
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 –papiery wartościowe i depozyty powiązane z walutami i towarami
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 –papiery wartościowe i depozyty hybrydowe
                              (obejmują papiery wartościowe powiązane z nieruchomościami i akcjami)
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 –papiery wartościowe i depozyty powiązane z rynkami finansowymi
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 –papiery wartościowe i depozyty powiązane z ubezpieczeniami, w tym papiery wartościowe pokrywające ryzyko katastroficzne i pogodowe, a także ryzyko śmiertelności
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Pozostałe nieobjęte powyższymi opcjami
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Ochrona kapitału
               
               
                  Należy wskazać, czy produkt posiada ochronę kapitału. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Pełna ochrona kapitału
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Częściowa ochrona kapitału
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Brak ochrony kapitału
                           
                        
            
                  C0090
               
               
                  Bazowy papier wartościowy / indeks / portfel
               
               
                  Należy wskazać rodzaj aktywów bazowych. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Akcje i fundusze (wybrana grupa lub koszyk akcji)
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Waluta (wybrana grupa lub koszyk walut)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Stopa procentowa i rentowność (indeksy obligacji, krzywe rentowności, różnice między stopami procentowymi obowiązującymi w odniesieniu do krótszych i dłuższych terminów zapadalności, spready kredytowe, stopy inflacji oraz inne wskaźniki stopy procentowej lub rentowności)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Towary (wybrany, podstawowy towar lub grupa towarów)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Indeks (wyniki wybranego indeksu)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 –Wiele (umożliwia połączenie wymienionych wyżej możliwych rodzajów)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Pozostałe nieobjęte powyższymi opcjami (np. inne wskaźniki gospodarcze)
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Z opcją kupna lub z opcją sprzedaży
               
               
                  Należy wskazać, czy produkt zawiera opcję kupna lub opcję sprzedaży lub obie te opcje, o ile ma zastosowanie. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Opcja kupna przez nabywcę
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Opcja kupna przez sprzedawcę
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Opcja sprzedaży przez nabywcę
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Opcja sprzedaży przez sprzedawcę
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Dowolna kombinacja powyższych opcji
                           
                        
            
                  C0110
               
               
                  Syntetyczny produkt strukturyzowany
               
               
                  Należy wskazać, czy jest to produkt strukturyzowany niezwiązany z przeniesieniem aktywów (np. produkty, które nie prowadzą do przeniesienia aktywów, z wyjątkiem środków pieniężnych, w przypadku wystąpienia niekorzystnego / korzystnego zdarzenia). Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Produkt strukturyzowany niezwiązany z przeniesieniem aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Produkt strukturyzowany związany z przeniesieniem aktywów
                           
                        
            
                  C0120
               
               
                  Produkt strukturyzowany z możliwością wcześniejszej spłaty
               
               
                  Należy wskazać, czy jest to produkt strukturyzowany z możliwością wcześniejszej spłaty, rozumianej jako wcześniejsza, nieplanowana spłata kwoty nominalnej. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Produkt strukturyzowany z możliwością wcześniejszej spłaty
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Produkt strukturyzowany bez możliwości wcześniejszej spłaty
                           
                        
            
                  C0130
               
               
                  Wartość zabezpieczenia
               
               
                  Łączna kwota zabezpieczenia powiązanego z produktem strukturyzowanym bez względu na charakter zabezpieczenia.
                  W przypadku zabezpieczenia dotyczącego portfela należy wykazać jedynie wartość odnoszącą się do pojedynczej umowy a nie łączną wartość.
               
            
                  C0140
               
               
                  Zabezpieczenie na poziomie portfela
               
               
                  Pozycja ta wskazuje, czy zabezpieczenie produktu strukturyzowanego obejmuje tylko jeden produkt strukturyzowany czy więcej niż jeden produkt strukturyzowany posiadany przez podmiot. Pozycje netto odnoszą się do pozycji utrzymywanych w produktach strukturyzowanych. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zabezpieczenie obliczane na podstawie pozycji netto wynikającej ze zbioru umów
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zabezpieczenie obliczane na podstawie jednej umowy
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Brak zabezpieczenia
                           
                        
            
                  C0150
               
               
                  Stały roczny zwrot z inwestycji
               
               
                  Należy wskazać kupon (wykazywany jako ułamek dziesiętny), jeżeli ma zastosowanie, dla kategorii CIC 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe).
               
            
                  C0160
               
               
                  Zmienny roczny zwrot z inwestycji
               
               
                  Należy wskazać zmienną stopę zwrotu, jeżeli ma zastosowanie, dla kategorii CIC 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe). Najczęściej wskazywana jest jako referencyjna stopa rynkowa powiększona o spread lub jako zależna od wyników portfela lub indeksu (zależna od instrumentu bazowego) lub bardziej złożonych stóp zwrotu określanych między innymi, przez trajektorię zmian ceny bazowego składnika aktywów (zależność od trajektorii)
               
            
                  C0170
               
               
                  Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
               
               
                  Procent (wykazywany jako ułamek dziesiętny, np. 5 % należy zaprezentować jako 0,05) zainwestowanej kwoty, który nie zostanie odzyskany w przypadku niewykonania zobowiązania, w stosownych przypadkach, dla kategorii CIC 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe).
                  Pozycji tej nie prezentuje się, jeżeli informacja ta nie jest określona w umowie. Pozycja ta nie ma zastosowania do niekredytowych produktów strukturyzowanych.
               
            
                  C0180
               
               
                  Punkt inicjujący
               
               
                  Określony w umowie procent strat (wykazywany jako ułamek dziesiętny), powyżej którego straty mają wpływ na produkt strukturyzowany, w stosownych przypadkach, dla kategorii CIC 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe). Pozycja ta nie ma zastosowania do niekredytowych produktów strukturyzowanych.
               
            
                  C0190
               
               
                  Punkt kończący
               
               
                  Określony w umowie procent strat (wykazywany jako ułamek dziesiętny), powyżej którego straty przestają mieć wpływ na produkt strukturyzowany, w stosownych przypadkach, dla kategorii CIC 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe). Pozycja ta nie ma zastosowania do niekredytowych produktów strukturyzowanych.
               
            
         S.08.01 – Wykaz otwartych pozycji w instrumentach pochodnych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      Kategorie instrumentów pochodnych, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodów CIC odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia. Niniejszy formularz zawiera wykaz poszczególnych pozycji instrumentów pochodnych posiadanych bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko), dających się zaklasyfikować do kategorii aktywów A do F.
      Instrumenty pochodne są uznawane za aktywa, jeżeli ich wartość wg Wypłacalność II jest dodatnia lub wynosi zero. Są one uznawane za zobowiązania, jeżeli ich wartość wg Wypłacalność II jest ujemna lub jeżeli zostały one wyemitowane przez podmiot. Należy uwzględnić zarówno instrumenty pochodne uznawane za aktywa, jak i instrumenty pochodne uznawane za zobowiązania.
      Informacje muszą obejmować wszystkie kontrakty na instrumenty pochodne, które obowiązywały w okresie sprawozdawczym i nie zostały zamknięte przed datą, na którą jest sporządzane sprawozdanie.
      Jeżeli w przypadku tego samego instrumentu pochodnego dochodzi do częstych transakcji, prowadzących do wielu pozycji otwartych, instrument pochodny można przedstawić na bazie zagregowanej lub netto, jeżeli tylko wszystkie istotne cechy charakterystyczne są wspólne oraz zgodnie z notami objaśniającymi dla poszczególnych pozycji.
      Pozycje należy wykazywać jako wartości dodatnie, chyba że w odpowiednich notach objaśniających wskazano inaczej.
      Instrument pochodny jest to instrument finansowy lub inny kontrakt posiadający wszystkie trzy opisane poniżej cechy.
      
                  a)
               
               
                  Jego wartość zmienia się wraz ze zmianą określonej stopy procentowej, ceny instrumentu finansowego, ceny towaru, kursu walutowego, indeksu ceny lub stóp, ratingu kredytowego lub indeksu kredytowego, czy też innej zmiennej, przy założeniu, że w przypadku zmiennej niefinansowej zmienna ta nie jest specyficzna dla strony kontraktu (czasami zwana „instrumentem bazowym”).
               
            
                  b)
               
               
                  Nie wymaga on żadnej początkowej inwestycji netto lub wymaga początkowej inwestycji netto mniejszej niż dla innych rodzajów kontraktów, dla których oczekuje się podobnych reakcji na zmiany czynników rynkowych.
               
            
                  c)
               
               
                  Jego rozliczenie nastąpi w przyszłości.
               
            Niniejszy formularz zawiera dwie tabele: „Informacje dotyczące posiadanych pozycji” oraz „Informacje dotyczące instrumentów pochodnych”.
      W tabeli „Informacje dotyczące posiadanych instrumentów pochodnych” każdy instrument pochodny należy przedstawić w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wypełnienia wszystkich pozycji wymaganych w tej tabeli. Jeżeli w przypadku tego samego instrumentu pochodnego jednej zmiennej można przypisać dwie wartości, instrument ten należy przedstawić w więcej niż jednym wierszu.
      W szczególności w przypadku instrumentów pochodnych, które posiadają więcej niż jedną parę walut, dokonuje się ich podziału na elementy dotyczące poszczególnej pary i prezentuje się je w odrębnych wierszach.
      W tabeli „Informacje dotyczące instrumentów pochodnych” każdy instrument pochodny należy przedstawić odrębnie, w jednym wierszu dla każdego instrumentu pochodnego, wypełniając wszystkie zmienne wymagane w tej tabeli.
      Informacje dotyczące ratingu zewnętrznego (C0290) oraz wyznaczonej ECAI (C0300) mogą być ograniczone (niewykazane) w następujących okolicznościach:
      
                  c)
               
               
                  w drodze decyzji krajowego organu nadzoru na podstawie art. 35 ust. 6 i 7 dyrektywy 2009/138/WE; lub
               
            
                  d)
               
               
                  w drodze decyzji krajowego organu nadzoru w przypadkach, w których zakład ubezpieczeń i zakład reasekuracji posiadają umowy outsourcingu w obszarze inwestycji, które powodują, że te konkretne informacje nie są bezpośrednio dostępne dla podmiotu.
               
            
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Informacje dotyczące posiadanych pozycji
                  
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Portfel
               
               
                  Rozróżnienie między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami udziałowców, aktywami ogółem (bez podziału) oraz funduszami wyodrębnionymi. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Fundusze wyodrębnione
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne fundusze wewnętrzne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Fundusze udziałowców
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ogółem
                           
                        Podział jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0070
               
               
                  Numer funduszu
               
               
                  Ma zastosowanie do instrumentów pochodnych posiadanych w ramach funduszy wyodrębnionych lub innych funduszy wewnętrznych (definiowanych zgodnie z przepisami rynku krajowego).
                  Numer, który jest nadany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi przypisanemu każdemu funduszowi. Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu oraz musi być wykorzystywany do identyfikowania funduszy w innych formularzach. Nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do innego funduszu.
               
            
                  C0080
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowach, w których świadczenie zakładu ubezpieczeń jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
               
               
                  Należy wskazać instrumenty pochodne posiadane w ramach umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – umowy związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowy, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – umowy niezwiązane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowy, w których świadczenie nie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
            
                  C0090
               
               
                  Instrument bazowy instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu (składnika aktywów lub zobowiązań) stanowiącego bazę instrumentu pochodnego. Pozycję tę należy podać tylko w przypadku instrumentów pochodnych, które mają jeden instrument bazowy lub wiele instrumentów bazowych będących w portfelu podmiotu. Indeks uznaje się za jeden instrument i podlega on wykazaniu.
                  Kod identyfikacyjny instrumentu bazowego instrumentu pochodnego, z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              „Wiele aktywów/zobowiązań”, jeżeli jest więcej niż jeden składnik aktywów lub zobowiązań stanowiący bazę instrumentu pochodnego.
                           
                        Jeżeli instrumentem bazowym instrumentu pochodnego jest indeks, należy podać kod indeksu.
               
            
                  C0100
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów lub zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego.
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu bazowego instrumentu pochodnego”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Pozycji tej nie wykazuje się w przypadku instrumentów pochodnych, które jako instrument bazowy mają więcej niż jeden składnik aktywów lub zobowiązań.
               
            
                  C0110
               
               
                  Zastosowanie instrumentu pochodnego
               
               
                  Opis zastosowania instrumentu pochodnego (zabezpieczenie mikro / makro, efektywne zarządzanie portfelem).
                  Zabezpieczenie mikro odnosi się do instrumentów pochodnych dotyczących jednego instrumentu finansowego (składnika aktywów lub zobowiązań), przewidywanej transakcji lub innego zobowiązania.
                  Zabezpieczenie makro odnosi się do instrumentów pochodnych dotyczących grupy instrumentów finansowych (aktywów lub zobowiązań), przewidywanych transakcji lub innych zobowiązań.
                  Efektywne zarządzanie portfelem odnosi się zazwyczaj do operacji, przy pomocy których zarządzający chce poprawić przychody z portfela poprzez zmianę (gorszej) struktury przepływów pieniężnych na inną o wyższej wartości, przy wykorzystaniu instrumentu pochodnego lub zestawu instrumentów pochodnych i bez zmiany składu portfela aktywów, przy niższej kwocie inwestycji i niższych kosztach transakcyjnych.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zabezpieczenie mikro
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zabezpieczenie makro
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Dopasowanie przepływów pieniężnych z aktywów i zobowiązań wykorzystywanych w kontekście portfeli objętych korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Efektywne zarządzanie portfelem, inne niż „Dopasowanie przepływów pieniężnych z aktywów i zobowiązań wykorzystywanych w kontekście portfeli objętych korektą dopasowującą”
                           
                        
            
                  C0120
               
               
                  Delta
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC B i C (opcje kupna i opcje sprzedaży), w odniesieniu do dnia, na który sporządzono sprawozdanie.
                  Miara stopnia zmiany wartości opcji w stosunku do zmian ceny bazowego składnika aktywów.
                  Należy podać jako ułamek dziesiętny.
               
            
                  C0130
               
               
                  Wartość nominalna instrumentu pochodnego
               
               
                  Kwota pokrycia lub ekspozycji związana z instrumentem pochodnym.
                  W przypadku kontraktów terminowych typu future i opcji odpowiada ona wielkości kontraktu przemnożonej przez wartość odniesienia oraz przez liczbę kontraktów wykazanych w tym wierszu. W przypadku swapów oraz kontraktów terminowych typu forward odpowiada ona kwocie kontraktów wykazanych w tym wierszu. Jeżeli wartość odniesienia odpowiada przedziałowi wartości, należy zastosować średnią wartość przedziału.
                  Wartość nominalna odnosi się do kwoty, która jest zabezpieczana / inwestowana (jeżeli nie pokrywa ryzyk). Jeżeli ma miejsce wiele transakcji, jest to wartość netto na dzień sprawozdawczy.
               
            
                  C0140
               
               
                  Pozycja długa lub krótka
               
               
                  Jedynie w odniesieniu do kontraktów terminowych typu future i opcji, swapów oraz kontraktów dotyczących kredytowych instrumentów pochodnych (swapów walutowych, kredytowych i papierów wartościowych).
                  Należy wskazać, czy instrument pochodny został nabyty czy sprzedany.
                  Pozycje długa i krótka w przypadku swapów są definiowane w stosunku do kwoty papieru wartościowego lub wartości nominalnej oraz przepływów z tytułu swapów.
                  Posiadacz pozycji długiej jest właścicielem papieru wartościowego lub wartości nominalnej w chwili zawarcia kontraktu i zobowiązuje się dostarczyć w okresie obowiązywania kontraktu ten papier wartościowy lub tę wartość nominalną, w tym w stosownych przypadkach wszelkie pozostałe wypływy związane z kontraktem.
                  Posiadacz pozycji krótkiej stanie się właścicielem papieru wartościowego lub wartości nominalnej na koniec okresu obowiązywania kontraktu pochodnego i otrzyma w okresie obowiązywania kontraktu ten papier wartościowy lub tę wartość nominalną, w tym w stosownych przypadkach wszelkie pozostałe wpływy związane z kontraktem.
                  Należy wykorzystać jedną z następujących opcji poniższej listy zamkniętej, z wyjątkiem swapów stóp procentowych:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Pozycja długa
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozycja krótka
                           
                        W przypadku swapów stóp procentowych należy wykorzystać jedną z następujących opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              3 – FX–FL: Stała za zmienną
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – FX–FX: Stała za stałą
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – FL–FX: Zmienna za stałą
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – FL–FL: Zmienna za zmienną
                           
                        
            
                  C0150
               
               
                  Premia zapłacona
               
               
                  Płatność dokonana (w przypadku kupna) za opcje, a także kwoty premii płacone z góry i okresowo za swapy, od chwili zawarcia kontraktu.
               
            
                  C0160
               
               
                  Premia otrzymana
               
               
                  Płatność otrzymana (w przypadku sprzedaży) za opcje, a także kwoty premii otrzymywane z góry i okresowo za swapy, od chwili zawarcia kontraktu.
               
            
                  C0170
               
               
                  Liczba kontraktów
               
               
                  Liczba podobnych kontraktów na instrument pochodny wykazywanych w wierszu. Jest to liczba zawartych kontraktów. Np. dla pozagiełdowych instrumentów pochodnych w przypadku jednego swapu należy podać „1”, a w przypadku dziesięciu swapów o takiej samej charakterystyce – „10”.
                  Liczba kontraktów musi odpowiadać liczbie otwartych kontraktów na dzień sprawozdawczy.
               
            
                  C0180
               
               
                  Wielkość kontraktu
               
               
                  Liczba aktywów bazowych objętych kontraktem (np. w przypadku kontraktów terminowych typu future na akcje jest to liczba akcji, które mają zostać dostarczone z tytułu każdego kontraktu pochodnego w terminie zapadalności, a w przypadku kontraktów terminowych typu future na obligacje jest to kwota odniesienia stanowiąca kwotę bazową każdego kontraktu).
                  Sposób określania liczby instrumentów bazowych instrumentu pochodnego różni się w zależności od rodzaju instrumentu. W przypadku kontraktów terminowych typu future na akcje powszechne jest definiowanie liczby instrumentów bazowych instrumentu pochodnego jako funkcji liczby akcji, które stanowią aktywa bazowe kontraktu.
                  W przypadku kontraktów terminowych typu future na obligacje jest to wartość nominalna obligacji stanowiącej aktywa bazowe kontraktu.
                  Dotyczy wyłącznie kontraktów terminowych typu future i opcji.
               
            
                  C0190
               
               
                  Maksymalna strata wskutek zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu
               
               
                  Maksymalna kwota straty w przypadku wystąpienia zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu. Dotyczy kategorii CIC F.
                  Jeżeli kredytowy instrument pochodny jest zabezpieczony w 100 %, maksymalna strata wskutek zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu wynosi zero.
               
            
                  C0200
               
               
                  Kwota wypływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Kwota dostarczana na mocy umowy swapu (inna niż premie) w okresie sprawozdawczym. Odpowiada odsetkom zapłaconym w przypadku swapów stóp procentowych oraz kwotom dostarczonym w przypadku swapów walutowych, swapów kredytowych, swapów całkowitego dochodu i innych swapów.
                  W przypadkach, w których rozrachunku dokonuje się zasadzie netto, wykazuje się jedną z pozycji C0200 i C0210.
               
            
                  C0210
               
               
                  Kwota wpływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Kwota otrzymywana na mocy umowy swapu (inna niż premie) w okresie sprawozdawczym. Odpowiada odsetkom otrzymanym w przypadku swapów stóp procentowych oraz kwotom otrzymanym w przypadku swapów walutowych, swapów kredytowych, swapów całkowitego dochodu i innych swapów.
                  W przypadkach, w których rozrachunku dokonuje się zasadzie netto, wykazuje się jedną z pozycji C0200 i C0210.
               
            
                  C0220
               
               
                  Data początku transakcji
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty, w której wchodzą w życie zobowiązania na mocy kontraktu.
                  Jeżeli dla tego samego instrumentu pochodnego występują różne daty transakcji, należy podać tylko pierwszą datę transakcji dla instrumentu pochodnego i tylko jeden wiersz dla każdego instrumentu pochodnego (bez dodatkowych wierszy dla każdej transzy) odzwierciedlający łączną kwotę zainwestowaną w ten instrument pochodny z uwzględnieniem różnych dat transakcji.
                  W przypadku odnowień, data odnowienia staje się datą transakcji dla tego instrumentu pochodnego.
               
            
                  C0230
               
               
                  Czas trwania
               
               
                  Czas trwania instrumentu pochodnego, zdefiniowany jako „pozostały zmodyfikowany czas trwania” w przypadku instrumentów pochodnych, do których zastosowanie ma miara czasu trwania.
                  Obliczany, w stosownych przypadkach, jako czas trwania netto między wpływami i wypływami z tytułu instrumentu pochodnego.
               
            
                  C0240
               
               
                  Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
               
               
                  Wartość instrumentu pochodnego na dzień sprawozdawczy obliczona zgodnie z definicją w art. 75 dyrektywy 2009/138/WE. Może ona być dodatnia, ujemna lub zerowa.
               
            
                  C0250
               
               
                  Metoda wyceny
               
               
                  Należy wskazać metodę wyceny stosowaną przy wycenie instrumentów pochodnych. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Notowana cena rynkowa na aktywnych rynkach tych samych aktywów lub zobowiązań
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Notowana cena rynkowa na aktywnych rynkach podobnych aktywów lub zobowiązań
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Alternatywne metody wyceny
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Wycena rynkowa zgodnie z art. 9 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
            
         
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Informacje dotyczące instrumentów pochodnych
                  
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0260
               
               
                  Nazwa kontrahenta
               
               
                  Nazwa kontrahenta instrumentu pochodnego. Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              nazwa rynku giełdowego w przypadku instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu giełdowego; lub
                           
                        
                              —
                           
                           
                              nazwa izby rozliczeniowej (CCP) w przypadku pozagiełdowych instrumentów pochodnych, jeżeli są rozliczane przez CCP; lub
                           
                        
                              —
                           
                           
                              nazwa kontrahenta wynikającego z umowy w przypadku pozagiełdowych instrumentów pochodnych.
                           
                        
            
                  C0270
               
               
                  Kod kontrahenta
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Kod identyfikacyjny kontrahenta, przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0280
               
               
                  Rodzaj kodu kontrahenta
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych.
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod kontrahenta”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0290
               
               
                  Rating zewnętrzny
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych.
                  Rating kontrahenta instrumentu pochodnego na dzień sporządzenia sprawozdania, przyznany przez wyznaczoną ECAI.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do instrumentów pochodnych, w odniesieniu do których podmioty stosujące model wewnętrzny korzystają z ratingów wewnętrznych. Jeżeli podmioty stosujące model wewnętrzny nie korzystają z ratingów wewnętrznych, należy wykazać tę pozycję.
               
            
                  C0300
               
               
                  Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
               
               
                  Należy wskazać zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ECAI) przyznającą rating zewnętrzny, stosując nazwę ECAI opublikowaną na stronie internetowej ESMA.
                  Pozycję tę należy wykazać, jeżeli wykazano pozycję „Rating zewnętrzny” (C0290).
               
            
                  C0310
               
               
                  Stopień jakości kredytowej
               
               
                  Należy wskazać stopień jakości kredytowej przypisany do kontrahenta instrumentu pochodnego, zgodnie z definicją w art. 109a ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE. Stopień jakości kredytowej musi uwzględniać wszelkie korekty jakości kredytowej dokonane wewnętrznie przez podmiot stosujący formułę standardową.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do instrumentów pochodnych, w odniesieniu do których podmioty stosujące model wewnętrzny korzystają z ratingów wewnętrznych. Jeżeli podmioty stosujące model wewnętrzny nie korzystają z ratingów wewnętrznych, należy wykazać tę pozycję.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              0 – stopień jakości kredytowej 0
                           
                        
                               
                           
                           
                              1 – stopień jakości kredytowej 1
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – stopień jakości kredytowej 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – stopień jakości kredytowej 3
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – stopień jakości kredytowej 4
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – stopień jakości kredytowej 5
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – stopień jakości kredytowej 6
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – rating niedostępny
                           
                        
            
                  C0320
               
               
                  Rating wewnętrzny
               
               
                  Wewnętrzny rating dla instrumentów pochodnych w przypadku podmiotów stosujących model wewnętrzny w takim zakresie, że ratingi wewnętrzne są stosowane w ich modelu wewnętrznym. Jeżeli podmiot stosujący model wewnętrzny korzysta wyłącznie z ratingów zewnętrznych, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0330
               
               
                  Nazwa grupy, do której należy kontrahent
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Nazwa najwyższego podmiotu dominującego kontrahenta. Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
               
            
                  C0340
               
               
                  Kod grupy, do której należy kontrahent
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Kod identyfikacyjny przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0350
               
               
                  Rodzaj kodu grupy, do której należy kontrahent
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod grupy, do której należy kontrahent”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0360
               
               
                  Nazwa kontraktu
               
               
                  Nazwa kontraktu pochodnego
               
            
                  C0370
               
               
                  Waluta
               
               
                  W stosownych przypadkach należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty instrumentu pochodnego, tj. walutę kwoty nominalnej instrumentu pochodnego (np.: opcji, której instrumentem bazowym jest kwota wyrażona w USD).
               
            
                  C0380
               
               
                  CIC
               
               
                  Uzupełniający kod identyfikacyjny (Complementary Identification Code, CIC) stosowany do klasyfikacji instrumentów pochodnych, określony w załączniku VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia. Klasyfikując instrument pochodny z zastosowaniem tabeli CIC, podmioty uwzględniają najbardziej reprezentatywny rodzaj ryzyka, na które narażony jest instrument pochodny.
               
            
                  C0390
               
               
                  Wartość odniesienia
               
               
                  Cena odniesienia dla kontraktów terminowych typu future, cena wykonania dla opcji (w przypadku obligacji cena jest wyrażana jako procent wartości nominalnej), kurs walutowy lub stopa procentowa dla kontraktów terminowych typu forward itp.
                  Nie dotyczy kategorii CIC D3 – Swapy stóp procentowych i swapy walutowe W przypadku kategorii CIC F1 – Swapy ryzyka kredytowego, nie należy wypełniać, jeżeli nie jest możliwe.
                  W przypadku występowania w czasie więcej niż jednej wartości odniesienia, należy podać najbliższą obowiązującą wartość odniesienia.
                  Jeżeli w odniesieniu do instrumentu pochodnego istnieje przedział wartości odniesienia, to jeżeli przedział ten nie jest ciągły, należy podać ich zbiór rozdzielony przecinkami „,” , a jeżeli przedział ten jest ciągły – należy podać przedział rozdzielony „–”.
               
            
                  C0400
               
               
                  Zdarzenie powodujące rozwiązanie kontraktu
               
               
                  Należy wskazać zdarzenie powodujące rozwiązanie kontraktu, oprócz regularnego wygaśnięcia lub warunków umownych. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Upadłość podmiotu bazowego lub podmiotu referencyjnego
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Niekorzystny spadek wartości bazowego składnika aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Niekorzystna zmiana ratingu kredytowego aktywów bazowych lub podmiotu bazowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Odnowienie, tj. zastąpienie zobowiązania na mocy instrumentu pochodnego nowym zobowiązaniem lub zastąpienie strony instrumentu pochodnego inną stroną
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Wiele zdarzeń lub ich kombinacja
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Inne zdarzenia nieobjęte powyższymi opcjami
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu
                           
                        
            
                  C0410
               
               
                  Waluta wypływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty ceny swapu (wyłącznie dla swapów walutowych oraz swapów walutowo-procentowych).
               
            
                  C0420
               
               
                  Waluta wpływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty wartości nominalnej swapu (wyłącznie dla swapów walutowych oraz swapów walutowo-procentowych).
               
            
                  C0430
               
               
                  Termin zapadalności
               
               
                  Należy wskazać określony w umowie kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty zamknięcia kontraktu pochodnego, np. terminu zapadalności, daty wygaśnięcia opcji (europejskich lub amerykańskich) itp.
               
            
         S.08.02 – Instrumenty pochodne – transakcje
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      Kategorie instrumentów pochodnych, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodów CIC odwołują się do załącznika V – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia.
      Niniejszy formularz zawiera wykaz poszczególnych zamkniętych pozycji w instrumentach pochodnych posiadanych bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko), dających się zaklasyfikować do kategorii aktywów A do F. Jeżeli kontrakt pozostaje nadal otwarty, ale zmniejszyła się jego wielkość, należy wykazać część zamkniętą.
      Instrumenty pochodne są uznawane za aktywa, jeżeli ich wartość wg Wypłacalność II jest dodatnia lub wynosi zero. Są one uznawane za zobowiązania, jeżeli ich wartość wg Wypłacalność II jest ujemna lub jeżeli zostały one wyemitowane przez podmiot. Należy uwzględnić zarówno instrumenty pochodne uznawane za aktywa, jak i instrumenty pochodne uznawane za zobowiązania.
      Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych to pozycje, które były otwarte w określonym momencie okresu sprawozdawczego (tj. w ostatnim kwartale, jeżeli formularz jest przekazywany kwartalnie, lub w ostatnim roku, jeżeli formularz jest przekazywany tylko rocznie), ale zostały zamknięte przed końcem okresu, na który sporządzane jest sprawozdanie.
      Jeżeli w przypadku tego samego instrumentu pochodnego dochodzi do częstych transakcji, instrument pochodny można przedstawić na bazie zagregowanej lub netto (wskazując jedynie daty pierwszej i ostatniej transakcji), jeżeli tylko wszystkie istotne cechy charakterystyczne są wspólne oraz zgodne z notami objaśniającymi dla poszczególnych pozycji.
      Pozycje należy wykazywać jako wartości dodatnie, chyba że w odpowiednich notach objaśniających wskazano inaczej.
      Instrument pochodny jest to instrument finansowy lub inny kontrakt posiadający wszystkie trzy opisane poniżej cechy.
      
                  d)
               
               
                  Jego wartość zmienia się wraz ze zmianą określonej stopy procentowej, ceny instrumentu finansowego, ceny towaru, kursu walutowego, indeksu ceny lub stóp, ratingu kredytowego lub indeksu kredytowego, czy też innej zmiennej, przy założeniu, że w przypadku zmiennej niefinansowej zmienna ta nie jest specyficzna dla strony kontraktu (czasami zwana „instrumentem bazowym”).
               
            
                  e)
               
               
                  Nie wymaga on żadnej początkowej inwestycji netto lub wymaga początkowej inwestycji netto mniejszej niż dla innych rodzajów kontraktów, dla których oczekuje się podobnych reakcji na zmiany czynników rynkowych.
               
            
                  f)
               
               
                  Jego rozliczenie nastąpi w przyszłości.
               
            Niniejszy formularz zawiera dwie tabele: „Informacje dotyczące posiadanych pozycji” oraz „Informacje dotyczące instrumentów pochodnych”.
      W tabeli „Informacje dotyczące posiadanych instrumentów pochodnych” każdy instrument pochodny należy przedstawić w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wypełnienia wszystkich pozycji wymaganych w tej tabeli. Jeżeli w przypadku tego samego instrumentu pochodnego jednej zmiennej można przypisać dwie wartości, instrument ten należy przedstawić w więcej niż jednym wierszu.
      W szczególności w przypadku instrumentów pochodnych, które posiadają więcej niż jedną parę walut, dokonuje się ich podziału na elementy dotyczące poszczególnej pary i prezentuje się je w odrębnych wierszach.
      W tabeli „Informacje dotyczące instrumentów pochodnych” każdy instrument pochodny należy przedstawić odrębnie, w jednym wierszu dla każdego instrumentu pochodnego, wypełniając wszystkie zmienne wymagane w tej tabeli.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Informacje dotyczące posiadanych pozycji
                  
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Portfel
               
               
                  Rozróżnienie między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami udziałowców, aktywami ogółem (bez podziału) oraz funduszami wyodrębnionymi. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Fundusze wyodrębnione
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne fundusze wewnętrzne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Fundusze udziałowców
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ogółem
                           
                        Podział jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0070
               
               
                  Numer funduszu
               
               
                  Ma zastosowanie do instrumentów pochodnych posiadanych w ramach funduszy wyodrębnionych lub innych funduszy wewnętrznych (definiowanych zgodnie z przepisami rynku krajowego).
                  Numer, który jest nadany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi przypisanemu każdemu funduszowi. Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu oraz musi być wykorzystywany do identyfikowania funduszy w innych formularzach. Nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do innego funduszu.
               
            
                  C0080
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowach, w których świadczenie zakładu ubezpieczeń jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
               
               
                  Należy wskazać instrumenty pochodne posiadane w ramach umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – umowy związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowy, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – umowy niezwiązane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowy, w których świadczenie nie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
            
                  C0090
               
               
                  Instrument bazowy instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu (składnika aktywów lub zobowiązań) stanowiącego bazę instrumentu pochodnego. Pozycję tę należy podać tylko w przypadku instrumentów pochodnych, które mają jeden instrument bazowy lub wiele instrumentów bazowych będących w portfelu podmiotu. Indeks uznaje się za jeden instrument i podlega on wykazaniu.
                  Kod identyfikacyjny instrumentu bazowego instrumentu pochodnego, z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              „Wiele aktywów/zobowiązań”, jeżeli jest więcej niż jeden składnik aktywów lub zobowiązań stanowiący bazę instrumentu pochodnego.
                           
                        Jeżeli instrumentem bazowym instrumentu pochodnego jest indeks, należy podać kod indeksu.
               
            
                  C0100
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów lub zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego.
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu bazowego instrumentu pochodnego”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Pozycji tej nie wykazuje się w przypadku instrumentów pochodnych, które jako instrument bazowy mają więcej niż jeden składnik aktywów lub zobowiązań.
               
            
                  C0110
               
               
                  Zastosowanie instrumentu pochodnego
               
               
                  Opis zastosowania instrumentu pochodnego (zabezpieczenie mikro / makro, efektywne zarządzanie portfelem).
                  Zabezpieczenie mikro odnosi się do instrumentów pochodnych dotyczących jednego instrumentu finansowego (składnika aktywów lub zobowiązań), przewidywanej transakcji lub innego zobowiązania.
                  Zabezpieczenie makro odnosi się do instrumentów pochodnych dotyczących grupy instrumentów finansowych (aktywów lub zobowiązań), przewidywanych transakcji lub innych zobowiązań.
                  Efektywne zarządzanie portfelem odnosi się zazwyczaj do operacji, przy pomocy których zarządzający chce poprawić przychody z portfela poprzez zmianę (gorszej) struktury przepływów pieniężnych na inną o wyższej wartości, przy wykorzystaniu instrumentu pochodnego lub zestawu instrumentów pochodnych i bez zmiany składu portfela aktywów, przy niższej kwocie inwestycji i niższych kosztach transakcyjnych.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zabezpieczenie mikro
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zabezpieczenie makro
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Dopasowanie przepływów pieniężnych z aktywów i zobowiązań wykorzystywanych w kontekście portfeli objętych korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Efektywne zarządzanie portfelem, inne niż „Dopasowanie przepływów pieniężnych z aktywów i zobowiązań wykorzystywanych w kontekście portfeli objętych korektą dopasowującą”
                           
                        
            
                  C0120
               
               
                  Wartość nominalna instrumentu pochodnego
               
               
                  Kwota pokrycia lub ekspozycji związana z instrumentem pochodnym.
                  W przypadku kontraktów terminowych typu future i opcji odpowiada ona wielkości kontraktu przemnożonej przez wartość odniesienia oraz przez liczbę kontraktów wykazanych w tym wierszu. W przypadku swapów oraz kontraktów terminowych typu forward odpowiada ona kwocie kontraktów wykazanych w tym wierszu.
                  Wartość nominalna odnosi się do kwoty, która jest zabezpieczana / inwestowana (jeżeli nie pokrywa ryzyk). Jeżeli ma miejsce wiele transakcji, jest to wartość netto na dzień sprawozdawczy.
               
            
                  C0130
               
               
                  Pozycja długa lub krótka
               
               
                  Jedynie w odniesieniu do kontraktów terminowych typu future i opcji, swapów oraz kontraktów dotyczących kredytowych instrumentów pochodnych (swapów walutowych, kredytowych i papierów wartościowych).
                  Należy wskazać, czy instrument pochodny został nabyty czy sprzedany.
                  Pozycje długa i krótka w przypadku swapów są definiowane w stosunku do kwoty papieru wartościowego lub wartości nominalnej oraz przepływów z tytułu swapów.
                  Posiadacz pozycji długiej jest właścicielem papieru wartościowego lub wartości nominalnej w chwili zawarcia kontraktu i zobowiązuje się dostarczyć w okresie obowiązywania kontraktu ten papier wartościowy lub tę wartość nominalną, w tym w stosownych przypadkach wszelkie pozostałe wypływy związane z kontraktem.
                  Posiadacz pozycji krótkiej stanie się właścicielem papieru wartościowego lub wartości nominalnej na koniec okresu obowiązywania kontraktu pochodnego i otrzyma w okresie obowiązywania kontraktu ten papier wartościowy lub tę wartość nominalną, w tym w stosownych przypadkach wszelkie pozostałe wpływy związane z kontraktem.
                  Należy wykorzystać jedną z następujących opcji poniższej listy zamkniętej, z wyjątkiem swapów stóp procentowych:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Pozycja długa
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozycja krótka
                           
                        W przypadku swapów stóp procentowych należy wykorzystać jedną z następujących opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              3 – FX–FL: Stała za zmienną
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – FX–FX: Stała za stałą
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – FL–FX: Zmienna za stałą
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – FL–FL: Zmienna za zmienną
                           
                        
            
                  C0140
               
               
                  Premia zapłacona
               
               
                  Płatność dokonana (w przypadku kupna) za opcje, a także kwoty premii płacone z góry i okresowo za swapy, od chwili zawarcia kontraktu.
               
            
                  C0150
               
               
                  Premia otrzymana
               
               
                  Płatność otrzymana (w przypadku sprzedaży) za opcje, a także kwoty premii otrzymywane z góry i okresowo za swapy, od chwili zawarcia kontraktu.
               
            
                  C0160
               
               
                  Zyski i straty
               
               
                  Kwota zysków i strat wynikających z instrumentu pochodnego od chwili zawarcia kontraktu, zrealizowanych na dzień zamknięcia/zapadalności. Odpowiada różnicy między wartością (ceną) na dzień sprzedaży a wartością (ceną) na dzień nabycia.
                  Kwota ta może mieć wartość dodatnią (zysk) lub ujemną (strata).
               
            
                  C0170
               
               
                  Liczba kontraktów
               
               
                  Liczba podobnych kontraktów na instrument pochodny wykazywanych w wierszu. Np. dla pozagiełdowych instrumentów pochodnych w przypadku jednego swapu należy podać „1”, a w przypadku dziesięciu swapów o takiej samej charakterystyce – „10”.
                  Liczba kontraktów musi odpowiadać liczbie zawartych kontraktów, które na dzień sprawozdawczy były zamknięte.
               
            
                  C0180
               
               
                  Wielkość kontraktu
               
               
                  Liczba aktywów bazowych objętych kontraktem (np. w przypadku kontraktów terminowych typu future na akcje jest to liczba akcji, które mają zostać dostarczone z tytułu każdego kontraktu pochodnego w terminie zapadalności, a w przypadku kontraktów terminowych typu future na obligacje jest to kwota odniesienia stanowiąca kwotę bazową każdego kontraktu).
                  Sposób określania liczby instrumentów bazowych instrumentu pochodnego różni się w zależności od rodzaju instrumentu. W przypadku kontraktów terminowych typu future na akcje powszechne jest definiowanie liczby instrumentów bazowych instrumentu pochodnego jako funkcji liczby akcji, które stanowią aktywa bazowe kontraktu.
                  W przypadku kontraktów terminowych typu future na obligacje jest to wartość nominalna obligacji stanowiącej aktywa bazowe kontraktu.
                  Dotyczy wyłącznie kontraktów terminowych typu future i opcji.
               
            
                  C0190
               
               
                  Maksymalna strata wskutek zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu
               
               
                  Maksymalna kwota straty w przypadku wystąpienia zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu. Dotyczy kategorii CIC F.
               
            
                  C0200
               
               
                  Kwota wypływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Kwota dostarczana na mocy umowy swapu (inna niż premie) w okresie sprawozdawczym. Odpowiada odsetkom zapłaconym w przypadku swapów stóp procentowych oraz kwotom dostarczonym w przypadku swapów walutowych, swapów kredytowych, swapów całkowitego dochodu i innych swapów.
                  W przypadkach, w których rozrachunku dokonuje się zasadzie netto, wykazuje się jedną z pozycji C0200 i C0210.
               
            
                  C0210
               
               
                  Kwota wpływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Kwota otrzymywana na mocy umowy swapu (inna niż premie) w okresie sprawozdawczym. Odpowiada odsetkom otrzymanym w przypadku swapów stóp procentowych oraz kwotom otrzymanym w przypadku swapów walutowych, swapów kredytowych, swapów całkowitego dochodu i innych swapów.
                  W przypadkach, w których rozrachunku dokonuje się zasadzie netto, wykazuje się jedną z pozycji C0200 i C0210.
               
            
                  C0220
               
               
                  Data początku transakcji
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty, w której wchodzą w życie zobowiązania na mocy kontraktu.
                  Jeżeli dla tego samego instrumentu pochodnego występują różne transakcje, należy podać tylko pierwszą datę transakcji dla instrumentu pochodnego i tylko jeden wiersz dla każdego instrumentu pochodnego (bez dodatkowych wierszy dla każdej transzy) odzwierciedlający łączną kwotę zainwestowaną w ten instrument pochodny z uwzględnieniem różnych dat transakcji.
                  W przypadku odnowień, data odnowienia staje się datą transakcji dla tego instrumentu pochodnego.
               
            
                  C0230
               
               
                  Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
               
               
                  Wartość instrumentu pochodnego obliczona zgodnie z definicją w art. 75 dyrektywy 2009/138/WE, na dzień transakcji (zamknięcie lub sprzedaż) lub dzień zapadalności. Może ona być dodatnia, ujemna lub zerowa.
               
            
         
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Informacje dotyczące instrumentów pochodnych
                  
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0240
               
               
                  Nazwa kontrahenta
               
               
                  Nazwa kontrahenta instrumentu pochodnego. Odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              nazwa rynku giełdowego w przypadku instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu giełdowego; lub
                           
                        
                              —
                           
                           
                              nazwa izby rozliczeniowej (CCP) w przypadku pozagiełdowych instrumentów pochodnych, jeżeli są rozliczane przez CCP; lub
                              nazwa kontrahenta wynikającego z umowy w przypadku pozagiełdowych instrumentów pochodnych.
                           
                        
            
                  C0250
               
               
                  Kod kontrahenta
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Kod identyfikacyjny przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0260
               
               
                  Rodzaj kodu kontrahenta
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych.
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod kontrahenta”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0270
               
               
                  Nazwa grupy, do której należy kontrahent
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Nazwa najwyższego podmiotu dominującego kontrahenta. Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
               
            
                  C0280
               
               
                  Kod grupy, do której należy kontrahent
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Kod identyfikacyjny przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0290
               
               
                  Rodzaj kodu grupy, do której należy kontrahent
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod grupy, do której należy kontrahent”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0300
               
               
                  Nazwa kontraktu
               
               
                  Nazwa kontraktu pochodnego
               
            
                  C0310
               
               
                  Waluta
               
               
                  W stosownych przypadkach należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty instrumentu pochodnego, tj. walutę kwoty nominalnej instrumentu pochodnego (np.: opcji, której instrumentem bazowym jest kwota wyrażona w USD).
               
            
                  C0320
               
               
                  CIC
               
               
                  Uzupełniający kod identyfikacyjny (Complementary Identification Code, CIC) stosowany do klasyfikacji instrumentów pochodnych, określony w załączniku VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia. Klasyfikując instrument pochodny z zastosowaniem tabeli CIC, podmioty uwzględniają najbardziej reprezentatywny rodzaj ryzyka, na które narażony jest instrument pochodny.
               
            
                  C0330
               
               
                  Wartość odniesienia
               
               
                  Cena odniesienia dla kontraktów terminowych typu future, cena wykonania dla opcji (w przypadku obligacji cena jest wyrażana jako procent wartości nominalnej), kurs walutowy lub stopa procentowa dla kontraktów terminowych typu forward itp.
                  Nie dotyczy kategorii CIC D3 – Swapy stóp procentowych i swapy walutowe
                  W przypadku kategorii CIC F1 – Swapy ryzyka kredytowego, nie należy wypełniać, jeżeli nie jest możliwe.
                  W przypadku występowania w czasie więcej niż jednej wartości odniesienia, należy podać najbliższą obowiązującą wartość odniesienia.
                  Jeżeli w odniesieniu do instrumentu pochodnego istnieje przedział wartości odniesienia, to jeżeli przedział ten nie jest ciągły, należy podać ich zbiór rozdzielony przecinkami „,” , a jeżeli przedział ten jest ciągły – należy podać przedział rozdzielony „–”.
               
            
                  C0340
               
               
                  Zdarzenie powodujące rozwiązanie kontraktu
               
               
                  Należy wskazać zdarzenie powodujące rozwiązanie kontraktu, oprócz regularnego wygaśnięcia lub warunków umownych. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Upadłość podmiotu bazowego lub podmiotu referencyjnego
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Niekorzystny spadek wartości bazowego składnika aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Niekorzystna zmiana ratingu kredytowego aktywów bazowych lub podmiotu bazowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Odnowienie, tj. zastąpienie zobowiązania na mocy instrumentu pochodnego nowym zobowiązaniem lub zastąpienie strony instrumentu pochodnego inną stroną
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Wiele zdarzeń lub ich kombinacja
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Inne zdarzenia nieobjęte powyższymi opcjami
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu
                           
                        
            
                  C0350
               
               
                  Waluta wypływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty ceny swapu (wyłącznie dla swapów walutowych oraz swapów walutowo-procentowych).
               
            
                  C0360
               
               
                  Waluta wpływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty wartości nominalnej swapu (wyłącznie dla swapów walutowych oraz swapów walutowo-procentowych).
               
            
                  C0370
               
               
                  Termin zapadalności
               
               
                  Należy wskazać określony w umowie kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty zamknięcia kontraktu pochodnego, np. terminu zapadalności, daty wygaśnięcia opcji (europejskich lub amerykańskich) itp.
               
            
         S.09.01 – Informacje o przychodach/zyskach i stratach w okresie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Niniejszy formularz zawiera informacje o przychodach/zyskach i stratach wg kategorii aktywów (w tym instrumentów pochodnych), tj. wykazywanie indywidualnych pozycji nie jest wymagane. Kategorie aktywów uwzględnione w niniejszym formularzu to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów.
      Pozycje należy wykazywać jako wartości dodatnie, chyba że w odpowiednich notach objaśniających wskazano inaczej.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0040
               
               
                  Kategoria aktywów
               
               
                  Należy wskazać kategorię aktywów będących w portfelu.
                  Należy stosować kategorie aktywów zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów.
               
            
                  C0050
               
               
                  Portfel
               
               
                  Rozróżnienie między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami udziałowców, innymi funduszami wewnętrznymi, aktywami ogółem (bez podziału) oraz funduszami wyodrębnionymi. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Fundusze wyodrębnione
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne fundusze wewnętrzne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Fundusze udziałowców
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ogółem
                           
                        Podział jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0060
               
               
                  Aktywa posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
               
               
                  Należy wskazać aktywa posiadane w ramach umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – umowy związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowy, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – umowy niezwiązane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowy, w których świadczenie nie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Dywidendy
               
               
                  Kwota dywidend uzyskanych w trakcie okresu sprawozdawczego, tj. dywidendy otrzymane pomniejszone o należne dywidendy ujęte już z początkiem okresu sprawozdawczego i powiększone o należne dywidendy ujęte na koniec okresu sprawozdawczego. Dotyczy aktywów przynoszących dywidendy takich jak akcje, uprzywilejowane papiery wartościowe oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania.
                  Obejmuje również dywidendy otrzymane z tytułu aktywów, które zostały sprzedane lub których termin zapadalności upłynął.
               
            
                  C0080
               
               
                  Odsetki
               
               
                  Kwota odsetek uzyskanych, tj. odsetki otrzymane pomniejszone o odsetki naliczone na początek okresu i powiększona o odsetki naliczone na koniec okresu sprawozdawczego.
                  Obejmuje odsetki otrzymane w przypadku gdy składnik aktywów został sprzedany lub gdy upłynął jego termin zapadalności lub w przypadku otrzymania kuponu.
                  Dotyczy aktywów płacących kupony i odsetki, takich jak obligacje, pożyczki i depozyty.
               
            
                  C0090
               
               
                  Czynsze
               
               
                  Kwota uzyskanych czynszów, tj. czynsze otrzymane pomniejszone o czynsze naliczone na początek okresu i powiększona o czynsze naliczone na koniec okresu sprawozdawczego. Obejmuje również czynsze otrzymane w przypadku gdy składnik aktywów został sprzedany lub gdy upłynął jego termin zapadalności.
                  Dotyczy wyłącznie nieruchomości, niezależnie od ich funkcji.
               
            
                  C0100
               
               
                  Zyski i straty netto
               
               
                  Zyski i straty netto z tytułu aktywów sprzedanych w trakcie okresu sprawozdawczego lub których termin zapadalności upłynął w trakcie okresu sprawozdawczego.
                  Zyski i straty oblicza się jako różnicę między wartością sprzedaży lub wartością w terminie zapadalności a wartością zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE na koniec poprzedniego roku sprawozdawczego (lub, w przypadku aktywów nabytych w trakcie okresu sprawozdawczego, wartością nabycia).
                  Wartość netto może być dodatnia, ujemna lub zerowa.
               
            
                  C0110
               
               
                  Niezrealizowane zyski i straty
               
               
                  Niezrealizowane zyski i straty z tytułu aktywów niesprzedanych w trakcie okresu sprawozdawczego lub których termin zapadalności nie upłynął w trakcie okresu sprawozdawczego.
                  Niezrealizowane zyski i straty oblicza się jako różnicę między wartością zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE na koniec roku sprawozdawczego a wartością zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE na koniec poprzedniego roku sprawozdawczego (lub, w przypadku aktywów nabytych w trakcie okresu sprawozdawczego, wartością nabycia).
                  Wartość netto może być dodatnia, ujemna lub zerowa.
               
            
         S.10.01 – Pożyczki papierów wartościowych i transakcje repo
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Niniejszy formularz zawiera wykaz indywidualnych transakcji pożyczek papierów wartościowych i umów z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo) (zawartych jako nabywca lub sprzedawca), posiadanych bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko), w tym swapów płynności, o których mowa w art. 309 ust. 2 lit. f) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
      Należy przekazać formularz wyłącznie jeżeli wartość bilansowych i pozabilansowych bazowych papierów wartościowych zaangażowanych w umowy pożyczek papierów wartościowych i umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcje repo), z terminem zapadalności przypadającym po dacie sporządzenia sprawozdania, stanowi ponad 5 % łącznych lokat wykazanych w C0010/R0070 i C0010/R0220 w formularzu S.02.01.
      Należy wykazać wszystkie umowy wykazane w bilansie oraz w pozycjach pozabilansowych. Informacje muszą obejmować wszystkie umowy w okresie sprawozdawczym, niezależnie od tego, czy na dzień sprawozdawczy mają status otwartych czy zamkniętych. W przypadku umów, które stanowią element strategii rolowania, jeżeli zasadniczo stanowią one tę samą transakcję, należy wykazać wyłącznie pozycje otwarte.
      Umowę z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (repo) definiuje się jako sprzedaż papierów wartościowych wraz z zobowiązaniem sprzedawcy do odkupienia papierów wartościowych w późniejszym terminie. Pożyczki papierów wartościowych definiuje się jako pożyczenie przez jedną stronę papierów wartościowych drugiej stronie, przy czym wymagane jest, by pożyczkobiorca przekazał pożyczkodawcy zabezpieczenie.
      Pozycje należy wykazywać jako wartości dodatnie, chyba że w odpowiednich notach objaśniających wskazano inaczej.
      Kategorie aktywów, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodów CIC odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia.
      Każda umowa pożyczki papierów wartościowych i każda umowa z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcja repo) musi być przedstawiona w tylu wierszach, ile jest potrzebnych do przekazania wymaganych informacji. Jeżeli w przypadku określonej pozycji jedna opcja jest dostosowana do jednej części instrumentu, a inna opcja jest dostosowana do innej części, wówczas umowa wymaga rozdzielenia, chyba że w notach objaśniających wskazano inaczej.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0040
               
               
                  Portfel
               
               
                  Rozróżnienie między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami udziałowców, aktywami ogółem (bez podziału) oraz funduszami wyodrębnionymi. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Fundusze wyodrębnione
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne fundusze wewnętrzne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Fundusze udziałowców
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ogółem
                           
                        Podział jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału, należy wybrać „ogółem”.
                  Pozycji tej nie wykazuje się w przypadku aktywów pozabilansowych.
               
            
                  C0050
               
               
                  Numer funduszu
               
               
                  Ma zastosowanie do aktywów posiadanych w ramach funduszy wyodrębnionych lub innych funduszy wewnętrznych (zdefiniowanych zgodnie z przepisami rynków krajowych).
                  Numer, który jest nadany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi przypisanemu każdemu funduszowi. Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu oraz musi być wykorzystywany do identyfikowania funduszy w innych formularzach. Nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do innego funduszu.
               
            
                  C0060
               
               
                  Kategoria aktywów
               
               
                  Należy wskazać kategorię aktywów, do której należy bazowy składnik aktywów, który został pożyczony/dostarczony w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych lub umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo).
                  Należy stosować kategorie aktywów zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia.
               
            
                  C0070
               
               
                  Nazwa kontrahenta
               
               
                  Nazwa kontrahenta umowy.
                  Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
               
            
                  C0080
               
               
                  Kod kontrahenta
               
               
                  Kod identyfikacyjny kontrahenta, przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Pozycja ta nie jest wypełniana jeżeli LEI nie jest dostępny.
               
            
                  C0090
               
               
                  Rodzaj kodu kontrahenta
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod kontrahenta”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Kategoria aktywów kontrahenta
               
               
                  Należy wskazać najbardziej znaczącą kategorię aktywów pożyczonych/dostarczonych w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych lub umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo).
                  Należy stosować kategorie aktywów zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia.
               
            
                  C0110
               
               
                  Aktywa posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
               
               
                  Należy wskazać, czy bazowy składnik aktywów wskazany w C0060 jest posiadany w umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – umowy związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowy, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – umowy niezwiązane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowy, w których świadczenie nie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
            
                  C0120
               
               
                  Pozycja w umowie
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot jest nabywcą czy sprzedawcą w ramach umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo) bądź pożyczkobiorcą lub pożyczkodawcą w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Nabywca w ramach repo
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Sprzedawca w ramach repo
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Pożyczkodawca w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Pożyczkobiorca w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych
                           
                        
            
                  C0130
               
               
                  Kwota pozycji bliskiej
               
               
                  Oznacza następujące kwoty:
                  
                              —
                           
                           
                              Nabywca w ramach repo: kwota otrzymana w chwili zawarcia kontraktu
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Sprzedawca w ramach repo: kwota oddana w chwili zawarcia kontraktu
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pożyczkodawca w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych: kwota otrzymana jako gwarancja w chwili zawarcia kontraktu
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pożyczkobiorca w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych: kwota lub wartość rynkowa papierów wartościowych otrzymanych w chwili zawarcia kontraktu
                           
                        
            
                  C0140
               
               
                  Kwota pozycji dalszej
               
               
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo) i oznacza następujące kwoty:
                  
                              —
                           
                           
                              Nabywca w ramach repo: kwota oddawana w terminie zapadalności kontraktu
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Sprzedawca w ramach repo: kwota otrzymywana w terminie zapadalności kontraktu
                           
                        
            
                  C0150
               
               
                  Data rozpoczęcia kontraktu
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) datę rozpoczęcia obowiązywania kontraktu. Data rozpoczęcia obowiązywania kontraktu odnosi się do daty, w której wchodzą w życie zobowiązania na mocy kontraktu.
               
            
                  C0160
               
               
                  Termin zapadalności
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty zamknięcia kontraktu. Nawet jeżeli kontrakt jest na zasadzie nieokreślonego wezwania do wykonania kontraktu, zazwyczaj jest określona data wygaśnięcia kontraktu. W takich przypadkach należy wskazać tę datę, o ile wcześniej nie doszło do wezwania do wykonania kontraktu.
                  Umowę uznaje się za zamkniętą, jeżeli upłynął jej termin zapadalności, doszło do wezwania do wykonania kontraktu lub umowa została anulowana.
                  W przypadku kontraktów bez określonego terminu zapadalności należy podać „9999-12-31”.
               
            
                  C0170
               
               
                  Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
               
               
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów, które na dzień sprawozdawczy są nadal otwarte.
                  Wartość umowy repo lub umowy pożyczki papierów wartościowych zgodnie z zasadami wyceny umów określonymi w art. 75 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Wartość ta może być dodatnia, ujemna lub zerowa.
               
            
         S.11.01 – Aktywa otrzymane jako zabezpieczenie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Niniejszy formularz zawiera wykaz indywidualnych aktywów pozabilansowych otrzymanych jako zabezpieczenie dla aktywów bilansowych posiadanych bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko).
      Obejmuje on szczegółowe informacje z perspektywy aktywów posiadanych jako zabezpieczenie a nie z perspektywy umowy zabezpieczenia.
      W przypadku puli zabezpieczeń lub umowy zabezpieczenia obejmującej wiele aktywów, informacje należy przedstawić w tylu wierszach, ile jest składników aktywów w puli zabezpieczeń lub w ramach umowy zabezpieczenia.
      Niniejszy formularz zawiera dwie tabele: „Informacje dotyczące posiadanych pozycji” oraz „Informacje dotyczące aktywów”.
      W tabeli „Informacje dotyczące otrzymanych pozycji” każdy składnik aktywów otrzymywany jako zabezpieczenie należy przedstawić w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wypełnienia wszystkich pozycji wymaganych w tej tabeli. Jeżeli w przypadku tego samego składnika aktywów jednej zmiennej można przypisać dwie wartości, składnik ten należy przedstawić w więcej niż jednym wierszu.
      W tabeli „Informacje dotyczące aktywów” każdy składnik aktywów otrzymywany jako zabezpieczenie należy przedstawić odrębnie, w jednym wierszu dla każdego składnika aktywów, wypełniając wszystkie zmienne wymagane w tej tabeli.
      Wszystkie pozycje, z wyjątkiem pozycji „Rodzaj składnika aktywów, w odniesieniu do którego posiadane jest zabezpieczenie” (C0140), „Nazwa kontrahenta ustanawiającego zabezpieczenie” (C0060) oraz „Nazwa grupy, do której należy kontrahent ustanawiający zabezpieczenie” (C0070), dotyczą informacji o aktywach otrzymanych jako zabezpieczenie. Pozycja C0140 dotyczy składnika aktywów bilansowych, w odniesieniu do którego otrzymane jest zabezpieczenie, natomiast pozycje C0060 i C0070 dotyczą kontrahenta ustanawiającego zabezpieczenie.
      Kategorie aktywów, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodów CIC odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Informacje dotyczące posiadanych pozycji
                  
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0040 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0060
               
               
                  Nazwa kontrahenta ustanawiającego zabezpieczenie
               
               
                  Nazwa kontrahenta, który ustanawia zabezpieczenie. Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Jeżeli aktywami bilansowymi, w odniesieniu do których otrzymane jest zabezpieczenie, są pożyczki pod zastaw polisy, należy podać „Ubezpieczający”.
               
            
                  C0070
               
               
                  Nazwa grupy, do której należy kontrahent ustanawiający zabezpieczenie
               
               
                  Należy wskazać nazwę grupy ekonomicznej kontrahenta ustanawiającego zabezpieczenie. Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania, jeżeli aktywami bilansowymi, w odniesieniu do których posiadane jest zabezpieczenie, są pożyczki pod zastaw polisy.
               
            
                  C0080
               
               
                  Kraj siedziby depozytariusza
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym aktywa podmiotu są przechowywane w depozycie. Na potrzeby wskazania depozytariuszy międzynarodowych, takich jak Euroclear, krajem siedziby depozytariusza jest kraj określony w podstawie prawnej, w której określono warunki umowne usługi depozytu.
                  W przypadku tego samego składnika aktywów, który jest przechowywany w depozycie w więcej niż jednym kraju, każdy składnik aktywów prezentuje się odrębnie w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wskazania wszystkich krajów siedziby depozytariusza.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane), CIC 71, CIC 75 oraz CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), z tego samego względu.
                  W odniesieniu do kategorii CIC 9, z wyłączeniem CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), kraj emitenta jest określany na podstawie adresu nieruchomości.
               
            
                  C0090
               
               
                  Ilość
               
               
                  Liczba aktywów, w stosownych przypadkach w odniesieniu do wszystkich aktywów.
                  Pozycji tej nie wykazuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Wartość nominalna” (C0100).
               
            
                  C0100
               
               
                  Wartość nominalna
               
               
                  Kwota należna wyceniana w wartości nominalnej, dla wszystkich aktywów, w przypadku których pozycja ta ma znaczenie, oraz w kwocie nominalnej dla CIC = 72, 73, 74, 75 i 79, jeżeli dotyczy.
                  Pozycji tej nie wykazuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Ilość” (C0090).
               
            
                  C0110
               
               
                  Metoda wyceny
               
               
                  Należy wskazać metodę wyceny stosowaną przy wycenie aktywów. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Notowana cena rynkowa na aktywnych rynkach tych samych aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Notowana cena rynkowa na aktywnych rynkach podobnych aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Alternatywne metody wyceny
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Skorygowana metoda praw własności (dotyczy wyceny udziałów kapitałowych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Metoda praw własności wg MSSF (dotyczy wyceny udziałów kapitałowych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Wycena rynkowa zgodnie z art. 9 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
            
                  C0120
               
               
                  Łączna kwota
               
               
                  Wartość obliczona zgodnie z definicją w art. 75 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              odpowiada przemnożeniu „Wartości nominalnej” przez „Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II” plus „Naliczone odsetki” dla aktywów, w przypadku których pierwsze dwie pozycje są stosowane;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              odpowiada przemnożeniu „Ilości” przez „Cenę jednostkową wg Wypłacalność II” dla aktywów, w przypadku których te dwie pozycje są stosowane;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              dla aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 7, 8 i 9 należy wskazać wartość składnika aktywów wg Wypłacalność II.
                           
                        
            
                  C0130
               
               
                  Naliczone odsetki
               
               
                  Należy podać kwotę naliczonych odsetek po dacie ostatniego kuponu oprocentowanych papierów wartościowych. Uwaga: wartość ta stanowi również część pozycji „Wartość ogółem”.
               
            
                  C0140
               
               
                  Rodzaj składnika aktywów, w odniesieniu do którego posiadane jest zabezpieczenie
               
               
                  Należy wskazać rodzaj składnika aktywów, w odniesieniu do którego otrzymywane jest zabezpieczenie.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Obligacje państwowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Obligacje korporacyjne
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Akcje
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Strukturyzowane papiery wartościowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Zabezpieczone papiery wartościowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Środki pieniężne i depozyty
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Nieruchomości
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – Inne inwestycje (w tym należności)
                           
                        
                               
                           
                           
                              X – Instrumenty pochodne
                           
                        
            
         
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Informacje dotyczące aktywów
                  
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0040 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0150
               
               
                  Nazwa składnika aktywów
               
               
                  Należy zidentyfikować wykazaną pozycję, podając nazwę składnika aktywów (lub adres w przypadku nieruchomości) – o szczegółach decyduje podmiot.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek hipotecznych na rzecz osób fizycznych, pozycja ta musi obejmować „Pożyczki dla członków organu administracyjnego, zarządzającego i nadzorczego” lub „Pożyczki dla innych osób fizycznych”, zgodnie z jej charakterem, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane. Pożyczki na rzecz osób innych niż osoby fizyczne muszą być przedstawione jako wyodrębnione w kolejnych wierszach.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane, CIC 71 i CIC 75.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Jeżeli zabezpieczenie obejmuje umowy ubezpieczenia (w odniesieniu do pożyczek zabezpieczonych umowami ubezpieczenia) umowy te nie muszą być wyszczególniane i pozycja ta nie ma zastosowania.
                           
                        
            
                  C0160
               
               
                  Nazwa emitenta
               
               
                  Nazwa emitenta zdefiniowanego jako podmiot, który emituje aktywa na rzecz inwestorów, stanowiące część jego kapitału, część jego zadłużenia, instrumenty pochodne itp.
                  Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, nazwa emitenta jest nazwą zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), nazwa emitenta jest nazwą podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek hipotecznych na rzecz osób fizycznych, pozycja ta musi obejmować „Pożyczki dla członków organu administracyjnego, zarządzającego i nadzorczego” lub „Pożyczki dla innych osób fizycznych”, zgodnie z jej charakterem, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0170
               
               
                  Kod emitenta
               
               
                  Wskazanie kodu identyfikacyjnego emitenta, przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, kod emitenta jest kodem zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), kod emitenta jest kodem podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
               
            
                  C0180
               
               
                  Rodzaj kodu emitenta
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod emitenta”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0190
               
               
                  Sektor działalności emitenta
               
               
                  Należy wskazać sektor gospodarczy emitenta w oparciu o najnowszą wersję kodu klasyfikacji działalności gospodarczej (NACE), opublikowanego w rozporządzeniu KE. W celu identyfikacji sektorów należy wykorzystać przynajmniej literę kodu NACE wskazującą sekcję (dopuszczalne jest np. „A” lub „A111”), z wyjątkiem kodów NACE odnoszących się do działalności finansowej i ubezpieczeniowej, w przypadku których należy wykorzystać literę wskazującą sekcję i 4-cyfrowy kod dla klasy (np. „K6411”).
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, sektorem działalności emitenta jest sektor działalności zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), sektorem działalności emitenta jest sektor działalności podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                           
                        
            
                  C0200
               
               
                  Nazwa grupy, do której należy emitent
               
               
                  Nazwa najwyższego podmiotu dominującego emitenta.
                  Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, relacja grupowa odnosi się do zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), relacja grupowa odnosi się do podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, relacja grupowa odnosi się do pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych).
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
            
                  C0210
               
               
                  Kod grupy, do której należy emitent
               
               
                  Wskazanie kodu identyfikacyjnego grupy, do której należy emitent, przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, relacja grupowa odnosi się do zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), relacja grupowa odnosi się do podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, relacja grupowa odnosi się do pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych).
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0220
               
               
                  Rodzaj kodu grupy, do której należy emitent
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod grupy, do której należy emitent”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0230
               
               
                  Kraj emitenta
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym znajduje się emitent.
                  Kraj, w którym znajduje się emitent, określa się na podstawie adresu podmiotu dokonującego emisji składnika aktywów.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, krajem emitenta jest kraj zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), krajem emitenta jest kraj podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                  Należy wybrać jedną z następujących opcji:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISO 3166-1 alfa-2
                           
                        
                              —
                           
                           
                              XA: emitenci międzynarodowi
                           
                        
                              —
                           
                           
                              EU: instytucje Unii Europejskiej
                           
                        
            
                  C0240
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty emisji.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane), CIC 75 oraz do CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), z tego samego względu.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 9, z wyłączeniem CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), waluta odpowiada walucie, w której dokonano inwestycji.
                           
                        
            
                  C0250
               
               
                  CIC
               
               
                  Uzupełniający kod identyfikacyjny (Complementary Identification Code, CIC) stosowany do klasyfikacji aktywów, określony w załączniku VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia. Klasyfikując składnik aktywów z zastosowaniem tabeli CIC, podmioty uwzględniają najbardziej reprezentatywny rodzaj ryzyka, na które narażony jest składnik aktywów.
               
            
                  C0260
               
               
                  Cena jednostkowa
               
               
                  Cena jednostkowa składnika aktywów, jeżeli dotyczy.
                  Pozycji tej nie wykazuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II” (C0270).
               
            
                  C0270
               
               
                  Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II
               
               
                  Kwota w procencie wartości nominalnej, cena czysta bez naliczonych odsetek, w odniesieniu do składnika aktywów, jeżeli ma znaczenie.
                  Pozycji tej nie wykazuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Cena jednostkowa” (C0260).
               
            
                  C0280
               
               
                  Termin zapadalności
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 5, 6 i 8 oraz CIC 74 i CIC 79.
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) terminu zapadalności.
                  Zawsze odpowiada terminie zapadalności, nawet dla papierów wartościowych z prawem do wcześniejszego wykupu (transakcji repo). Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W przypadku wieczystych papierów wartościowych należy używać „9999-12-31”.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W przypadku kategorii CIC 8, w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, należy podawać ważony pozostały okres zapadalności (w oparciu o kwotę pożyczki).
                           
                        
            
         S.12.01 – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Podmioty mogą stosować odpowiednie przybliżenia w celu obliczenia rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, zgodnie z art. 21 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Ponadto w celu obliczenia marginesu ryzyka w ciągu roku obrotowego można zastosować przepisy art. 59 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
      Linie biznesowe w odniesieniu do zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie to: linie biznesowe, o których mowa w art. 80 dyrektywy 2009/138/WE, zdefiniowane w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Segmentacja odzwierciedla charakter ryzyk leżących u podstaw umowy (treść), a nie formę prawną umowy (forma). Co do zasady, jeżeli umowa ubezpieczenia lub umowa reasekuracji pokrywa ryzyka właściwe dla różnych linii biznesowych, zobowiązania ubezpieczeniowe lub reasekuracyjne są przez podmioty dzielone, w miarę możliwości, na odpowiednie linie biznesowe (art. 55 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35).
      Linie biznesowe „Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym”, „Pozostałe ubezpieczenia na życie” i „Ubezpieczenia zdrowotne” są dzielone między „Umowy bez opcji i gwarancji” i „Umowy z opcjami i gwarancjami”. W przypadku tego podziału należy uwzględnić, co następuje:
      
                  —
               
               
                  „Umowy bez opcji i gwarancji” muszą obejmować kwoty związane z umowami bez jakichkolwiek gwarancji finansowych lub opcji umownych, co oznacza, że obliczenie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych nie uwzględnia kwoty żadnych gwarancji finansowych lub opcji umownych. Umowy z nieistotnymi opcjami umownymi lub gwarancjami finansowymi, które nie są uwzględnione w obliczeniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, również należy wykazać w tej kolumnie;
               
            
                  —
               
               
                  „Umowy z opcjami i gwarancjami” muszą obejmować umowy, które posiadają gwarancje finansowe lub opcje umowne, w zakresie w jakim obliczenie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględnia istnienie tych gwarancji finansowych lub opcji umownych.
               
            Informacje należy prezentować brutto bez pomniejszenia o reasekurację bierną, gdyż w określonych wierszach wymagane są informacje dotyczące kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej.
      Informacje między wierszami R0010 i R0100 należy wykazać z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany, korekty dopasowującej i korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, o ile zostały zastosowane, ale bez uwzględnienia odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych. Kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wymagana odrębnie między wierszami R0110 i R0130.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Pozycję tę należy wypełnić wyłącznie jeżeli pozycja Z0020 = 1.
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0010
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0010
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub ubezpieczenia na życie, w których świadczenie zakładu ubezpieczeń jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub ubezpieczeń na życie, w których świadczenie zakładu ubezpieczeń jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe.
               
            
                  C0210/R0010
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100 do C0140, C0160, C0190, C0200/R0020
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0020
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Ogółem kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0020
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Ogółem kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka
                  
               
            
                  C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 do C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0030
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka, najlepsze oszacowanie brutto
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania brutto (bez pomniejszenia o kwoty należne z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej zgodnie z art. 77 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE) dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0030
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka, najlepsze oszacowanie brutto – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania brutto (bez pomniejszenia o kwoty należne z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej zgodnie z art. 77 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE) w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0030
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka, najlepsze oszacowanie brutto – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania brutto (bez pomniejszenia o kwoty należne z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej zgodnie z art. 77 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE) w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0040
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  Ogółem kwoty należne przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez zakładu reasekuracji, zgodnie z definicją w art. 81 dyrektywy 2009/138/WE, w tym dotyczące wewnątrzgrupowej reasekuracji biernej, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0040
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Ogółem kwoty należne przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez zakładu reasekuracji, zgodnie z definicją w art. 81 dyrektywy 2009/138/WE, w tym dotyczące wewnątrzgrupowej reasekuracji biernej, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0040
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Ogółem kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0050
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  Ogółem kwoty należne (przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty) z „tradycyjnej” reasekuracji, tj. bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej, obliczane spójnie z granicami umów, do których odnoszą się te kwoty, w tym dotyczące wewnątrzgrupowej reasekuracji biernej, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0050
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Ogółem kwoty należne (przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty) z „tradycyjnej” reasekuracji, tj. bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej, obliczane spójnie z granicami umów, do których odnoszą się te kwoty, w tym dotyczące wewnątrzgrupowej reasekuracji biernej, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0050
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Ogółem kwoty należne z umów reasekuracji (bez kwot należnych od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, obliczane spójnie z granicami umów, do których odnoszą się te kwoty, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0060
               
               
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  Ogółem kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, obliczane spójnie z granicami umów, do których odnoszą się te kwoty, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w tym dotyczące wewnątrzgrupowej reasekuracji biernej, dla każdej linii biznesowej.
               
            
                  C0150/R0060
               
               
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Ogółem kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, obliczane spójnie z granicami umów, do których odnoszą się te kwoty, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0060
               
               
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Ogółem kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0070
               
               
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  Ogółem kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, obliczane spójnie z granicami umów, do których odnoszą się te kwoty, w tym dotyczące wewnątrzgrupowej reasekuracji biernej, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0070
               
               
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Ogółem kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, obliczane spójnie z granicami umów, do których odnoszą się te kwoty, w tym dotyczące wewnątrzgrupowej reasekuracji biernej, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0070
               
               
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Ogółem kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 do C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0080
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem
               
               
                  Ogółem kwoty należne po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez zakładu reasekuracji, zgodnie z definicją w art. 81 dyrektywy 2009/138/WE, w tym dotyczące wewnątrzgrupowej reasekuracji biernej, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0080
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Ogółem kwoty należne po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez zakładu reasekuracji, zgodnie z definicją w art. 81 dyrektywy 2009/138/WE, w tym dotyczące wewnątrzgrupowej reasekuracji biernej, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0080
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Ogółem kwoty należne po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez zakładu reasekuracji, zgodnie z definicją w art. 81 dyrektywy 2009/138/WE, w tym dotyczące wewnątrzgrupowej reasekuracji biernej, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0090
               
               
                  Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania pomniejszonego o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez zakładu reasekuracji, zgodnie z definicją w art. 81 dyrektywy 2009/138/WE, dla każdej linii biznesowej.
               
            
                  C0150/R0090
               
               
                  Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania pomniejszonego o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez zakładu reasekuracji, zgodnie z definicją w art. 81 dyrektywy 2009/138/WE, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0090
               
               
                  Najlepsze oszacowanie pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania pomniejszonego o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez zakładu reasekuracji, zgodnie z definicją w art. 81 dyrektywy 2009/138/WE, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100 do C0140, C0160, C0190, C0200/R0100
               
               
                  Margines ryzyka
               
               
                  Wysokość marginesu ryzyka zgodnie z definicją w art. 77 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0100
               
               
                  Margines ryzyka – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Łączna wysokość marginesu ryzyka w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0100
               
               
                  Margines ryzyka – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Łączna wysokość marginesu ryzyka w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0110
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisana do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, dla każdej linii biznesowej.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0150/R0110
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisana do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0210/R0110
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisana do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0120
               
               
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisana do najlepszego oszacowania, dla każdej linii biznesowej.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0150/R0120
               
               
                  Najlepsze oszacowanie – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Łączna kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisana do najlepszego oszacowania w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub ubezpieczeń na życie, w których świadczenie zakładu ubezpieczeń jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0210/R0120
               
               
                  Najlepsze oszacowanie – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Łączna kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisana do najlepszego oszacowania w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0130
               
               
                  Margines ryzyka
               
               
                  Kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisana do marginesu ryzyka, dla każdej linii biznesowej.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0150/R0130
               
               
                  Margines ryzyka – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Łączna kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisana do marginesu ryzyka w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0210/R0130
               
               
                  Margines ryzyka – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Łączna kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisana do marginesu ryzyka w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – Ogółem
                  
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0200
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – Ogółem
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla każdej linii biznesowej zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w tym rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie i z uwzględnieniem odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0150/R0200
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – Ogółem – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, w tym rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie i z uwzględnieniem odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0210/R0200
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – Ogółem – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, w tym rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie i z uwzględnieniem odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0210
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych pomniejszonych o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w tym rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie i z uwzględnieniem odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0150/R0210
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych pomniejszonych o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, w tym rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie i z uwzględnieniem odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0210/R0210
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Ogółem – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych pomniejszonych o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, w tym rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie i z uwzględnieniem odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie dla produktów z opcją wykupu
                  
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, /R0220
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla produktów z opcją wykupu
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania brutto dla produktów z opcją wykupu, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, z wyjątkiem reasekuracji czynnej.
                  Kwotę tę należy również uwzględnić w wierszach R0030 do R0090.
               
            
                  C0150/R0220
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla produktów z opcją wykupu– Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Całkowita kwota najlepszego oszacowania brutto dla produktów z opcją wykupu w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Kwotę tę należy również uwzględnić w wierszach R0030 do R0090.
               
            
                  C0210/R0220
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla produktów z opcją wykupu – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Całkowita kwota najlepszego oszacowania brutto dla produktów z opcją wykupu w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
                  Kwotę tę należy również uwzględnić w wierszach R0030 do R0090.
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych
                  
               
            
                  C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, C0200/R0230
               
               
                  Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych, wypływów środków pieniężnych, przyszłych gwarantowanych świadczeń i uznaniowych
               
               
                  Kwota zdyskontowanych wypływów środków pieniężnych (płatności na rzecz ubezpieczających, ubezpieczonych i uprawnionych z umów ubezpieczenia) z tytułu przyszłych gwarantowanych świadczeń i przyszłych świadczeń uznaniowych, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe oznaczają przyszłe świadczenia inne niż świadczenia wynikające z umów ubezpieczenia lub reasekuracji, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe lub umów z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, które posiadają jedną z następujących cech:
                  
                              a)
                           
                           
                              świadczenia są prawnie lub na mocy umowy uzależnione od jednego lub kilku z następujących wyników:
                              
                                          (i)
                                       
                                       
                                          wyników określonej grupy umów, typu umowy lub pojedynczej umowy;
                                       
                                    
                                          (ii)
                                       
                                       
                                          zrealizowanego lub niezrealizowanego zwrotu z inwestycji w określoną pulę aktywów posiadanych przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji;
                                       
                                    
                                          (iii)
                                       
                                       
                                          zysku lub straty zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji lub funduszu związanego z umową;
                                       
                                    
                        
                              b)
                           
                           
                              świadczenia wynikają z oświadczenia zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji, a termin lub wysokość świadczeń zależy w pełni lub częściowo od decyzji podmiotu;
                           
                        
            
                  C0020, C0100/R0240
               
               
                  Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych, wypływów środków pieniężnych, przyszłych gwarantowanych świadczeń – Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
               
               
                  Kwota zdyskontowanych wypływów środków pieniężnych (płatności na rzecz ubezpieczających, ubezpieczonych i uprawnionych z umowy ubezpieczenia) z tytułu przyszłych gwarantowanych świadczeń, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, „Ubezpieczenia z udziałem w zyskach”.
               
            
                  C0020, C0100/R0250
               
               
                  Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych, wypływów środków pieniężnych, przyszłych świadczeń uznaniowych – Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
               
               
                  Kwota zdyskontowanych wypływów środków pieniężnych (płatności na rzecz ubezpieczających, ubezpieczonych i uprawnionych z umów ubezpieczenia) z tytułu przyszłych świadczeń uznaniowych, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, „Ubezpieczenia z udziałem w zyskach”.
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe oznaczają przyszłe świadczenia inne niż świadczenia wynikające z umów ubezpieczenia lub reasekuracji, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe lub umów z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, które posiadają jedną z następujących cech:
                  
                              a)
                           
                           
                              świadczenia są prawnie lub na mocy umowy uzależnione od jednego lub kilku z następujących wyników:
                              
                                          (i)
                                       
                                       
                                          wyników określonej grupy umów, typu umowy lub pojedynczej umowy;
                                       
                                    
                                          (ii)
                                       
                                       
                                          zrealizowanego lub niezrealizowanego zwrotu z inwestycji w określoną pulę aktywów posiadanych przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji;
                                       
                                    
                                          (iii)
                                       
                                       
                                          zysku lub straty zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji lub funduszu związanego z umową;
                                       
                                    
                        
                              b)
                           
                           
                              świadczenia wynikają z oświadczenia zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji, a termin lub wysokość świadczeń zależy w pełni lub częściowo od decyzji podmiotu;
                           
                        
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0260
               
               
                  Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych, wypływów środków pieniężnych, przyszłych kosztów i innych wypływów środków pieniężnych
               
               
                  Kwota zdyskontowanych wypływów środków pieniężnych z tytułu przyszłych kosztów i innych wypływów środków pieniężnych, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Odzwierciedla ona koszty, które zostaną poniesione w związku z obsługą zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, oraz inne pozycje przepływów środków pieniężnych, takie jak płatności podatkowe nałożone, lub których nałożenie jest oczekiwane, na ubezpieczających lub ubezpieczonych lub które są niezbędne do uregulowania zobowiązań ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych.
               
            
                  C0150 /R0260
               
               
                  Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych, wypływów środków pieniężnych, przyszłych kosztów i innych wypływów środków pieniężnych – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Łączna kwota zdyskontowanych wypływów środków pieniężnych z tytułu przyszłych kosztów i innych wypływów środków pieniężnych, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Odzwierciedla ona koszty, które zostaną poniesione w związku z obsługą zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, oraz inne pozycje przepływów środków pieniężnych, takie jak płatności podatkowe nałożone, lub których nałożenie jest oczekiwane, na ubezpieczających lub ubezpieczonych lub które są niezbędne do uregulowania zobowiązań ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych.
               
            
                  C0210/R0260
               
               
                  Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych, wypływów środków pieniężnych, przyszłych kosztów i innych wypływów środków pieniężnych – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Łączna kwota zdyskontowanych wypływów środków pieniężnych z tytułu przyszłych kosztów i innych wypływów środków pieniężnych, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
                  Odzwierciedla ona koszty, które zostaną poniesione w związku z obsługą zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, oraz inne pozycje przepływów środków pieniężnych, takie jak płatności podatkowe nałożone, lub których nałożenie jest oczekiwane, na ubezpieczających lub ubezpieczonych lub które są niezbędne do uregulowania zobowiązań ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0270
               
               
                  Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych, wpływów środków pieniężnych i przyszłych składek
               
               
                  Kwota zdyskontowanych wpływów środków pieniężnych z tytułu przyszłych składek i wszelkich dodatkowych przepływów środków pieniężnych, które wynikają z tych składek, w tym składek z reasekuracji czynnej, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0270
               
               
                  Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych, wpływów środków pieniężnych i przyszłych składek – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Kwota zdyskontowanych wpływów środków pieniężnych z tytułu przyszłych składek i wszelkich dodatkowych przepływów środków pieniężnych, które wynikają z tych składek, w tym składek z reasekuracji czynnej, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0270
               
               
                  Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych, wpływów środków pieniężnych i przyszłych składek – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Kwota zdyskontowanych wpływów środków pieniężnych z tytułu przyszłych składek i wszelkich dodatkowych przepływów środków pieniężnych, które wynikają z tych składek, w tym składek z reasekuracji czynnej, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0280
               
               
                  Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych, wpływów środków pieniężnych i innych wpływów środków pieniężnych
               
               
                  Kwota wszelkich innych zdyskontowanych wpływów środków pieniężnych niezawartych w przyszłych składkach i nieobejmująca zwrotów z inwestycji, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150 /R0280
               
               
                  Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych, wpływów środków pieniężnych i innych wpływów środków pieniężnych – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Kwota wszelkich innych zdyskontowanych wpływów środków pieniężnych niezawartych w przyszłych składkach i nieobejmująca zwrotów z inwestycji, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0280
               
               
                  Najlepsze oszacowanie brutto przepływów pieniężnych, wpływów środków pieniężnych i innych wpływów środków pieniężnych – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Kwota wszelkich innych zdyskontowanych wpływów środków pieniężnych niezawartych w przyszłych składkach i nieobejmująca zwrotów z inwestycji, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0290
               
               
                  Procent najlepszego oszacowania brutto obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń
               
               
                  Należy wskazać procent najlepszego oszacowania brutto, zawartego w pozycji „Najlepsze oszacowanie brutto” (R0030), obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń zgodnie z art. 21 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla każdej linii biznesowej.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0300
               
               
                  Wartość wykupu
               
               
                  Należy wskazać wartość wykupu, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, zgodnie z art. 185 ust. 3 lit. f) dyrektywy 2009/138/WE, po pomniejszeniu o podatki.
                  Odzwierciedla ona określoną w umowie kwotę, która ma zostać wypłacona ubezpieczającemu lub ubezpieczonemu w przypadku wcześniejszego rozwiązania umowy (tj. zanim stanie się ona należna w związku z upływem terminu zapadalności lub wystąpieniem zdarzenia objętego ubezpieczeniem, takiego jak śmierć), bez uwzględniania opłat i pożyczek pod zastaw polisy. Obejmuje ona gwarantowane i niegwarantowane wartości wykupu.
               
            
                  C0150/R0300
               
               
                  Wartość wykupu – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Łączna wartość wykupu w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0300
               
               
                  Wartość wykupu – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Łączna wartość wykupu w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0310
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  Należy wskazać kwotę najlepszego oszacowania brutto (R0030) z uwzględnieniem korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0310
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wskazać kwotę najlepszego oszacowania brutto (R0030) z uwzględnieniem korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0310
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Należy wskazać kwotę najlepszego oszacowania brutto (R0030) z uwzględnieniem korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0320
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez uwzględnienia przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, w przypadku których zastosowano korektę wynikającą z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, obliczona bez zastosowania korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  W przypadkach, w których te same najlepsze oszacowania zostały również poddane korekcie z tytułu zmiany, wartość wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość bez uwzględnienia korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany.
               
            
                  C0150/R0320
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez uwzględnienia przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, w przypadku których uwzględniono korektę wynikającą z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, obliczona bez uwzględnienia korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  W przypadkach, w których te same najlepsze oszacowania zostały również poddane korekcie z tytułu zmiany, wartość wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość bez uwzględnienia korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany.
               
            
                  C0210/R0320
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez uwzględnienia przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, w przypadku których uwzględniono korektę wynikającą z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, obliczona bez uwzględnienia korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
                  W przypadkach, w których te same najlepsze oszacowania zostały również poddane korekcie z tytułu zmiany, wartość wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość bez uwzględnienia korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0330
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany
               
               
                  Należy wskazać kwotę najlepszego oszacowania brutto (R0030) z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0330
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wskazać kwotę najlepszego oszacowania brutto (R0030) z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0330
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Należy wskazać kwotę najlepszego oszacowania brutto (R0030) z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0020, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0340
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, w przypadku których zastosowano korektę z tytułu zmiany, obliczona bez zastosowania korekty z tytułu zmiany, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  W przypadkach, w których w odniesieniu do tych samych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zastosowano również odliczenie wynikające z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub korektę wynikającą z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, kwota wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka.
               
            
                  C0150/R0340
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, w przypadku których zastosowano korektę z tytułu zmiany, obliczona bez zastosowania korekty z tytułu zmiany, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  W przypadkach, w których w odniesieniu do tych samych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zastosowano również odliczenie wynikające z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub korektę wynikającą z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, wartość wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych oraz korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka.
               
            
                  C0210/R0340
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, w przypadku których zastosowano korektę z tytułu zmiany, obliczona bez zastosowania korekty z tytułu zmiany, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
                  W przypadkach, w których w odniesieniu do tych samych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zastosowano również odliczenie wynikające z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub korektę wynikającą z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, kwota wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0350
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty dopasowującej
               
               
                  Należy wskazać kwotę najlepszego oszacowania brutto (R0030) z uwzględnieniem korekty dopasowującej, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0350
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty dopasowującej – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wskazać kwotę najlepszego oszacowania brutto (R0030) z uwzględnieniem korekty dopasowującej, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0210/R0350
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty dopasowującej – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Należy wskazać kwotę najlepszego oszacowania brutto (R0030) z uwzględnieniem korekty dopasowującej, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0360
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty dopasowującej i bez żadnych innych korekt
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, w przypadku których zastosowano korektę dopasowującą, obliczona bez zastosowania korekty dopasowującej, dla każdej linii biznesowej zgodnie z definicją w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  W przypadkach, w których w odniesieniu do tych samych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zastosowano również odliczenia wynikające z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, kwota wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz odliczeń wynikających z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0150/R0360
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty dopasowującej i bez wszystkich innych – Ogółem (Ubezpieczenia na życie inne niż zdrowotne, w tym ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, w przypadku których zastosowano korektę dopasowującą, obliczona bez zastosowania korekty dopasowującej, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  W przypadkach, w których w odniesieniu do tych samych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zastosowano również odliczenia wynikające z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, kwota wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz odliczeń wynikających z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0210/R0360
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty dopasowującej i bez wszystkich innych – Ogółem (Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, w przypadku których zastosowano korektę dopasowującą, obliczona bez zastosowania korekty dopasowującej, w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
                  W przypadkach, w których w odniesieniu do tych samych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zastosowano również odliczenia wynikające z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, kwota wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz odliczeń wynikających z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
         S.12.02 – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – wg kraju
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Podmioty uwzględniają wszystkie zobowiązania w różnych walutach i dokonują ich przeliczenia na walutę sprawozdawczą.
      Informacje wg kraju wykazuje się zgodnie z następującymi specyfikacjami:
      
                  e)
               
               
                  informacje dotyczące kraju siedziby wykazuje się zawsze, niezależnie od kwoty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie i najlepszego oszacowania brutto;
               
            
                  f)
               
               
                  informacje wykazywane wg kraju reprezentują co najmniej 90 % sumy rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie i najlepszego oszacowania brutto dla poszczególnych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35;
               
            
                  g)
               
               
                  jeżeli w celu spełnienia warunku określonego w lit. b) należy podać informacje dotyczące określonego kraju w odniesieniu do określonej linii biznesowej, wówczas informacje dotyczące tego kraju należy podać dla wszystkich linii biznesowych;
               
            
                  h)
               
               
                  informacje dotyczące pozostałych krajów należy wykazać w formie zagregowanej jako „inne EOG” lub „inne spoza EOG”;
               
            
                  i)
               
               
                  w przypadku bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej informacje należy przedstawić wg kraju, w którym zawarto umowę;
               
            
                  j)
               
               
                  w przypadku reasekuracji czynnej proporcjonalnej i nieproporcjonalnej informacje należy przedstawić wg kraju siedziby cedenta.
               
            Do celów niniejszego formularza „kraj, w którym zawarto umowę”, oznacza:
      
                  k)
               
               
                  kraj, w którym zakład ubezpieczeń ma siedzibę (kraj siedziby), jeżeli umowa nie została sprzedana przez oddział lub w ramach swobody świadczenia usług;
               
            
                  l)
               
               
                  kraj, w którym oddział jest utworzony (kraj przyjmujący), jeżeli umowa została sprzedana przez oddział;
               
            
                  m)
               
               
                  kraj, w którym zgłoszono prowadzenie działalności w ramach swobody świadczenia usług (kraj przyjmujący), jeżeli umowa została sprzedana w ramach swobody świadczenia usług.
               
            
                  n)
               
               
                  Jeżeli korzysta się z pośrednictwa lub w każdej innej sytuacji, stosuje się definicję w pkt a), b) lub c) powyżej w zależności od tego, kto sprzedał umowę.
               
            Informacje należy wykazać z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany, korekty dopasowującej, korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka i odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
      
         Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie brutto oraz najlepsze oszacowanie brutto, dla poszczególnych krajów
      
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0040, …
               
               
                  Strefa geograficzna/Kraj
               
               
                  Należy podać kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju w celu wskazania krajów powyżej progu istotności.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0010
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto obliczane łącznie oraz najlepsze oszacowanie brutto dla poszczególnych krajów – Kraj siedziby
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto obliczanych łącznie oraz najlepszego oszacowania brutto, wg kraju zawarcia umowy lub kraju siedziby cedenta, gdy kraj ten jest krajem siedziby podmiotu, dla każdej linii biznesowej oraz łącznie, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub ubezpieczeń na życie, w których świadczenie zakładu ubezpieczeń jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe oraz w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0020
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto obliczane łącznie oraz najlepsze oszacowanie brutto dla poszczególnych krajów – Kraje EOG poniżej progu istotności – niewykazywane wg kraju
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto obliczanych łącznie oraz najlepszego oszacowania brutto, dla krajów EOG poniżej progu istotności (tj. niewykazywanych odrębnie wg kraju), z wyjątkiem kraju siedziby, dla każdej linii biznesowej oraz łącznie, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym oraz w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0030
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto obliczane łącznie oraz najlepsze oszacowanie brutto dla poszczególnych krajów – Kraje spoza EOG poniżej progu istotności –niewykazywane wg kraju
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto obliczanych łącznie oraz najlepszego oszacowania brutto, dla krajów spoza EOG poniżej progu istotności (tj. niewykazywanych odrębnie wg kraju), z wyjątkiem kraju siedziby, dla każdej linii biznesowej oraz łącznie, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym oraz w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0040, …
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto obliczane łącznie oraz najlepsze oszacowanie brutto dla poszczególnych krajów – Kraj 1 [jeden wiersz dla każdego kraju powyżej progu istotności]
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto obliczanych łącznie oraz najlepszego oszacowania brutto, wg kraju zawarcia umowy lub kraju siedziby cedenta, dla każdego kraju powyżej progu istotności z wyjątkiem kraju siedziby, dla każdej linii biznesowej oraz łącznie, w odniesieniu do ubezpieczeń na życie innych niż zdrowotne, w tym ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym oraz w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
         S.13.01 – Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych brutto (Najlepsze oszacowanie – ubezpieczenia na życie)
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza część załącznika II dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      W niniejszym formularzu należy wykazać informacje wyłącznie w odniesieniu do najlepszego oszacowania. Przepływy pieniężne, które należy wykazać, to niezdyskontowane wartości brutto bez pomniejszenia o reasekurację czynną.
      Można stosować prognozy przepływów pieniężnych takie jak scenariusze podstawowe, gdyż nie jest wymagane idealne uzgodnienie z obliczeniami najlepszego oszacowania. Jeżeli trudno jest przygotować prognozę niektórych przyszłych przepływów pieniężnych, takich jak łączne przyszłe świadczenia uznaniowe, podmiot przedstawia przepływy pieniężne, które faktycznie stosuje do celów obliczenia najlepszego oszacowania.
      Należy uwzględnić wszystkie przepływy pieniężne wyrażone w różnych walutach i dokonać ich przeliczenia na walutę sprawozdawczą przy zastosowaniu kursu wymiany na dzień sprawozdawczy.
      W przypadku gdy podmiot stosuje uproszczenia na potrzeby obliczenia rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, dla których nie oblicza się oszacowania oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych wynikających z umów, informacje należy wykazać jedynie w tych przypadkach, w których ponad 10 % łącznych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych posiada okres rozliczenia dłuższy niż 24 miesiące.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Ubezpieczenia z udziałem w zyskach (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe świadczenia
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych świadczeń w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Ubezpieczenia z udziałem w zyskach”.
               
            
                  C0020/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Ubezpieczenia z udziałem w zyskach (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są to przepływy związane z kosztami, które zostaną poniesione w związku z obsługą zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, oraz inne pozycje przepływów pieniężnych, takie jak płatności podatkowe nałożone, lub których nałożenie jest oczekiwane, na ubezpieczających lub ubezpieczonych, lub które są niezbędne do uregulowania zobowiązań ubezpieczeniowych, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Ubezpieczenia z udziałem w zyskach”.
                  Należy również uwzględnić wypływy środków pieniężnych z tytułu umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie, które ulegną zmianie w renty, ale nie są jeszcze formalnie rozliczane jako renty, i są ujmowane w ramach tego samego podmiotu.
               
            
                  C0030/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Ubezpieczenia z udziałem w zyskach (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Przyszłe składki
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych składek i wszelkich dodatkowych przepływów pieniężnych, które wynikają z tych składek, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Ubezpieczenia z udziałem w zyskach”.
               
            
                  C0040/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Ubezpieczenia z udziałem w zyskach (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami nieuwzględnionymi w przyszłych składkach i nieobejmującymi zwrotów z inwestycji, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Ubezpieczenia z udziałem w zyskach”.
               
            
                  C0050/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe świadczenia
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych świadczeń w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe z wartością indeksu i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym”.
               
            
                  C0060/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są to przepływy związane z kosztami, które zostaną poniesione w związku z obsługą zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, oraz inne pozycje przepływów pieniężnych, takie jak płatności podatkowe nałożone, lub których nałożenie jest oczekiwane, na ubezpieczających lub ubezpieczonych lub które są niezbędne do uregulowania zobowiązań ubezpieczeniowych, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym”.
                  Należy również uwzględnić wypływy środków pieniężnych z tytułu umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie, które ulegną zmianie w renty, ale nie są jeszcze formalnie rozliczane jako renty, i są ujmowane w ramach tego samego podmiotu.
               
            
                  C0070/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Przyszłe składki
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych składek i wszelkich dodatkowych przepływów pieniężnych, które wynikają z tych składek, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym”.
               
            
                  C0080/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami niezawartymi w przyszłych składkach i nieobejmującymi zwrotów z inwestycji, w odniesieniu do linii biznesowej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym”.
               
            
                  C0090/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Pozostałe ubezpieczenia na życie (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe świadczenia
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych świadczeń w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Pozostałe ubezpieczenia na życie”.
               
            
                  C0100/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Pozostałe ubezpieczenia na życie (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są to przepływy związane z kosztami, które zostaną poniesione w związku z obsługą zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, oraz inne pozycje przepływów pieniężnych, takie jak płatności podatkowe nałożone, lub których nałożenie jest oczekiwane, na ubezpieczających lub które są niezbędne do uregulowania zobowiązań ubezpieczeniowych, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Pozostałe ubezpieczenia na życie”.
                  Należy również uwzględnić wypływy środków pieniężnych z tytułu umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie, które ulegną zmianie w renty, ale nie są jeszcze formalnie rozliczane jako renty, i są ujmowane w ramach tego samego podmiotu.
               
            
                  C0110/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Pozostałe ubezpieczenia na życie (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Przyszłe składki
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych składek i wszelkich dodatkowych przepływów pieniężnych, które wynikają z tych składek, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Pozostałe ubezpieczenia na życie”.
               
            
                  C0120/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Pozostałe ubezpieczenia na życie (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami niezawartymi w przyszłych składkach i nieobejmującymi zwrotów z inwestycji, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Pozostałe ubezpieczenia na życie”.
               
            
                  C0130/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe świadczenia
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych świadczeń w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych”.
                  Wypływy środków pieniężnych z tytułu umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie, które ulegną zmianie w renty, ale nie są jeszcze formalnie rozliczane jako renty, nie są uwzględniane.
               
            
                  C0140/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są to przepływy związane z kosztami, które zostaną poniesione w związku z obsługą zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, oraz inne pozycje przepływów pieniężnych, takie jak płatności podatkowe nałożone, lub których nałożenie jest oczekiwane, na ubezpieczających lub które są niezbędne do uregulowania zobowiązań ubezpieczeniowych, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych”.
                  Wypływy środków pieniężnych z tytułu umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie, które nie są jeszcze rozliczane jako renty, ale ulegną zmianie w renty i są ujmowane w ramach tego podmiotu, nie są uwzględniane.
               
            
                  C0150/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Przyszłe składki
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych składek i wszelkich dodatkowych przepływów pieniężnych, które wynikają z tych składek, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych”.
                  Wypływy środków pieniężnych z tytułu umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie, które nie są jeszcze rozliczane jako renty, ale ulegną zmianie w renty, nie są uwzględniane.
               
            
                  C0160/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami niezawartymi w przyszłych składkach i nieobejmującymi zwrotów z inwestycji, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych”.
                  Wypływy środków pieniężnych z tytułu umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie, które nie są jeszcze rozliczane jako renty, ale ulegną zmianie w renty, nie są uwzględniane.
               
            
                  C0170/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Reasekuracja czynna (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe świadczenia
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych świadczeń w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Reasekuracja ubezpieczeń na życie”.
               
            
                  C0180/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Reasekuracja czynna (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są to przepływy związane z kosztami, które zostaną poniesione w związku z obsługą zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, oraz inne pozycje przepływów pieniężnych, takie jak płatności podatkowe nałożone, lub których nałożenie jest oczekiwane, na ubezpieczających lub które są niezbędne do uregulowania zobowiązań ubezpieczeniowych, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Reasekuracja ubezpieczeń na życie”.
                  Należy również uwzględnić wypływy środków pieniężnych z tytułu umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie, które ulegną zmianie w renty, ale nie są jeszcze formalnie rozliczane jako renty, i są ujmowane w ramach tego samego podmiotu.
               
            
                  C0190/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, reasekuracja czynna (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Przyszłe składki
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych składek i wszelkich dodatkowych przepływów pieniężnych, które wynikają z tych składek, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Reasekuracja ubezpieczeń na życie”.
               
            
                  C0200/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, reasekuracja czynna (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami niezawartymi w przyszłych składkach i nieobejmującymi zwrotów z inwestycji, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Reasekuracja ubezpieczeń nażycie”.
               
            
                  C0210/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Ubezpieczenia zdrowotne (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe świadczenia
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych świadczeń w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Ubezpieczenia zdrowotne”.
               
            
                  C0220/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Ubezpieczenia zdrowotne (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są to przepływy związane z kosztami, które zostaną poniesione w związku z obsługą zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, oraz inne pozycje przepływów pieniężnych, takie jak płatności podatkowe nałożone, lub których nałożenie jest oczekiwane, na ubezpieczających lub które są niezbędne do uregulowania zobowiązań ubezpieczeniowych, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Ubezpieczenia zdrowotne”.
               
            
                  C0230/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Ubezpieczenia zdrowotne (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Przyszłe składki
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych składek i wszelkich dodatkowych przepływów pieniężnych, które wynikają z tych składek, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Ubezpieczenia zdrowotne”.
               
            
                  C0240/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Ubezpieczenia zdrowotne (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami niezawartymi w przyszłych składkach i nieobejmującymi zwrotów z inwestycji, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Ubezpieczenia zdrowotne”.
               
            
                  C0250/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe świadczenia
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych świadczeń w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych”.
               
            
                  C0260/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych (brutto), Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są to przepływy związane z kosztami, które zostaną poniesione w związku z obsługą zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, oraz inne pozycje przepływów pieniężnych, takie jak płatności podatkowe nałożone, lub których nałożenie jest oczekiwane, na ubezpieczających lub które są niezbędne do uregulowania zobowiązań ubezpieczeniowych, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych”.
                  Należy również uwzględnić wypływy środków pieniężnych z tytułu umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie, które ulegną zmianie w renty, ale nie są jeszcze formalnie rozliczane jako renty, i są ujmowane w ramach tej samej spółki.
               
            
                  C0270/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Przyszłe składki
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami wynikającymi z przyszłych składek i wszelkich dodatkowych przepływów pieniężnych, które wynikają z tych składek, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych”.
               
            
                  C0280/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych (brutto), Wpływy środków pieniężnych – Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przepływy pieniężne są przepływami niezawartymi w przyszłych składkach i nieobejmującymi zwrotów z inwestycji, w odniesieniu do linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 „Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych”.
               
            
                  C0290/R0010–R0330
               
               
                  Przyszłe przepływy pieniężne stosowane do obliczenia najlepszego oszacowania, Łączne kwoty należne z umów reasekuracji (po zastosowaniu korekty)
               
               
                  Kwota niezdyskontowanych oczekiwanych przepływów pieniężnych w każdym roku od roku 1 do roku 30, zagregowana dla przedziału lat 31 do 40, zagregowana dla przedziału lat 41 do 50 i zagregowana dla wszystkich lat powyżej roku 50.
                  Przyszłe niezdyskontowane przepływy pieniężne z kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, w tym wewnątrzgrupowa reasekuracja bierna, w tym przyszłe składki z reasekuracji. Kwotę należy podać bez uwzględnienia korekty z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta.
               
            
         S.14.01 – Analiza zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Niniejszy formularz zawiera informacje dotyczące umów ubezpieczenia na życie (bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa i reasekuracja czynna) i obejmuje również renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie (które są również analizowane w S.16.01). Należy wykazać wszystkie umowy ubezpieczenia, nawet jeżeli zgodnie z zasadami rachunkowości są klasyfikowane jako umowy inwestycyjne. W przypadku produktów podlegających rozdzieleniu poszczególne części produktu należy wykazać w odrębnych wierszach, z zastosowaniem różnych kodów identyfikacyjnych.
      Kolumny C0010 do C0080 należy wykazać wg produktów.
      Kolumny C0090 do C0160 zawierają charakterystykę produktu.
      Kolumny C0170 do C0210 należy wykazać wg jednorodnych grup ryzyka.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Portfel
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod identyfikacyjny produktu
               
               
                  Wewnętrzny kod identyfikacyjny produktu stosowany przez podmiot w odniesieniu do produktu. Jeżeli określony kod jest już stosowany lub jest nadany przez właściwy organ nadzoru, należy stosować ten kod.
                  Poszczególne produkty są charakteryzowane przez pozycje C0090 do C0160.
                  Kod identyfikacyjny musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0020
               
               
                  Numer funduszu
               
               
                  Ma zastosowanie do produktów stanowiących część funduszy wyodrębnionych lub innych funduszy wewnętrznych (definiowanych zgodnie z przepisami rynku krajowego). Numer ten jest nadawany przez podmiot i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz nie może zostać wykorzystany w odniesieniu do innych funduszy.
                  Numer ten musi być stosowany spójnie we wszystkich formularzach, o ile ma zastosowanie, w celu identyfikacji funduszu.
               
            
                  C0030
               
               
                  Linie biznesowe
               
               
                  Linia biznesowa zgodnie z definicją w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              29 – Ubezpieczenia zdrowotne
                           
                        
                               
                           
                           
                              30 – Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
                           
                        
                               
                           
                           
                              31 – Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                           
                        
                               
                           
                           
                              32 – Pozostałe ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              33 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              34 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              35 – Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              36 – Reasekuracja ubezpieczeń na życie
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Liczba umów na koniec roku
               
               
                  Liczba umów dotyczących każdego wykazywanego produktu. Umowy z więcej niż jednym ubezpieczającym lub ubezpieczonym są uwzględniane tylko jeden raz.
                  W przypadku nieaktywnego ubezpieczającego lub ubezpieczonego (brak zapłaconej składki) umowa jest również wykazywana, chyba że umowa została rozwiązana.
                  W przypadku rent z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie należy posłużyć się liczbą zobowiązań z tytułu rent.
               
            
                  C0050
               
               
                  Liczba nowych umów w ciągu roku
               
               
                  Liczba nowych umów w ciągu roku sprawozdawczego (dotyczy wszystkich nowych umów). Oprócz tego należy stosować te same noty objaśniające jak dla kolumny C0040.
                  W przypadku rent z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie należy posłużyć się liczbą zobowiązań z tytułu rent.
               
            
                  C0060
               
               
                  Łączna kwota składek przypisanych.
               
               
                  Łączna kwota składek przypisanych brutto zgodnie z definicją w art. 1 pkt 11 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania w odniesieniu do rent z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0070
               
               
                  Łączna kwota odszkodowań i świadczeń wypłaconych w ciągu roku
               
               
                  Łączna kwota odszkodowań i świadczeń brutto wypłaconych w ciągu roku, w tym koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0080
               
               
                  Kraj
               
               
                  Kod lub wykaz kodów ISO 3166-1 alfa-2 kraju zgodnie z następującymi instrukcjami:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju zawarcia umowy, w odniesieniu do krajów, na które przypada ponad 10 % rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub składek przypisanych dla danego produktu.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W przypadku reasekuracji czynnej odnosi się do kraju cedenta.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do krajów, na które przypada mniej niż 10 % rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub składek przypisanych dla danego produktu, należy podać wykaz kodów ISO 3166-1 alfa-2 krajów, których to dotyczy.
                           
                        W przypadku wykazu kodów, należy podać je oddzielone znakiem „,”.
               
            
                  
                     Charakterystyka produktu
                  
               
            
                  C0090
               
               
                  Kod identyfikacyjny produktu
               
               
                  Ten sam kod jak w kolumnie C0010.
                  Wewnętrzny kod identyfikacyjny produktu stosowany przez podmiot w odniesieniu do produktu. Jeżeli określony kod jest już stosowany lub jest nadany przez właściwy organ nadzoru, należy stosować ten kod.
                  Kod identyfikacyjny musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0100
               
               
                  Klasyfikacja produktu
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – indywidualne ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – wspólne ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – grupowe ubezpieczenia
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – uprawnienia emerytalne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – inne
                           
                        Jeżeli zastosowanie ma więcej niż jedna właściwość produktu, należy podać „5 – inne”.
                  W przypadku rent z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie należy podać „5 – inne”.
               
            
                  C0110
               
               
                  Rodzaj produktu
               
               
                  Ogólny jakościowy opis rodzaju produktu. Jeżeli kod produktu został nadany przez właściwy organ nadzoru, należy zastosować opis rodzaju produktu dla tego kodu.
               
            
                  C0120
               
               
                  Nazwa produktu
               
               
                  Komercyjna nazwa produktu (specyficzna dla podmiotu).
               
            
                  C0130
               
               
                  Czy produkt jest nadal oferowany?
               
               
                  Należy wskazać, czy produkt jest w dalszym ciągu sprzedawany czy też zaprzestano jego sprzedaży. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Nadal oferowany
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Na etapie wycofywania z oferty
                           
                        
            
                  C0140
               
               
                  Rodzaj składki
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Składka regularna; składki, które ubezpieczający lub ubezpieczony musi opłacać w z góry określonych terminach oraz w z góry określonych lub zmiennych kwotach, tak aby uzyskać pełną skuteczność związanej z nimi ochrony ubezpieczeniowej, w tym przypadki, gdy umowy zapewniają ubezpieczającemu lub ubezpieczonemu prawo zmiany terminów i kwoty składek.
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Jednorazowa składka z możliwością dodatkowych składek z dodatkową gwarancją odpowiednio do opłaconej kwoty
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Jednorazowa składka bez możliwości opłacenia dodatkowych składek w przyszłości
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne, wszelkie inne przypadki niewymienione w opcjach powyżej lub połączenie tych opcji
                           
                        W przypadku rent z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie należy podać „4 – inne”.
               
            
                  C0150
               
               
                  Wykorzystanie instrumentu finansowego na potrzeby replikacji?
               
               
                  Należy podać, czy produkt jest uznawany za możliwy do replikacji przez instrument finansowy (tj. możliwy do zabezpieczenia, z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie). Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Możliwy do replikacji przez instrument finansowy;
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Niemożliwy do replikacji przez instrument finansowy;
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Częściowo możliwy do replikacji przez instrument finansowy.
                           
                        
            
                  C0160
               
               
                  Liczba jednorodnych grup ryzyka dla produktów
               
               
                  Jeżeli jednorodne grupy ryzyka w obrębie produktu są wspólne dla innych produktów, należy wskazać liczbę jednorodnych grup ryzyka dla produktów, które są wspólne dla innych produktów.
               
            
                  
                     Informacje o jednorodnych grupach ryzyka
                  
               
            
                  C0170
               
               
                  Kod jednorodnej grupy ryzyka
               
               
                  Kod identyfikacyjny jednorodnej grupy ryzyka stosowany wewnętrznie przez podmiot dla każdej jednorodnej grupy ryzyka, o której mowa w art. 80 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Kod identyfikacyjny musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0180
               
               
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania brutto obliczana wg jednorodnej grupy ryzyka
               
            
                  C0190
               
               
                  Suma na ryzyku
               
               
                  Suma na ryzyku zgodnie z definicją w rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35.
                  W przypadku rent z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie w pozycji tej należy podać zero, chyba że istnieje ryzyko, że wystąpi szkoda.
               
            
                  C0200
               
               
                  Wartość wykupu
               
               
                  Wartość wykupu (jeżeli dostępna), zgodnie z art. 185 ust. 3 lit. f) dyrektywy 2009/138/WE, po pomniejszeniu o podatki: kwota, która ma zostać wypłacona ubezpieczającemu lub ubezpieczonemu w przypadku wcześniejszego rozwiązania umowy (tj. zanim stanie się ona należna w związku z upływem terminu zapadalności lub wystąpieniem zdarzenia objętego ubezpieczeniem, takiego jak śmierć), po pomniejszeniu o opłaty i pożyczki pod zastaw polisy; nie dotyczy umów bez opcji, przy czym wartość wykupu stanowi opcję.
               
            
                  C0210
               
               
                  Gwarantowana stopa w ujęciu rocznym (w średnim okresie obowiązywania gwarancji)
               
               
                  Średnia stopa gwarantowana ubezpieczającemu lub ubezpieczonemu przez pozostały okres obowiązywania umowy. Ma zastosowanie wyłącznie w przypadku, gdy stopa gwarantowana została określona w umowie.
                  Nie dotyczy umów z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  
                     Informacje o produktach i jednorodnych grupach ryzyka
                  
               
            
                  C0220
               
               
                  Kod identyfikacyjny produktu
               
               
                  Ten sam kod jak w kolumnie C0010.
                  Wewnętrzny kod identyfikacyjny produktu stosowany przez podmiot w odniesieniu do produktu. Jeżeli określony kod jest już stosowany lub jest nadany przez właściwy organ nadzoru, należy stosować ten kod.
                  Kod identyfikacyjny musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                  Jeżeli jeden produkt odpowiada więcej niż jednej jednorodnej grupie ryzyka, należy wskazać każdą z nich w oddzielnych wierszach, powtarzając kod identyfikacyjny produktu.
                  Jeżeli różne produkty odpowiadają jednej jednorodnej grupie ryzyka, należy przedstawić każdy produkt, wskazując kod identyfikacyjny jednorodnej grupy ryzyka.
               
            
                  C0230
               
               
                  Kod identyfikacyjny jednorodnej grupy ryzyka
               
               
                  Ten sam kod jak w kolumnie C0170.
                  Wewnętrzny kod identyfikacyjny jednorodnej grupy ryzyka stosowany przez podmiot dla każdej jednorodnej grupy ryzyka, o której mowa w art. 80 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Kod identyfikacyjny musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                  Należy wskazać jednorodną grupę ryzyka dla każdego produktu, który jest uwzględniany do celów obliczania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
         S.15.01 – Opis gwarancji dla produktów typu renty zmienne (variable annuities)
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Niniejszy formularz jest przedstawiany wyłącznie w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej przez zakłady ubezpieczeń, które posiadają portfele produktów typu renty zmienne.
      Produkty typu renty zmienne są to umowy ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym z gwarancjami inwestycyjnymi, które w zamian za jednorazowe lub regularne składki umożliwiają ubezpieczającemu lub ubezpieczonemu korzystanie ze wzrostu wartości jednostek uczestnictwa w funduszu kapitałowym przy jednoczesnym zapewnieniu częściowej lub pełnej ochrony w przypadku spadku wartości jednostek uczestnictwa.
      Jeżeli polisy rent zmiennych są udzielane przez dwa zakłady ubezpieczeń, na przykład przez zakład ubezpieczeń na życie i zakład ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie ze względu na gwarancje rent zmiennych, niniejszy formularz przekazuje podmiot oferujący gwarancję. Każdy produkt powinien być wykazywany w tylko jednym wierszu.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny produktu
               
               
                  Wewnętrzny kod identyfikacyjny produktu stosowany przez podmiot w odniesieniu do produktu. Jeżeli określony kod jest już stosowany lub jest nadany przez właściwy organ nadzoru, należy stosować ten kod.
               
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa produktu
               
               
                  Komercyjna nazwa produktu (specyficzna dla podmiotu).
               
            
                  C0060
               
               
                  Opis produktu
               
               
                  Ogólny jakościowy opis produktu. Jeżeli kod produktu został nadany przez właściwy organ nadzoru, należy zastosować opis rodzaju produktu dla tego kodu.
               
            
                  C0070
               
               
                  Data rozpoczęcia obowiązywania gwarancji
               
               
                  Kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty rozpoczęcia obowiązywania gwarancji.
               
            
                  C0080
               
               
                  Data ustania gwarancji
               
               
                  Kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty ustania gwarancji.
               
            
                  C0090
               
               
                  Rodzaj gwarancji
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Gwarantowane minimalne świadczenie na wypadek śmierci
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Gwarantowane minimalne świadczenie w związku z akumulacją
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Gwarantowane minimalne świadczenie w związku z przychodem
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Gwarantowane minimalne świadczenie w związku z rezygnacją
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – inne
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Gwarantowany poziom
               
               
                  Należy wskazać poziom gwarantowanych świadczeń w procentach (jako ułamek dziesiętny).
               
            
                  C0110
               
               
                  Opis gwarancji
               
               
                  Ogólny opis gwarancji.
                  Należy w nim uwzględnić co najmniej mechanizmy akumulacji kapitału (np. roll-up, ratchet, step-up, reset), jej częstotliwość (śródroczna, roczna, wieloletnia), podstawę obliczania poziomów gwarantowanych (np. składki opłacone, składki opłacone pomniejszone o koszty lub wypłaty lub dodatkowe wpłaty, składki podwyższone przez mechanizm akumulacji kapitału), gwarantowany współczynnik konwersji oraz inne ogólne informacje o sposobie funkcjonowania gwarancji.
               
            
         S.15.02 – Zabezpieczenie gwarancji dla produktów typu renty zmienne (variable annuities)
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Niniejszy formularz jest przekazywany wyłącznie w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej przez zakłady ubezpieczeń, które posiadają portfele produktów typu renty zmienne.
      Produkty typu renty zmienne są to umowy ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym z gwarancjami inwestycyjnymi, które w zamian za jednorazowe lub regularne składki umożliwiają ubezpieczającemu lub ubezpieczonemu korzystanie ze wzrostu wartości jednostek uczestnictwa w funduszu kapitałowym przy jednoczesnym zapewnieniu częściowej lub pełnej ochrony w przypadku spadku wartości jednostek uczestnictwa.
      Jeżeli polisy rent zmiennych są udzielane przez dwa zakłady ubezpieczeń, na przykład przez zakład ubezpieczeń na życie i zakład ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie ze względu na gwarancje rent zmiennych, niniejszy formularz przekazuje podmiot oferujący gwarancję. Każdy produkt powinien być wykazywany w tylko jednym wierszu.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny produktu
               
               
                  Wewnętrzny kod identyfikacyjny produktu stosowany przez podmiot w odniesieniu do produktu. Jeżeli określony kod jest już stosowany lub jest nadany przez właściwy organ nadzoru, należy stosować ten kod.
                  Kod identyfikacyjny musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu i w przypadku sprawozdawczości indywidualnej musi odpowiadać kodowi identyfikacyjnemu podanemu w S.14.01 (C0010) i S.15.01 (C0020).
               
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa produktu
               
               
                  Komercyjna nazwa produktu (specyficzna dla podmiotu).
               
            
                  C0060
               
               
                  Rodzaj zabezpieczenia
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – brak zabezpieczenia
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – zabezpieczenie dynamiczne
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – zabezpieczenie statyczne
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – zabezpieczenie doraźne
                           
                        Zabezpieczenie dynamiczne podlega częstemu korygowaniu; zabezpieczenie statyczne składa się ze „standardowych” instrumentów pochodnych i nie podlega częstemu korygowaniu; zabezpieczenie doraźne składa się z produktów finansowych zbudowanych na specyficzne potrzeby zabezpieczenia danych zobowiązań.
               
            
                  C0070
               
               
                  Zabezpieczenie (hedging) delta
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zabezpieczenie delta
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak zabezpieczenia delta
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – częściowe zabezpieczenie delta
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – gwarancja niewrażliwa na współczynnik delta
                           
                        „Częściowe” oznacza, że strategia nie ma na celu pokrycia całego ryzyka. Należy wybrać „niewrażliwa”, jeżeli sprzedana gwarancja jest uznawana za niezależną od czynnika ryzyka.
               
            
                  C0080
               
               
                  Zabezpieczenie (hedging) rho
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zabezpieczenie rho
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak zabezpieczenia rho
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – częściowe zabezpieczenie rho
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – gwarancja niewrażliwa na ryzyko współczynnika rho
                           
                        „Częściowe” oznacza, że strategia nie ma na celu pokrycia całego ryzyka. Należy wybrać „niewrażliwa”, jeżeli sprzedana gwarancja jest uznawana za niezależną od czynnika ryzyka.
               
            
                  C0090
               
               
                  Zabezpieczenie (hedging) gamma
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zabezpieczenie gamma
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak zabezpieczenia gamma
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – częściowe zabezpieczenie gamma
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – gwarancja niewrażliwa na ryzyko współczynnika gamma
                           
                        „Częściowe” oznacza, że strategia nie ma na celu pokrycia całego ryzyka. Należy wybrać „niewrażliwa”, jeżeli sprzedana gwarancja jest uznawana za niezależną od czynnika ryzyka.
               
            
                  C0100
               
               
                  Zabezpieczenie (hedging) vega
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zabezpieczenie vega
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak zabezpieczenia vega
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – częściowe zabezpieczenie vega
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – gwarancja niewrażliwa na ryzyko vega
                           
                        „Częściowe” oznacza, że strategia nie ma na celu pokrycia całego ryzyka. Należy wybrać „niewrażliwa”, jeżeli sprzedana gwarancja jest uznawana za niezależną od czynnika ryzyka.
               
            
                  C0110
               
               
                  Zabezpieczenie (hedging) ryzyka walutowego
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zabezpieczenie ryzyka walutowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak zabezpieczenia ryzyka walutowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – częściowe zabezpieczenie ryzyka walutowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – gwarancja niewrażliwa na ryzyko ryzyko walutowe
                           
                        „Częściowe” oznacza, że strategia nie ma na celu pokrycia całego ryzyka. Należy wybrać „niewrażliwa”, jeżeli sprzedana gwarancja jest uznawana za niezależną od czynnika ryzyka.
               
            
                  C0120
               
               
                  Inne zabezpieczone ryzyka
               
               
                  Jeżeli zabezpieczone są inne ryzyka, należy wskazać ich nazwy.
               
            
                  C0130
               
               
                  Wynik ekonomiczny na portfelu bez zabezpieczenia
               
               
                  Wynik, który gwarancja polis osiągnęła w ciągu roku sprawozdawczego, jeżeli nie istnieje strategia zabezpieczająca, lub który zostałby osiągnięty, gdyby istniała taka strategia.
                  Wynik ten jest równy: składkom przypisanym /opłatom z tytułu gwarancji, pomniejszonym o koszty poniesione w związku z gwarancją, pomniejszonym o świadczenia z tytułu gwarancji, pomniejszonym o zmianę stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych związanych z gwarancją.
               
            
                  C0140
               
               
                  Wynik ekonomiczny na portfelu z zabezpieczeniem
               
               
                  Wynik, który gwarancja polis osiągnęła w ciągu roku sprawozdawczego z uwzględnieniem wyniku strategii zabezpieczającej. Jeżeli zabezpieczenie dotyczy portfela produktów, na przykład w przypadkach gdy instrumenty zabezpieczające nie mogą zostać przypisane konkretnym produktom, podmiot przypisuje wpływ zabezpieczenia do poszczególnych produktów z zastosowaniem wagi każdego produktu określonej w pozycji „Wynik ekonomiczny na portfelu bez zabezpieczenia” (C0110).
               
            
         S.16.01. – Informacje dotyczące rent wynikających ze zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      Niniejszy formularz należy przekazać wyłącznie w odniesieniu do formalnie rozliczonych rent z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązanych ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych lub powiązanych ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
      Podmioty są zobowiązane przedstawiać dane w oparciu o rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy, zgodnie z wymogami nałożonymi przez krajowy organ nadzoru. Jeżeli krajowy organ nadzoru nie określił sposobu przedstawiania danych, podmiot może stosować rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy zgodnie z tym, w jaki sposób zarządza każdą linią biznesową zdefiniowaną w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, pod warunkiem że każdego roku spójnie stosuje ten sam sposób prezentacji danych (w oparciu o rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy).
      Niniejszy formularz należy przekazywać w podziale na linie biznesowe zdefiniowane w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obejmujące ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie, które są źródłem rent, oraz w podziale na waluty, z uwzględnieniem następujących wymogów:
      
                  (i)
               
               
                  Jeżeli niezdyskontowana wartość najlepszego oszacowania dla rezerw na świadczenia z tytułu rent z jednej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie stanowi ponad 3 % łącznego najlepszego oszacowania dla rezerw na świadczenia z tytułu rent, informacje należy przedstawiać w następującym podziale wg waluty, oprócz łącznej wartości dla każdej linii biznesowej:
                  
                              a)
                           
                           
                              kwotę dla waluty sprawozdawczej;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              kwotę w oryginalnej walucie dla każdej waluty, która stanowi ponad 25 % niezdyskontowanej wartości najlepszego oszacowania dla rezerw na świadczenia z tytułu rent w danej linii biznesowej dotyczącej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie; lub
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              kwoty w oryginalnej walucie dla każdej waluty, która stanowi mniej niż 25 % wartości najlepszego oszacowania dla rezerw na świadczenia z tytułu rent (niezdyskontowanej) w danej linii biznesowej dotyczącej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, ale ponad 5 % wartości łącznego najlepszego oszacowania dla wszystkich rezerw na świadczenia z tytułu rent;
                           
                        
            
                  (ii)
               
               
                  Jeżeli niezdyskontowana wartość najlepszego oszacowania dla rezerw na świadczenia z tytułu rent z jednej linii biznesowej dotyczącej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie stanowi poniżej 3 % wartości łącznego najlepszego oszacowania dla rezerw na świadczenia z tytułu rent, podział danych ze względu na waluty nie jest wymagany i należy przedstawić jedynie łączną wartości dla linii biznesowej;
               
            
                  (iii)
               
               
                  O ile nie określono inaczej, informacje należy przedstawiać w oryginalnej walucie umów.
               
            Niniejszy formularz jest powiązany z formularzem dotyczącym ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie S.19.01. Suma rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w formularzach S.16.01 i S.19.01 dla jednej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie stanowi najlepsze oszacowanie łącznych zobowiązań wynikających z tej linii biznesowej (odnosi się również do wzoru formularza S.19.01). Całość lub część zobowiązania zostaje przeniesiona z S.19.01 do S.16.01, jeżeli spełnione są oba poniższe warunki:
      
                  (i)
               
               
                  Całość lub część zobowiązania została formalnie rozliczona jako renta; oraz
               
            
                  (ii)
               
               
                  najlepsze oszacowanie zobowiązania formalnie rozliczonego jako renta może zostać określone przy zastosowaniu metod wykorzystywanych w ubezpieczeniach na życie.
               
            Formalne rozliczenie jako renta oznacza zazwyczaj, że prawnie zarządzono, że ubezpieczony lub uprawniony z umowy ubezpieczenia ma otrzymać płatności w formie renty.
      Jeżeli po formalnym rozliczeniu zobowiązania jako renty część tego zobowiązania zostaje ostatecznie rozliczona w formie płatności jednorazowej, która nie była wskazana w pierwotnym zleceniu wypłaty renty, płatność jednorazowa zostanie zaprezentowana jako płatność w formularzu S.16.01, tj. nie dochodzi do przeniesienia danych dotyczących roszczeń ze wzoru formularza S.16.01 do S.19.01.
      Wartości należy przedstawiać według roku zajścia szkody, która doprowadziła do powstania roszczeń związanych z rentami.
      Rok N oznacza rok sprawozdawczy.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Powiązana linia biznesowa ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Nazwa linii biznesowej zgodnie z definicją w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  Źródło zobowiązania (koszty świadczeń medycznych, utrata dochodów, świadczenie na rzecz pracownika, odpowiedzialność cywilna z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych itp.). Wszystkie dane liczbowe w formularzu pochodzą z powiązanej linii biznesowej.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Rok zajścia szkody / rok zawarcia umowy
               
               
                  Należy podać stosowany przez podmiot sposób wykazywania danych w zakresie przebiegu szkodowości.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Rok zajścia szkody
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Rok zawarcia umowy
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty rozliczenia zobowiązania. Wszystkie kwoty należy podawać w walucie sprawozdawczej używanej przez podmiot.
                  Jeżeli wykazywana jest łączna kwota dla linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w pozycji tej należy zaznaczyć „Razem”.
               
            
                  Z0040
               
               
                  Sposób przeliczania walut
               
               
                  Należy wskazać, czy informacje przekazywane w podziale wg walut są przedstawiane w walucie oryginalnej (domyślnie) czy w walucie sprawozdawczej (określonej w innym przypadku). Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – waluta oryginalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – waluta sprawozdawcza
                           
                        Dotyczy wyłącznie wykazywania informacji w podziale wg walut.
               
            
                  
                     Informacje dotyczące roku N:
                  
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Średnia stopa procentowa
               
               
                  Stosowana średnia stopa procentowa w procentach (wykazana jako ułamek dziesiętny) na koniec roku N.
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  Średni czas trwania zobowiązań
               
               
                  Średni czas trwania w latach dla zobowiązań ogółem na koniec roku N.
               
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Średni ważony wiek ubezpieczonych i uprawnionych z umowy ubezpieczenia
               
               
                  Wagę stanowi najlepsze oszacowanie dla rezerw na świadczenia z tytułu rent na koniec roku N. Wiek ubezpieczonych i uprawnionych z umowy ubezpieczenia jest liczony na podstawie średniej ważonej dla zobowiązań ogółem.
                  Ubezpieczonym lub uprawnionym z umowy ubezpieczenia jest osoba, na rzecz której dokonywane są płatności w wyniku wystąpienia szkody (dotyczącej osoby ubezpieczonej), która jest źródłem tego rodzaju płatności.
               
            
                  
                     Informacje dotyczące rent:
                  
               
            
                  C0020/R0040–R0190
               
               
                  Niezdyskontowana wartość rezerw na świadczenia z tytułu rent na początku roku N
               
               
                  Wartość najlepszego oszacowania dla rezerw na świadczenia z tytułu rent wynikających ze zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie na początku roku N.
                  Jest to część rezerw techniczno-ubezpieczeniowych ustanowionych w roku N (zmiany netto między nowymi rezerwami w roku N / rezerwami rozwiązanymi w roku N).
               
            
                  C0030/R0040–R0190
               
               
                  Niezdyskontowana wartość rezerw na świadczenia z tytułu rent ustanowionych w trakcie roku N
               
               
                  Łączna wartość rezerw na świadczenia z tytułu rent wynikających ze zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, ustanowionych w roku N jako roku, w którym zostały po raz pierwszy ustanowione (tj. gdy wykorzystane założenia opierały się po raz pierwszy na metodach wykorzystywanych w ubezpieczeniach na życie).
               
            
                  C0040/R0040–R0190
               
               
                  Wypłaty rent dokonane w roku N
               
               
                  Łączna wartość wypłat rent wynikających ze zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie zrealizowanych w roku kalendarzowym N.
               
            
                  C0050/R0040–R0190
               
               
                  Niezdyskontowana wartość rezerw na świadczenia z tytułu rent na koniec roku N
               
               
                  Łączna wartość rezerw na świadczenia z tytułu rent wynikających ze zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie na koniec roku N.
               
            
                  C0060/R0040–R0190
               
               
                  Liczba zobowiązań z tytułu rent na koniec roku N
               
               
                  Liczba zobowiązań z tytułu rent dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0070/R0040–R0190
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerw na świadczenia z tytułu rent na koniec roku N (zdyskontowana wartość).
               
               
                  Najlepsze oszacowanie w odniesieniu do rent wynikających ze zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie na koniec roku kalendarzowego N.
               
            
                  C0080/R0040–R0190
               
               
                  Niezdyskontowany wynik przebiegu szkodowości
               
               
                  Niezdyskontowany wynik przebiegu szkodowości obliczony jako niezdyskontowane rezerwy na świadczenia z tytułu rent na początku roku N, powiększone o niezdyskontowane rezerwy na świadczenia z tytułu rent ustanowionych w trakcie roku N, pomniejszone o wypłaty rent dokonane w roku N i pomniejszone o niezdyskontowane rezerwy na świadczenia z tytułu rent na koniec roku N.
               
            
                  C0020–C0080/R0200
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Łączna kwota niezdyskontowanego wyniku przebiegu szkodowości dla wszystkich lat zajścia szkody / lat zawarcia umowy.
               
            
         S.17.01 – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe związane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Podmioty mogą stosować odpowiednie przybliżenia w celu obliczenia rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, zgodnie z art. 21 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Ponadto w celu obliczenia marginesu ryzyka w ciągu roku obrotowego można zastosować przepisy art. 59 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
      Linie biznesowe obejmujące zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie: linie biznesowe, o których mowa w art. 80 dyrektywy 2009/138/WE, zdefiniowane w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, odnoszące się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej/reasekuracji czynnej proporcjonalnej oraz reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej. Segmentacja odzwierciedla charakter ryzyk leżących u podstaw umowy (treść), a nie formę prawną umowy (forma).
      Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa w zakresie ubezpieczeń zdrowotnych, która jest prowadzona w oparciu o założenia techniczne inne niż dla ubezpieczeń na życie, jest dzielona na linie biznesowe od 1 do 3 w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
      Reasekuracja czynna proporcjonalna jest uwzględniana łącznie z bezpośrednią działalnością ubezpieczeniową w kolumnach od C0020 do C0130.
      Informacje w wierszach między R0010 i R0280 należy wykazać z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany, korekty dopasowującej i przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, o ile zostały zastosowane, ale bez uwzględnienia odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych. Kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wymagana odrębnie między wierszami R0290 i R0310.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Pozycję tę należy wypełnić wyłącznie jeżeli pozycja Z0020 = 1.
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
                  
               
            
                  C0020 do C0170/R0010
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
                  Kwotę tę należy wykazać w ujęciu brutto, tj. bez uwzględnienia wszelkich kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej związanych z daną działalnością.
               
            
                  C0180/R0010
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie – Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
                  Kwotę tę należy wykazać w ujęciu brutto, tj. bez uwzględnienia wszelkich kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej związanych z daną działalnością.
               
            
                  C0020 do C0130/R0020
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej.
                  Kwotę tę należy wykazać w ujęciu brutto, tj. bez uwzględnienia wszelkich kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej związanych z daną działalnością.
               
            
                  C0180/R0020
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie, bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa ogółem.
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej.
                  Kwotę tę należy wykazać w ujęciu brutto, tj. bez uwzględnienia wszelkich kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej związanych z daną działalnością.
               
            
                  C0020 do C0130/R0030
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie –reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do reasekuracji czynnej proporcjonalnej.
                  Kwotę tę należy wykazać w ujęciu brutto, tj. bez uwzględnienia wszelkich kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej związanych z daną działalnością.
               
            
                  C0180/R0030
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie, reasekuracja czynna proporcjonalna ogółem
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, w odniesieniu do reasekuracji czynnej proporcjonalnej.
                  Kwotę tę należy wykazać w ujęciu brutto, tj. bez uwzględnienia wszelkich kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej związanych z daną działalnością.
               
            
                  C0140 to C0170/R0040
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie – Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej.
                  Kwotę tę należy wykazać w ujęciu brutto, tj. bez uwzględnienia wszelkich kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej związanych z daną działalnością.
               
            
                  C0180/R0040
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie, reasekuracja czynna nieproporcjonalna ogółem
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, w odniesieniu do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej.
                  Kwotę tę należy wykazać w ujęciu brutto, tj. bez uwzględnienia wszelkich kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej związanych z daną działalnością.
               
            
                  C0020 do C0170/R0050
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0180/R0050
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie – Ogółem
               
               
                  Łączna kwota, dla wszystkich linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi obliczanymi łącznie, dla każdej linii biznesowej.
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka – Najlepsze oszacowanie
                  
               
            
                  C0020 do C0170/R0060
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Brutto, Ogółem
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy składek, brutto, tj. bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej.
               
            
                  C0180/R0060
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Brutto, Ogółem
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy składek, brutto, tj. bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0020 do C0130/R0070
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy składek, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, brutto, tj. bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0180/R0070
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Brutto, Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa ogółem
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy składek, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, brutto, tj. bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej.
               
            
                  C0020 do C0130/R0080
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Brutto –Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy składek, w odniesieniu do reasekuracji czynnej proporcjonalnej, bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0180/R0080
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Brutto, Reasekuracja czynna proporcjonalna ogółem
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy składek, w odniesieniu do reasekuracji czynnej proporcjonalnej, bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej.
               
            
                  C0140 do C0170/R0090
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Brutto –Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy składek, w odniesieniu do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0180/R0090
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Brutto, Reasekuracja czynna nieproporcjonalna ogółem
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy składek, w odniesieniu do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej.
               
            
                  C0020 do C0170/R0100
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz działalność reasekuracyjna czynna
               
               
                  Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0180/R0100
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek.
               
            
                  C0020 do C0170/R0110
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Kwoty należne z umów reasekuracji (z wyjątkiem spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta działalność reasekuracyjna
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (z wyjątkiem spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0110
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Kwoty należne z umów reasekuracji (z wyjątkiem spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  Łączne kwoty należne z umów reasekuracji (z wyjątkiem spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek.
               
            
                  C0020 do C0170/R0120
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta działalność reasekuracyjna
               
               
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0120
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  Ogółem kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek.
               
            
                  C0020 do C0170/R0130
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta działalność reasekuracyjna
               
               
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0130
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  Ogółem kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek.
               
            
                  C0020 do C0170/R0140
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta działalność reasekuracyjna
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0140
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek.
               
            
                  C0020 do C0170/R0150
               
               
                  Najlepsze oszacowanie netto dla rezerwy składek – bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa i reasekuracja czynna
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania netto dla rezerwy składek, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0180/R0150
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie netto dla rezerwy składek
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania netto dla rezerwy składek.
               
            
                  C0020 do C0170/R0160
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Brutto, Ogółem
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, brutto, tj. bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0160
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Brutto, Ogółem
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, brutto, tj. bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej.
               
            
                  C0020 do C0130/R0170
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, brutto, tj. bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej.
               
            
                  C0180/R0170
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Brutto, Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa ogółem
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa, brutto, tj. bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej.
               
            
                  C0020 do C0130/R0180
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Brutto –Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, brutto, tj. bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do reasekuracji czynnej proporcjonalnej.
               
            
                  C0180/R0180
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Brutto, Reasekuracja czynna proporcjonalna ogółem
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, reasekuracja czynna proporcjonalna, brutto, tj. bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej.
               
            
                  C0140 do C0170/R0190
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Brutto –Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, brutto, tj. bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej.
               
            
                  C0180/R0190
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Brutto –Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, brutto, tj. bez uwzględnienia kwot należnych z umów reasekuracji, od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej.
               
            
                  C0020 do C0170/R0200
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0200
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0020 do C0170/R0210
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Kwoty należne z umów reasekuracji (z wyjątkiem spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta reasekuracja
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji (z wyjątkiem spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0210
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Łączne kwoty należne z umów reasekuracji (z wyjątkiem spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta reasekuracja
               
               
                  Łączne kwoty należne z umów reasekuracji (z wyjątkiem spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0020 do C0170/R0220
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta reasekuracja
               
               
                  Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0220
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  Ogółem kwoty należne od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0020 do C0170/R0230
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta reasekuracja
               
               
                  Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy składek, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0230
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty
               
               
                  Ogółem kwoty należne z reasekuracji finansowej przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0020 do C0170/R0240
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta reasekuracja
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0240
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0020 do C0170/R0250
               
               
                  Najlepsze oszacowanie netto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia – bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa i przyjęta reasekuracja
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania netto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0250
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie netto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania netto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0020 do C0170/R0260
               
               
                  Najlepsze oszacowanie ogółem, Brutto – bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa i przyjęta reasekuracja
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania ogółem brutto, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0260
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie ogółem, Brutto
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania brutto (suma rezerwy składek i rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia).
               
            
                  C0020 do C0170/R0270
               
               
                  Najlepsze oszacowanie ogółem, Netto – bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa i przyjęta reasekuracja
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania ogółem netto, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0270
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Najlepsze oszacowanie ogółem, Netto
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania netto (suma rezerwy składek i rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia).
               
            
                  C0020 do C0170/R0280
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka – Margines ryzyka
               
               
                  Wysokość marginesu ryzyka zgodnie z wymogami dyrektywy 2009/138/WE (art. 77 ust. 3). Margines ryzyka oblicza się w stosunku do całego portfela zobowiązań z tytułu ubezpieczeń (reasekuracji), a następnie przypisuje do każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0280
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Margines ryzyka ogółem
               
               
                  Łączna wysokość marginesu ryzyka zgodnie z wymogami dyrektywy 2009/138/WE (art. 77 ust. 3).
               
            
                  
                     Kwota wynikająca z zastosowania przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
            
                  C0020 do C0170/R0290
               
               
                  Kwota wynikająca z przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisana do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0180/R0290
               
               
                  Kwota wynikająca z przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Łączna kwota, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisanego do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0020 do C0170/R0300
               
               
                  Kwota wynikająca z przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisana do najlepszego oszacowania, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0180/R0300
               
               
                  Kwota wynikająca z przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Łączna kwota, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisanego do najlepszego oszacowania.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0020 do C0170/R0310
               
               
                  Kwota wynikająca z przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  Margines ryzyka
               
               
                  Kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisana do marginesu ryzyka, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0180/R0310
               
               
                  Kwota wynikająca z przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  Margines ryzyka
               
               
                  Łączna kwota, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przypisanego do marginesu ryzyka.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  
                     Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – Ogółem
                  
               
            
                  C0020 do C0170/R0320
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe Ogółem – bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa i przyjęta reasekuracja
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji, w tym rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie i z uwzględnieniem odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0180/R0320
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – Ogółem
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji, w tym rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie i z uwzględnieniem odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0020 do C0170/R0330
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe, Ogółem – Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta działalność reasekuracyjna
               
               
                  Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0180/R0330
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – Kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta działalność reasekuracyjna
               
               
                  Łączne kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej po dokonaniu korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji.
               
            
                  C0020 do C0170/R0340
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe, Ogółem – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz z reasekuracji finansowej – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta działalność reasekuracyjna
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji, w tym rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie i z uwzględnieniem odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0180/R0340
               
               
                  Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe pomniejszone o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa oraz przyjęta działalność reasekuracyjna
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i przyjętej reasekuracji, w tym rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie i z uwzględnieniem odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  
                     Linie biznesowe: dalsza segmentacja (jednorodne grupy ryzyka)
                  
               
            
                  C0020 do C0170/R0350
               
               
                  Linie biznesowe, dalsza segmentacja (jednorodne grupy ryzyka) – Rezerwa składek – Łączna liczba jednorodnych grup ryzyka
               
               
                  Informacje dotyczące liczby jednorodnych grup ryzyka w ramach segmentacji, jeżeli zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji dokonał dalszej segmentacji linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 na jednorodne grupy ryzyka zgodnie z charakterem ryzyk leżących u podstaw umowy, dla każdej linii biznesowej, dla której dokonano takiej segmentacji, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej proporcjonalnej oraz reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, w odniesieniu do rezerwy składek.
               
            
                  C0020 do C0170/R0360
               
               
                  Linie biznesowe, dalsza segmentacja (jednorodne grupy ryzyka) – Rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia – Łączna liczba jednorodnych grup ryzyka
               
               
                  Informacje dotyczące liczby jednorodnych grup ryzyka w ramach segmentacji, jeżeli zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji dokonał dalszej segmentacji linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 na jednorodne grupy ryzyka zgodnie z charakterem ryzyk leżących u podstaw umowy, dla każdej linii biznesowej, dla której dokonano takiej segmentacji, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej proporcjonalnej oraz reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, w odniesieniu do rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0020 do C0170/R0370
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, wypływy środków pieniężnych -przyszłe odszkodowania i świadczenia
               
               
                  Wartość dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej proporcjonalnej oraz reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, przepływów pieniężnych dla przyszłych odszkodowań i świadczeń, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy składek, tj. ważona prawdopodobieństwem średnia przyszłych wypływów środków pieniężnych, zdyskontowana celem uwzględnienia wartości pieniądza w czasie (oczekiwana bieżąca wartość przyszłych przepływów pieniężnych). W przypadku stosowania metod stochastycznych na potrzeby prognozy przepływów pieniężnych wymagane jest przedstawienie scenariusza wartości średniej.
               
            
                  C0180/R0370
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, wypływy środków pieniężnych – przyszłe odszkodowania i świadczenia – Ogółem
               
               
                  Łączna kwota przepływów pieniężnych dla przyszłych świadczeń oraz odszkodowań i świadczeń, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy składek.
               
            
                  C0020 do C0170/R0380
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, wypływy środków pieniężnych -przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  Wartość dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej proporcjonalnej oraz reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, przepływów pieniężnych dla przyszłych kosztów i innych wypływów środków pieniężnych, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy składek, tj. ważona prawdopodobieństwem średnia przyszłych wypływów środków pieniężnych, zdyskontowana celem uwzględnienia wartości pieniądza w czasie (oczekiwana bieżąca wartość przyszłych przepływów pieniężnych). W przypadku stosowania metod stochastycznych na potrzeby prognozy przepływów pieniężnych wymagane jest przedstawienie scenariusza wartości średniej.
               
            
                  C0180/R0380
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, wypływy środków pieniężnych – przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych – Ogółem
               
               
                  Łączna kwota przyszłych kosztów i innych wypływów środków pieniężnych, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy składek.
               
            
                  C0020 do C0170/R0390
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, wpływy środków pieniężnych -przyszłe składki
               
               
                  Wartość dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej proporcjonalnej oraz reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, przepływów pieniężnych dla przyszłych składek, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy składek, tj. ważona prawdopodobieństwem średnia przyszłych wpływów środków pieniężnych, zdyskontowana celem uwzględnienia wartości pieniądza w czasie (oczekiwana bieżąca wartość przyszłych przepływów pieniężnych). W przypadku stosowania metod stochastycznych na potrzeby prognozy przepływów pieniężnych wymagane jest przedstawienie scenariusza wartości średniej.
               
            
                  C0180/R0390
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, wpływy środków pieniężnych – przyszłe składki – Ogółem
               
               
                  Łączna kwota przyszłych składek, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy składek.
               
            
                  C0020 do C0170/R0400
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, wpływy środków pieniężnych – inne wpływy środków pieniężnych (w tym kwoty należne z tytułu regresów i odzysków)
               
               
                  Wartość dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej proporcjonalnej oraz reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, przepływów pieniężnych dla innych wpływów środków pieniężnych, w tym kwot należnych z tytułu regresów i odzysków, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy składek, tj. ważona prawdopodobieństwem średnia przyszłych wpływów środków pieniężnych, zdyskontowana celem uwzględnienia wartości pieniądza w czasie (oczekiwana bieżąca wartość przyszłych przepływów pieniężnych). W przypadku stosowania metod stochastycznych na potrzeby prognozy przepływów pieniężnych wymagane jest przedstawienie scenariusza wartości średniej.
               
            
                  C0180/R0400
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek, wpływy środków pieniężnych – inne wpływy środków pieniężnych (w tym kwoty należne z tytułu regresów i odzysków) – Ogółem
               
               
                  Łączna kwota innych wpływów środków pieniężnych (w tym kwot należnych z tytułu regresów i odzysków), stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy składek.
               
            
                  C0020 do C0170/R0410
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, wypływy środków pieniężnych – przyszłe odszkodowania i świadczenia
               
               
                  Wartość, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej proporcjonalnej oraz reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, przepływów pieniężnych dla przyszłych świadczeń oraz odszkodowań i świadczeń, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, tj. ważona prawdopodobieństwem średnia przyszłych wypływów środków pieniężnych, zdyskontowana celem uwzględnienia wartości pieniądza w czasie (oczekiwana bieżąca wartość przyszłych przepływów pieniężnych). W przypadku stosowania metod stochastycznych na potrzeby prognozy przepływów pieniężnych wymagane jest przedstawienie scenariusza wartości średniej.
               
            
                  C0180/R0410
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, wypływy środków pieniężnych – przyszłe odszkodowania i świadczenia – Ogółem
               
               
                  Całkowita kwota rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, wypływów środków pieniężnych, przyszłych świadczeń oraz odszkodowań i świadczeń, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0020 do C0170/R0420
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, wypływy środków pieniężnych, przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  Wartość, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej proporcjonalnej oraz reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, przepływów pieniężnych dla przyszłych kosztów i innych wypływów środków pieniężnych, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, tj. ważona prawdopodobieństwem średnia przyszłych wypływów środków pieniężnych, zdyskontowana celem uwzględnienia wartości pieniądza w czasie (oczekiwana bieżąca wartość przyszłych przepływów pieniężnych). W przypadku stosowania metod stochastycznych na potrzeby prognozy przepływów pieniężnych wymagane jest przedstawienie scenariusza wartości średniej.
               
            
                  C0180/R0420
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, wypływy środków pieniężnych – przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych – Ogółem
               
               
                  Całkowita kwota rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, wypływów środków pieniężnych, przyszłych kosztów i innych wypływów środków pieniężnych, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0020 do C0170/R0430
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, wpływy środków pieniężnych – przyszłe składki
               
               
                  Wartość dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej proporcjonalnej oraz reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, przepływów pieniężnych dla przyszłych składek, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, tj. ważona prawdopodobieństwem średnia przyszłych wpływów środków pieniężnych, zdyskontowana celem uwzględnienia wartości pieniądza w czasie (oczekiwana bieżąca wartość przyszłych przepływów pieniężnych). W przypadku stosowania metod stochastycznych na potrzeby prognozy przepływów pieniężnych wymagane jest przedstawienie scenariusza wartości średniej.
               
            
                  C0180/R0430
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, wpływy środków pieniężnych – przyszłe składki – Ogółem
               
               
                  Całkowita kwota rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, wpływów środków pieniężnych, przyszłych składek, stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0020 do C0170/R0440
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, wpływy środków pieniężnych – inne wpływy środków pieniężnych (w tym kwoty należne z tytułu regresów i odzysków)
               
               
                  Wartość dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej proporcjonalnej oraz reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, innych wpływów środków pieniężnych (w tym kwot należnych z tytułu regresów i odzysków), stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, tj. ważona prawdopodobieństwem średnia przyszłych wpływów środków pieniężnych, zdyskontowana celem uwzględnienia wartości pieniądza w czasie (oczekiwana bieżąca wartość przyszłych przepływów pieniężnych). W przypadku stosowania metod stochastycznych na potrzeby prognozy przepływów pieniężnych wymagane jest przedstawienie scenariusza wartości średniej.
               
            
                  C0180/R0440
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, wpływy środków pieniężnych – inne wpływy środków pieniężnych (w tym kwoty należne z tytułu regresów i odzysków) – Ogółem
               
               
                  Całkowita kwota rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, wpływów środków pieniężnych, innych wpływów środków pieniężnych (w tym kwot należnych z tytułu regresów i odzysków), stosowana do określenia najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0020 do C0170/R0450
               
               
                  Korzystanie z uproszczonych metod i technik do obliczania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Procent najlepszego oszacowania brutto obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń
               
               
                  Należy wykazać procent najlepszego oszacowania brutto, zawartego w pozycji „Najlepsze oszacowanie brutto ogółem” (R0260), obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń zgodnie z art. 21 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla każdej linii biznesowej.
               
            
                  C0180/R0450
               
               
                  Korzystanie z uproszczonych metod i technik do obliczania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Procent najlepszego oszacowania brutto obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń – Ogółem
               
               
                  Należy wykazać procent najlepszego oszacowania brutto, zawartego w pozycji „Najlepsze oszacowanie brutto ogółem” (R0260), obliczonego z wykorzystaniem przybliżeń zgodnie z art. 21 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla każdej linii biznesowej w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej proporcjonalnej oraz reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej.
               
            
                  C0020 do C0170/R0460
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  Należy wskazać kwotę najlepszego oszacowania wykazanego w wierszu R0260 z uwzględnieniem środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0180/R0460
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych – Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wskazać łączną kwotę najlepszego oszacowania, dla wszystkich linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, wykazanego w wierszu R0260 z uwzględnieniem środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
               
            
                  C0020 do C0170/R0470
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez zastosowania przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
               
               
                  Należy wskazać kwotę rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, w przypadku których zastosowano środek przejściowy dotyczący stóp procentowych wolnych od ryzyka, obliczoną bez zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  W przypadkach, w których te same najlepsze oszacowania zostały również poddane korekcie z tytułu zmiany, wartość wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość bez uwzględnienia korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany.
               
            
                  C0180/R0470
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez zastosowania przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych – Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wskazać łączną kwotę rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, dla wszystkich linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w przypadku gdy zastosowano środek przejściowy dotyczący stóp procentowych wolnych od ryzyka, obliczoną bez zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  W przypadkach, w których te same najlepsze oszacowania zostały również poddane korekcie z tytułu zmiany, wartość wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość bez uwzględnienia korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany.
               
            
                  C0020 do C0170/R0480
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany
               
               
                  Należy wskazać kwotę najlepszego oszacowania wykazanego w wierszu R0260 z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany, dla każdej linii biznesowej.
               
            
                  C0180/R0480
               
               
                  Najlepsze oszacowanie z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany – Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wskazać łączną kwotę, dla wszystkich linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, najlepszego oszacowania wykazanego w wierszu R0260 z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany.
               
            
                  C0020 do C0170/R0490
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych przepisów przejściowych
               
               
                  Należy wskazać kwotę rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez korekty z tytułu zmiany, dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  W przypadkach, w których w odniesieniu do tych samych najlepszych oszacowań zastosowano również środek przejściowy dotyczący rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub środek przejściowy dotyczący stóp procentowych wolnych od ryzyka, kwota wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość zarówno bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, jak i bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany.
               
            
                  C0180/R0490
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez korekty z tytułu zmiany i bez innych środków przejściowych – Ogółem zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wskazać łączną kwotę, dla wszystkich linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez korekty z tytułu zmiany.
                  W przypadkach, w których w odniesieniu do tych samych najlepszych oszacowań zastosowano również środek przejściowy dotyczący rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub środek przejściowy dotyczący stóp procentowych wolnych od ryzyka, kwota wykazana w tej pozycji odzwierciedla wartość zarówno bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, jak i bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany.
               
            
         S.17.02 – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – wg kraju
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Linie biznesowe obejmujące zobowiązania z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie: linie biznesowe, o których mowa w art. 80 dyrektywy 2009/138/WE, zdefiniowane w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, odnoszące się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej.
      Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa w zakresie ubezpieczeń zdrowotnych, która jest prowadzona w oparciu o założenia techniczne inne niż dla ubezpieczeń na życie, jest dzielona na linie biznesowe od 1 do 3 w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
      Podmioty uwzględniają wszystkie zobowiązania w różnych walutach i dokonują ich przeliczenia na walutę sprawozdawczą.
      Informacje wg kraju wykazuje się zgodnie z poniższym:
      
                  a)
               
               
                  informacje dotyczące kraju siedziby wykazuje się zawsze, niezależnie od kwoty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie i najlepszego oszacowania brutto (odnoszących się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej);
               
            
                  b)
               
               
                  informacje wykazywane wg kraju reprezentują co najmniej 90 % całkowitych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie i najlepszego oszacowania brutto (odnoszących się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej) dla dowolnej linii biznesowej;
               
            
                  c)
               
               
                  jeżeli w celu spełnienia warunku określonego w lit. b) należy podać informacje dotyczące określonego kraju w odniesieniu do określonej linii biznesowej, wówczas informacje dotyczące tego kraju należy podać dla wszystkich linii biznesowych;
               
            
                  d)
               
               
                  informacje dotyczące pozostałych krajów należy wykazać w formie zagregowanej jako „inne EOG” lub „inne spoza EOG”;
               
            
                  e)
               
               
                  w przypadku bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej w odniesieniu do linii biznesowych „ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych”, „ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów”, „ubezpieczenia pracownicze”, „ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych” i „ubezpieczenia kredytów i poręczeń” informacje należy przedstawić wg kraju umiejscowienia ryzyka zgodnie z definicją w art. 13 pkt 13 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  f)
               
               
                  w przypadku bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej w odniesieniu do wszystkich pozostałych linii biznesowych nieuwzględnionych w lit. e) informacje należy przedstawić wg kraju, w którym zawarto umowę;
               
            Do celów niniejszego formularza „kraj, w którym zawarto umowę”, oznacza:
      
                  o)
               
               
                  kraj, w którym zakład ubezpieczeń ma siedzibę (kraj siedziby), jeżeli umowa nie została sprzedana przez oddział lub w ramach swobody świadczenia usług;
               
            
                  p)
               
               
                  kraj, w którym oddział jest utworzony (kraj przyjmujący), jeżeli umowa została sprzedana przez oddział;
               
            
                  q)
               
               
                  kraj, w którym zgłoszono prowadzenie działalności w ramach swobody świadczenia usług (kraj przyjmujący), jeżeli umowa została sprzedana w ramach swobody świadczenia usług.
               
            
                  r)
               
               
                  Jeżeli korzysta się z pośrednictwa lub w każdej innej sytuacji, stosuje się definicję w pkt a), b) lub c) powyżej w zależności od tego, kto sprzedał umowę.
               
            Informacje należy wykazać z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany, korekty dopasowującej, korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka i odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0040
               
               
                  Kraj 1
                  …
               
               
                  Należy podać kod ISO 3166-1 alfa-2 każdego wymaganego kraju, w odrębnych wierszach.
               
            
                  C0020 do C0130/R0010
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto obliczane łącznie oraz najlepsze oszacowanie brutto dla poszczególnych krajów – Kraj siedziby
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto obliczanych łącznie i najlepsze oszacowanie brutto, wg kraju umiejscowienia ryzyka lub wg kraju, w którym zawarto umowę, gdy kraj ten jest krajem siedziby, dla każdej linii biznesowej, w odniesieniu wyłącznie do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej (z wyłączeniem reasekuracji czynnej).
                  W niektórych przypadkach podmiot może być zmuszony do wykorzystania własnej oceny lub oszacowań celem przekazania prawidłowych danych, zgodnie z założeniami stosowanymi do obliczania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0020 do C0130/R0020
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto obliczane łącznie oraz najlepsze oszacowanie brutto dla poszczególnych krajów – Kraje EOG poniżej progu istotności – niewykazywane wg kraju
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto obliczanych łącznie oraz najlepszego oszacowania brutto, dla krajów EOG poniżej progu istotności (tj. niewykazywanych odrębnie wg kraju), z wyjątkiem kraju siedziby dla każdej linii biznesowej, w odniesieniu wyłącznie do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej (z wyłączeniem reasekuracji czynnej).
                  W niektórych przypadkach podmiot może być zmuszony do wykorzystania własnej oceny lub oszacowań celem przekazania prawidłowych danych, zgodnie z założeniami stosowanymi do obliczania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0020 do C0130/R0030
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto obliczane łącznie oraz najlepsze oszacowanie brutto dla poszczególnych krajów – Kraje spoza EOG poniżej progu istotności –niewykazywane wg kraju
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto obliczanych łącznie oraz najlepszego oszacowania brutto, dla krajów spoza EOG poniżej progu istotności (tj. niezgłaszanych odrębnie wg kraju), dla każdej linii biznesowej, w odniesieniu wyłącznie do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej (z wyłączeniem przyjętej reasekuracji).
                  W niektórych przypadkach podmiot może być zmuszony do wykorzystania własnej oceny lub oszacowań celem przekazania prawidłowych danych, zgodnie z założeniami stosowanymi do obliczania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0020 do C0130/R0040
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto obliczane łącznie oraz najlepsze oszacowanie brutto dla poszczególnych krajów – Kraj 1 [jeden wiersz dla każdego kraju powyżej progu istotności]
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie brutto i najlepsze oszacowanie brutto, wg kraju umiejscowienia ryzyka lub wg kraju, w którym zawarto umowę, dla każdej linii biznesowej, w odniesieniu wyłącznie do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej (z wyłączeniem przyjętej reasekuracji).
                  W niektórych przypadkach podmiot może być zmuszony do wykorzystania własnej oceny lub oszacowań celem przekazania prawidłowych danych, zgodnie z założeniami stosowanymi do obliczania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
         S.18.01 – Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych (najlepsze oszacowanie – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie)
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      Niniejszy formularz ma zastosowanie wyłącznie do najlepszego oszacowania, przy czym uwzględnia się, co następuje:
      
                  —
               
               
                  Należy uwzględnić wszystkie przepływy pieniężne wyrażone w różnych walutach i dokonać ich przeliczenia na walutę sprawozdawczą przy zastosowaniu kursu wymiany na dzień sprawozdawczy.
               
            
                  —
               
               
                  przepływy pieniężne należy wykazać jako niezdyskontowane wartości brutto, tj. bez uwzględnienia reasekuracji biernej;
               
            
                  —
               
               
                  W przypadku gdy podmiot stosuje uproszczenia na potrzeby obliczenia rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, dla których nie oblicza się oszacowania oczekiwanych przyszłych przepływów pieniężnych wynikających z umów, informacje należy wykazać jedynie w tych przypadkach, w których ponad 10 % rezerw techniczno-ubezpieczeniowych posiada okres rozliczenia dłuższy niż 24 miesiące.
               
            
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0010 do R0310
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek (brutto) – Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe świadczenia
               
               
                  Kwota wszystkich oczekiwanych płatności na rzecz ubezpieczających, ubezpieczonych i uprawnionych z umowy ubezpieczenia zgodnie z definicją w art. 78 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE, w odniesieniu do całego portfela zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie w granicach umowy, stosowane przy obliczeniu rezerwy składek, od roku 1 do roku 30 oraz od roku 31 i późniejszych.
               
            
                  C0020/R0010 do R0310
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek (brutto) – Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota kosztów, jakie zostaną poniesione w związku z obsługą zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych zgodnie z definicją w art. 78 ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE i art. 31 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 oraz innych pozycji wypływów środków pieniężnych, takich jak płatności podatkowe nałożone na ubezpieczających lub ubezpieczonych, stosowane przy obliczeniu rezerwy składek, w odniesieniu do całego portfela zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie od roku 1 do roku 30 oraz od roku 31 i późniejszych.
               
            
                  C0030/R0010 do R0310
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek (brutto) – Wpływy środków pieniężnych – Przyszłe składki
               
               
                  Kwoty wszystkich przyszłych składek wynikających z istniejących polis, z wyłączeniem zaległych (przeterminowanych) składek, w odniesieniu do całego portfela zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, stosowane przy obliczeniu rezerwy składek, od roku 1 do roku 30 oraz od roku 31 i późniejszych.
               
            
                  C0040/R0010 do R0310
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy składek (brutto) – Wpływy środków pieniężnych – Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwoty należne z tytułu regresów i odzysków oraz inne wpływy środków pieniężnych (nieobejmujące zwrotów z inwestycji), stosowane przy obliczeniu rezerwy składek, odniesione do całego portfela zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie od roku 1 do roku 30 oraz od roku 31 i późniejszych.
               
            
                  C0050/R0010 do R0310
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia (brutto) – Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe świadczenia
               
               
                  Kwoty wszystkich oczekiwanych płatności na rzecz ubezpieczających, ubezpieczonych i uprawnionych z umowy ubezpieczenia zgodnie z definicją w art. 78 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE, w odniesieniu do całego portfela zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie i powiązanych zawartych umów, stosowane przy obliczeniu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, od roku 1 do roku 30 oraz od roku 31 i późniejszych.
               
            
                  C0060/R0010 do R0310
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia (brutto) – Wypływy środków pieniężnych – Przyszłe koszty i inne wypływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwota kosztów, jakie zostaną poniesione w związku z obsługą zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych zgodnie z definicją w art. 78 ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE oraz innych pozycji przepływów środków pieniężnych, takich jak płatności podatkowe nałożone na ubezpieczających, stosowane przy obliczeniu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, w odniesieniu do całego portfela zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie od roku 1 do roku 30 oraz od roku 31 i późniejszych.
               
            
                  C0070/R0010 do R0310
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia (brutto) – Wpływy środków pieniężnych – Przyszłe składki
               
               
                  Kwota wszystkich przyszłych składek wynikających z istniejących polis, z wyłączeniem zaległych (przeterminowanych) składek, odniesione do całego portfela zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, stosowane przy obliczeniu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, od roku 1 do roku 30 oraz od roku 31 i późniejszych.
               
            
                  C0080/R0010 do R0310
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia (brutto) – Wpływy środków pieniężnych – Inne wpływy środków pieniężnych
               
               
                  Kwoty należne z tytułu regresów i odzysków oraz inne wpływy środków pieniężnych (nieobejmujące zwrotów z inwestycji), stosowane przy obliczeniu rezerw na zobowiązania i świadczenia, odniesione do całego portfela zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie i powiązanych zawartych umów, od roku 1 do roku 30 oraz od roku 31 i późniejszych.
               
            
                  C0090/R0010 do R0310
               
               
                  Łączne kwoty należne z umów reasekuracji (po korekcie)
               
               
                  Kwota oczekiwanych niezdyskontowanych przepływów pieniężnych dla każdego roku od roku 1 do roku 30 oraz od roku 31 i późniejszych.
                  Przyszłe niezdyskontowane przepływy pieniężne z kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracji finansowej, w tym wewnątrzgrupowa reasekuracja bierna, w tym przyszłe składki z reasekuracji. Kwotę należy podać bez uwzględnienia korekty z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta.
               
            
         S.19.01 – Odszkodowania i świadczenia z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Trójkąty szkód pokazują oszacowanie kosztów odszkodowań i świadczeń przez zakład ubezpieczeń (odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia zgodnie z zasadą wyceny wg Wypłacalność II) oraz zmiany tego oszacowania w czasie.
      Wymagane są trzy zbiory trójkątów, tj. w odniesieniu do wypłaconych odszkodowań i świadczeń, najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, oraz rezerw na zgłoszone ale nierozliczone odszkodowania i świadczenia brutto (RBNS).
      Niniejszy formularz należy wykazać dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 z uwzględnieniem następujących specyfikacji:
      
                  (i)
               
               
                  przekazanie informacji w podziale wg linii biznesowych: wymagane jest przekazanie informacji dotyczących linii biznesowych 1–12 (wykazanych w S.17.01) w odniesieniu do zarówno bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, jak i reasekuracji czynnej proporcjonalnej (należy wykazać łącznie) oraz dotyczących linii biznesowych 25–28 w odniesieniu do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej;
               
            
                  (ii)
               
               
                  jeżeli łączne najlepsze oszacowanie brutto dla jednej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie stanowi ponad 3 % łącznego najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, informacje należy przedstawiać w następującym podziale wg waluty, oprócz łącznej wartości dla każdej linii biznesowej:
                  
                              a)
                           
                           
                              kwotę dla waluty sprawozdawczej;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              kwotę w oryginalnej walucie dla każdej waluty, która stanowi ponad 25 % najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w danej linii biznesowej dotyczącej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie; lub
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              kwotę w oryginalnej walucie dla każdej waluty, która stanowi mniej niż 25 % najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w danej linii biznesowej dotyczącej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, ale ponad 5 % łącznego najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia;
                           
                        
            
                  (iii)
               
               
                  jeżeli łączne najlepsze oszacowanie brutto dla jednej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie stanowi poniżej 3 % łącznego najlepszego oszacowania brutto dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, przedstawienie informacji w podziale wg waluty nie jest wymagane i należy przedstawić jedynie łączną wartość dla linii biznesowej;
               
            
                  (iv)
               
               
                  O ile nie określono inaczej, informacje w podziale ze względu na waluty należy przedstawiać w oryginalnej walucie umów.
               
            Podmioty są zobowiązane przedstawiać dane w oparciu o rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy, zgodnie z wymogami nałożonymi przez krajowy organ nadzoru. Jeżeli krajowy organ nadzoru nie określił sposobu przedstawiania danych, podmiot może stosować rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy zgodnie z tym, w jaki sposób zarządza każdą linią biznesową, pod warunkiem że każdego roku spójnie stosuje ten sposób prezentacji danych (w oparciu o rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy).
      Domyślna długość okresu jaki obejmuje trójkąt szkód wynosi 15+1 lat dla wszystkich linii biznesowych, ale wymóg przekazywania informacji zależy od zmian w zakresie odszkodowań i świadczeń podmiotu (jeżeli długość cyklu rozliczania szkód jest krótsza niż 15 lat, podmioty są zobowiązane do przekazywania informacji zgodnie z wewnętrznie ustalonymi krótszymi cyklami).
      Od pierwszego roku zastosowania zasad Wypłacalność II dane historyczne są wymagane dla wypłaconych odszkodowań i świadczeń oraz zgłoszonych ale nierozliczonych odszkodowań i świadczeń brutto (RNBS), ale nie są wymagane w odniesieniu do najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia. W odniesieniu do opracowania danych historycznych dla wypłaconych odszkodowań i świadczeń oraz zgłoszonych ale nierozliczonych odszkodowań i świadczeń brutto (RBNS) stosuje się to samo podejście dotyczące długości okresu, jaki obejmuje trójkąt dla przekazywania bieżących informacji (tj. krótszy okres z: okres 15+1 lat oraz cykl rozliczania odszkodowań i świadczeń przez podmiot).
      Całość lub część zobowiązania zostaje przeniesiona z S.19.01 do S.16.01, jeżeli spełnione są oba poniższe warunki:
      
                  (iii)
               
               
                  Całość lub część zobowiązania została formalnie rozliczona jako renta; oraz
               
            
                  (iv)
               
               
                  najlepsze oszacowanie zobowiązania formalnie rozliczonego jako renta może zostać określone przy zastosowaniu metod wykorzystywanych w ubezpieczeniach na życie.
               
            Formalne rozliczenie jako renta oznacza zazwyczaj, że prawnie zarządzono, że ubezpieczony lub uprawniony z umowy ubezpieczenia ma otrzymać płatności w formie renty.
      Suma rezerw w formularzach S.16.01 i S.19.01 dla jednej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, stanowi łączną rezerwę na niewypłacone odszkodowania i świadczenia dotyczące danej linii biznesowej.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Linie biznesowe
               
               
                  Wskazanie wykazywanych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – 1 i 13 Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – 2 i 14 Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – 3 i 15 Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – 4 i 16 Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – 5 i 17 Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – 6 i 18 Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – 7 i 19 Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – 8 i 20 Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – 9 i 21 Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – 10 i 22 Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – 11 i 23 Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – 12 i 24 Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              25 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              26 – Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              27 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              28 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy
               
               
                  Należy podać stosowany przez podmiot sposób wykazywania danych w zakresie przebiegu szkodowości. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Rok zajścia szkody
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Rok zawarcia umowy
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, w której obligacja jest denominowana.
                  Jeżeli wykazywana jest łączna kwota dla linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w pozycji tej należy zaznaczyć „Razem”.
               
            
                  Z0040
               
               
                  Sposób przeliczania walut
               
               
                  Należy wskazać, czy informacje przekazywane w podziale wg walut są przedstawiane w walucie oryginalnej (domyślnie) czy w walucie sprawozdawczej (określonej w innym przypadku). Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – waluta oryginalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – waluta sprawozdawcza
                           
                        Dotyczy wyłącznie wykazywania informacji w podziale wg walut.
               
            
                  C0010 do C0160/ R0100 do R0250
               
               
                  Wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto (nieskumulowane) – Trójkąt szkód
               
               
                  Wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, z wyłączeniem kosztów, w trójkącie pokazującym zmiany już dokonanych wypłat odszkodowań i świadczeń brutto: dla każdego roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy z okresu N–14 (i wcześniej) i wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych do N- włącznie, (ostatni rok sprawozdawczy) należy przedstawić dokonane wypłaty odpowiadające każdemu z lat przebiegu szkodowości (jest to okres upływający między datą szkody / datą zawarcia umowy a datą wypłaty).
                  Dane należy przedstawiać w wartościach bezwzględnych, niezdyskontowane, na zasadzie nieskumulowanej.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na odszkodowania i świadczenia, ale nie obejmuje żadnych kosztów.
               
            
                  C0170/ R0100 do R0260
               
               
                  Wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto (nieskumulowane) – W roku bieżącym
               
               
                  „Rok bieżący” ogółem, odzwierciedla ostatnią przekątną (wszystkie dane w odniesieniu do ostatniego roku sprawozdawczego) od R0110 do R0250.
                  R0260 stanowi sumę R0110 do R0250.
               
            
                  C0180/ R0100 do R0260
               
               
                  Wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto – Suma dla wszystkich lat (skumulowane)
               
               
                  „Suma dla wszystkich lat” ogółem, to suma wszystkich danych w wierszach (suma wszystkich wypłat w odniesieniu do roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy), w tym suma ogółem.
               
            
                  C0200 do C0350/ R0100 do R0250
               
               
                  Niezdyskontowane najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia brutto – Trójkąt szkód
               
               
                  Trójkąty niezdyskontowanego najlepszego oszacowania dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, brutto, tj. bez uwzględnienia reasekuracji, dla każdego roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy z okresu N–14 (i wcześniej) i wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych do N – włącznie (ostatni rok sprawozdawczy). Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia odnosi się do szkód, które wystąpiły przed dniem wyceny lub w dniu wyceny, niezależnie od tego, czy roszczenia wynikające z tych zdarzeń zostały zgłoszone czy nie.
                  Dane należy przedstawiać w wartościach bezwzględnych, niezdyskontowane, na zasadzie nieskumulowanej.
               
            
                  C0360/ R0100 do R0260
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia brutto – Koniec roku (dane zdyskontowane)
               
               
                  „Koniec roku” ogółem, odzwierciedla ostatnią przekątną, ale zdyskontowaną (wszystkie dane w odniesieniu do ostatniego roku sprawozdawczego) od R0110 do R0250.
                  R0260 stanowi sumę R0110 do R0250.
               
            
                  C0400 do C0550/ R0100 do R0250
               
               
                  Zgłoszone ale nierozliczone odszkodowania i świadczenia brutto (RBNS) – Trójkąt szkód
               
               
                  Trójkąty szkód dla każdego roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy z okresu N–14 (i wcześniej) i wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych do N – włącznie (ostatni rok sprawozdawczy) dotyczących rezerw w odniesieniu do szkód, które miały miejsce i zostały zgłoszone zakładowi ubezpieczeń, ale nie zostały jeszcze rozliczone, z wyłączeniem szkód zaszłych ale niezgłoszonych („IBNR”). Mogą to być rezerwy szacowane indywidualnie przez rozpatrujących roszczenia i nie muszą być określane na podstawie najlepszego oszacowania wg zasad Wypłacalność II. Rezerwę na zgłoszone ale nierozliczone odszkodowania i świadczenia („RBNS”) wycenia się w sposób, który jest niezmienny w czasie.
                  Dane należy przedstawiać w wartościach bezwzględnych, niezdyskontowane, na zasadzie nieskumulowanej.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na odszkodowania i świadczenia, ale nie obejmuje żadnych kosztów.
               
            
                  C0560/ R0100 do R0260
               
               
                  Zgłoszone ale nierozliczone odszkodowania i świadczenia brutto (RBNS) – Koniec roku (dane zdyskontowane)
               
               
                  „Koniec roku” ogółem odzwierciedla ostatnią przekątną (wszystkie dane w odniesieniu do ostatniego roku sprawozdawczego) od R0110 do R0250.
                  R0260 stanowi sumę R0110 do R0250.
               
            
                  C0600 do C0750/ R0300 do R0450
               
               
                  Otrzymane kwoty odzyskane z reasekuracji (nieskumulowane) – Trójkąt szkód
               
               
                  Trójkąty dla każdego roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy z okresu N–14 (i wcześniej) i wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych do N – włącznie (ostatni rok sprawozdawczy) dla wypłat wykazanych w „Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto (nieskumulowane)”, objętych umową reasekuracji.
                  Należy uwzględnić wartości po dokonaniu korekty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na odszkodowania i świadczenia, ale nie obejmuje żadnych kosztów.
               
            
                  C0760/ R0300 do R0460
               
               
                  Otrzymane kwoty odzyskane z reasekuracji (nieskumulowane) – W roku bieżącym
               
               
                  „Rok bieżący” ogółem, odzwierciedla ostatnią przekątną (wszystkie dane w odniesieniu do ostatniego roku sprawozdawczego) od R0310 do R0450.
                  R0460 stanowi sumę R0310 do R0450.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na odszkodowania i świadczenia, ale nie obejmuje żadnych kosztów.
               
            
                  C0770/ R0300 do R0450
               
               
                  Otrzymane kwoty odzyskane z reasekuracji – Suma wszystkich lat (skumulowane)
               
               
                  „Suma wszystkich lat” ogółem, to suma wszystkich danych w wierszach (suma wszystkich wypłat w odniesieniu do roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy), w tym suma ogółem.
               
            
                  C0800 do C0950/ R0300 do R0450
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla niezdyskontowanej rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia – Kwoty należne z umów reasekuracji – Trójkąt szkód
               
               
                  Rezerwy w odniesieniu do kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). W trójkącie należy podać dane niezdyskontowane, podczas gdy kolumna „Koniec roku” będzie zawierać dane zdyskontowane.
                  Należy uwzględnić wartości po dokonaniu korekty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta.
               
            
                  C0960/ R0300 do R0460
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia – Kwoty należne z umów reasekuracji – Koniec roku (dane zdyskontowane)
               
               
                  „Koniec roku” ogółem odzwierciedla ostatnią przekątną, ale na zasadzie zdyskontowanej (wszystkie dane w odniesieniu do ostatniego roku sprawozdawczego) od R0310 do R0450.
                  R0460 stanowi sumę R0310 do R0450.
               
            
                  C1000 do C1150/ R0300 do R0450
               
               
                  Reasekuracja zgłoszonych ale nierozliczonych odszkodowań i świadczeń (RBNS) – Trójkąt szkód
               
               
                  Trójkąty dla każdego roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy z okresu N–14 (i wcześniej) i wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych do N – włącznie (ostatni rok sprawozdawczy) dla udziału zakładu reasekuracji w rezerwach, wykazanych w „Zgłoszone ale nierozliczone odszkodowania i świadczenia brutto (RBNS)”, objętych umową reasekuracji.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na odszkodowania i świadczenia, ale nie obejmuje żadnych kosztów.
               
            
                  C1160/ R0300 do R0460
               
               
                  Reasekuracja zgłoszonych ale nierozliczonych odszkodowań i świadczeń (RBNS) – Koniec roku
               
               
                  „Koniec roku” ogółem odzwierciedla ostatnią przekątną (wszystkie dane w odniesieniu do ostatniego roku sprawozdawczego) od R0310 do R0450.
                  R0460 stanowi sumę R0310 do R0450.
               
            
                  C1200 do C1350/ R0500 do R0650
               
               
                  Wypłacone odszkodowania i świadczenia netto (nieskumulowane) – Trójkąt szkód
               
               
                  Trójkąty dla każdego roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy z okresu N–14 (i wcześniej) i wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych do N – włącznie (ostatni rok sprawozdawczy) dla wypłaconych odszkodowań i świadczeń (po uwzględnieniu regresów i odzysków) netto, tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na odszkodowania i świadczenia, ale nie obejmuje żadnych kosztów.
               
            
                  C1360/ R0500 do R0660
               
               
                  Wypłacone odszkodowania i świadczenia netto (nieskumulowane) – W roku bieżącym
               
               
                  „Rok bieżący” ogółem odzwierciedla ostatnią przekątną (wszystkie dane w odniesieniu do ostatniego roku sprawozdawczego) od R0510 do R0650.
                  R0660 stanowi sumę R0510 do R0650.
               
            
                  C1370/ R0500 do R0660
               
               
                  Wypłacone odszkodowania i świadczenia netto – Suma wszystkich lat (skumulowane)
               
               
                  „Suma dla wszystkich lat” ogółem, to suma wszystkich danych w wierszach (suma wszystkich wypłat w odniesieniu do roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy), w tym suma ogółem.
               
            
                  C1400 do C1550/ R0500 do R0650
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla niezdyskontowanej rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia netto – Trójkąt szkód
               
               
                  Trójkąty dla każdego roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy z okresu N–14 (i wcześniej) i wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych do – włącznie – N (ostatni rok sprawozdawczy) dla najlepszego oszacowania rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia, netto, tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej.
               
            
                  C1560/ R0500 do R0660
               
               
                  Najlepsze oszacowanie dla niezdyskontowanej rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia netto – Koniec roku (dane zdyskontowane)
               
               
                  „Koniec roku” ogółem, odzwierciedla ostatnią przekątną, ale na zasadzie zdyskontowanej (wszystkie dane w odniesieniu do ostatniego roku sprawozdawczego) od R0510 do R0650.
                  R0660 stanowi sumę R0510 do R0650.
               
            
                  C1600 do C1750/ R0500 do R0650
               
               
                  Zgłoszone ale nierozliczone odszkodowania i świadczenia (RBNS) netto – Trójkąt szkód
               
               
                  Trójkąty dla każdego roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy z okresu N–14 (i wcześniej) i wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych do N – włącznie (ostatni rok sprawozdawczy) dla zaległych odszkodowań i świadczeń, po uwzględnieniu regresów i odzysków oraz reasekuracji biernej.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na odszkodowania i świadczenia, ale nie obejmuje żadnych kosztów.
               
            
                  C1760/ R0500 do R0660
               
               
                  Zgłoszone ale nierozliczone odszkodowania i świadczenia (RBNS) netto – Koniec roku
               
               
                  „Koniec roku” ogółem, odzwierciedla ostatnią przekątną (wszystkie dane w odniesieniu do ostatniego roku sprawozdawczego) od R0510 do R0650.
                  R0660 stanowi sumę R0510 do R0650.
               
            
                  
                     Stopy inflacji (wyłącznie w przypadku stosowania metod uwzględniających inflację na potrzeby korekty danych)
                  
               
            
                  C1800 do C1940/ R0700
               
               
                  Historyczna stopa inflacji – łącznie
               
               
                  W przypadku stosowania technik „run-off”, które jednoznacznie uwzględniają inflację w celu korekty danych w sprawozdaniu dla danego roku, oraz dla okresu 15 lat, historyczna stopa inflacji wykorzystywana w odniesieniu do dopasowanych historycznych trójkątów opłaconych szkód.
               
            
                  C1800 do C1940/ R0710
               
               
                  Historyczna stopa inflacji – inflacja zewnętrzna
               
               
                  W przypadku stosowania technik „run-off”, które jednoznacznie uwzględniają inflację w celu korekty danych w sprawozdaniu dla danego roku, oraz dla okresu 15 lat, historyczna inflacja zewnętrzna: jest to inflacja „ekonomiczna” lub „ogólna”, tj. wzrost cen towarów i usług w określonej gospodarce (np. wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych, wskaźnik cen dóbr produkcyjnych itp.).
               
            
                  C1800 do C1940/ R0720
               
               
                  Historyczna stopa inflacji – inflacja wewnętrzna
               
               
                  W przypadku stosowania technik „run-off”, które jednoznacznie uwzględniają inflację w celu korekty danych w sprawozdaniu dla danego roku, oraz dla okresu 15 lat, historyczna inflacja wewnętrzna: jest to wzrost kosztów odszkodowań i świadczeń specyficznych dla danej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C2000 do C2140/ R0730
               
               
                  Oczekiwana stopa inflacji – łącznie
               
               
                  W przypadku stosowania technik „run-off”, które jednoznacznie uwzględniają inflację w celu korekty danych w sprawozdaniu dla danego roku, oraz dla okresu 15 lat, oczekiwana stopa inflacji stosowana w odniesieniu do dopasowanych historycznych trójkątów opłaconych szkód..
               
            
                  C2000 do C2140/ R0740
               
               
                  Oczekiwana stopa inflacji – inflacja zewnętrzna
               
               
                  W przypadku stosowania technik „run-off”, które jednoznacznie uwzględniają inflację w celu korekty danych w sprawozdani dla danego roku, oraz dla okresu 15 lat, oczekiwana inflacja zewnętrzna: jest to inflacja „ekonomiczna” lub „ogólna”, tj. wzrost cen towarów i usług w określonej gospodarce (np. wskaźnik cen towarów i usług konsumpcyjnych, wskaźnik cen dóbr produkcyjnych itp.).
               
            
                  C2000 do C2140/ R0750
               
               
                  Oczekiwana stopa inflacji – inflacja wewnętrzna
               
               
                  W przypadku stosowania technik „run-off”, które jednoznacznie uwzględniają inflację w celu korekty danych w sprawozdaniu dla danego roku, oraz dla okresu 15 lat, oczekiwana inflacja wewnętrzna: jest to wzrost kosztów odszkodowań i świadczeń specyficznych dla danej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C2200/ R0760
               
               
                  Opis stosowanej stopy inflacji
               
               
                  W przypadku stosowania technik „run-off”, które jednoznacznie uwzględniają inflację w celu korekty danych w sprawozdaniu, opis stosowanej stopy inflacji.
               
            
         S.20.01 – Przebieg rozkładu poniesionych odszkodowań i świadczeń
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja zawiera przegląd zmian w portfelach odszkodowań i świadczeń z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, pod względem zarówno wypłaconych odszkodowań i świadczeń (w podziale na poszczególne ich rodzaje), jak i zgłoszonych ale nierozliczonych odszkodowań i świadczeń (RBNS) (zdefiniowanych w S.19.01).
      Niniejszy formularz należy wypełnić dla każdej linii biznesowej (łącznie 12 linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35) w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto (tj. podmioty są zwolnione z przekazywania reasekuracji czynnej proporcjonalnej i nieproporcjonalnej); w przypadku zgłoszonych ale nierozliczonych odszkodowań i świadczeń RBNS denominowanych w różnych walutach wymagane jest wykazanie jedynie wartości łącznej w walucie sprawozdawczej.
      Odnośnie do liczby zgłaszanych odszkodowań i świadczeń podmioty stosują swoją specyficzną definicję lub, jeśli jest dostępna, specyfikację istniejącą na poziomie krajowym (np. wymóg ustanowiony przez krajowy organ nadzoru). Każde odszkodowanie i świadczenie należy jednak wykazać tylko raz. Jeżeli jakiekolwiek poniesione odszkodowanie lub świadczenie zostaje zamknięte i ponownie otwarte w ciągu roku, nie należy go wykazywać w kolumnie „Ponownie otwarte odszkodowania i świadczenia w ciągu roku”, lecz należy je wykazać w odpowiedniej kolumnie obejmującej „Otwarte odszkodowania i świadczenia na początku roku” lub „Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku”.
      Podmioty są zobowiązane przedstawiać dane w oparciu o rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy, zgodnie z wymogami nałożonymi przez krajowy organ nadzoru. Jeżeli krajowy organ nadzoru nie określił sposobu przedstawiania danych, podmiot może stosować rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy zgodnie z tym, w jaki sposób zarządza każdą linią biznesową zdefiniowaną w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, pod warunkiem że każdego roku spójnie stosuje ten sam sposób prezentacji danych (w oparciu o rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy).
      Odnośnie do liczby zgłaszanych lat, zastosowanie ma ten sam wymóg w zakresie przekazywania informacji jak w S.19.01.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Linia biznesowa
               
               
                  Wskazanie wykazywanych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Rok zajścia szkody / rok zawarcia umowy
               
               
                  Należy podać stosowany przez podmiot sposób wykazywania danych w zakresie przebiegu szkodowości. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Rok zajścia szkody
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Rok zawarcia umowy
                           
                        
            
                  C0020/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia RBNS. Otwarte odszkodowania i świadczenia na początku roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – Liczba odszkodowań i świadczeń
               
               
                  Liczba otwartych odszkodowań i świadczeń na początku roku i nadal otwartych na koniec roku sprawozdawczego, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 (rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14 włącznie, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
               
            
                  C0030/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia RBNS. Otwarte odszkodowania i świadczenia na początku roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – RBNS brutto na początku roku
               
               
                  Wartość odszkodowań i świadczeń RBNS brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, na początku roku i nadal otwartych na koniec roku sprawozdawczego, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0040/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia RBNS. Otwarte odszkodowania i świadczenia na początku roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
               
               
                  Kwota wypłat brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, dokonanych w ciągu bieżącego roku w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń nadal otwartych na koniec roku sprawozdawczego, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0050/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia RBNS. Otwarte odszkodowania i świadczenia na początku roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – RBNS brutto na koniec okresu
               
               
                  Wartość odszkodowań i świadczeń RBNS brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, na koniec okresu, dotyczących odszkodowań i świadczeń nadal otwartych na koniec roku sprawozdawczego, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 (rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0060/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia RBNS. Otwarte odszkodowania i świadczenia na początku roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone i wypłacone – Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych wypłatą
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń otwartych na początku roku i zamkniętych na koniec roku, rozliczonych i wypłaconych, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
               
            
                  C0070/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia RBNS. Otwarte odszkodowania i świadczenia na początku roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone i wypłacone – RBNS brutto na początku roku
               
               
                  Wartość odszkodowań i świadczeń RBNS brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, otwartych na początku roku i zamkniętych na koniec roku, rozliczonych i wypłaconych, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0080/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia RBNS. Otwarte odszkodowania i świadczenia na początku roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone i wypłacone – Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
               
               
                  Kwota wypłat brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, dokonanych w ciągu bieżącego roku w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń zamkniętych na koniec roku sprawozdawczego, rozliczonych i wypłaconych, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, kwota dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
                  Kwota obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0090/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia RBNS. Otwarte odszkodowania i świadczenia na początku roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone bez dokonania wypłaty – Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych bez dokonania wypłat
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń otwartych na początku roku i zamkniętych na koniec roku i rozliczonych bez dokonania wypłaty, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, kwota wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
               
            
                  C0100/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia RBNS. Otwarte odszkodowania i świadczenia na początku roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone bez dokonania wypłaty – RBNS brutto na początku roku w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń rozliczonych bez dokonania wypłat
               
               
                  Wartość odszkodowań i świadczeń RBNS brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, otwartych na początku roku i zamkniętych na koniec roku oraz rozliczonych bez dokonania wypłaty, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0110/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – Liczba odszkodowań i świadczeń
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i nadal otwartych na koniec roku, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
               
            
                  C0120/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
               
               
                  Kwota wypłat brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, dokonanych w ciągu bieżącego roku w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i nadal otwartych na koniec roku sprawozdawczego, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 (rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0130/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – RBNS brutto na koniec okresu
               
               
                  Wartość odszkodowań i świadczeń RBNS brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, na koniec okresu i dotyczących odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i nadal otwartych na koniec roku sprawozdawczego, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0140/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone i wypłacone – Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych wypłatą
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i zamkniętych na koniec roku, rozliczonych i wypłaconych, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
               
            
                  C0150/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone i wypłacone – Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
               
               
                  Kwota wypłat brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, dokonanych w ciągu bieżącego roku w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i zamkniętych na koniec roku, rozliczonych i wypłaconych, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0160/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone bez dokonania wypłat – Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych bez dokonania wypłat
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i zamkniętych na koniec roku, rozliczonych bez dokonania wypłaty, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
               
            
                  C0170/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia ponownie otwarte w ciągu roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – Liczba odszkodowań i świadczeń
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń ponownie otwartych w ciągu roku i nadal otwartych na koniec roku, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających N–14.
               
            
                  C0180/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia ponownie otwarte w ciągu roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
               
               
                  Kwota wypłat brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, dokonanych w ciągu bieżącego roku w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń ponownie otwartych w ciągu roku i nadal otwartych na koniec roku, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0190/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia ponownie otwarte w ciągu roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – RBNS brutto na koniec okresu
               
               
                  Kwota odszkodowań i świadczeń RBNS brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, na koniec okresu, dotyczących odszkodowań i świadczeń ponownie otwartych w ciągu roku i nadal otwartych na koniec roku, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0200/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia ponownie otwarte w ciągu roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec okresu – Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych wypłatą
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń ponownie otwartych w ciągu roku i zamkniętych na koniec roku i zakończonych wypłatą, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
               
            
                  C0210/ R0010 do R0160
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia ponownie otwarte w ciągu roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec okresu – Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
               
               
                  Kwota wypłat brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, dokonanych w ciągu bieżącego roku w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń ponownie otwartych w ciągu roku i zamkniętych na koniec roku i wypłaconych, wg roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy od roku N–1 ((rok poprzedzający rok sprawozdawczy) do roku N–14, wartość dla wszystkich poprzednich okresów sprawozdawczych przed rokiem N–14 oraz suma dla wszystkich lat od roku N–1 do lat poprzedzających rok N–14.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0110/ R0170
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – Liczba odszkodowań i świadczeń
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i nadal otwartych na koniec roku, dla roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy, w odniesieniu do roku sprawozdawczego N.
               
            
                  C0120/ R0170
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
               
               
                  Kwota wypłat brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, dokonanych w ciągu bieżącego roku w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i nadal otwartych na koniec roku sprawozdawczego, dla roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy, w odniesieniu do roku sprawozdawczego N.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0130/ R0170
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – RBNS brutto na koniec okresu
               
               
                  Wartość odszkodowań i świadczeń RBNS brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, na koniec okresu w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i nadal otwartych na koniec roku sprawozdawczego, dla roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy, w odniesieniu do roku sprawozdawczego N.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0140/ R0170
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone i wypłacone – Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych wypłatą
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i zamkniętych na koniec roku, rozliczonych i wypłaconych, dla roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy, w odniesieniu do roku sprawozdawczego N.
               
            
                  C0150/ R0170
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone i wypłacone – Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
               
               
                  Kwota wypłat brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, dokonanych w ciągu bieżącego roku w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i zamkniętych na koniec roku, rozliczonych i wypłaconych, dla roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy, w odniesieniu do roku sprawozdawczego N.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0160/ R0170
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone bez dokonania wypłat – Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych bez dokonania wypłat
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i zamkniętych na koniec roku, rozliczonych bez dokonania wypłaty, dla roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy, w odniesieniu do roku sprawozdawczego N.
               
            
                  C0110/ R0180
               
               
                  Ogółem odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – Liczba odszkodowań i świadczeń
               
               
                  Łączna liczba odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku, nadal otwartych na koniec roku.
               
            
                  C0120/ R0180
               
               
                  Ogółem odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
               
               
                  Łącznie wypłaty brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, dokonane w ciągu bieżącego roku w odniesieniu do łącznej liczby odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku, nadal otwartych na koniec roku.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0130/ R0180
               
               
                  Ogółem odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Otwarte odszkodowania i świadczenia na koniec roku – RBNS brutto na koniec okresu
               
               
                  Łącznie RBNS brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, na koniec okresu w odniesieniu do łącznej liczby odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku, nadal otwartych na koniec roku.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0140/ R0180
               
               
                  Ogółem odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone i wypłacone – Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych wypłatą
               
               
                  Łączna liczba odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i rozliczonych przez dokonanie wypłaty.
               
            
                  C0150/ R0180
               
               
                  Ogółem odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone i wypłacone – Wypłaty brutto dokonane w ciągu bieżącego roku
               
               
                  Wypłaty brutto, po uwzględnieniu regresów i odzysków, dokonane w ciągu bieżącego roku w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i rozliczonych przez dokonanie wypłaty.
                  Wartość obejmuje wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0160/ R0180
               
               
                  Ogółem odszkodowania i świadczenia zgłoszone w ciągu roku, Zamknięte odszkodowania i świadczenia na koniec roku, rozliczone bez dokonania wypłat – Liczba odszkodowań i świadczeń zakończonych bez dokonania wypłat
               
               
                  Łączna liczba odszkodowań i świadczeń zgłoszonych w ciągu roku i rozliczonych bez dokonania wypłaty.
               
            
         S.21.01 – Profil ryzyka rozkładu strat
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      Informacje należy wypełnić w odniesieniu do działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie) jedynie dla bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej. Należy wypełnić odrębny arkusz dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
      Profil rozkładu strat dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie pokazuje rozkład – w (z góry zdefiniowanych) przedziałach – odszkodowań i świadczeń poniesionych w ciągu roku sprawozdawczego.
      Odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę wypłaconych odszkodowań i świadczeń brutto oraz zgłoszonych ale nierozliczonych odszkodowań i świadczeń brutto (RBNS) określanych indywidualnie dla każdego odszkodowania lub świadczenia, otwartych lub zamkniętych, które wystąpiły w danym roku zajścia szkody („AY”) / roku zawarcia umowy („UWY”) (AY/UWY). Kwoty odszkodowań i świadczeń obejmują wszystkie elementy, które składają się na samo odszkodowanie i świadczenie, ale nie obejmuje żadnych kosztów z wyjątkiem tych, które można przypisać do konkretnego odszkodowania i świadczenia. Dane dotyczące odszkodowań i świadczeń należy zgłaszać po uwzględnieniu regresów i odzysków.
      Podmioty są zobowiązane przedstawiać dane w oparciu o rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy, zgodnie z wymogami nałożonymi przez krajowy organ nadzoru. Jeżeli krajowy organ nadzoru nie określił sposobu przedstawiania danych, podmiot może stosować rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy zgodnie z tym, w jaki sposób zarządza każdą linią biznesową zdefiniowaną w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, pod warunkiem że każdego roku spójnie stosuje ten sam sposób prezentacji danych (w oparciu o rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy).
      Z góry zdefiniowane przedziały, które należy stosować, są określone w euro. W odniesieniu do innych walut sprawozdawczych każdy odpowiedni organ nadzoru określa równoważne warianty dla wartości, które należy stosować dla 20 przedziałów.
      Podmiot może stosować specyficzne dla siebie przedziały, w szczególności jeżeli poniesione straty są niższe niż 100 000 EUR. Wybrane przedziały należy stosować spójnie w kolejnych okresach sprawozdawczych, chyba że rozkład odszkodowań i świadczeń ulegnie istotnym zmianom. W tym przypadku podmiot z wyprzedzeniem powiadamia organ nadzoru, chyba że zostało to już określone przez organ nadzoru.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Linia biznesowa
               
               
                  Wskazanie wykazywanych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Rok zajścia szkody/rok zawarcia umowy
               
               
                  Należy podać stosowany przez podmiot sposób wypełniania formularza S.19.01. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Rok zajścia szkody
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Rok zawarcia umowy
                           
                        
            
                  C0030/R0010 do R0210
               
               
                  Wartość początkowa – odszkodowania i świadczenia
               
               
                  Wartość będąca początkiem odpowiedniego przedziału.
                  W przypadku gdy walutą sprawozdawczą jest euro, można stosować jeden z pięciu podstawowych wariantów opartych na rozkładzie normalnym strat:
                  
                               
                           
                           
                              1 – 20 przedziałów po 5 000 oraz 1 dodatkowy otwarty przedział dla poniesionych strat > 100 000.
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – 20 przedziałów po 50 000 oraz 1 dodatkowy otwarty przedział dla poniesionych strat > 1 mln.
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – 20 przedziałów po 250 000 oraz 1 dodatkowy otwarty przedział dla poniesionych strat > 5 mln.
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – 20 przedziałów po 1 mln oraz 1 dodatkowy otwarty przedział dla poniesionych strat > 20 mln.
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – 20 przedziałów po 5 mln oraz 1 dodatkowy otwarty przedział dla poniesionych strat > 100 mln.
                           
                        Jednakże, aby zagwarantować, że poziom szczegółowości jest wystarczający do zapewnienia odpowiedniego zaprezentowania rozkładu odszkodowań i świadczeń, podmiot stosuje specyficzne dla siebie przedziały, w szczególności gdy poniesione straty < 100 000, chyba że zostało to już określone przez organ nadzoru.
                  Wybrany wariant należy stosować spójnie w kolejnych okresach sprawozdawczych, chyba że rozkład odszkodowań i świadczeń ulegnie istotnym zmianom.
                  W odniesieniu do innych walut sprawozdawczych krajowe organy nadzoru muszą określić równoważne warianty dla wartości, które należy stosować dla 20 przedziałów.
               
            
                  C0040/R0010 do R0200
               
               
                  Wartość końcowa – odszkodowania i świadczenia
               
               
                  Wartość będąca końcem odpowiedniego przedziału.
               
            
                  C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330 /R0010 do R0210
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N:N–14
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń przypisanych do każdego roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy N do N–14, w przypadku których odszkodowania i świadczenia w ciągu roku sprawozdawczego mieszczą się między wartością będąca początkiem i końcem danego przedziału. Liczba odszkodowań i świadczeń oznacza sumę skumulowanej liczby otwartych odszkodowań i świadczeń na koniec okresu oraz skumulowanej liczby zamkniętych odszkodowań i świadczeń zakończonych wypłatami.
               
            
                  C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340 /R0010 do R0210
               
               
                  Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N:N–14
               
               
                  Skumulowana i zagregowana wartość wszystkich indywidualnych odszkodowań i świadczeń, przypisana do każdego roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy N do N–14, w przypadku których odszkodowania i świadczenia w ciągu roku sprawozdawczego mieszczą się między wartością będąca początkiem i końcem danego przedziału.
                  W przypadku niższych odszkodowań dopuszczalne są oszacowania (np. wartość domyślna), o ile jest to zgodne z kwotami uwzględnionymi w trójkątach szkód wykazanych w informacji dotyczącej odszkodowań i świadczeń z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (formularz S.19.01).
                  Odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych brutto oraz zgłoszonych nierozliczonych odszkodowań i świadczeń brutto (RBNS) indywidualnie dla każdego roszczenia, otwartych i zamkniętych, które należą do danego roku zajścia szkody / roku zawarcia umowy (AY/UWY).
               
            
                  C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/ R0300
               
               
                  Liczba odszkodowań i świadczeń AY/UWY rok N:N–14 – Ogółem
               
               
                  Ogółem skumulowana i zagregowana liczba odszkodowań i świadczeń dla wszystkich przedziałów dla każdego z lat N do N–14.
               
            
                  C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340 /R0300
               
               
                  Ogółem odszkodowania i świadczenia AY/UWY rok N:N–14 – Ogółem
               
               
                  Ogółem skumulowane i zagregowane odszkodowania i świadczenia dla wszystkich przedziałów dla każdego z lat N do N–14.
               
            
         S.21.02 – Ryzyka w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      Formularz należy wypełnić w odniesieniu do działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie) jedynie dla bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej.
      W tym formularzu należy wykazać 20 największych pojedynczych ryzyk objętych ubezpieczeniem, w oparciu o zachowek, w obrębie wszystkich linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Jeżeli 2 największe pojedyncze ryzyka objęte ubezpieczeniem w dowolnej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, nie są uwzględnione w wyniku zastosowania powyższej metody, należy je wykazać dodatkowo. W przypadku gdy pojedyncze ryzyko objęte ubezpieczeniem w określonej linii biznesowej jest częścią jednego z 20 największych ryzyk, to to samo ryzyko w danej linii biznesowej należy podać jedynie raz.
      Zachowek dla pojedynczego ryzyka objętego ubezpieczeniem oznacza maksymalną możliwą odpowiedzialność podmiotu po uwzględnieniu kwot należnych z umów reasekuracji (w tym od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) i reasekuracji finansowej) oraz podlegającego odliczeniu udziałowi ubezpieczającego lub ubezpieczonego. W przypadku gdy zachowek jest taki sam dla zbyt wielu ryzyk, jako drugie kryterium należy stosować polisę o najwyższej sumie ubezpieczenia. W przypadku gdy również suma ubezpieczenia jest taka sama, jako ostateczne kryterium należy stosować najbardziej odpowiednie ryzyko, z uwzględnieniem profilu ryzyka podmiotu.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod identyfikacyjny ryzyka
               
               
                  Kod ten jest niepowtarzalnym numerem identyfikacyjnym nadanym przez podmiot, określającym ryzyko; pozostaje on taki sam w kolejnych sprawozdaniach rocznych.
               
            
                  C0020
               
               
                  Określenie firmy / osoby, z którą związane jest ryzyko
               
               
                  Jeżeli ryzyko jest związane z firmą, należy wskazać nazwę firmy, z którą związane jest ryzyko.
                  Jeżeli ryzyko jest związane z osobą fizyczną, oryginalny numer polisy należy zastąpić pseudonimem oraz wykazać informacje w formie pseudonimicznej. Dane pseudonimiczne odnoszą się do danych, które nie mogą zostać przypisane do konkretnej osoby bez wykorzystania dodatkowych informacji, o ile tego rodzaju dodatkowe informacje są oddzielnie przechowywane. Należy zapewnić spójność na przestrzeni czasu. Oznacza to, że jeżeli pojedyncze ryzyko ubezpieczeniowe pojawia się z roku na rok, dane są wykazywane w formie pseudonimicznej w taki sam sposób.
               
            
                  C0030
               
               
                  Opis ryzyka
               
               
                  Opis ryzyka. W zależności od linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, należy podać rodzaj firmy, budynek lub zawód w odniesieniu do danego ubezpieczonego ryzyka.
               
            
                  C0040
               
               
                  Linia biznesowa
               
               
                  Należy wskazać linię biznesową zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Opis kategorii ryzyka objętego ochroną
               
               
                  Opis kategorii ryzyka (zakresu) objętego ochroną zależy od danego podmiotu i nie jest obowiązkowy. Również termin „kategoria ryzyka” nie jest oparty na terminologii dyrektywy i rozporządzenia delegowanego, ale może być traktowany jako dodatkowa możliwość podania dodatkowych informacji o ryzykach objętych ubezpieczeniem.
               
            
                  C0060
               
               
                  Okres obowiązywania (data początkowa)
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty rozpoczęcia obowiązywania danej ochrony ubezpieczeniowej, tj. datę, w której zaczęła faktycznie obowiązywać.
               
            
                  C0070
               
               
                  Okres obowiązywania (data końcowa)
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty ostatecznego wygaśnięcia danej ochrony ubezpieczeniowej.
               
            
                  C0080
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 dla waluty sprawozdawczej.
               
            
                  C0090
               
               
                  Suma ubezpieczenia
               
               
                  Najwyższa kwota, jaką zakład ubezpieczeń może być zobowiązany wypłacić na podstawie polisy. Suma ubezpieczenia odnosi się do ryzyka ubezpieczeniowego.
                  Jeżeli polisa obejmuje szereg ekspozycji / ryzyk w całym kraju, należy określić pojedyncze ryzyko aktuarialne o najwyższym zachowku. Jeżeli ryzyko zostało przyjęte do ubezpieczenia na podstawie koasekuracji, suma ubezpieczenia wskazuje maksymalną odpowiedzialność raportującego zakładu ubezpieczeń prowadzącego działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie. W przypadku odpowiedzialności solidarnej należy również uwzględnić część należącą do współubezpieczyciela, który nie wykonuje zobowiązania.
               
            
                  C0100
               
               
                  Podlegający potrąceniu udział ubezpieczającego lub ubezpieczonego
               
               
                  Część sumy ubezpieczenia, która jest ponoszona przez ubezpieczającego lub ubezpieczonego.
               
            
                  C0110
               
               
                  Rodzaj modelu oceny ryzyka
               
               
                  Rodzaj modelu oceny ryzyka, który jest stosowany do oszacowania ekspozycji na ryzyko i potrzeby ochrony reasekuracyjnej. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Suma ubezpieczenia:
                              najwyższa kwota, jaką zakład ubezpieczeń może być zobowiązany wypłacić na podstawie oryginalnej polisy. Suma ubezpieczenia musi być wskazana również wówczas, gdy nie jest możliwe określenie rodzaju modelu oceny ryzyka.
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Maksymalna możliwa strata:
                              strata, jaka może nastąpić w przypadku, gdy dochodzi do połączenia mniej lub bardziej prawdopodobnych najbardziej niekorzystnych okoliczności, np. pożar może zostać zatrzymany wyłącznie przez niedające się ominąć przeszkody lub brak jest środka umożliwiającego jego ugaszenie.
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Prawdopodobna maksymalna strata:
                              definiowana jako oszacowanie największej straty z oczekiwanego pojedynczego pożaru lub innego zagrożenia, przy założeniu najgorszego możliwego pogorszenia stanu podstawowych systemów ochrony przeciwpożarowej, lecz ze sprawnie funkcjonującymi wtórnymi systemami lub organizacjami zajmującymi się ochroną (jak np. organizacjami odpowiedzialnymi za działania w sytuacjach nadzwyczajnych oraz prywatną lub publiczną strażą pożarną) działającymi zgodnie z oczekiwaniami. Katastrofy, jak np. w wyniku eksplozji wskutek uwolnienia znacznych ilości gazów palnych, wybuchu znacznych ilości środków wybuchowych, wstrząsów sejsmicznych, pływów lub powodzi, rozbicia statków powietrznych oraz aktów podpalenia dokonanych na więcej niż jednym obszarze, które dotykają znaczną część budynku, nie są uwzględniane w tym oszacowaniu. Definicja ta stanowi formę pośrednią między maksymalną możliwą stratą a estymowaną maksymalną stratą i jest powszechnie uznawana i często stosowana przez zakłady ubezpieczeń, zakładów reasekuracji i brokerów ubezpieczeniowych.
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Estymowana maksymalna strata:
                              strata, która przy racjonalnym ujęciu mogłaby zostać poniesiona w wyniku analizowanych ewentualności, w wyniku pojedynczego zdarzenia uznawanego za prawdopodobne, przy uwzględnieniu wszystkich czynników mogących zwiększyć lub zmniejszyć zakres straty, ale przy wykluczeniu takich zbiegów okoliczności i katastrof, które mogą być możliwe, ale prawdopodobieństwo ich wystąpienia jest bardzo niskie.
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Inne:
                              zdefiniowane jako pozostałe ewentualnie stosowane modelu oceny ryzyka. Rodzaj „innego” stosowanego modelu oceny ryzyka należy wyjaśnić w regularnym sprawozdaniu dla organów nadzoru.
                           
                        Wspomniane wyżej definicje są wprawdzie stosowane w odniesieniu do linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, „Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych oraz ich reasekuracja”, ale podobne definicje mogą również mieć zastosowanie dla innych linii biznesowych.
               
            
                  C0120
               
               
                  Wartość szkody związana z ryzykiem ubezpieczeniowym, która wynika z używanego modelu
               
               
                  Kwota maksymalnej straty dla pojedynczego ryzyka aktuarialnego, która jest wynikiem zastosowanego modelu oceny ryzyka. W przypadku gdy nie stosuje się żadnego określonego modelu oceny ryzyka, kwota ta musi być równa sumie ubezpieczenia wykazanej w C0090 pomniejszonej o podlegający potrąceniu udział wykazany w C0100.
               
            
                  C0130
               
               
                  Suma ubezpieczenia, która podlega reasekuracji fakultatywnej, z uwzględnieniem wszystkich zakładów reasekuracji
               
               
                  Część sumy ubezpieczenia, którą zakład ubezpieczeń poddał reasekuracji na zasadzie fakultatywnej (w drodze umowy lub indywidualnej ochrony) u zakładów reasekuracji. Jeżeli ochroną fakultatywną objęto nie 100 %, lecz tylko 80 %, nieobjęte 20 % należy uznać za zachowek.
               
            
                  C0140
               
               
                  Część sumy ubezpieczenia, która podlega reasekuracji innej niż fakultatywna, z uwzględnieniem wszystkich zakładów reasekuracji
               
               
                  Część sumy ubezpieczenia, którą zakład ubezpieczeń poddał reasekuracji na podstawie „tradycyjnej” reasekuracji lub na innej podstawie (w tym spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia) oraz reasekuracja finansowa) innej niż fakultatywna reasekuracja.
               
            
                  C0150
               
               
                  Zachowek zakładu ubezpieczeń
               
               
                  Kwota netto, w odniesieniu do której zakład ubezpieczeń ponosi ryzyko, tj. część sumy ubezpieczenia, która przekracza podlegający potrąceniu udział ubezpieczającego lub ubezpieczonego i nie jest objęta reasekuracją.
               
            
         S.21.03 – Rozkład ryzyk w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – wg sumy ubezpieczenia
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      Formularz ten ma charakter retrospektywny i należy go wypełnić w odniesieniu do działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie), jedynie dla bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i jedynie dla linii biznesowych ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35).
      Portfel ryzyk objętych ubezpieczeniem stanowi rozkład w (z góry określonych) przedziałach sumy ubezpieczenia każdego pojedynczego ryzyka objętego ubezpieczeniem, które zostało przyjęte do ubezpieczenia przez podmiot. Portfel ryzyk objętych ubezpieczeniem określa się dla każdej linii biznesowej. Podczas gdy niektóre linie biznesowe należy obowiązkowo wykazać we wszystkich państwach członkowskich, poszczególne państwa członkowskie mogą jednak również wymagać obowiązkowego wykazywania dodatkowych linii biznesowych w przypadku gdy zostaną one uznane za istotne. Formularz nie będzie miał zastosowania w odniesieniu do niektórych linii biznesowych. (Zob. również pozycję „Linie biznesowe”).
      Z góry zdefiniowane przedziały, które należy stosować, są określone w euro. W odniesieniu do innych walut sprawozdawczych każdy odpowiedni organ nadzoru określa równoważne warianty dla wartości, które należy stosować dla 20 przedziałów.
      Podmiot może stosować specyficzne dla siebie przedziały, w szczególności jeżeli suma ubezpieczenia jest niższa niż 100 000 EUR. Wybrane przedziały należy stosować spójnie w kolejnych okresach sprawozdawczych, chyba że rozkład odszkodowań i świadczeń ulegnie istotnym zmianom. W tym przypadku podmiot z wyprzedzeniem powiadamia organ nadzoru, chyba że zostało to już określone przez organ nadzoru.
      Co do zasady, datą odniesienia jest koniec roku sprawozdawczego, jednakże w należycie uzasadnionych przypadkach podmiot może wybrać jako datę odniesienia datę otrzymania danych z systemu obsługi polis. Oznacza to, że portfel ryzyk objętych ubezpieczeniem może opierać się np. na tej samej dacie odniesienia, jaka jest wykorzystywana na potrzeby gromadzenia podobnych informacji w celu odnowienia umów reasekuracji i ochrony fakultatywnej.
      Suma ubezpieczenia odnosi się do każdego pojedynczego ryzyka objętego ubezpieczeniem, uwzględniając wyłącznie podstawową ochronę dla polisy dla linii biznesowej, oraz oznacza najwyższą kwotę, jaką zakład ubezpieczeń może być zobowiązany wypłacić. Oznacza to, że:
      
                  —
               
               
                  Jeżeli suma ubezpieczenia dla dodatkowej ochrony dla „Kradzieży” jest niższa niż suma ubezpieczenia dla podstawowej ochrony dla „Ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych” (obu należących do tej samej linii biznesowej), należy wybrać wyższą sumę ubezpieczenia.
               
            
                  —
               
               
                  Ochrona dla polisy obejmującej szereg budynków na obszarze całego kraju lub flotę pojazdów samochodowych musi zostać podzielona.
               
            
                  —
               
               
                  Jeżeli ryzyko zostało przyjęte do ubezpieczenia na podstawie koasekuracji, suma ubezpieczenia wskazuje maksymalną odpowiedzialność raportującego zakładu ubezpieczeń prowadzącego działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  —
               
               
                  W przypadku wspólnej odpowiedzialności w drodze koasekuracji w sumie ubezpieczenia należy również uwzględnić część należącą do współubezpieczyciela, który nie wykonuje zobowiązania.
               
            
                   
               
               
                  POZYCJE
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Linia biznesowa
               
               
                  Wskazanie wykazywanych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  Kategoria pierwsza: Linie biznesowe obowiązkowe dla wszystkich państw członkowskich:
                  
                              —
                           
                           
                              Pozostałe ubezpieczenia pojazdów;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczenia kredytów i poręczeń.
                           
                        Kategoria druga: Linie biznesowe obowiązkowe określone przez poszczególne krajowe organy nadzoru:
                  
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczenia pracownicze;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczenia różnych strat finansowych;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczenia świadczenia pomocy;
                           
                        Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
            
                  C0020/R0010–R0210
               
               
                  Wartość początkowa sumy ubezpieczenia
               
               
                  Wartość będąca początkiem przedziału, do którego należy suma ubezpieczenia pojedynczego ryzyka aktuarialnego i w obrębie którego jest ona ujęta.
                  W przypadku gdy walutą sprawozdawczą jest euro, można stosować jeden z pięciu podstawowych wariantów podziału ryzyk aktuarialnych:
                  
                               
                           
                           
                              1 – 20 przedziałów po 25 000 oraz 1 dodatkowy przedział dla sumy ubezpieczenia > 500 000.
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – 20 przedziałów po 50 000 oraz 1 dodatkowy przedział dla sumy ubezpieczenia > 1 mln.
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – 20 przedziałów po 250 000 oraz 1 dodatkowy przedział dla sumy ubezpieczenia > 5 mln.
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – 20 przedziałów po 1 mln oraz 1 dodatkowy przedział dla sumy ubezpieczenia > 20 mln.
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – 20 przedziałów po 5 mln oraz 1 dodatkowy przedział dla sumy ubezpieczenia > 100 mln.
                           
                        Jednakże aby zagwarantować, że poziom szczegółowości jest wystarczający do zapewnienia odpowiedniego zaprezentowania podziału odszkodowań i świadczeń, podmiot stosuje specyficzne dla siebie przedziały, w szczególności gdy suma ubezpieczenia < 100 000, chyba że zostało to już określone przez organ nadzoru.
                  W odniesieniu do polis, w przypadku których suma ubezpieczenia nie została określona w ramach polisy, podmiot dokonuje własnych oszacowań lub stosuje wartości domyślne.
                  Wybrany wariant należy stosować spójnie w kolejnych okresach sprawozdawczych, chyba że rozkład odszkodowań i świadczeń ulegnie istotnym zmianom.
                  W odniesieniu do innych walut sprawozdawczych krajowe organy nadzoru muszą określić równoważne warianty dla wartości, które należy stosować dla 20 przedziałów.
               
            
                  C0030/R0010– R0200
               
               
                  Wartość końcowa sumy ubezpieczenia
               
               
                  Wartość będąca końcem przedziału, do którego należy suma ubezpieczenia pojedynczego ryzyka objętego ubezpieczeniem i w obrębie którego jest ona ujęta.
               
            
                  C0040/R0010–R0210
               
               
                  Liczba ryzyk aktuarialnych
               
               
                  Liczba ryzyk objętych ubezpieczeniem, dla których suma ubezpieczenia mieści się między kwotą będącą początkiem i końcem danego przedziału.
               
            
                  C0040/R0220
               
               
                  Liczba ryzyk aktuarialnych – Ogółem
               
               
                  Łączna liczba ryzyk objętych ubezpieczeniem wykazanych we wszystkich przedziałach.
               
            
                  C0050/R0010–R0210
               
               
                  Łączna suma ubezpieczenia
               
               
                  Zagregowana kwota sumy ubezpieczenia, brutto, z zastosowaniem waluty sprawozdawczej, dla wszystkich pojedynczych ryzyk objętych ubezpieczeniem, których suma ubezpieczenia mieści się między kwotą będącą początkiem i końcem danego przedziału.
               
            
                  C0050/R0220
               
               
                  Łączna suma ubezpieczenia – Ogółem
               
               
                  Ogółem zagregowane kwoty sumy ubezpieczenia, brutto, z zastosowaniem waluty sprawozdawczej, wszystkich pojedynczych ryzyk objętych ubezpieczeniem wykazane we wszystkich przedziałach.
               
            
                  C0060/R0010– R0210
               
               
                  Łączna roczna składka przypisana
               
               
                  Zagregowana kwota składki przypisanej zgodnie z definicją w art. 1 pkt 11 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dla danych ryzyk objętych ubezpieczeniem.
               
            
                  C0060/R0220
               
               
                  Łączna roczna składka przypisana – Ogółem
               
               
                  Ogółem zagregowane kwoty rocznej składki przypisanej wykazane we wszystkich przedziałach.
               
            
         S.22.01 – Wpływ środków dotyczących gwarancji długoterminowych i przepisów przejściowych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten ma zastosowanie, gdy podmiot stosuje co najmniej jedną gwarancję długoterminową lub co najmniej jeden środek przejściowy
      Formularz ten odzwierciedla wpływ na pozycje finansowe gdy nie jest stosowany żaden środek przejściowy, a każdy środek dotyczący gwarancji długoterminowych lub środek przejściowy ma wartość zerową. W tym celu należy stosować podejście stopniowe, zgodnie z którym każdy środek przejściowy i środek dotyczący gwarancji długoterminowych jest pojedynczo eliminowany, bez przeliczania wpływu pozostałych środków po wykonaniu każdego kroku.
      Skutki muszą być wykazywane jako wartości dodatnie, jeżeli prowadzą do zwiększenia kwoty wykazywanej pozycji, oraz jako wartości ujemne, jeżeli prowadzą do zmniejszenia kwoty pozycji (np. jeżeli wartość SCR ulega zwiększeniu lub jeżeli wartość środków własnych ulega zwiększeniu, wówczas należy wykazać wartości dodatnie).
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Wartość uwzględniająca zastosowanie środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Łączna wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniająca zastosowanie środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych
               
            
                  C0020/R0010
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Łączna wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z uwzględnieniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0010
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Wartość korekty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi bez zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych oraz rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0010
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Łączna wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0010
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Wartość korekty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi bez zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0010
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Łączna wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0010
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Wartość korekty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0010
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Łączna wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0010
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Wartość korekty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi bez korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0010
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Wartość korekty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  Wartość uwzględniająca zastosowanie środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Łączna wartość podstawowych środków własnych obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0020
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Łączna wartość podstawowych środków własnych obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0020
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Wartość korekty podstawowych środków własnych wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między podstawowymi środkami własnymi obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających korekty wynikające ze środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0040/R0020
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Łączna wartość podstawowych środków własnych obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0020
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Wartość korekty podstawowych środków własnych wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między podstawowymi środkami własnymi obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających korekty wynikające ze środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0060/R0020
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Łączna wartość podstawowych środków własnych obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środków przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0020
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Podstawowe środki własne
               
               
                  Wartość korekty podstawowych środków własnych wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między podstawowymi środkami własnymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością podstawowych środków własnych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0020
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Łączna wartość podstawowych środków własnych obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0020
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Podstawowe środki własne
               
               
                  Wartość korekty podstawowych środków własnych wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między podstawowymi środkami własnymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością podstawowych środków własnych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0020
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Wartość korekty podstawowych środków własnych wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Wartość uwzględniająca środki dotyczące gwarancji długoterminowych i przepisy przejściowe – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Łączna wartość nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami obliczonej z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0030
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Łączna wartość nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami obliczonej z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0030
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Wartość korekty nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między nadwyżką aktywów nad zobowiązaniami obliczoną z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych oraz obliczoną z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowe.
               
            
                  C0040/R0030
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Łączna wartość nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami obliczonej z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0030
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Wartość korekty nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między nadwyżką aktywów nad zobowiązaniami obliczoną z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka oraz obliczoną z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0030
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Łączna wartość nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami obliczonej z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0030
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Wartość korekty nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między nadwyżką aktywów nad zobowiązaniami z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0030
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Łączna wartość nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami obliczonej z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0030
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Wartość korekty nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między nadwyżką aktywów nad zobowiązaniami z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0030
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Wartość korekty nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0040
               
               
                  Wartość wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Łączna wartość ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikające z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0040
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Łączna wartość ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0040
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Wartość korekty ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu w wyniku zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między ograniczonymi środkami własnymi z powodu wyodrębnienia funduszu obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych oraz obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0040
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Łączna wartość ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0040
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Wartość korekty ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu w wyniku zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między ograniczonymi środkami własnymi w związku z wyodrębnianiem obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka oraz obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczących gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0040
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Łączna wartość ograniczonych środków własnych w związku własnych z powodu wyodrębnienia funduszu obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0040
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Wartość korekty ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu w wyniku zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między ograniczonymi środkami własnymi z powodu wyodrębnienia funduszu z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych oraz maksymalną wartością ograniczonych środków własnych w związku z wyodrębnianiem z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0040
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Łączna wartość ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0040
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Wartość korekty ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu w wyniku zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między ograniczonymi środkami własnymi z powodu wyodrębnienia funduszu z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz innych środków przejściowych oraz maksymalną wartością ograniczonych środków własnych w związku z wyodrębnianiem z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0040
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne w związku z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Wartość korekty ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu w wyniku zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0050
               
               
                  Wartość wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikające z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0050
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0050
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0050
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0050
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowe.
               
            
                  C0060/R0050
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0050
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych oraz maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0050
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0050
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0050
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0060
               
               
                  Wartość uwzględniająca środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowe – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0060
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0060
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0060
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0060
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0060
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0060
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 1 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0060
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0060
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0060
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0070
               
               
                  Wartość uwzględniająca środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowe – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0070
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0070
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0070
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0070
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0070
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0070
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 2 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0070
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0070
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0070
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0080
               
               
                  Wartość uwzględniająca środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowe – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0080
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0080
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0080
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0080
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0080
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0080
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 3 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0080
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0080
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0080
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0090
               
               
                  Kwota wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – SCR
               
               
                  Łączna wartość SCR obliczona z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0090
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – SCR
               
               
                  Łączna wartość SCR obliczona z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0090
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – SCR
               
               
                  Wartość korekty SCR wynikającej z zastosowania odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między SCR obliczonym z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0090
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – SCR
               
               
                  Łączna wartość SCR obliczona z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0090
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – SCR
               
               
                  Wartość korekty SCR wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między SCR obliczonym z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0090
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – SCR
               
               
                  Łączna wartość SCR obliczonego z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0090
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – SCR
               
               
                  Wartość korekty SCR wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między SCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością SCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0090
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – SCR
               
               
                  Łączna wartość SCR obliczona z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0090
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – SCR
               
               
                  Wartość korekty SCR wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między SCR obliczonym z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością SCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0090
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – SCR
               
               
                  Wartość korekty SCR wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0100
               
               
                  Kwota wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi – Dopuszczone środki własne na pokrycie MCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0100
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie MCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0100
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie MCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie MCR obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0100
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie MCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0100
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie MCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie MCR obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowe.
               
            
                  C0060/R0100
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie MCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0100
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie MCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie MCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0100
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Dopuszczone środki własne na pokrycie MCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0100
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie MCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie MCR obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0100
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie MCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0110
               
               
                  Kwota wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi – Minimalny wymóg kapitałowy (MCR)
               
               
                  Łączna wartość MCR obliczona z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0110
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Minimalny wymóg kapitałowy (MCR)
               
               
                  Łączna wartość MCR obliczona z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0110
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Minimalny wymóg kapitałowy (MCR)
               
               
                  Wartość korekty MCR wynikającej z zastosowania odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między MCR obliczonym z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych oraz obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0110
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Minimalny wymóg kapitałowy (MCR)
               
               
                  Łączna wartość MCR obliczona z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0110
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Minimalny wymóg kapitałowy (MCR)
               
               
                  Skorygowana wartość MCR wynikająca z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między MCR obliczonym z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonym z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0110
               
               
                  Bezuwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Minimalny wymóg kapitałowy (MCR)
               
               
                  Łączna wartość MCR obliczonego z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0110
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Minimalny wymóg kapitałowy (MCR)
               
               
                  Wartość korekty MCR wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między MCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością MCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0110
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – MCR
               
               
                  Łączna wartość MCR obliczona z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0110
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Minimalny wymóg kapitałowy (MCR)
               
               
                  Wartość korekty MCR wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między MCR obliczonym z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych oraz maksymalną wartością MCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0110
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Minimalny wymóg kapitałowy (MCR)
               
               
                  Wartość korekty MCR wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
         S.22.02 – Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych (najlepsze oszacowanie – portfele objęte korektą dopasowującą)
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten należy przekazać w odniesieniu do każdego portfela objętego korektą dopasowującą zatwierdzonego przez organ nadzoru.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Portfel objęty korektą dopasowującą
               
               
                  Należy wskazać numer, który jest nadany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi nadanemu każdemu portfelowi objętemu korektą dopasowującą.
                  Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu i jest wykorzystywany do identyfikowania numeru portfela objętego korektą dopasowującą w innych formularzach.
               
            
                  C0020/R0010 do R0450
               
               
                  Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego – Wypływy środków pieniężnych w związku ze zobowiązaniami z tytułu długowieczności, śmiertelności i rewizji wysokości rent
               
               
                  Przyszłe wypływy środków pieniężnych związane ze świadczeniami z tytułu długowieczności, śmiertelności i rewizji wysokości rent z tytułu zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych dla każdego portfela objętego korektą dopasowującą i w podziale na lata zgodnie z należnymi płatnościami środków pieniężnych, licząc 12-miesięczne okresy od dnia sprawozdawczego.
               
            
                  C0030/R0010 do R0450
               
               
                  Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego – Wypływy środków pieniężnych w związku z kosztami
               
               
                  Przyszłe wypływy środków pieniężnych związane z kosztami z tytułu zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych dla każdego portfela objętego korektą dopasowującą i w podziale na lata zgodnie z należnymi płatnościami środków pieniężnych, licząc 12-miesięczne okresy od dnia sprawozdawczego.
               
            
                  C0040/ R0010 do R0450
               
               
                  Prognoza przyszłych przepływów pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego – Przepływy środków pieniężnych w związku z aktywami skorygowanymi o ryzyko
               
               
                  Przepływy środków pieniężnych (wypływy i wpływy) z tytułu aktywów związanych portfelem dopasowującym, w podziale na lata zgodnie z należnymi płatnościami lub otrzymaniem środków pieniężnych. Przepływy te są odpowiednio skorygowane celem uwzględnienia prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania przez emitenta lub część długoterminowej średniej wartości spreadu ponad stopę procentową wolną od ryzyka, jak określono w art. 53 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0050/ R0010 do R0450
               
               
                  Niedopasowanie w ciągu okresu sprawozdawczego – Dodatnie niezdyskontowane niedopasowanie (wpływy > wypływy)
               
               
                  Jeżeli częstotliwość jest niższa od rocznej należy podać sumę dodatnich niezdyskontowanych niedopasowań (wpływy > wypływy) w ciągu roku dla każdego wiersza.
                  Dodatnie niedopasowania dla danych okresów nie są kompensowane z ujemnymi niedopasowaniami.
               
            
                  C0060/ R0010 do R0450
               
               
                  Niedopasowanie w ciągu okresu sprawozdawczego – Ujemne niezdyskontowane niedopasowanie (wpływy < wypływy)
               
               
                  Jeżeli częstotliwość jest niższa od rocznej należy podać sumę ujemnych niezdyskontowanych niedopasowań (wpływy < wypływy) w ciągu roku dla każdego wiersza.
                  Ujemne niedopasowania dla danych okresów nie są kompensowane z dodatnimi niedopasowaniami.
               
            
         S.22.03 – Informacje dotyczące obliczania korekty dopasowującej
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten należy przekazać w odniesieniu do każdego portfela objętego korektą dopasowującą zatwierdzonego przez organ nadzoru.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Portfel objęty korektą dopasowującą
               
               
                  Należy wskazać numer, który jest nadany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi nadanemu każdemu portfelowi objętemu korektą dopasowującą.
                  Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu i jest wykorzystywany do identyfikowania numeru portfela objętego korektą dopasowującą w innych formularzach.
               
            
                  
                     Ogólne obliczanie korekty dopasowującej
                  
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Efektywna roczna stopa oprocentowania stosowana do przepływów pieniężnych zobowiązań
               
               
                  Efektywna roczna stopa oprocentowania, obliczona jako pojedyncza stopa dyskontowa, która – stosowana do przepływów pieniężnych portfela zobowiązań ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych – daje wartość zgodną z wartością w art. 75 dyrektywy 2009/138/WE dla wyznaczonego portfela aktywów.
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  Efektywna roczna stopa oprocentowania dla najlepszego oszacowania
               
               
                  Efektywna roczna stopa oprocentowania, obliczona jako pojedyncza stopa dyskontowa, która – stosowana do przepływów pieniężnych portfela zobowiązań ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych – daje wartość równą wartości najlepszego oszacowania portfela zobowiązań ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych, przy czym uwzględniana jest wartość pieniądza w czasie przy zastosowaniu struktury terminowej podstawowej stopy procentowej wolnej od ryzyka.
               
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania stosowane do przepływów pieniężnych związanych z aktywami skorygowanymi o ryzyko
               
               
                  Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania odpowiada kwocie wyrażonej jako procent w formacie księgowym (ten sam format jak dla wierszy R0010 i R0020) stosowany do skorygowania przepływów pieniężnych aktywów w wyznaczonym portfelu aktywów zgodnie z art. 53 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  „Przepływy pieniężne związane z aktywami skorygowanymi o ryzyko” oznaczają „oczekiwane przepływy pieniężne”, o których mowa w art. 53 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  Kwota ta nie obejmuje zwiększenia wykazanego w wierszu R0050.
               
            
                  C0010/R0040
               
               
                  Część spreadu bazowego nieuwzględniona przy określaniu przepływów pieniężnych związanych z aktywami skorygowanymi o ryzyko
               
               
                  Część spreadu bazowego nieuwzględniona w korekcie przepływów pieniężnych wyznaczonego portfela aktywów zgodnie z art. 53 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  Kwota ta jest wyrażana jako procent w formacie księgowym (ten sam format jak dla wierszy R0010 i R0020). Kwota ta nie obejmuje zwiększenia wykazanego w wierszu R0050.
               
            
                  C0010/R0050
               
               
                  Zwiększenie spreadu bazowego dla aktywów, których ocena jakości kredytowej jest niższa niż inwestycyjna
               
               
                  Zwiększenie spreadu bazowego dla aktywów, których ocena jakości kredytowej jest niższa niż inwestycyjna wyrażone jako procent w formacie księgowym (ten sam format jak dla wierszy R0010, R0020 i R0120). Zwiększenie prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania dla aktywów, których ocena jakości kredytowej jest niższa niż inwestycyjna, uwzględnia się przy określaniu przepływów pieniężnych skorygowanych o ryzyko.
               
            
                  C0010/R0060
               
               
                  Korekta dopasowująca do stopy procentowej wolnej od ryzyka
               
               
                  Korekta dopasowująca do stopy procentowej wolnej od ryzyka dla wykazanego portfela, podawana jako ułamek dziesiętny.
               
            
                  
                     Kryteria warunkujące zastosowanie szoku dla ryzyka śmiertelności SCR
                  
               
            
                  C0010/R0070
               
               
                  Szok dla ryzyka śmiertelności do celów korekty dopasowującej
               
               
                  Wzrost najlepszego oszacowania brutto obliczonego z zastosowaniem podstawowej stopy procentowej wolnej od ryzyka po zastosowaniu szoku dla ryzyka śmiertelności w porównaniu z najlepszym oszacowaniem brutto obliczonym z zastosowaniem podstawowej stopy ryzyka, jak określono w art. 77b ust. 1 lit. f) dyrektywy 2009/138/WE i art. 52 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  
                     Portfel
                  
               
            
                  C0010/R0080
               
               
                  Wartość rynkowa aktywów w portfelu
               
               
                  Obliczona zgodnie z Wypłacalność II wartość aktywów w portfelu.
               
            
                  C0010/R0090
               
               
                  Wartość rynkowa aktywów zależnych od inflacji
               
               
                  Obliczona zgodnie z Wypłacalność II wartość aktywów powiązanych z inflacją (art. 77b ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE).
               
            
                  C0010/R0100
               
               
                  Najlepsze oszacowanie zależne od inflacji
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania przepływów pieniężnych zobowiązań ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych, które są zależne od inflacji.
               
            
                  C0010/R0110
               
               
                  Wartość rynkowa aktywów, w przypadku których osoby trzecie mają prawo do zmiany przepływów pieniężnych
               
               
                  Wartość aktywów, w przypadku których osoby trzecie mają prawo do zmiany przepływów pieniężnych (art. 77b ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE).
               
            
                  C0010/R0120
               
               
                  Zwrot z aktywów – portfel aktywów
               
               
                  Należy wskazać skorygowaną o ryzyko wewnętrzną stopę zwrotu aktywów powiązanych z dowolnym portfelem objętym korektą dopasowującą mierzoną jako stopa dyskontowa, przy której bieżąca wartość wypływów środków pieniężnych składnika aktywów jest równa bieżącej wartości skorygowanych o ryzyko wpływów środków pieniężnych.
               
            
                  C0010/R0130
               
               
                  Wartość rynkowa wykupów
               
               
                  Wartość najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych wynikających z umów leżących u podstawy każdego portfela objętego korektą dopasowującą, które zostały przedstawione do wykupu w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  C0010/R0140
               
               
                  Liczba wykonanych opcji wykupu
               
               
                  Liczba opcji wykupu wykonanych w ciągu okresu sprawozdawczego związanych z zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi każdego portfela objętego korektą dopasowującą.
               
            
                  C0010/R0150
               
               
                  Wartość rynkowa aktywów pokrywających umowy przedstawione do wykupu
               
               
                  Wartość aktywów, wyceniona zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE, pokrywających zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne przedstawione do wykupu, w momencie wykonania opcji wykupu.
               
            
                  C0010/R0160
               
               
                  Kwoty wypłacone ubezpieczającym lub ubezpieczonym
               
               
                  Wartość kwot wypłaconych ubezpieczającym lub ubezpieczonym zgodnie z ich prawami wykupu.
                  Wartość ta różni się od wartości w wierszach R0130 i R0150, jeżeli klauzula umowy dotycząca wykupu nie daje ubezpieczającemu lub ubezpieczonemu prawa do otrzymania pełnej kwoty podanej w tych wierszach.
               
            
                  
                     Zobowiązania
                  
               
            
                  C0010/R0170
               
               
                  Czas trwania
               
               
                  Miara równoważna duracji Macaulay'a dla zobowiązań uwzględniająca wszystkie przepływy pieniężne zobowiązań ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych wynikających z portfela, dla którego zastosowano korektę dopasowującą.
               
            
         S.22.04 – Informacje dotyczące przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten należy przedstawić w podziale wg walut, dla których zastosowano środki przejściowe dotyczące stóp procentowych wolnych od ryzyka. Przy wypełnianiu pozycji C0020 należy uwzględnić jedynie gwarantowane najlepsze oszacowanie zobowiązań wynikających z produktów zapewniających gwarantowaną stopę procentową. Nie należy uwzględniać przyszłych świadczeń uznaniowych.
      Ocena służąca rozróżnieniu między przedziałami stopy procentowej wg Wypłacalność I może zostać dokonana wg jednorodnych grup ryzyka.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Ogólne obliczanie korekty wynikającej z przepisów przejściowych
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 każdej waluty, dla której zastosowano przepisy przejściowe dotyczące stóp procentowych wolnych od ryzyka.
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Stopa procentowa wg Wypłacalność I
               
               
                  Stopa procentowa (wyrażona jako ułamek dziesiętny) określona przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji zgodnie z przepisami ustawowymi, wykonawczymi i administracyjnymi przyjętymi zgodnie z art. 20 dyrektywy 2002/83/WE w ostatnim dniu stosowania ww. dyrektywy.
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  Efektywna roczna stopa oprocentowania
               
               
                  Efektywna roczna stopa oprocentowania, obliczona jako jedna stopa dyskontowa, która – stosowana do przepływów pieniężnych portfela dopuszczalnych zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych – daje wartość równą wartości najlepszego oszacowania portfela dopuszczalnych zobowiązań ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych, przy czym uwzględniana jest wartość pieniądza w czasie przy zastosowaniu odpowiedniej struktury terminowej stopy procentowej wolnej od ryzyka, o której mowa w art. 77 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Część różnicy wykorzystywanej na dzień sprawozdawczy
               
               
                  Procent (wyrażony jako ułamek dziesiętny) różnicy między stopą procentową wg Wypłacalność I (R0010) oraz efektywną roczną stopą procentową (R0020) np. 1,00 na początku okresu przejściowego i 0,00 na jego końcu).
               
            
                  C0010/R0040
               
               
                  Korekta stopy procentowej wolnej od ryzyka
               
               
                  Przejściowa korekta stopy procentowej wolnej od ryzyka, wyrażana w procentach (jako ułamek dziesiętny).
               
            
                  
                     Stopa procentowa wg Wypłacalność I
                  
               
            
                  C0020/R0100
               
               
                  Najlepsze oszacowanie – Do maksymalnie 0,5 procent
               
               
                  Wartość najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, dla których stopa procentowa określona przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji zgodnie z przepisami ustawowymi, wykonawczymi i administracyjnymi przyjętymi zgodnie z art. 20 dyrektywy 2002/83/WE w ostatnim dniu stosowania ww. dyrektywy, wynosiła maksymalnie 0,5 %.
                  Należy uwzględnić jedynie gwarantowane najlepsze oszacowanie zobowiązań wynikających z produktów zapewniających gwarantowaną stopę procentową. Nie należy uwzględniać przyszłych świadczeń uznaniowych.
               
            
                  C0020/R0110 do R0200
               
               
                  Najlepsze oszacowanie – Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Wartość najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, dla których stopa procentowa określona przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji zgodnie z przepisami ustawowymi, wykonawczymi i administracyjnymi przyjętymi zgodnie z art. 20 dyrektywy 2002/83/WE w ostatnim dniu stosowania tej dyrektywy, mieściła się w odpowiednim przedziale.
                  Dolna wartość graniczna nie wchodzi w zakres przedziału, natomiast górna wartość graniczna wchodzi w jego zakres.
                  Należy uwzględnić jedynie gwarantowane najlepsze oszacowanie zobowiązań wynikających z produktów zapewniających gwarantowaną stopę procentową. Nie należy uwzględniać przyszłych świadczeń uznaniowych.
               
            
                  C0020/R0210
               
               
                  Najlepsze oszacowanie – Powyżej 8,0 procent
               
               
                  Wartość najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, dla których stopa procentowa określona przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji zgodnie z przepisami ustawowymi, wykonawczymi i administracyjnymi przyjętymi zgodnie z art. 20 dyrektywy 2002/83/WE w ostatnim dniu stosowania tej dyrektywy, wynosiła powyżej 8,0 %.
                  Należy uwzględnić jedynie gwarantowane najlepsze oszacowanie zobowiązań wynikających z produktów zapewniających gwarantowaną stopę procentową. Nie należy uwzględniać przyszłych świadczeń uznaniowych.
               
            
                  C0030/R0100
               
               
                  Średni czas trwania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych – Do maksymalnie 0,5 procent
               
               
                  Pozostała duracja Macaulay'a dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, dla których stopa procentowa określona przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji zgodnie z przepisami ustawowymi, wykonawczymi i administracyjnymi przyjętymi zgodnie z art. 20 dyrektywy 2002/83/WE w ostatnim dniu stosowania tej dyrektywy, wynosiła maksymalnie 0,5 %.
               
            
                  C0030/R0110 do R0200
               
               
                  Średni czas trwania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych – Średni czas trwania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych
               
               
                  Pozostała duracja Macaulay'a dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, dla których stopa procentowa określona przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji zgodnie z przepisami ustawowymi, wykonawczymi i administracyjnymi przyjętymi zgodnie z art. 20 dyrektywy 2002/83/WE w ostatnim dniu stosowania tej dyrektywy, mieściła się w odpowiednim przedziale.
                  Dolna wartość graniczna nie wchodzi w zakres przedziału, natomiast górna wartość graniczna wchodzi w jego zakres.
               
            
                  C0030/R0210
               
               
                  Średni czas trwania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych – Powyżej 8,0 procent
               
               
                  Pozostała duracja Macaulay'a dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, dla których stopa procentowa określona przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji zgodnie z przepisami ustawowymi, wykonawczymi i administracyjnymi przyjętymi zgodnie z art. 20 dyrektywy 2002/83/WE w ostatnim dniu stosowania tej dyrektywy, wynosiła powyżej 8,0 %.
               
            
         S.22.05 – Całościowe obliczenie dla przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe wg Wypłacalność II na pierwszy dzień obowiązywania Wypłacalność II
               
               
                  Wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, objętych korektą wynikającą z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), obliczona zgodnie z art. 76 dyrektywy 2009/138/WE na pierwszy dzień stosowania dyrektywy 2009/138/WE. W obliczeniu tym uwzględnia się wszystkie zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne istniejące w pierwszym dniu stosowania dyrektywy 2009/138/WE.
                  Jeżeli na podstawie art. 308d ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE zwrócono się o ponowne obliczenia, w obliczeniu tym uwzględnia się jedynie zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne objęte środkiem przejściowym i nadal istniejące na dzień sprawozdawczy, wyceniane na dzień sprawozdawczy (wartość wg Wypłacalność II pomniejszona o nieobowiązujące już umowy).
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do których zastosowano środek przejściowy dotyczący rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, objętych korektą wynikającą z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), przed zastosowaniem środka przejściowego, obliczona zgodnie z art. 76 dyrektywy 2009/138/WE na dzień sprawozdawczy.
                  Jeżeli na podstawie art. 308d ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE zwrócono się o ponowne obliczenia, w obliczeniu tym uwzględnia się jedynie zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne objęte środkiem przejściowym i nadal istniejące na dzień sprawozdawczy, wyceniane na dzień sprawozdawczy (wartość wg Wypłacalność II pomniejszona o nieobowiązujące już umowy).
               
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do których zastosowano środek przejściowy dotyczący rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania, objętego korektą wynikającą z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), przed zastosowaniem środka przejściowego obliczona zgodnie z art. 76 dyrektywy 2009/138/WE na dzień sprawozdawczy.
                  Jeżeli na podstawie art. 308d ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE zwrócono się o ponowne obliczenia, w obliczeniu tym uwzględnia się jedynie zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne objęte przepisem przejściowym i nadal istniejące na dzień sprawozdawczy, wyceniane na dzień sprawozdawczy (wartość wg Wypłacalność II pomniejszona o nieobowiązujące już umowy).
               
            
                  C0010/R0040
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do których zastosowano środek przejściowy dotyczący rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Margines ryzyka
               
               
                  Kwota marginesu ryzyka, objętego korektą wynikającą z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), przed zastosowaniem środka przejściowego, obliczona zgodnie z art. 76 dyrektywy 2009/138/WE na dzień sprawozdawczy,.
                  Jeżeli na podstawie art. 308d ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE zwrócono się o ponowne obliczenia, w obliczeniu tym uwzględnia się jedynie zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne objęte przepisem przejściowym i nadal istniejące na dzień sprawozdawczy, wyceniane na dzień sprawozdawczy (wartość wg Wypłacalność II pomniejszona o nieobowiązujące już umowy).
               
            
                  C0010/R0050
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe wg Wypłacalność I
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na dzień sprawozdawczy, objętych korektą wynikającą z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, po odliczeniu kwot należnych, które mogą być odzyskane na podstawie umów reasekuracji obliczanymi zgodnie z przepisami ustawowymi, wykonawczymi i administracyjnymi, które są przyjmowane zgodnie z art. 15 dyrektywy 73/239/EWG, art. 20 dyrektywy 2002/83/WE i art. 32 dyrektywy 2005/68/WE w dniu poprzedzającym dzień uchylenia dyrektyw na mocy art. 310 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Jeżeli na podstawie art. 308d ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE zwrócono się o możliwość ponownego obliczenia, w obliczeniu tym uwzględnia się jedynie zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne istniejące na dzień sprawozdawczy, wyceniane na dzień sprawozdawczy.
               
            
                  C0010/R0060
               
               
                  Część skorygowanej różnicy
               
               
                  Procent (wyrażony jako ułamek dziesiętny) części skorygowanej różnicy.
                  Maksymalna odliczana część zmniejsza się liniowo na koniec każdego roku, począwszy od 1 w ciągu roku rozpoczynającego się dnia 1 stycznia 2016 r. do 0 w dniu 1 stycznia 2032 r.
               
            
                  C0010/R0070
               
               
                  Ograniczenie zastosowane zgodnie z art. 308d ust. 4.
               
               
                  Kwota ograniczenia zastosowanego zgodnie z art. 308d ust. 4 dyrektywy 2009/138/WE, w stosownych przypadkach.
                  Jeżeli nie ma zastosowania, należy wykazać „0”.
               
            
                  C0010/R0080
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe po zastosowaniu środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, objętych korektą wynikającą z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, po dokonaniu korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
         S.22.06 – Najlepsze oszacowanie poddawane korekcie z tytułu zmiany wg kraju i waluty
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten przekazują jedynie zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, które stosują korektę z tytułu zmiany zgodnie z art. 77d dyrektywy 2009/138/WE.
      Formularz ten przedstawia najlepsze oszacowanie brutto zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie poddawanych korekcie z tytułu zmiany, w podziale wg waluty zobowiązań i wg kraju, w którym zawarto umowę. Wykazywane najlepsze oszacowanie musi uwzględniać korektę z tytułu zmiany. W formularzu tym nie należy wykazywać najlepszego oszacowania objętego korektą dopasowującą.
      Informacje należy wykazywać w odniesieniu do istotnych zobowiązań w krajach i walutach, w odniesieniu do których zastosowano korektę z tytułu zmiany waluty oraz, w stosownych przypadkach, wzrost w związku z krajem, w takim zakresie, aby wykazać 90 % łącznego najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Linie biznesowe
               
               
                  Należy wskazać, czy informacje są wykazane w odniesieniu do działalności w zakresie ubezpieczeń na życie czy w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia na życie i ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie i ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie („NSLT”)
                           
                        
            
                  C0010/R0010
               
               
                  W podziale na waluty
               
               
                  Wskazanie kodu alfabetycznego ISO 4217 każdej wykazywanej waluty.
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie objęte korektą z tytułu zmiany dla kraju i waluty – Ogółem oraz kraj siedziby wg waluty
                  
               
            
                  C0030/R0020
               
               
                  Łączna wartość najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany (dla wszystkich walut) / Łączna wartość dla wszystkich krajów
               
               
                  Łączna wartość, dla wszystkich walut i wszystkich krajów, najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych objętych korektą z tytułu zmiany.
               
            
                  C0040/R0020
               
               
                  Część najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany wyrażona w walucie sprawozdawczej / Łączna wartość dla wszystkich krajów
               
               
                  Łączna wartość, dla wszystkich krajów, najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych objętych korektą z tytułu zmiany, dla waluty sprawozdawczej.
               
            
                  C0050/R0020
               
               
                  Część najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany wyrażona w walutach / Łączna wartość dla wszystkich krajów
               
               
                  Łączna wartość, dla wszystkich krajów, najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych objętych korektą z tytułu zmiany, w podziale wg waluty.
               
            
                  C0030/R0030
               
               
                  Łączna wartość najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany (dla wszystkich walut) / Kraj siedziby
               
               
                  Łączna wartość, dla wszystkich walut i kraju siedziby, najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych objętych korektą z tytułu zmiany.
               
            
                  C0040/R0030
               
               
                  Część najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany wyrażona w walucie sprawozdawczej / Kraj siedziby
               
               
                  Łączna wartość, dla kraju siedziby, najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych objętych korektą z tytułu zmiany, dla waluty sprawozdawczej.
               
            
                  C0050/R0030
               
               
                  Część najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany wyrażona w walutach / Kraj siedziby
               
               
                  Wartość najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych objętych korektą z tytułu zmiany, w podziale wg waluty, dla kraju siedziby.
               
            
                  
                     Najlepsze oszacowanie objęte korektą z tytułu zmiany dla kraju i waluty – Wg kraju i waluty
                  
               
            
                  C0020/R0040
               
               
                  Kraje
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 3166-1 alfa-2 każdego wykazywanego kraju.
               
            
                  C0030/R0040
               
               
                  Łączna wartość najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany (dla wszystkich walut) – wg kraju
               
               
                  Łączna wartość, dla wszystkich walut i wg kraju, najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych objętych korektą z tytułu zmiany.
               
            
                  C0040/R0040
               
               
                  Część najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany wyrażona w walucie sprawozdawczej / wg kraju
               
               
                  Wartość najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych objętych korektą z tytułu zmiany, w walucie sprawozdawczej, wg kraju.
               
            
                  C0050/R0040
               
               
                  Część najlepszego oszacowania objętego korektą z tytułu zmiany wyrażona w walutach / wg kraju
               
               
                  Wartość najlepszego oszacowania zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych objętych korektą z tytułu zmiany, w podziale wg waluty i wg kraju.
               
            
         S.23.01 – Środki własne
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Podstawowe środki własne przed odliczeniem z tytułu udziałów w innych instytucjach sektora finansowego zgodnie z art. 68 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                  
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy (wraz z akcjami własnymi) – ogółem
               
               
                  Jest to łączny kapitał zakładowy posiadany zarówno bezpośrednio, jak i pośrednio (przed odliczeniem akcji własnych). Jest to łączny kapitał zakładowy podmiotu, który w pełni spełnia kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 lub kategorii 2. Wszelki kapitał zakładowy, który nie w pełni spełnia te kryteria, jest traktowany jako uprzywilejowany kapitał zakładowy i odpowiednio klasyfikowany niezależnie od jego opisu lub nazwy.
               
            
                  R0010/C0020
               
               
                  Kapitał zakładowy (wraz z akcjami własnymi) – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota opłaconego kapitału zakładowego, który spełnia kryteria kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0010/C0040
               
               
                  Kapitał zakładowy (wraz z akcjami własnymi) – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota kapitału zakładowego, do którego opłacenia wezwano i który spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0030/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym– ogółem
               
               
                  Łączna nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym podmiotu, która w pełni spełnia kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 lub kategorii 2.
               
            
                  R0030/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami zwykłymi, która spełnia kryteria kategorii 1 nieograniczonej, gdyż odnosi się do kapitału zakładowego traktowanego jako kategoria 1 nieograniczona.
               
            
                  R0030/C0040
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami zwykłymi, która spełnia kryteria kategorii 2, gdyż odnosi się do kapitału zakładowego traktowanego jako kategoria 2.
               
            
                  R0040/C0010
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – ogółem
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które w pełni spełniają kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 lub kategorii 2.
               
            
                  R0040/C0020
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, która w pełni spełnia kryteria kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0040/C0040
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, która spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0050/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które w pełni spełniają kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 ograniczonej, kategorii 2 lub kategorii 3.
               
            
                  R0050/C0030
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0050/C0040
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0050/C0050
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0070/C0010
               
               
                  Fundusze nadwyżkowe – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota funduszy nadwyżkowych, które są objęte zakresem art. 91 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0070/C0020
               
               
                  Fundusze nadwyżkowe – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Są to fundusze nadwyżkowe, które są objęte zakresem art. 91 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE i które spełniają kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0090/C0010
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych wyemitowanych przez podmiot, które w pełni spełniają kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 ograniczonej, kategorii 2 lub kategorii 3.
               
            
                  R0090/C0030
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota akcji uprzywilejowanych wyemitowanych przez podmiot, które spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0090/C0040
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota akcji uprzywilejowanych wyemitowanych przez podmiot, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0090/C0050
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota akcji uprzywilejowanych wyemitowanych przez podmiot, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0110/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – ogółem
               
               
                  Łączna nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi związana z kapitałem zakładowym podmiotu, który w pełni spełnia kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 ograniczonej, kategorii 2 lub kategorii 3.
               
            
                  R0110/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi, która spełnia kryteria pozycji kategorii 1 ograniczonej, gdyż odnosi się do akcji uprzywilejowanych traktowanych jako pozycje kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0110/C0040
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi, która spełnia kryteria kategorii 2, gdyż odnosi się do akcji uprzywilejowanych traktowanych jako kategoria 2.
               
            
                  R0110/C0050
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi, która spełnia kryteria kategorii 3, gdyż odnosi się do akcji uprzywilejowanych traktowanych jako kategoria 3.
               
            
                  R0130/C0010
               
               
                  Rezerwa uzgodnieniowa – ogółem
               
               
                  Łączna rezerwa uzgodnieniowa obejmuje rezerwy (np. zyski zatrzymane) po korektach (np. z tytułu funduszy wyodrębnionych). Wynika ona głównie z różnic między wyceną zgodnie z zasadami rachunkowości oraz wyceną zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0130/C0020
               
               
                  Rezerwa uzgodnieniowa – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Rezerwa uzgodnieniowa obejmuje rezerwy (np. zyski zatrzymane) po korektach (np. z tytułu funduszy wyodrębnionych). Wynika ona głównie z różnic między wyceną zgodnie z zasadami rachunkowości oraz wyceną zgodnie z dyrektywą 2009/138/WE.
               
            
                  R0140/C0010
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych zaciągniętych przez podmiot.
               
            
                  R0140/C0030
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych zaciągniętych przez podmiot, które spełniają kryteria pozycji zaliczanych do kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0140/C0040
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych zaciągniętych przez podmiot, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0140/C0050
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych zaciągniętych przez podmiot, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0160/C0010
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego – ogółem
               
               
                  Łączna kwota odpowiadająca wartości netto aktywów podmiotu z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
               
            
                  R0160/C0050
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego – kategoria 3
               
               
                  Łączna kwota odpowiadająca wartości netto aktywów podmiotu z tytułu odroczonego podatku dochodowego, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0180/C0010
               
               
                  Pozostałe pozycje środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej
               
               
                  Są to łączne podstawowe środki własne, które nie należą do wskazanych powyżej pozycji i na które zostało uzyskane zatwierdzenie organu nadzoru.
               
            
                  R0180/C0020
               
               
                  Pozostałe pozycje środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych, spełniających kryteria kategorii 1 nieograniczonej które nie należą do wskazanych powyżej pozycji, i na które zostało uzyskane zatwierdzenie organu nadzoru.
               
            
                  R0180/C0030
               
               
                  Pozostałe pozycje środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych, spełniających kryteria kategorii 1 ograniczonej, które nie należą do wskazanych powyżej, i na które zostało uzyskane zatwierdzenie organu nadzoru.
               
            
                  R0180/C0040
               
               
                  Pozostałe pozycje środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych, spełniających kryteria kategorii 2, które nie należą do wskazanych powyżej, i na które zostało uzyskane zatwierdzenie organu nadzoru.
               
            
                  R0180/C0050
               
               
                  Pozostałe pozycje środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych, spełniających kryteria kategorii 3, które nie należą do wskazanych powyżej, i na które zostało uzyskane zatwierdzenie organu nadzoru.
               
            
                  
                     Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie powinny być uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II
                  
               
            
                  R0220/C0010
               
               
                  Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie są uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i które nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota pozycji środków własnych ze sprawozdań finansowych, które nie są uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II
                  Te pozycje środków własnych są to:
                  
                              (i)
                           
                           
                              pozycje, które pojawiają się w wykazach pozycji środków własnych, ale nie spełniają kryteriów klasyfikacji lub przepisów przejściowych; lub
                           
                        
                              (ii)
                           
                           
                              pozycje mające pełnić rolę środków własnych, które nie figurują w wykazie pozycji środków własnych i które nie zostały zatwierdzone przez organ nadzoru, ani nie pojawiają się w bilansie jako zobowiązania. Nie należy tutaj podawać zobowiązań podporządkowanych, które nie są zaliczane do podstawowych środków własnych;
                           
                        należy je podać w bilansie (formularz S.02.01) jako zobowiązania podporządkowane, które nie są zaliczane do podstawowych środków własnych.
               
            
                  
                     Odliczenia
                  
               
            
                  R0230/C0010
               
               
                  Wartość odliczeń z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i kredytowych – ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i kredytowych zgodnie z art. 68 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0230/C0020
               
               
                  Wartość odliczeń z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i kredytowych – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to wartość odliczeń z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i kredytowych, które są odliczane od kategorii 1 nieograniczonej zgodnie z art. 68 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0230/C0030
               
               
                  Wartość odliczeń z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i kredytowych – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to wartość odliczeń z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i kredytowych, które są odliczane od kategorii 1 ograniczonej zgodnie z art. 68 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0230/C0040
               
               
                  Wartość odliczeń z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i kredytowych – kategoria 2
               
               
                  Jest to wartość odliczeń z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i kredytowych, które są odliczane od kategorii 2 zgodnie z art. 68 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  
                     Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach
                  
               
            
                  R0290/C0010
               
               
                  Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach
               
               
                  Łączna kwota pozycji podstawowych środków własnych po odliczeniach.
               
            
                  R0290/C0020
               
               
                  Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych po odliczeniach, które spełniają kryteria pozycji zaliczanych do kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0290/C0030
               
               
                  Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych po odliczeniach, które spełniają kryteria pozycji zaliczanych do kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0290/C0040
               
               
                  Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych po odliczeniach, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0290/C0050
               
               
                  Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych po odliczeniach, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne
                  
               
            
                  R0300/C0010
               
               
                  Nieopłacony kapitał zakładowy, do którego opłacenia nie wezwano i który może być wezwany do opłacenia na żądanie – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota wyemitowanego kapitału zakładowego, do którego opłacenia nie wezwano ani który nie został opłacony, ale który może być wezwany do opłacenia na żądanie.
               
            
                  R0300/C0040
               
               
                  Nieopłacony kapitał zakładowy, do którego opłacenia nie wezwano i który może być wezwany do opłacenia na żądanie – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota wyemitowanego kapitału zakładowego, do którego opłacenia nie wezwano ani który nie został opłacony, ale który może być wezwany do opłacenia na żądanie i który spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0310/C0010
               
               
                  Nieopłacony kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do których opłacenia nie wezwano ani które nie zostały opłacone, ale które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie.
               
            
                  R0310/C0040
               
               
                  Nieopłacony kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do których opłacenia nie wezwano ani które nie zostały opłacone, ale które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie i które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0320/C0010
               
               
                  Nieopłacone akcje uprzywilejowane, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych, do których opłacenia nie wezwano ani które nie zostały opłacone, ale które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie.
               
            
                  R0320/C0040
               
               
                  Nieopłacone akcje uprzywilejowane, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota akcji uprzywilejowanych, do których opłacenia nie wezwano ani które nie zostały opłacone, ale które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie i które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0320/C0050
               
               
                  Nieopłacone akcje uprzywilejowane, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota akcji uprzywilejowanych, do których opłacenia nie wezwano ani które nie zostały opłacone, ale które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie i które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0330/C0010
               
               
                  Prawnie wiążące zobowiązanie do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota prawnie wiążących zobowiązań do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  R0330/C0040
               
               
                  Prawnie wiążące zobowiązanie do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota prawnie wiążących zobowiązań do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0330/C0050
               
               
                  Prawnie wiążące zobowiązanie do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota prawnie wiążących zobowiązań do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0340/C0010
               
               
                  Akredytywy i gwarancje zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota akredytyw i gwarancji zarządzanych powierniczo, na zlecenie wierzycieli ubezpieczeniowych przez niezależnego powiernika i wystawionych przez instytucje kredytowe które uzyskały zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2006/48/WE.
               
            
                  R0340/C0040
               
               
                  Akredytywy i gwarancje zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota akredytyw i gwarancji zarządzanych powierniczo, na zlecenie wierzycieli ubezpieczeniowych przez niezależnego powiernika i wystawionych przez instytucje kredytowe, które uzyskały zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2006/48/WE i które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0350/C0010
               
               
                  Akredytywy i gwarancje inne niż zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota akredytyw i gwarancji, innych niż zarządzane powierniczo, na zlecenie wierzycieli ubezpieczeniowych przez niezależnego powiernika i wystawionych przez instytucje kredytowe, które uzyskały zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2006/48/WE i które spełniają kryteria kategorii 2 lub kategorii 3,
               
            
                  R0350/C0040
               
               
                  Akredytywy i gwarancje inne niż zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota akredytyw i gwarancji, innych niż zarządzane powierniczo, na zlecenie wierzycieli ubezpieczeniowych przez niezależnego powiernika i wystawionych przez instytucje kredytowe, które uzyskały zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2006/48/WE i które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0350/C0050
               
               
                  Akredytywy i gwarancje inne niż zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota akredytyw i gwarancji, innych niż zarządzane powierniczo, na zlecenie wierzycieli ubezpieczeniowych przez niezależnego powiernika i wystawionych przez instytucje kredytowe, które uzyskały zezwolenie e zgodnie z dyrektywą 2006/48/WE i które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0360/C0010
               
               
                  Dodatkowe wkłady od członków zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota wszelkich przyszłych należności, jakie towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwa reasekuracji wzajemnej lub inne towarzystwa ubezpieczeń armatorów o zmiennej wysokości wkładów, ubezpieczające jedynie ryzyka wyszczególnione w grupie 6, 12 i 17 w pkt A załącznika I do dyrektywy 2009/138/WE, mogą otrzymać od swoich członków w formie dodatkowego wkładu w ciągu kolejnych 12 miesięcy.
               
            
                  R0360/C0040
               
               
                  Dodatkowe wkłady od członków zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota wszelkich przyszłych należności, jakie towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystwa reasekuracji wzajemnej lub inne towarzystwa ubezpieczeń armatorów o zmiennej wysokości wkładów, ubezpieczające jedynie ryzyka wyszczególnione w grupie 6, 12 i 17 w pkt A załącznika I, mogą otrzymać od swoich członków w formie dodatkowego wkładu w ciągu kolejnych 12 miesięcy.
               
            
                  R0370/C0010
               
               
                  Dodatkowe wkłady od członków – inne niż zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE
               
               
                  Jest to łączna kwota wszelkich przyszłych należności, jakie towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwa reasekuracji wzajemnej lub inne towarzystwa ubezpieczeń oparte na zasadzie wzajemności o zmiennej wysokości wkładów mogą otrzymać od swoich członków w formie dodatkowego wkładu w ciągu kolejnych 12 miesięcy, innych niż opisane w art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0370/C0040
               
               
                  Dodatkowe wkłady od członków – inne niż zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota wszelkich przyszłych należności, jakie towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwa reasekuracji wzajemnej lub inne towarzystwa ubezpieczeń oparte na zasadzie wzajemności o zmiennej wysokości wkładów mogą otrzymać od swoich członków w formie dodatkowego wkładu w ciągu kolejnych 12 miesięcy, innych niż opisane w art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0370/C0050
               
               
                  Dodatkowe wkłady od członków – inne niż zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota wszelkich przyszłych należności, jakie towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwa reasekuracji wzajemnej lub inne towarzystwa ubezpieczeń oparte na zasadzie wzajemności o zmiennej wysokości wkładów mogą otrzymać od swoich członków w formie dodatkowego wkładu w ciągu kolejnych 12 miesięcy, innych niż opisane w art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0390/C0010
               
               
                  Pozostałe uzupełniające środki własne – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota pozostałych uzupełniających środków własnych.
               
            
                  R0390/C0040
               
               
                  Pozostałe uzupełniające środki własne – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota pozostałych uzupełniających środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0390/C0050
               
               
                  Pozostałe uzupełniające środki własne – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota pozostałych uzupełniających środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0400/C0010
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota pozycji uzupełniających środków własnych.
               
            
                  R0400/C0040
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota pozycji uzupełniających środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0400/C0050
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota pozycji uzupełniających środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  
                     Dostępne i dopuszczone środki własne
                  
               
            
                  R0500/C0010
               
               
                  Kwota dostępnych środków własnych na pokrycie kapitałowego wymogu wypłacalności (SCR)
               
               
                  Jest to suma wszystkich pozycji podstawowych środków własnych oraz pozycji uzupełniających środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 1, kategorii 2 i kategorii 3 i które w związku z tym są dostępne na pokrycie SCR.
               
            
                  R0500/C0020
               
               
                  Kwota dostępnych środków własnych na pokrycie SCR – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to suma wszystkich pozycji podstawowych środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 1 nieograniczonej i które w związku z tym są dostępne na pokrycie SCR.
               
            
                  R0500/C0030
               
               
                  Kwota dostępnych środków własnych na pokrycie SCR – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to suma wszystkich pozycji podstawowych środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej i które w związku z tym są dostępne na pokrycie SCR.
               
            
                  R0500/C0040
               
               
                  Kwota dostępnych środków własnych na pokrycie SCR – kategoria 2
               
               
                  Jest to suma wszystkich pozycji podstawowych środków własnych, po odliczeniach, oraz pozycji uzupełniających środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 2 i które w związku z tym są dostępne na pokrycie SCR.
               
            
                  R0500/C0050
               
               
                  Kwota dostępnych środków własnych na pokrycie SCR – kategoria 3
               
               
                  Jest to suma wszystkich pozycji podstawowych środków własnych, po odliczeniach, oraz pozycji uzupełniających środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 3 i które w związku z tym są dostępne na pokrycie SCR.
               
            
                  R0510/C0010
               
               
                  Kwota dostępnych środków własnych na pokrycie MCR
               
               
                  Jest to suma wszystkich pozycji podstawowych środków własnych, po odliczeniach, które spełniają kryteria kategorii 1 i kategorii 2 i które w związku z tym są dostępne na pokrycie MCR.
               
            
                  R0510/C0020
               
               
                  Kwota dostępnych środków własnych na pokrycie MCR – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to suma wszystkich pozycji podstawowych środków własnych, po korektach, które spełniają kryteria kategorii 1 nieograniczonej i które w związku z tym są dostępne na pokrycie MCR.
               
            
                  R0510/C0030
               
               
                  Kwota dostępnych środków własnych na pokrycie MCR – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to suma wszystkich pozycji podstawowych środków własnych, po korektach, które spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej i które w związku z tym są dostępne na pokrycie MCR.
               
            
                  R0510/C0040
               
               
                  Kwota dostępnych środków własnych na pokrycie MCR – kategoria 2
               
               
                  Jest to suma wszystkich pozycji podstawowych środków własnych, po korektach, które spełniają kryteria kategorii 2 i które w związku z tym są dostępne na pokrycie MCR.
               
            
                  R0540/C0010
               
               
                  Kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR
               
               
                  Jest to łączna kwota dostępnych środków własnych, które są dopuszczone na pokrycie SCR.
               
            
                  R0540/C0020
               
               
                  Kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie na pokrycie SCR – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota pozycji środków własnych kategorii 1 nieograniczonej, które są dopuszczone na pokrycie SCR.
               
            
                  R0540/C0030
               
               
                  Kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie na pokrycie SCR – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota pozycji środków własnych kategorii 1 ograniczonej, które są dopuszczone na pokrycie SCR.
               
            
                  R0540/C0040
               
               
                  Kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie na pokrycie SCR – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota pozycji środków własnych kategorii 2, które są dopuszczone na pokrycie SCR.
               
            
                  R0540/C0050
               
               
                  Kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie na pokrycie SCR – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota pozycji środków własnych kategorii 3, które są dopuszczone na pokrycie SCR.
               
            
                  R0550/C0010
               
               
                  Kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR
               
               
                  Jest to łączna kwota pozycji środków własnych, które są dopuszczone na pokrycie MCR.
               
            
                  R0550/C0020
               
               
                  Kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie na pokrycie MCR – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota pozycji środków własnych kategorii 1 nieograniczonej, które są dopuszczone na pokrycie MCR.
               
            
                  R0550/C0030
               
               
                  Kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie na pokrycie MCR – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota pozycji środków własnych kategorii 1 ograniczonej, które są dopuszczone na pokrycie MCR.
               
            
                  R0550/C0040
               
               
                  Kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie na pokrycie MCR – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych kategorii 2, które są dopuszczone na pokrycie MCR.
               
            
                  R0580/C0010
               
               
                  SCR
               
               
                  Jest to łączny SCR (kapitałowy wymóg wypłacalności) całego podmiotu i odpowiada on wartości SCR podanej w stosownym formularzu o SCR.
                  W przypadku kwartalnego przekazywania informacji jest to najnowszy SCR, który należy obliczyć i przekazać zgodnie z art. 103–127 dyrektywy 2009/138/WE, roczny lub najbardziej aktualny w przypadku, gdy SCR został ponownie obliczony (np. w wyniku zmiany profilu ryzyka), z uwzględnieniem wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0600/C0010
               
               
                  MCR
               
               
                  Jest to MCR (minimalny wymóg kapitałowy) podmiotu i odpowiada on łącznemu MCR podanemu w stosownym formularzu o MCR.
               
            
                  R0620/C0010
               
               
                  Wskaźnik dopuszczonych środków własnych do SCR
               
               
                  Jest to współczynnik wypłacalności obliczony jako kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR podzielona przez kwotę SCR.
               
            
                  R0640/C0010
               
               
                  Wskaźnik dopuszczonych środków własnych do MCR
               
               
                  Jest to współczynnik MCR obliczony jako kwota dopuszczonych środków własnych na pokrycie MCR podzielona przez kwotę MCR.
               
            
                  
                     Rezerwa uzgodnieniowa
                  
               
            
                  R0700/C0060
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Jest to nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami wykazana w bilansie wg Wypłacalność II.
               
            
                  R0710/C0060
               
               
                  Akcje własne (posiadane bezpośrednio i pośrednio)
               
               
                  Jest to kwota akcji własnych posiadanych przez podmiot, zarówno bezpośrednio, jak i pośrednio.
               
            
                  R0720/C0060
               
               
                  Przewidywane dywidendy, wypłaty i obciążenia
               
               
                  Są to dywidendy, wypłaty i obciążenia przewidywane przez podmiot.
               
            
                  R0730/C0060
               
               
                  Pozostałe pozycje podstawowych środków własnych
               
               
                  Są to pozycje podstawowych środków własnych wymienione w art. 69 lit. a) ppkt (i)–(v), art. 72 lit. a) oraz art. 76 lit. a), jak również pozycje podstawowych środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru zgodnie z art. 79 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0740/C0060
               
               
                  Korekta ze względu na wydzielone pozycje środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych
               
               
                  To jest łączna kwota korekty w rezerwie uzgodnieniowej ze względu na istnienie wydzielonych pozycji środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych.
               
            
                  R0760/C0060
               
               
                  Rezerwa uzgodnieniowa – ogółem
               
               
                  Jest to rezerwa uzgodnieniowa podmiotu, przed odliczeniem z tytułu udziałów w innych instytucjach sektora finansowego zgodnie z art. 68 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0770/C0060
               
               
                  Oczekiwane zyski z przyszłych składek – Działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Rezerwa uzgodnieniowa obejmuje kwotę nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami, która odpowiada oczekiwanym zyskom z przyszłych składek. Pozycja ta reprezentuję tę kwotę w odniesieniu do działalności podmiotu w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  R0780/C0060
               
               
                  Oczekiwane zyski z przyszłych składek – Działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Rezerwa uzgodnieniowa obejmuje kwotę nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami, która odpowiada oczekiwanemu zyskowi z przyszłych składek. Pozycja ta reprezentuję tę kwotę w odniesieniu do działalności podmiotu w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  R0790/C0060
               
               
                  Oczekiwane zyski z przyszłych składek – Ogółem
               
               
                  Kwota ogółem oczekiwanych zysków z przyszłych składek.
               
            
         S.23.02 – Szczegółowe informacje dotyczące środków własnych wg kategorii
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejszy załącznik dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy – Opłacony – ogółem
               
               
                  Jest to opłacony kapitał zakładowy ogółem, w tym akcje własne.
               
            
                  R0010/C0020
               
               
                  Kapitał zakładowy – Opłacony – kategoria 1
               
               
                  Jest to opłacony kapitał zakładowy ogółem, który spełnia kryteria kategorii 1, w tym akcje własne.
               
            
                  R0020/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy – Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji zwykłych, do których opłacenia wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone, w tym akcji własnych.
               
            
                  R0020/C0040
               
               
                  Kapitał zakładowy – Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji zwykłych, do których opłacenia wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone, spełniających kryteria kategorii 2, w tym akcji własnych.
               
            
                  R0030/C0010
               
               
                  Posiadane akcje własne – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji własnych posiadanych przez podmiot.
               
            
                  R0030/C0020
               
               
                  Posiadane akcje własne – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji własnych posiadanych przez podmiot, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0100/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem
               
               
                  Jest to łączny kapitał zakładowy. Uwaga: posiadane akcje własne zostaną uwzględnione w pozycji „Opłacony” albo „Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony”.
               
            
                  R0100/C0020
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączny kapitał zakładowy, który spełnia kryteria kategorii 1. Uwaga: posiadane akcje własne zostaną uwzględnione w pozycji „Opłacony” albo „Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony”.
               
            
                  R0100/C0040
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączny kapitał zakładowy, który spełnia kryteria kategorii 2. Uwaga:
               
            
                  R0110/C0010
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Opłacone – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota opłaconego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  R0110/C0020
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Opłacone – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, która spełnia kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0120/C0010
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wezwane do opłacenia, jeszcze nieopłacone – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do opłacenia której wezwano, ale która nie została jeszcze opłacona.
               
            
                  R0120/C0040
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wezwane do opłacenia, jeszcze nieopłacone – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, która spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0200/C0010
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  R0200/C0020
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, która spełnia kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0200/C0040
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, która spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0210/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Terminowe podporządkowanie – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  R0210/C0020
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Terminowe podporządkowanie – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0210/C0030
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Terminowe podporządkowanie – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jestto łączna kwota terminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0210/C0040
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Terminowe podporządkowanie – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0210/C0050
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Terminowe podporządkowanie – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0210/C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Terminowe podporządkowanie – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0220/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności z opcją wykupu.
               
            
                  R0220/C0020
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0220/C0030
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0220/C0040
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0220/C0050
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0220/C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0230/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu– ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu.
               
            
                  R0230/C0020
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0230/C0030
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0230/C0040
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0230/C0050
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0230/C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0300/C0010
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  R0300/C0020
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0300/C0030
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0300/C0040
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0300/C0050
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0300/C0060
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0310/C0010
               
               
                  Terminowe akcje uprzywilejowane – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych akcji uprzywilejowanych.
               
            
                  R0310/C0020
               
               
                  Terminowe akcje uprzywilejowane – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0310/C0030
               
               
                  Terminowe akcje uprzywilejowane – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0310/C0040
               
               
                  Terminowe akcje uprzywilejowane – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0310/C0050
               
               
                  Terminowe akcje uprzywilejowane – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0310/C0060
               
               
                  Terminowe akcje uprzywilejowane – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0320/C0010
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych z opcją wykupu.
               
            
                  R0320/C0020
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0320/C0030
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0320/C0040
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0320/C0050
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0320/C0060
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0330/C0010
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu.
               
            
                  R0330/C0020
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0330/C0030
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0330/C0040
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0330/C0050
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0330/C0060
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0400/C0010
               
               
                  Ogółem akcje uprzywilejowane
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych.
               
            
                  R0400/C0020
               
               
                  Ogółem akcje uprzywilejowane – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0400/C0030
               
               
                  Ogółem akcje uprzywilejowane – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0400/C0040
               
               
                  Ogółem akcje uprzywilejowane – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0400/C0050
               
               
                  Ogółem akcje uprzywilejowane – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0400/C0060
               
               
                  Ogółem akcje uprzywilejowane – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0410/C0010
               
               
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  R0410/C0020
               
               
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane – kategoria 1
               
               
                  Jest to kwota terminowych zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0410/C0030
               
               
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0410/C0040
               
               
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota terminowych zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0410/C0050
               
               
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0410/C0060
               
               
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota terminowych zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0420/C0010
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu – ogółem
               
               
                  Jest to ogół bezterminowych zobowiązań podporządkowanych z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu.
               
            
                  R0420/C0020
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu – kategoria 1
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0420/C0030
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0420/C0040
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0420/C0050
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0420/C0060
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0430/C0010
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – ogółem
               
               
                  Jest to ogół bezterminowych zobowiązań podporządkowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu.
               
            
                  R0430/C0020
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 1
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0430/C0030
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0430/C0040
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0430/C0050
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0430/C0060
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0500/C0010
               
               
                  Ogółem zobowiązania podporządkowane – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  R0500/C0020
               
               
                  Ogółem zobowiązania podporządkowane – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0500/C0030
               
               
                  Ogółem zobowiązania podporządkowane – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0500/C0040
               
               
                  Ogółem zobowiązania podporządkowane – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0500/C0050
               
               
                  Ogółem zobowiązania podporządkowane – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0500/C0060
               
               
                  Ogółem zobowiązania podporządkowane – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0510/C0070
               
               
                  Pozycje uzupełniających środków własnych, dla których została zatwierdzona kwota – zatwierdzone kwoty początkowe w kategorii 2
               
               
                  Początkowa zatwierdzona kwota uzupełniających środków własnych, dla których kwota została zatwierdzona kwota w ramach kategorii 2.
               
            
                  R0510/C0080
               
               
                  Pozycje uzupełniających środków własnych, dla których została zatwierdzona kwota – bieżące kwoty w kategorii 2
               
               
                  Bieżąca kwota uzupełniających środków własnych, dla których kwota została zatwierdzona w ramach kategorii 2.
               
            
                  R0510/C0090
               
               
                  Pozycje uzupełniających środków własnych, dla których została zatwierdzona kwota – zatwierdzone kwoty początkowe w kategorii 3
               
               
                  Początkowa zatwierdzona kwota uzupełniających środków własnych, dla których kwota została zatwierdzona kwota w ramach kategorii 3.
               
            
                  R0510/C0100
               
               
                  Pozycje uzupełniających środków własnych, dla których została zatwierdzona kwota – bieżące kwoty w kategorii 3
               
               
                  Bieżąca kwota uzupełniających środków własnych, dla których kwota została zatwierdzona w ramach kategorii 3.
               
            
                  R0520/C0080
               
               
                  Pozycje uzupełniających środków własnych, dla których została zatwierdzona metoda – bieżące kwoty w kategorii 2
               
               
                  Bieżąca kwota uzupełniających środków własnych, dla których metoda została zatwierdzona w ramach kategorii 2.
               
            
                  R0520/C0100
               
               
                  Pozycje uzupełniających środków własnych, dla których została zatwierdzona metoda – bieżące kwoty w kategorii 3
               
               
                  Bieżąca kwota uzupełniających środków własnych, dla których metoda została zatwierdzona w ramach kategorii 3.
               
            
                  R0600/C0110
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – przypisanie różnic w wycenie – Różnica w wycenie aktywów
               
               
                  Jest to różnica w wycenie aktywów.
               
            
                  R0610/C0110
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – przypisanie różnic w wycenie – Różnica w wycenie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Jest to różnica w wycenie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0620/C0110
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – przypisanie różnic w wycenie – Różnica w wycenie innych zobowiązań
               
               
                  Jest to różnica w wycenie innych zobowiązań.
               
            
                  R0630/C0110
               
               
                  Suma zasobów (kapitałów) i zysków zatrzymanych wg sprawozdania finansowego
               
               
                  Jest to suma zasobów (kapitałów) i zysków zatrzymanych uwzględnionych ze sprawozdania finansowego.
               
            
                  R0640/C0110
               
               
                  Inne, należy wyjaśnić potrzebę skorzystania z tego wiersza
               
               
                  Jest to kwota wszystkich innych pozycji niewskazanych powyżej. Podając wartość w R0640/C0110, wartość w R0640/C0120 powinna zawierać wyjaśnienie i szczegółowe informacje dotyczące takich pozycji.
               
            
                  R0640/C0120
               
               
                  Inne, należy wyjaśnić potrzebę skorzystania z tego wiersza
               
               
                  Jest to wyjaśnienie dotyczące innych pozycji podanych w R0640/C0110.
               
            
                  R0650/C0110
               
               
                  Zasoby (kapitały) wg sprawozdania finansowego skorygowane o różnice wyceny wg Wypłacalność II.
               
               
                  Jest to suma zasobów (kapitałów) ze sprawozdania finansowego po korekcie o różnice w wycenie. Pozycja ta obejmuje wartości ze sprawozdania finansowego takie jak zyski zatrzymane, kapitał rezerwowy, zysk netto, zyski z lat ubiegłych, kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, pozostały kapitał rezerwowy.
               
            
                  R0660/C0110
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami, którą można przypisać pozycjom podstawowych środków własnych (bez uwzględnienia rezerwy uzgodnieniowej)
               
               
                  Jest to nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami, którą można przypisać podstawowym środkom własnym, bez uwzględnienia rezerwy uzgodnieniowej.
               
            
                  R0700/C0110
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami.
               
            
         S.23.03 – Roczne zmiany środków własnych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejszy załącznik dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Kapitał zakładowy – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy – Opłacony – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo opłaconego kapitału zakładowego przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0010/C0020
               
               
                  Kapitał zakładowy – Opłacony – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie opłaconego kapitału zakładowego w okresie sprawozdawczym.
               
            
                  R0010/C0030
               
               
                  Kapitał zakładowy – Opłacony – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie opłaconego kapitału zakładowego w okresie sprawozdawczym.
               
            
                  R0010/C0060
               
               
                  Kapitał zakładowy – Opłacony – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo opłaconego kapitału zakładowego przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0020/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy – Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo kapitału zakładowego, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0020/C0020
               
               
                  Kapitał zakładowy – Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie kapitału zakładowego, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony, w okresie sprawozdawczym.
               
            
                  R0020/C0030
               
               
                  Kapitał zakładowy – Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie kapitału zakładowego, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony, w okresie sprawozdawczym.
               
            
                  R0020/C0060
               
               
                  Kapitał zakładowy – Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo kapitału zakładowego, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0030/C0010
               
               
                  Posiadane akcje własne – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo posiadanych akcji własnych przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0030/C0020
               
               
                  Posiadane akcje własne – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie stanu posiadanych akcji własnych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0030/C0030
               
               
                  Posiadane akcje własne – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie stanu posiadanych akcji własnych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0030/C0060
               
               
                  Posiadane akcje własne – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo posiadanych akcji własnych przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0100/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo kapitału zakładowego ogółem przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego. R0100/C0010 obejmuje posiadane akcje własne.
               
            
                  R0100/C0020
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie kapitału zakładowego ogółem w okresie sprawozdawczym.
               
            
                  R0100/C0030
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie kapitału zakładowego ogółem w okresie sprawozdawczym.
               
            
                  R0100/C0060
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo kapitału zakładowego ogółem przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R0110/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi związana z kapitałem zakładowym – kategoria 1 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 1 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0110/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 1 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 1 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0110/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 1 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 1 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0110/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 1 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0120/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi związana z kapitałem zakładowym – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 2 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0120/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 2 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0120/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 2 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0120/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 2 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0200/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – Ogółem – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to łączne saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0200/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – Ogółem – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie łącznej nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0200/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – Ogółem – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie łącznej nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0200/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – Ogółem – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R0210/C0010
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Opłacone – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo opłaconego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0210/C0020
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Opłacone – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie opłaconego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0210/C0030
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Opłacone – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie opłaconego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0210/C0060
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Opłacone – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo opłaconego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0220/C0010
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wezwano do opłacenia, jeszcze nieopłacone – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do opłacenia których wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0220/C0020
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wezwano do opłacenia, jeszcze nieopłacone – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do opłacenia których wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0220/C0030
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wezwano do opłacenia, jeszcze nieopłacone – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do opłacenia których wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0220/C0060
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wezwano do opłacenia, jeszcze nieopłacone – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do opłacenia których wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0300/C0010
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo łącznego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0300/C0020
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie łącznego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0300/C0030
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie łącznego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0300/C0060
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo łącznego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R0310/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 1, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0310/C0070
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 – wyemitowane
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 1, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0310/C0080
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 – umorzone/ /wykupione
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 1, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0310/C0090
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 1, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0310/C0100
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zwiększenie lub zmniejszenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 1, w wyniku działania nadzorczego w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0310/C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 1, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0320/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 2, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0320/C0070
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2 – wyemitowane
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 2, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0320/C0080
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2 – umorzone/ /wykupione
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 2, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0320/C0090
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 2, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0320/C0100
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2 – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zwiększenie lub zmniejszenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 2, w wyniku działania nadzorczego w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0320/C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 2, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0330/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 3, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0330/C0070
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3 – wyemitowane
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 3, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0330/C0080
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3 – umorzone/ /wykupione
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 3, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0330/C0090
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 3, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0330/C0100
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3 – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zwiększenie lub zmniejszenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 3, w wyniku działania nadzorczego w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0330/C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 3, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0400/C0010
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to łączne saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0400/C0070
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – wyemitowane
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0400/C0080
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0400/C0090
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca łączne zmiany w wycenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0400/C0100
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca łączne zwiększenie lub zmniejszenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, w wyniku działania nadzorczego w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0400/C0060
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to łączne saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, przenoszone nas następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Fundusze nadwyżkowe
                  
               
            
                  R0500/C0010
               
               
                  Fundusze nadwyżkowe – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo funduszy nadwyżkowych przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0500/C0060
               
               
                  Fundusze nadwyżkowe – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo funduszy nadwyżkowych przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Akcje uprzywilejowane – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R0510/C0010
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 1 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 1 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0510/C0020
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 1 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie stanu akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 1 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0510/C0030
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 1 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie stanu akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 1 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0510/C0060
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 1 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0520/C0010
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 2 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0520/C0020
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 2 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie stanu akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0520/C0030
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 2 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie stanu akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0520/C0060
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 2 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0530/C0010
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 3 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 3 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0530/C0020
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 3 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie stanu akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 3 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0530/C0030
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 3 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie stanu akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 3 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0530/C0060
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 3 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 3 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0600/C0010
               
               
                  Akcje uprzywilejowane ogółem – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych ogółem przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0600/C0020
               
               
                  Akcje uprzywilejowane ogółem – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie stanu akcji uprzywilejowanych ogółem w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0600/C0030
               
               
                  Akcje uprzywilejowane ogółem – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie stanu akcji uprzywilejowanych ogółem w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0600/C0060
               
               
                  Akcje uprzywilejowane ogółem – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych ogółem przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi
                  
               
            
                  R0610/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 1 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 1 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0610/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 1 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 1 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0610/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 1 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 1 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0610/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 1 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0620/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 2 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0620/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 2 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0620/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 2 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0620/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 2 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0630/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 3 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 3 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0630/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 3 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 3 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0630/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 3 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 3 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0630/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 3 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 3 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0700/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – Ogółem – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo łącznej nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0700/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – Ogółem – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie łącznej nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0700/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – Ogółem – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie łącznej nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0700/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – Ogółem – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo łącznej nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Zobowiązania podporządkowane – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R0710/C0010
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 1 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0710/C0070
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 1, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0710/C0080
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 1, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0710/C0090
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 1, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0710/C0100
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmianę zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 1, w wyniku działania nadzorczego.
               
            
                  R0710/C0060
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 1 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0720/C0010
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 2 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0720/C0070
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2 – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 2, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0720/C0080
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 2, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0720/C0090
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 2, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0720/C0100
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2 – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmianę zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 2, w wyniku działania nadzorczego.
               
            
                  R0720/C0060
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 2 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0730/C0010
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 3 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0730/C0070
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3 – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 3, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0730/C0080
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 3, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0730/C0090
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 3, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0730/C0100
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3 – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmianę zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 3, w wyniku działania nadzorczego.
               
            
                  R0730/C0060
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 3 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0800/C0010
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane ogółem – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo łącznych zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 1 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0800/C0070
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane ogółem – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota łącznych zobowiązań podporządkowanych wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0800/C0080
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane ogółem – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota łącznych zobowiązań podporządkowanych umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0800/C0090
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane ogółem – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie łącznych zobowiązań podporządkowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0800/C0100
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane ogółem – działanie regulacyjne
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmianę łącznych zobowiązań podporządkowanych w wyniku działania nadzorczego.
               
            
                  R0800/C0060
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane ogółem – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo łącznych zobowiązań podporządkowanych przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Kwota odpowiadająca wartości aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego
                  
               
            
                  R0900/C0010
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo kwoty odpowiadającej wartości aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0900/C0060
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo kwoty odpowiadającej wartości aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R1000/C0010
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako pozycje kategorii 1 nieograniczonej – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako pozycje kategorii 1 nieograniczonej, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1000/C0070
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako nieograniczone pozycje kategorii 1 nieograniczonej – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako nieograniczone pozycje kategorii 1, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1000/C0080
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako nieograniczone pozycje kategorii 1 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako nieograniczone pozycje kategorii 1, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1000/C0090
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako nieograniczone pozycje kategorii 1 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako nieograniczone pozycje kategorii 1.
               
            
                  R1000/C0060
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako nieograniczone pozycje kategorii 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako nieograniczone pozycje kategorii 1, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R1010/C0010
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako ograniczone pozycje kategorii 1 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako ograniczone pozycje kategorii 1, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1010/C0070
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako ograniczone pozycje kategorii 1 – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako ograniczone pozycje kategorii 1, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1010/C0080
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako ograniczone pozycje kategorii 1 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako ograniczone pozycje kategorii 1, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1010/C0090
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako ograniczone pozycje kategorii 1 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako ograniczone pozycje kategorii 1.
               
            
                  R1010/C0060
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako ograniczone pozycje kategorii 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako ograniczone pozycje kategorii 1, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R1020/C0010
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 2, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1020/C0070
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2 – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 2, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1020/C0080
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 2, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1020/C0090
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 2.
               
            
                  R1020/C0060
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 2, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R1030/C0010
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest tosaldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 3, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1030/C0070
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3 – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 3, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1030/C0080
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 3, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1030/C0090
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 3.
               
            
                  R1030/C0060
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 3, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R1100/C0010
               
               
                  Ogółem pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo ogółu pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1100/C0070
               
               
                  Ogółem pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota ogółu pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1100/C0080
               
               
                  Ogółem pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota ogółu pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1100/C0090
               
               
                  Ogółem pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie ogółu pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej.
               
            
                  R1100/C0060
               
               
                  Ogółem pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – saldo przenoszone
               
               
                  Jest tosaldo ogółu pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R1110/C0010
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo uzupełniających środków własnych należących do kategorii 2 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1110/C0110
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 2 – udostępniona nowa kwota
               
               
                  Jest to nowa kwota uzupełniających środków własnych należących do kategorii 2, która zostanie udostępniona w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1110/C0120
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 2 – zmniejszenie do kwoty dostępnej
               
               
                  Jest to zmniejszenie do kwoty dostępnej uzupełniających środków własnych należących do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1110/C0130
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 2 – wezwane do podstawowych środków własnych
               
               
                  Jest to kwota uzupełniających środków własnych należących do kategorii 2, które zostały wezwane do pozycji podstawowych środków własnych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1110/C0060
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo uzupełniających środków własnych należących do kategorii 2 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R1120/C0010
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 3 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo uzupełniających środków własnych należących do kategorii 3 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1120/C0110
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 3 – udostępniona nowa kwota
               
               
                  Jest to nowa kwota uzupełniających środków własnych należących do kategorii 3, która zostanie udostępniona w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1120/C0120
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 3 – zmniejszenie do kwoty dostępnej
               
               
                  Jest to zmniejszenie do kwoty dostępnej uzupełniających środków własnych należących do kategorii 3 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1120/C0130
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 3 – wezwane do podstawowych środków własnych
               
               
                  Jest to kwota uzupełniających środków własnych należących do kategorii 3, które zostały wezwane do pozycji podstawowych środków własnych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1120/C0060
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 3 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo uzupełniających środków własnych należących do kategorii 3 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R1200/C0010
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo łącznych uzupełniających środków własnych przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1200/C0110
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – udostępniona nowa kwota
               
               
                  Jest to nowa kwota uzupełniających środków własnych należących do kategorii 2, która zostanie udostępniona w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1200/C0120
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – zmniejszenie do kwoty dostępnej
               
               
                  Jest to zmniejszenie do kwoty dostępnej łącznych uzupełniających środków własnych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1200/C0130
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – należne w odniesieniu do podstawowych środków własnych
               
               
                  Jest to kwota łącznych uzupełniających środków własnych, które są należne w odniesieniu do pozycji podstawowych środków własnych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1200/C0060
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo łącznych uzupełniających środków własnych przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
         S.23.04 – Wykaz pozycji środków własnych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejszy załącznik dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010
               
               
                  Opis podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  Należy przedstawić wykaz podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w odniesieniu do indywidualnego podmiotu.
               
            
                  C0020
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Kwota (w walucie sprawozdawczej)
               
               
                  Jest to kwota indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  C0030
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria
               
               
                  Należy wskazać kategorię indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – kategoria 1
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – kategoria 1 – nieograniczona
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – kategoria 1 – ograniczona
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – kategoria 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – kategoria 3
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria – Kod waluty
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty. Należy wskazać oryginalną walutę.
               
            
                  C0070
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – uwzględniane na mocy przepisów przejściowych?
               
               
                  Należy wskazać, czy podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności są uwzględniane na mocy przepisów przejściowych.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – uwzględniane na mocy przepisów przejściowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nieuwzględniane na mocy przepisów przejściowych
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Kontrahent (jeżeli określony)
               
               
                  Należy wskazać kontrahenta indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  C0090
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – data emisji
               
               
                  Jest to data emisji indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0100
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Termin zapadalności
               
               
                  Jest to termin zapadalności indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0110
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Pierwsza data wezwania do wykupu
               
               
                  Jest to pierwsza data wezwania indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0120
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Informacje dotyczące kolejnych dat wezwań do wykupu
               
               
                  Kolejne daty wezwań indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  C0130
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Informacje dotyczące bodźców do wykupu
               
               
                  Bodźce do wykupu indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  C0140
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Okres zawiadomienia
               
               
                  Jest to okres zawiadomienia dotyczący indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności. Należy podać datę w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0160
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Odkupienie/wykup w ciągu roku
               
               
                  Wyjaśnienie, czy pozycja została odkupiona w ciągu roku.
               
            
                  C0190
               
               
                  Opis akcji uprzywilejowanych
               
               
                  Należy przedstawić wykaz poszczególnych akcji uprzywilejowanych.
               
            
                  C0200
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – Kwota
               
               
                  Jest to kwota akcji uprzywilejowanych.
               
            
                  C0210
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – uwzględniane na mocy przepisów przejściowych?
               
               
                  Należy wskazać, czy akcje uprzywilejowane są uwzględniane na mocy przepisów przejściowych.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – uwzględniane na mocy przepisów przejściowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nieuwzględniane na mocy przepisów przejściowych
                           
                        
            
                  C0220
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – Kontrahent (jeżeli określony)
               
               
                  Należy wskazać posiadacza akcji uprzywilejowanych, jeżeli jest to jeden podmiot. Jeżeli akcje znajdują się w posiadaniu większej liczby podmiotów, informacja ta nie jest wymagana.
               
            
                  C0230
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – Data emisji
               
               
                  Jest to data emisji akcji uprzywilejowanych. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0240
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – Pierwsza data wykupu
               
               
                  Jest to pierwsza data wykupu akcji uprzywilejowanych. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0250
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – Informacje dotyczące kolejnych dat wykupu.
               
               
                  Kolejne daty wykupu akcji uprzywilejowanych.
               
            
                  C0260
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – Informacje dotyczące bodźców do wykupu
               
               
                  Bodźce do wykupu akcji uprzywilejowanych.
               
            
                  C0270
               
               
                  Opis zobowiązań podporządkowanych
               
               
                  Należy przedstawić wykaz poszczególnych zobowiązań podporządkowanych w odniesieniu do indywidualnego podmiotu.
               
            
                  C0280
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Kwota
               
               
                  Jest to kwota poszczególnych zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  C0290
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Kategoria
               
               
                  Należy wskazać kategorię (środków własnych), do której są klasyfikowane zobowiązania podporządkowane.
               
            
                  C0300
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Kod waluty
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty.
               
            
                  C0320
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Pożyczkodawca (jeżeli określony)
               
               
                  Należy wskazać pożyczkodawcę zobowiązań podporządkowanych, jeżeli jest określony. Jeżeli nie jest on określony, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0330
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – uwzględniane na mocy przepisów przejściowych?
               
               
                  Należy wskazać, czy zobowiązania podporządkowane są uwzględniane na mocy przepisów przejściowych.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – uwzględniane na mocy przepisów przejściowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nieuwzględniane na mocy przepisów przejściowych
                           
                        
            
                  C0350
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Data emisji
               
               
                  Jest to data emisji zobowiązań podporządkowanych. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0360
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Termin zapadalności
               
               
                  Jest to termin zapadalności zobowiązań podporządkowanych. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0370
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Pierwsza data wykupu
               
               
                  Jest to pierwsza data wykupu zobowiązań podporządkowanych. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0380
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Kolejne daty wykupu
               
               
                  Kolejne daty wykupu zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  C0390
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Informacje dotyczące bodźców do wykupu
               
               
                  Informacje dotyczące bodźców do wykupu zobowiązań podporządkowanych
               
            
                  C0400
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Okres powiadomienia
               
               
                  Jest to okres powiadomienia dotyczący zobowiązań podporządkowanych. Należy podać datę w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0450
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej
               
               
                  Należy przedstawić wykaz pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru w odniesieniu do indywidualnego podmiotu.
               
            
                  C0460
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – Kwota
               
               
                  Jest to kwota pozostałych poszczególnych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru.
               
            
                  C0470
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – Kod waluty
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty.
               
            
                  C0480
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 1
               
               
                  Jest to kwota pozostałych poszczególnych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  C0490
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota pozostałych poszczególnych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  C0500
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota pozostałych poszczególnych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  C0510
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – Data udzielenia zgody
               
               
                  Jest to data udzielenia zezwolenia w odniesieniu do pozostałych poszczególnych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0570
               
               
                  Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie powinny być uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II – Opis
               
               
                  Pozycja ta zawiera opis pozycji środków własnych ze sprawozdań finansowych, które nie powinny być przedstawiane przez rezerwę uzgodnieniową i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II.
               
            
                  C0580
               
               
                  Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie są przedstawiane przez rezerwę uzgodnieniową i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II – Łączna kwota
               
               
                  Jest to łączna kwota pozycji środków własnych ze sprawozdań finansowych, które nie są przedstawiane przez rezerwę uzgodnieniową i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II.
               
            
                  C0590
               
               
                  Uzupełniające środki własne – Opis
               
               
                  Informacje dotyczące każdej pozycji uzupełniających środków własnych w odniesieniu do i.
               
            
                  C0600
               
               
                  Uzupełniające środki własne – Kwota
               
               
                  Kwota każdej pozycji uzupełniających środków własnych.
               
            
                  C0610
               
               
                  Uzupełniające środki własne – Kontrahent
               
               
                  Kontrahent każdej pozycji uzupełniających środków własnych.
               
            
                  C0620
               
               
                  Uzupełniające środki własne – Data emisji
               
               
                  Data emisji każdej pozycji uzupełniających środków własnych. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0630
               
               
                  Uzupełniające środki własne – Data udzielenia zezwolenia
               
               
                  Data udzielenia zezwolenia w odniesieniu do każdej pozycji uzupełniających środków własnych. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  
                     Korekty z tytułu funduszy wyodrębnionych i portfeli objętych korektą dopasowującą
                  
               
            
                  C0660/R0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony / portfel objęty korektą dopasowującą – Numer
               
               
                  Numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
               
            
                  C0670/R0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony / portfel objęty korektą dopasowującą – Hipotetyczny SCR
               
               
                  Jest to hipotetyczny SCR każdego funduszu wyodrębnionego / portfela objętego korektą dopasowującą.
               
            
                  C0680/R0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony / portfel objęty korektą dopasowującą – Hipotetyczny SCR (wartości ujemne wykazane jako zero)
               
               
                  Jest to hipotetyczny SCR. Jeżeli wartość jest ujemna, należy wykazać zero.
               
            
                  C0690/R0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony / portfel objęty korektą dopasowującą – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami dla każdego funduszu wyodrębnionego / portfela objętego korektą dopasowującą. Wartość ta uwzględnia wszelkie odliczenia przyszłych transferów przypisanych akcjonariuszom.
               
            
                  C0700/R0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony / portfel objęty korektą dopasowującą – przyszłe transfery przypisane akcjonariuszom.
               
               
                  Wartość przyszłych transferów przypisanych akcjonariuszom każdego funduszu wyodrębnionego / portfela objętego korektą dopasowującą zgodnie z art. 80 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
               
            
                  C0710/R0010
               
               
                  Fundusze wyodrębnione / portfele objęte korektą dopasowującą – Korekta ze względu na wydzielone pozycje środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych
               
               
                  Jest to łączne odliczenie z tytułu funduszy wyodrębnionych / portfeli objętych korektą dopasowującą.
               
            
                  C0710/R0020
               
               
                  Fundusze wyodrębnione / portfele objęte korektą dopasowującą – Korekta ze względu na wydzielone pozycje środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu każdego funduszu wyodrębnionego / portfela objętego korektą dopasowującą.
               
            
         S.24.01 – Udziały kapitałowe posiadane w innych podmiotach
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Tabela 1 – Udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, które indywidualnie są większe niż 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi), nieuwzględniające skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych do celów odliczeń na podstawie art. 68 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa jednostki powiązanej
               
               
                  Jest to nazwa jednostki powiązanej, w której podmiot posiada udział kapitałowy. Są to udziały kapitałowe w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które indywidualnie są większe niż 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Pozycja nie obejmuje skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być niepowtarzalny i musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0020 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0040
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Jest to całkowita dla wszystkich kategorii środków własnych łączna wartość udziałów kapitałowym w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych środków własnych, które indywidualnie przekraczają 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi). Pozycja nie obejmuje skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych.
               
            
                  C0050
               
               
                  Kapitał podstawowy Kategorii 1
               
               
                  Jest to całkowita wartość kapitału podstawowego Kategorii 1 posiadanego w każdym udziale kapitałowym w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, który indywidualnie przekracza 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi). Pozycja nie obejmuje skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych. Kapitał podstawowy Kategorii 1 posiada znaczenie zdefiniowane w odpowiednich przepisach sektorowych.
               
            
                  C0060
               
               
                  Kapitał dodatkowy Kategorii 1
               
               
                  Jest to całkowita wartość kapitału dodatkowego Kategorii 1 posiadanego w każdym udziale kapitałowym w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, który indywidualnie przekracza 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi). Pozycja nie obejmuje skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych. Kapitał dodatkowy Kategorii 1 posiada znaczenie zdefiniowane w odpowiednich przepisach sektorowych.
               
            
                  C0070
               
               
                  Kategoria 2
               
               
                  Jest to całkowita wartość Kategorii 2 posiadanej w każdym udziale kapitałowym w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, który indywidualnie przekracza 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi). Pozycja nie obejmuje skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych. Kategoria 2 posiada znaczenie zdefiniowane w odpowiednich przepisach sektorowych.
               
            
                  
                     Tabela 2 – Udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, które zagregowane przekraczają 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi), nieuwzględniające skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych do celów odliczeń na podstawie art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                  
               
            
                  C0080
               
               
                  Nazwa jednostki powiązanej
               
               
                  Jest to nazwa jednostki powiązanej, w której podmiot posiada udział kapitałowy.
                  Są to udziały kapitałowe w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które zagregowane przekraczają 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, nieuwzględniające skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych.
               
            
                  C0090
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być niepowtarzalny i musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0100
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0090 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0110
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość udziałów kapitałowych (a nie wyłącznie kwota podlegająca odliczeniu).
                  Są to udziały kapitałowe w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które zagregowane przekraczają 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, nieuwzględniające skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych.
               
            
                  C0120
               
               
                  Kapitał podstawowy Kategorii 1
               
               
                  Jest to wartość kapitału podstawowego Kategorii 1 posiadanego w udziale kapitałowym (a nie wyłącznie część podlegająca odliczeniu).
                  Kapitał podstawowy Kategorii 1 posiada znaczenie zdefiniowane w odpowiednich przepisach sektorowych.
                  Są to udziały kapitałowe w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które zagregowane przekraczają 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, nieuwzględniające skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych.
               
            
                  C0130
               
               
                  Kapitał dodatkowy Kategorii 1
               
               
                  Jest to wartość kapitału dodatkowego Kategorii 1 posiadanego w udziale kapitałowym (a nie wyłącznie część podlegająca odliczeniu).
                  Kapitał dodatkowy Kategorii 1 posiada znaczenie zdefiniowane w odpowiednich przepisach sektorowych.
                  Są to udziały kapitałowe w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które zagregowane przekraczają 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, nieuwzględniające skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych.
               
            
                  C0140
               
               
                  Kategoria 2
               
               
                  Jest to wartość Kategorii 2 posiadanej w udziale kapitałowym.
                  Kategoria 2 posiada znaczenie zdefiniowane w odpowiednich przepisach sektorowych (a nie wyłącznie część podlegająca odliczeniu).
                  Są to udziały kapitałowe w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które zagregowane przekraczają 10 % wartości pozycji wymienionych w art. 69 lit. a) ppkt (i), (ii), (iv) oraz (vi) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, nieuwzględniające skonsolidowanych strategicznych udziałów kapitałowych.
               
            
                  
                     Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi (w przypadku których istnieje odliczenie od środków własnych)
                  
               
            
                  C0150
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w instytucjach finansowych i kredytowych – Ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych (w przypadku których istnieje odliczenie od środków własnych)
               
            
                  C0160
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w instytucjach finansowych i kredytowych – Kapitał podstawowy Kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna wartość kapitału podstawowego Kategorii 1 posiadanego w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych (w przypadku których istnieje odliczenie od środków własnych)
               
            
                  C0170
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w instytucjach finansowych i kredytowych – Kapitał dodatkowy Kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna wartość kapitału dodatkowego Kategorii 1 posiadanego w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych (w przypadku których istnieje odliczenie od środków własnych)
               
            
                  C0180
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w instytucjach finansowych i kredytowych – Kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna wartość kapitału Kategorii 2 posiadanego w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych (w przypadku których istnieje odliczenie od środków własnych)
               
            
                  
                     Odliczenia od środków własnych
                  
               
            
                  R0010/C0190
               
               
                  Odliczenie na podstawie art. 68 ust. 1 – ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość odliczenia na podstawie art. 68 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0010/C0200
               
               
                  Odliczenie na podstawie art. 68 ust. 1 – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to wartość odliczenia na podstawie art. 68 ust. 1, która jest odliczana od pozycji kategorii 1 nieograniczonej zgodnie z art. 68 ust. 5 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0010/C0210
               
               
                  Odliczenie na podstawie art. 68 ust. 1 – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to wartość odliczenia na podstawie art. 68 ust. 1, która jest odliczana od pozycji kategorii 1 ograniczonej zgodnie z art. 68 ust. 5 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0010/C0220
               
               
                  Odliczenie na podstawie art. 68 ust. 1 – kategoria 2
               
               
                  Jest to wartość odliczenia na podstawie art. 68 ust. 1, która jest odliczana od pozycji kategorii 2 zgodnie z art. 68 ust. 5 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0020/C0190
               
               
                  Odliczenie na podstawie art. 68 ust. 2 – ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość odliczenia na podstawie art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0020/C0200
               
               
                  Odliczenie na podstawie art. 68 ust. 2 – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to wartość odliczenia na podstawie art. 68 ust. 2, która jest odliczana od pozycji kategorii 1 nieograniczonej zgodnie z art. 68 ust. 5 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0020/C0210
               
               
                  Odliczenie na podstawie art. 68 ust. 2 – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to wartość odliczenia na podstawie art. 68 ust. 2, która jest odliczana od pozycji kategorii 1 ograniczonej zgodnie z art. 68 ust. 5 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0020/C0220
               
               
                  Odliczenie na podstawie art. 68 ust. 2 – kategoria 2
               
               
                  Jest to wartość odliczenia na podstawie art. 68 ust. 2, która jest odliczana od pozycji kategorii 2 zgodnie z art. 68 ust. 5 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0030/C0190
               
               
                  Odliczenia ogółem
               
               
                  Suma ogółem wszystkich odliczeń z tytułu udziałów kapitałowych na podstawie art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0030/C0200
               
               
                  Odliczenia ogółem – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Suma ogółem wszystkich odliczeń z tytułu udziałów kapitałowych dla kategorii 1 nieograniczonej na podstawie art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0030/C0210
               
               
                  Odliczenia ogółem – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Suma ogółem wszystkich odliczeń z tytułu udziałów kapitałowych dla kategorii 1 ograniczonej na podstawie art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0030/C0220
               
               
                  Odliczenia ogółem – kategoria 2
               
               
                  Suma ogółem wszystkich odliczeń z tytułu udziałów kapitałowych dla kategorii 2 na podstawie art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  
                     Tabela 3 – Udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi uznawanymi za strategiczne w rozumieniu art. 171 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1 (brak odliczenia od środków własnych zgodnie z art. 68 ust. 3)
                  
               
            
                  C0230
               
               
                  Nazwa jednostki powiązanej
               
               
                  Jest to nazwa jednostki powiązanej, w której podmiot posiada udział kapitałowy. Są to udziały kapitałowe w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych uznawanych za strategiczne w rozumieniu art. 171 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1.
               
            
                  C0240
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być niepowtarzalny i musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0250
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0240 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0260
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Jest to łączna dla wszystkich kategorii środków własnych wartość udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych uznawanych za strategiczne w rozumieniu art. 171 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1.
               
            
                  C0270
               
               
                  Akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość akcji typu 1 posiadanych w każdym udziale kapitałowym w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych uznawanych za strategiczne w rozumieniu art. 171 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1.
                  Akcje typu 1 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0280
               
               
                  Akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość akcji typu 2 posiadanych w każdym udziale kapitałowym w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych uznawanych za strategiczne w rozumieniu art. 171 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1.
                  Akcje typu 2 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 3 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0290
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Jest to wartość zobowiązań podporządkowanych posiadanych w każdym udziale kapitałowym w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych uznawanych za strategiczne w rozumieniu art. 171 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1.
               
            
                  
                     Tabela 4 – Udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi uznawanymi za strategiczne (w rozumieniu art. 171 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35), które nie są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1 i które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 (pozycja ta obejmuje pozostałą część (część udziału, która nie została odliczona) po częściowym odliczeniu zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
                  
               
            
                  C0300
               
               
                  Nazwa jednostki powiązanej
               
               
                  Jest to nazwa jednostki powiązanej będącej instytucją finansową lub instytucją kredytową, w której podmiot posiada udział kapitałowy. Udziały kapitałowe w tych jednostkach powiązanych są uznawane za strategiczne (w rozumieniu art. 171 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35) i nie są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1 ani nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2.
               
            
                  C0310
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być niepowtarzalny i musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0320
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0310 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0330
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość dla wszystkich kategorii środków własnych wszystkich udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi uznawanymi za strategiczne, które nie są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1 i które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, co oznacza sumę:
                  
                              1)
                           
                           
                              wartości strategicznych udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które nie są odliczane ani zgodnie z art. 68 ust. 1 ani zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, ponieważ suma udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych wynosi mniej niż 10 %;
                           
                        
                              2)
                           
                           
                              pozostałej części strategicznych udziałów kapitałowych, które są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                           
                        
            
                  C0340
               
               
                  Akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość wszystkich udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi uznawanymi za strategiczne, które nie są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1 i które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są posiadane w akcjach typu 1, co oznacza sumę:
                  
                              1)
                           
                           
                              wartości strategicznych udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które nie są odliczane ani zgodnie z art. 68 ust. 1 ani zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, ponieważ suma udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych wynosi mniej niż 10 %;
                           
                        
                              2)
                           
                           
                              pozostałej części strategicznych udziałów kapitałowych, które są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                           
                        Akcje typu 1 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0350
               
               
                  Akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość wszystkich udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi uznawanymi za strategiczne, które nie są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1 i które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są posiadane w akcjach typu 2, co oznacza sumę:
                  
                              1)
                           
                           
                              wartości strategicznych udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które nie są odliczane ani zgodnie z art. 68 ust. 1 ani zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, ponieważ suma udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych wynosi mniej niż 10 %;
                           
                        
                              2)
                           
                           
                              pozostałej części strategicznych udziałów kapitałowych, które są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                           
                        Akcje typu 2 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 3 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0360
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Jest to wartość wszystkich udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi uznawanymi za strategiczne, które nie są uwzględniane przy obliczaniu wypłacalności grupy na podstawie metody 1 i które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są posiadane w zobowiązaniach podporządkowanych, co oznacza sumę:
                  
                              1)
                           
                           
                              wartości strategicznych udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które nie są odliczane ani zgodnie z art. 68 ust. 1 ani zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, ponieważ suma udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych wynosi mniej niż 10 %;
                           
                        
                              2)
                           
                           
                              pozostałej części strategicznych udziałów kapitałowych, które są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                           
                        
            
                  
                     Tabela 5 – Udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, które nie są uznawane za strategiczne i które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                  
                  
                     (Pozycja ta obejmuje pozostałą część po częściowym odliczeniu zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
                  
               
            
                  C0370
               
               
                  Nazwa jednostki powiązanej
               
               
                  Jest to nazwa jednostki powiązanej będącej instytucją finansową lub instytucją kredytową, w której podmiot posiada udział kapitałowy. Są to udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych, które nie są uznawane za strategiczne i które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0380
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być niepowtarzalny i musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0390
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0380 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0400
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość dla wszystkich kategorii środków własnych wszystkich udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, które nie są uznawane za strategiczne i które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, co oznacza sumę:
                  
                              1)
                           
                           
                              wartości niestrategicznych udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, ponieważ suma udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych wynosi mniej niż 10 %;
                           
                        
                              2)
                           
                           
                              pozostałej części niestrategicznych udziałów kapitałowych, które są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                           
                        
            
                  C0410
               
               
                  Akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość wszystkich udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, które nie są uznawane za strategiczne, które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są posiadane w akcjach typu 1, co oznacza sumę:
                  
                              1)
                           
                           
                              wartości niestrategicznych udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, ponieważ suma udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych wynosi mniej niż 10 %;
                           
                        
                              2)
                           
                           
                              pozostałej części niestrategicznych udziałów kapitałowych, które są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                           
                        Akcje typu 1 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0420
               
               
                  Akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość wszystkich udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, które nie są uznawane za strategiczne, które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są posiadane w akcjach typu 2, co oznacza sumę:
                  
                              1)
                           
                           
                              wartości niestrategicznych udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, ponieważ suma udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych wynosi mniej niż 10 %;
                           
                        
                              2)
                           
                           
                              pozostałej części niestrategicznych udziałów kapitałowych, które są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                           
                        Akcje typu 2 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 3 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0430
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Jest to wartość wszystkich udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, które nie są uznawane za strategiczne, które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 i które są posiadane w zobowiązaniach podporządkowanych, co oznacza sumę:
                  
                              1)
                           
                           
                              wartości niestrategicznych udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych, które nie są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 1 i art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, ponieważ suma udziałów kapitałowych w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych wynosi mniej niż 10 %;
                           
                        
                              2)
                           
                           
                              pozostałej części niestrategicznych udziałów kapitałowych, które są odliczane zgodnie z art. 68 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                           
                        
            
                  
                     Tabela 6 – Inne strategiczne udziały kapitałowe, które nie są udziałami w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych
                  
               
            
                  C0440
               
               
                  Nazwa jednostki powiązanej
               
               
                  Jest to nazwa jednostki powiązanej, w której podmiot posiada udział kapitałowy.
                  Są to udziały kapitałowe, które nie są udziałami w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych i które są uznawane za strategiczne.
               
            
                  C0450
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być niepowtarzalny i musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0460
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0450 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0470
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość dla wszystkich kategorii wszystkich udziałów kapitałowych, które nie są udziałami w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych i które są uznawane za strategiczne.
               
            
                  C0480
               
               
                  Akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość akcji typu 1 posiadanych w każdym udziale kapitałowym, który nie jest udziałem w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych i który jest uznawany za strategiczny.
                  Akcje typu 1 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0490
               
               
                  Akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość akcji typu 2 posiadanych w każdym udziale kapitałowym, który nie jest udziałem w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych i który jest uznawany za strategiczny.
                  Akcje typu 2 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 3 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0500
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Jest to wartość zobowiązań podporządkowanych posiadanych w każdym udziale kapitałowym, który nie jest udziałem w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych i który jest uznawany za strategiczny.
               
            
                  
                     Tabela 7 – Inne niestrategiczne udziały kapitałowe, które nie są udziałami w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych
                  
               
            
                  C0510
               
               
                  Nazwa jednostki powiązanej
               
               
                  Jest to nazwa jednostki powiązanej, w której podmiot posiada udział kapitałowy.
                  Są to udziały kapitałowe, które nie są udziałami w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych i które nie są uznawane za strategiczne.
               
            
                  C0520
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być niepowtarzalny i musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0530
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0520 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0540
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość dla wszystkich kategorii udziałów kapitałowych, które nie są udziałami w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych i które nie są uznawane za strategiczne.
               
            
                  C0550
               
               
                  Akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość akcji typu 1 posiadanych w każdym udziale kapitałowym, który nie jest udziałem w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych i który nie jest uznawany za strategiczny.
                  Akcje typu 1 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0560
               
               
                  Akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość akcji typu 2 posiadanych w każdym udziale kapitałowym, który nie jest udziałem w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych i który nie jest uznawany za strategiczny.
                  Akcje typu 2 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 3 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0570
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Jest to wartość zobowiązań podporządkowanych posiadanych w każdym udziale kapitałowym, który nie jest udziałem w instytucjach finansowych i instytucjach kredytowych i który nie jest uznawany za strategiczny.
               
            
                  
                     Łącznie w celu obliczenia SCR
                  
               
            
                  R0040/C0580
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
               
            
                  R0040/C0590
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Akcje typu 1
               
               
                  Jest to łączna wartość akcji typu 1 w przypadku udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
                  Akcje typu 1 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0040/C0600
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Akcje typu 2
               
               
                  Jest to łączna wartość akcji typu 2 w przypadku udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
                  Akcje typu 2 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 3 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0040/C0610
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Jest to łączna wartość zobowiązań podporządkowanych w przypadku udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
               
            
                  R0050/C0580
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, strategiczne (metoda 1 lub mniej niż 10 % i nie metoda 1) – Ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość strategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych (metoda 1 lub mniej niż 10 % i nie metoda 1) będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
               
            
                  R0050/C0590
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, strategiczne (metoda 1 lub mniej niż 10 % i nie metoda 1) – Akcje typu 1
               
               
                  Jest to łączna wartość akcji typu 1 w przypadku strategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych (metoda 1 lub mniej niż 10 % nie metoda 1) będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
                  Akcje typu 1 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0050/C0600
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, strategiczne (metoda 1 lub mniej niż 10 % i nie metoda 1) – Akcje typu 2
               
               
                  Jest to łączna wartość akcji typu 2 w przypadku strategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych (metoda 1 lub mniej niż 10 % nie metoda 1) będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
                  Akcje typu 2 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 3 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0050/C0610
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, strategiczne (metoda 1 lub mniej niż 10 % i nie metoda 1) – Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Jest to łączna wartość zobowiązań podporządkowanych w przypadku strategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych (metoda 1 lub mniej niż 10 % nie metoda 1) będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
               
            
                  R0060/C0580
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, niestrategiczne (mniej niż 10 %) – Ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość niestrategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych (mniej niż 10 %) będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
               
            
                  R0060/C0590
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, niestrategiczne (mniej niż 10 %) – Akcje typu 1
               
               
                  Jest to łączna wartość akcji typu 1 w przypadku niestrategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych (mniej niż 10 % – C0500) będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
                  Akcje typu 1 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0060/C0600
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, niestrategiczne (mniej niż 10 %) – Akcje typu 2
               
               
                  Jest to łączna wartość akcji typu 2 w przypadku niestrategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych (mniej niż 10 %) będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
                  Akcje typu 2 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 3 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0060/C0610
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi, niestrategiczne (mniej niż 10 %) – Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Jest to łączna wartość zobowiązań podporządkowanych w przypadku niestrategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych (mniej niż 10 %) będących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
               
            
                  R0070/C0580
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi. Jest to suma C0470 i C0540.
               
            
                  R0070/C0590
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Akcje typu 1
               
               
                  Jest to łączna wartość akcji typu 1 w przypadku udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
                  Akcje typu 1 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Jest to suma C0480 i C550.
               
            
                  R0070/C0600
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Akcje typu 2
               
               
                  Jest to łączna wartość akcji typu 2 w przypadku udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
                  Akcje typu 2 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 3 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Jest to suma C0490 i C0560.
               
            
                  R0070/C0610
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Jest to łączna wartość zobowiązań podporządkowanych w przypadku udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi. Jest to suma C0500 i C0570.
               
            
                  R0080/C0580
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Ogółem – strategiczne
               
               
                  Jest to łączna wartość strategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi. Jest to suma C0470.
               
            
                  R0080/C0590
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Akcje typu 1 –strategiczne
               
               
                  Jest to łączna wartość akcji typu 1 w przypadku strategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi.
                  Akcje typu 1 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Jest to suma C0480.
               
            
                  R0080/C0600
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Akcje typu 2 –strategiczne
               
               
                  Jest to łączna wartość akcji typu 2 w przypadku strategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi. Jest to suma C0490.
               
            
                  R0080/C0610
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Zobowiązania podporządkowane –strategiczne
               
               
                  Jest to łączna wartość zobowiązań podporządkowanych w przypadku strategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi. Jest to suma C0500.
               
            
                  R0090/C0580
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Ogółem –niestrategiczne
               
               
                  Jest to łączna wartość niestrategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi. Jest to suma C0540.
               
            
                  R0090/C0590
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Akcje typu 1 –niestrategiczne
               
               
                  Jest to łączna wartość akcji typu 1 w przypadku niestrategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi. Akcje typu 1 zostały zdefiniowane w art. 168 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Jest to suma C0550.
               
            
                  R0090/C0600
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Akcje typu 2 –niestrategiczne
               
               
                  Jest to łączna wartość akcji typu 2 w przypadku niestrategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi. Jest to suma C0560.
               
            
                  R0090/C0610
               
               
                  Łącznie udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi – Zobowiązania podporządkowane –niestrategiczne
               
               
                  Jest to łączna wartość zobowiązań podporządkowanych w przypadku niestrategicznych udziałów kapitałowych w jednostkach powiązanych niebędących instytucjami finansowymi i instytucjami kredytowymi. Jest to suma C0570.
               
            
                  
                     Ogółem
                  
               
            
                  C0620
               
               
                  Suma wszystkich udziałów kapitałowych.
               
               
                  Jest to łączna wartość wszystkich udziałów kapitałowych.
               
            
         S.25.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.25.01 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli formularza S.01.03.
      Jeżeli podmiot posiada MAP lub RFF (z wyjątkiem tych podmiotów, które są objęte zakresem art. 304 dyrektywy 2009/138/WE), przy wykazaniu na poziomie całego podmiotu, wymagające wykazania hipotetyczny kapitałowy wymóg wypłacalności („nSCR”) na poziomie modułu ryzyka oraz zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat (LAC) oblicza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje pełne korekta w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu, nSCR oblicza się w taki sposób, jakby nie dochodziło do zmniejszenia dywersyfikacji, a LAC oblicza się jako sumę LAC dla wszystkich RFF/MAP i pozostałej części;
               
            
                  —
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje uproszczenie na poziomie podmodułu ryzyka celem agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu, nSCR oblicza się jako sumę na poziomie podmodułu, a LAC oblicza się jako sumę LAC dla wszystkich RFF/MAP i pozostałej części;
               
            
                  —
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje uproszczenie na poziomie modułu ryzyka celem agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu, nSCR oblicza się jako sumę na poziomie modułu, a LAC oblicza się jako sumę LAC dla wszystkich RFF/MAP i pozostałej części.
               
            Korekta w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu przypisuje się (C0050) do modułów ryzyka (tj. ryzyka rynkowego, ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych oraz ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie). Wartość, jaką należy przypisać do każdego odpowiedniego modułu ryzyka oblicza się następująco:
      
                  —
               
               
                  
                     , gdzie
                  —   
                        adjustment
                     = korekta obliczone zgodnie z jedną z trzech metod, o których mowa powyżej
                  —   
                        BSCR′
                     = podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności obliczony zgodnie z informacjami zawartymi w niniejszym formularzu (C0030/R0100)
                  —   
                        nSCRint
                        
                     = nSCR dla ryzyka z tytułu wartości niematerialnych i prawnych obliczony zgodnie z informacjami zawartymi w niniejszym formularzu (C0030/R0700)
               
            
                  —
               
               
                  Przemnożenie powyższego „czynnika q” przez nSCR każdego odpowiedniego modułu ryzyka (tj. ryzyka rynkowego, ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych oraz ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie).
               
            
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7 dyrektywy 2009/138/WE, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0010–R0050/C0030
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego netto dla każdego modułu ryzyka, obliczona przy zastosowaniu formuły standardowej.
                  Różnica między SCR netto i SCR brutto stanowi uwzględnienie przyszłych świadczeń uznaniowych zgodnie z art. 205 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  W wartości tej, w stosownym przypadku, należy w pełni uwzględnić efekt dywersyfikacji zgodnie z art. 304 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Pozycje te nie obejmują przypisania korekty w wyniku agregacji nSCR do RFF/MAP na poziomie jednostki. Dane liczbowe przedstawiają SCR w taki sposób, jakby nie było zmniejszenia dywersyfikacji.
               
            
                  R0010–R0050/C0040
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego brutto dla każdego modułu ryzyka, obliczona przy zastosowaniu formuły standardowej.
                  Różnica między SCR netto i SCR brutto stanowi uwzględnienie przyszłych świadczeń uznaniowych zgodnie z art. 205 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  W wartości tej, w stosownym przypadku, należy w pełni uwzględnić efekt dywersyfikacji zgodnie z art. 304 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Pozycje te nie obejmują przypisania korekty w wyniku agregacji nSCR do RFF/MAP na poziomie jednostki. Dane liczbowe przedstawiają SCR w taki sposób, jakby nie było zmniejszenia dywersyfikacji.
               
            
                  R0010–R0050/C0050
               
               
                  Przypisanie korekty RFF wynikającego z RFF i MAP.
               
               
                  Część korekty przypisywana do każdego modułu ryzyka zgodnie z procedurą opisaną w uwagach ogólnych. Wartość ta wykazywana jest jako dodatnia.
               
            
                  R0060/C0030
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Dywersyfikacja
               
               
                  Wartość efektów dywersyfikacji między podstawowym SCR dla modułów ryzyka netto w wyniku zastosowania macierzy korelacji określonej w załączniku IV do dyrektywy 2009/138/WE.
                  Wartość tę należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  R0060/C0040
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Dywersyfikacja
               
               
                  Wartość efektów dywersyfikacji między podstawowym SCR dla modułów ryzyka brutto w wyniku zastosowania macierzy korelacji określonej w załączniku IV do dyrektywy 2009/138/WE.
                  Wartość tę należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  R0070/C0030
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko z tytułu wartości niematerialnych i prawnych
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, dla ryzyka z tytułu wartości niematerialnych i prawnych, obliczona przy zastosowaniu formuły standardowej.
               
            
                  R0070/C0040
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko z tytułu wartości niematerialnych i prawnych
               
               
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe zgodnie z art. 205 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dla ryzyka z tytułu wartości niematerialnych i prawnych mają zgodnie z formułą standardową wartość zerową, dlatego też R0070/C0040 jest równe R0070/C0030.
               
            
                  R0100/C0030
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Wartość podstawowego wymogu kapitałowego, po uwzględnieniu przyszłych świadczeń uznaniowych zgodnie z art. 205 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczona przy zastosowaniu formuły standardowej.
                  W wartości tej, w stosownym przypadku, należy w pełni uwzględnić efekt dywersyfikacji zgodnie z art. 304 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Pozycja ta nie obejmuje przypisania korekty w wyniku agregacji nSCR do RFF/MAP na poziomie jednostki. Dane liczbowe przedstawiają SCR w taki sposób, jakby nie było zmniejszenia dywersyfikacji.
                  Wartość ta jest obliczana jako suma wymogów kapitałowych netto dla każdego modułu ryzyka w ramach formuły standardowej, obejmująca korekta z tytułu efektu dywersyfikacji w ramach formuły standardowej.
               
            
                  R0100/C0040
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Wartość podstawowego wymogu kapitałowego, przed uwzględnieniem przyszłych świadczeń uznaniowych zgodnie z art. 205 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczona przy zastosowaniu formuły standardowej.
                  W wartości tej, w stosownym przypadku, należy w pełni uwzględnić efekt dywersyfikacji zgodnie z art. 304 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Pozycja ta nie obejmuje przypisania korekty w wyniku agregacji nSCR do RFF/MAP na poziomie jednostki. Dane liczbowe przedstawiają SCR w taki sposób, jakby nie było zmniejszenia dywersyfikacji.
                  Wartość ta jest obliczana jako suma wymogów kapitałowych brutto dla każdego modułu ryzyka w ramach formuły standardowej, obejmująca korekta z tytułu efektu dywersyfikacji w ramach formuły standardowej.
               
            
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
            
                  R0120/C0100
               
               
                  Korekta w wyniku agregacji RFF/MAP nSCR
               
               
                  Korekta mające na celu korektę błędu obciążenia przy obliczaniu SCR w wyniku agregacji RFF/MAP nSCR na poziomie modułu ryzyka. Wartość ta wykazywana jest jako dodatnia.
               
            
                  R0130/C0100
               
               
                  Ryzyko operacyjne
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego dla modułu ryzyka operacyjnego, obliczona przy zastosowaniu formuły standardowej.
               
            
                  R0140/C0100
               
               
                  Zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  Wartość korekty z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, obliczona zgodnie z formułą standardową.
                  Wartość tę należy wykazać jako wartość ujemną.
                  Na poziomie RFF/MAP oraz na poziomie indywidualnym, gdy nie istnieją RFF (innych niż objęte zakresem art. 304 dyrektywy 2009/138/WE) ani MAP, jest to wartość maksymalna z zero i wartości minimalnej z wartości rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez marginesu ryzyka w odniesieniu do przyszłych świadczeń uznaniowych netto tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i różnicy między podstawowym kapitałowym wymogiem wypłacalności brutto i netto.
                  W sytuacji gdy istnieją RFF (inne niż objęte zakresem art. 304 dyrektywy 2009/138/WE) lub MAP, wartość ta jest obliczana jako suma zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat dla każdego RFF/MAP i pozostałej części, z uwzględnieniem przyszłych świadczeń uznaniowych netto jako górnej granicy.
               
            
                  R0150/C0100
               
               
                  Zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  Wartość korekty z tytułu zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, obliczona zgodnie z formułą standardową.
                  Wartość ta ma wartość ujemną.
               
            
                  R0160/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla działalności prowadzonej zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego, obliczonego zgodnie z zasadami określonymi w art. 17 dyrektywy 2003/41/WE, w odniesieniu do funduszy wyodrębnionych związanych z działalnością w zakresie pracowniczych funduszy emerytalnych prowadzoną na podstawie art. 4 dyrektywy 2003/41/WE, do których mają zastosowanie środki przejściowe. Kwotę tę wykazuje się tylko w okresie przejściowym.
               
            
                  R0200/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
               
               
                  Wartość całkowitego zdywersyfikowanego SCR przed nałożeniem wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0210/C0100
               
               
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego, który został ustanowiony na dzień sprawozdawczy. Nie obejmuje wymogów kapitałowych ustanowionych między tym dniem a przekazaniem danych do organu nadzoru, ani ustanowionych po przekazaniu danych.
               
            
                  R0220/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Wartość kapitałowego wymogu wypłacalności.
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
            
                  R0400/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka cen akcji opartego na czasie trwania
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego dla podmodułu ryzyka cen akcji opartego na czasie trwania
               
            
                  R0410/C0100
               
               
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla pozostałej części
               
               
                  Wartość hipotetycznych SCR pozostałej części, gdy podmiot posiada RFF.
               
            
                  R0420/C0100
               
               
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla funduszy wyodrębnionych
               
               
                  Sumaryczna wartość hipotetycznych SCR wszystkich funduszy wyodrębnionych, gdy podmiot posiada RFF (inne niż te związane z działalnością prowadzoną zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE (środki przejściowe)).
               
            
                  R0430/C0100
               
               
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla portfeli objętych korektą dopasowującą
               
               
                  Sumaryczna wartość hipotetycznych SCR dla wszystkich portfeli objętych korektą dopasowującą.
               
            
                  R0440/C0100
               
               
                  Efekt dywersyfikacji ze względu na agregację nSCR dla RFF na podstawie art. 304
               
               
                  Wartość korekty z tytułu efektu dywersyfikacji między funduszami wyodrębnionymi na podstawie art. 304 dyrektywy 2009/138/WE a pozostałą częścią, w stosownych przypadkach.
               
            
                  R0450/C0100
               
               
                  Metoda stosowana do obliczenia korekty w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP
               
               
                  Metoda stosowana do obliczenia korekty w wyniku agregacji nSCR dla RFF. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1– Pełne ponowne obliczenie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenie na poziomie podmodułu ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Uproszczenie na poziomie modułu ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Brak korekty
                           
                        Jeżeli podmiot nie posiada RFF (lub posiada jedynie RFF na podstawie art. 304 dyrektywy 2009/138/WE), wybiera się opcję 4.
               
            
                  R0460/C0100
               
               
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  Wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez marginesu ryzyka w odniesieniu do przyszłych świadczeń uznaniowych netto tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej.
               
            
         S.25.02 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących formułę standardową i częściowy model wewnętrzny
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Wykazywane składniki są uzgadniane między krajowymi organami nadzoru a zakładami ubezpieczeń i zakładami reasekuracji.
      Formularz SR.25.02 należy przedstawić w podziale wg funduszu wyodrębnionego, portfela objętego korektą dopasowującą i pozostałej części dla każdego podmiotu stosującego częściowy model wewnętrzny. Obejmuje podmioty, w których częściowy model wewnętrzny jest stosowany w odniesieniu do całego funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą (MAP), podczas gdy pozostałe fundusze wyodrębnione lub portfele objęte korektą dopasowująca są objęte formułą standardową. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli formularza S.01.03.
      W przypadku tych podmiotów objętych częściowym modelem wewnętrznym, do których zastosowanie ma korekta w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP, jeżeli podmiot posiada MAP lub RFF (z wyjątkiem tych podmiotów, które są objęte zakresem art. 304 dyrektywy 2009/138/WE) przy wykazaniu na poziomie całego podmiotu, nSCR na poziomie modułu ryzyka oraz zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat (LAC) oblicza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje pełne korekta w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu: nSCR oblicza się w taki sposób, jakby nie było RFF, a LAC oblicza się jako sumę LAC dla wszystkich RFF/MAP i pozostałej części;
               
            
                  —
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje uproszczenie na poziomie podmodułu ryzyka celem agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu, nSCR i LAC oblicza się jako sumę na poziomie podmodułu;
               
            
                  —
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje uproszczenie na poziomie modułu ryzyka celem agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu, nSCR i LAC oblicza się jako sumę na poziomie modułu.
               
            Korekta w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu przypisuje się (C0060) do modułów ryzyka (tj. ryzyka rynkowego, ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych oraz ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie), jeżeli została obliczone zgodnie z formułą standardową. Wartość, jaką należy przypisać do każdego odpowiedniego modułu ryzyka oblicza się następująco:
      
                  —
               
               
                  
                     , gdzie
                  —   
                        adjustment
                     = korekta obliczone zgodnie z jedną z trzech metod, o których mowa powyżej
                  —   
                        BSCR′
                     = podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności obliczony zgodnie z informacjami zawartymi w niniejszym formularzu
                  —   
                        nSCRint
                        
                     = nSCR dla ryzyka z tytułu wartości niematerialnych i prawnych obliczony zgodnie z informacjami zawartymi w niniejszym formularzu
               
            
                  —
               
               
                  Przemnożenie powyższego „czynnika q” przez nSCR każdego odpowiedniego modułu ryzyka (tj. ryzyka rynkowego, ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych oraz ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie).
               
            
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  C0010
               
               
                  Niepowtarzalny numer składnika
               
               
                  Niepowtarzalny numer każdego składnika uzgodniony z krajowym organem nadzoru celem jednoznacznej identyfikacji składników modelu. Numer ten musi być zawsze stosowany z właściwym opisem składnika przedstawionym w każdej pozycji. Jeżeli częściowy model wewnętrzny dopuszcza taki sam podział na moduły ryzyka jak ten stosowany w ramach formuły standardowej, należy stosować następujące numery składników:
                  
                              —
                           
                           
                              1 – Ryzyko rynkowe
                           
                        
                              —
                           
                           
                              2 – Ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
                           
                        
                              —
                           
                           
                              3 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie
                           
                        
                              —
                           
                           
                              4 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                           
                        
                              —
                           
                           
                              5 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                              —
                           
                           
                              6 – Ryzyko z tytułu wartości niematerialnych i prawnych
                           
                        
                              —
                           
                           
                              7 – Ryzyko operacyjne
                           
                        
                              —
                           
                           
                              8 – zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat (kwota ujemna)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              9 – zdolność odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat (kwota ujemna)
                           
                        Jeżeli przedstawienie modułów ryzyka wg formuły standardowej jest niemożliwe, podmiot przydziela każdemu składnikowi numer inny niż 1 do 7.
                  Numer ten musi być zawsze stosowany z właściwym opisem składnika przedstawionym w każdej pozycji C0030. Numery składników muszą być stałe w czasie.
               
            
                  C0020
               
               
                  Opis składników
               
               
                  Opis, przy użyciu dowolnego tekstu, każdego ze składników, który podmiot może zidentyfikować. Składniki te muszą być dostosowane do modułów ryzyka w ramach formuły standardowej, jeżeli to możliwe zgodnie z częściowym modelem wewnętrznym. Każdy składnik jest identyfikowany przy użyciu odrębnego wpisu. Podmioty identyfikują i wykazują składniki spójnie na przestrzeni różnych okresów sprawozdawczych, chyba że doszło do zmian w modelu wewnętrznym mających wpływ na kategorie.
                  Zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, nieuwzględnione w ramach innych składników, są zgłaszane jako odrębne składniki.
               
            
                  C0030
               
               
                  Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego dla każdego składnika niezależnie od metody obliczania (wg formuły standardowej lub częściowego modelu wewnętrznego) po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat lub zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, jeżeli zostały uwzględnione przy obliczaniu składnika.
                  Jeżeli „zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat” lub „zdolność odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat” są zgłaszane, jako odrębny składnik, stanowią one kwotę zdolności do pokrywania strat (kwoty te należy przedstawić jako wartości ujemne).
                  W przypadku składników obliczanych z wykorzystaniem formuły standardowej pozycja ta reprezentuje nSCR brutto. W przypadku składników obliczanych z wykorzystaniem częściowego modelu wewnętrznego, stanowi ona wartość uwzględniającą przyszłe działania zarządu, które zostały uwzględnione przy obliczaniu, inne niż te, które zgodnie z modelem stanowią odrębny składnik.
                  W kwocie tej, w stosownym przypadku, należy w pełni uwzględnić efekt dywersyfikacji zgodnie z art. 304 dyrektywy 2009/138/WE.
                  W stosownych przypadkach pozycja ta nie obejmuje przypisania korekty w wyniku agregacji nSCR do RFF/MAP na poziomie jednostki.
               
            
                  C0050
               
               
                  Przypisanie z dostosowań wynikających z RFF i MAP.
               
               
                  W stosownych przypadkach, część korekty przypisana do każdego modułu ryzyka zgodnie z procedurą opisaną w uwagach ogólnych. Wartość ta wykazywana jest jako dodatnia.
               
            
                  C0060
               
               
                  Uwzględnianie przyszłych działań zarządu w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków.
               
               
                  Aby wskazać, czy przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat zostały uwzględnione przy obliczaniu, należy wykorzystać opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Brak przyszłych działań zarządu, które zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Wartość na podstawie modelu
               
               
                  W przypadku każdego składnika niniejsza pozycja reprezentuje wartość obliczoną zgodnie z częściowym modelem wewnętrznym.
               
            
                  R0110/C0100
               
               
                  Niezdywersyfikowane składniki ogółem
               
               
                  Suma wszystkich składników.
               
            
                  R0060/C0100
               
               
                  Dywersyfikacja
               
               
                  Łączna wartość dywersyfikacji pomiędzy składnikami wykazana w C0030.
                  Wartość ta nie obejmuje skutków dywersyfikacji w ramach poszczególnych składników, które należy uwzględnić w ramach wartości zgłaszanych w C0030.
                  Wartość tę należy podać jako wartość ujemną.
               
            
                  R0120/C0100
               
               
                  Korekta w wyniku agregacji RFF/MAP nSCR
               
               
                  W stosownych przypadkach, korekta mające na celu korektę błędu obciążenia przy obliczaniu SCR w wyniku agregacji RFF/MAP nSCR na poziomie modułu ryzyka.
               
            
                  R0160/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla działalności prowadzonej zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego, obliczonego zgodnie z zasadami określonymi w art. 17 dyrektywy 2003/41/WE, w odniesieniu do funduszy wyodrębnionych związanych z działalnością w zakresie pracowniczych funduszy emerytalnych prowadzoną na podstawie art. 4 dyrektywy 2003/41/WE, do których mają zastosowanie środki przejściowe. Kwotę tę wykazuje się tylko w okresie przejściowym.
               
            
                  R0200/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
               
               
                  Wartość całkowitego zdywersyfikowanego SCR przed nałożeniem wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0210/C0100
               
               
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego, który został ustanowiony na dzień sprawozdawczy. Nie obejmuje wymogów kapitałowych ustanowionych między tym dniem a przekazaniem danych do organu nadzoru, ani ustanowionych po przekazaniu danych.
               
            
                  R0220/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy włącznie z wymogiem kapitałowym
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
            
                  R0300/C0100
               
               
                  Wartość lub oszacowanie łącznej zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  Łączna wartość lub oszacowanie zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, w tym część uwzględniona w ramach innych składników i część wykazana jako odrębny składnik. Wartość tę należy przedstawić jako wartość ujemną.
               
            
                  R0310/C0100
               
               
                  Wartość lub oszacowanie zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  Łączna wartość lub oszacowanie zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, w tym część uwzględniona w ramach innych składników i część zgłaszana jako odrębny składnik. Wartość tę należy przedstawić jako wartość ujemną.
               
            
                  R0400/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka cen akcji opartego na czasie trwania
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego dla podmodułu ryzyka cen akcji opartego na czasie trwania
               
            
                  R0410/C0100
               
               
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla pozostałej części
               
               
                  Wartość hipotetycznych SCR pozostałej części, gdy podmiot posiada RFF.
               
            
                  R0420/C0100
               
               
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla funduszy wyodrębnionych
               
               
                  Sumaryczna wartość hipotetycznych SCR wszystkich funduszy wyodrębnionych, gdy podmiot posiada RFF (inne niż te związane z działalnością prowadzoną zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE (środki przejściowe)).
               
            
                  R0430/C0100
               
               
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla portfeli objętych korektą dopasowującą
               
               
                  Wartość sumy hipotetycznych SCR dla wszystkich portfeli objętych korektą dopasowującą
                  Pozycja ta nie musi być zgłaszana, jeżeli zgłaszany jest SCR na poziomie RFF lub MAP.
               
            
                  R0440/C0100
               
               
                  Efekt dywersyfikacji ze względu na agregację nSCR dla RFF na podstawie art. 304
               
               
                  W stosownych przypadkach, wartość korekty z tytułu efektu dywersyfikacji między funduszami wyodrębnionymi na podstawie art. 304 dyrektywy 2009/138/WE a pozostałą częścią.
                  Jest równa różnicy pomiędzy sumą nSCR dla każdego RFF/MAP/RP i SCR podanym w R0200/C0100.
               
            
                  R0450/C0100
               
               
                  Metoda stosowana do obliczenia korekty w wyniku agregacji nSCR dla RFF
               
               
                  Metoda stosowana do obliczenia korekty w wyniku agregacji nSCR dla RFF. Należy wybrać jedną z następujących opcji:
                  
                               
                           
                           
                              1– Pełne ponowne obliczenie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenie na poziomie podmodułu ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Uproszczenie na poziomie modułu ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Brak korekty
                           
                        Jeżeli podmiot nie posiada RFF (lub posiada jedynie RFF na podstawie art. 304 dyrektywy 2009/138/WE), wybiera się opcję 4.
               
            
                  R0460/C0100
               
               
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  Wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez marginesu ryzyka w odniesieniu do przyszłych świadczeń uznaniowych netto tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej.
               
            
         S.25.03 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla podmiotów stosujących pełny model wewnętrzny
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Wykazywane składniki są uzgadniane między krajowymi organami nadzoru a zakładami ubezpieczeń i zakładami reasekuracji.
      Formularz SR.25.03 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części dla każdego podmiotu stosującego pełny model wewnętrzny. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli formularza S.01.03.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  C0010
               
               
                  Niepowtarzalny numer składnika
               
               
                  Niepowtarzalny numer każdego składnika pełnego modelu wewnętrznego, uzgodniony z krajowym organem nadzoru celem jednoznacznej identyfikacji składników modelu. Numer ten musi być zawsze stosowany z właściwym opisem składnika przedstawionym w każdej pozycji C0020.
                  Numery składników muszą być stałe w czasie.
               
            
                  C0020
               
               
                  Opis składników
               
               
                  Opis, przy użyciu dowolnego tekstu, każdego ze składników, który podmiot może zidentyfikować w ramach pełnego modelu wewnętrznego. Składniki te nie muszą być dokładnie dopasowane do ryzyk określonych dla formuły standardowej. Każdy składnik jest identyfikowany przy użyciu odrębnego wpisu. Podmioty identyfikują i wykazują składniki spójnie na przestrzeni różnych okresów sprawozdawczych, chyba że doszło do zmian w modelu wewnętrznym mających wpływ na kategorie.
                  Zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, wyznaczone na podstawie modelu ale nieuwzględnione w ramach innych składników, są zgłaszane jako odrębne składniki.
               
            
                  C0030
               
               
                  Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego netto dla każdego składnika, w stosownych przypadkach po korekcie z tytułu przyszłych działań zarządu związanych z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowych lub odroczonymi podatkami dochodowymi, obliczona przy zastosowaniu pełnego modelu wewnętrznego na zasadzie niezdywersyfikowanej, w zakresie w jakim korekty te są dokonane na podstawie modelu w ramach innych składników.
                  Zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, wyznaczone na podstawie modelu ale nieuwzględnione w ramach innych składników, należy przedstawić jako wartości ujemne.
               
            
                  C0060
               
               
                  Uwzględnianie przyszłych działań zarządu w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków.
               
               
                  Aby wskazać, czy przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat zostały uwzględnione przy obliczaniu, należy wykorzystać opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Brak przyszłych działań zarządu, które zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
            
                  R0110/C0100
               
               
                  Niezdywersyfikowane składniki ogółem
               
               
                  Suma wszystkich składników.
               
            
                  R0060/C0100
               
               
                  Dywersyfikacja
               
               
                  Łączna wartość dywersyfikacji pomiędzy składnikami wykazana w C0030 obliczona z zastosowaniem pełnego modelu wewnętrznego.
                  Wartość ta nie obejmuje skutków dywersyfikacji w ramach poszczególnych składników, które należy uwzględnić w ramach wartości zgłaszanych w C0030.
                  Wartość ta ma wartość ujemną.
               
            
                  R0160/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla działalności prowadzonej zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego, obliczonego zgodnie z zasadami określonymi w art. 17 dyrektywy 2003/41/WE, w odniesieniu do funduszy wyodrębnionych związanych z działalnością w zakresie pracowniczych funduszy emerytalnych prowadzoną na podstawie art. 4 dyrektywy 2003/41/WE, do których mają zastosowanie środki przejściowe. Wartość tę wykazuje się tylko w okresie przejściowym.
               
            
                  R0200/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
               
               
                  Wartość całkowitego zdywersyfikowanego SCR przed nałożeniem wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0210/C0100
               
               
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego, który został ustanowiony na dzień sprawozdawczy. Nie obejmuje wymogów kapitałowych ustanowionych między tym dniem a przekazaniem danych do organu nadzoru, ani ustanowionych po przekazaniu danych.
               
            
                  R0220/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Wartość SCR obliczonego z zastosowaniem pełnego modelu wewnętrznego.
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
            
                  R0300/C0100
               
               
                  Wartość lub oszacowanie łącznej zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  Łączna wartość lub oszacowanie zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, w tym część uwzględniona w ramach innych składników i część zgłaszana jako odrębny składnik. Wartość tę należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  R0310/C0100
               
               
                  Wartość lub oszacowanie ogólnej zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  Łączna wartość lub oszacowanie zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, w tym część uwzględniona w ramach innych składników i część zgłaszana jako odrębny składnik. Wartość tę należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  R0410/C0100
               
               
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla pozostałej części
               
               
                  Wartość hipotetycznych SCR pozostałej części, gdy podmiot posiada RFF.
               
            
                  R0420/C0100
               
               
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla funduszy wyodrębnionych
               
               
                  Sumaryczna wartość hipotetycznych SCR wszystkich funduszy wyodrębnionych, gdy podmiot posiada RFF (inne niż te związane z działalnością prowadzoną zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE (środki przejściowe)).
               
            
                  R0430/C0100
               
               
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla portfeli objętych korektą dopasowującą
               
               
                  Sumaryczna wartość hipotetycznych SCR dla wszystkich portfeli objętych korektą dopasowującą.
               
            
                  R0440/C0100
               
               
                  Efekt dywersyfikacji ze względu na agregację nSCR dla RFF na podstawie art. 304
               
               
                  W stosownych przypadkach, wartość korekty z tytułu efektu dywersyfikacji między funduszami wyodrębnionymi na podstawie art. 304 dyrektywy 2009/138/WE a pozostałą częścią.
               
            
                  R0460/C0100
               
               
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  Wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez marginesu ryzyka w odniesieniu do przyszłych świadczeń uznaniowych netto tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej.
               
            
         S.26.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.01.01 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli formularza S.01.03.
      Kwoty przed szokiem i po szoku należy wykazać w postaci kwot aktywów i zobowiązań wrażliwych na dany szok. W przypadku zobowiązań, oceny należy dokonać na najbardziej szczegółowym poziomie, który jest dostępny między poziomem umowy a poziomem jednorodnej grupy ryzyka. Oznacza to, że jeżeli umowa lub jednorodna grupa ryzyka jest wrażliwa na szok, kwotę zobowiązań związanych z tą umową lub jednorodną grupą ryzyka należy wykazać jako kwotę wrażliwą na dany szok.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Uproszczenia – ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0010/C0010 = 1, w R0410 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0020/C0010
               
               
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko stopy procentowej
               
               
                  Należy wskazać, czy wewnętrzny zakład ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka stopy procentowej. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0020/C0010 = 1, w R0100–R0120 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0030/C0010
               
               
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami
               
               
                  Należy wskazać, czy wewnętrzny zakład ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        
            
                  R0040/C0010
               
               
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko koncentracji aktywów
               
               
                  Należy wskazać, czy wewnętrzny zakład ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka koncentracji aktywów. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        
            
                  
                     Ryzyko stopy procentowej
                  
               
            
                  R0100/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko stopy procentowej
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka stopy procentowej, tj. po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka stopy procentowej obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive).
               
            
                  R0100/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko stopy procentowej
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka stopy procentowej, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka stopy procentowej obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń.
               
            
                  R0110–R0120/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to całkowita wartość aktywów wrażliwych na ryzyko spadku/wzrostu stopy procentowej, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0110–R0120/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to całkowita wartość zobowiązań wrażliwych na ryzyko spadku/wzrostu stopy procentowej, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0110–R0120/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spadku/wzrostu stopy procentowej, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0110–R0120/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko spadku/wzrostu stopy procentowej, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0110–R0120/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spadku/wzrostu stopy procentowej, tj. po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spadku/wzrostu stopy procentowej obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0110–R0120/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko szoku wynikającego ze spadku/wzrostu stopy procentowej, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0110–R0120/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spadku/wzrostu stopy procentowej, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spadku/wzrostu stopy procentowej obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  
                     Ryzyko cen akcji
                  
               
            
                  R0200/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko cen akcji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka cen akcji, tj. po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0200/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko cen akcji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka cen akcji, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0210/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to początkowa wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen akcji w odniesieniu do akcji typu 1.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0210/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to początkowa wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko cen akcji w odniesieniu do akcji typu 1.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0210/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen akcji w odniesieniu do akcji typu 1, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0210/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen akcji w odniesieniu do akcji typu 1, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0210/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka cen akcji (dla akcji typu 1), po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0210/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen akcji w odniesieniu do akcji typu 1, po szoku ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0210/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka cen akcji dla akcji typu 1, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0220–R0240/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to początkowa wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko cen akcji (dla każdego rodzaju akcji typu 1).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0220–R0240/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen akcji (dla każdego rodzaju akcji typu 1), po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0250/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to początkowa wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko cen akcji dla akcji typu 2.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0250/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to początkowa wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko cen akcji dla akcji typu 2.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0250/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen akcji dla akcji typu 2, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0250/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko cen akcji (dla akcji typu 2), po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0250/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka cen akcji (dla akcji typu 2), po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0250/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko cen akcji (dla akcji typu 2), po szoku ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0250/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka cen akcji dla akcji typu 2, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0260–R0280/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość aktywów wrażliwych na ryzyko cen akcji (dla każdego rodzaju akcji typu 2).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0260–R0280/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko cen akcji (dla każdego rodzaju akcji typu 2), po szoku związanym z akcjami.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  
                     Ryzyko cen nieruchomości
                  
               
            
                  R0300/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko cen nieruchomości.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wartość zobowiązań wrażliwych na ryzyko cen nieruchomości.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen nieruchomości, po szoku związanym z nieruchomościami.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen nieruchomości, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka cen nieruchomości, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0300/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen nieruchomości, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka cen nieruchomości, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  
                     Ryzyko spreadu
                  
               
            
                  R0400/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0400/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0410/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0410/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0420/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0420/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0430–R0440/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na szok związany ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430–R0440/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na szok związany ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430–R0440/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na szok związany ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430–R0440/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na szok związany ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430–R0440/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu szoku związanego ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0430–R0440/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na szok związany ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430–R0440/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu szoku związanego ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0450/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0450/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0450/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0450/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0450/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0450/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0450/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0460/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0460/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0460/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0460/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0460/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0460/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0460/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0470/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0470/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0470/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0470/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0470/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0470/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0470/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0480/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0480/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0480/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0480/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0480/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0480/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0480/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  
                     Ryzyko koncentracji
                  
               
            
                  R0500/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – ryzyko koncentracji aktywów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko koncentracji aktywów.
                  W przypadku wewnętrznych podmiotów, jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wartość bezwzględną aktywów wrażliwych na koncentrację ryzyka rynkowego, po uwzględnieniu wyłączeń dopuszczonych w przypadku wewnętrznych podmiotów.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko koncentracji aktywów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu koncentracji ryzyka rynkowego, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, zagregowany dla każdej ekspozycji w stosunku do pojedynczego kontrahenta.
                  W przypadku wewnętrznych podmiotów, jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu koncentracji ryzyka rynkowego obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0500/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko koncentracji aktywów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu koncentracji ryzyka rynkowego, zagregowany dla każdej ekspozycji w stosunku do pojedynczego kontrahenta, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  
                     Ryzyko walutowe
                  
               
            
                  R0600/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko walutowe
               
               
                  Jest to suma dla poszczególnych walut:
                  
                              —
                           
                           
                              wymogu kapitałowego (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu wzrostu wartości waluty obcej w stosunku do waluty lokalnej;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              wymogu kapitałowego (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu spadku wartości waluty obcej w stosunku do waluty lokalnej.
                           
                        
            
                  R0600/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko walutowe
               
               
                  Jest to suma dla poszczególnych walut:
                  
                              —
                           
                           
                              wymogu kapitałowego (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu wzrostu wartości waluty obcej w stosunku do waluty lokalnej;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              wymogu kapitałowego (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu spadku wartości waluty obcej w stosunku do waluty lokalnej.
                           
                        
            
                  R0610–R0620/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej
               
               
                  Jest to całkowita wartość aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu/spadku wartości waluty obcej, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0610–R0620/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej Jest to całkowita wartość zobowiązań wrażliwych na ryzyko wzrostu/spadku wartości waluty obcej, przed szokiem.
               
               
                  Jest to całkowita wartość zobowiązań wrażliwych na ryzyko wzrostu/spadku wartości waluty obcej, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0610–R0620/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu/spadku wartości waluty obcej, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0610–R0620/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko wzrostu/spadku wartości waluty obcej, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0610–R0620/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka wzrostu/spadku wartości waluty obcej, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat. W pozycji R0610 należy wykazać jedynie waluty, w przypadku których szok w związku ze wzrostem jest największy, natomiast w pozycji R0620 jedynie waluty, w przypadku których szok w związku ze spadkiem jest największy.
               
            
                  R0610–R0620/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko wzrostu/spadku wartości waluty obcej, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0610–R0620/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka wzrostu/spadku wartości waluty obcej, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat. W pozycji R0610 należy wykazać jedynie waluty, w przypadku których szok w związku ze wzrostem jest największy, natomiast w pozycji R0620 jedynie waluty, w przypadku których szok w związku ze spadkiem jest największy.
               
            
                  
                     Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka rynkowego
                  
               
            
                  R0700/C0060
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka rynkowego – netto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach modułu ryzyka rynkowego w wyniku agregacji wymogów kapitałowych netto (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) w odniesieniu do podmodułów poszczególnych rodzajów ryzyka.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0700/C0080
               
               
                  Dywersyfikacja w obrębie modułu ryzyka rynkowego – brutto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach modułu ryzyka rynkowego w wyniku agregacji wymogów kapitałowych brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) w odniesieniu do podmodułów poszczególnych rodzajów ryzyka.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  
                     Łączny kapitałowy wymóg wypłacalności z tytułu ryzyka rynkowego
                  
               
            
                  R0800/C0060
               
               
                  Całkowite ryzyko rynkowe – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy netto z tytułu wszystkich rodzajów ryzyka rynkowego, z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, obliczony przy zastosowaniu formuły standardowej.
               
            
                  R0800/C0080
               
               
                  Całkowite ryzyko rynkowe – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy brutto z tytułu wszystkich rodzajów ryzyka rynkowego, bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, obliczony przy zastosowaniu formuły standardowej.
               
            
         S.26.02 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
      
      
         Uwagi ogólne
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.02.01 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli formularza S.01.03.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą/pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Uproszczenia
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        
            
                  R0100/C0080
               
               
                  Ekspozycje typu 1 – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) dla ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta z tytułu wszystkich ekspozycji typu 1 zdefiniowanych do celów Wypłacalność II.
               
            
                  R0110–R0200/C0020
               
               
                  Nazwa ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
               
               
                  Należy podać nazwę dla każdej z 10 największych ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta.
               
            
                  R0110–R0200/C0030
               
               
                  Kod ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
               
               
                  Kod identyfikacyjny przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest on dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  R0110–R0200/C0040
               
               
                  Rodzaj kodu ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
               
               
                  Wskazanie kodu zastosowanego w pozycji „Kod ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  R0110–R0200/C0050
               
               
                  Ekspozycje typu 1 – Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta X – Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
               
               
                  Wartość straty z tytułu niewykonania zobowiązania dla każdej z 10 największych ekspozycji wobec pojedynczych kontrahentów.
               
            
                  R0110–R0200/C0060
               
               
                  Ekspozycje typu 1 – Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta X – Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania
               
               
                  Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania dla każdej z 10 największych ekspozycji wobec pojedynczych kontrahentów.
               
            
                  R0300/C0080
               
               
                  Ekspozycje typu 2 – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) dla ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta z tytułu wszystkich ekspozycji typu 2 zdefiniowanych do celów Wypłacalność II.
               
            
                  R0310/C0050
               
               
                  Ekspozycje typu 2 – Należności od pośredników wymagalne od ponad 3 miesięcy – Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
               
               
                  Jest to wartość straty z tytułu niewykonania zobowiązania dla ryzyka kontrahenta typu 2 z tytułu należności od pośredników wymagalnych od ponad 3 miesięcy.
               
            
                  R0320/C0050
               
               
                  Ekspozycje typu 2 – Wszystkie ekspozycje typu 2 inne niż należności od pośredników wymagalne od ponad 3 miesięcy – Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
               
               
                  Jest to wartość straty z tytułu niewykonania zobowiązania dla ryzyka kontrahenta typu 2 z tytułu wszystkich ekspozycji typu 2 innych niż należności od pośredników wymagalnych od ponad 3 miesięcy.
               
            
                  R0330/C0080
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta – kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
               
               
                  Jest to kwota efektów dywersyfikacji brutto dopuszczalnych przy agregacji wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta dla ekspozycji typu 1 i typu 2.
               
            
                  R0400/C0070
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Jest to całkowita kwota wymogu kapitałowego netto (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta.
               
            
                  R0400/C0080
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Jest to całkowita kwota wymogu kapitałowego brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta.
               
            
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące hipotek
                  
               
            
                  R0500/C0090
               
               
                  Straty z tytułu pożyczek zabezpieczonych hipotecznie typu 2
               
               
                  Kwota całkowitych strat z tytułu pożyczek zabezpieczonych hipotecznie sklasyfikowanych jako ekspozycje typu 2 zgodnie z art. 191 ust. 13 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0510/C0090
               
               
                  Straty ogółem z tytułu pożyczek zabezpieczonych hipotecznie
               
               
                  Kwota strat ogółem z tytułu pożyczek zabezpieczonych hipotecznie zgodnie z art. 191 ust. 13 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
               
            
         S.26.03 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.03.01 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli formularza S.01.03.
      Wszystkie wartości należy wykazywać pomniejszone o reasekurację i inne techniki ograniczania ryzyka.
      Kwoty przed szokiem i po szoku należy wykazać w postaci kwot aktywów i zobowiązań wrażliwych na dany szok. W przypadku zobowiązań, oceny należy dokonać na najbardziej szczegółowym poziomie, który jest dostępny między poziomem umowy a poziomem jednorodnej grupy ryzyka. Oznacza to, że jeżeli umowa lub jednorodna grupa ryzyka jest wrażliwa na szok, kwotę zobowiązań związanych z tą umową lub jednorodną grupą ryzyka należy wykazać jako kwotę wrażliwą na dany szok.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko śmiertelności
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka śmiertelności. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0010/C0010 = 1, w R0100 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0020/C0010
               
               
                  Zastosowane uproszczenia: ryzyko długowieczności
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka długowieczności. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0020/C0010 = 1, w R0200 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0030/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0030/C0010 = 1, w R0300 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0040/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0040/C0010 = 1, w pozycjach R0400-R0420 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
                  W każdym przypadku należy w całości wypełnić R0430.
               
            
                  R0050/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka wydatków w ubezpieczeniach na życie. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0050/C0010 = 1, w R0500 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0060/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach na życie. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0060/C0010 = 1, w R0700 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  
                     Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie
                  
               
            
                  R0100/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko śmiertelności, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko śmiertelności, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko śmiertelności, po szoku (tj. trwałym wzroście współczynników umieralności).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko śmiertelności, po szoku (tj. trwałym wzroście współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka śmiertelności po szoku (po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka śmiertelności obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0100/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko śmiertelności, po szoku (trwałym wzroście współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka śmiertelności (przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka śmiertelności obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0200/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko długowieczności, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko długowieczności, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko długowieczności, po szoku (tj. trwałym spadku współczynników umieralności).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko długowieczności, po szoku (tj. trwałym spadku współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka długowieczności po szoku (po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka długowieczności obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0200/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko długowieczności, po szoku (trwałym spadku współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka długowieczności, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka długowieczności obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0300/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności, po szoku (tj. zgodnie ze standardową formułą: wzrost wskaźników niezdolności do pracy i zachorowalności, które są stosowane przy obliczaniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w celu odzwierciedlenia wskaźników niezdolności do pracy i zachorowalności w kolejnych 12 miesiącach oraz we wszystkich miesiącach po kolejnych 12 miesiącach, jak też spadek wskaźników przywrócenia zdolności do pracy i wyzdrowień stosowanych przy obliczaniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do kolejnych 12 miesięcy i przez następne wszystkie lata.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności, po szoku (tj. zgodnie ze standardową formułą, zob. opis w definicji dla pozycji R0300/C0040).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy i zachorowalności obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0300/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności, po szoku (tj. zgodnie ze standardową formułą, zob. opis w definicji dla pozycji R0300/C0040).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy i zachorowalności obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0400/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0400/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0410/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym wzroście wskaźników rezygnacji).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym wzroście wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji.
               
            
                  R0410/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, po szoku (trwałym wzroście wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji.
               
            
                  R0420/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym spadku wskaźników rezygnacji).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym spadku wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu trwałego spadku wskaźników rezygnacji, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji.
               
            
                  R0420/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po szoku (trwałym spadku wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spadku wskaźników rezygnacji stosowanych do celów obliczenia ryzyka (przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu trwałego spadku wskaźników rezygnacji, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji.
               
            
                  R0430/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0430/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań podlegających wymogowi z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku (przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
               
            
                  R0500/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności, po szoku (tj. zgodnie ze standardową formułą: Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie, po szoku (tj. zgodnie ze standardową formułą: 10 % wzroście kwoty ponoszonych kosztów uwzględnianych przy obliczaniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych oraz wzroście o 1 punkt procentowy wskaźnika inflacji ponoszonych kosztów (wyrażonego w procentach) stosowanego przy obliczaniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą, zob. opis w definicji dla pozycji R0500/C0040).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka wydatków w ubezpieczeniach na życie, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0050=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka wydatków w ubezpieczeniach na życie, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0500/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą, zob. opis w definicji dla pozycji R0500/C0040).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka wydatków w ubezpieczeniach na życie (przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Jeżeli R0050/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka wydatków w ubezpieczeniach na życie, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0600/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko rewizji rent, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko rewizji rent, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko rewizji rent, po szoku (tj. zgodnie ze standardową formułą: % wzroście kwoty świadczeń rentowych uwzględnianych przy obliczaniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko rewizji rent, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą, zob. opis w definicji dla pozycji R0600/C0040).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka rewizji rent, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0600/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko rewizji rent, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą, zob. opis w definicji dla pozycji R0600/C0040) stosowana do celów obliczenia ryzyka.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka rewizji rent.
               
            
                  R0700/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0700/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0700/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0700/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0700/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach na życie, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0060/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach na życie, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0700/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0700/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach na życie (przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Jeżeli R0060/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach na życie, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0800/C0060
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie – netto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie w wyniku agregacji wymogów kapitałowych netto (po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) w odniesieniu do poszczególnych podmodułów rodzajów ryzyka.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną, jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0800/C0080
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie – brutto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie w wyniku agregacji wymogów kapitałowych brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) w odniesieniu do poszczególnych podmodułów rodzajów ryzyka.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną, jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0900/C0060
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0900/C0080
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące ryzyka rewizji rent
                  
               
            
                  R1000/C0090
               
               
                  Parametr specyficzny dla podmiotu – Czynniki stosowane na potrzeby szoku związanego z ryzykiem rewizji rent
               
               
                  Szok związany z ryzykiem rewizji rent – parametr specyficzny dla podmiotu obliczony przez podmiot i zatwierdzony przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla podmiotu, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
         S.26.04 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.04.01 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli formularza S.01.03.
      Wszystkie wartości należy wykazywać pomniejszone o reasekurację i inne techniki ograniczania ryzyka.
      Kwoty przed szokiem i po szoku należy wykazać w postaci kwot aktywów i zobowiązań wrażliwych na dany szok. W przypadku zobowiązań, oceny należy dokonać na najbardziej szczegółowym poziomie, który jest dostępny między poziomem umowy a poziomem jednorodnej grupy ryzyka. Oznacza to, że jeżeli umowa lub jednorodna grupa ryzyka jest wrażliwa na szok, kwotę zobowiązań związanych z tą umową lub jednorodną grupą ryzyka należy wykazać jako kwotę wrażliwą na dany szok.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia – ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0010/C0010 = 1, w R0100 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0020/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia – ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0020/C0010 = 1, w R0200 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0030/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0030/C0010 = 1, należy wypełnić jedynie C0060/R0310 i C0080/R0310. Nie należy wypełniać R0320 i R0330.
               
            
                  R0040/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0040/C0010 = 1, w R0340 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0050/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0050/C0010 = 1, w R0400 do R0420 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
                  W każdym przypadku należy w całości wypełnić R0430.
               
            
                  R0060/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0060/C0010 = 1, w R0500 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  
                     Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń o życie
                  
               
            
                  R0100/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (tj. trwałym wzroście współczynników umieralności).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (tj. trwałym wzroście współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0100/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (przed uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (przed uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (trwałym wzroście współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych.
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0200/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (tj. trwałym spadku współczynników umieralności).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (tj. trwałym spadku współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0200/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (trwałym spadku współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0300/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0300/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  R0310/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy i zachorowalności – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0310/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy i zachorowalności – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0320/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze wzrostem wydatków medycznych, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0320/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze wzrostem wydatków medycznych, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0320/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze wzrostem wydatków medycznych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0320/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze wzrostem wydatków medycznych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0320/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0320/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze wzrostem wydatków medycznych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą) stosowana do celów obliczenia ryzyka.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0320/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze spadkiem wydatków medycznych, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze spadkiem wydatków medycznych, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze spadkiem wydatków medycznych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze spadkiem wydatków medycznych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą) stosowana do celów obliczenia ryzyka.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0340/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0340/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0340/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0340/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0340/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy i zachorowalności – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0340/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach na wypadek utraty dochodów, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą), stosowana do celów obliczenia ryzyka.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0340/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy i zachorowalności – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0400/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0400/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0410/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym wzroście wskaźników rezygnacji).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym wzroście wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0050/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o których mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  R0410/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, po szoku (trwałym wzroście wskaźników rezygnacji), stosowana do celów obliczenia ryzyka.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji.
                  Jeżeli R0050/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o których mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0420/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym spadku wskaźników rezygnacji).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym spadku wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0050/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu trwałego spadku wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o których mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  R0420/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po szoku (trwałym spadku wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka trwałego spadku wskaźników rezygnacji.
                  Jeżeli R0050/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu trwałego spadku wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o których mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  R0430/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0430/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0500/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wydatków, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0060/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0500/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka związanego z wysokością ponoszonych kosztów, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych.
                  Jeżeli R0060/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0600/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko rent w ubezpieczeniach zdrowotnych, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0600/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą, jako % wzrost rocznej kwoty należnej z tytułu rent narażonych na ryzyko rewizji rent).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  R0700/C0060
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – netto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w wyniku agregacji wymogów kapitałowych netto (po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) w odniesieniu do poszczególnych podmodułów rodzajów ryzyka.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną, jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0700/C0080
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – brutto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w wyniku agregacji wymogów kapitałowych brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) w odniesieniu do poszczególnych podmodułów rodzajów ryzyka.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną, jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0800/C0060
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0800/C0080
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące ryzyka rewizji rent
                  
               
            
                  R0900/C0090
               
               
                  Parametr specyficzny dla podmiotu – szok związany z ryzykiem rewizji rent
               
               
                  Szok związany z ryzykiem rewizji rent – parametr specyficzny dla podmiotu obliczony przez podmiot i zatwierdzony przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla podmiotu, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  R1000–R1030/C0100
               
               
                  Odchylenie standardowe dla ryzyka składki – Parametr specyficzny dla podmiotu
               
               
                  Jest to specyficzne dla podmiotu odchylenie standardowe dla ryzyka składki dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, i jej reasekuracji proporcjonalnej, obliczone przez podmiot i zatwierdzone lub wymagane przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla podmiotu, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  R1000–R1030/C0110
               
               
                  Parametr specyficzny dla podmiotu – Odchylenie standardowe brutto/netto
               
               
                  Należy wskazać, czy Parametr specyficzny dla podmiotu – Odchylenie standardowe zostało zastosowane brutto czy netto. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Parametr specyficzny dla podmiotu brutto
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Parametr specyficzny dla podmiotu netto
                           
                        
            
                  R1000–R1030/C0120
               
               
                  Odchylenie standardowe dla ryzyka składki – Parametr specyficzny dla podmiotu – Współczynnik korygujący dla reasekuracji nieproporcjonalnej
               
               
                  Jest to specyficzny dla podmiotu współczynnik korygujący dla reasekuracji nieproporcjonalnej każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, który umożliwia podmiotowi uwzględnienie efektu ograniczania ryzyka przez konkretną reasekurację nadwyżki szkody – obliczony przez podmiot i zatwierdzony lub wymagany przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla podmiotu, pozycji tej nie wypełnia się.
               
            
                  R1000–R1030/C0130
               
               
                  Odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw – Parametr specyficzny dla podmiotu
               
               
                  Jest to specyficzne dla podmiotu odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, i jej reasekuracji proporcjonalnej, obliczone przez podmiot i zatwierdzone lub wymagane przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla podmiotu, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  R1000–R1030/C0140
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – miara wielkości ryzyka składki: Vprem
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, i jej reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  R1000–R1030/C0150
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – miara wielkości ryzyka rezerw: Vres
               
               
                  Miara wielkości ryzyka rezerw dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, i jej reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  R1000–R1030/C0160
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – dywersyfikacja geograficzna:
               
               
                  Wartość ta reprezentuje dywersyfikację geograficzną stosowaną w odniesieniu do miary wielkości ryzyka składki i rezerw dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, i jej reasekuracji proporcjonalnej.
                  Jeżeli nie obliczono czynnika dla dywersyfikacji geograficznej, pozycja ta przyjmuje domyślną wartość 1.
               
            
                  R1000–R1030/C0170
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – V
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o których mowa w tytule I rozdział V sekcje 4 i 12 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, i jej reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  R1040/C0170
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – Ogółem
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw ogółem równa się sumie miar wielkości ryzyka składki i rezerw dla wszystkich linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R1050/C0100
               
               
                  Łączne odchylenie standardowe
               
               
                  Jest to łączne odchylenie standardowe dla ryzyka składki i rezerw w odniesieniu do wszystkich segmentów.
               
            
                  R1100/C0180
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż na życie
               
               
                  Jest to łączny wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż na życie, o których mowa w tytule I rozdział V sekcje 4 i 12 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R1200/C0190
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R1200/C0200
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R1200/C0210
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R1200/C0220
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R1200/C0230
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R1300/C0240
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – brutto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach podmodułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w wyniku agregacji wymogów kapitałowych dla ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż na życie oraz dla ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną, jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R1400/C0240
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to łączny wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
            
                  R1500/C0250
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – Podmoduł ryzyka wypadków masowych
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto dla podmodułu ryzyka wypadków masowych obliczony z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1500/C0260
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – Podmoduł ryzyka wypadków masowych
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto dla podmodułu ryzyka wypadków masowych obliczony bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1510/C0250
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ryzyko koncentracji wypadków
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto dla podmodułu ryzyka koncentracji wypadków, obliczony z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1510/C0260
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ryzyko koncentracji wypadków
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto dla podmodułu ryzyka koncentracji wypadków, obliczony bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1520/C0250
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ryzyko pandemii
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto dla podmodułu ryzyka pandemii, obliczony z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1520/C0260
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ryzyko pandemii
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto dla podmodułu ryzyka pandemii, obliczony bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1530/C0250
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – netto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach podmodułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych w wyniku agregacji wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka wypadków masowych, koncentracji wypadków oraz pandemii, obliczonych z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1530/C0260
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – brutto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach podmodułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych w wyniku agregacji wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka wypadków masowych, koncentracji wypadków oraz pandemii, obliczonych bez uwzględniania zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1540/C0250
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy netto (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) dla podmodułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  R1540/C0260
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy brutto dla podmodułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
            
                  R1600/C0270
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych – netto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych w wyniku agregacji wymogów kapitałowych dla podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie oraz podmodułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczonych z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1600/C0280
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych – brutto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych w wyniku agregacji wymogów kapitałowych dla podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie oraz podmodułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczonych bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1700/C0270
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności netto dla modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  R1700/C0280
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności brutto dla modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
         S.26.05 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.05.01 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli formularza S.01.03.
      Wszystkie wartości należy wykazywać pomniejszone o reasekurację i inne techniki ograniczania ryzyka.
      Kwoty przed szokiem i po szoku należy wykazać w postaci kwot aktywów i zobowiązań wrażliwych na dany szok. W przypadku zobowiązań, oceny należy dokonać na najbardziej szczegółowym poziomie, który jest dostępny między poziomem umowy a poziomem jednorodnej grupy ryzyka. Oznacza to, że jeżeli umowa lub jednorodna grupa ryzyka jest wrażliwa na szok, kwotę zobowiązań związanych z tą umową lub jednorodną grupą ryzyka należy wykazać jako kwotę wrażliwą na dany szok.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Uproszczenia wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wskazać, czy wewnętrzny zakład ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0010/C0010 = 1, w R0100 do R0230 należy wypełnić jedynie C0060, C0070 i C0090.
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  R0100–R0210/C0020
               
               
                  Odchylenie standardowe dla ryzyka składki – Parametr specyficzny dla podmiotu – Odchylenie standardowe
               
               
                  Jest to specyficzne dla podmiotu odchylenie standardowe dla ryzyka składki dla każdego segmentu, obliczone przez podmiot i zatwierdzone lub wymagane przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla podmiotu, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  R0100–R0210/C0030
               
               
                  Parametr specyficzny dla podmiotu – Odchylenie standardowe brutto/netto
               
               
                  Należy wskazać, czy Parametr specyficzny dla podmiotu – Odchylenie standardowe zostało zastosowane brutto czy netto. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Parametr specyficzny dla podmiotu brutto
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Parametr specyficzny dla podmiotu netto
                           
                        
            
                  R0100–R0210/C0040
               
               
                  Odchylenie standardowe dla ryzyka składki – Parametr specyficzny dla podmiotu – Współczynnik korygujący dla reasekuracji nieproporcjonalnej
               
               
                  Jest to specyficzny dla podmiotu współczynnik korygujący dla reasekuracji nieproporcjonalnej każdego segmentu, który umożliwia podmiotowi uwzględnienie efektu ograniczania ryzyka przez konkretną reasekurację nadwyżki szkody – obliczony przez podmiot i zatwierdzony lub wymagany przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla podmiotu, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  R0100–R0210/C0050
               
               
                  Odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw – Parametr specyficzny dla podmiotu
               
               
                  Jest to specyficzne dla podmiotu odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw dla każdego segmentu, obliczone przez podmiot i zatwierdzone lub wymagane przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla podmiotu, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  R0100–R0210/C0060
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – miara wielkości ryzyka składki: Vprem
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0100–R0210/C0070
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – miara wielkości ryzyka rezerw: Vres
               
               
                  Miara wielkości ryzyka rezerw w odniesieniu do każdego segmentu, równa najlepszemu oszacowaniu rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia dla danego segmentu, po odliczeniu kwoty należnej z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100–R0210/C0080
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – dywersyfikacja geograficzna –
               
               
                  Dywersyfikacja geograficzna stosowana w odniesieniu do miary wielkości dla każdego segmentu.
                  Jeżeli nie obliczono czynnika dla dywersyfikacji geograficznej, pozycja ta przyjmuje domyślną wartość 1.
               
            
                  R0100–R0210/C0090
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – V
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie dla każdego segmentu
                  Jeżeli R0010/C0010 = 1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie dla danego segmentu, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0220/C0090
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – Ogółem
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw ogółem równa się sumie miar wielkości ryzyka składki i rezerw dla wszystkich segmentów.
               
            
                  R0230/C0020
               
               
                  Łączne odchylenie standardowe
               
               
                  Jest to łączne odchylenie standardowe dla ryzyka składki i rezerw w odniesieniu do wszystkich segmentów.
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje całkowity wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0300/C0100
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  
                     Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  R0400/C0110
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0400/C0120
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0400/C0130
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0400/C0140
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0400/C0150
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  R0500/C0160
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy dla ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  R0600/C0160
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie w wyniku agregacji wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka składki i rezerw, ryzyka katastroficznego i ryzyka związanego z rezygnacjami z umów.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną, jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0700/C0160
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to kapitałowy wymóg wypłacalności dla podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
         S.26.06 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – Ryzyko operacyjne
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.06.01 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli formularza S.01.03.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0100/C0020
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach na życie (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie. W tym przypadku rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe nie uwzględniają marginesu ryzyka i nie są pomniejszane o kwoty należne z tytułu umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0110/C0020
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie, gdzie ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponoszą ubezpieczający. W tym przypadku rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe nie uwzględniają marginesu ryzyka i nie są pomniejszane o kwoty należne z tytułu umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0120/C0020
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie. W tym przypadku rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe nie uwzględniają marginesu ryzyka i nie są pomniejszane o kwoty należne z tytułu umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0130/C0020
               
               
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w oparciu o rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego obliczony w oparciu o rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe.
               
            
                  R0200/C0020
               
               
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Składka zarobiona w ciągu ostatnich 12 miesięcy z tytułu zobowiązań w zakresie ubezpieczeń na życie, bez odliczenia składki cedowanej zakładom reasekuracji.
               
            
                  R0210/C0020
               
               
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Składka zarobiona w ciągu ostatnich 12 miesięcy z tytułu zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie, gdzie ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponoszą ubezpieczający, bez odliczenia składki cedowanej zakładom reasekuracji.
               
            
                  R0220/C0020
               
               
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Składka zarobiona w ciągu ostatnich 12 miesięcy z tytułu zobowiązań w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, bez odliczenia składki cedowanej zakładom reasekuracji.
               
            
                  R0230/C0020
               
               
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Składka zarobiona w ciągu 12 miesięcy poprzedzających ostatnie 12 miesięcy z tytułu zobowiązań w zakresie ubezpieczeń na życie, bez odliczenia składki cedowanej zakładom reasekuracji.
               
            
                  R0240/C0020
               
               
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Składka zarobiona w ciągu 12 miesięcy poprzedzających ostatnie 12 miesięcy z tytułu zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie, gdzie ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponoszą ubezpieczający, bez odliczenia składki cedowanej zakładom reasekuracji.
               
            
                  R0250/C0020
               
               
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Składka zarobiona w ciągu 12 miesięcy poprzedzających ostatnie 12 miesięcy z tytułu zobowiązań w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, bez odliczenia składki cedowanej zakładom reasekuracji.
               
            
                  R0260/C0020
               
               
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w oparciu o składkę zarobioną
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w oparciu o składkę zarobioną.
               
            
                  R0300/C0020
               
               
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego przed nałożeniem ograniczenia górnego
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego przed nałożeniem ograniczenia górnego.
               
            
                  R0310/C0020
               
               
                  Ograniczenie górne w oparciu o podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Jest to wynik zastosowania procentowego ograniczenia górnego od podstawowego SCR.
               
            
                  R0320/C0020
               
               
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego po nałożeniu ograniczenia górnego
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego po nałożeniu ograniczenia górnego.
               
            
                  R0330/C0020
               
               
                  Koszty poniesione w związku z działalnością związaną z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Jest to kwota kosztów poniesionych w ciągu ostatnich 12 miesięcy z tytułu ubezpieczeń na życie, gdzie ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający.
               
            
                  R0340/C0020
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy dla ryzyka operacyjnego
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego.
               
            
         S.26.07 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.07.01 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli formularza S.01.03.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  Z0040
               
               
                  Waluta dla ryzyka stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń lub reasekuracji (captive))
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty emisji. Każdą walutę należy wykazać w odrębnym wierszu.
               
            
                  
                     Ryzyko rynkowe (w tym wewnętrzne zakłady)
                  
               
            
                  R0010/C0010 –C0070
               
               
                  Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) – Wartość rynkowa – wg stopnia jakości kredytowej
               
               
                  Wartość rynkowa aktywów podlegających wymogowi kapitałowemu z tytułu ryzyka spreadu kredytowego związanego z obligacjami i pożyczkami, dla każdego stopnia jakości kredytowej, jeżeli jest dostępna ocena kredytowa sporządzona przez wyznaczoną ECAI.
               
            
                  R0010/C0080
               
               
                  Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) – Wartość rynkowa – Brak ratingu
               
               
                  Wartość rynkowa aktywów podlegających wymogowi kapitałowemu z tytułu ryzyka spreadu kredytowego związanego z obligacjami i pożyczkami, jeżeli nie jest dostępna ocena kredytowa sporządzona przez wyznaczoną ECAI.
               
            
                  R0020/C0010 –C0070
               
               
                  Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) – Zmodyfikowany czas trwania – wg stopnia jakości kredytowej
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania w latach aktywów podlegających wymogowi kapitałowemu z tytułu ryzyka spreadu kredytowego związanego z obligacjami i pożyczkami, dla każdego stopnia jakości kredytowej, jeżeli jest dostępna ocena kredytowa sporządzona przez wyznaczoną ECAI.
               
            
                  R0020/C0080
               
               
                  Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) – Zmodyfikowany czas trwania – Brak ratingu
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania w latach aktywów podlegających wymogowi kapitałowemu z tytułu ryzyka spreadu kredytowego związanego z obligacjami i pożyczkami, jeżeli nie jest dostępna ocena kredytowa sporządzona przez wyznaczoną ECAI.
               
            
                  R0030/C0090
               
               
                  Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) – Wzrost rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Wzrost rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez marginesu ryzyka dla umów ubezpieczenia, gdzie ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający, z wbudowanymi opcjami i gwarancjami, który wynikałby z nagłego spadku wartości aktywów podlegających wymogowi kapitałowemu z tytułu ryzyka spreadu kredytowego związanego z obligacjami zgodnie z uproszczonymi obliczeniami.
               
            
                  
                     Ryzyko stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń)
                  
               
            
                  R0040/C0100
               
               
                  Ryzyko stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń) – Wymóg kapitałowy – Wzrost stopy procentowej – wg waluty
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla ryzyka wzrostu struktury terminowej stóp procentowych zgodnie z uproszczonymi obliczeniami wewnętrznego zakładu ubezpieczeń dla każdej wykazywanej waluty.
               
            
                  R0040/C0110
               
               
                  Ryzyko stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń) – Wymóg kapitałowy – Spadek stopy procentowej – wg waluty
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla ryzyka spadku struktury terminowej stóp procentowych zgodnie z uproszczonymi obliczeniami wewnętrznego zakładu ubezpieczeń dla każdej wykazywanej waluty.
               
            
                  
                     Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie
                  
               
            
                  R0100/C0120
               
               
                  Ryzyko śmiertelności – Suma na ryzyku
               
               
                  Suma dodatnich sum na ryzyku zgodnie z definicją w art. 91 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dla wszystkich zobowiązań objętych ryzykiem śmiertelności.
               
            
                  R0100/C0160
               
               
                  Ryzyko śmiertelności – średni współczynnik umieralności t+1
               
               
                  Średni współczynnik umieralności w okresie kolejnych 12 (t+1) miesięcy ważony sumą ubezpieczenia dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0100/C0180
               
               
                  Ryzyko śmiertelności – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) wszystkich płatności w przypadku śmierci, uwzględnionych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0110/C0150
               
               
                  Ryzyko długowieczności – Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Najlepsze oszacowanie zobowiązań narażonych na ryzyko długowieczności.
               
            
                  R0110/C0160
               
               
                  Ryzyko długowieczności – średni współczynnik umieralności t+1
               
               
                  Średni współczynnik umieralności w okresie kolejnych 12 (t+1) miesięcy ważony sumą ubezpieczenia dla umów, w przypadku których spadek współczynnika umieralności prowadzi do wzrostu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0110/C0180
               
               
                  Ryzyko długowieczności – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) wszystkich płatności na rzecz ubezpieczonych i uprawnionych z umowy ubezpieczenia uwzględnionych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla umów, w przypadku których spadek współczynnika umieralności prowadzi do wzrostu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0120/C0120
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – Suma na ryzyku
               
               
                  Suma dodatnich sum na ryzyku zgodnie z definicją w art. 93 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dla wszystkich zobowiązań objętych ryzykiem niezdolności do pracy-zachorowalności.
               
            
                  R0120/C0130
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – Suma na ryzyku t+1
               
               
                  Suma na ryzyku zgodnie z R0120/C0120 po 12 (t+1) miesiącach
               
            
                  R0120/C0150
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Najlepsze oszacowanie zobowiązań narażonych na ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności.
               
            
                  R0120/C0160
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – średni współczynnik niezdolności do pracy-zachorowalności t+1
               
               
                  Średni współczynnik niezdolności do pracy-zachorowalności w okresie kolejnych 12 miesięcy (t+1) ważony sumą ubezpieczenia dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0120/C0170
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – średni współczynnik niezdolności do pracy-zachorowalności t+2
               
               
                  Średni współczynnik niezdolności do pracy-zachorowalności w okresie 12 miesięcy po okresie kolejnych 12 miesięcy (t+2) ważony sumą ubezpieczenia dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0120/C0180
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) wszystkich płatności w przypadku niezdolności do pracy-zachorowalności, uwzględnionych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0120/C0200
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – współczynnik zakończenia umów
               
               
                  Oczekiwany współczynnik zakończenia umów w okresie kolejnych 12 miesięcy dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0130/C0140
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (wzrost) – Różnica pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Suma wszystkich dodatnich różnic pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w art. 95 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0130/C0160
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (wzrost) – średni wskaźnik rezygnacji (t+1)
               
               
                  Średni wskaźnik rezygnacji z umów dla umów z dodatnimi różnicami pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0130/C0190
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (wzrost) – średni okres wygasania
               
               
                  Średni okres w latach, po którego upływie umowy z dodatnią różnicą pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wygasają.
               
            
                  R0140/C0140
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (spadek) – Różnica pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Suma wszystkich ujemnych różnic pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w art. 95 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0140/C0160
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (spadek) – średni wskaźnik rezygnacji (t+1)
               
               
                  Średni wskaźnik rezygnacji z umów dla umów z ujemnymi różnicami pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0140/C0190
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (spadek) – średni okres wygasania
               
               
                  Średni okres w latach, po którego upływie umowy z ujemną różnicą pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wygasają.
               
            
                  R0150/C0180
               
               
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) przepływów pieniężnych uwzględnionych w najlepszym oszacowaniu zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie.
               
            
                  R0150/C0210
               
               
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie – Płatności
               
               
                  Poniesione koszty związane z zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi z tytułu ubezpieczeń na życie w okresie ostatnich 12 miesięcy.
               
            
                  R0150/C0220
               
               
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie – Średnia stopa inflacji
               
               
                  Średnią ważona stopa inflacji przyjęta w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla tych zobowiązań, gdzie wagi opierają się na bieżącej wartości wydatków przyjętych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania, które ponoszone są przy obsłudze obecnych zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie.
               
            
                  R0160/C0120
               
               
                  Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie – Suma na ryzyku
               
               
                  Suma dodatnich sum na ryzyku zgodnie z definicją w art. 96 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  
                     Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
            
                  R0200/C0120
               
               
                  Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Suma na ryzyku
               
               
                  Suma dodatnich sum na ryzyku zgodnie z definicją w art. 97 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dla wszystkich zobowiązań objętych ryzykiem śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  R0200/C0160
               
               
                  Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych – średni współczynnik umieralności t+1
               
               
                  Średni współczynnik umieralności w okresie kolejnych 12 miesięcy (t+1) ważony sumą ubezpieczenia dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0200/C0180
               
               
                  Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) wszystkich płatności w przypadku śmierci, uwzględnionych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0210/C0150
               
               
                  Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Najlepsze oszacowanie zobowiązań narażonych na ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  R0210/C0160
               
               
                  Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych – średni współczynnik umieralności t+1
               
               
                  Średni współczynnik umieralności w okresie kolejnych 12 miesięcy (t+1) ważony sumą ubezpieczenia dla umów, w przypadku których spadek współczynnika umieralności prowadzi do wzrostu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0210/C0180
               
               
                  Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) wszystkich płatności na rzecz ubezpieczonych i uprawnionych z umowy ubezpieczenia uwzględnionych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla umów, w przypadku których spadek współczynnika umieralności prowadzi do wzrostu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0220/C0180
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych) – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) przepływów pieniężnych uwzględnionych w najlepszym oszacowaniu zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych.
               
            
                  R0220/C0210
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych) – Płatności
               
               
                  Poniesione koszty związane z zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi z tytułu ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych w okresie ostatnich 12 miesięcy.
               
            
                  R0220/C0220
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych) – średnia stopa inflacji
               
               
                  Średnia ważona stopa inflacji wydatków medycznych przyjęta w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla tych zobowiązań, gdzie wagi opierają się na bieżącej wartości wydatków medycznych przyjętych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania tych zobowiązań.
               
            
                  R0230/C0120
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Suma na ryzyku
               
               
                  Suma dodatnich sum na ryzyku zgodnie z definicją w art. 100 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dla wszystkich zobowiązań objętych ryzykiem niezdolności do pracy-zachorowalności (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów).
               
            
                  R0230/C0130
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Suma na ryzyku t+1
               
               
                  Suma na ryzyku zgodnie z R0230/C0120 po 12 miesiącach.
               
            
                  R0230/C0150
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Najlepsze oszacowanie zobowiązań narażonych na ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności.
               
            
                  R0230/C0160
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Średni wskaźnik t+1
               
               
                  Średni współczynnik niezdolności do pracy-zachorowalności w okresie kolejnych 12 (t+1) miesięcy ważony sumą ubezpieczenia dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0230/C0170
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Średni wskaźnik t+2
               
               
                  Średni współczynnik niezdolności do pracy-zachorowalności w okresie 12 miesięcy po okresie kolejnych 12 miesięcy (t+2) ważony sumą ubezpieczenia dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0230/C0180
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) wszystkich płatności w przypadku niezdolności do pracy-zachorowalności, uwzględnionych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0230/C0200
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Współczynnik zakończenia
               
               
                  Oczekiwany współczynnik zakończenia umów w okresie kolejnych 12 miesięcy dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0240/C0140
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami (wzrost) w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – Różnica pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Suma wszystkich dodatnich różnic pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w art. 102 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0240/C0160
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami (wzrost) w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – Średni wskaźnik rezygnacji t+1
               
               
                  Średni wskaźnik rezygnacji z umów dla umów z dodatnimi różnicami pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0240/C0190
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami (wzrost) w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – średni okres wygasania
               
               
                  Średni okres w latach, po którego upływie umowy z dodatnią różnicą pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wygasają.
               
            
                  R0250/C0140
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami (spadek) w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – Różnica pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Suma wszystkich ujemnych różnic pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w art. 102 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0250/C0160
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami (spadek) w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – Średni wskaźnik rezygnacji t+1
               
               
                  Średni wskaźnik rezygnacji z umów dla umów z ujemnymi różnicami pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0250/C0190
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami (spadek) w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – średni okres wygasania
               
               
                  Średni okres w latach, po którego upływie umowy z ujemną różnicą pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wygasają.
               
            
                  R0260/C0180
               
               
                  Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) przepływów pieniężnych uwzględnionych w najlepszym oszacowaniu zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  R0260/C0210
               
               
                  Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych – Płatności
               
               
                  Poniesione koszty związane z zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych w okresie ostatnich 12 miesięcy.
               
            
                  R0260/C0220
               
               
                  Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych – Średnia stopa inflacji
               
               
                  Średnia ważona stopa inflacji przyjęta w obliczeniach najlepszego oszacowania dla tych zobowiązań, ważona bieżącą wartością kosztów przyjętych w obliczeniach najlepszego oszacowania z tytułu obsługi obecnych zobowiązań z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
         S.27.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.27.01 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli formularza S.01.03.
      Formularz ten ma umożliwić zrozumienie, w jaki sposób został obliczony moduł ryzyka katastroficznego SCR i jakie są główne czynniki.
      Dla każdego rodzaju ryzyka katastroficznego należy określić efekt ograniczenia ryzyka, którego źródłem są specyficzne dla podmiotu umowy reasekuracji i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia). Obliczenie to ma charakter prospektywny i musi opierać się na programie reasekuracji dla kolejnego roku sprawozdawczego opisanym w formularzach dla pokrycia fakultatywnego (S.30.01 i S.30.02) i dla programu reasekuracji kończącego się w następnym roku sprawozdawczym (S.30.03 i S.30.04).
      Podmioty muszą dokonać oszacowania kwot odzyskanych z tytułu efektu ograniczenia ryzyka zgodnie z dyrektywą 2009/138/WE, rozporządzeniem delegowanym (UE) 2015/35 i wszelkimi stosownymi standardami technicznymi. Podmioty wypełniają formularz na potrzeby sprawozdawczości dotyczącej ryzyka katastroficznego w takim stopniu szczegółowości, jaki jest wymagany w celu dokonania tego obliczenia.
      W ramach modułów ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych ryzyko katastroficzne definiuje się jako ryzyko straty lub niekorzystnej zmiany wartości zobowiązań ubezpieczeniowych, wynikające ze znacznej niepewności założeń dotyczących ustalania składki i tworzenia rezerw, związanych z ekstremalnymi lub wyjątkowymi zdarzeniami, jak określono w art. 105 ust. 2 lit. b) i ust. 4 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE.
      Wykazywane wymogi kapitałowe odzwierciedlają wymogi kapitałowe przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka i po uwzględnieniu efektu ograniczeniu ryzyka, przy czym efekt ograniczenia ryzyka wynika ze specyficznych dla podmiotu umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Wykazywany wymóg kapitałowy z uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka nie uwzględnia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat. Domyślną wartość efektu ograniczenia ryzyka wykazuje się jako wartość dodatnią, tak by mogła zostać odliczona.
      Jeżeli efekt dywersyfikacji prowadzi do zmniejszenia wymogu kapitałowego, wartość domyślną dywersyfikacji wykazuje się jako wartość ujemną.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być stały na przestrzeni czasu oraz spójny z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Podsumowanie
                  
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof naturalnych
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich ryzyk katastrof naturalnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0010/R0070.
               
            
                  C0010/R0020–R0060
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof naturalnych – ryzyka
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu poszczególnych ryzyk katastrof naturalnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami i regionami.
                  W odniesieniu do poszczególnych ryzyk naturalnych kwota ta jest równa wymogowi z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka.
               
            
                  C0010/R0070
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych ryzyk katastrof naturalnych.
               
            
                  C0020/R0010
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Ryzyko katastrof naturalnych
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do wszystkich ryzyk katastrof naturalnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0020/R0070.
               
            
                  C0020/R0020–R0060
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Ryzyko katastrof naturalnych – ryzyka
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do poszczególnych ryzyk katastrof naturalnych.
               
            
                  C0020/R0070
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji efektu ograniczenia ryzyka wynikającego z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do poszczególnych ryzyk katastrof naturalnych.
               
            
                  C0030/R0010
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof naturalnych
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich ryzyk katastrof naturalnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0030/R0070.
               
            
                  C0030/R0020–R0060
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof naturalnych – ryzyka
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu poszczególnych ryzyk katastrof naturalnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami i regionami.
                  W odniesieniu do poszczególnych ryzyk naturalnych kwota ta jest równa wymogowi z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka.
               
            
                  C0030/R0070
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych ryzyk katastrof naturalnych.
               
            
                  C0010/R0080
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastroficzne – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające z reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych.
               
            
                  C0020/R0080
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Ryzyko katastroficzne – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych.
               
            
                  C0030/R0080
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastroficzne – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające z reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych.
               
            
                  C0010/R0090
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0010/R0160.
               
            
                  C0010/R0100–R0150
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ryzyka
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu poszczególnych ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podrodzajami ryzyka.
                  W odniesieniu do poszczególnych ryzyk spowodowanych przez człowieka kwota ta jest równa wymogowi z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka.
               
            
                  C0010/R0160
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych ryzyk spowodowanych przez człowieka.
               
            
                  C0020/R0090
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do wszystkich ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0020/R0160.
               
            
                  C0020/R0100–R0150
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ryzyka
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do poszczególnych ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka.
               
            
                  C0020/R0160
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji efektu ograniczenia ryzyka wynikającego z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do poszczególnych ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka.
               
            
                  C0030/R0090
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0030/R0160.
               
            
                  C0030/R0100–R0150
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ryzyka
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu poszczególnych ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podrodzajami ryzyka.
                  W odniesieniu do poszczególnych ryzyk spowodowanych przez człowieka kwota ta jest równa wymogowi z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka.
               
            
                  C0030/R0160
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka.
               
            
                  C0010/R0170
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich ryzyk „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0010/R0180.
               
            
                  C0010/R0180
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych ryzyk „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”.
               
            
                  C0020/R0170
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do wszystkich ryzyk „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0020/R0180.
               
            
                  C0020/R0180
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji efektu ograniczenia ryzyka wynikającego z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do poszczególnych ryzyk „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”.
               
            
                  C0030/R0170
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich ryzyk katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0030/R0180.
               
            
                  C0030/R0180
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych ryzyk katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”.
               
            
                  C0010/R0190
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”) przed dywersyfikacją między podmodułami.
               
            
                  C0010/R0200
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”).
               
            
                  C0010/R0210
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”), z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podmodułami określonego w C0010/R0200.
               
            
                  C0020/R0190
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do wszystkich podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”) przed dywersyfikacją między podmodułami.
               
            
                  C0020/R0200
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji efektu ograniczenia ryzyka wynikającego z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do poszczególnych podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”).
               
            
                  C0020/R0210
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do wszystkich podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”), z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podmodułami określonego w C0020/R0200.
               
            
                  C0030/R0190
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”) przed dywersyfikacją między podmodułami.
               
            
                  C0030/R0200
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”).
               
            
                  C0030/R0210
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”), z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podmodułami określonego w C0030/R0200.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Podsumowanie
                  
               
            
                  C0010/R0300
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podmodułami określonego w C0010/R0340.
               
            
                  C0010/R0310–R0330
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Podmoduły ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka dla poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między krajami.
                  W odniesieniu do poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych kwota ta jest równa wymogowi z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka.
               
            
                  C0010/R0340
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  C0020/R0300
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do wszystkich podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podmodułami określonego w C0020/R0340.
               
            
                  C0020/R0310–R0330
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Podmoduły ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  C0020/R0340
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji efektu ograniczenia ryzyka wynikającego z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  C0030/R0300
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podmodułami określonego w C0030/R0340.
               
            
                  C0030/R0310–R0330
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Podmoduły ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między krajami.
                  W odniesieniu do poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych kwota ta jest równa wymogowi z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka.
               
            
                  C0030/R0340
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
            
                  C0040/R0610–R0780
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Pozostałe regiony
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w następnym roku w odniesieniu do 14 regionów innych niż regiony EOG (obejmuje regiony określone w załączniku III, z wyjątkiem regionów określonych w załączniku V lub w załączniku XIII, do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35) dla umowy w związku ze zobowiązaniami następujących linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35: ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych obejmujące ryzyko huraganu, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej;
                  ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez huragan, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej. Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C0040/R0790
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączne oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji przed dywersyfikacją, w następnym roku w odniesieniu do 14 regionów innych niż regiony EOG.
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  C0050/R0400–R0590
               
               
                  Ekspozycja – region EOG
               
               
                  Suma całkowitej sumy ubezpieczenia dla każdego z 20 regionów EOG dla linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35:
                  
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko huraganu i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG; oraz
                           
                        
                              —
                           
                           
                              ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko szkód rzeczowych na lądzie spowodowanych przez huragan i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG.
                           
                        
            
                  C0050/R0600
               
               
                  Ekspozycja – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna ekspozycja przed dywersyfikacją dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0060/R0400–R0590
               
               
                  Wskazana strata brutto – region EOG
               
               
                  Wskazana strata brutto spowodowana huraganem dla każdego z 20 regionów EOG, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0060/R0600
               
               
                  Wskazana strata brutto – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna wskazana strata brutto przed dywersyfikacją dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0070/R0400–R0590
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka dla każdego z 20 regionów EOG dla huraganu, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0070/R0600
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Stosunek między łączną wskazaną stratą brutto i całkowitą ekspozycją.
               
            
                  C0080/R0400–R0590
               
               
                  Scenariusz A lub B – region EOG
               
               
                  Wyższy z wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka huraganu dla każdego z 20 regionów EOG zgodnie ze scenariuszem A lub scenariuszem B.
                  Przy określaniu największej kwoty dla scenariusza A i B należy uwzględnić efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0090/R0400–R0590
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu huraganu dla każdego z 20 regionów EOG odpowiadający wyższej z kwot dla scenariuszy A i B.
               
            
                  C0090/R0600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu huraganu dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0090/R0790
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka huraganu w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0090/R0800
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu huraganu dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0090/R0810
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji ryzyk huraganu odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0090/R0820
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka huraganu, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między wskazanego w C0090/R0810.
               
            
                  C0100/R0400–R0590
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 20 regionów EOG, szacowany efekt ograniczenia ryzyka odpowiadający wybranemu scenariuszowi, wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0100/R0600
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka z tytułu huraganu dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0100/R0790
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0100/R0800
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka z tytułu huraganu dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0110/R0400–R0590
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 20 regionów EOG, Szacowana składka z tytułu wznowienia odpowiadająca wybranemu scenariuszowi, wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0110/R0600
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0110/R0790
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0110/R0800
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0120/R0400–R0590
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka huraganów w każdym z regionów EOG, zgodnie z wybranym scenariuszem.
               
            
                  C0120/R0600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia), dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0120/R0790
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka huraganu w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, z uwzględnieniem odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0120/R0800
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia), dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0120/R0810
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyk huraganu odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0120/R0820
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka huraganu, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0120/R0810.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
            
                  C0130/R1040–R1210
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Pozostałe regiony
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w następnym roku w odniesieniu do każdego z 14 regionów innych niż regiony EOG (obejmuje regiony określone w załączniku III, z wyjątkiem regionów określonych w załączniku V lub w załączniku XIII, do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35) dla umowy w związku ze zobowiązaniami następujących linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35:
                  
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych obejmujące ryzyko trzęsienia ziemi, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                           
                        
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez trzęsienie ziemi, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej.
                           
                        ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez huragan, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej. Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C0130/R1220
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączne oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji, w następnym roku w odniesieniu do pozostałych regionów.
               
            
                  C0140/R0830–R1020
               
               
                  Ekspozycja – region EOG
               
               
                  Suma całkowitej sumy ubezpieczenia dla każdego z 20 regionów EOG dla linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35:
                  
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko trzęsienia ziemi i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG; oraz
                           
                        
                              —
                           
                           
                              ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko szkód rzeczowych na lądzie spowodowanych przez trzęsienie ziemi i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG.
                           
                        
            
                  C0140/R1030
               
               
                  Ekspozycja – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna ekspozycja dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0150/R0830–R1020
               
               
                  Wskazana strata brutto – region EOG
               
               
                  Wskazana strata brutto spowodowana trzęsieniem ziemi dla każdego z 20 regionów EOG, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0150/R1030
               
               
                  Wskazana strata brutto – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna wskazana strata brutto spowodowana trzęsieniem ziemi dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0160/R0830–R1020
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka dla każdego z 20 regionów EOG dla trzęsienia ziemi zgodnie z formułą standardową, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0160/R1030
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Stosunek między łączną wskazaną stratą brutto i całkowitą ekspozycją.
               
            
                  C0170/R0830–R1020
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu trzęsień ziemi w każdym z 20 regionów EOG.
               
            
                  C0170/R1030
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu trzęsienia ziemi dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0170/R1220
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka trzęsienia ziemi w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0170/R1230
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu trzęsienia ziemi dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0170/R1240
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji ryzyk trzęsienia ziemi odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0170/R1250
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka trzęsienia ziemi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0170/R1240.
               
            
                  C0180/R0830–R1020
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 20 regionów EOG, szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0180/R1030
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0180/R1220
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0180/R1230
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0190/R0830–R1020
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 20 regionów EOG, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0190/R1030
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0190/R1220
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0190/R1230
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0200/R0830–R1020
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka trzęsienia ziemi w każdym z 20 regionów EOG.
               
            
                  C0200/R1030
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka trzęsienia ziemi dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0200/R1220
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka trzęsienia ziemi w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, z uwzględnieniem odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0200/R1230
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka trzęsienia ziemi dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0200/R1240
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyk trzęsienia ziemi odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0200/R1250
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka trzęsienia ziemi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0200/R1240.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
            
                  C0210/R1410–R1580
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Pozostałe regiony
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w następnym roku w odniesieniu do każdego z 14 regionów innych niż regiony EOG (obejmuje regiony określone w załączniku III, z wyjątkiem regionów określonych w załączniku V lub w załączniku XIII, do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35) dla umowy w związku ze zobowiązaniami następujących linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35:
                  
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych obejmujące ryzyko powodzi, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez powódź, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              pozostałe ubezpieczenia pojazdów, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej.
                           
                        ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez huragan, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej. Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C0210/R1590
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączne oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji, w następnym roku w odniesieniu do pozostałych regionów.
               
            
                  C0220/R1260–R1390
               
               
                  Ekspozycja – region EOG
               
               
                  Suma całkowitej sumy ubezpieczenia dla każdego z 14 regionów EOG dla linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35:
                  
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko powodzi i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko szkód rzeczowych na lądzie spowodowanych przez powódź w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG; oraz
                           
                        
                              —
                           
                           
                              pozostałych ubezpieczeń pojazdów, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, przemnożona przez 1,5, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko szkód rzeczowych na lądzie spowodowanych przez powódź i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG.
                           
                        
            
                  C0220/R1400
               
               
                  Ekspozycja – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna ekspozycja dla 14 regionów EOG.
               
            
                  C0230/R1260–R1390
               
               
                  Wskazana strata brutto – region EOG
               
               
                  Wskazana strata brutto spowodowana powodzią w każdym z 14 regionów EOG, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0230/R1400
               
               
                  Wskazana strata brutto – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna wskazana strata brutto spowodowana powodzią dla 14 regionów EOG.
               
            
                  C0240/R1260–R1390
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka dla każdego z 14 regionów EOG dla powodzi zgodnie z formułą standardową, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0240/R1400
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Stosunek między łączną wskazaną stratą brutto i całkowitą ekspozycją.
               
            
                  C0250/R1260–R1390
               
               
                  Scenariusz A lub B – region EOG
               
               
                  Wyższy z wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka powodzi w każdym z 14 regionów EOG zgodnie ze scenariuszem A lub scenariuszem B.
                  Przy określaniu największej kwoty dla scenariusza A i B należy uwzględnić efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0260/R1260–R1390
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu powodzi w każdym z 14 regionów EOG odpowiadający wyższej z kwot dla scenariuszy A i B.
               
            
                  C0260/R1400
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu powodzi dla 14 regionów EOG.
               
            
                  C0260/R1590
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka powodzi w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0260/R1600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu powodzi dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0260/R1610
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji ryzyk powodzi odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0260/R1620
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka powodzi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0260/R1610.
               
            
                  C0270/R1260–R1390
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 14 regionów EOG, szacowany efekt ograniczenia ryzyka odpowiadający wybranemu scenariuszowi, wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0270/R1400
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla 14 regionów EOG.
               
            
                  C0270/R1590
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0270/R1600
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0280/R1260–R1390
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 14 regionów EOG, Szacowana składka z tytułu wznowienia odpowiadająca wybranemu scenariuszowi, wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0280/R1400
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla 14 regionów EOG.
               
            
                  C0280/R1590
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0280/R1600
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0290/R1260–R1390
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka powodzi w każdym z 14 regionów EOG, zgodnie z wybranym scenariuszem.
               
            
                  C0290/R1400
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia), dla 14 regionów EOG.
               
            
                  C0290/R1590
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka powodzi w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, z uwzględnieniem odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0290/R1600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia), dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0290/R1610
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyk powodzi odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0290/R1620
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka powodzi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0290/R1610.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Gradobicie
                  
               
            
                  C0300/R1730–R1900
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Pozostałe regiony
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w następnym roku w odniesieniu do każdego z 9 regionów innych niż regiony EOG (obejmuje regiony określone w załączniku III, z wyjątkiem regionów określonych w załączniku V lub w załączniku XIII, do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35) dla umowy w związku ze zobowiązaniami następujących linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35:
                  
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych obejmujące ryzyko gradobicia, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez gradobicie, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                           
                        
                              —
                           
                           
                              pozostałe ubezpieczenia pojazdów, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej.
                           
                        ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez huragan, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej. Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C0300/R1910
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączne oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji, w następnym roku w odniesieniu do pozostałych regionów.
               
            
                  C0310/R1630–R1710
               
               
                  Ekspozycja – region EOG
               
               
                  Suma całkowitej sumy ubezpieczenia dla każdego z 9 regionów EOG dla linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35:
                  
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko gradobicia i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko szkód rzeczowych na lądzie spowodowanych przez gradobicie w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG; oraz
                           
                        
                              —
                           
                           
                              pozostałych ubezpieczeń pojazdów, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, przemnożona przez 5, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko szkód rzeczowych na lądzie spowodowanych przez gradobicie i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG.
                           
                        
            
                  C0310/R1720
               
               
                  Ekspozycja – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna ekspozycja dla 9 regionów EOG.
               
            
                  C0320/R1630–R1710
               
               
                  Wskazana strata brutto – region EOG
               
               
                  Wskazana strata brutto spowodowana gradobiciem w każdym z 9 regionów EOG, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0320/R1720
               
               
                  Wskazana strata brutto – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna wskazana strata brutto spowodowana gradobiciem dla 9 regionów EOG.
               
            
                  C0330/R1630–R1710
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka dla każdego z 9 regionów EOG dla gradobicia zgodnie z formułą standardową, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0330/R1720
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Stosunek między łączną wskazaną stratą brutto i całkowitą ekspozycją.
               
            
                  C0340/R1630–R1710
               
               
                  Scenariusz A lub B – region EOG
               
               
                  Wyższy z wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka gradobicia w każdym z 9 regionów EOG zgodnie ze scenariuszem A lub scenariuszem B.
                  Przy określaniu największej kwoty dla scenariusza A i B należy uwzględnić efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0350/R1630–R1710
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu gradobicia w każdym z 9 regionów EOG odpowiadający wyższej z kwot dla scenariuszy A i B.
               
            
                  C0350/R1720
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu gradobicia dla 9 regionów EOG.
               
            
                  C0350/R1910
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka gradobicia w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0350/R1920
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu gradobicia dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0350/R1930
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji ryzyk gradobicia odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0350/R1940
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka gradobicia, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0350/R1930.
               
            
                  C0360/R1630–R1710
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 9 regionów EOG, szacowany efekt ograniczenia ryzyka odpowiadający wybranemu scenariuszowi, wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0360/R1720
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla 9 regionów EOG.
               
            
                  C0360/R1910
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0360/R1920
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0370/R1630–R1710
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 9 regionów EOG, Szacowana składka z tytułu wznowienia odpowiadająca wybranemu scenariuszowi, wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0370/R1720
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla 9 regionów EOG.
               
            
                  C0370/R1910
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0370/R1920
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0380/R1630–R1710
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka gradobicia w każdym z 9 regionów EOG, zgodnie z wybranym scenariuszem.
               
            
                  C0380/R1720
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia), dla 9 regionów EOG.
               
            
                  C0380/R1910
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka gradobicia w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, z uwzględnieniem odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0380/R1920
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia), dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0380/R1930
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyk gradobicia odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0380/R1940
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka gradobicia, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0380/R1930.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Osunięcie się ziemi
                  
               
            
                  C0390/R1950
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Osunięcie się ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w następnym roku dla umowy w związku ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, w tym zobowiązaniami z tytułu reasekuracji proporcjonalnej.
                  Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji, oraz w odniesieniu do terytorium Francji.
               
            
                  C0400/R1950
               
               
                  Ekspozycja – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Suma całkowitej sumy ubezpieczenia dla jednostek geograficznych terytorium Francji w odniesieniu do ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, które są w wystarczającym stopniu jednorodne w odniesieniu do ryzyka osunięcia się ziemi, na które zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadają ekspozycję w związku z tym terytorium. Strefy obejmują łącznie całe terytorium.
               
            
                  C0410/R1950
               
               
                  Wskazana strata brutto – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Wskazana strata brutto spowodowana osunięciem się ziemi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0420/R1950
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka dla terytorium Francji dla osunięcia się ziemi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0430/R1950
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka osunięcia się ziemi na terytorium Francji. Jest to kwota natychmiastowej straty, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), która w przypadku osunięcia się ziemi jest równa wskazanej stracie brutto (pozycja C0410/R1950).
               
            
                  C0430/R1960
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między strefami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji ryzyk osunięcia się ziemi odnoszących się do poszczególnych stref terytorium Francji.
               
            
                  C0430/R1970
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Osunięcie się ziemi ogółem, po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka osunięcia się ziemi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0430/R1960.
               
            
                  C0440/R1950
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0450/R1950
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0460/R1950
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka osunięcia się ziemi.
               
            
                  C0460/R1960
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między strefami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla ryzyk osunięcia się ziemi odnoszących się do poszczególnych stref terytorium Francji.
               
            
                  C0460/R1970
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Osunięcie się ziemi ogółem, po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka osunięcia się ziemi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0460/R1960.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
            
                  C0470/R2000
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w następnym roku dla umowy w związku ze zobowiązaniami linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych innymi niż zobowiązania z tytułu reasekuracji nieproporcjonalnej dotyczące zobowiązań ubezpieczeniowych w ramach linii biznesowych 9 i 21.
                  ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez huragan, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej. Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C0480/R2000
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka dla reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych. Jest to kwota natychmiastowej straty, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0490/R2000
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów retrocesji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego z czynnej reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0500/R2000
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów retrocesji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego z czynnej reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych.
               
            
                  C0510/R2000
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka wynikającego z czynnej reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
            
                  C0520/R2100
               
               
                  Liczba pojazdów – limit polisy powyżej 24 mln EUR
               
               
                  Liczba pojazdów ubezpieczanych przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w ramach linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna, w przypadku których uznaje się, że limit polisy przekracza 24 000 000 EUR.
               
            
                  C0530/R2100
               
               
                  Liczba pojazdów – limit polisy niższy lub równy 24 mln EUR
               
               
                  Liczba pojazdów ubezpieczanych przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w ramach linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna, w przypadku których uznaje się, że limit polisy jest niższy lub równy 24 000 000 EUR.
               
            
                  C0540/R2100
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych.
               
            
                  C0550/R2100
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów retrocesji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego z ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0560/R2100
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego z ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych.
               
            
                  C0570/R2100
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka wynikającego z ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Zderzenie zbiornikowców
                  
               
            
                  C0580/R2200
               
               
                  Rodzaj ochrony – wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie casco statku dla zbiornikowca t
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka na każde ubezpieczenie casco statku z tytułu ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców.
                  Maksimum odnosi się do wszystkich zbiornikowców do transportu gazu i ropy naftowej ubezpieczanych przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji od ryzyka zderzenia zbiornikowców w ramach następujących linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35:
                  
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                           
                        
                              —
                           
                           
                              reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych.
                           
                        Kwota ochrony jest równa sumie ubezpieczenia przyjętej przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w zakresie ubezpieczeń morskich i reasekuracji ubezpieczeń morskich w odniesieniu do każdego zbiornikowca.
               
            
                  C0590/R2200
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej statku dla zbiornikowca t
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka na każde ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej statku z tytułu ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców.
                  Maksimum odnosi się do wszystkich zbiornikowców do transportu gazu i ropy naftowej ubezpieczanych przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji od ryzyka zderzenia zbiornikowców w ramach następujących linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35:
                  
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                           
                        
                              —
                           
                           
                              reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych.
                           
                        Kwota ochrony jest równa sumie ubezpieczenia przyjętej przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w zakresie ubezpieczeń morskich i reasekuracji ubezpieczeń morskich w odniesieniu do każdego zbiornikowca.
               
            
                  C0600/R2200
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej za zanieczyszczenie morza ropą naftową dla zbiornikowca t
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka na każde ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej za zanieczyszczenie morza ropą naftową z tytułu ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców.
                  Maksimum odnosi się do wszystkich zbiornikowców do transportu gazu i ropy naftowej ubezpieczanych przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji od ryzyka zderzenia zbiornikowców w ramach następujących linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35:
                  
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                           
                        
                              —
                           
                           
                              reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych.
                           
                        Kwota ochrony jest równa sumie ubezpieczenia przyjętej przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w zakresie ubezpieczeń morskich i reasekuracji ubezpieczeń morskich w odniesieniu do każdego zbiornikowca.
               
            
                  C0610/R2200
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – zderzenie zbiornikowców
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców.
               
            
                  C0620/R2200
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0630/R2200
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców.
               
            
                  C0640/R2200
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – zderzenie zbiornikowców
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców.
               
            
                  C0650/R2200
               
               
                  Nazwa statku
               
               
                  Nazwa odpowiedniego statku.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Eksplozja na platformie morskiej
                  
               
            
                  C0660–C0700/R2300
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – eksplozja na platformie morskiej – rodzaj ochrony
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla poszczególnych rodzajów ochrony (szkody rzeczowe, usunięcie szczątków, utrata dochodu z wydobycia, zamknięcie lub zabezpieczenie odwiertu, zobowiązania zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji z tytułu odpowiedzialności cywilnej) z tytułu ryzyka wynikającego z eksplozji na platformie morskiej.
                  Maksimum odnosi się do wszystkich morskich platform wydobycia ropy naftowej i gazu ubezpieczanych przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w odniesieniu do eksplozji na platformie w ramach następujących linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35:
                  
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                           
                        
                              —
                           
                           
                              reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych.
                           
                        Kwota dla poszczególnych rodzajów ochrony jest równa sumie ubezpieczenia przyjętej w odniesieniu do danego rodzaju ochrony przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w odniesieniu do wybranej platformy.
               
            
                  C0710/R2300
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – eksplozja na platformie morskiej
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka wynikającego z eksplozji na platformie morskiej.
               
            
                  C0720/R2300
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego z eksplozji na platformie morskiej, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0730/R2300
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego z eksplozji na platformie morskiej.
               
            
                  C0740/R2300
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – eksplozja na platformie morskiej
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka wynikającego z eksplozji na platformie morskiej.
               
            
                  C0750/R2300
               
               
                  Nazwa platformy
               
               
                  Nazwa odpowiedniej platformy.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia morskie
                  
               
            
                  C0760/R2400
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka morskiego.
               
            
                  C0760/R2410
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie – Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych rodzajów zdarzeń dla ryzyka morskiego.
               
            
                  C0760/R2420
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka morskiego.
               
            
                  C0770/R2400
               
               
                  Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka – Ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami zdarzeń, wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka morskiego.
               
            
                  C0780/R2400
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka morskiego.
               
            
                  C0780/R2410
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie – Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych rodzajów zdarzeń dla ryzyka morskiego.
               
            
                  C0780/R2420
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka morskiego.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia lotnicze
                  
               
            
                  C0790–C0800/R2500
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenia lotnicze – rodzaj ochrony
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka dla poszczególnych rodzajów ochrony (ubezpieczenie casco statku powietrznego i od odpowiedzialności cywilnej w lotnictwie) z tytułu ryzyka w lotnictwie.
                  Maksimum odnosi się do wszystkich statków powietrznych ubezpieczanych przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w ramach następujących linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35:
                  
                              —
                           
                           
                              ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                           
                        
                              —
                           
                           
                              reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych.
                           
                        Kwota dla poszczególnych rodzajów ochrony jest równa sumie ubezpieczenia przyjętej w odniesieniu do danego rodzaju ochrony przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w związku z ubezpieczeniem i reasekuracją lotniczą oraz w odniesieniu do wybranego statku powietrznego.
               
            
                  C0810/R2500
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia lotnicze
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka w lotnictwie.
               
            
                  C0820/R2500
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka w lotnictwie, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0830/R2500
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka w lotnictwie.
               
            
                  C0840/R2500
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia lotnicze – Ogółem (wiersz)
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka w lotnictwie.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia od ognia
                  
               
            
                  C0850/R2600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia od ognia
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka pożaru.
                  Kwota ta jest równa największej koncentracji ryzyka pożaru dla zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji, czyli zespołowi budynków o najwyższej sumie ubezpieczenia, który spełnia następujące warunki:
                  
                              —
                           
                           
                              zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji posiada zobowiązania ubezpieczeniowe lub reasekuracyjne w ramach linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, Ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w stosunku do każdego z budynków, które obejmują ryzyko pożaru lub eksplozji, w tym na skutek ataku terrorystycznego.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              wszystkie budynki znajdują się w całości lub części w promieniu 200 metrów.
                           
                        
            
                  C0860/R2600
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów retrocesji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka pożaru, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0870/R2600
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka pożaru.
               
            
                  C0880/R2600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia od ognia
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka pożaru.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Odpowiedzialność cywilna
                  
               
            
                  C0890/R2700–R2740
               
               
                  Składka zarobiona w kolejnych 12 miesiącach – Rodzaj ochrony
               
               
                  Składki zarobione, wg rodzaju ochrony, przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w okresie kolejnych 12 miesięcy w związku ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi w grupie ryzyka odpowiedzialności cywilnej, dla następujących rodzajów ochrony:
                  
                              —
                           
                           
                              zobowiązania z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania zawodu oraz reasekuracji proporcjonalnej, inne niż ubezpieczenie i reasekuracja odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania zawodu w przypadku rzemieślników i artystów rzemieślników prowadzących działalność na własny rachunek;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zobowiązania z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej pracodawcy oraz reasekuracji proporcjonalnej;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zobowiązania z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej dyrektorów i kierowników oraz reasekuracji proporcjonalnej;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne objęte linią biznesową, zdefiniowaną w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracja proporcjonalna, inne niż zobowiązania objęte grupami ryzyka odpowiedzialności cywilnej 1–3 oraz inne niż ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej w życiu prywatnym oraz reasekuracja proporcjonalna oraz inne niż ubezpieczenie i reasekuracja odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania zawodu w przypadku rzemieślników i artystów rzemieślników prowadzących działalność na własny rachunek;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              reasekuracja nieproporcjonalna.
                           
                        W tym celu należy podać składkę brutto, bez odliczania składek z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C0890/R2750
               
               
                  Składka zarobiona w kolejnych 12 miesiącach – Ogółem
               
               
                  Ogółem składki zarobione, dla wszystkich rodzajów ochrony, przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w okresie kolejnych 12 miesięcy.
               
            
                  C0900/R2700–R2740
               
               
                  Najwyższy limit odpowiedzialności cywilnej – Rodzaj ochrony
               
               
                  Największy limit odpowiedzialności cywilnej, dla poszczególnych rodzajów ochrony, zapewniany przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0910/R2700–R2740
               
               
                  Liczba roszczeń – Rodzaj ochrony
               
               
                  Liczba roszczeń, dla poszczególnych rodzajów ochrony, która jest równa najmniejszej liczbie całkowitej przekraczającej wartość określoną zgodnie z podaną formułą.
               
            
                  C0920/R2700–R2740
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Rodzaj ochrony
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla poszczególnych rodzajów ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0920/R2750
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Ogółem
               
               
                  Ogółem wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla wszystkich rodzajów ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0930/R2700–R2740
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Rodzaj ochrony
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka, dla poszczególnych rodzajów ochrony, wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka odpowiedzialności cywilnej, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0930/R2750
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Ogółem
               
               
                  Ogółem szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla wszystkich rodzajów ochrony.
               
            
                  C0940/R2700–R2740
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Rodzaj ochrony
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia, dla poszczególnych rodzajów ochrony, wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0940/R2750
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Ogółem
               
               
                  Ogółem szacowana składka z tytułu wznowienia dla wszystkich rodzajów ochrony.
               
            
                  C0950/R2700–R2740
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Rodzaj ochrony
               
               
                  Wymóg kapitałowy, dla poszczególnych rodzajów ochrony, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0950/R2750
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Ogółem
               
               
                  Ogółem wymóg kapitałowy dla wszystkich rodzajów ochrony, dla poszczególnych rodzajów ochrony, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0960/R2800
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0960/R2810
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Dywersyfikacja między rodzajami ochrony
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych rodzajów ochrony dla ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0960/R2820
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między rodzajami ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0970/R2800
               
               
                  Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka – Ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0980/R2800
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0980/R2810
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Dywersyfikacja między rodzajami ochrony
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych rodzajów ochrony dla ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0980/R2820
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między rodzajami ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej
                  
               
            
                  C0990/R2900–R2910
               
               
                  Ekspozycja (indywidualna lub grupowa) – Największa ekspozycja
               
               
                  Dwie największe ekspozycje brutto zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji związane z ubezpieczeniem kredytu, na podstawie porównania straty netto z tytułu niewykonania zobowiązania w odniesieniu do ekspozycji związanych z ubezpieczeniem kredytu, która stanowi stratę z tytułu niewykonania zobowiązania pomniejszoną o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0990/R2920
               
               
                  Ekspozycja (indywidualna lub grupowa) – Ogółem
               
               
                  Suma dwóch największych ekspozycji brutto zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji związanych z ubezpieczeniem kredytu, na podstawie porównania straty netto z tytułu niewykonania zobowiązania w odniesieniu do ekspozycji związanych z ubezpieczeniem kredytu, która stanowi stratę z tytułu niewykonania zobowiązania pomniejszoną o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C1000/R2900–R2910
               
               
                  Udział szkód spowodowanych w danym scenariuszu – Największa ekspozycja
               
               
                  Wartość procentowa straty z tytułu niewykonania zobowiązania w odniesieniu do ekspozycji brutto związanej z ubezpieczeniem kredytu, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), dla każdej z dwóch największych ekspozycji brutto zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji związanych z ubezpieczeniem kredytu.
               
            
                  C1000/R2920
               
               
                  Udział szkód spowodowanych w danym scenariuszu – Ogółem
               
               
                  Średnia strata z tytułu niewykonania zobowiązania w odniesieniu do dwóch największych ekspozycji brutto związanych z ubezpieczeniem kredytu, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C1010/R2900–R2910
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego – Największa ekspozycja
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka w odniesieniu do największej ekspozycji, wynikający ze scenariusza niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1010/R2920
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego – Ogółem
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikający ze scenariusza niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1020/R2900–R2910
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Największa ekspozycja
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka, w odniesieniu do największej ekspozycji, wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze scenariusza niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C1020/R2920
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Ogółem
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka, w odniesieniu do dwóch największych ekspozycji, wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze scenariusza niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C1030/R2900–R2910
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Największa ekspozycja
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia, w odniesieniu do największej ekspozycji, wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze scenariusza niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1030/R2920
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Ogółem
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia, w odniesieniu do dwóch największych ekspozycji, wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze scenariusza niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1040/R2900–R2910
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego – Największa ekspozycja
               
               
                  Wymóg kapitałowy netto, w odniesieniu do największej ekspozycji, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka związanego ze scenariuszem niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1040/R2920
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego – Ogółem
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka związanego ze scenariuszem niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1050/R3000
               
               
                  Składka zarobiona w kolejnych 12 miesiącach
               
               
                  Składki brutto zarobione przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w ciągu kolejnych 12 miesięcy w ramach linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dotyczących ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej, w tym reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  C1060/R3000
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Ryzyko recesji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikający ze scenariusza recesji w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1070/R3000
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów retrocesji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze scenariusza recesji w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C1080/R3000
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze scenariusza recesji w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1090/R3000
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Ryzyko recesji
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka związanego ze scenariuszem recesji w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1100/R3100
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1100/R3110
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych rodzajów zdarzeń dla ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1100/R3120
               
               
                  Wymógz tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1110/R3100
               
               
                  Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka – Ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami zdarzeń, wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1120/R3100
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1120/R3110
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych rodzajów zdarzeń dla ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1120/R3120
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  C1130/R3200–R3240
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Grupa zobowiązań
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w następnym roku, dla umów w związku z następującą grupą zobowiązań:
                  
                              —
                           
                           
                              zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne objęte liniami biznesowymi, zdefiniowanymi w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, inne niż ubezpieczenia morskie i reasekuracja oraz ubezpieczenia lotnicze i reasekuracja;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zobowiązania reasekuracyjne objęte linią biznesową reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, inne niż reasekuracja ubezpieczeń morskich i reasekuracja ubezpieczeń lotniczych;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne objęte linią biznesową ubezpieczenia różnych strat finansowych i reasekuracja proporcjonalna, inne niż zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne z tytułu przedłużonej gwarancji, pod warunkiem że portfel tych zobowiązań jest w wysokim stopniu zdywersyfikowany i zobowiązania te nie obejmują kosztów wycofywania produktów;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zobowiązania reasekuracyjne objęte linią biznesową reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych, inne niż reasekuracja odpowiedzialności cywilnej ogólnej;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zobowiązania z tytułu reasekuracji nieproporcjonalnej dotyczące zobowiązań ubezpieczeniowych objętych linią biznesową ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej, w tym reasekuracja proporcjonalna.
                           
                        ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez huragan, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej. Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C1140/R3200–R3240
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Grupa zobowiązań
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla poszczególnych grup zobowiązań, z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1140/R3250
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między grupami zobowiązań, z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1140/R3260
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Dywersyfikacja między grupami zobowiązań
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych grup zobowiązań z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1140/R3270
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między grupami zobowiązań, z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1150/R3250
               
               
                  Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka – Ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między grupami zobowiązań, z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1160/R3250
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między grupami zobowiązań, z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1160/R3260
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Dywersyfikacja między grupami zobowiązań
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych grup zobowiązań z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1160/R3270
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między grupami zobowiązań, z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Wypadki masowe
                  
               
            
                  C1170/R3300–R3600,
                  C1190/R3300–R3600,
                  C1210/R3300–R3600,
                  C1230/R3300–R3600,
                  C1250/R3300–R3600
               
               
                  Ubezpieczający – według rodzaju zdarzenia
                  
               
               
                  Wszyscy ubezpieczeni dla danego zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji, którzy są mieszkańcami każdego z krajów i są ubezpieczeni od następujących rodzajów zdarzeń:
                  
                              —
                           
                           
                              śmierć spowodowana wypadkiem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              trwała niezdolność do pracy spowodowana wypadkiem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              trwająca 10 lat niezdolność do pracy spowodowana wypadkiem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              trwająca 12 miesięcy niezdolność do pracy spowodowana wypadkiem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              opieka medyczna w następstwie wypadku.
                           
                        
            
                  C1180/R3300– /R3600,
                  C1200/R3300–R3600,
                  C1220/R3300–R3600,
                  C1240/R3300–R3600,
                  C1260/R3300–R3600
               
               
                  Wartość należnych świadczeń – według rodzaju zdarzenia
                  
               
               
                  Wartość świadczeń odpowiada sumie ubezpieczenia lub, jeżeli umowa ubezpieczenia przewiduje świadczenia cykliczne, najlepszemu oszacowaniu wypłacanych świadczeń, przy zastosowaniu projekcji przepływów pieniężnych, dla poszczególnych rodzajów zdarzeń.
                  Jeżeli świadczenia wypłacane na podstawie umowy ubezpieczenia są uzależnione od charakteru lub zakresu obrażeń wynikających z poszczególnych rodzajów zdarzeń, obliczenie wartości świadczeń opiera się na maksymalnej wysokości świadczeń, jakie można uzyskać na podstawie umowy w związku z wypadkiem.
                  W przypadku zobowiązań z tytułu ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych i zobowiązań reasekuracyjnych obejmujących pokrycie kosztów świadczeń medycznych wartość świadczeń opiera się na oszacowaniu średnich kwot wypłacanych w przypadku poszczególnych rodzajów zdarzeń, biorąc pod uwagę specyfikę gwarancji objętych zobowiązaniami.
               
            
                  C1270/R3300–R3600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla każdego z krajów, wynikający z podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1270/R3610
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, przed uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między krajami, dla podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1270/R3620
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych dla poszczególnych krajów.
               
            
                  C1270/R3630
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, po uwzględnieniu efektu dywersyfikacji między krajami, dla podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1280/R3300–R3600
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Dla każdego kraju, szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C1280/R3610
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Całkowita wartość szacowanego efektu ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) dla wszystkich krajów.
               
            
                  C1290/R3300–R3600
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Dla każdego kraju, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C1290/R3610
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Całkowita kwota szacowanych składek z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) dla wszystkich krajów.
               
            
                  C1300/R3300–R3600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1300/R3610
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, przed uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między krajami, dla podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1300/R3620
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogu kapitałowego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych dla poszczególnych krajów.
               
            
                  C1300/R3630
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C1300/R3620.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
            
                  C1310/R3700–R4010
               
               
                  Największa znana koncentracja ryzyka wypadków – Kraje
               
               
                  Największa koncentracja ryzyka wypadków zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji, dla każdego kraju, jest równa największej liczbie osób, w stosunku do których spełnione zostały następujące warunki:
                  
                              —
                           
                           
                              zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji ma zobowiązania z tytułu ubezpieczeń pracowniczych lub zobowiązania reasekuracyjne obejmujące odszkodowania pracownicze lub zobowiązania z tytułu grupowych ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów lub grupowe zobowiązania reasekuracyjne obejmujące utratę dochodów w stosunku do każdej z tych osób;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zobowiązania w stosunku do każdej z tych osób obejmują co najmniej jedno ze zdarzeń określonych w kolejnej pozycji;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              osoby te pracują w jednym budynku, który znajduje się w danym kraju.
                           
                        Osoby te są ubezpieczone od następujących rodzajów zdarzeń:
                  
                              —
                           
                           
                              śmierć spowodowana wypadkiem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              trwała niezdolność do pracy spowodowana wypadkiem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              trwająca 10 lat niezdolność do pracy spowodowana wypadkiem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              trwająca 12 miesięcy niezdolność do pracy spowodowana wypadkiem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              opieka medyczna w następstwie wypadku.
                           
                        
            
                  C1320/R3700–R4010,
                  C1330/R3700–R4010,
                  C1340/R3700–R4010,
                  C1350/R3700–R4010,
                  C1360/R3700–R4010
               
               
                  Średnia suma ubezpieczenia według rodzaju zdarzenia
               
               
                  Wartość świadczeń odpowiada sumie ubezpieczenia lub, jeżeli umowa ubezpieczenia przewiduje świadczenia cykliczne, najlepszemu oszacowaniu wypłacanych świadczeń dla poszczególnych rodzajów zdarzeń.
                  Jeżeli świadczenia wypłacane na podstawie umowy ubezpieczenia są uzależnione od charakteru lub zakresu obrażeń wynikających z poszczególnych rodzajów zdarzeń, obliczenie wartości świadczeń opiera się na maksymalnej wysokości świadczeń, jakie można uzyskać na podstawie umowy w związku z wypadkiem.
                  W przypadku zobowiązań z tytułu ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych i zobowiązań reasekuracyjnych obejmujących pokrycie kosztów świadczeń medycznych wartość świadczeń opiera się na oszacowaniu średnich kwot wypłacanych w przypadku poszczególnych rodzajów zdarzeń, biorąc pod uwagę specyfikę gwarancji objętych zobowiązaniami.
               
            
                  C1370/R3700–R4010
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla każdego kraju, wynikający z podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1410
               
               
                  Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku koncentracji wypadków.
               
               
                  Należy wskazać kody ISO pozostałych krajów, które należy uwzględnić w przypadku koncentracji wypadków.
               
            
                  C1370/R4020
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, przed uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między krajami, dla podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1370/R4030
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych dla poszczególnych krajów.
               
            
                  C1370/R4040
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, po uwzględnieniu efektu dywersyfikacji między krajami, dla podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1380/R3700–R4010
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Kraje
               
               
                  Dla każdego wskazanego kraju, szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C1380/R4020
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Całkowity szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) dla wszystkich krajów.
               
            
                  C1390/R3700–R4010
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Kraje
               
               
                  Dla każdego ze wskazanych krajów, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C1390/R4020
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Całkowita szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) dla wszystkich krajów.
               
            
                  C1400/R3700–R4010
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Kraje
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych dla każdego ze wskazanych krajów.
               
            
                  C1400/R4020
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, przed uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między krajami, dla podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1400/R4030
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogu kapitałowego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych dla poszczególnych krajów.
               
            
                  C1400/R4040
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla podmodułu ryzyka koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C1400/R4020.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
            
                  C1440/R4100–R4410
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – Liczba ubezpieczonych osób – Kraje
               
               
                  Liczba osób ubezpieczonych w zakładach ubezpieczeń i zakładach reasekuracji, dla każdego ze wskazanych krajów, które spełniają następujące warunki:
                  
                              —
                           
                           
                              osoby ubezpieczone są mieszkańcami danego kraju;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              osoby ubezpieczone są objęte zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych lub zobowiązaniami reasekuracyjnymi obejmującymi pokrycie kosztów świadczeń medycznych, innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń pracowniczych lub zobowiązania reasekuracyjne obejmujące odszkodowania pracownicze, które obejmują koszty świadczeń medycznych spowodowanych chorobą zakaźną.
                           
                        Te osoby ubezpieczone mogą ubiegać się o świadczenia w związku z następującymi sposobami korzystania z opieki zdrowotnej:
                  
                              —
                           
                           
                              hospitalizacja;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              konsultacja lekarska;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              niekorzystanie z formalnej opieki medycznej.
                           
                        
            
                  C1450/R4100–R4410,
                  C1470/R4100–R4410,
                  C1490/R4100–R4410
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – Koszt jednostkowy roszczenia według rodzaju opieki zdrowotnej – Kraje
               
               
                  Najlepsze oszacowanie, przy zastosowaniu projekcji przepływów pieniężnych, kwot wypłacanych w przypadku pandemii przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji na osobę ubezpieczoną w związku ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych lub zobowiązań reasekuracyjnych obejmujących pokrycie kosztów świadczeń medycznych, innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń pracowniczych lub zobowiązania reasekuracyjne obejmujące odszkodowania pracownicze, w odniesieniu poszczególnych sposobów korzystania z opieki zdrowotnej, dla każdego ze wskazanych krajów.
               
            
                  C1460/R4100–R4410,
                  C1480/R4100–R4410,
                  C1500/R4100–R4410
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – Wskaźnik osób ubezpieczonych, które korzystają z poszczególnych rodzajów opieki zdrowotnej – Kraje
               
               
                  Wskaźnik osób ubezpieczonych z objawami klinicznymi korzystających z poszczególnych rodzajów opieki zdrowotnej, dla każdego ze wskazanych krajów.
               
            
                  C1510/R4100–R4410
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Kraje
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla każdego ze wskazanych krajów, wynikający z podmodułu pandemii w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1550
               
               
                  Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku pandemii.
               
               
                  Należy wskazać kody ISO pozostałych krajów, które należy uwzględnić w przypadku koncentracji wypadków.
               
            
                  C1420/R4420
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodu – Liczba osób ubezpieczonych – Pandemia ogółem, wszystkie kraje
               
               
                  Łączna liczba osób ubezpieczonych dla wszystkich wskazanych krajów objętych zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów lub zobowiązaniami reasekuracyjnymi obejmującymi utratę dochodów, innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń pracowniczych lub zobowiązania reasekuracyjne obejmujące odszkodowania pracownicze
               
            
                  C1430/R4420
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodu – Całkowita ekspozycja na pandemię – Pandemia ogółem, wszystkie kraje
               
               
                  Łączna ekspozycja zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji we wszystkich wskazanych krajach w związku z ubezpieczeniami na wypadek utraty dochodu w przypadku pandemii.
                  Wartość świadczeń wypłacanych na rzecz osoby ubezpieczonej stanowi suma ubezpieczenia lub jeżeli umowa ubezpieczenia przewiduje świadczenia cykliczne — najlepsze oszacowanie wypłacanego świadczenia przy założeniu, że osoba ubezpieczona jest trwale niepełnosprawna i nie odzyska sprawności.
               
            
                  C1510/R4420
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pandemia ogółem, wszystkie kraje
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka dla podmodułu pandemii w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych dla wszystkich wskazanych krajów.
               
            
                  C1520/R4420
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Pandemia ogółem, wszystkie kraje
               
               
                  Całkowity szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia, dla wszystkich wskazanych krajów.
               
            
                  C1530/R4420
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Pandemia ogółem, wszystkie kraje
               
               
                  Całkowita szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, dla wszystkich wskazanych krajów.
               
            
                  C1540/R4420
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pandemia ogółem, wszystkie kraje
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla podmodułu pandemii w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych dla wszystkich wskazanych krajów.
               
            
         S.28.01 – Minimalny wymóg kapitałowy – działalność ubezpieczeniowa lub reasekuracyjna prowadzona jedynie w zakresie ubezpieczeń na życie lub jedynie w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      W szczególności informacje w formularzu S.28.01 przekazują zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji inne niż zakłady ubezpieczeń prowadzące działalność w zakresie zarówno ubezpieczeń na życie, jak i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie. Te ostatnie przekazują informacje za pomocą formularza S.28.02.
      Niniejszy formularz należy wypełnić zgodnie z zasadami wyceny wg Wypłacalność II, tzn. składki przypisane są zdefiniowane jako składki należne podmiotowi w danym okresie (zgodnie z definicją w art. 1 pkt 11 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35).
      Wszystkie odwołania do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dotyczą rezerw techniczno-ubezpieczeniowych po zastosowaniu środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
      Obliczenie MCR łączy formułę liniową z dolnym progiem 25 % i górnym progiem 45 % SCR. MCR podlega nieprzekraczalnemu dolnemu progowi w zależności od charakteru podmiotu (zgodnie z art. 129 ust. 1 lit. d) dyrektywy 2009/138/WE).
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – Wynik MCRNL
                  
               
               
                  Jest to komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie obliczonych zgodnie z art. 250 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0020/R0020
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0020
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracji proporcjonalnej w ostatnich 12 miesiącach po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0030
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0030
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0040
               
               
                  Ubezpieczenia pracownicze i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń pracowniczych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0040
               
               
                  Ubezpieczenia pracownicze i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń pracowniczych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0050
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0050
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0060
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia pojazdów i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do pozostałych ubezpieczeń pojazdów i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0060
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia pojazdów i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące pozostałych ubezpieczeń pojazdów i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0070
               
               
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0070
               
               
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0080
               
               
                  Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0080
               
               
                  Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0090
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0090
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0100
               
               
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń kredytów i poręczeń i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0100
               
               
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń kredytów i poręczeń i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0110
               
               
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0110
               
               
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0120
               
               
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń świadczenia pomocy i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0120
               
               
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń świadczenia pomocy i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0130
               
               
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń różnych strat finansowych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0130
               
               
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń różnych strat finansowych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0140
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń zdrowotnych, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0140
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń zdrowotnych, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0150
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do reasekuracji nieproporcjonalnej pozostałych ubezpieczeń osobowych, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0150
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące reasekuracji nieproporcjonalnej pozostałych ubezpieczeń osobowych, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0160
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0160
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0020/R0170
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0030/R0170
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej)
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0040/R0200
               
               
                  Komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie – Wynik MCRL
                  
               
               
                  Jest to wartość komponentu formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie obliczonych zgodnie z art. 251 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0050/R0210
               
               
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń z udziałem w zyskach – gwarantowane świadczenia – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka w odniesieniu do gwarantowanych świadczeń z tytułu zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie z udziałem w zyskach, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, oraz rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka dla zobowiązań reasekuracyjnych, gdzie zobowiązania z tytułu ubezpieczeń na życie obejmują udział w zyskach, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0050/R0220
               
               
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń z udziałem w zyskach – przyszłe świadczenia uznaniowe – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka w odniesieniu do przyszłych świadczeń uznaniowych z tytułu zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie z udziałem w zyskach, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0050/R0230
               
               
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym – Najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka w odniesieniu do zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i z tytułu reasekuracji takich zobowiązań ubezpieczeniowych, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
               
            
                  C0050/R0240
               
               
                  Pozostałe zobowiązania z tytułu ubezpieczeń (reasekuracji) na życie i ubezpieczeń (reasekuracji) zdrowotnych – Najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka w odniesieniu do wszystkich pozostałych zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie i z tytułu reasekuracji takich zobowiązań ubezpieczeniowych, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero.
                  W tym miejscu należy wykazać renty powiązane z umowami ubezpieczenia innymi niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0060/R0250
               
               
                  Całkowita suma na ryzyku w odniesieniu do wszystkich zobowiązań z tytułu ubezpieczeń (reasekuracji) na życie – całkowita suma na ryzyku netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Jest to całkowita suma na ryzyku, która agreguje wszystkie sumy na ryzyku umów, które powodują powstanie zobowiązania ubezpieczeniowego lub reasekuracyjnego z tytułu ubezpieczeń na życie
               
            
                  C0070/R0300
               
               
                  Całościowe obliczenie MCR – Liniowy MCR
               
               
                  Liniowy MCR stanowi sumę komponentu formuły liniowej MCR dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie i komponentu formuły liniowej MCR dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie, obliczonych zgodnie z art. 249 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0070/R0310
               
               
                  Całościowe obliczenie MCR – SCR
               
               
                  Jest to najbardziej aktualny SCR, który należy obliczyć i wykazać zgodnie z art. 103–127 dyrektywy 2009/138/WE –roczny lub nowszy w przypadku, gdy SCR został ponownie obliczony (np. w wyniku zmiany profilu ryzyka), z uwzględnieniem wymogu kapitałowego. Podmioty wykorzystujące model wewnętrzny lub częściowy model wewnętrzny do obliczania SCR wskazują odpowiedni SCR, z wyjątkiem sytuacji, w których na podstawie art. 129 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE krajowy organ nadzoru wymaga odniesienia do formuły standardowej.
               
            
                  C0070/R0320
               
               
                  Całościowe obliczenie MCR – górny próg MCR
               
               
                  Obliczane jako 45 % SCR, uwzględniając nałożony wymóg kapitałowy, zgodnie z art. 129 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0070/R0330
               
               
                  Całościowe obliczenie MCR – dolny próg MCR
               
               
                  Obliczane jako 25 % SCR, uwzględniając nałożony wymóg kapitałowy, zgodnie z art. 129 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0070/R0340
               
               
                  Całościowe obliczenie MCR – Łączny MCR
               
               
                  Jest to wynik obliczany zgodnie z art. 248 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0070/R0350
               
               
                  Całościowe obliczenie MCR – Nieprzekraczalny dolny próg MCR
               
               
                  Obliczane zgodnie z art. 129 ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0070/R0400
               
               
                  Minimalny wymóg kapitałowy
               
               
                  Jest to wynik obliczany zgodnie z art. 248 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
         S.28.02 – Minimalny wymóg kapitałowy – działalność ubezpieczeniowa prowadzona w zakresie zarówno ubezpieczeń na życie, jak i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty.
      W szczególności informacje w sekcji S.28.02 przekazują zakłady ubezpieczeń prowadzące działalność zarówno w zakresie ubezpieczeń na życie, jak i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie. Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji inne niż zakłady ubezpieczeń prowadzące działalność zarówno w zakresie ubezpieczeń na życie, jak i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie przedstawiają informacje w sekcji S.28.01.
      Niniejszy formularz należy wypełnić zgodnie z zasadami wyceny wg Wypłacalność II, tzn. składki przypisane są zdefiniowane jako składki należne podmiotowi w danym okresie (zgodnie z definicją w art. 1 pkt 11 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35).
      Wszystkie odwołania do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dotyczą rezerw techniczno-ubezpieczeniowych po zastosowaniu środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
      Obliczenie MCR łączy formułę liniową z dolnym progiem 25 % i górnym progiem 45 % SCR. MCR podlega nieprzekraczalnemu dolnemu progowi w zależności od charakteru podmiotu (zgodnie z art. 129 ust. 1 lit. d) dyrektywy 2009/138/WE).
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – Wynik MCR(NL,NL) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie związanych z działalnością ubezpieczeniową w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, obliczonych zgodnie z art. 252 ust. 4 i 5 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0020/R0010
               
               
                  Komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – Wynik MCR(NL,L)
                  
               
               
                  Jest to komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie związanych z działalnością ubezpieczeniową w zakresie ubezpieczeń na życie, obliczonych zgodnie z art. 252 ust. 9 i 10 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0030/R0020
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0020
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0020
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0020
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0030
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0030
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0030
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0030
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0040
               
               
                  Ubezpieczenia pracownicze i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń pracowniczych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0040
               
               
                  Ubezpieczenia pracownicze i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń pracowniczych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0040
               
               
                  Ubezpieczenia pracownicze i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń pracowniczych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0040
               
               
                  Ubezpieczenia pracownicze i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń pracowniczych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0050
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0050
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0050
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0050
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0060
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia pojazdów i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do pozostałych ubezpieczeń pojazdów i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0060
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia pojazdów i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące pozostałych ubezpieczeń pojazdów i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0060
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia pojazdów i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do pozostałych ubezpieczeń pojazdów i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0060
               
               
                  Pozostałe ubezpieczenia pojazdów i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące pozostałych ubezpieczeń pojazdów i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0070
               
               
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0070
               
               
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0070
               
               
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0070
               
               
                  Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0080
               
               
                  Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0080
               
               
                  Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0080
               
               
                  Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0080
               
               
                  Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0090
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0090
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0090
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0090
               
               
                  Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0100
               
               
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń kredytów i poręczeń i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0100
               
               
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń kredytów i poręczeń i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0100
               
               
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń kredytów i poręczeń i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0100
               
               
                  Ubezpieczenia kredytów i poręczeń i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń kredytów i poręczeń i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0110
               
               
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0110
               
               
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0110
               
               
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0110
               
               
                  Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0120
               
               
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń świadczenia pomocy i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0120
               
               
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń świadczenia pomocy i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0120
               
               
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń świadczenia pomocy i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0120
               
               
                  Ubezpieczenia świadczenia pomocy i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń świadczenia pomocy i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0130
               
               
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń różnych strat finansowych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0130
               
               
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń różnych strat finansowych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0130
               
               
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych i reasekuracja proporcjonalna – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do ubezpieczeń różnych strat finansowych i reasekuracji proporcjonalnej, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0130
               
               
                  Ubezpieczenia różnych strat finansowych i reasekuracja proporcjonalna – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące ubezpieczeń różnych strat finansowych i reasekuracji proporcjonalnej, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0140
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń zdrowotnych, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0140
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń zdrowotnych, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0140
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń zdrowotnych, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0140
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń zdrowotnych, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0150
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do reasekuracji nieproporcjonalnej pozostałych ubezpieczeń osobowych, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0150
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące reasekuracji nieproporcjonalnej pozostałych ubezpieczeń osobowych, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0150
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do reasekuracji nieproporcjonalnej pozostałych ubezpieczeń osobowych, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0150
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące reasekuracji nieproporcjonalnej pozostałych ubezpieczeń osobowych, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0160
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0160
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0160
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0160
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0030/R0170
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0040/R0170
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0050/R0170
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych, bez marginesu ryzyka po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0060/R0170
               
               
                  Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych – składki przypisane w okresie ostatnich 12 miesięcy netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to składki przypisane dotyczące reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych, w ostatnich 12 miesiącach, po odliczeniu składek z tytułu umów reasekuracji, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0070/R0200
               
               
                  Komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie – Wynik MCRL,NL
                  
               
               
                  Jest to komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie związanych z działalnością ubezpieczeniową w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, obliczonych zgodnie z art. 252 ust. 4 i 5 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0080/R0200
               
               
                  Komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie – Wynik MCR(L,L)
                  
               
               
                  Jest to komponent formuły liniowej dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie związanych z działalnością ubezpieczeniową w zakresie ubezpieczeń na życie, obliczonych zgodnie z art. 252 ust. 9 i 10 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0090/R0210
               
               
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń z udziałem w zyskach – gwarantowane świadczenia – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka w odniesieniu do gwarantowanych świadczeń z tytułu zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie z udziałem w zyskach, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie oraz rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka dla zobowiązań reasekuracyjnych, gdzie zobowiązania z tytułu ubezpieczeń obejmują udział w zyskach, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0110/R0210
               
               
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń z udziałem w zyskach – gwarantowane świadczenia – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka w odniesieniu do gwarantowanych świadczeń z tytułu zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie z udziałem w zyskach, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie oraz rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka dla zobowiązań reasekuracyjnych, gdzie zobowiązania z tytułu ubezpieczeń obejmują udział w zyskach, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0090/R0220
               
               
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń z udziałem w zyskach – przyszłe świadczenia uznaniowe – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka w odniesieniu do przyszłych świadczeń uznaniowych z tytułu zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie z udziałem w zyskach, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0110/R0220
               
               
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń z udziałem w zyskach – przyszłe świadczenia uznaniowe – najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka w odniesieniu do przyszłych świadczeń uznaniowych z tytułu zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie z udziałem w zyskach, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0090/R0230
               
               
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym – Najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka w odniesieniu do zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe lub z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i z tytułu reasekuracji takich zobowiązań ubezpieczeniowych, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0110/R0230
               
               
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym – Najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka w odniesieniu do zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe lub z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i z tytułu reasekuracji takich zobowiązań ubezpieczeniowych, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0090/R0240
               
               
                  Pozostałe zobowiązania z tytułu ubezpieczeń (reasekuracji) na życie i ubezpieczeń (reasekuracji) zdrowotnych – Najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka w odniesieniu do pozostałych zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie i z tytułu reasekuracji takich zobowiązań ubezpieczeniowych, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0110/R0240
               
               
                  Pozostałe zobowiązania z tytułu ubezpieczeń (reasekuracji) na życie i ubezpieczeń (reasekuracji) zdrowotnych – Najlepsze oszacowanie i rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe bez marginesu ryzyka w odniesieniu do pozostałych zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie i z tytułu reasekuracji takich zobowiązań ubezpieczeniowych, po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0100/R0250
               
               
                  Całkowita suma na ryzyku w odniesieniu do wszystkich zobowiązań z tytułu ubezpieczeń (reasekuracji) na życie – całkowita suma na ryzyku netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to całkowita suma na ryzyku, która agreguje wszystkie sumy na ryzyku umów, które powodują powstanie zobowiązania ubezpieczeniowego lub reasekuracyjnego z tytułu ubezpieczeń na życie, najwyższych kwot, które zakład ubezpieczeń wypłaciłby w przypadku śmierci lub niepełnosprawności osób ubezpieczonych na podstawie umowy po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) w takim przypadku oraz oczekiwanej bieżącej wartości rent należnych w przypadku śmierci lub niepełnosprawności po odliczeniu najlepszego oszacowania netto, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0120/R0250
               
               
                  Całkowita suma na ryzyku w odniesieniu do wszystkich zobowiązań z tytułu ubezpieczeń (reasekuracji) na życie – całkowita suma na ryzyku netto (tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Jest to całkowita suma na ryzyku, która agreguje wszystkie sumy na ryzyku umów, które powodują powstanie zobowiązania ubezpieczeniowego lub reasekuracyjnego z tytułu ubezpieczeń na życie, najwyższych kwot, które zakład ubezpieczeń wypłaciłby w przypadku śmierci lub niepełnosprawności osób ubezpieczonych na podstawie umowy po odliczeniu kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) w takim przypadku oraz oczekiwanej bieżącej wartości rent należnych w przypadku śmierci lub niepełnosprawności po odliczeniu najlepszego oszacowania netto, z dolnym progiem równym zero, związanych z działalnością w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0130/R0300
               
               
                  Całościowe obliczenie MCR – Liniowy MCR
               
               
                  Liniowy MCR stanowi sumę komponentu formuły liniowej MCR dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie i komponentu formuły liniowej MCR dla zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie, obliczonych zgodnie z art. 249 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0130/R0310
               
               
                  Całościowe obliczenie MCR – SCR
               
               
                  Jest to najbardziej aktualny SCR, który należy obliczyć i wykazać zgodnie z art. 103–127 dyrektywy 2009/138/WE –roczny lub nowszy w przypadku, gdy SCR został ponownie obliczony (np. w wyniku zmiany profilu ryzyka), z uwzględnieniem wymogu kapitałowego. Podmioty wykorzystujące model wewnętrzny lub częściowy model wewnętrzny do obliczania SCR wskazują odpowiedni SCR, z wyjątkiem sytuacji, w których na podstawie art. 129 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE krajowy organ nadzoru wymaga odniesienia do formuły standardowej.
               
            
                  C0130/R0320
               
               
                  Całościowe obliczenie MCR – górny próg MCR
               
               
                  Obliczane jako 45 % SCR, uwzględniając nałożony wymóg kapitałowy, zgodnie z art. 129 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0130/R0330
               
               
                  Całościowe obliczenie MCR – dolny próg MCR
               
               
                  Obliczane jako 25 % SCR, uwzględniając nałożony wymóg kapitałowy, zgodnie z art. 129 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0130/R0340
               
               
                  Całościowe obliczenie MCR – Łączny MCR
               
               
                  Jest to wynik obliczany zgodnie z art. 248 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0130/R0350
               
               
                  Całościowe obliczenie MCR – Nieprzekraczalny dolny próg MCR
               
               
                  Wartość obliczona zgodnie z definicją w art. 129 ust. 1 lit. d) dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0130/R0400
               
               
                  Minimalny wymóg kapitałowy
               
               
                  Jest to wynik obliczany zgodnie z art. 248 ust. 1 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0140/R0500
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Hipotetyczny liniowy MCR – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Obliczane zgodnie z art. 252 ust. 3 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0500
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Hipotetyczny liniowy MCR – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Obliczane zgodnie z art. 252 ust. 9 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0140/R0510
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Hipotetyczny SCR, nie uwzględniając wymogu kapitałowego (obliczenie roczne lub najnowsze) – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to najbardziej aktualny hipotetyczny SCR, który należy obliczyć i wykazać zgodnie z art. 103–127 dyrektywy 2009/138/WE –roczny lub nowszy w przypadku, gdy hipotetyczny SCR został ponownie obliczony (np. w wyniku zmiany profilu ryzyka), bez uwzględnienia wymogu kapitałowego. Podmioty wykorzystujące model wewnętrzny lub częściowy model wewnętrzny do obliczania SCR wskazują odpowiedni SCR, z wyjątkiem sytuacji, w których na podstawie art. 129 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE krajowy organ nadzoru wymaga odniesienia do formuły standardowej.
               
            
                  C0150/R0510
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Hipotetyczny SCR, nie uwzględniając wymogu kapitałowego (obliczenie roczne lub najnowsze) – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Jest to najbardziej aktualny hipotetyczny SCR, który należy obliczyć i wykazać zgodnie z art. 103–127 dyrektywy 2009/138/WE –roczny lub nowszy w przypadku, gdy hipotetyczny SCR został ponownie obliczony (np. w wyniku zmiany profilu ryzyka), bez uwzględnienia wymogu kapitałowego. Podmioty wykorzystujące model wewnętrzny lub częściowy model wewnętrzny do obliczania SCR wskazują odpowiedni SCR, z wyjątkiem sytuacji, w których na podstawie art. 129 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE krajowy organ nadzoru wymaga odniesienia do formuły standardowej.
               
            
                  C0140/R0520
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Górny próg hipotetycznego MCR – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Obliczane jako 45 % hipotetycznego SCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, uwzględniając wymóg kapitałowy w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, zgodnie z art. 129 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0150/R0520
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Górny próg hipotetycznego MCR – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Obliczane jako 45 % hipotetycznego SCR w ubezpieczeniach na życie, uwzględniając wymóg kapitałowy w ubezpieczeniach na życie, zgodnie z art. 129 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0140/R0530
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Dolny próg hipotetycznego MCR – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Obliczane jako 25 % hipotetycznego SCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, uwzględniając wymóg kapitałowy w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, zgodnie z art. 129 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0150/R0530
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Dolny próg hipotetycznego MCR – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Obliczane jako 25 % hipotetycznego SCR w ubezpieczeniach na życie, uwzględniając wymóg kapitałowy w ubezpieczeniach na życie, zgodnie z art. 129 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0140/R0540
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Hipotetyczny łączny MCR – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Obliczane zgodnie z art. 252 ust. 3 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0540
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Hipotetyczny łączny MCR – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Obliczane zgodnie z art. 252 ust. 8 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0140/R0550
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Nieprzekraczalny dolny próg hipotetycznego MCR – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to kwota określona w z art. 129 ust. 1 lit. d) pkt (i) dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0150/R0550
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Nieprzekraczalny dolny próg hipotetycznego MCR – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Jest to kwota określona w z art. 129 ust. 1 lit. d) pkt (ii) dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0140/R0560
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Hipotetyczny MCR – działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to hipotetyczny MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie obliczany zgodnie z art. 252 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0150/R0560
               
               
                  Wyznaczenie hipotetycznego MCR w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach na życie – Hipotetyczny MCR – działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Jest to hipotetyczny MCR w ubezpieczeniach na życie obliczany zgodnie z art. 252 ust. 7 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
         S.29.01 – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten, wraz z formularzami S.29.02 do S.29.04, wyjaśnia zmiany w nadwyżce aktywów nad zobowiązaniami po uzgodnieniu różnych czynników/źródeł zmian (zob. pięć głównych czynników w lit. b) poniżej). W formularzach tych należy wykazać tworzenie wartości (takich jak np. dochodu z lokat).
      Zawartość tego formularza obejmuje:
      
                  a)
               
               
                  Prezentację wszystkich zmian w pozycjach podstawowych środków własnych w okresie sprawozdawczym. Wyodrębnia ona zmiany nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami jako część tej całej zmiany. Ta pierwsza analiza jest w całości dokonywana na podstawie informacji, które są również wykazywane w formularzu S.23.01 (rok N i N–1).
               
            
                  b)
               
               
                  Podsumowanie 5 głównych czynników mających wpływ na zmianę nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami między poprzednim i ostatnim okresem sprawozdawczym (pozycje C0030/R0190 do C0030/R0250):
                  
                              —
                           
                           
                              zmiany związane z lokatami i zobowiązaniami finansowymi – przedstawione szczegółowo w formularzu S.29.02,
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zmiany związane z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi – przedstawione szczegółowo w formularzach S.29.03 i S.29.04,
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zmiany „czystych” pozycji kapitałowych, na które prowadzona działalność nie ma bezpośredniego wpływu (np. zmiany liczby i wartości akcji zwykłych); zmiany te są szczegółowo analizowane w formularzu S.23.03;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              inne główne zmiany związane z podatkami i wypłatą dywidendy, a mianowicie:
                              
                                          —
                                       
                                       
                                          zmiany pozycji dotyczącej odroczonego podatku dochodowego
                                       
                                    
                                          —
                                       
                                       
                                          podatek dochodowy w okresie sprawozdawczym
                                       
                                    
                                          —
                                       
                                       
                                          wypłata dywidendy
                                       
                                    
                        
                              —
                           
                           
                              pozostałe zmiany niewyjaśnione gdzie indziej.
                           
                        
            
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0010–R0120
               
               
                  Pozycje podstawowych środków własnych – Rok N
               
               
                  Pozycje te nie obejmują wszystkich pozycji podstawowych środków własnych, a jedynie te przed korektami/ odliczeniami z tytułu:
                  
                              —
                           
                           
                              środków własnych ze sprawozdań finansowych, które nie są reprezentowane przez rezerwę uzgodnieniową i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              udziałów w instytucjach finansowych i kredytowych.
                           
                        
            
                  C0020/R0010 – R0120
               
               
                  Pozycje podstawowych środków własnych – Rok N–1
               
               
                  Pozycje te nie obejmują wszystkich pozycji podstawowych środków własnych, a jedynie te przed korektami/ odliczeniami z tytułu:
                  
                              —
                           
                           
                              środków własnych ze sprawozdań finansowych, które nie są reprezentowane przez rezerwę uzgodnieniową i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              udziałów w instytucjach finansowych i kredytowych.
                           
                        
            
                  C0030/R0010–R0120
               
               
                  Pozycje podstawowych środków własnych – zmiana
               
               
                  Zmiana pozycji środków własnych między okresem sprawozdawczym N i N–1.
               
            
                  C0030/R0130
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami (zmiana podstawowych środków własnych wyjaśniona poprzez formularz analizy zmian)
               
               
                  Zmiana nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami. Pozycja ta jest dalej analizowana w wierszach R0190 do R0250, a następnie w formularzach S.29.02 do S.29.04.
                  Nadwyżkę aktywów nad zobowiązaniami rozpatruje się przed odliczeniami z tytułu udziałów w instytucjach finansowych i kredytowych.
               
            
                  C0030/R0140
               
               
                  Akcje własne
               
               
                  Zmiana akcji własnych ujętych jako aktywa w bilansie.
               
            
                  C0030/R0150
               
               
                  Przewidywane dywidendy, wypłaty i obciążenia
               
               
                  Zmiana przewidywanych dywidend, wypłat i obciążeń.
               
            
                  C0030/R0160
               
               
                  Pozostałe pozycje podstawowych środków własnych
               
               
                  Zmiana pozostałych pozycji podstawowych środków własnych.
               
            
                  C0030/R0170
               
               
                  Wydzielone pozycje środków własnych w wyniku funduszy wyodrębnionych i korekty dopasowującej
               
               
                  Zmiana wydzielonych pozycji środków własnych w wyniku funduszy wyodrębnionych i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0180
               
               
                  Łączna zmiana rezerwy uzgodnieniowej
               
               
                  Całkowita zmiana rezerwy uzgodnieniowej.
               
            
                  C0030/R0190
               
               
                  Zmiana wynikająca z lokat i zobowiązań finansowych
               
               
                  Zmiana nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikające ze zmiany lokat i zobowiązań finansowych (np. zmiany wartości w ciągu okresu, przychody finansowe itp.).
               
            
                  C0030/R0200
               
               
                  Zmiana wynikające z rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Zmiany nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikające ze zmiany rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (np. rozwiązanie rezerw lub nowe składki zarobione itp.).
               
            
                  C0030/R0210
               
               
                  Zmiana pozycji kapitałowych podstawowych środków własnych i pozostałych zatwierdzonych pozycji
               
               
                  Kwota ta wyjaśnia część zmian nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami w wyniku zmian „czystych” pozycji kapitałowych, takich jak kapitał zakładowy (wraz z akcjami własnymi), akcje uprzywilejowane, Fundusze nadwyżkowe.
               
            
                  C0030/R0220
               
               
                  Zmiana pozycji dotyczącej odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  Zmiana nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikające ze zmiany aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego oraz zobowiązań z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
               
            
                  C0030/R0230
               
               
                  Podatek dochodowy w okresie sprawozdawczym
               
               
                  Kwota podatku dochodowego w okresie sprawozdawczym, zgodnie ze sprawozdaniem finansowym za okres sprawozdawczy.
               
            
                  C0030/R0240
               
               
                  wypłata dywidendy
               
               
                  Kwota dywidendy wypłaconej w okresie sprawozdawczym, zgodnie ze sprawozdaniem finansowym za okres sprawozdawczy.
               
            
                  C0030/R0250
               
               
                  Pozostała zmiana nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Pozostałe zmiany nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami.
               
            
         S.29.02 – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – wynikająca ze zmian lokat i zobowiązań finansowych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten dotyczy zmian nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikających z lokat i zobowiązań finansowych.
      Zakres tego formularza:
      
                  (i)
               
               
                  obejmuje instrumenty pochodne będące zobowiązaniami (jako lokaty);
               
            
                  (ii)
               
               
                  obejmuje akcje własne;
               
            
                  (iii)
               
               
                  obejmuje zobowiązania finansowe (w tym zobowiązania podporządkowane);
               
            
                  (iv)
               
               
                  nie obejmuje aktywów posiadanych w związku z umowami, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umowami związanymi z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
            
                  (v)
               
               
                  nie obejmuje nieruchomości posiadanych na własny użytek.
               
            W przypadku wszystkich tych pozycji formularz obejmuje lokaty posiadane na dzień zamknięcia poprzedniego okresu sprawozdawczego (N–1) oraz lokaty nabyte/wyemitowane w ciągu okresu sprawozdawczego (N).
      W odniesieniu do aktywów posiadanych w umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umowami związanymi z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, korektę podstawowych środków własnych związaną z wyceną uwzględnia się w formularzu S.29.03.
      Różnice między formularzem S.29.02 (ostatnia tabela) i informacjami w formularzu S.09.01 dotyczy włączenie przychodów z akcji własnych i wyłączenie aktywów posiadanych w umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umowami związanymi z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym. Formularz ten ma na celu zapewnienie szczegółowego zrozumienia zmian w nadwyżce aktywów nad zobowiązaniami związanych z lokatami, przy uwzględnieniu:
      
                  (i)
               
               
                  zmian w wycenie mających wpływ na nadwyżkę aktywów nad zobowiązaniami (np. zrealizowane zyski i straty ze sprzedaży, ale również różnice w wycenie);
               
            
                  (ii)
               
               
                  przychodów związanych z lokatami;
               
            
                  (iii)
               
               
                  kosztów związanych z lokatami (w tym obciążeń z tytułu odsetek od zobowiązań finansowych).
               
            
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Zmiany wyceny lokat
               
               
                  Zmiany wyceny lokat, w tym:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku aktywów posiadanych w portfelu, różnica między wartościami wg Wypłacalność II na koniec okresu sprawozdawczego (N) i na początek roku (N–1);
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku lokat rozwiązanych między dwoma okresami sprawozdawczymi (w tym również, gdy składnik aktywów został nabyty w trakcie okresu sprawozdawczego), różnica między ceną sprzedaży a wartością wg Wypłacalność II w ostatnim okresie sprawozdawczym (lub, w przypadku lokat nabytych w trakcie okresu, wartość nabycia);
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku aktywów nabytych w trakcie okresu sprawozdawczego i nadal posiadanych na koniec okresu sprawozdawczego, różnica między wartością zamknięcia wg Wypłacalność II a wartością nabycia.
                           
                        Obejmuje kwoty związane z instrumentami pochodnymi niezależnie od tego, czy instrument pochodny jest składnikiem aktywów czy zobowiązaniem.
                  Nie obejmuje kwot wykazanych w „Przychody z lokat – R0040” oraz „Koszty związane z lokatami, w tym obciążenia z tytułu odsetek od zobowiązań podporządkowanych i finansowych – R0050”.
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  Zmiany wyceny akcji własnych
               
               
                  Jak dla pozycji C0010/R0010, ale dla akcji własnych.
               
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Zmiany wyceny zobowiązań finansowych i zobowiązań podporządkowanych
               
               
                  Zmiany wyceny zobowiązań finansowych i zobowiązań podporządkowanych, w tym:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zobowiązań finansowych i zobowiązań podporządkowanych zaciągniętych przed okresem sprawozdawczym i niespłaconych, różnica między wartościami wg Wypłacalność II na koniec okresu sprawozdawczego (N) i na początek okresu sprawozdawczego (N–1);
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku zobowiązań finansowych i zobowiązań podporządkowanych niespłaconych w trakcie okresu sprawozdawczego, różnica między ceną wykupu a wartością wg Wypłacalność II na koniec ostatniego okresu sprawozdawczego;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku zobowiązań finansowych i zobowiązań podporządkowanych zaciągniętych w trakcie okresu sprawozdawczego i niespłaconych w trakcie okresu, różnica między wartością zamknięcia wg Wypłacalność II i ceną emisyjną.
                           
                        
            
                  C0010/R0040
               
               
                  Przychody z lokat
               
               
                  Obejmuje dywidendy, odsetki, czynsze i pozostałe przychody wynikające z lokat objętych zakresem tego formularza.
               
            
                  C0010/R0050
               
               
                  Koszty związane z lokatami, w tym obciążenia z tytułu odsetek od zobowiązań podporządkowanych i finansowych
               
               
                  Koszty związane z lokatami, w tym obciążenia z tytułu odsetek od zobowiązań podporządkowanych i finansowych, w tym:
                  
                              —
                           
                           
                              koszty działalności lokacyjnej – związane z „lokatami” (innymi niż aktywa posiadane z tytułu umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umowami związanymi z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym oraz z „Akcjami własnymi”;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              obciążenia z tytułu odsetek od zobowiązań podporządkowanych i finansowych związane ze „Zobowiązaniami finansowymi innymi niż zobowiązania wobec instytucji kredytowych” oraz ze „Zobowiązaniami wobec instytucji kredytowych” i „Zobowiązaniami podporządkowanymi”.
                           
                        Koszty i obciążenia odpowiadają kosztom i obciążeniom rozpoznanym i ujętym na zasadzie memoriałowej na koniec okresu.
               
            
                  C0010/R0060
               
               
                  Zmiana nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikająca z lokat i zobowiązań finansowych
               
               
                  Suma zmian nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikającej z zarządzania lokatami i zobowiązaniami finansowymi.
               
            
                  C0010/R0070
               
               
                  Dywidendy
               
               
                  Kwota dywidend zarobionych w trakcie okresu sprawozdawczego, z wyłączeniem wszelkich dywidend z aktywów posiadanych w umowach związanych z umowami, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umowami związanymi z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub nieruchomości posiadanych do użytku własnego.
                  Zastosowanie ma taka sama definicja jak w przypadku S.09.01 (z wyjątkiem uwzględnianego zakresu lokat).
               
            
                  C0010/R0080
               
               
                  Odsetki
               
               
                  Kwota odsetek zarobionych w trakcie okresu sprawozdawczego, z wyłączeniem wszelkich odsetek z aktywów związanych z umowami, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umowami związanymi z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym funduszem kapitałowym lub nieruchomości posiadanych do użytku własnego.
                  Zastosowanie ma taka sama definicja jak w przypadku S.09.01 (z wyjątkiem uwzględnianego zakresu lokat).
               
            
                  C0010/R0090
               
               
                  Czynsze
               
               
                  Kwota czynszów zarobionych w trakcie okresu sprawozdawczego, z wyłączeniem wszelkich czynszów z aktywów związanych z umowami, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umowami związanymi z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub nieruchomości posiadanych do użytku własnego.
                  Zastosowanie ma taka sama definicja jak w przypadku S.09.01 (z wyjątkiem uwzględnianego zakresu lokat).
               
            
                  C0010/R0100
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Kwota pozostałych przychodów z lokat otrzymanych i naliczonych na koniec okresu sprawozdawczego. Ma zastosowanie do pozostałych przychodów z lokat nieuwzględnionych w polach C0010/R0070, C0010/R0080 i C0010/R0090, takich jak opłaty z tytułu udzielania pożyczek papierów wartościowych, opłaty wynikające ze zobowiązań itp., z wyłączeniem przychodów z aktywów posiadanych w umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umowami związanymi z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub z nieruchomości posiadanych na użytek własny).
               
            
         S.29.03 – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – wynikająca ze zmian rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten dotyczy zmian nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikających z rezerw techniczno-ubezpieczeniowych. Zakres rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmuje ryzyka ujęte w wyliczeniu najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka oraz w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie.
      Jeśli chodzi o kolejność obliczenia w tabeli „Analiza zmian najlepszego oszacowania”, prezentacja kolejności nie jest uznawana za ściśle obowiązującą jeśli chodzi o kolejność dokonywanych obliczeń, o ile zawartość poszczególnych pozycji faktycznie odzwierciedla cel i definicję tych pozycji.
      Podmioty są zobowiązane przedstawiać dane w oparciu o rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy, zgodnie z wymogami nałożonymi przez krajowy organ nadzoru. Jeżeli krajowy organ nadzoru nie określił sposobu przedstawiania danych, podmiot może stosować rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy zgodnie z tym, w jaki sposób zarządza każdą linią biznesową zdefiniowaną w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, pod warunkiem że każdego roku spójnie stosuje ten sam sposób prezentacji danych (w oparciu o rok zajścia szkody lub rok zawarcia umowy).
      Formularz ten ma na celu zapewnienie szczegółowego zrozumienia zmian w nadwyżce aktywów nad zobowiązaniami związanych z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi, przy uwzględnieniu:
      
                  —
               
               
                  zmian w ujęciu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych;
               
            
                  —
               
               
                  zmian w technicznych przepływach w okresie;
               
            
                  —
               
               
                  szczegółowej analizy zmian najlepszego oszacowania (brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację bierną) wg czynników/źródeł zmian (takich jak nowa działalność, zmiany w założeniach, doświadczenie itp.).
               
            
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     W tym następujący podział zmian najlepszego oszacowania – jeśli dotyczy analiza wg roku zawarcia umowy – brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację bierną
                  
               
            
                  C0010–C0020/R0010
               
               
                  Najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania – z uwzględnieniem reasekuracji – zgodnie z bilansem na koniec roku N–1, odnosząca się do linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla których do obliczenia najlepszego oszacowania stosuje się podejście zgodnie z rokiem zawarcia umowy.
               
            
                  C0010–C0020/R0020
               
               
                  Czynniki szczególne powodujące konieczność ponownego określenia najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego
               
               
                  Kwota korekty najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego ze względu na czynniki, inne niż zmiany zakresu portfela, które doprowadziły do konieczności ponownego określenia najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego.
                  Dotyczy przede wszystkim zmian w modelach (w przypadku stosowania modeli) na potrzeby poprawy modelu oraz innych modyfikacji. Nie dotyczy zmian w założeniach.
                  Zakłada się, że pozycja te będą najczęściej uzupełniane w przypadku działalności w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0010–C0020/R0030
               
               
                  Zmiany zakresu portfela
               
               
                  Kwota korekty najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego w wyniku zmian zakresu portfela, takich jak sprzedaż (części) portfela oraz nabycia portfela. Może również dotyczyć zmian zakresu portfela w wyniku przekształcania zobowiązań w renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie (prowadzących do pewnych zmian z działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie na działalność w zakresie ubezpieczeń na życie).
               
            
                  C0010–C0020/R0040
               
               
                  Zmiany kursów walut
               
               
                  Kwota korekty najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego związana ze zmianami kursów walutowych w trakcie okresu.
                  W tym przypadku zakłada się, że zmiana kursów walutowych będzie miała faktyczne zastosowanie do umów, które są zawierane w walutach innych niż waluta sprawozdania. Na potrzeby obliczeń w związku ze zmianami kursu walutowego dokonuje się zwykłej konwersji przepływów pieniężnych z tych umów zawartych w początkowym najlepszym oszacowaniu.
                  Pozycja ta nie dotyczy wpływu na przepływy pieniężne portfela ubezpieczeniowego wywołanego ponowną wyceną aktywów roku N–1 w związku ze zmianą kursu walutowego w trakcie roku N.
               
            
                  C0010–C0020/R0050
               
               
                  Najlepsze oszacowanie ryzyk przyjętych w trakcie okresu sprawozdawczego
               
               
                  Reprezentuje oczekiwane przyszłe przepływy pieniężne (brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację bierną) uwzględnione w najlepszym oszacowaniu i związane z ryzykami przyjętymi w trakcie okresu.
                  Uwzględnia się na dzień zamknięcia (a nie na faktyczny dzień powstania ryzyk), tj. stanowi ono część najlepszego oszacowania na dzień zamknięcia.
                  Zakres przepływów pieniężnych odnosi się do art. 77 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0010–C0020/R0060
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca z rozwoju stopy dyskontowej – ryzyka przyjęte przed okresem
               
               
                  Uwzględniona w tej pozycji zmianę najlepszego oszacowania dotyczy jedynie rozwoju stóp dyskontowych i nie uwzględnia innych parametrów takich jak zmiany w założeniach lub zmiany stóp dyskontowych, korekty wynikające z doświadczenia itp.
                  Koncepcję rozwoju można opisać następująco: Należy ponownie obliczyć najlepsze oszacowanie dla roku N–1, ale z użyciem przesuniętej struktury terminowej stóp procentowych
                  Aby wyodrębnić ten ścisły zakres zmian można dokonać następujących obliczeń:
                  
                              —
                           
                           
                              należy uwzględnić najlepsze oszacowania na początek okresu sprawozdawczego obejmujące korektę najlepsze oszacowania na początek okresu sprawozdawczego (pozycja C0010/R0010 do R0040);
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w oparciu o uzyskany wynik należy dokonać obliczenia rozwoju stóp dyskontowych.
                           
                        
            
                  C0010–C0020/R0070
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca z wpływów i wypływów prognozowanych przepływów finansowych w roku N – ryzyka przyjęte przed okresem
               
               
                  Składki, odszkodowania i świadczenia oraz wykupy, które w początkowym najlepszym oszacowaniu były prognozowane jako płatne w ciągu roku, nie będą już uwzględniane w końcowym najlepszym oszacowaniu, gdyż zostały zapłacone / otrzymane w ciągu roku. Należy dokonać korekty służącej neutralizacji.
                  Aby wyodrębnić tę korektę, można dokonać następujących obliczeń:
                  
                              —
                           
                           
                              należy uwzględnić najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego (pozycja C0010/R0010) obejmujące korektę najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego (pozycje C0010/R0020 do R0040);
                           
                        
                              —
                           
                           
                              należy wyodrębnić kwotę przepływów pieniężnych (wpływy środków pieniężnych pomniejszone o wypływy środków pieniężnych), które były prognozowane dla rozważanego okresu w ramach tego najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              ta wyodrębniona kwota przepływów pieniężnych jest dodawana do najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego (dla efektu neutralizacji) – i jest wykazywana w pozycjach C0010/R0070 i C0020/R0070.
                           
                        
            
                  C0010–C0020/R0080
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca z doświadczenia – ryzyka przyjęte przed okresem
               
               
                  Uwzględniana w tej pozycji zmiany najlepszego oszacowania odnosi się ściśle do faktycznie zrealizowanych przepływów pieniężnych w porównaniu z prognozowanymi przepływami pieniężnymi.
                  Do celów obliczenia oraz w przypadku braku informacji o zrealizowanych przepływach pieniężnych, zmiany wynikająca z doświadczenia może zostać obliczona jako różnica między zrealizowanymi przepływami technicznymi i prognozowanymi przepływami pieniężnymi.
                  Zrealizowane przepływy techniczne odnoszą się do przepływów wykazywanych zgodnie z zasadami Wypłacalność II, tj. składek faktycznie przypisanych, odszkodowań faktycznie wypłaconych oraz kosztów faktycznie ujętych.
               
            
                  C0010–C0020/R0090
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca ze zmian założeń innych niż ekonomiczne – ryzyka przyjęte przed okresem
               
               
                  Dotyczy głównie zmian w zgłoszonych nierozliczonych odszkodowaniach i świadczeniach brutto (RBNS), które nie wynikają ze zrealizowanych przepływów technicznych (np. rewizji na zasadzie indywidualnej szkód zaszłych ale niezgłoszonych (IBNR)) oraz zmian założeń bezpośrednio powiązanych z ryzykami ubezpieczeniowymi (np. wskaźnikami rezygnacji z umów), ale które można określić jako założenia inne niż ekonomiczne.
                  Aby wyodrębnić ścisły zakres zmian wynikających ze zmian założeń, można dokonać następujących obliczeń:
                  
                              —
                           
                           
                              należy uwzględnić najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego (pozycja C0010 / R0010) obejmujące korektę najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego (pozycje C0010 / R0010 do R0040) oraz wpływ rozwoju, przepływów pieniężnych prognozowanych dla roku N i (odpowiednio C0010 / R0060 do R0080 oraz C0020/R0060 do R0080);
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w oparciu o uzyskany wynik należy dokonać obliczeń z nowymi założeniami niezwiązanymi ze stopami dyskontowymi – tymi stosowanymi na koniec roku N (jeżeli dotyczy).
                           
                        Daje to w rezultacie zmianę najlepszego oszacowania ściśle powiązaną ze zmianami tych założeń. Nie pozwala to uwzględnić zmiany wynikającej z indywidualnej rewizji zgłoszonych ale nierozliczonych odszkodowań i świadczeń brutto, które muszą tym samym zostać dodane.
                  W przypadku ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie mogą wystąpić sytuacje, w których te zmiany nie mogą zostać rozpoznane odrębnie od zmian wynikających z doświadczenia (C0020 / R0080). W takich przypadkach należy wykazać łączną wartość w pozycji C0020 / R0080.
               
            
                  C0010–C0020/R0100
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca ze zmian warunków gospodarczych – ryzyka przyjęte przed okresem
               
               
                  Dotyczy głównie założeń, które nie są bezpośrednio powiązane z ryzykami ubezpieczeniowymi, tj. głównie wpływu zmian warunków gospodarczych na przepływy pieniężne (z uwzględnieniem działań zarządu, np. ograniczeniu przyszłych świadczeń uznaniowych) i wpływu zmian stóp dyskontowych.
                  Dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (C0020/R0100), w przypadku gdy zmiany wynikającej z inflacji nie można rozpoznać odrębnie od zmian wynikających z doświadczenia, całą kwotę należy wykazać w pozycji C0020/R0080.
                  Aby wyodrębnić ten ścisły zakres zmian można dokonać następujących obliczeń:
                  
                              —
                           
                           
                              należy uwzględnić najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego obejmujące korektę najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego (pozycje C0010 / R0010 do R0040) oraz wpływ rozwoju przepływów pieniężnych prognozowanych dla roku N i wpływ doświadczenia (odpowiednio C0010 / R0060 do R0080 oraz C0020/R0060 do R0080 lub, alternatywnie, odpowiednio C0010 / R0060 do R0090 oraz C0020/R0060 do R0090);
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w oparciu o uzyskany wynik należy dokonać obliczeń z nowymi stopami dyskontowymi stosowanymi w ciągu roku N, wraz z powiązanymi założeniami finansowymi (jeżeli dotyczy).
                           
                        Daje to w rezultacie zmiany najlepszego oszacowania ściśle powiązaną ze zmianami stóp dyskontowych oraz powiązanych założeń finansowych.
               
            
                  C0010–C0020/R0110
               
               
                  Pozostałe zmiany niewyjaśnione gdzie indziej
               
               
                  Odpowiada pozostałym zmianom najlepszego oszacowania, nieuwzględnionym w pozycjach C0010/R0010 do R0100 (w przypadku ubezpieczeń na życie) lub C0020/R0010 do R0100 (w przypadku ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie).
               
            
                  C0010–C0020/R0120
               
               
                  Najlepsze oszacowanie na koniec okresu sprawozdawczego – brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację bierną
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania zgodnie z bilansem na koniec roku N, odnosząca się do linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla których do obliczenia najlepszego oszacowania stosuje się podejście zgodnie z rokiem zawarcia umowy.
                  Pozycje te mogą być puste (jeżeli nie stosuje się podejścia zgodnie z rokiem zawarcia umowy) lub mogą odpowiadać wartości w bilansie najlepszego oszacowania na koniec okresu sprawozdawczego, jeżeli nie stosuje się podejścia zgodnie z rokiem zajścia szkody.
               
            
                  
                     W tym następujący podział zmiany najlepszego oszacowania – w stosownych przypadkach analiza wg roku zawarcia umowy – Kwoty należne z umów reasekuracji
                  
               
            
                  C0030–C0040/R0130
               
               
                  Najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania kwot należnych z umów reasekuracji zgodnie z bilansem na koniec roku N–1, odnosząca się do linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla których do obliczenia najlepszego oszacowania stosuje się podejście zgodnie z rokiem zawarcia umowy.
               
            
                  C0030–C0040/R0140
               
               
                  Najlepsze oszacowanie na koniec okresu sprawozdawczego
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania kwot należnych z umów reasekuracji zgodnie z bilansem na koniec roku N, odnosząca się do linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla których do obliczenia najlepszego oszacowania stosuje się podejście zgodnie z rokiem zawarcia umowy.
               
            
                  
                     W tym następujący podział zmiany najlepszego oszacowania – w stosownych przypadkach analiza wg roku zajścia szkody – brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację bierną
                  
               
            
                  C0050–C0060/R0150
               
               
                  Najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania – z uwzględnieniem reasekuracji – zgodnie z bilansem na koniec roku N–1, odnosząca się do linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla których do obliczenia najlepszego oszacowania stosuje się podejście zgodnie z rokiem zajścia szkody.
               
            
                  C0050–C0060/R0160
               
               
                  Czynniki szczególne powodujące konieczność ponownego określenia najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego
               
               
                  Tak samo jak dla C0010 i C0020/R0020.
               
            
                  C0050–C0060/R0170
               
               
                  Zmiany zakresu portfela
               
               
                  Tak samo jak dla C0010 i C0020/R0030.
               
            
                  C0050–C0060/R0180
               
               
                  Zmiany kursów walut
               
               
                  Tak samo jak dla C0010 i C0020/R0040.
               
            
                  C0050–C0060/R0190
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania ryzyk objętych ochroną po zakończeniu okresu sprawozdawczego
               
               
                  Zakłada się, że pozycja ta dotyczy głównie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie i dotyczy zmian (części) rezerwy składek (tj. w stosunku do wszystkich ujętych zobowiązań wchodzących w zakres granic umowy na dzień wyceny, jeżeli roszczenie jeszcze nie powstało) w następujący sposób:
                  
                              —
                           
                           
                              należy określić część rezerwy składek na koniec roku (N–1) związaną z okresem ochrony rozpoczynającym się po zakończeniu roku N–1;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              należy dokonać takich samych rozważań i określeń dla rezerwy składek na koniec roku N;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              należy wyliczyć zmianę w oparciu o uzyskane wyniki.
                           
                        
            
                  C0050–C0060/R0200
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania ryzyk objętych ochroną w trakcie okresu
               
               
                  Zakłada się, że pozycja ta dotyczy głównie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie i dotyczą następujących przypadków:
                  
                              a)
                           
                           
                              (części) rezerwy składek na koniec roku N–1, która stała się częścią rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia na koniec roku N, ponieważ roszczenie zaszło w trakcie okresu;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia związane z roszczeniami powstałymi w trakcie okresu (dla których nie istniały rezerwy składek na koniec roku N–1).
                           
                        Obliczenia można dokonać w następujący sposób:
                  
                              —
                           
                           
                              należy określić część rezerwy składek na koniec roku (N–1), dla których ochrona już się rozpoczęła;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              należy określić część rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia na koniec roku (N) związanych z ryzykami objętymi ochroną w trakcie okresu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              należy wyliczyć zmianę w oparciu o uzyskane wyniki.
                           
                        
            
                  C0050–C0060/R0210
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca z rozwoju stopy dyskontowej – ryzyka objęte ochroną przed okresem
               
               
                  Koncepcję rozwoju można opisać następująco: Należy ponownie obliczyć najlepsze oszacowanie dla roku N–1, ale z użyciem przesuniętej struktury terminowej stóp procentowych.
                  Aby wyodrębnić ten ścisły zakres zmian można dokonać następujących obliczeń:
                  
                              —
                           
                           
                              należy uwzględnić część najlepszego oszacowania na początek okresu związaną z ryzykami objętymi ochroną przed okresem, tj. najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego z wyłączeniem rezerwy składek, ale z uwzględnieniem ewentualnych korekt początkowych (zob. pozycje C0050/R0160 do R0180 oraz C0060/R0160 do R0180;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w oparciu o uzyskany wynik należy dokonać obliczenia rozwoju stóp dyskontowych mających zastosowanie w ciągu roku N.
                           
                        
            
                  C0050–C0060/R0220
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania w wyniku wpływów i wypływów prognozowanych przepływów w roku N – ryzyka objęte ochroną przed okresem
               
               
                  Składki, odszkodowania i świadczenia oraz wykupy, które w początkowym najlepszym oszacowaniu (dotyczącym ryzyk objętych ochroną przed okresem) były prognozowane jako płatne w ciągu roku, nie będą już uwzględniane w końcowym najlepszym oszacowaniu, gdyż zostały zapłacone / otrzymane w ciągu roku.
                  Należy zatem dokonać korekty służącej neutralizacji.
                  Aby wyodrębnić tę korektę, można dokonać następujących obliczeń:
                  
                              —
                           
                           
                              należy uwzględnić część najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego związaną z ryzykami objętymi ochroną przed okresem, tj. najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego z wyłączeniem rezerwy składek;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              należy wyodrębnić kwotę przepływów pieniężnych (wpływy środków pieniężnych pomniejszone o wypływy środków pieniężnych), które były prognozowane dla rozważanego okresu w ramach tego najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              ta wyodrębniona kwota przepływów pieniężnych powinna zostać dodana do najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego (dla efektu neutralizacji) – i powinna zostać podana w polach C0050 i C0060/R0220.
                           
                        
            
                  C0050–C0060/R0230
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca z doświadczenia – ryzyka objęte ochroną przed okresem
               
               
                  Uwzględniana w tej pozycji zmiany najlepszego oszacowania odnosi się ściśle do faktycznie zrealizowanych przepływów pieniężnych w porównaniu z prognozowanymi przepływami pieniężnymi.
                  Do celów obliczenia oraz w przypadku braku informacji o zrealizowanych przepływach pieniężnych, zmiana wynikająca z doświadczenia może zostać obliczona jako różnica między zrealizowanymi przepływami technicznymi i prognozowanymi przepływami pieniężnymi.
               
            
                  C0050–C0060/R0240
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca ze zmian założeń innych niż ekonomiczne – ryzyka objęte ochroną przed okresem
               
               
                  Dotyczy głównie zmian w zgłoszonych nierozliczonych odszkodowaniach i świadczeniach brutto (RBNS), które nie wynikają ze zrealizowanych przepływów technicznych (np. rewizji na zasadzie indywidualnej szkód zaszłych ale niezgłoszonych (IBNR)) oraz zmian założeń bezpośrednio powiązanych z ryzykami ubezpieczeniowymi (np. wskaźnikami rezygnacji z umów), ale które można określić jako założenia inne niż ekonomiczne.
                  Aby wyodrębnić ścisły zakres zmian wynikających ze zmian założeń, można dokonać następujących obliczeń:
                  
                              —
                           
                           
                              należy uwzględnić najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego (pozycja C0050 / R0150) obejmujące korektę najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego (pozycje C0050/R0160 do R0180) oraz wpływ rozwoju przepływów pieniężnych prognozowanych dla roku N i (odpowiednio C0050/R0210 do R0230 oraz C0060/R0210 do R0230);
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w oparciu o uzyskany wynik należy dokonać obliczeń z nowymi założeniami niezwiązanymi ze stopami dyskontowymi – tymi stosowanymi na koniec roku N (jeżeli dotyczy).
                           
                        Daje to w rezultacie zmianę najlepszego oszacowania ściśle powiązaną ze zmianami tych założeń. Nie pozwala to uwzględnić zmiany wynikającej z indywidualnej rewizji zgłoszonych ale nierozliczonych odszkodowań i świadczeń brutto, które muszą tym samym zostać dodane.
                  Dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie w przypadku gdy te zmiany nie mogą zostać rozpoznane odrębnie od zmian wynikających z doświadczenia, należy podać łączną wartość w pozycji C0060/R0230)
               
            
                  C0050–C0060/R0250
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca ze zmian warunków gospodarczych – ryzyka objęte ochroną przed okresem
               
               
                  Dotyczy głównie założeń, które nie są bezpośrednio powiązane z ryzykami ubezpieczeniowymi, tj. głównie wpływu zmian warunków gospodarczych na przepływy pieniężne (z uwzględnieniem działań zarządu, np. ograniczeniu przyszłych świadczeń uznaniowych) i wpływu zmian stóp dyskontowych.
                  Dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (C0060/R0250), w przypadku gdy zmiany wynikającej z inflacji nie można rozpoznać odrębnie od zmian wynikających z doświadczenia, całą kwotę należy wykazać w pozycji C0060/R0230.
                  Aby wyodrębnić ten ścisły zakres zmian można dokonać następujących obliczeń:
                  
                              —
                           
                           
                              należy uwzględnić najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego obejmujące korekty najlepszego oszacowania na początek okresu sprawozdawczego (pozycje C0050/R0160 do R0180) oraz wpływ rozwoju przepływów pieniężnych prognozowanych dla roku N i doświadczenia (odpowiednio C0050/R0210 do R0230 oraz C0060/R0210 do R0230 lub, alternatywnie, odpowiednio C0050/R0210 do R0240 oraz C0060/R0210 do R0240);
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w oparciu o uzyskany wynik należy dokonać obliczeń z nowymi stopami dyskontowymi stosowanymi w ciągu roku N, wraz z powiązanymi założeniami finansowymi (jeżeli dotyczy).
                           
                        Daje to w rezultacie zmiany najlepszego oszacowania ściśle powiązaną ze zmianami stóp dyskontowych oraz powiązanych założeń finansowych.
               
            
                  C0050–C0060/R0260
               
               
                  Pozostałe zmiany niewyjaśnione gdzie indziej
               
               
                  Odpowiada pozostałym zmianom najlepszego oszacowania, nieuwzględnionym w pozycjach C0010/R0010 do R0100 (w przypadku ubezpieczeń na życie) lub C0020/R0010 do R0100 (w przypadku ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie).
               
            
                  C0050–C0060/R0270
               
               
                  Najlepsze oszacowanie na koniec okresu sprawozdawczego
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania zgodnie z bilansem na koniec roku N, związanego z tymi liniami biznesowymi, zdefiniowanymi w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla których do obliczenia najlepszego oszacowania stosuje się podejście zgodnie z rokiem zajścia szkody.
               
            
                  
                     W tym następujący podział zmiany najlepszego oszacowania – w stosownych przypadkach analiza wg roku zajścia szkody – Kwoty należne z umów reasekuracji
                  
               
            
                  C0070–C0080/R0280
               
               
                  Najlepsze oszacowanie na początek okresu sprawozdawczego
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania kwot należnych z umów reasekuracji zgodnie z bilansem na koniec roku N–1, związanego z tymi liniami biznesowymi, zdefiniowanymi w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla których do obliczenia najlepszego oszacowania stosuje się podejście zgodnie z rokiem zajścia szkody.
               
            
                  C0070–C0080/R0290
               
               
                  Najlepsze oszacowanie na koniec okresu sprawozdawczego
               
               
                  Kwota najlepszego oszacowania kwot należnych z umów reasekuracji zgodnie z bilansem na koniec roku N, związanego z tymi liniami biznesowymi, zdefiniowanymi w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla których do obliczenia najlepszego oszacowania stosuje się podejście zgodnie z rokiem zajścia szkody.
               
            
                  
                     W tym korekta rezerw techniczno-ubezpieczeniowych odnosząca się do wyceny umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i dla umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, o teoretycznie neutralnym wpływie na nadwyżkę aktywów nad zobowiązaniami
                  
               
            
                  C0090/R0300
               
               
                  Zmiana inwestycji w ubezpieczeniowe fundusze kapitałowe
               
               
                  Kwota ta reprezentuje zmianę, w bilansie, aktywów posiadanych w umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i w umowach związanych i z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Pokazuje ona neutralny wpływ zmian w zakresie aktywów i zobowiązań wynikających z produktów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i z produktów związanych ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  
                     Przepływy techniczne mające wpływ na rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
                  
               
            
                  C0100–C0110/R0310
               
               
                  Składki przypisane w ciągu okresu
               
               
                  Kwota składek przypisanych zgodnie z zasadami Wypłacalność II i nieuwzględnionych w najlepszym oszacowaniu, odpowiednio dla ubezpieczeń na życie oraz dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0100–C0110/R0320
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w ciągu okresu, po pomniejszeniu o regresy i odzyski
               
               
                  Kwota odszkodowań i świadczeń w ciągu okresu po pomniejszeniu o regresy i odzyski, odpowiednio dla ubezpieczeń na życie oraz dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
                  Jeżeli kwoty są już uwzględnione w najlepszym oszacowaniu, nie stanowią one części tej pozycji.
               
            
                  C0100–C0110/R0330
               
               
                  Koszty (z wyłączeniem kosztów związanych z lokatami)
               
               
                  Kwota kosztów (z wyłączeniem kosztów związanych z lokatami – wykazywanych w formularzu S.29.02), odpowiednio dla ubezpieczeń na życie oraz dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
                  Jeżeli kwoty są już uwzględnione w najlepszym oszacowaniu, nie stanowią one części tej pozycji.
               
            
                  C0100–C0110/R0340
               
               
                  Ogółem przepływy techniczne dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto
               
               
                  Całkowita kwota przepływów technicznych mających wpływ na rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto.
               
            
                  C0100–C0110/R0350
               
               
                  Przepływy techniczne związane z reasekuracją w ciągu okresu (otrzymane kwoty należne z umów reasekuracji pomniejszone o składki zapłacone)
               
               
                  Całkowita kwota przepływów technicznych związanych z kwotami należnymi z umów reasekuracji w ciągu okresu, tj. otrzymane kwoty należne z umów reasekuracji pomniejszone o składki, odpowiednio dla ubezpieczeń na życie oraz dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  
                     Zmiana nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikająca z rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                  
               
            
                  C0120–C0130/R0360
               
               
                  Zmiana nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikająca z zarządzania rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto
               
               
                  Obliczenie to jest dokonywane zgodnie z następująca zasadą:
                  
                              —
                           
                           
                              należy uwzględnić zmiany najlepszego oszacowania, marginesu ryzyka i rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              należy odliczyć zmiany dotyczące umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (C0090 / R0300);
                           
                        
                              —
                           
                           
                              należy dodać całkowitą kwotę przepływów technicznych netto, tj.: wpływy pomniejszone o wypływy (C0100/R0340 dla ubezpieczeń na życie oraz C0110/R0340 dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie).
                           
                        Jeżeli kwota ma negatywny wpływ na nadwyżkę aktywów nad zobowiązaniami, wykazywana jest wartość ujemna.
               
            
                  C0120–C0130/R0370
               
               
                  Zmiana nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikająca z zarządzania rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi – Kwoty należne z umów reasekuracji
               
               
                  Obliczenie to jest dokonywane zgodnie z następująca zasadą:
                  
                              —
                           
                           
                              należy uwzględnić zmiany kwot należnych z umów reasekuracji;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              należy dodać całkowitą kwotę przepływów technicznych netto, tj.: wpływy pomniejszone o wypływy, powiązane z reasekurację w ciągu okresu.
                           
                        Jeżeli kwota ma pozytywny wpływ na nadwyżkę aktywów nad zobowiązaniami, wykazywana jest wartość dodatnia.
               
            
         S.29.04 – Szczegółowa analiza wg okresu – przepływy techniczne a rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Niniejszy formularz należy wypełnić zgodnie z zasadami wyceny wg Wypłacalność II, tzn. składki przypisane są zdefiniowane jako składki należne podmiotowi w danym okresie. Zastosowanie tej definicji oznacza, że składki przypisane w danym roku są to składki faktycznie należne w tym roku, bez względu na okres ochrony. Definicja składek przypisanych jest spójna z definicją „składek należnych”.
      Jeśli chodzi o podział wg linii biznesowych na potrzeby analizy wg okresu, linie biznesowe, zdefiniowane w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dotyczą zarówno bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, jak i reasekuracji czynnej proporcjonalnej.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Linie biznesowe
               
               
                  Linie biznesowe, dla których będzie wymagany podział analizy wg okresu. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych i reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów i reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze i reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów i reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe i reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych i reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń i reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej i reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy i reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych i reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              25 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              26 – Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              27 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              28 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              37 – Ubezpieczenia na życie (w tym linie biznesowe 29 do 34, zdefiniowane w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
                           
                        
                               
                           
                           
                              38 – Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie (w tym linie biznesowe 35 i 36)
                           
                        
            
                  
                     Szczegółowa analiza wg okresu – przepływy techniczne a rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – rok zawarcia umowy
                  
               
            
                  
                     Ryzyka przyjęte w trakcie okresu
                  
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Składki przypisane z umów zawartych w trakcie okresu
               
               
                  Część składek przypisanych w trakcie okresu, która odpowiada umowom zawartym w trakcie roku.
                  Można stosować klucze alokacji w celu określenia części łącznych składek przypisanych zgodnie z zasadami Wypłacalność II, dotyczącej umów zawartych w trakcie roku.
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia –po pomniejszeniu o regresy i odzyski
               
               
                  Część odszkodowań i świadczeń, po pomniejszeniu o regresy i odzyski, w trakcie okresu, która odpowiada ryzykom przyjętym w trakcie tego okresu.
                  Można stosować klucze alokacji w celu określenia tej części łącznych odszkodowań, o ile prowadzi to na koniec do uzgodnienia z łącznymi odszkodowaniami i świadczeniami, po pomniejszeniu o regresy i odzyski, wykazanymi w C0100/R0320 w formularzu S.29.03 i C0110/R0320 w formularzu S.29.03.
               
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Koszty (związane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi)
               
               
                  Część kosztów w trakcie okresu, która odpowiada ryzykom przyjętym w trakcie okresu.
                  Można stosować klucze alokacji w celu określenia tej części łącznych kosztów, o ile prowadzi to na koniec do uzgodnienia z łącznymi kosztami wykazanymi w C0100/R0330 w formularzu S.29.03 i C0110/R0330 w formularzu S.29.03.
               
            
                  C0010/R0040
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania
               
               
                  Odpowiada zmianie najlepszego oszacowania dla ryzyka przyjętego w trakcie okresu.
               
            
                  C0010/R0050
               
               
                  Zmiana rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie
               
               
                  Część rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, która odpowiada ryzykom przyjętym w trakcie okresu.
                  Można stosować klucze alokacji w celu określenia tej części łącznej zmiany rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, o ile prowadzi to na koniec do uzgodnienia z łączną wartością.
               
            
                  C0010/R0060
               
               
                  Korekta wyceny aktywów posiadanych z tytułu umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Korekta dotyczy aktywów posiadanych z tytułu umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, uwzględnionych poprzez najlepsze oszacowanie lub poprzez rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie.
                  Zakłada się, że podział tych aktywów na te, które dotyczą ryzyk przyjętych w trakcie okresu, i te, które zostały przyjęte przed okresem, jest bardzo skomplikowany. Można stosować klucze alokacji w celu określenia tej części łącznej korekty wyceny aktywów posiadanych z tytułu umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, o ile prowadzi to na koniec do uzgodnienia z łączną wartością.
                  Pozycja ta jest dodawana do składek i ma na celu wyeliminowanie wpływu umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym. Należy ją wykazywać jako wartość dodatnią, jeżeli odzwierciedla dodatnią różnicę między rokiem N i rokiem N–1.
               
            
                  C0010/R0070
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Łączny wpływ ryzyk przyjętych w trakcie okresu – z uwzględnieniem reasekuracji.
               
            
                  
                     Ryzyka przyjęte przed okresem
                  
               
            
                  C0020/R0010
               
               
                  Składki przypisane z umów zawartych w trakcie okresu
               
               
                  Część składek przypisanych w trakcie okresu, która odpowiada umowom zawartym przed okresem.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0010.
               
            
                  C0020/R0020
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia –po pomniejszeniu o regresy i odzyski
               
               
                  Część odszkodowań i świadczeń, po pomniejszeniu o regresy i odzyski, w trakcie okresu, która odpowiada ryzykom przyjętym przed okresem.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0020.
               
            
                  C0020/R0030
               
               
                  Koszty (związane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi)
               
               
                  Część kosztów w trakcie okresu, która odpowiada ryzykom przyjętym przed okresem.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0030.
               
            
                  C0020/R0040
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca z wpływów i wypływów prognozowanych przepływów w roku N
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania wynikająca z wpływów i wypływów prognozowanych przepływów w roku N – ryzyka przyjęte przed okresem (z uwzględnieniem reasekuracji)
                  Suma dla wszystkich wykazywanych linii biznesowych, zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, odpowiada sumie pól C0010/R0070 w formularzu S.29.03 i C0020/R0070 w formularzu S.29.03.
               
            
                  C0020/R0050
               
               
                  Zmiana rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie
               
               
                  Część rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, która odpowiada ryzykom przyjętym przed okresem.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0050.
               
            
                  C0020/R0060
               
               
                  Korekta wyceny aktywów posiadanych z tytułu umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0060.
               
            
                  C0020/R0070
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Ogółem zmiany związane z ryzykami przyjętymi przed okresem, z uwzględnieniem reasekuracji.
               
            
                  
                     Szczegółowa analiza wg okresu – przepływy techniczne a rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – rok zajścia szkody
                  
               
            
                  
                     Ryzyka objęte ochroną po zakończeniu okresu
                  
               
            
                  C0030/R0080
               
               
                  Składki zarobione / które zostaną zarobione
               
               
                  Odpowiada części składek związanych z ryzykami objętymi ochroną po zakończeniu okresu, tj. składkami, które zostaną zarobione po zakończeniu okresu.
                  Ponadto można stosować klucze alokacji w celu określenia tej części składek powiązanych z ryzykami objętymi ochroną po zakończeniu okresu.
               
            
                  C0030/R0090
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia –po pomniejszeniu o regresy i odzyski
               
               
                  Odpowiada części odszkodowań i świadczeń, po pomniejszeniu o regresy i odzyski, która są powiązane z ryzykami objętymi ochroną po zakończeniu okresu (teoretycznie zero).
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0020.
               
            
                  C0030/R0100
               
               
                  Koszty (związane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi)
               
               
                  Część kosztów w trakcie okresu, która odpowiada ryzykom objętym ochroną po zakończeniu okresu.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0030.
               
            
                  C0030/R0110
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania
               
               
                  Ta zmiana najlepszego oszacowania odpowiada sumie pól C0050/R0190 w formularzu S.29.03 i C0060/R0190 w formularzu S.29.03. Kwota ta dotyczy zmian (części) rezerwy składek (tj. w stosunku do wszystkich ujętych zobowiązań wchodzących w zakres granic umowy na dzień wyceny, jeżeli roszczenie jeszcze nie powstało) w następujący sposób:
                  
                              —
                           
                           
                              należy określić rezerwy składek na koniec roku N
                           
                        
                              —
                           
                           
                              należy określić ewentualną część rezerwy składek na koniec roku (N–1), w przypadku których ochrona jeszcze się nie rozpoczęła przed końcem roku N –1 (tj. w przypadku rezerwy składek w odniesieniu do zobowiązań dotyczących więcej niż jednego przyszłego okresu sprawozdawczego)
                           
                        W przypadku gdy rezerwy składek na koniec roku (N–1) uwzględniają kwotę, na jaką wystąpiły roszczenia w trakcie roku N, kwoty tej nie uwzględnia się w zmianie najlepszego oszacowania dotyczącego ryzyk objętych ochroną po zakończeniu okresu, lecz uwzględnia się ją w zmianie najlepszego oszacowania ryzyk objętych ochroną w trakcie okresu, gdyż ta rezerwa stała się częścią rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0030/R0120
               
               
                  Zmiana rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie
               
               
                  Część rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, która odpowiada ryzykom objętym ochroną po zakończeniu okresu.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0050.
               
            
                  C0030/R0130
               
               
                  Korekta wyceny aktywów posiadanych z tytułu umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Zakłada się, że pozycja ta nie ma zastosowania do ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0060.
               
            
                  C0030/R0140
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Ogółem zmiany związane z ryzykami objętymi ochroną po zakończeniu okresu, z uwzględnieniem reasekuracji.
               
            
                  
                     Ryzyka objęte ochroną w trakcie okresu
                  
               
            
                  C0040/R0080
               
               
                  Składki zarobione / które zostaną zarobione
               
               
                  Odpowiada części składek związanych z ryzykami objętymi ochroną w trakcie okresu, tj. składkami zarobionymi według zasad Wypłacalność II.
                  Ponadto można stosować klucze alokacji w celu określenia tej części składek powiązanych z ryzykami objętymi ochroną po zakończeniu okresu.
               
            
                  C0040/R0090
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia –po pomniejszeniu o regresy i odzyski
               
               
                  Odpowiada części odszkodowań i świadczeń, bez regresów i odzysków, która jest powiązana z ryzykami objętymi ochroną w trakcie okresu.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0020.
               
            
                  C0040/R0100
               
               
                  Koszty (związane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi)
               
               
                  Część kosztów w trakcie okresu, która odpowiada ryzykom objętym ochroną w trakcie okresu.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0030.
               
            
                  C0040/R0110
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania
               
               
                  Kwota zmiany najlepszego oszacowania dla ryzyk objętych ochroną w trakcie okresu.
                  Dla ryzyk objętych ochroną w trakcie okresu: ta zmiana najlepszego oszacowania odpowiada sumie pól C0050/R0200 w formularzu S.29.03 i C0060/R0200 w formularzu S.29.03.
                  Kwota dotyczy następujących przypadków:
                  
                              a)
                           
                           
                              rezerwy składek na koniec roku N–1, które stały się częścią rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia na koniec roku N, ponieważ roszczenie zaszło w trakcie okresu
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia związane z roszczeniami powstałymi w trakcie okresu (dla których nie istniały rezerwy składek na koniec roku N–1)
                           
                        Obliczenia można dokonać w następujący sposób:
                  
                              —
                           
                           
                              należy określić część rezerwy składek na koniec roku (N–1), dla których ochrona rozpoczęła się już w roku N
                           
                        
                              —
                           
                           
                              należy określić część rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia na koniec roku (N) związanych z ryzykami objętymi ochroną w trakcie okresu;
                           
                        
            
                  C0040/R0120
               
               
                  Zmiana rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie
               
               
                  Część rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, która odpowiada ryzykom objętym ochroną w trakcie okresu.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0050.
               
            
                  C0040/R0130
               
               
                  Korekta wyceny aktywów posiadanych z tytułu umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Zakłada się, że pozycja ta nie ma zastosowania do ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0060.
               
            
                  C0040/R0140
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Ogółem zmiany związane z ryzykami objętymi ochroną w trakcie okresu, z uwzględnieniem reasekuracji.
               
            
                  
                     Ryzyka objęte ochroną przed okresem
                  
               
            
                  C0050/R0090
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia –po pomniejszeniu o regresy i odzyski
               
               
                  Odpowiada części odszkodowań i świadczeń, po pomniejszeniu o regresy i odzyski, która są powiązane z ryzykami objętymi ochroną przed okresem.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0020.
               
            
                  C0050/R0100
               
               
                  Koszty (związane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi)
               
               
                  Część kosztów w trakcie okresu, która odpowiada ryzykom objętym ochroną przed okresem.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0030.
               
            
                  C0050/R0110
               
               
                  Zmiana najlepszego oszacowania w wyniku wpływów i wypływów prognozowanych w roku N
               
               
                  Dla ryzyk objętych ochroną przed okresem odpowiada technicznym wpływom i wypływom prognozowanym w roku N dla ryzyk przyjętych przed okresem.
               
            
                  C0050/R0120
               
               
                  Zmiana rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie
               
               
                  Część rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie, która odpowiada ryzykom objętym ochroną przed okresem.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0050.
               
            
                  C0050/R0130
               
               
                  Korekta wyceny aktywów posiadanych z tytułu umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Zakłada się, że pozycja ta nie ma zastosowania do ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
                  Zob. noty objaśniające dotyczące C0010/R0060.
               
            
                  C0050/R0140
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Ogółem zmiany związane z ryzykami objętymi ochroną przed okresem, z uwzględnieniem reasekuracji.
               
            
         S.30.01 – Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – dane podstawowe
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten dotyczy zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, które prowadzą działalność reasekuracyjną lub w zakresie retrocesji na zasadzie fakultatywnej.
      Jest on wypełniany przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji prowadzące działalność w zakresie ubezpieczeń na życie oraz w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, które przekazują informacje dotyczące pokryć fakultatywnych w kolejnym roku sprawozdawczym, obejmujące informacje o 10 najbardziej istotnych ryzykach ze względu na ekspozycję reasekuracyjną dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 (np. w przypadkach, w których ryzyka nie mogą zostać przyjęte do reasekuracji na podstawie standardowych zasad i mogą zostać przyjęte do reasekuracji jedynie w przypadku, gdy część ryzyka jest reasekurowana na zasadzie fakultatywnej). Każde ryzyko reasekurowane na zasadzie fakultatywnej jest przedstawiane zakładowi reasekuracji, a warunki reasekuracji fakultatywnej są negocjowane indywidualnie dla każdej umowy. Umowy, które automatycznie obejmują ryzyka ochroną, nie wchodzą w zakres tego formularza i muszą być wykazywane w formularzu S.30.03.
      Należy wypełnić odrębny formularz dla każdej linii biznesowej. Dla każdej linii biznesowej należy dokonać wyboru 10 najbardziej istotnych ryzyk ze względu na ekspozycję reasekuracyjną (część sumy ubezpieczenia na udziale wszystkich zakładów reasekuracji) na zasadzie fakultatywnej. Ponadto każde ryzyko ubezpieczeniowe musi posiadać niepowtarzalny kod określony przez „kod identyfikacyjny ryzyka”.
      Formularz ten ma charakter prospektywny (dla zgodności z formularzem S.30.03) dla wybranych największych 10 fakultatywnych umów, które jeszcze nie wygasły na początku kolejnego roku sprawozdawczego, których okres obowiązywania obejmuje kolejny rok sprawozdawczy lub nakłada się na kolejny rok sprawozdawczy i które są znane w momencie wypełniania tego formularza. Jeżeli strategia reasekuracji zmienia się istotnie po tej dacie lub jeżeli odnowienie umów reasekuracji następuje po dniu sprawozdawczym i przed 1 stycznia następnego roku, informacje zawarte w tym formularzu są w stosownych przypadkach przekazywane ponownie.
      Pokrycia fakultatywne obejmujące różne linie biznesowe wykazywane są odpowiednio w wielu liniach biznesowych, jeżeli należą one do 10 największych ryzyk w ramach tych linii biznesowych.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Linia biznesowa
               
               
                  Wskazanie wykazywanych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pracowniczych
                           
                        
                               
                           
                           
                              16 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              17 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pozostałych ubezpieczeń pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              18 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              19 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              20 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              21 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              22 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              23 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              24 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              25 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              26 – Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              27 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              28 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                           
                        
            
                  C0020
               
               
                  Kod programu reasekuracji
               
               
                  Specyficzny dla podmiotu kod reasekuracji, który ma na celu powiązanie dominującej umowy programu reasekuracji, który obejmuje również ryzyka objęte przez reasekurację fakultatywną. Kod programu reasekuracji musi być zgodny z kodem programu reasekuracji w formularzu S.30.03 – Program reasekuracji kończący się w następnym roku sprawozdawczym.
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod identyfikacyjny ryzyka
               
               
                  Dla każdej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, należy dokonać wyboru 10 najbardziej istotnych ryzyk ze względu na ekspozycję, które są objęte reasekuracją fakultatywną obowiązujące w kolejnym okresie sprawozdawczym (również jeśli powstały one w latach poprzednich). Kod ten jest niepowtarzalnym numerem identyfikacyjnym nadanym przez zakład ubezpieczeń, określającym ryzyko; pozostaje on niezmieniony w kolejnych sprawozdaniach rocznych.
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny pokrycia fakultatywnego
               
               
                  Każdemu pokryciu fakultatywnemu należy przypisać kolejny numer, który jest niepowtarzalny dla danego ryzyka. Kod identyfikacyjny pokrycia fakultatywnego jest specyficzny dla podmiotu.
               
            
                  C0050
               
               
                  Reasekuracja finansowa lub podobny rodzaj umowy
               
               
                  Identyfikacja umowy reasekuracji. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Reasekuracja nietradycyjna lub finansowa
                              (w przypadku umowy reasekuracji lub instrumentu finansowego, które nie są bezpośrednio oparte na zasadzie odpowiedzialności lub są oparte na zapisie w umowie, który wskazuje na ograniczony mechanizm transferu ryzyka lub brak mechanizmu transferu ryzyka, który można jednoznacznie określić)
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Reasekuracja inna niż nietradycyjna lub finansowa
                           
                        W przypadku reasekuracji finansowej lub umów podobnego rodzaju należy wypełnić jedynie pozycje, które są możliwe do wypełnienia.
               
            
                  C0060
               
               
                  Proporcjonalna
               
               
                  Wskazuje, czy program reasekuracji stanowi reasekurację proporcjonalną, tj. z udziałem zakładu reasekuracji, który przejmuje ustalony udział procentowy każdej umowy, którą zawiera zakład ubezpieczeń. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Reasekuracja nieproporcjonalna
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Określenie firmy / osoby, z którą związane jest ryzyko
               
               
                  Jeżeli ryzyko jest związane z firmą, należy wskazać nazwę firmy, z którą związane jest ryzyko.
                  Jeżeli ryzyko jest związane z osobą fizyczną, oryginalny numer polisy należy zastąpić pseudonimem oraz wykazać informacje w formie pseudonimicznej. Dane pseudonimiczne odnoszą się do danych, które nie mogą zostać przypisane do konkretnej osoby bez wykorzystania dodatkowych informacji, o ile tego rodzaju dodatkowe informacje są oddzielnie przechowywane. Należy zapewnić spójność na przestrzeni czasu. Oznacza to, że jeżeli pojedyncze ryzyko ubezpieczeniowe pojawia się z roku na rok, dane są wykazywane w formie pseudonimicznej w taki sam sposób.
               
            
                  C0080
               
               
                  Opis ryzyka
               
               
                  Opis ryzyka. W zależności od linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, należy podać rodzaj firmy, budynek lub zawód w odniesieniu do danego ubezpieczonego ryzyka.
               
            
                  C0090
               
               
                  Opis kategorii ryzyka objętego ochroną
               
               
                  Opis głównej kategorii (zakresu) ryzyka objętego ochroną fakultatywną. Jest to zazwyczaj część opisu wykorzystywanego do określenia pokrycia.
                  Opis kategorii ryzyka (zakresu) objętego ochroną zależy od danego podmiotu i nie jest obowiązkowy. Również termin „kategoria ryzyka” nie jest oparty na dyrektywie 2008/138/WE ani rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35, ale może być traktowany jako dodatkowa możliwość podania dodatkowych informacji o ryzykach ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0100
               
               
                  Okres obowiązywania (data początkowa)
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty rozpoczęcia obowiązywania danej ochrony ubezpieczeniowej, tj. datę, w której zaczęła faktycznie obowiązywać.
               
            
                  C0110
               
               
                  Okres obowiązywania (data końcowa)
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty ostatecznego wygaśnięcia danej ochrony ubezpieczeniowej.
                  W przypadku gdy warunki ochrony pozostają niezmienione w momencie wypełniania formularza, a podmiot nie korzysta z klauzuli wypowiedzenia, datą końcową będzie najbliższa możliwa data końcowa.
               
            
                  C0120
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty wykorzystanej przy ustanawianiu pokrycia fakultatywnego. Wszystkie kwoty muszą zostać wyrażone w tej walucie dla konkretnego pokrycia fakultatywnego, chyba że krajowy organ nadzoru wymaga inaczej. Jeżeli pokrycie fakultatywne obejmuje dwie różne waluty, należy wykazać główną walutę.
               
            
                  C0130
               
               
                  Suma ubezpieczenia
               
               
                  Najwyższa kwota, jaką zakład ubezpieczeń może być zobowiązany wypłacić na podstawie polisy. Suma ubezpieczenia odnosi się do ryzyka ubezpieczeniowego. Jeżeli pokrycie fakultatywne przewiduje szereg ekspozycji lub ryzyk w całym kraju, należy określić zagregowane limity dla polisy. Jeżeli ryzyko zostało przyjęte do ubezpieczenia na podstawie koasekuracji, suma ubezpieczenia wskazuje maksymalną odpowiedzialność raportującego zakładu ubezpieczeń prowadzącego działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0140
               
               
                  Rodzaj modelu oceny ryzyka
               
               
                  Rodzaj modelu oceny ryzyka, który jest stosowany do oszacowania ekspozycji na ryzyko i potrzeby ochrony reasekuracyjnej. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Suma ubezpieczenia
                              najwyższa kwota, jaką zakład ubezpieczeń może być zobowiązany wypłacić na podstawie oryginalnej polisy. Suma ubezpieczenia musi być wskazana również wówczas, gdy nie jest możliwe określenie rodzaju modelu oceny ryzyka.
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Maksymalna możliwa strata
                              strata, jaka może nastąpić w przypadku, gdy dochodzi do połączenia mniej lub bardziej prawdopodobnych najbardziej niekorzystnych okoliczności, np. pożar może zostać zatrzymany wyłącznie przez niedające się ominąć przeszkody lub brak jest środka umożliwiającego jego ugaszenie.
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Prawdopodobna maksymalna strata
                              definiowana jako oszacowanie największej straty z oczekiwanego pojedynczego pożaru lub innego zagrożenia, przy założeniu najgorszego możliwego pogorszenia stanu podstawowych systemów ochrony przeciwpożarowej, lecz ze sprawnie funkcjonującymi wtórnymi systemami lub organizacjami zajmującymi się ochroną (jak np. organizacjami odpowiedzialnymi za działania w sytuacjach nadzwyczajnych oraz prywatną lub publiczną strażą pożarną) działającymi zgodnie z oczekiwaniami. Katastrofy, jak np. w wyniku eksplozji wskutek uwolnienia znacznych ilości gazów palnych, wybuchu znacznych ilości środków wybuchowych, wstrząsów sejsmicznych, pływów lub powodzi, rozbicia statków powietrznych oraz aktów podpalenia dokonanych na więcej niż jednym obszarze, które dotykają znaczną część budynku, nie są uwzględniane w tym oszacowaniu. Definicja ta stanowi formę pośrednią między maksymalną możliwą stratą a estymowaną maksymalną stratą i jest powszechnie uznawana i często stosowana przez zakłady ubezpieczeń, zakładów reasekuracji i brokerów ubezpieczeniowych.
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Estymowana maksymalna strata
                              strata, która przy racjonalnym ujęciu mogłaby zostać poniesiona w wyniku analizowanych ewentualności, w wyniku pojedynczego zdarzenia uznawanego za prawdopodobne, przy uwzględnieniu wszystkich czynników mogących zwiększyć lub zmniejszyć zakres straty, ale przy wykluczeniu takich zbiegów okoliczności i katastrof, które mogą być możliwe, ale prawdopodobieństwo ich wystąpienia jest bardzo niskie.
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – inne
                              pozostałe ewentualnie stosowane modele oceny ryzyka. Rodzaj „innego” stosowanego modelu oceny ryzyka należy wyjaśnić w regularnym sprawozdaniu dla organów nadzoru.
                           
                        Wspomniane wyżej definicje są wprawdzie stosowane w odniesieniu do linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, „Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych oraz ich reasekuracja”, ale podobne definicje mogą również mieć zastosowanie dla innych linii biznesowych.
               
            
                  C0150
               
               
                  Wartość szkody związana z ryzykiem ubezpieczeniowym, która wynika z używanego modelu
               
               
                  Kwota maksymalnej straty dla ryzyka aktuarialnego, która jest wynikiem zastosowanego modelu oceny ryzyka.
               
            
                  C0160
               
               
                  Suma ubezpieczenia, która podlega reasekuracji fakultatywnej, z uwzględnieniem wszystkich zakładów reasekuracji
               
               
                  Suma ubezpieczenia, która podlega reasekuracji fakultatywnej stanowi część sumy ubezpieczenia, która jest objęta reasekuracją fakultatywną. Kwota ta musi być spójna z sumą ubezpieczenia określoną w C0130 i odzwierciedla maksymalną odpowiedzialność (100 %) zakładów reasekuracji, udzielających reasekuracji fakultatywnej.
               
            
                  C0170
               
               
                  Składka z tytułu reasekuracji fakultatywnej na udziale wszystkich zakładów reasekuracji dla 100 % pokrycia reasekuracyjnego.
               
               
                  Oczekiwana składka roczna lub składka przypisana brutto z tytułu reasekuracji, bez uwzględnienia prowizji z tytułu cesji ryzyka, na rzecz zakładów reasekuracji w związku z ich udziałem.
               
            
                  C0180
               
               
                  Prowizja z reasekuracji fakultatywnej
               
               
                  Oczekiwana prowizja za składkę roczną lub składkę przypisaną brutto z tytułu reasekuracji. Obejmuje wszystkie prowizje z tytułu cesji ryzyka, prowizje dodatkowe i prowizje z tytułu zysku, które reprezentują przepływy pieniężne na rzecz raportującego zakładu ubezpieczeń, należne od zakładu reasekuracji.
               
            
                  
                     Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Linia biznesowa
               
               
                  Wskazanie wykazywanych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              29 – Ubezpieczenia zdrowotne
                           
                        
                               
                           
                           
                              30 – Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
                           
                        
                               
                           
                           
                              31 – Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                           
                        
                               
                           
                           
                              32 – Pozostałe ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              33 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              34 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              35 – Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              36 – Reasekuracja ubezpieczeń na życie
                           
                        
            
                  C0190
               
               
                  Kod programu reasekuracji
               
               
                  Specyficzny dla podmiotu kod reasekuracji, który ma na celu powiązanie dominującej umowy programu reasekuracji, który obejmuje również ryzyka objęte przez reasekurację fakultatywną. Kod programu reasekuracji musi być zgodny z kodem programu reasekuracji w formularzu S.30.03 – Program reasekuracji kończący się w następnym roku sprawozdawczym.
               
            
                  C0200
               
               
                  Kod identyfikacyjny ryzyka
               
               
                  Dla każdej linii biznesowej ubezpieczeń na życie, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, należy dokonać wyboru 10 najbardziej istotnych ryzyk ze względu na ekspozycję, które są objęte reasekuracją fakultatywną, obowiązujące w okresie sprawozdawczym (również jeśli powstały one w latach poprzednich). Kod ten jest niepowtarzalnym numerem identyfikacyjnym nadanym przez zakład ubezpieczeń, który określa ryzyko w obrębie działu; kod ten nie może zostać ponownie wykorzystany dla innych ryzyk w obrębie tego samego działu i pozostaje niezmieniony w kolejnych sprawozdaniach rocznych.
               
            
                  C0210
               
               
                  Kod identyfikacyjny pokrycia fakultatywnego
               
               
                  Każdemu pokryciu fakultatywnemu należy przypisać kolejny numer, który jest niepowtarzalny dla danego ryzyka. Kod identyfikacyjny pokrycia fakultatywnego jest specyficzny dla podmiotu.
               
            
                  C0220
               
               
                  Reasekuracja finansowa lub podobny rodzaj umowy
               
               
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Reasekuracja nietradycyjna lub finansowa
                              (w przypadku umowy reasekuracji lub instrumentu finansowego, które nie są bezpośrednio oparte na zasadzie odpowiedzialności lub są oparte na zapisie w umowie, który wskazuje na ograniczony mechanizm transferu ryzyka lub brak mechanizmu transferu ryzyka, który można jednoznacznie określić)
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Reasekuracja inna niż nietradycyjna lub finansowa
                           
                        
            
                  C0230
               
               
                  Proporcjonalna
               
               
                  Wskazuje, czy program reasekuracji stanowi reasekurację proporcjonalną, tj. z udziałem zakładu reasekuracji, który przejmuje ustalony udział procentowy każdej umowy, którą zawiera zakład ubezpieczeń. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Reasekuracja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Reasekuracja nieproporcjonalna
                           
                        
            
                  C0240
               
               
                  Określenie firmy / osoby, z którą związane jest ryzyko
               
               
                  Jeżeli ryzyko jest związane z firmą, należy wskazać nazwę firmy, z którą związane jest ryzyko.
                  Jeżeli ryzyko jest związane z osobą fizyczną, oryginalny numer polisy należy zastąpić pseudonimem oraz wykazać informacje w formie pseudonimicznej. Dane pseudonimiczne odnoszą się do danych, które nie mogą zostać przypisane do konkretnej osoby bez wykorzystania dodatkowych informacji, o ile tego rodzaju dodatkowe informacje są oddzielnie przechowywane. Należy zapewnić spójność na przestrzeni czasu. Oznacza to, że jeżeli pojedyncze ryzyko ubezpieczeniowe pojawia się z roku na rok, dane są wykazywane w formie pseudonimicznej w taki sam sposób.
               
            
                  C0250
               
               
                  Opis kategorii ryzyka objętego ochroną
               
               
                  Opis głównej kategorii (zakresu) ryzyka objętego ochroną fakultatywną. Jest to zazwyczaj część opisu wykorzystywanego do określenia pokrycia.
                  Opis kategorii ryzyka (zakresu) objętego ochroną zależy od danego podmiotu i nie jest obowiązkowy. Również termin „kategoria ryzyka” nie jest oparty na terminologii dyrektywy Wypłacalność II, ale może być traktowany jako dodatkowa możliwość podania dodatkowych informacji o ryzykach ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0260
               
               
                  Okres obowiązywania (data początkowa)
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty rozpoczęcia obowiązywania danej ochrony ubezpieczeniowej, tj. datę, w której zaczęła faktycznie obowiązywać.
               
            
                  C0270
               
               
                  Okres obowiązywania (data końcowa)
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty ostatecznego wygaśnięcia danej ochrony ubezpieczeniowej.
               
            
                  C0280
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty wykorzystanej przy ustanawianiu pokrycia fakultatywnego. Wszystkie kwoty w tej pozycji muszą być wyrażone w tej walucie.
               
            
                  C0290
               
               
                  Suma ubezpieczenia
               
               
                  Kwota, którą zakład ubezpieczeń prowadzący działalność w zakresie ubezpieczeń na życie wypłaca ubezpieczonemu lub uprawnionemu z umowy ubezpieczenia. Jeżeli ryzyko jest współubezpieczane wraz z innymi zakładami ubezpieczeń prowadzącymi działalność w zakresie ubezpieczeń na życie, należy wykazać w tej pozycji ubezpieczony kapitał płatny przez raportujący zakład ubezpieczeń prowadzący działalność w zakresie ubezpieczeń nażycie.
               
            
                  C0300
               
               
                  Suma na ryzyku
               
               
                  Suma na ryzyku zgodnie z definicją w rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35.
                  Jeżeli ryzyko jest współubezpieczane wraz z innymi zakładami ubezpieczeń prowadzącymi działalność w zakresie ubezpieczeń na życie, należy wykazać w tej pozycji kapitał związany z ryzykiem dotyczący udziału zakładu ubezpieczeń prowadzącego działalność w zakresie ubezpieczeń na życie w ubezpieczonym kapitale.
               
            
                  C0310
               
               
                  Suma ubezpieczenia, która podlega reasekuracji fakultatywnej, z uwzględnieniem wszystkich zakładów reasekuracji
               
               
                  Suma ubezpieczenia, która podlega reasekuracji fakultatywnej stanowiąca część sumy ubezpieczenia, która jest objęta reasekuracją fakultatywną. Kwota ta musi być spójna z sumą ubezpieczenia określoną w C0310 i odzwierciedla maksymalną odpowiedzialność (100 %) zakładów reasekuracji udzielających reasekuracji fakultatywnej.
               
            
                  C0320
               
               
                  Składka z tytułu reasekuracji fakultatywnej na udziale wszystkich zakładów reasekuracji dla 100 % pokrycia reasekuracyjnego.
               
               
                  Oczekiwana składka roczna lub składka przypisana brutto z tytułu reasekuracji, bez uwzględnienia prowizji z tytułu cesji ryzyka na rzecz zakładów reasekuracji w związku z ich udziałem.
               
            
                  C0330
               
               
                  Prowizja z reasekuracji fakultatywnej
               
               
                  Oczekiwana prowizja za składkę roczną lub składkę przypisaną brutto z tytułu reasekuracji. Obejmuje wszystkie prowizje z tytułu cesji ryzyka, prowizje dodatkowe i prowizje z tytułu zysku, które reprezentują przepływy pieniężne na rzecz raportującego zakładu ubezpieczeń, należne od zakładu reasekuracji.
               
            
         S.30.02 – Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – dane dotyczące udziałów zakładów reasekuracji
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten dotyczy zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, które prowadzą działalność reasekuracyjną lub w zakresie retrocesji na zasadzie fakultatywnej.
      Jest on wypełniany przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji prowadzące działalność w zakresie ubezpieczeń na życie oraz w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, które przekazują informacje dotyczące udziałów zakładów reasekuracji udzielających fakultatywnej ochrony w kolejnym roku sprawozdawczym, obejmujące informacje o 10 najbardziej istotnych ryzykach ze względu na ekspozycję reasekuracyjną dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 (np. w przypadkach, w których ryzyka nie mogą zostać przyjęte do reasekuracji na podstawie standardowych zasad i mogą zostać przyjęte do reasekuracji jedynie w przypadku, gdy część ryzyka jest reasekurowana na zasadzie fakultatywnej). Każde ryzyko reasekurowane na zasadzie fakultatywnej jest przedstawiane zakładowi reasekuracji, a warunki reasekuracji fakultatywnej są negocjowane indywidualnie dla każdej umowy. Umowy, które automatycznie obejmują ryzyka ochroną, nie wchodzą w zakres tego formularza i muszą być wykazywane w formularzu S.30.03.
      Należy wypełnić odrębny formularz dla każdej linii biznesowej. Dla każdej linii biznesowej należy dokonać wyboru 10 najbardziej istotnych ryzyk ze względu na ekspozycję reasekuracyjną (część sumy ubezpieczenia na udziale wszystkich zakładów reasekuracji) na zasadzie fakultatywnej. Ponadto każde ryzyko ubezpieczeniowe musi posiadać niepowtarzalny kod określony przez „kod identyfikacyjny ryzyka”. Każde wybrane ryzyko jest wykazywane oddzielnie, tak aby w jednym wierszu uzyskać niepowtarzalne warunki umowy.
      Formularz ten ma charakter prospektywny (dla zgodności z formularzem S.30.03) dla wybranych największych 10 fakultatywnych umów, których okres obowiązywania obejmuje kolejny rok sprawozdawczy lub nakłada się na kolejny rok sprawozdawczy i które są znane w momencie wypełniania tego formularza. Jeżeli strategia reasekuracji zmienia się istotnie po tej dacie lub jeżeli odnowienie umów reasekuracji następuje po dniu sprawozdawczym i przed 1 stycznia następnego roku, informacje zawarte w tym formularzu są w stosownych przypadkach przekazywane ponownie.
      Pokrycia fakultatywne obejmujące różne linie biznesowe wykazywane są odpowiednio w wielu liniach biznesowych, jeżeli należą one do 10 największych ryzyk w ramach tych linii biznesowych.
      Formularz ten wypełnia się w odniesieniu do każdego zakładu reasekuracji, który zaakceptował ochronę fakultatywną.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  
                     Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Linia biznesowa
               
               
                  Wskazanie wykazywanych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pracowniczych
                           
                        
                               
                           
                           
                              16 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              17 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pozostałych ubezpieczeń pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              18 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              19 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              20 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              21 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              22 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              23 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              24 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              25 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              26 – Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              27 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              28 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                           
                        
            
                  C0020
               
               
                  Kod programu reasekuracji
               
               
                  Specyficzny dla podmiotu kod reasekuracji, który ma na celu powiązanie dominującej umowy programu reasekuracji, który obejmuje również ryzyka objęte przez reasekurację fakultatywną. Kod programu reasekuracji musi być zgodny z kodem programu reasekuracji w formularzu S.30.03 – Program reasekuracji kończący się w następnym roku sprawozdawczym.
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod identyfikacyjny ryzyka
               
               
                  Dla każdej linii biznesowej ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, należy dokonać wyboru 10 najbardziej istotnych ryzyk ze względu na ekspozycję, które są objęte reasekuracją fakultatywną, obowiązujące w okresie sprawozdawczym (również jeśli powstały one w latach poprzednich). Kod ten jest niepowtarzalnym numerem identyfikacyjnym nadanym przez zakład ubezpieczeń, określającym ryzyko; pozostaje on niezmieniony w kolejnych sprawozdaniach rocznych.
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny pokrycia fakultatywnego
               
               
                  Każdemu pokryciu fakultatywnemu należy przypisać kolejny numer, który jest niepowtarzalny dla danego ryzyka. Kod identyfikacyjny pokrycia fakultatywnego jest specyficzny dla podmiotu.
               
            
                  C0050
               
               
                  Kod zakładu reasekuracji
               
               
                  Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Rodzaj kodu reasekuracją fakultatywną
               
               
                  Kod identyfikacyjny zastosowany w pozycji „Kod zakładu reasekuracji” Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Kod brokera
               
               
                  Kod identyfikacyjny brokera wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli w pokrycie reasekuracyjne zaangażowany był więcej niż jeden broker, wymagane jest wskazanie jedynie dominującego głównego brokera.
               
            
                  C0080
               
               
                  Rodzaj kodu brokera
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod brokera”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0090
               
               
                  Kod działalności brokera
               
               
                  Reprezentuje rodzaje działalności zaangażowanego brokera, wg uznania podmiotu. W przypadku gdy połączone są różne rodzaje działalności, należy wymienić wszystkie rodzaje działalności, oddzielając je „,”:
                  
                              —
                           
                           
                              pośrednik w ustanawianiu pokrycia
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zawieranie umów w imieniu
                           
                        
                              —
                           
                           
                              usługi finansowe
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Udział zakładu reasekuracji(%)
               
               
                  Odsetek pokrycia fakultatywnego przyjętego przez zakład reasekuracji, wyrażony w procentach, jako udział kwoty objętej reasekuracją fakultatywną u wszystkich zakładów reasekuracji, wykazanej w kolumnie C0160 w formularzu S.30.01 – Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – dane podstawowe.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
               
            
                  C0110
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty wykorzystanej przy ustanawianiu pokrycia fakultatywnego. Wszystkie kwoty muszą zostać wyrażone w tej walucie dla konkretnego pokrycia fakultatywnego, chyba że krajowy organ nadzoru wymaga inaczej. Jeżeli pokrycie fakultatywne obejmuje dwie różne waluty, należy wykazać główną walutę.
               
            
                  C0120
               
               
                  Suma ubezpieczenia objęta reasekuracją fakultatywną
               
               
                  Suma ubezpieczenia objęta reasekuracją fakultatywną przez zakład reasekuracji.
               
            
                  C0130
               
               
                  Składka z tytułu reasekuracji fakultatywnej
               
               
                  Oczekiwana składka roczna lub składka przypisana brutto z tytułu reasekuracji, na rzecz zakładów reasekuracji w związku z ich udziałem.
               
            
                  C0140
               
               
                  Uwagi
               
               
                  Opis przypadków, w których uczestnictwo zakładu reasekuracji następuje na warunkach innych od tych, które obowiązują w przypadku standardowej fakultatywnej lub obligatoryjnej umowy, albo przekazanie wszelkich innych informacji dla organu nadzoru.
               
            
                  
                     Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Linia biznesowa
               
               
                  Wskazanie wykazywanych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              29 – Ubezpieczenia zdrowotne
                           
                        
                               
                           
                           
                              30 – Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
                           
                        
                               
                           
                           
                              31 – Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                           
                        
                               
                           
                           
                              32 – Pozostałe ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              33 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              34 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              35 – Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              36 – Reasekuracja ubezpieczeń na życie
                           
                        
            
                  C0150
               
               
                  Kod programu reasekuracji
               
               
                  Specyficzny dla podmiotu kod reasekuracji, który ma na celu powiązanie dominującej umowy programu reasekuracji, który obejmuje również ryzyka objęte przez reasekurację fakultatywną. Kod programu reasekuracji musi być zgodny z kodem programu reasekuracji w formularzu S.30.03 – Program reasekuracji kończący się w następnym roku sprawozdawczym.
               
            
                  C0160
               
               
                  Kod identyfikacyjny ryzyka
               
               
                  Dla każdej linii biznesowej ubezpieczeń na życie, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, należy dokonać wyboru 10 najbardziej istotnych ryzyk ze względu na ekspozycję, które są objęte reasekuracją fakultatywną, obowiązujące w okresie sprawozdawczym (również jeśli powstały one w latach poprzednich). Kod ten jest niepowtarzalnym numerem identyfikacyjnym nadanym przez zakład ubezpieczeń, który określa ryzyko w obrębie działu; kod ten nie może zostać ponownie wykorzystany dla innych ryzyk w obrębie tego samego działu i pozostaje niezmieniony w kolejnych sprawozdaniach rocznych.
               
            
                  C0170
               
               
                  Kod identyfikacyjny z tytułu pokrycia fakultatywnego
               
               
                  Kolejny numer, który jest niepowtarzalny dla danego ryzyka, który jest przypisany przez podmiot każdemu pokryciu fakultatywnemu.
               
            
                  C0180
               
               
                  Kod zakładu reasekuracji
               
               
                  Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        W przypadku gdy podmiot nadaje specyficzny kod, kod ten musi być niepowtarzalny dla konkretnego zakładu reasekuracji i nie może się pokrywać z żadnym innym kodem nadawanym przez podmiot lub kodem LEI.
               
            
                  C0190
               
               
                  Rodzaj kodu reasekuracją fakultatywną
               
               
                  Kod identyfikacyjny zastosowany w pozycji „Kod zakładu reasekuracji” Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0200
               
               
                  Kod brokera
               
               
                  Kod identyfikacyjny brokera wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        W przypadku gdy podmiot nadaje specyficzny kod, kod ten musi być niepowtarzalny dla konkretnego brokera i nie może się pokrywać z żadnym innym kodem nadawanym przez podmiot lub kodem LEI.
                  Jeżeli w pokrycie reasekuracyjne zaangażowany był więcej niż jeden broker, wymagane jest wskazanie jedynie dominującego brokera.
               
            
                  C0210
               
               
                  Rodzaj kodu brokera
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod brokera”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0220
               
               
                  Kod działalności brokera
               
               
                  Reprezentuje rodzaje działalności zaangażowanego brokera, wg uznania podmiotu. W przypadku gdy połączone są różne rodzaje działalności, należy wymienić wszystkie rodzaje działalności, oddzielając je „,”:
                  
                              —
                           
                           
                              pośrednik w ustanawianiu pokrycia
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zawieranie umów w imieniu
                           
                        
                              —
                           
                           
                              usługi finansowe
                           
                        
            
                  C0230
               
               
                  Udział zakładu reasekuracji(%)
               
               
                  Odsetek pokrycia fakultatywnego przyjętego przez zakład reasekuracji, wyrażony w procentach jako udział kwoty objętej reasekuracją fakultatywną u wszystkich zakładów reasekuracji, wykazanej w kolumnie C0310 w formularzu S.30.01 – Pokrycie fakultatywne dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie i ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – dane podstawowe.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
               
            
                  C0240
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty wykorzystanej przy ustanawianiu pokrycia fakultatywnego. Wszystkie kwoty muszą zostać wyrażone w tej walucie dla konkretnego pokrycia fakultatywnego, chyba że krajowy organ nadzoru wymaga inaczej. Jeżeli pokrycie fakultatywne obejmuje dwie różne waluty, należy wykazać główną walutę.
               
            
                  C0250
               
               
                  Suma ubezpieczenia objęta reasekuracją fakultatywną
               
               
                  Suma ubezpieczenia objęta reasekuracją fakultatywną przez zakład reasekuracji.
               
            
                  C0260
               
               
                  Składka z tytułu reasekuracji fakultatywnej
               
               
                  Oczekiwana składka roczna lub składka przypisana brutto z tytułu reasekuracji, na rzecz zakładów reasekuracji w związku z ich udziałem.
               
            
                  C0270
               
               
                  Uwagi
               
               
                  Opis przypadków, w których uczestnictwo zakładu reasekuracji następuje na warunkach innych od tych, które obowiązują w przypadku standardowej fakultatywnej lub obligatoryjnej umowy, albo przekazanie wszelkich innych informacji dla organu nadzoru.
               
            
                  
                     Informacje o zakładach reasekuracji i brokerach
                  
               
            
                  C0280
               
               
                  Kod zakładu reasekuracji
               
               
                  Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        W przypadku gdy podmiot nadaje specyficzny kod, kod ten musi być niepowtarzalny dla konkretnego zakładu reasekuracji i nie może się pokrywać z żadnym innym kodem nadawanym przez podmiot lub kodem LEI.
               
            
                  C0290
               
               
                  Rodzaj kodu reasekuracją fakultatywną
               
               
                  Kod identyfikacyjny zastosowany w pozycji „Kod zakładu reasekuracji” Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0300
               
               
                  Nazwa prawna reasekuracją fakultatywną
               
               
                  Nazwa prawna zakładu reasekuracji, na którego zostało przeniesione ryzyko ubezpieczeniowe. Oficjalna nazwa zakładu reasekuracji ponoszącego ryzyko jest podana w umowie reasekuracji. Niedozwolone jest podanie nazwy brokera reasekuracyjnego. Niedozwolone jest również podanie ogólnej lub niepełnej nazwy, gdyż zakłady reasekuracji działające na skalę międzynarodową mają wiele spółek prowadzących działalność operacyjną, które mogą mieć siedziby w różnych krajach.
                  W przypadku pooli (ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych) nazwę funduszu (poolu) (lub zarządzającego poolem) można podać jedynie wówczas, gdy pool jest podmiotem prawnym.
               
            
                  C0310
               
               
                  Rodzaj zakładu reasekuracji
               
               
                  Rodzaj zakładu reasekuracji, na który zostało przeniesione ryzyko ubezpieczeniowe. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zakład ubezpieczeń prowadzący działalność bezpośrednią w zakresie ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – zakład ubezpieczeń prowadzący działalność bezpośrednią w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – zakład ubezpieczeń prowadzący działalność bezpośrednią w zakresie ubezpieczeń na życie oraz ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – wewnętrzny zakład ubezpieczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – zakład reasekuracji wewnątrzgrupowy (zakład reasekuracji, który zajmuje się przejmowaniem ryzyka od pozostałych zakładów ubezpieczeń wchodzących w skład grupy)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zakład reasekuracji zewnętrzny (zakład reasekuracji, który przejmuje ryzyko od zakładów ubezpieczeń innych niż zakłady ubezpieczeń wchodzące w skład grupy)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – wewnętrzny zakład reasekuracji
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – jednostka należąca do poolu (w sytuacji, gdy zaangażowany jest więcej niż jeden zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji)
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – pool z udziałem Skarbu Państwa
                           
                        
            
                  C0320
               
               
                  Kraj siedziby
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym zakład reasekuracji uzyskał zezwolenie na działalność.
               
            
                  C0330
               
               
                  Ocena ratingu zewnętrznego przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ECAI)
               
               
                  Rating zakładu reasekuracji na dzień sprawozdawczy nadany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI.
               
            
                  C0340
               
               
                  Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
               
               
                  Należy wskazać instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ECAI) przyznającą zewnętrzny rating.
               
            
                  C0350
               
               
                  Stopień jakości kredytowej
               
               
                  Należy wskazać stopień jakości kredytowej przypisany zakładowi reasekuracji. Stopień jakości kredytowej musi uwzględniać wszelkie korekty jakości kredytowej dokonane wewnętrznie przez podmiot stosujący formułę standardową.
               
            
                  C0360
               
               
                  Rating wewnętrzny
               
               
                  Wewnętrzny rating zakładu reasekuracji w przypadku podmiotów stosujących model wewnętrzny w takim zakresie, w jakim ratingi wewnętrzne są stosowane w ich modelu wewnętrznym. Jeżeli podmiot stosujący model wewnętrzny korzysta wyłącznie z ratingów zewnętrznych, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0370
               
               
                  Kod brokera
               
               
                  Kod identyfikacyjny brokera wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        W przypadku gdy podmiot nadaje specyficzny kod, kod ten musi być niepowtarzalny dla konkretnego brokera i nie może się pokrywać z żadnym innym kodem nadawanym przez podmiot lub kodem LEI.
               
            
                  C0380
               
               
                  Rodzaj kodu brokera
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod brokera”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0390
               
               
                  Nazwa prawna brokera
               
               
                  Nazwa/firma brokera.
               
            
         S.30.03 – Program reasekuracji kończący się w następnym roku sprawozdawczym – dane podstawowe
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten dotyczy zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji posiadających program reasekuracji lub retrocesji kończący się w następnym roku sprawozdawczym obejmujący pokrycie zapewniane przez poole reasekuracyjne z udziałem Skarbu Państwa, z wyłączeniem pokrycia fakultatywnego.
      Formularz ten wypełniają zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, które dokonują transferu ryzyka ubezpieczeniowego na zakłady reasekuracji na podstawie umowy reasekuracji, której okres obowiązywania obejmuje kolejny rok sprawozdawczy lub nakłada się na kolejny rok sprawozdawczy i które są znane w momencie wypełniania tego formularza. Jeżeli strategia reasekuracji zmienia się istotnie po tej dacie lub jeżeli odnowienie umów reasekuracji następuje po dniu sprawozdawczym i przed 1 stycznia następnego roku, informacje zawarte w tym formularzu są w stosownych przypadkach przekazywane ponownie.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod programu reasekuracji
               
               
                  Niepowtarzalny kod (specyficzny dla podmiotu) obejmujący wszystkie indywidualne pokrycia reasekuracyjne lub umowy reasekuracji, które należą do tego samego programu reasekuracji.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny umowy
               
               
                  Kod identyfikacyjny umowy, który jednoznacznie wskazuje umowę i musi być zachowany w kolejnych sprawozdaniach; zazwyczaj jest to numer oryginalnej umowy ujętej w księgach spółki.
               
            
                  C0030
               
               
                  Numer porządkowy sekcji umowy
               
               
                  Numer porządkowy sekcji umowy przydzielony przez podmiot poszczególnym sekcjom umowy w przypadkach, w których umowa obejmuje przykładowo więcej niż jedną linię biznesową zdefiniowaną w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 lub obejmuje różne rodzaje działalności o różnych limitach. Na potrzeby przekazywania informacji umowy o różnych warunkach są uznawane za różne umowy i są wykazywane w różnych sekcjach. Jeśli chodzi o poszczególne linie biznesowe objęte tą samą umową, warunki dotyczące każdej linii biznesowej są odrębnie szczegółowo przedstawiane dla każdego numeru sekcji. Umowy obejmujące różne rodzaje reasekuracji (np. jedna sekcja dotycząca reasekuracji kwotowej, druga sekcja dotycząca reasekuracji nadwyżki szkody (XL)) w ramach tej samej umowy należy wykazywać w odrębnych sekcjach. Umowy obejmujące różne warstwy tego samego programu należy wykazywać w odrębnych sekcjach.
               
            
                  C0040
               
               
                  Numer porządkowy ekscedentu/warstwy w ramach programu
               
               
                  Numer porządkowy ekscedentu/warstwy, jeżeli umowa jest częścią szerszego programu.
               
            
                  C0050
               
               
                  Liczba ekscedentów/warstw w programie
               
               
                  Całkowita liczba ekscedentów lub warstw w programie, który obejmuje wykazywaną umowę.
               
            
                  C0060
               
               
                  Reasekuracja finansowa lub podobny rodzaj umowy
               
               
                  Identyfikacja umowy reasekuracji. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Reasekuracja nietradycyjna lub finansowa
                              (w przypadku umowy reasekuracji lub instrumentu finansowego, które nie są bezpośrednio oparte na zasadzie odpowiedzialności lub są oparte na zapisie w umowie, który wskazuje na ograniczony mechanizm transferu ryzyka lub brak mechanizmu transferu ryzyka, który można jednoznacznie określić)
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Reasekuracja inna niż nietradycyjna lub finansowa
                           
                        W przypadku reasekuracji finansowej lub umów podobnego rodzaju należy wypełnić jedynie pozycje, które są możliwe do wypełnienia.
               
            
                  C0070
               
               
                  Linia biznesowa
               
               
                  Wskazanie wykazywanych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pracowniczych
                           
                        
                               
                           
                           
                              16 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              17 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pozostałych ubezpieczeń pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              18 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              19 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              20 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              21 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              22 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              23 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              24 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              25 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              26 – Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              27 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              28 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              29 – Ubezpieczenia zdrowotne
                           
                        
                               
                           
                           
                              30 – Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
                           
                        
                               
                           
                           
                              31 – Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                           
                        
                               
                           
                           
                              32 – Pozostałe ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              33 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              34 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              35 – Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              36 – Reasekuracja ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              37 – Wiele linii biznesowych (zgodnie z definicją poniżej)
                           
                        
                              1)
                           
                           
                              Jeżeli umowa reasekuracji zapewnia ochronę dla więcej niż jednej linii biznesowej, a warunki ochrony są różne dla poszczególnych linii biznesowych, umowa musi zostać wykazana w więcej niż jednym wierszu. W pierwszym wierszu dla takiej umowy należy wpisać „Wiele linii biznesowych” oraz przedstawić informacje dotyczące ogólnych warunków umowy (takich jak podlegające odliczeniu udziały oraz wznowienia), a w kolejnych wierszach należy przedstawić informacje dotyczące indywidualnych warunków umowy reasekuracji w odniesieniu odpowiednio do każdej linii biznesowej.
                           
                        
                              2)
                           
                           
                              Jeżeli warunki ochrony nie różnią się dla poszczególnych linii biznesowych, wymagane jest wykazanie jedynie dominującej linii biznesowej wg Wypłacalność II (biorąc za podstawę szacowany przypis składki brutto dla umowy).
                           
                        
                              3)
                           
                           
                              Umowy wieloletnie o stałych warunkach mogą zostać wykazane przy pomocy kolumn dotyczących okresu obowiązywania.
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Opis kategorii ryzyka objętego ochroną
               
               
                  Opis głównej kategorii (zakresu) pokrycia zapewnianego przez umowę. Odnosi się do głównego portfela, który wchodzi w zakres umowy i zazwyczaj stanowi część opisu umowy (np. „Własność przemysłowa” lub „Odpowiedzialność cywilna dyrektorów i kierowników”). Podmioty mogą również zamieścić opis określający linię biznesową, do której zostało przypisane ryzyko przyjęte do ubezpieczenia, w przypadku gdy wiąże się to z różnymi warunkami umowy (np. „Dystrybucja A”).
                  Opis kategorii ryzyka (zakresu) objętego ochroną zależy od danego podmiotu i nie jest obowiązkowy. Również termin „kategoria ryzyka” nie jest oparty na terminologii dyrektywy i rozporządzenia delegowanego, ale może być traktowany jako dodatkowa możliwość podania dodatkowych informacji o ryzykach objętych ubezpieczeniem.
               
            
                  C0090
               
               
                  Rodzaj umowy reasekuracji
               
               
                  Kod rodzaju umowy reasekuracji. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – kwotowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – kwotowa zmienna
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – ekscedentowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – nadwyżki szkody (w zależności od zdarzenia i ryzyka)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – nadwyżki szkody (w zależności od ryzyka)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – nadwyżki szkody (w zależności od zdarzenia)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – nadwyżki szkody „back–up” (ochrona przed kolejnymi zdarzeniami, do których mogą prowadzić niektóre katastrofy takie jak powódź lub pożar)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – nadwyżki szkody (w zależności od podstawowego ryzyka)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – ochrona wznowienia
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – zagregowana nadwyżki szkody
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – nieograniczona nadwyżki szkody
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – nadwyżki szkodowości
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – pozostałe umowy reasekuracji proporcjonalnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – pozostałe umowy reasekuracji nieproporcjonalnej
                           
                        Pozostałe umowy reasekuracji proporcjonalnej (kod 13) oraz pozostałe umowy reasekuracji nieproporcjonalnej (kod 14) mogą być wykorzystywane w przypadku hybrydowych rodzajów umów reasekuracji.
               
            
                  C0100
               
               
                  Określenie czy umowa dotyczy reasekuracji katastroficznej
               
               
                  Określenie czy istnieje ochrona dla ryzyk katastroficznych. W zależności od tego, czy wymienione poniżej ryzyka katastroficzne są objęte ochroną na podstawie umów reasekuracji, należy zastosować jeden z poniższych kodów lub ich kombinację (oddzielając je „,” ):
                  
                               
                           
                           
                              1 – ochrona nie obejmuje żadnych gwarancji dla ryzyk katastroficznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – ochrona obejmuje trzęsienie ziemi, wybuch wulkanu, pływy itp.
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – ochrona obejmuje powódź
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – ochrona obejmuje huragan, tornado itp.
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – ochrona obejmuje inne ryzyka, takie jak mróz, gradobicie, wichurę itp.
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – ochrona obejmuje akty terroryzmu
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – ochrona obejmuje strajki, zamieszki, rozruchy społeczne, sabotaż, powstania ludowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – ochrona obejmuje wszystkie wymienione wyżej ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – ochrona obejmuje ryzyka nieuwzględnione w powyższych pozycjach
                           
                        
            
                  C0110
               
               
                  Okres obowiązywania (data początkowa)
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty oznaczającej początek obowiązywania danej umowy reasekuracji.
               
            
                  C0120
               
               
                  Okres obowiązywania (data końcowa)
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty ostatecznego wygaśnięcia danej umowy reasekuracji.
                  W przypadku gdy warunki umowy pozostają niezmienione w momencie wypełniania formularza, a podmiot nie korzysta z klauzuli wypowiedzenia, datą końcową będzie najbliższa możliwa data końcowa.
               
            
                  C0130
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty stosowanej przy określaniu umowy reasekuracji. Wszystkie kwoty muszą zostać wyrażone w tej walucie dla konkretnej ochrony, chyba że krajowy organ nadzoru wymaga inaczej. Jeżeli umowa jest zawarta w dwóch różnych walutach, należy podać główną walutę.
               
            
                  C0140
               
               
                  Rodzaj modelu oceny ryzyka
               
               
                  Rodzaj modelu oceny ryzyka, który jest stosowany do oszacowania ekspozycji na ryzyko i potrzeby ochrony reasekuracyjnej. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Suma ubezpieczenia
                              najwyższa kwota, jaką zakład ubezpieczeń może być zobowiązany wypłacić na podstawie oryginalnej polisy. Suma ubezpieczenia musi być wskazana również wówczas, gdy nie jest możliwe określenie rodzaju modelu oceny ryzyka.
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Maksymalna możliwa strata
                              strata, jaka może nastąpić w przypadku, gdy dochodzi do połączenia mniej lub bardziej prawdopodobnych najbardziej niekorzystnych okoliczności, np. pożar może zostać zatrzymany wyłącznie przez niedające się ominąć przeszkody lub brak jest środka umożliwiającego jego ugaszenie.
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Prawdopodobna maksymalna strata
                              definiowana jako oszacowanie największej straty z oczekiwanego pojedynczego pożaru lub innego zagrożenia, przy założeniu najgorszego możliwego pogorszenia stanu podstawowych systemów ochrony przeciwpożarowej, lecz ze sprawnie funkcjonującymi wtórnymi systemami lub organizacjami zajmującymi się ochroną (jak np. organizacjami odpowiedzialnymi za działania w sytuacjach nadzwyczajnych oraz prywatną lub publiczną strażą pożarną) działającymi zgodnie z oczekiwaniami. Katastrofy, jak np. w wyniku eksplozji wskutek uwolnienia znacznych ilości gazów palnych, wybuchu znacznych ilości środków wybuchowych, wstrząsów sejsmicznych, pływów lub powodzi, rozbicia statków powietrznych oraz aktów podpalenia dokonanych na więcej niż jednym obszarze, które dotykają znaczną część budynku, nie są uwzględniane w tym oszacowaniu. Definicja ta stanowi formę pośrednią między maksymalną możliwą stratą a estymowaną maksymalną stratą i jest powszechnie uznawana i często stosowana przez zakłady ubezpieczeń, zakładów reasekuracji i brokerów ubezpieczeniowych.
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Estymowana maksymalna strata
                              strata, która przy racjonalnym ujęciu mogłaby zostać poniesiona w wyniku analizowanych ewentualności, w wyniku pojedynczego zdarzenia uznawanego za prawdopodobne, przy uwzględnieniu wszystkich czynników mogących zwiększyć lub zmniejszyć zakres straty, ale przy wykluczeniu takich zbiegów okoliczności i katastrof, które mogą być możliwe, ale prawdopodobieństwo ich wystąpienia jest bardzo niskie.
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – inne
                              pozostałe ewentualnie stosowane modele oceny ryzyka. Rodzaj „innego” stosowanego modelu oceny ryzyka należy wyjaśnić w regularnym sprawozdaniu dla organów nadzoru.
                           
                        Wspomniane wyżej definicje są wprawdzie stosowane w odniesieniu do linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, „Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych oraz ich reasekuracja”, ale podobne definicje mogą również mieć zastosowanie dla innych linii biznesowych.
               
            
                  C0150
               
               
                  Szacowany przypis składki brutto dla przedmiotu umowy (XL – ESPI)
               
               
                  Kwota szacowanego przypisu składki brutto dla przedmiotu umowy („ESPI”) odnosząca się do okresu obowiązywania umowy. Jest to zazwyczaj kwota składki odnoszącej się do portfela objętego ochroną na podstawie umów nadwyżki szkody; w każdym przypadku jest to kwota, na podstawie której składka reasekuracyjna jest obliczana przez zastosowanie odpowiedniego wskaźnika. Pozycja ta jest wykazywana wyłącznie w przypadku umów nadwyżki szkody (XL).
               
            
                  C0160
               
               
                  Szacowany przypis składki brutto dla umowy (reasekuracja proporcjonalna i nieproporcjonalna)
               
               
                  Kwota składki dla 100 % umowy dotycząca okresu obowiązywania umowy. Kwota ta stanowi równowartość 100 % składki reasekuracyjnej należnej wszystkim zakładom reasekuracji za okres obowiązywania umowy, w tym składki odpowiadającej nieprzypisanym udziałom.
               
            
                  C0170
               
               
                  Zagregowane franszyzy
               
               
                  Kwota franszyzy, oznaczająca dodatkowy udział własny cedenta w przypadku, gdy straty są pokrywane przez zakładu reasekuracji jedynie jeżeli doszło do kumulacji określonej kwoty szkód. Pozycja ta jest wykazywana jedynie w przypadku, gdy nie jest wykazywana pozycja C0180.
               
            
                  C0180
               
               
                  Zagregowane franszyzy (%)
               
               
                  Odsetek franszyzy, oznaczający dodatkowy odsetek udziału własnego cedenta w przypadku, gdy straty są pokrywane przez zakład reasekuracji jedynie jeżeli doszło do kumulacji określonej kwoty szkód. Pozycja ta jest wykazywana jedynie w przypadku, gdy nie jest wykazywana pozycja C0170.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
               
            
                  C0190
               
               
                  Zachowek lub priorytet
               
               
                  Kwota, dla umów reasekuracji ekscedentowej (Surplus), nadwyżki szkody w zależności od ryzyka (Working XL) i katastroficznej nadwyżki szkody (Catastrophe XL), która w umowie reasekuracji jest określona jako kwota zachowku lub priorytetu. Dla poszczególnych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dane należy wykazać osobno.
               
            
                  C0200
               
               
                  Zachowek lub priorytet (%)
               
               
                  Odsetek, dla umów reasekuracji kwotowej i nadwyżki szkodowości, który w umowie reasekuracji jest określony jako kwota zachowku lub priorytetu. Dla poszczególnych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dane należy wykazać osobno.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
               
            
                  C0210
               
               
                  Limit
               
               
                  Kwota, która w umowie reasekuracji jest określona jako limit. Dla poszczególnych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dane należy wykazać osobno.
                  W przypadku ochrony nieograniczonej należy podać „–1”.
               
            
                  C0220
               
               
                  Limit (%)
               
               
                  Odsetek, dla umów i nadwyżki szkodowości, który w umowie reasekuracji jest określony jako limit. Dla poszczególnych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dane należy wykazać osobno.
                  W przypadku ochrony nieograniczonej należy podać „–1”.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
               
            
                  C0230
               
               
                  Maksymalne pokrycie na ryzyko lub zdarzenie
               
               
                  Kwota maksymalnego pokrycia na ryzyko lub zdarzenie. Jeżeli dla umów reasekuracji kwotowej lub ekscedentowej kwota maksymalna została ustalona dla zdarzenia (np. huraganu), należy wykazać 100 % kwoty. We wszystkich pozostałych przypadkach kwota ta jest równa limitowi pomniejszonemu o priorytet.
                  W przypadku ochrony nieograniczonej należy podać „–1”.
               
            
                  C0240
               
               
                  Maksymalna pokrycie umowy
               
               
                  Kwota maksymalnego pokrycia umowy. Jeżeli dla umów reasekuracji kwotowej lub ekscedentowej kwota maksymalna została ustalona dla całej umowy, należy podać 100 % kwoty. W przypadku ochrony nieograniczonej należy podać „–1”. Dla umów nadwyżki szkody (XL) lub nadwyżki szkodowości (SL) należy wskazać początkową pojemność (np. roczne zagregowane limity); całkowite pokrycie może również wynikać z informacji wykazanych w pozycji C0250.
               
            
                  C0250
               
               
                  Liczba wznowień
               
               
                  Liczba możliwych wznowień ochrony reasekuracyjnej.
               
            
                  C0260
               
               
                  Opis wznowień
               
               
                  Opis wznowień służących ponownemu uzyskaniu ochrony reasekuracyjnej. Przykładami możliwego wpisu w tej pozycji są „2 na 100 % plus 1 na 150 %” lub „wszystkie bezpłatnie”.
               
            
                  C0270
               
               
                  Maksymalna prowizja reasekuracyjna
               
               
                  Należy podać maksymalny odsetek prowizji. Jeżeli jest to stała wartość, pozycje C0270, C0280 i C0290 są sobie równe.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  C0280
               
               
                  Minimalna prowizja reasekuracyjna
               
               
                  Należy podać minimalny odsetek prowizji. Jeżeli jest to stała wartość, pozycje C0270, C0280 i C0290 są sobie równe.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  C0290
               
               
                  Oczekiwana prowizja reasekuracyjna
               
               
                  Należy podać oczekiwany odsetek prowizji. Jeżeli jest to stała wartość, pozycje C0270, C0280 i C0290 są sobie równe.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  C0300
               
               
                  Maksymalna dodatkowa prowizja reasekuracyjna
               
               
                  Należy podać maksymalny odsetek dodatkowej prowizji reasekuracyjnej. Jeżeli jest to stała wartość, pozycje C0300, C0310 i C0320 są sobie równe.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  C0310
               
               
                  Minimalna dodatkowa prowizja reasekuracyjna
               
               
                  Należy podać minimalny odsetek dodatkowej prowizji reasekuracyjnej. Jeżeli jest to stała wartość, pozycje C0300, C0310 i C0320 są sobie równe.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  C0320
               
               
                  Oczekiwana dodatkowa prowizja reasekuracyjna
               
               
                  Należy podać oczekiwany odsetek dodatkowej prowizji reasekuracyjnej. Jeżeli jest to stała wartość, pozycje C0300, C0310 i C0320 są sobie równe.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  C0330
               
               
                  Maksymalna prowizja od zysku
               
               
                  Należy podać maksymalny odsetek prowizji od zysku. Jeżeli jest to stała wartość, pozycje C0330, C0340 i C0350 są sobie równe.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  C0340
               
               
                  Minimalna prowizja od zysku
               
               
                  Należy podać minimalny odsetek prowizji od zysku. Jeżeli jest to stała wartość, pozycje C0330, C0340 i C0350 są sobie równe.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  C0350
               
               
                  Oczekiwana prowizja od zysku
               
               
                  Należy podać oczekiwany odsetek prowizji od zysku. Jeżeli jest to stała wartość, pozycje C0330, C0340 i C0350 są sobie równe.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  C0360
               
               
                  Stopa 1 dla umów nadwyżki szkody (XL)
               
               
                  Należy wykazać stopę stałą lub początkową w systemie ruchomej stopy procentowej.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
                  Pozycja ta jest wykazywana wyłącznie w przypadku umów nadwyżki szkody (XL).
               
            
                  C0370
               
               
                  Stopa 2 dla umów nadwyżki szkody (XL)
               
               
                  Należy wykazać stopę końcową w systemie ruchomej stopy procentowej lub „nd” jeżeli nie dotyczy.
                  Udział należy wykazać jako ułamek dziesiętny.
                  Pozycja ta jest wykazywana wyłącznie w przypadku umów nadwyżki szkody (XL).
               
            
                  C0380
               
               
                  Składka ryczałtowa dla umów nadwyżki szkody (XL)
               
               
                  Określenie, czy składka dla reasekuracji nadwyżki szkody (XL) jest ustalana jako składka ryczałtowa. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – składka dla reasekuracji nadwyżki szkody (XL) jest ustalana jako składka ryczałtowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – składka dla reasekuracji nadwyżki szkody (XL) nie jest ustalana jako składka ryczałtowa
                           
                        Pozycja ta jest wykazywana wyłącznie w przypadku umów nadwyżki szkody (XL).
               
            
         S.30.04 – Program reasekuracji kończący się w następnym roku sprawozdawczym – dane dotyczące udziałów zakładów reasekuracji
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten jest istotny dla zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z programem reasekuracji lub retrocesji kończącym się w następnym roku sprawozdawczym obejmującym jakąkolwiek ochronę zapewnianą przez wspierane przez państwo poole reasekuracyjne, z wyłączeniem ochrony fakultatywnej.
      Formularz ten wypełniają zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, które dokonują transferu ryzyka ubezpieczeniowego na zakłady reasekuracji na podstawie umowy reasekuracji, której okres obowiązywania obejmuje kolejny rok sprawozdawczy lub nakłada się na kolejny rok sprawozdawczy i które są znane w momencie wypełniania tego formularza. Jeżeli strategia reasekuracji zmienia się istotnie po tej dacie lub jeżeli odnowienie umów reasekuracji następuje po dniu sprawozdawczym i przed 1 stycznia następnego roku, informacje zawarte w tym formularzu są w stosownych przypadkach przekazywane ponownie.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod programu reasekuracji
               
               
                  Niepowtarzalny kod (specyficzny dla podmiotu) obejmujący wszystkie indywidualne pokrycia reasekuracyjne lub umowy reasekuracji, które należą do tego samego programu reasekuracji.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny umowy
               
               
                  Kod identyfikacyjny umowy, który jednoznacznie wskazuje umowę i musi być zachowany w kolejnych sprawozdaniach; zazwyczaj jest to numer oryginalnej umowy ujętej w księgach spółki.
               
            
                  C0030
               
               
                  Numer porządkowy sekcji umowy
               
               
                  Numer porządkowy sekcji umowy przydzielony przez podmiot poszczególnym sekcjom umowy w przypadkach, w których umowa obejmuje przykładowo więcej niż jedną linię biznesową zdefiniowaną w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 lub obejmuje różne rodzaje działalności o różnych limitach. Na potrzeby przekazywania informacji umowy o różnych warunkach są uznawane za różne umowy i są wykazywane w różnych sekcjach. Jeśli chodzi o poszczególne linie biznesowe objęte tą samą umową, warunki dotyczące każdej linii biznesowej są odrębnie szczegółowo przedstawiane dla każdego numeru sekcji. Umowy obejmujące różne rodzaje reasekuracji (np. jedna sekcja dotycząca reasekuracji kwotowej, druga sekcja dotycząca reasekuracji nadwyżki szkody (XL)) w ramach tej samej umowy należy wykazywać w odrębnych sekcjach. Umowy obejmujące różne warstwy tego samego programu należy wykazywać w odrębnych sekcjach.
               
            
                  C0040
               
               
                  Numer porządkowy ekscedentu/warstwy w ramach programu
               
               
                  Numer porządkowy ekscedentu/warstwy, jeżeli umowa jest częścią szerszego programu.
               
            
                  C0050
               
               
                  Kod zakładu reasekuracji
               
               
                  Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        W przypadku gdy podmiot nadaje specyficzny kod, kod ten musi być niepowtarzalny dla konkretnego zakładu reasekuracji i nie może się pokrywać z żadnym innym kodem nadawanym przez podmiot lub kodem LEI.
               
            
                  C0060
               
               
                  Rodzaj kodu reasekuracją fakultatywną
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod zakładu reasekuracji”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Kod brokera
               
               
                  Kod identyfikacyjny brokera wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        W przypadku gdy podmiot nadaje specyficzny kod, kod ten musi być niepowtarzalny dla konkretnego brokera i nie może się pokrywać z żadnym innym kodem nadawanym przez podmiot lub kodem LEI.
                  Jeżeli w pokrycie reasekuracyjne zaangażowany był więcej niż jeden broker, wymagane jest wskazanie jedynie głównego dominującego brokera.
               
            
                  C0080
               
               
                  Rodzaj kodu brokera
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod brokera”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0090
               
               
                  Kod działalności brokera
               
               
                  Reprezentuje rodzaje działalności zaangażowanego brokera, wg uznania podmiotu. W przypadku gdy połączone są różne rodzaje działalności, należy wymienić wszystkie rodzaje działalności, oddzielając je „,”:
                  
                              —
                           
                           
                              pośrednik w ustanawianiu pokrycia
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zawieranie umów w imieniu
                           
                        
                              —
                           
                           
                              usługi finansowe
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Udział zakładu reasekuracji(%)
               
               
                  Odsetek umowy reasekuracji przyjętej przez zakład reasekuracji wskazany w pozycji C0050, wyrażony jako udział pokrycia w umowie.
                  Odsetek należy podać jako ułamek dziesiętny.
               
            
                  C0110
               
               
                  Ekspozycja cedowana na zakładu reasekuracji
               
               
                  Kwota ekspozycji na udziale zakładu reasekuracji. Kwota ta zależy od maksymalnego pokrycia na ryzyko/zdarzenie i jest obliczana za pomocą wzoru: Pozycja Maksymalne pokrycie na ryzyko lub zdarzenie (wykazana w pozycji C0230 formularza S.30.03) x pozycja Udział zakładu reasekuracji (%) (wykazana w pozycji C0100 formularza S.30.04).
                  Jeżeli w pozycji C0230 w formularzu S.30.03 jest „nieograniczona”, należy podać „–1”.
               
            
                  C0120
               
               
                  Rodzaj zabezpieczenia (jeżeli dotyczy)
               
               
                  Rodzaj posiadanego zabezpieczenia. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Powierzone środki pieniężne lub ekwiwalenty środków pieniężnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zastrzeżone środki pieniężne lub fundusze
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Akredytywa
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – inne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – brak
                           
                        
            
                  C0130
               
               
                  Opis limitu zabezpieczenia zakładu reasekuracji
               
               
                  Opis limitu zabezpieczenia zakładu reasekuracji odnoszący się do konkretnej pozycji określonej w umowie (np. 90 % rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub 90 % składek), jeżeli dotyczy.
               
            
                  C0140
               
               
                  Kod podmiotu zapewniającego zabezpieczenie (jeżeli dotyczy)
               
               
                  Kod identyfikacyjny przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0150
               
               
                  Rodzaj kodu podmiotu zapewniającego zabezpieczenie
               
               
                  Wskazanie kodu zastosowanego w pozycji „Kod podmiotu zapewniającego zabezpieczenie (jeżeli dotyczy)”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0160
               
               
                  Szacowana składka reasekuracyjna za udział zakładu reasekuracji.
               
               
                  Szacowana składka reasekuracyjna brutto dla umowy, do zapłacenia przez podmiot, w kolejnym roku sprawozdawczym (N+1) za udział każdego zakładu reasekuracji. Kwota ta jest obliczana zgodnie z następującymi przykładami:
                  
                               
                           
                           
                              Przypadek 1: w przypadku umów reasekuracji kwotowej i ekscedentowej: udział wykazany w pozycji Udział zakładu reasekuracji (C0100) pomnożony przez pozycję Szacowany przypis składki brutto dla umowy (C0160) wykazaną w formularzu S.30.03;
                           
                        
                               
                           
                           
                              Przypadek 2: w przypadku umów reasekuracji nadwyżki szkody (XL), jeżeli umowa wiąże się ze stałą stopą procentową: stopa wykazana w pozycji Stopa 1 dla umów nadwyżki szkody (XL) (C0360) wykazanej w formularzu S.30.03 pomnożona przez pozycję Szacowany przypis składki brutto dla przedmiotu umowy (C0150) wykazaną w formularzu S.30.03 pomnożona przez udział wykazany w pozycji Udział zakładu reasekuracji (C0100).
                           
                        
                               
                           
                           
                              Przypadek 3: w przypadku umów reasekuracji nadwyżki szkody (XL), jeżeli umowa wiążę się z ruchomą stopą procentową: stopa wykazana w pozycji Stopa 2 dla umów nadwyżki szkody (XL) (C0370) wykazanej w formularzu S.30.03 pomnożona przez pozycję Szacowany przypis składki brutto dla przedmiotu umowy (C0150) wykazaną w formularzu S.30.03 pomnożona przez udział wykazany w pozycji Udział zakładu reasekuracji (C0100).
                           
                        
            
                  C0170
               
               
                  Uwagi
               
               
                  Opis przypadków, w których uczestnictwo zakładu reasekuracji następuje na warunkach innych od tych, które obowiązują w przypadku standardowej fakultatywnej lub obligatoryjnej umowy, albo przekazanie wszelkich innych informacji dla organu nadzoru.
               
            
                  
                     Informacje o zakładach reasekuracji i brokerach
                  
               
            
                  C0180
               
               
                  Kod zakładu reasekuracji
               
               
                  Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        W przypadku gdy podmiot nadaje specyficzny kod, kod ten musi być niepowtarzalny dla konkretnego zakładu reasekuracji i nie może się pokrywać z żadnym innym kodem nadawanym przez podmiot lub kodem LEI.
               
            
                  C0190
               
               
                  Rodzaj kodu reasekuracją fakultatywną
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod zakładu reasekuracji”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0200
               
               
                  Nazwa prawna zakładu reasekuracji
               
               
                  Nazwa prawna zakładu reasekuracji, na którego zostało przeniesione ryzyko ubezpieczeniowe. Oficjalna nazwa zakładu reasekuracji ponoszącego ryzyko jest podana w umowie reasekuracji. Niedozwolone jest podanie nazwy brokera reasekuracyjnego. Niedozwolone jest również podanie ogólnej lub niepełnej nazwy, gdyż zakłady reasekuracji działające na skalę międzynarodową mają wiele spółek prowadzących działalność operacyjną, które mogą mieć siedziby w różnych krajach.
                  W przypadku pooli (ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych) nazwę funduszu (poolu) (lub zarządzającego poolem) można podać jedynie wówczas, gdy wspólna pula jest podmiotem prawnym.
               
            
                  C0210
               
               
                  Rodzaj zakładu reasekuracji
               
               
                  Rodzaj zakładu reasekuracji, na który zostało przeniesione ryzyko ubezpieczeniowe.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zakład ubezpieczeń prowadzący działalność bezpośrednią w zakresie ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – zakład ubezpieczeń prowadzący działalność bezpośrednią w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – zakład ubezpieczeń prowadzący działalność bezpośrednią w zakresie ubezpieczeń na życie oraz ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – wewnętrzny zakład ubezpieczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – zakład reasekuracji wewnątrzgrupowy (zakład reasekuracji, który zajmuje się przejmowaniem ryzyka od pozostałych zakładów ubezpieczeń wchodzących w skład grupy)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zakład reasekuracji zewnętrzny (zakład reasekuracji, który przejmuje ryzyko od zakładów ubezpieczeń innych niż zakłady ubezpieczeń wchodzące w skład grupy)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – wewnętrzny zakład reasekuracji
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – jednostka należąca do poolu (w sytuacji, gdy zaangażowany jest więcej niż jeden zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji)
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – pool z udziałem Skarbu Państwa
                           
                        
            
                  C0220
               
               
                  Kraj siedziby
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym zakład reasekuracji uzyskał zezwolenie na działalność.
               
            
                  C0230
               
               
                  Rating zewnętrzny nadany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI
               
               
                  Rating zakładu reasekuracji na dzień sprawozdawczy nadany przez wyznaczoną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI.
                  Pozycja ta nie dotyczy zakładów reasekuracji, w odniesieniu do których podmioty stosujące modele wewnętrzne korzystają z ratingów wewnętrznych. Jeżeli podmioty stosujące model wewnętrzny nie korzystają z ratingów wewnętrznych, należy wykazać tę pozycję.
               
            
                  C0240
               
               
                  Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
               
               
                  Należy wskazać zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ECAI) przyznającą rating zewnętrzny, stosując nazwę ECAI opublikowaną na stronie internetowej ESMA.
               
            
                  C0250
               
               
                  Stopień jakości kredytowej
               
               
                  Należy wskazać stopień jakości kredytowej przypisany zakładowi reasekuracji. Stopień jakości kredytowej musi uwzględniać wszelkie korekty jakości kredytowej dokonane wewnętrznie przez podmiot stosujący formułę standardową.
                  Pozycja ta nie dotyczy zakładów reasekuracji, w odniesieniu do których podmioty stosujące modele wewnętrzne korzystają z ratingów wewnętrznych. Jeżeli podmioty stosujące model wewnętrzny nie korzystają z ratingów wewnętrznych, należy wykazać tę pozycję.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              0 – stopień jakości kredytowej 0
                           
                        
                               
                           
                           
                              1 – stopień jakości kredytowej 1
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – stopień jakości kredytowej 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – stopień jakości kredytowej 3
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – stopień jakości kredytowej 4
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – stopień jakości kredytowej 5
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – stopień jakości kredytowej 6
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – rating niedostępny
                           
                        
            
                  C0260
               
               
                  Rating wewnętrzny
               
               
                  Wewnętrzny rating zakładu reasekuracji w przypadku podmiotów stosujących model wewnętrzny w takim zakresie, w jakim ratingi wewnętrzne są stosowane w ich modelu wewnętrznym. Jeżeli podmiot stosujący model wewnętrzny korzysta wyłącznie z ratingów zewnętrznych, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0270
               
               
                  Kod brokera
               
               
                  Kod identyfikacyjny brokera wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        W przypadku gdy podmiot nadaje specyficzny kod, kod ten musi być niepowtarzalny dla konkretnego brokera i nie może się pokrywać z żadnym innym kodem nadawanym przez podmiot lub kodem LEI.
                  Jeżeli umowa reasekuracji jest objęta przez więcej niż jednego brokera, wymagane jest wskazanie jedynie dominującego brokera.
               
            
                  C0280
               
               
                  Rodzaj kodu brokera
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod brokera”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0290
               
               
                  Nazwa prawna brokera
               
               
                  Nazwa/firma brokera.
               
            
                  C0300
               
               
                  Kod podmiotu zapewniającego zabezpieczenie (jeżeli dotyczy)
               
               
                  Kod identyfikacyjny przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0310
               
               
                  Rodzaj kodu podmiotu zapewniającego zabezpieczenie
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod emitenta”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0320
               
               
                  Nazwa podmiotu zapewniającego zabezpieczenie
               
               
                  Nazwa podmiotu zapewniającego zabezpieczenie zależy od rodzaju zabezpieczenia określonego w pozycji C0120.
                  
                              —
                           
                           
                              Jeżeli zabezpieczenie jest zarządzane powierniczo, wówczas podmiotem zapewniającym zabezpieczenie będzie fundusz powierniczy.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Jeżeli zabezpieczenie stanowią środki pieniężne lub fundusze zastrzeżone, pozycja ta może pozostać niewypełniona.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Jeżeli zabezpieczenie stanowi akredytywa, wówczas podmiotem zapewniającym zabezpieczenie będzie instytucja finansowa, która otworzyła akredytywę.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W przypadku innych zabezpieczeń należy wypełnić jedynie w stosownych przypadkach.
                           
                        
            
         S.31.01 – Udział zakładów reasekuracji (w tym reasekuracja finansowa i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia))
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji wypełniają ten formularz w przypadku, gdy w stosunku do zakładu reasekuracji została uwzględniona kwota należna (również w sytuacji, gdy wszystkie umowy z tym zakładem reasekuracji wygasły) i względem których zakład reasekuracji dokonuje obniżenia rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na koniec roku sprawozdawczego.
      Formularz ten zawiera informacje dotyczące zakładów reasekuracji, a nie poszczególnych umów reasekuracji. Należy wykazać wszystkie udziały zakładów reasekuracji w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych, w tym w ramach reasekuracji finansowej (zgodnie z definicją w formularzu S.30.03 kolumna C0060). Oznacza to również, że jeżeli spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) lub towarzystwo Lloyd's działa jako zakład reasekuracji, należy wskazać tę spółkę lub towarzystwo.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod zakładu reasekuracji
               
               
                  Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu zakładu reasekuracji
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod zakładu reasekuracji”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji – Rezerwa składek dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Kwota udziału zakładu reasekuracji w kwotach należnych z umów reasekuracji (w tym reasekuracja ograniczona i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w najlepszym oszacowaniu rezerwy składek obliczanym jako oczekiwana bieżąca wartość przyszłych wpływów pieniężnych i wypływów pieniężnych.
               
            
                  C0070
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji – Rezerwa na niewypłacone odszkodowania i świadczenia dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Kwota udziału zakładu reasekuracji w kwotach należnych z umów reasekuracji (w tym reasekuracja ograniczona i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w najlepszym oszacowaniu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0080
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Kwota udziału zakładu reasekuracji w kwotach należnych z umów reasekuracji (w tym reasekuracja ograniczona i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w najlepszym oszacowaniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0090
               
               
                  Korekta ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Korekta ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, na zakładu reasekuracji. Korektę oblicza się oddzielnie i musi ona być zgodna z rozporządzeniem delegowanym (UE) 2015/35.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0100
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji: Ogółem kwoty należne z umów reasekuracji
               
               
                  Wartość udziałów zakładów reasekuracji w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wynikających z rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia + rezerwy składek + rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie oraz ubezpieczeń na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie), obejmująca korektę ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta.
               
            
                  C0110
               
               
                  Kwoty należne netto
               
               
                  Kwoty należne wynikające z: odszkodowań wypłaconych przez zakład ubezpieczeń, które nie zostały jeszcze zwrócone przez zakład reasekuracji, powiększonych o prowizje należne od zakładu reasekuracji i pozostałe kwoty należne oraz pomniejszone o zobowiązania wobec zakładu reasekuracji. Depozyty środków pieniężnych nie są uwzględniane, należy je traktować jako otrzymane gwarancje.
               
            
                  C0120
               
               
                  Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie przez zakład reasekuracji
               
               
                  Kwota aktywów ustanowionych jako zabezpieczenie przez zakład reasekuracji celem ograniczenia ryzyka niewykonania zobowiązania przez zakład reasekuracji.
               
            
                  C0130
               
               
                  Gwarancje finansowe
               
               
                  Kwota gwarancji otrzymanych przez podmiot od zakładu reasekuracji celem zagwarantowania płatności zobowiązań podmiotu (w tym akredytyw i niewykorzystanych gwarantowanych zobowiązań kredytowych).
               
            
                  C0140
               
               
                  Depozyty
               
               
                  Kwota depozytów otrzymanych przez zakład reasekuracji.
               
            
                  C0150
               
               
                  Otrzymane gwarancje
               
               
                  Całkowita kwota otrzymanych gwarancji.
               
            
                  
                     Informacje dotyczące zakładów reasekuracji
                  
               
            
                  C0160
               
               
                  Kod zakładu reasekuracji
               
               
                  Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0170
               
               
                  Rodzaj kodu zakładu reasekuracji
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod zakładu reasekuracji”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0180
               
               
                  Nazwa prawna zakładu reasekuracji
               
               
                  Nazwa prawna zakładu reasekuracji, na którego zostało przeniesione ryzyko ubezpieczeniowe. Oficjalna nazwa zakładu reasekuracji ponoszącego ryzyko jest podana w umowie reasekuracji. Niedozwolone jest podanie nazwy brokera reasekuracyjnego. Niedozwolone jest również podanie ogólnej lub niepełnej nazwy, gdyż zakłady reasekuracji działające na skalę międzynarodową mają wiele spółek prowadzących działalność operacyjną, które mogą mieć siedziby w różnych krajach.
                  W przypadku pooli (ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych) nazwę funduszu (poolu) (lub zarządzającego poolem) można podać jedynie wówczas, gdy wspólna pula jest podmiotem prawnym.
               
            
                  C0190
               
               
                  Rodzaj zakładu reasekuracji
               
               
                  Rodzaj zakładu reasekuracji, na który zostało przeniesione ryzyko ubezpieczeniowe.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zakład ubezpieczeń prowadzący działalność bezpośrednią w zakresie ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – zakład ubezpieczeń prowadzący działalność bezpośrednią w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – zakład ubezpieczeń prowadzący działalność bezpośrednią w zakresie ubezpieczeń na życie oraz ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – wewnętrzny zakład ubezpieczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – zakład reasekuracji wewnątrzgrupowy (zakład reasekuracji, który zajmuje się przejmowaniem ryzyka od pozostałych zakładów ubezpieczeń wchodzących w skład grupy)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zakład reasekuracji zewnętrzny (zakład reasekuracji, który przejmuje ryzyko od zakładów ubezpieczeń innych niż zakłady ubezpieczeń wchodzące w skład grupy)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – wewnętrzny zakład reasekuracji
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – jednostka należąca do poolu (w sytuacji, gdy zaangażowany jest więcej niż jeden zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji)
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – pool z udziałem Skarbu Państwa
                           
                        
            
                  C0200
               
               
                  Kraj siedziby
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym zakład reasekuracji uzyskał zezwolenie na działalność.
               
            
                  C0210
               
               
                  Rating zewnętrzny nadany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI
               
               
                  Aktualny/bieżący rating uwzględniany przez podmiot.
               
            
                  C0220
               
               
                  Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
               
               
                  Agencja, która nadaje rating zakładowi reasekuracji, który jest uwzględniany przez podmiot.
               
            
                  C0230
               
               
                  Stopień jakości kredytowej
               
               
                  Należy wskazać stopień jakości kredytowej przypisany zakładowi reasekuracji. Stopień jakości kredytowej musi uwzględniać wszelkie korekty jakości kredytowej dokonane wewnętrznie przez podmiot stosujący formułę standardową.
               
            
                  C0240
               
               
                  Rating wewnętrzny
               
               
                  Wewnętrzny rating zakładu reasekuracji w przypadku podmiotów stosujących model wewnętrzny w takim zakresie, w jakim ratingi wewnętrzne są stosowane w ich modelu wewnętrznym. Jeżeli podmiot stosujący model wewnętrzny korzysta wyłącznie z ratingów zewnętrznych, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
         S.31.02 – Spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten dotyczy każdego zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji, który dokonuje transferu ryzyk(a) do spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), celem udokumentowania wystarczającej ilości informacji w sytuacji, gdy spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia) są wykorzystywane jako alternatywne metody transferu ryzyka w porównaniu z tradycyjnymi umowami reasekuracji.
      Formularz dotyczy:
      
                  a)
               
               
                  spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) zdefiniowanych w art. 13 pkt 26 dyrektywy 2009/138/WE i które otrzymały zezwolenie zgodnie z art. 211 ust. 1 tej dyrektywy;
               
            
                  b)
               
               
                  spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) spełniających warunki określone w art. 211 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  c)
               
               
                  spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) regulowanych i nadzorowanych przez organy nadzoru z państw trzecich, jeżeli stosują one środki równoważne warunkom określonym w art. 211 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  d)
               
               
                  Pozostałe spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), niespełniające powyższych definicji, w przypadku gdy transfer ryzyka dokonywany jest na podstawie uzgodnień, których istota co do zasady odpowiada umowom reasekuracji.
               
            Formularz ten obejmuje techniki ograniczania ryzyka (uznane lub nie) stosowane przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji w sytuacji gdy na podstawie umowy reasekuracji spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) przejmuje ryzyko od raportującego podmiotu lub przejmuje ryzyka ubezpieczeniowe od raportującego podmiotu przeniesione na podstawie podobnego uzgodnienia, które ma „charakter reasekuracji”.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0030
               
               
                  Wewnętrzny kod spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Wewnętrzny kod nadany przez podmiot spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia), wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        specyficzny kod:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr.
                           
                        Kod ten jest niepowtarzalny dla każdej spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) i pozostaje niezmieniony w kolejnych sprawozdaniach.
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny papierów wartościowych lub innego mechanizmu finansowania wyemitowanego przez spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  W przypadku papierów wartościowych lub innych mechanizmów finansowania wyemitowanych przez spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia) i znajdujących się w posiadaniu zakładu ubezpieczeń i zakładu reasekuracji należy wykazać kod identyfikacyjny, wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Kod identyfikacyjny typu papierów wartościowych lub innego mechanizmu finansowania wyemitowanego przez spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Linie biznesowe, których dotyczy sekurytyzacja za pośrednictwem spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Wskazanie wykazywanych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pracowniczych
                           
                        
                               
                           
                           
                              16 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              17 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pozostałych ubezpieczeń pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              18 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              19 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              20 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              21 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              22 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              23 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              24 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              25 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              26 – Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              27 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              28 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              29 – Ubezpieczenia zdrowotne
                           
                        
                               
                           
                           
                              30 – Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
                           
                        
                               
                           
                           
                              31 – Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                           
                        
                               
                           
                           
                              32 – Pozostałe ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              33 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              34 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              35 – Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              36 – Reasekuracja ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              37 – Wiele linii biznesowych
                           
                        Jeżeli umowa reasekuracji lub podobne uzgodnienie zapewniają ochronę dla więcej niż jednej linii biznesowej, a warunki ochrony są różne dla poszczególnych linii biznesowych, umowa musi zostać wykazana w więcej niż jednym wierszu. W pierwszym wierszu dla takiej umowy należy wpisać „Wiele linii biznesowych” oraz przedstawić informacje dotyczące ogólnych warunków umowy, a w kolejnych wierszach należy przedstawić informacje dotyczące indywidualnych warunków umowy reasekuracji w odniesieniu odpowiednio do każdej linii biznesowej. Jeżeli warunki ochrony nie różnią się dla poszczególnych linii biznesowych, wymagane jest wykazanie jedynie dominującej linii biznesowej wg Wypłacalność II.
               
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj zdarzeń (trigger) powodujących uruchomienie wypłat w spółce celowej (podmiocie specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Należy wskazać mechanizmy uruchomienia wypłat stosowane w spółce celowej (podmiocie specjalnego przeznaczenia) jako zdarzenia powodujące uruchomienie wypłat, które zobowiązują spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia) do dokonania wypłaty na rzecz przenoszącego ryzyko zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – trigger portfelowy (indemnity)
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – trigger modelowy (model loss)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – trigger indeksowy lub parametryczny (index or parametric)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – trigger mieszany/hybrydowy (w tym elementy z wymienionych wyżej technik)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – inne
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Zdarzenie powodujące uruchomienie wypłat wynikające z umowy
               
               
                  Opis specyficznego zdarzenia powodującego uruchomienie wypłat, które zobowiązuje spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia) do dokonania płatności na rzecz cedującego zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji. Informacje te powinny uzupełniać informacje o „Rodzaju zdarzeń (trigger) powodujących uruchomienie wypłat w spółce celowej (podmiocie specjalnego przeznaczenia)” i powinny być na tyle szczegółowe, by umożliwić organom nadzoru zidentyfikowanie konkretnego zdarzenia uruchamiającego wypłatę, np. określone wskaźniki pogodowe/wskaźniki huraganu dla ryzyk katastroficznych lub ogólne tabele śmiertelności dla ryzyka długowieczności.
               
            
                  C0090
               
               
                  Taki sam mechanizm uruchamiający wypłatę jak po stronie podmiotu przenoszącego ryzyko
               
               
                  Należy wskazać, czy zdarzenie powodujące uruchomienie wypłat zdefiniowane w odpowiedniej polisie ubezpieczeniowej lub reasekuracyjnej jest taki sam jak ten zdefiniowany dla spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia). Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ten sam mechanizm uruchomienia wypłat
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – inny mechanizm uruchomienia wypłat
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Ryzyko bazowe wynikające ze struktury transferu ryzyka
               
               
                  Należy wskazać źródła ryzyka bazowego (tj. ryzyka wynikającego z tego, że ekspozycja objęta techniką ograniczania ryzyka nie odpowiada ekspozycji na ryzyko danego zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji). Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – brak ryzyka bazowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewystarczające podporządkowanie dotyczące posiadaczy papierów wartościowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – dodatkowe możliwości wystąpienia przez inwestorów z roszczeniem wobec cedenta
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – sekurytyzacja dodatkowych ryzyk po udzieleniu zezwolenia
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – cedenci zachowują ekspozycję na wyemitowane obligacje
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – inne
                           
                        
            
                  C0110
               
               
                  Ryzyko bazowe wynikające z warunków umownych
               
               
                  Należy wskazać ryzyko bazowe wynikające z warunków umownych.
                  
                               
                           
                           
                              1 – brak ryzyka bazowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – istotna część ubezpieczonych ryzyk nie została przeniesiona
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – mechanizm uruchomienia wypłat niewystarczający do dopasowania ekspozycji na ryzyko dla cedenta
                           
                        
            
                  C0120
               
               
                  Aktywa spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) wydzielone w celu uregulowania zobowiązań specyficznych dla cedenta
               
               
                  Kwota aktywów spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) wydzielonych na potrzeby raportującego cedenta, które są dostępne w celu uregulowania zobowiązań umownych reasekurowanych przez spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia) w odniesieniu tylko do tego konkretnego cedenta (aktywa zabezpieczone w szczególny sposób wykazywane w bilansie spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) w odniesieniu do istniejących zobowiązań).
               
            
                  C0130
               
               
                  Inne niespecyficzne dla cedenta aktywa spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), w odniesieniu do których może istnieć roszczenie
               
               
                  Kwota aktywów spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) (wykazanych w bilansie spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)), niezwiązanych bezpośrednio z raportującym cedentem, w odniesieniu do których istnieje roszczenie. Obejmuje to wszelkie „wolne aktywa” spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), które mogą być dostępne na potrzeby uregulowania zobowiązań raportującego cedenta.
               
            
                  C0140
               
               
                  Inne roszczenia wynikające z sekurytyzacji
               
               
                  Kwota aktywów warunkowych spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) (niewykazanych w bilansie), niezwiązanych bezpośrednio z raportującym cedentem, w odniesieniu do których istnieje roszczenie. Obejmuje to roszczenia wobec innych kontrahentów spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), w tym gwarancje, umowy reasekuracji i zobowiązania dotyczące instrumentów pochodnych dla spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) dokonane przez jednostkę sponsorującą spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), posiadaczy papierów wartościowych lub inne strony trzecie.
               
            
                  C0150
               
               
                  Całkowite maksymalne możliwe zobowiązania od spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) na podstawie umowy reasekuracyjnej
               
               
                  Kwota całkowitych maksymalnych możliwych zobowiązań z tytułu umowy reasekuracyjnej (specyficznych dla cedenta).
               
            
                  C0160
               
               
                  Spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) w pełni sfinansowana w odniesieniu do zobowiązań cedenta przez cały okres sprawozdawczy
               
               
                  Należy określić, czy ochrona zapewniana przez technikę ograniczania ryzyka może być jedynie częściowo uznana w sytuacji, gdy strona umowy reasekuracji przestanie być zdolna do zapewnienia skutecznego i trwałego transferu ryzyka. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) w pełni sfinansowana w odniesieniu do zobowiązań cedenta
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) nie w pełni sfinansowana w odniesieniu do zobowiązań cedenta
                           
                        
            
                  C0170
               
               
                  Bieżące kwoty należne od spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Wartość kwot należnych od spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) wykazanych w bilansie sporządzonym zgodnie z zasadami Wypłacalność II przedstawiającego informacje podmiotu (przed korektami ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta). Obliczana zgodnie z wymogami art. 41 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0180
               
               
                  Wskazanie istotnych inwestycji cedenta w spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Należy wskazać, czy istnieją istotne inwestycje cedenta w spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia), zgodnie z art. 210 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  
                               
                           
                           
                              1 – nie dotyczy
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Inwestycje spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) kontrolowane przez cedenta lub jednostkę sponsorującą (jeżeli inna niż cedent);
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Inwestycje spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) posiadane przez cedenta (akcje, papiery wartościowe lub inne zobowiązania podporządkowane spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia));
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Cedent sprzedaje reasekurację lub inną ochronę służącą ograniczeniu ryzyka spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia);
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Cedent udzielił gwarancji lub innej formy podniesienia jakości kredytowej spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia) lub posiadaczom obligacji;
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – wystarczające ryzyko bazowe zatrzymane przez cedenta;
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – inne.
                           
                        Po wykazaniu tych informacji należy następnie w polach C0030 i C0040 zidentyfikować instrument finansowania.
               
            
                  C0190
               
               
                  Aktywa sekurytyzowane związane z cedentem posiadane powierniczo u innej osoby trzeciej niż cedent lub jednostka sponsorująca
               
               
                  Należy wskazać, czy istnieją aktywa sekurytyzowane związane z cedentem posiadane powierniczo u innej osoby trzeciej niż cedent lub jednostka sponsorująca, z uwzględnieniem przepisów art. 214 ust. 2 i art. 326 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – posiadane powierniczo u innej osoby trzeciej niż cedent lub jednostka sponsorująca
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nieposiadane powierniczo u innej osoby trzeciej niż cedent lub jednostka sponsorująca
                           
                        
            
                  
                     Informacje dotyczące spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
            
                  C0200
               
               
                  Wewnętrzny kod spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Wewnętrzny kod nadany przez podmiot spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia), wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        specyficzny kod:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr.
                           
                        Kod ten jest niepowtarzalny dla każdej spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) i pozostaje niezmieniony w kolejnych sprawozdaniach.
               
            
                  C0210
               
               
                  Rodzaj kodu spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Wewnętrzny kod spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0220
               
               
                  Charakter prawny spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Należy określić charakter prawny spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), zgodnie z art. 13 pkt 26 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – fundusz powierniczy
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – spółka cywilna
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – spółka z ograniczoną odpowiedzialnością.
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – inny podmiot niewymieniony powyżej
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – podmiot nieposiadający osobowości prawnej
                           
                        
            
                  C0230
               
               
                  Nazwa spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Należy podać nazwę spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
            
                  C0240
               
               
                  Numer nadany w procesie rejestracji spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Numer przydzielony przy rejestrowaniu spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia). W przypadku niezarejestrowanych spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) podmiot powinien wykazać numer nadany przez organ regulacyjny lub równoważny numer uzyskany od organu nadzoru podczas autoryzacji.
                  Jeżeli spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) nie ma osobowości prawnej, pozycja ta nie ma zastosowania.
               
            
                  C0250
               
               
                  Kraj, w którym spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia), uzyskała zezwolenie na działalność
               
               
                  Należy wykazać kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) ma siedzibę i w którym uzyskała zezwolenie na działalność, tam gdzie jest to możliwe.
               
            
                  C0260
               
               
                  Warunki, na których udzielono zezwolenia spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Należy wskazać warunki, na których spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia) udzielono zezwolenia zgodnie z art. 211 dyrektywy 2009/138/WE lub zgodnie z równoważnym instrumentem prawnym. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia), która otrzymała zezwolenie na podstawie art. 211 ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia), która otrzymała zezwolenie na podstawie art. 211 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE (na zasadzie praw nabytych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) regulowana przez organ nadzoru w kraju trzecim, jeżeli wymogi równoważne wymogom określonym w art. 211 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE są spełnione przez tę spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia), której nie dotyczy żadna z powyższych opcji
                           
                        
            
                  C0270
               
               
                  Rating zewnętrzny nadany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI
               
               
                  Rating spółki celowej (podmiot specjalnego przeznaczenia), o ile istnieje, uwzględniany przez podmiot i przyznany przez zewnętrzną agencję ratingową.
               
            
                  C0280
               
               
                  Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
               
               
                  Agencja ratingowa nadająca zewnętrzny rating spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), wykazany w pozycji C0260.
               
            
                  C0290
               
               
                  Stopień jakości kredytowej
               
               
                  Należy wskazać stopień jakości kredytowej przypisany spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia). Stopień jakości kredytowej musi uwzględniać wszelkie korekty jakości kredytowej dokonane wewnętrznie przez podmiot.
               
            
                  C0300
               
               
                  Rating wewnętrzny
               
               
                  Wewnętrzny rating spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) w przypadku podmiotów stosujących model wewnętrzny w takim zakresie, w jakim ratingi wewnętrzne są stosowane w ich modelu wewnętrznym. Jeżeli podmiot stosujący model wewnętrzny korzysta wyłącznie z ratingów zewnętrznych, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
         S.36.01 – Transakcje wewnątrzgrupowe – transakcje o charakterze kapitałowym oraz przeniesienia długu i aktywów
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten służy zgromadzeniu informacji zgodnie z art. 265 dyrektywy 2009/138/WE dotyczących wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach) związanych z transakcjami w obrębie grupy powiązanych z kapitałami, długiem, finansowaniem wzajemnym i transferami aktywów, zgodnie z art. 213 ust. 2 lit. d) dyrektywy 2009/138/WE. Transakcje te obejmują między innymi:
      
                  —
               
               
                  kapitały i pozostałe pozycje kapitałowe, w tym udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych oraz transfery udziałów powiązanych jednostek grupy;
               
            
                  —
               
               
                  dług, w tym papiery wartościowe, pożyczki, zabezpieczone papiery dłużne oraz inne transakcje o podobnym charakterze, np. z okresowymi, ustalonymi z góry płatnościami odsetek, kuponu lub składek przez z góry określony okres czasu;
               
            
                  —
               
               
                  inne transfery aktywów takie jak transfery nieruchomości oraz transfery udziałów w innych spółkach niezwiązanych z grupą (tj. niewchodzących w jej skład).
               
            Zakłada się, że zakład ubezpieczeń wypełnia ten formularz w odniesieniu do wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach) między pojedynczym podmiotem a ubezpieczeniową spółką holdingową prowadzącą działalność mieszaną i jej jednostkami powiązanymi.
      W formularzu tym należy uwzględnić transakcje wewnątrzgrupowe, które:
      
                  —
               
               
                  były w mocy na początku okresu sprawozdawczego;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte w trakcie okresu sprawozdawczego i pozostawały niezamknięte na dzień sprawozdawczy;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte oraz wygasły/zostały zakończone w trakcie okresu sprawozdawczego.
               
            Nawet jeżeli podobne transakcje z jednostką powiązaną mogą zostać wyłączone z zakresu sprawozdawczości dotyczącej transakcji wewnątrzgrupowych w przypadku, gdy są rozpatrywane indywidualnie względem progów dla transakcji istotnych i szczególnie istotnych, transakcje te muszą mimo wszystko zostać przedstawione indywidualnie, jeżeli w ujęciu zbiorczym osiągają lub przekraczają one odpowiednie wartości progowe dla istotnych lub szczególnie istotnych transakcji wewnątrzgrupowych.
      Każda transakcja jest wykazywana odrębnie.
      Wszelkie uzupełnienia / zwiększenia istotnych transakcji wewnątrzgrupowych wykazuje się jako odrębne transakcje wewnątrzgrupowe, nawet jeżeli zwiększenie samo w sobie nie osiąga progu dla transakcji istotnej. Przykładowo, jeżeli podmiot dokonuje zwiększenia pierwotnej kwoty pożyczki dla innego powiązanego podmiotu, uzupełnienie tej pożyczki powinno się uwzględnić jako odrębną pozycję z datą jej udzielenia jako datą zwiększenia.
      W przypadku gdy wartość transakcji jest różna dla dwóch stron dokonujących transakcji (np. transakcja o wartości 10 mln EUR między A i B, gdzie A ujmuje 10 mln EUR, ale B otrzymuje jedynie 9,5 mln EUR ze względu na koszty transakcji przyjęte w wysokości 0,5 mln EUR), w formularzu jako kwotę transakcji należy podać maksymalną kwotę, tj. w tym przypadku 10 mln EUR.
      W przypadku gdy istnieje łańcuch powiązanych transakcji wewnątrzgrupowych (np. A dokonuje inwestycji w B, a B dokonuje inwestycji w C), każde ogniwo tego łańcucha należy wykazać jako odrębną transakcję wewnątrzgrupową.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod identyfikacyjny transakcji wewnątrzgrupowej
               
               
                  Niepowtarzalny wewnętrzny kod identyfikacyjny dla każdej transakcji wewnątrzgrupowej. Powinien być spójny na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0020
               
               
                  Nazwa inwestora / pożyczkodawcy
               
               
                  Nazwa jednostki, która dokonuje zakupu akcji lub udziela pożyczki powiązanemu podmiotowi należącemu do grupy. Nazwa jednostki, która ujmuje transakcję jako składnik aktywów w swoim bilansie (po stronie aktywów).
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod identyfikacyjny inwestora / pożyczkodawcy
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        specyficzny kod:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr.
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego inwestora / pożyczkodawcy
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny inwestora / pożyczkodawcy”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa emitenta / pożyczkobiorcy
               
               
                  Nazwa jednostki, która dokonuje emisji akcji/pozycji kapitałowych lub która pożycza środki pieniężne (dokonuje emisji papierów dłużnych). Nazwa jednostki, która ujmuje transakcję jako zobowiązanie lub kapitał w swoim bilansie (po stronie pasywów).
               
            
                  C0060
               
               
                  Kod identyfikacyjny emitenta / pożyczkobiorcy
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        specyficzny kod:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr.
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego emitenta / pożyczkobiorcy
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny emitenta / pożyczkobiorcy”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu (kapitału, długu itp.) między dwiema stronami, określany z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Kod ten może być różny od kodu transakcji wewnątrzgrupowej podanego w pozycji C0010.
               
            
                  C0090
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Rodzaj transakcji
               
               
                  Należy wskazać rodzaj transakcji. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Obligacje / Dług – zabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Obligacje / Dług – niezabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Typu kapitałowego – udziały / udziały kapitałowe w innych podmiotach
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Typu kapitałowego – inne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Inny transfer aktywów – nieruchomości
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Inny transfer aktywów – pozostałe
                           
                        
            
                  C0110
               
               
                  Data emisji / transakcji
               
               
                  Jest to wcześniejsza z następujących dat: data transakcji/emisji długu lub data, w której transakcja wewnątrzgrupowa wchodzi w życie, jeżeli różni się od daty emisji.
                  Data powinna być zgodna z formatem ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0120
               
               
                  Termin zapadalności transakcji
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr–mm–dd) daty, w której transakcja wygasa/osiąga termin zapadalności, jeżeli dotyczy.
                  
                              —
                           
                           
                              W przypadku transakcji wewnątrzgrupowych bez terminu zapadalności należy podać „9999-12-31”.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W przypadku wieczystych papierów wartościowych należy używać „9999-12-31”.
                           
                        
            
                  C0130
               
               
                  Waluta transakcji
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, w której dokonano transakcji.
               
            
                  C0140
               
               
                  Kwota umowna transakcji / Cena transakcji
               
               
                  Kwota transakcji lub cena według porozumienia lub umowy.
               
            
                  C0150
               
               
                  Wartość zabezpieczenia / składnika aktywów
               
               
                  Wartość zabezpieczenia dla długu zabezpieczonego lub wartość składnika aktywów dla transakcji wewnątrzgrupowych obejmujących transfer aktywów.
               
            
                  C0160
               
               
                  Kwota wykupu / wcześniejszych spłat / zwrotów z inwestycji w trakcie okresu sprawozdawczego
               
               
                  Kwota całkowitych wykupów/ wcześniejszych spłat / zwrotów z inwestycji w trakcie okresu sprawozdawczego, jeżeli dotyczy.
               
            
                  C0170
               
               
                  Kwota dywidend/ odsetek/ kuponów i pozostałych płatności dokonanych w ciągu okresu sprawozdawczego
               
               
                  W pozycji tej uwzględnia się wszelkie płatności dokonane w odniesieniu do transakcji wewnątrzgrupowych wykazanych w tym formularzu dla okresu sprawozdawczego (12 miesięcy do dnia sprawozdawczego).
                  Obejmują one między innymi:
                  
                              —
                           
                           
                              dywidendy za bieżący rok, w tym dywidendy wypłacone lub dywidendy zadeklarowane, ale niewypłacone.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              wszelkie odroczone dywidendy z lat poprzednich wypłacone w ciągu okresu sprawozdawczego (tj. wszelkie odroczone wypłacone dywidendy, które mają wpływ na rachunek zysków i strat za okres sprawozdawczy).
                           
                        
                              —
                           
                           
                              płatności odsetek dokonane w odniesieniu do instrumentów dłużnych.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              wszelkie inne płatności dokonane w odniesieniu do transakcji wewnątrzgrupowych, które zostały odnotowane w tym formularzu. np. opłaty z tytułu transferu aktywów.
                           
                        Kwota łącznych zwiększeń (jeżeli dotyczy), tj. łączne dodatkowe środki pieniężne zainwestowane w ciągu okresu sprawozdawczego, takie jak dodatkowe płatności z tytułu częściowo opłaconych akcji lub zwiększenia kwoty pożyczki w ciągu okresu.
               
            
                  C0180
               
               
                  Saldo kwoty umownej transakcji na dzień sprawozdawczy
               
               
                  Pozostająca do zapłaty kwota transakcji na dzień sprawozdawczy np. w przypadku emisji długu, jeżeli dotyczy. Jeżeli doszło do pełnego wcześniejszego rozliczenia/spłacenia, saldo kwoty umownej wynosi zero.
               
            
                  C0190
               
               
                  Kupon / stopa procentowa
               
               
                  Stopa procentowa lub kupon wyrażone jako procent, jeżeli dotyczy. W przypadku zmiennej stopy procentowej obejmuje to referencyjną stopę procentową oraz stopę procentową powyżej stopy referencyjnej.
               
            
         S.36.02 – Transakcje wewnątrzgrupowe – instrumenty pochodne
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten służy przedstawieniu wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych między jednostkami objętymi zakresem nadzoru nad grupą zgodnie z art. 213 ust. 2 lit. d) dyrektywy 2009/138/WE.
      Zakłada się, że zakład ubezpieczeń wypełnia ten formularz w odniesieniu do wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach) między pojedynczym podmiotem a ubezpieczeniową spółką holdingową prowadzącą działalność mieszaną i jej jednostkami powiązanymi.
      W formularzu tym należy uwzględnić transakcje wewnątrzgrupowe, które:
      
                  —
               
               
                  były w mocy na początku okresu sprawozdawczego;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte w trakcie okresu sprawozdawczego i pozostawały niezamknięte na dzień sprawozdawczy;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte oraz wygasły/zostały zakończone w trakcie okresu sprawozdawczego.
               
            Nawet jeżeli podobne transakcje z jednostką powiązaną mogą zostać wyłączone z zakresu sprawozdawczości dotyczącej transakcji wewnątrzgrupowych w przypadku, gdy są rozpatrywane indywidualnie względem progów dla transakcji istotnych i szczególnie istotnych, transakcje te muszą mimo wszystko zostać przedstawione indywidualnie, jeżeli w ujęciu zbiorczym osiągają lub przekraczają one odpowiednie wartości progowe dla istotnych lub szczególnie istotnych transakcji wewnątrzgrupowych.
      Każda transakcja jest wykazywana odrębnie.
      Wszelkie uzupełnienia / zwiększenia istotnych transakcji wewnątrzgrupowych wykazuje się jako odrębne transakcje wewnątrzgrupowe, nawet jeżeli zwiększenie samo w sobie nie osiąga progu dla transakcji istotnej. Przykładowo, jeżeli podmiot dokonuje zwiększenia pierwotnej kwoty pożyczki dla innego powiązanego podmiotu, uzupełnienie tej pożyczki powinno się uwzględnić jako odrębną pozycję z datą jej udzielenia jako datą zwiększenia.
      W przypadku gdy wartość transakcji jest różna dla dwóch stron dokonujących transakcji (np. transakcja o wartości 10 mln EUR między A i B, gdzie A ujmuje 10 mln EUR, ale B otrzymuje jedynie 9,5 mln EUR ze względu na koszty transakcji przyjęte w wysokości 0,5 mln EUR), w formularzu jako kwotę transakcji należy podać maksymalną kwotę, tj. w tym przypadku 10 mln EUR.
      W przypadku gdy istnieje łańcuch powiązanych transakcji wewnątrzgrupowych (np. A dokonuje inwestycji w B, a B dokonuje inwestycji w C), każde ogniwo tego łańcucha należy wykazać jako odrębną transakcję wewnątrzgrupową.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod identyfikacyjny transakcji wewnątrzgrupowej
               
               
                  Niepowtarzalny wewnętrzny kod identyfikacyjny dla każdej transakcji wewnątrzgrupowej. Kod ten musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0020
               
               
                  Nazwa inwestora / nabywcy
               
               
                  Nazwa jednostki, która dokonuje inwestycji / nabywa instrument pochodny, lub nazwa kontrahenta, który zajął pozycję długą. W przypadku swapów płatnikiem jest płatnik stałej stopy procentowej, który otrzymuje zmienną stopę procentową.
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod identyfikacyjny inwestora / nabywcy
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        specyficzny kod:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr.
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego inwestora / nabywcy
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny inwestora / nabywcy”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa emitenta / sprzedawcy
               
               
                  Nazwa jednostki, która dokonuje emisji / sprzedaży instrumentu pochodnego, lub nazwa kontrahenta, który zajął pozycję krótką. W przypadku swapów odbiorca, który otrzymuje płatności wg stałej stopy procentowej i który dokonuje płatności wg zmiennej stopy procentowej.
               
            
                  C0060
               
               
                  Kod identyfikacyjny emitenta / sprzedawcy
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        specyficzny kod:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr.
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego emitenta / sprzedawcy
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny emitenta / sprzedawcy”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu (pochodnego) między dwiema stronami, określany z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Kod ten może być różny od kodu transakcji wewnątrzgrupowej podanego w pozycji C0010.
               
            
                  C0090
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Rodzaj transakcji
               
               
                  Należy wskazać rodzaj transakcji. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – instrumenty pochodne – kontrakty terminowych typu future
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – instrumenty pochodne – kontrakty terminowe typu forward
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – instrumenty pochodne – opcje
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – instrumenty pochodne – pozostałe
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – gwarancje – ochrona kredytowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – gwarancje – pozostałe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – swapy – ryzyka kredytowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – swapy – stóp procentowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – swapy – walutowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – swapy – pozostałe
                           
                        Umowa z udzielonym przyrzeczeniem odkupu powinna być traktowana jako transakcja gotówkowa plus kontrakt terminowy typu forward.
               
            
                  C0110
               
               
                  Data transakcji / obrotu
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty transakcji / obrotu na instrumencie pochodnym. W przypadku umów odnawianych należy zastosować datę początkowej transakcji.
               
            
                  C0120
               
               
                  Termin zapadalności
               
               
                  Należy wskazać określony w umowie kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty zamknięcia kontraktu pochodnego, np. terminu zapadalności, daty wygaśnięcia opcji (europejskich lub amerykańskich) itp.
               
            
                  C0130
               
               
                  Waluta
               
               
                  W stosownych przypadkach należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty instrumentu pochodnego, tj. walutę kwoty nominalnej instrumentu pochodnego (np.: opcji, której instrumentem bazowym jest kwota wyrażona w USD) Pozycja ta nie ma zastosowania do swapów walutowych.
               
            
                  C0140
               
               
                  Kwota nominalna na dzień transakcji
               
               
                  Kwota pokrycia lub ekspozycji związana z instrumentem pochodnym na dzień transakcji.
                  W przypadku kontraktów terminowych typu future oraz opcji odpowiada wielkości kontraktu pomnożonej przez liczbę kontraktów. W przypadku swapów i kontraktów terminowych typu forward odpowiada kwocie kontraktu.
               
            
                  C0150
               
               
                  Kwota nominalna na dzień sprawozdawczy
               
               
                  Kwota pokrycia lub ekspozycji związana z instrumentem pochodnym na dzień sprawozdawczy, tj. saldo zamknięcia pozycji.
                  W przypadku kontraktów terminowych typu future oraz opcji odpowiada wielkości kontraktu pomnożonej przez liczbę kontraktów. W przypadku swapów i kontraktów terminowych typu forward odpowiada kwocie kontraktu. Jeżeli transakcja osiągnęła termin zapadalności/wygasła w trakcie okresu sprawozdawczego przed dniem sprawozdawczym, kwota nominalna na dzień sprawozdawczy będzie wynosić zero.
               
            
                  C0160
               
               
                  Wartość zabezpieczenia
               
               
                  Wartość ustanowionego zabezpieczenia na dzień sprawozdawczy (zero, jeżeli pozycja w instrumencie pochodnym została zamknięta), jeżeli dotyczy.
               
            
                  C0170
               
               
                  Opcje, kontrakty terminowe typu future, kontrakty terminowe typu forward oraz pozostałe instrumenty pochodne – Wykorzystanie instrumentów pochodnych (przez nabywcę)
               
               
                  Opis zastosowania instrumentu pochodnego (zabezpieczenie mikro / makro, efektywne zarządzanie portfelem). Zabezpieczenie mikro odnosi się do instrumentów pochodnych dotyczących jednego instrumentu finansowego, przewidywanej transakcji lub zobowiązania. Zabezpieczenie makro odnosi się do instrumentów pochodnych dotyczących grupy instrumentów finansowych, przewidywanych transakcji lub zobowiązań. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zabezpieczenie mikro
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zabezpieczenie makro
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Dopasowanie przepływów pieniężnych z aktywów i zobowiązań
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Efektywne zarządzanie portfelem, inne niż „Dopasowanie przepływów pieniężnych z aktywów i zobowiązań”
                           
                        
            
                  C0180
               
               
                  Opcje, kontrakty terminowe typu future, kontrakty terminowe typu forward oraz pozostałe instrumenty pochodne – Składnik aktywów / zobowiązanie bazowy instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów lub zobowiązania stanowiącego instrument bazowy instrumentu pochodnego. Pozycję tę należy przedstawić w przypadku instrumentów pochodnych, które posiadają jeden instrument bazowy lub jeden indeks w portfelu podmiotu.
                  Indeks uznaje się za jeden instrument i podlega on wykazaniu.
                  Kod identyfikacyjny instrumentu bazowego instrumentu pochodnego, z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne uznawane kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              „Wiele aktywów/zobowiązań”, jeżeli jest więcej niż jeden składnik aktywów lub zobowiązań stanowiący bazę instrumentu pochodnego.
                           
                        Jeżeli instrumentem bazowym instrumentu pochodnego jest indeks, należy podać kod indeksu.
               
            
                  C0190
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów lub zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego.
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu”. Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0200
               
               
                  Ochrona kredytowa – Swapy ryzyka kredytowego i gwarancje – Nazwa kontrahenta, w odniesieniu do którego została zakupiona ochrona kredytowa
               
               
                  Nazwa kontrahenta, dla którego została zakupiona ochrona kredytowa na wypadek niewykonania przez niego zobowiązania.
               
            
                  C0210
               
               
                  Swapy – Dostarczona stopa procentowa w ramach swapu (dla nabywcy)
               
               
                  Stopa procentowa dostarczona w ramach umowy swapu (jedynie dla swapów stopy procentowej).
               
            
                  C0220
               
               
                  Swapy – Otrzymana stopa procentowa w ramach swapu (dla nabywcy)
               
               
                  Stopa procentowa otrzymana w ramach umowy swapu (jedynie dla swapów stopy procentowej).
               
            
                  C0230
               
               
                  Swapy – Dostarczona waluta w ramach swapu (dla nabywcy)
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty ceny swapu (wyłącznie dla swapów walutowych).
               
            
                  C0240
               
               
                  Swapy – Otrzymana waluta w ramach swapu (dla nabywcy)
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty wartości nominalnej swapu (wyłącznie dla swapów walutowych).
               
            
         S.36.03 – Transakcje wewnątrzgrupowe – reasekuracja
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten służy zgromadzeniu informacji dotyczących wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach) związanych z transakcjami w obrębie grupy, powiązanych z reasekuracją, zgodnie z art. 213 ust. 2 lit. d) dyrektywy 2009/138/WE. Transakcje te obejmują między innymi:
      
                  —
               
               
                  umowy reasekuracji między powiązanymi podmiotami;
               
            
                  —
               
               
                  fakultatywną reasekurację między powiązanymi podmiotami; oraz
               
            
                  —
               
               
                  wszelkie inne transakcje, które prowadzą do przeniesienia ryzyka ubezpieczeniowego (ryzyka ubezpieczeń) miedzy powiązanymi podmiotami.
               
            Zakłada się, że zakład ubezpieczeń wypełnia ten formularz w odniesieniu do wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach) między pojedynczym podmiotem a ubezpieczeniową spółką holdingową prowadzącą działalność mieszaną i jej jednostkami powiązanymi.
      W formularzu tym należy uwzględnić transakcje wewnątrzgrupowe, które:
      
                  —
               
               
                  były w mocy na początku okresu sprawozdawczego;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte w trakcie okresu sprawozdawczego i pozostawały niezamknięte na dzień sprawozdawczy;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte oraz wygasły/zostały zakończone w trakcie okresu sprawozdawczego.
               
            Nawet jeżeli podobne transakcje z jednostką powiązaną mogą zostać wyłączone z zakresu sprawozdawczości dotyczącej transakcji wewnątrzgrupowych w przypadku, gdy są rozpatrywane indywidualnie względem progów dla transakcji istotnych i szczególnie istotnych, transakcje te muszą mimo wszystko zostać przedstawione indywidualnie, jeżeli w ujęciu zbiorczym osiągają lub przekraczają one odpowiednie wartości progowe dla istotnych lub szczególnie istotnych transakcji wewnątrzgrupowych.
      Każda transakcja jest wykazywana odrębnie. Podmioty przedstawiają informacje w takiej liczbie wierszy, jaka jest niezbędna do właściwego określenia transakcji, w tym jeżeli wykorzystywane są różne rodzaje umów reasekuracji.
      Wszelkie uzupełnienia / zwiększenia istotnych transakcji wewnątrzgrupowych wykazuje się jako odrębne transakcje wewnątrzgrupowe, nawet jeżeli zwiększenie samo w sobie nie osiąga progu dla transakcji istotnej. Przykładowo, jeżeli podmiot dokonuje zwiększenia pierwotnej kwoty pożyczki dla innego powiązanego podmiotu, uzupełnienie tej pożyczki powinno się uwzględniać jako odrębną pozycję z datą jej udzielenia jako datą zwiększenia.
      W przypadku gdy wartość transakcji jest różna dla dwóch stron dokonujących transakcji (np. transakcja o wartości 10 mln EUR między A i B, gdzie A ujmuje 10 mln EUR, ale B otrzymuje jedynie 9,5 mln EUR ze względu na koszty transakcji przyjęte w wysokości 0,5 mln EUR), w formularzu jako kwotę transakcji należy podać maksymalną kwotę, tj. w tym przypadku 10 mln EUR.
      W przypadku gdy istnieje łańcuch powiązanych transakcji wewnątrzgrupowych (np. A dokonuje inwestycji w B, a B dokonuje inwestycji w C), każde ogniwo tego łańcucha należy wykazać jako odrębną transakcję wewnątrzgrupową.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod identyfikacyjny transakcji wewnątrzgrupowej
               
               
                  Niepowtarzalny wewnętrzny kod identyfikacyjny dla każdej transakcji wewnątrzgrupowej. Kod ten musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0020
               
               
                  Nazwa cedenta
               
               
                  Nazwa prawna jednostki, która dokonała przeniesienia ryzyka ubezpieczeniowego na rzecz innego zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji wchodzącego w skład grupy.
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod identyfikacyjny cedenta
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        specyficzny kod:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr.
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego cedenta
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny cedenta”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa zakładu reasekuracji
               
               
                  Nazwa prawna zakładu reasekuracji, na którego zostało przeniesione ryzyko ubezpieczeniowe.
                  Taka sama jak podana w formularzu S.30.02.
               
            
                  C0060
               
               
                  Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        specyficzny kod:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr.
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego zakładu reasekuracji
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Okres obowiązywania (data początkowa)
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty oznaczającej początek obowiązywania danej umowy reasekuracji.
               
            
                  C0090
               
               
                  Okres obowiązywania (data końcowa)
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty wygaśnięcia danej umowy reasekuracji (tj. ostatnia data obowiązywania danej umowy reasekuracji). Pozycji tej nie prezentuje się, jeżeli nie ma daty wygaśnięcia (np. umowa jest zawarta na czas nieokreślony i zostaje rozwiązana za wypowiedzeniem jednej ze stron).
               
            
                  C0100
               
               
                  Waluta umowy
               
               
                  Wskazanie kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty płatności danej umowy reasekuracji.
               
            
                  C0110
               
               
                  Rodzaj umowy reasekuracji
               
               
                  Należy wskazać rodzaj umowy reasekuracji. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – kwotowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – kwotowa zmienna
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – ekscedentowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – nadwyżki szkody (w zależności od zdarzenia i ryzyka)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – nadwyżki szkody (w zależności od ryzyka)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – nadwyżki szkody (w zależności od zdarzenia)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – nadwyżki szkody „back–up” (ochrona przed kolejnymi zdarzeniami, do których mogą prowadzić niektóre katastrofy takie jak powódź lub pożar)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – nadwyżki szkody (w zależności od podstawowego ryzyka)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – ochrona wznowienia
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – zagregowana nadwyżki szkody
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – nieograniczona nadwyżki szkody
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – nadwyżki szkodowości
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – pozostałe umowy reasekuracji proporcjonalnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – pozostałe umowy reasekuracji nieproporcjonalnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – reasekuracja finansowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              16 – fakultatywna proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              17 – fakultatywna nieproporcjonalna
                           
                        Pozostałe umowy reasekuracji proporcjonalnej (kod 13) oraz pozostałe umowy reasekuracji nieproporcjonalnej (kod 14) mogą być wykorzystywane w przypadku hybrydowych rodzajów umów reasekuracji.
               
            
                  C0120
               
               
                  Maksymalna ochrona zapewniana przez zakładu reasekuracji na podstawie umowy
               
               
                  W przypadku umowy reasekuracji kwotowej lub ekscedentowej należy podać 100 % maksymalnej kwoty, która została określona dla całej umowy (np. 10 mln GBP). W przypadku ochrony nieograniczonej należy podać „–1”. Dla umów nadwyżki szkody lub nadwyżki szkodowości (XL lub SL) należy wskazać początkową pojemność.
                  Pozycję tę należy wykazać w walucie w jakiej zawarto transakcję.
               
            
                  C0130
               
               
                  Kwoty należne netto
               
               
                  Kwota wynikająca z: odszkodowań wypłaconych przez zakład ubezpieczeń, które nie zostały jeszcze zwrócone przez zakład reasekuracji, powiększonych o prowizje należne od zakładu reasekuracji i pozostałe kwoty należne oraz pomniejszone o zobowiązania wobec zakładu reasekuracji. Depozyty środków pieniężnych nie są uwzględniane, należy je traktować jako otrzymane gwarancje. Całkowita kwota musi być równa sumie następujących pozycji bilansowych: kwoty należne z umów reasekuracji oraz zobowiązania z tytułu reasekuracji czynnej.
               
            
                  C0140
               
               
                  Ogółem należności z tytułu reasekuracji
               
               
                  Całkowita kwota należna od zakładu reasekuracji na dzień sprawozdawczy, obejmująca:
                  
                              —
                           
                           
                              rezerwę składek w odniesieniu do części przyszłej składki z tytułu reasekuracji, która została już zapłacona zakładowi reasekuracji
                           
                        
                              —
                           
                           
                              rezerwę na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń niewypłaconych przez zakład ubezpieczeń, które muszą zostać zapłacone przez zakład reasekuracji; i/lub
                           
                        
                              —
                           
                           
                              rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do kwoty odzwierciedlającej udział zakładu reasekuracji w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych brutto.
                           
                        
            
                  C0150
               
               
                  Wynik reasekuracji (dla jednostki reasekurowanej)
               
               
                  Wynik reasekuracji dla zakładu reasekuracji należy obliczać następująco:
                  
                               
                           
                           
                              Całkowita prowizja za reasekurację otrzymana przez reasekurowaną jednostkę
                              pomniejszona o
                           
                        
                               
                           
                           
                              składkę brutto z tytułu reasekuracji zapłaconą przez reasekurowaną jednostkę
                              powiększona o
                           
                        
                               
                           
                           
                              odszkodowania i świadczenia wypłacone przez zakład reasekuracji w trakcie okresu sprawozdawczego
                              powiększona o
                           
                        
                               
                           
                           
                              Całkowite kwoty należne z umów reasekuracji na koniec okresu sprawozdawczego
                              pomniejszona o
                           
                        
                               
                           
                           
                              całkowite kwoty należne z umów reasekuracji na początek okresu sprawozdawczego.
                           
                        
            
                  C0160
               
               
                  Linia biznesowa
               
               
                  Należy wskazać linię biznesową, zdefiniowaną w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, objętą reasekuracją. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych;
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pracowniczych
                           
                        
                               
                           
                           
                              16 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              17 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pozostałych ubezpieczeń pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              18 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              19 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              20 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              21 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              22 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              23 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              24 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              25 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              26 – Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              27 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              28 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              29 – Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
                           
                        
                               
                           
                           
                              30 – Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                           
                        
                               
                           
                           
                              31 – Pozostałe ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              32 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              33 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              34 – Reasekuracja ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              35 – Ubezpieczenia zdrowotne
                           
                        
                               
                           
                           
                              36 – Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        Jeżeli uzgodnienie dotyczące reasekuracji obejmuje więcej niż jedną linię biznesową, należy wybrać najbardziej istotną linię biznesową spośród wymienionych powyżej.
               
            
         S.36.04 – Transakcje wewnątrzgrupowe – podział kosztów, zobowiązania warunkowe, pozycje pozabilansowe i inne pozycje
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty
      Formularz ten służy zgromadzeniu informacji dotyczących wszystkich pozostałych transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach), które nie zostały uwzględnione w formularzach 36.01 do 36.03, zgodnie z art. 213 ust. 2 lit. d) dyrektywy 2009/138/WE. Transakcje te obejmują między innymi:
      
                  —
               
               
                  wewnętrzny podział kosztów;
               
            
                  —
               
               
                  zobowiązania warunkowe (inne niż instrumenty pochodne);
               
            
                  —
               
               
                  gwarancje pozabilansowe;
               
            
                  —
               
               
                  wszelkie inne transakcje między powiązanymi podmiotami lub osobami fizycznymi objętymi zakresem nadzoru nad grupą.
               
            Zakłada się, że zakład ubezpieczeń wypełnia ten formularz w odniesieniu do wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach) między pojedynczym podmiotem a ubezpieczeniową spółką holdingową prowadzącą działalność mieszaną i jej jednostkami powiązanymi.
      W formularzu tym należy uwzględnić transakcje wewnątrzgrupowe, które:
      
                  —
               
               
                  były w mocy na początku okresu sprawozdawczego;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte w trakcie okresu sprawozdawczego i pozostawały niezamknięte na dzień sprawozdawczy;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte oraz wygasły/zostały zakończone w trakcie okresu sprawozdawczego.
               
            Nawet jeżeli podobne transakcje z jednostką powiązaną mogą zostać wyłączone z zakresu sprawozdawczości dotyczącej transakcji wewnątrzgrupowych w przypadku, gdy są rozpatrywane indywidualnie względem progów dla transakcji istotnych i szczególnie istotnych, transakcje te muszą mimo wszystko zostać przedstawione indywidualnie, jeżeli w ujęciu zbiorczym osiągają lub przekraczają one odpowiednie wartości progowe dla istotnych lub szczególnie istotnych transakcji wewnątrzgrupowych.
      Każda transakcja jest wykazywana odrębnie.
      Wszelkie uzupełnienia / zwiększenia istotnych transakcji wewnątrzgrupowych wykazuje się jako odrębne transakcje wewnątrzgrupowe, nawet jeżeli zwiększenie samo w sobie nie osiąga progu dla transakcji istotnej. Przykładowo, jeżeli podmiot dokonuje zwiększenia pierwotnej kwoty pożyczki dla innego powiązanego podmiotu, uzupełnienie tej pożyczki powinno się uwzględnić jako odrębną pozycję z datą jej udzielenia jako datą zwiększenia.
      W przypadku gdy wartość transakcji jest różna dla dwóch stron dokonujących transakcji (np. transakcja o wartości 10 mln EUR między A i B, gdzie A ujmuje 10 mln EUR, ale B otrzymuje jedynie 9,5 mln EUR ze względu na koszty transakcji przyjęte w wysokości 0,5 mln EUR), w formularzu jako kwotę transakcji należy podać maksymalną kwotę, tj. w tym przypadku 10 mln EUR.
      W przypadku gdy istnieje łańcuch powiązanych transakcji wewnątrzgrupowych (np. A dokonuje inwestycji w B, a B dokonuje inwestycji w C), każde ogniwo tego łańcucha należy wykazać jako odrębną transakcję wewnątrzgrupową.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod identyfikacyjny transakcji wewnątrzgrupowej
               
               
                  Niepowtarzalny wewnętrzny kod identyfikacyjny dla każdej transakcji wewnątrzgrupowej. Kod ten musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0020
               
               
                  Nazwa inwestora / nabywcy / beneficjenta
               
               
                  Nazwa prawna jednostki, która dokonuje nabycia/inwestycji w składnik aktywów/lokatę lub która otrzymuje usługę/gwarancję
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod identyfikacyjny inwestora / nabywcy / beneficjenta
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        specyficzny kod:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr.
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego inwestora / nabywcy beneficjenta
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny inwestora / nabywcy / beneficjenta”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa emitenta / sprzedawcy / wystawcy
               
               
                  Nazwa prawna jednostki, która dokonuje sprzedaży/transferu składnika aktywów/lokaty lub która świadczy usługę/ wystawia gwarancję
               
            
                  C0060
               
               
                  Kod identyfikacyjny emitenta / sprzedawcy / wystawcy
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        specyficzny kod:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr.
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego emitenta / sprzedawcy / wystawcy
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny emitenta / sprzedawcy / wystawcy”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Rodzaj transakcji
               
               
                  Należy wskazać rodzaj transakcji. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zobowiązania warunkowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozycje pozabilansowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Wewnętrzny podział kosztów
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne
                           
                        
            
                  C0090
               
               
                  Data emisji / transakcji
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr–mm–dd) daty, w której transakcja/emisja staje się skuteczna.
               
            
                  C0100
               
               
                  Data wejścia w życie porozumienia / umowy leżących u podstawy transakcji
               
               
                  W stosownych przypadkach należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr–mm–dd) daty, w której porozumienie lub umowa leżące u podstawy transakcji wchodzą w życie, jeżeli jest różna od daty transakcji. Jeżeli jest taka sama jak data transakcji, należy podać datę transakcji.
               
            
                  C0110
               
               
                  Data wygaśnięcia porozumienia / umowy leżących u podstawy transakcji
               
               
                  W stosownych przypadkach należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr–mm–dd) daty, w której porozumienie lub umowa wygasa. W przypadku transakcji wieczystych, należy podać daty wygaśnięcia należy podać „9999-12-31”.
               
            
                  C0120
               
               
                  Waluta transakcji
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, w której dokonano transakcji.
               
            
                  C0130
               
               
                  Zdarzenie powodujące uruchomienie wypłat
               
               
                  W stosownych przypadkach, krótki opis zdarzenia, które prowadzi do transakcji/płatności/zobowiązania, np. zdarzenie, które prowadzi do powstania zobowiązania warunkowego.
               
            
                  C0140
               
               
                  Wartość transakcji / zabezpieczenia / gwarancji
               
               
                  Wartość transakcji, ustanowionego zabezpieczenia lub zobowiązania warunkowego ujęta w bilansie wg Wypłacalność II.
                  Wszystkie pozycje należy przedstawić wg wartości zgodnie z zasadami Wypłacalność II. Jeżeli jednak wartość wg Wypłacalność II nie jest dostępna (np. operacje poza EOG zgodnie z metodą 2 w równoważnych systemach lub bankach i instytucjach kredytowych), wówczas należy stosować lokalne lub branżowe zasady wyceny.
               
            
                  C0150
               
               
                  Maksymalna możliwa wartość zobowiązań warunkowych
               
               
                  Maksymalna możliwa wartość, jeżeli to możliwe, niezależnie od ich prawdopodobieństwa (tj. przyszłych przepływów środków pieniężnych wymaganych do rozliczenia zobowiązania warunkowego w okresie jego trwania, zdyskontowanych wg stosownej struktury terminowej stopy procentowej wolnej od ryzyka), zobowiązań warunkowych uwzględnionych w bilansie zgodnie z Wypłacalność II.
               
            
                  C0160
               
               
                  Maksymalna możliwa wartość zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie zgodnie z Wypłacalność II
               
               
                  Należy podać maksymalną kwotę zobowiązania warunkowego, w przypadku tych nieuwzględnionych w bilansie zgodnie z Wypłacalność II, które może być należne od wystawcy.
               
            
                  C0170
               
               
                  Maksymalna wartość akredytyw / gwarancji
               
               
                  Suma wszystkich możliwych przepływów pieniężnych, jeżeli w odniesieniu do gwarancji udzielonych przez „wystawcę” (pozycja C0050) na rzecz „beneficjenta” (pozycja C0020) w celu zagwarantowania płatności zobowiązań podmiotu (w tym akredytyw i niewykorzystanych gwarantowanych zobowiązań kredytowych), miałyby zajść wszystkie zdarzenia powodujące uruchomienie gwarancji. Pozycja ta nie obejmuje kwot przedstawionych już w polach C0150 i C0160.
               
            
                  C0180
               
               
                  Wartość gwarantowanych aktywów
               
               
                  Wartość gwarantowanych aktywów, w odniesieniu do których otrzymano gwarancje.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
   
      ZAŁĄCZNIK III
      
         Noty objaśniające dotyczące wzorów formularzy na potrzeby sprawozdawczości grup
      
      Niniejszy załącznik zawiera dodatkowe noty objaśniające dotyczące wzorów formularzy zawartych w załączniku I do niniejszego rozporządzenia. W pierwszej kolumnie tabel wskazano pozycje, które należy wykazać, poprzez określenie kolumn i wierszy zgodnie ze wzorem formularza określonym w załączniku I.
      Wzory formularzy, które należy wypełnić zgodnie z notami objaśniającymi zawartymi w poszczególnych sekcjach niniejszego załącznika, są w całym tekście określane jako „niniejszy formularz”.
      
         S.01.01 – Zawartość przekazywanych informacji
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez grupy, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część na poziomie grupy.
      Jeżeli wymagane jest szczególne uzasadnienie, wyjaśnień nie należy przedstawiać w formularzu, lecz muszą one stanowić część komunikacji z właściwymi organami krajowymi.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą/pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy przekazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozostała część
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0010 = 1, to wykazywany jest numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez podmiot i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0010 = 2, należy wykazać „0”
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  S.01.02 – Informacje podstawowe – Informacje ogólne
               
               
                  Ten formularz należy zawsze przekazać. Jedyna możliwa opcja to:
                  1 – wykazane
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  S.01.03 – Informacje podstawowe – Fundusze wyodrębnione (RFF) i portfele objęte korektą dopasowującą (MAP)
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak RFF lub MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0030
               
               
                  S.02.01 – Bilans
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 254 ust. 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0040
               
               
                  S.02.02 – Aktywa i zobowiązania w walutach
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – niewymagane zgodnie z notami objaśniającymi do formularza
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0060
               
               
                  S.03.01. – Pozycje pozabilansowe – Informacje ogólne
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak pozycji pozabilansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0070
               
               
                  S.03.02 – Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji otrzymanych przez grupę
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak otrzymanych nieograniczonych gwarancji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0080
               
               
                  S.03.03 – Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji udzielonych przez grupę
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak udzielonych nieograniczonych gwarancji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0110
               
               
                  S.05.01 – Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg linii biznesowych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 254 ust. 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0120
               
               
                  S.05.02 – Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg kraju
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – niewymagane zgodnie z notami objaśniającymi do formularza
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0130
               
               
                  S.06.01 – Informacje zbiorcze dotyczące aktywów
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – niewymagane ponieważ S.06.02 przekazywany kwartalnie
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – niewymagane ponieważ S.06.02 przekazywany rocznie
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0140
               
               
                  S.06.02 – Szczegółowy wykaz aktywów
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 254 ust. 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – niewymagane ze względu na brak istotnych zmian od czasu kwartalnego przekazania informacji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0150
               
               
                  S.06.03 – Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania – Metoda oparta na ocenie ze względu na pierwotne ryzyko
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 254 ust. 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – niewymagane ze względu na brak istotnych zmian od czasu kwartalnego przekazania informacji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0160
               
               
                  S.07.01 – Produkty strukturyzowane
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazana
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak produktów strukturyzowanych
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 254 ust. 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0170
               
               
                  S.08.01 – Instrumenty pochodne – pozycje otwarte
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazana
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak transakcji na instrumentach pochodnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 254 ust. 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – niewymagane ze względu na brak istotnych zmian od czasu kwartalnego przekazania informacji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0180
               
               
                  S.08.02 – Instrumenty pochodne – transakcje
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazana
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak transakcji na instrumentach pochodnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 254 ust. 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – niewymagane ze względu na brak istotnych zmian od czasu kwartalnego przekazania informacji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0190
               
               
                  S.09.01 – Zyski i straty w okresie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0200
               
               
                  S.10.01 – Pożyczki papierów wartościowych i transakcje repo
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak udzielania pożyczek papierów wartościowych i umów z udzielonym przyrzeczeniem odkupu
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 254 ust. 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0210
               
               
                  S.11.01 – Aktywa otrzymane jako zabezpieczenie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak aktywów otrzymanych jako zabezpieczenie
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 254 ust. 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0260
               
               
                  S.15.01 – Opis gwarancji dla produktów typu renty zmienne (variable annuities)
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak rent zmiennych
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0270
               
               
                  S.15.02 – Zabezpieczenie gwarancji dla produktów typu renty zmienne (variable annuities)
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak rent zmiennych
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0370
               
               
                  S.22.01 – Wpływ środków dotyczących gwarancji długoterminowych i przepisów przejściowych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych lub przepisów przejściowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0410
               
               
                  S.23.01 – Środki własne
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – zwolnienie na podstawie art. 254 ust. 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0420
               
               
                  S.23.02 – Szczegółowe informacje dotyczące środków własnych wg kategorii
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0430
               
               
                  S.23.03 – Roczne zmiany środków własnych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0440
               
               
                  S.23.04 – Wykaz pozycji środków własnych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0460
               
               
                  S.25.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących formułę standardową
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane ze względu na stosowanie formuły standardowej
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – wykazane w związku z wnioskiem na podstawie art. 112
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0470
               
               
                  S.25.02 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących formułę standardową i częściowy model wewnętrzny
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – niewykazane ze względu na stosowanie formuły standardowej
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0480
               
               
                  S.25.03 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących pełny model wewnętrzny
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – niewykazane ze względu na stosowanie formuły standardowej
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0500
               
               
                  S.26.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0510
               
               
                  S.26.02 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0520
               
               
                  S.26.03 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko ubezpieczenia w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0530
               
               
                  S.26.04 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0540
               
               
                  S.26.05 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0550
               
               
                  S.26.06 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko operacyjne
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0560
               
               
                  S.26.07 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak stosowania uproszczeń w obliczeniach
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0570
               
               
                  S.27.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0680
               
               
                  S.31.01 – Udział zakładów reasekuracji (w tym reasekuracja finansowa i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia))
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak reasekuracji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0690
               
               
                  S.31.02 – Spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak ubezpieczeniowych spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia)
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0700
               
               
                  S.32.01 – Podmioty w ramach grupy
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0710
               
               
                  S.33.01 – Indywidualne zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0720
               
               
                  S.34.01 – Inne regulowane i nieregulowane przedsiębiorstwa finansowe, w tym indywidualne zobowiązania ubezpieczeniowych spółek holdingowych i finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak działalności ubezpieczeniowej lub reasekuracyjnej w obrębie grupy
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0730
               
               
                  S.35.01 – Wkłady do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0740
               
               
                  S.36.01 – Transakcje wewnątrzgrupowe – transakcje o charakterze kapitałowym oraz przeniesienia długu i aktywów
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do transakcji o charakterze kapitałowym oraz przeniesienia długu i aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0750
               
               
                  S.36.02 – Transakcje wewnątrzgrupowe – instrumenty pochodne
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do instrumentów pochodnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0760
               
               
                  S.36.03 – Transakcje wewnątrzgrupowe – reasekuracja
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do reasekuracji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0770
               
               
                  S.36.04 – Transakcje wewnątrzgrupowe – podział kosztów, zobowiązania warunkowe, pozycje pozabilansowe i inne pozycje
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak transakcji wewnątrzgrupowych w odniesieniu do podziału kosztów, zobowiązań warunkowych, pozycji pozabilansowych i innych pozycji
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0780
               
               
                  S.37.01 – Ryzyko koncentracji aktywów
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewymagane zgodnie z progiem ustanowionym przez organ sprawujący nadzór nad grupą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0790
               
               
                  SR.02.01 – Bilans
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – niewykazane ponieważ dotyczy funduszu portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0840
               
               
                  SR.25.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – wyłącznie formuła standardowa
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane ze względu na stosowanie formuły standardowej
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – wykazane w związku z wnioskiem na podstawie art. 112
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0850
               
               
                  SR.25.02 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – formuła standardowa i częściowy model wewnętrzny
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – niewykazane ze względu na stosowanie formuły standardowej
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0860
               
               
                  SR.25.03 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – model wewnętrzny
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – niewykazane ze względu na stosowanie formuły standardowej
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0870
               
               
                  SR.26.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0880
               
               
                  SR.26.02 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0890
               
               
                  SR.26.03 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0900
               
               
                  SR.26.04 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0910
               
               
                  SR.26.05 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0920
               
               
                  SR.26.06 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko operacyjne
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0930
               
               
                  SR.26.07 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewykazane ze względu na brak stosowania uproszczeń w obliczeniach
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
                  C0010/R0940
               
               
                  SR.27.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – niewykazane ze względu na stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – niewykazane ze względu na stosowanie pełnego modelu wewnętrznego
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – niewykazane ze względu na wykazanie na poziomie funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – niewykazane ze względu na zastosowanie wyłącznie metody 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – niewykazane z innych powodów (w tym przypadku wymagane jest szczególne uzasadnienie)
                           
                        
            
         S.01.02 – Informacje podstawowe
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia, kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Nazwa zakładu posiadającego udziały kapitałowe w innej jednostce
               
               
                  Nazwa prawna zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji posiadającego udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowej spółki holdingowej lub finansowej spółki holdingowej o działalności mieszanej stojących na czele grupy ubezpieczeniowej lub reasekuracyjnej. Musi być stosowana spójnie w zakresie wszystkich przekazywanych informacji.
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny grupy
               
               
                  Kod identyfikacyjny zakładu posiadającego udziały kapitałowe w innej jednostce, przy zastosowaniu następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, przyznany przez organ nadzoru
                           
                        
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Rodzaj kodu grupy
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny grupy”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0010/R0050
               
               
                  Kraj organu sprawującego nadzór nad grupą
               
               
                  Należy podać kody ISO 3166-1 alfa-2 kraju organu sprawującego nadzór nad grupą
               
            
                  C0010/R0060
               
               
                  Informacja na temat podgrupy
               
               
                  Należy podać informacje na temat podgrupy zgodnie z art. 216 dyrektywy 2009/138/WE. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – brak informacji na temat podgrupy
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – informacje na temat podgrupy
                           
                        
            
                  C0010/R0070
               
               
                  Język sprawozdania
               
               
                  Wskazanie dwuliterowego kodu ISO 639-1 języka stosowanego do przekazania informacji.
               
            
                  C0010/R0080
               
               
                  Data przekazania informacji
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty przekazania informacji organowi nadzoru.
               
            
                  C0010/R0090
               
               
                  Dzień sprawozdawczy
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty określającej ostatni dzień okresu sprawozdawczego.
               
            
                  C0010/R0100
               
               
                  Regularne/doraźne przekazanie informacji
               
               
                  Wskazanie, czy przekazanie informacji ma charakter regularny czy też doraźny. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – doraźne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  C0010/R0110
               
               
                  Waluta sprawozdawcza
               
               
                  Wskazanie kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty w odniesieniu do kwot pieniężnych zastosowanej w każdym sprawozdaniu.
               
            
                  C0010/R0120
               
               
                  Standardy rachunkowości
               
               
                  Wskazanie standardów rachunkowości stosowanych do wskazania pozycji w formularzu S.02.01, wycena zgodnie ze sprawozdaniem finansowym. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – międzynarodowe standardy sprawozdawczości finansowej („MSSF”)
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – krajowe ogólnie przyjęte zasady rachunkowości („GAAP”)
                           
                        
            
                  C0010/R0130
               
               
                  Metoda obliczania kapitałowego wymogu wypłacalności grupy
               
               
                  Wskazanie metody stosowanej do obliczania kapitałowego wymogu wypłacalności grupy. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – formuła standardowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – częściowy model wewnętrzny
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – pełen model wewnętrzny
                           
                        
            
                  C0010/R0140
               
               
                  Stosowanie parametrów specyficznych dla grupy
               
               
                  Wskazanie, czy grupa przekazuje dane liczbowe z zastosowaniem parametrów specyficznych dla grupy. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – stosowanie parametrów specyficznych dla grupy
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niestosowanie parametrów specyficznych dla grupy
                           
                        
            
                  C0010/R0150
               
               
                  Fundusze wyodrębnione
               
               
                  Wskazanie, czy grupa wykazuje działalność funduszy wyodrębnionych. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – wykazanie działalności funduszy wyodrębnionych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – brak wykazania działalności funduszy wyodrębnionych
                           
                        
            
                  C0010/R0160
               
               
                  Metoda obliczania wypłacalności grupy
               
               
                  Należy wskazać metodę obliczania wypłacalności grupy Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Metoda 1 stosowana jako jedyna metoda
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Metoda 2 stosowana jako jedyna metoda
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Stosowanie połączenia metod 1 i 2
                           
                        
            
                  C0010/R0170
               
               
                  Korekta dopasowująca
               
               
                  Wskazanie, czy grupa przekazuje dane liczbowe z zastosowaniem korekty dopasowującej. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – stosowanie korekty dopasowującej
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niestosowanie korekty dopasowującej
                           
                        
            
                  C0010/R0180
               
               
                  Korekta z tytułu zmiany
               
               
                  Wskazanie, czy grupa przekazuje dane liczbowe z zastosowaniem korekty z tytułu zmiany. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – stosowanie korekty z tytułu zmiany
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niestosowanie korekty z tytułu zmiany
                           
                        
            
                  C0010/R0190
               
               
                  Środek przejściowy dotyczący stopy procentowej wolnej od ryzyka
               
               
                  Wskazanie, czy grupa przekazuje dane liczbowe z uwzględnieniem korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – stosowanie przepisów przejściowych dotyczących stopy procentowej wolnej od ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niestosowanie przepisów przejściowych dotyczących stopy procentowej wolnej od ryzyka
                           
                        
            
                  C0010/R0200
               
               
                  Środek przejściowy dotyczący rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Wskazanie, czy grupa przekazuje dane liczbowe z zastosowaniem odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – stosowanie przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niestosowanie przepisów przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
                           
                        
            
                  C0010/R0210
               
               
                  Pierwsze przekazanie informacji lub ponowne przekazanie informacji
               
               
                  Wskazanie, czy nastąpiło pierwsze przekazanie informacji czy też ponowne przekazanie informacji w odniesieniu do wykazanego już dnia sprawozdawczego. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – pierwsze przekazanie informacji
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – ponowne przekazanie informacji
                           
                        
            
         S.01.03 – Informacje podstawowe – Fundusze wyodrębnione (RFF) i portfele objęte korektą dopasowującą (MAP)
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia i rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Należy wskazać wszystkie fundusze wyodrębnione i portfele objęte korektą dopasowującą bez względu na to, czy są one istotne dla celów przekazywania informacji..
      W pierwszej tabeli należy wykazać wszystkie fundusze wyodrębnione i portfele objęte korektą dopasowującą. W przypadku gdy fundusz wyodrębniony posiada portfel objęty korektą dopasowującą, który nie obejmuje całego RFF, należy wskazać trzy fundusze – jeden dla RFF, jeden dla MAP w obrębie RFF i jeden dla pozostałej części funduszu (i odwrotnie w sytuacjach, w których MAP posiada RFF).
      W drugiej tabeli wyjaśniane są relacje między funduszami zgodnie z wyjaśnieniami w poprzednim akapicie. W drugiej tabeli należy wykazać jedynie fundusze z takimi relacjami.
      W przypadku sprawozdawczości grupowej należy spełnić następujące konkretne wymogi:
      
                  a)
               
               
                  informacje są wymagane, jeżeli zastosowanie ma metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy Wypłacalność II, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy Wypłacalność II;
               
            
                  b)
               
               
                  w przypadku gdy zastosowanie ma połączenie metod, informacje należy przedstawić w odniesieniu do części grupy obliczonej z zastosowaniem metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy Wypłacalność II oraz
               
            
                  c)
               
               
                  informacje te nie są wymagane w odniesieniu do grup, jeżeli zastosowanie ma metoda 2 określona w art. 233 dyrektywy Wypłacalność II.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Wykaz wszystkich RFF/MAP (dopuszczalne jest pokrywanie się)
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu objętego zakresem nadzoru nad grupą, który posiada RFF/MAP
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu, przy zastosowaniu następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod:
                           
                        Jeżeli podmiot wykorzystuje opcję „Specyficzny kod” należy wziąć pod uwagę następujące kwestie:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny dominującego podmiotu + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Numer, który jest nadany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi przypisanemu każdemu funduszowi wyodrębnionemu i portfelowi objętemu korektą dopasowującą. Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu oraz musi być wykorzystywany do identyfikowania funduszy wyodrębnionych i numeru portfela objętego korektą dopasowującą w innych formularzach.
               
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa funduszu wyodrębnionego/portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Wskazanie nazwy funduszu wyodrębnionego i portfela objętego korektą dopasowującą.
                  Tam, gdzie to możliwe (jeżeli powiązany z produktem komercyjnym) należy stosować nazwę handlową. Jeżeli nie jest to możliwe, np. gdy fundusz jest powiązany z wieloma produktami komercyjnymi, należy zastosować inną nazwę.
                  Nazwa musi być niepowtarzalna i musi być stosowana spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0060
               
               
                  RFF/MAP/Pozostała część funduszu
               
               
                  Wskazanie, czy chodzi o fundusz wyodrębniony czy też o portfel objęty korektą dopasowującą. W przypadkach, w których w obrębie jednego funduszu zawarte są inne fundusze, pozycja ta musi wskazywać rodzaj każdego funduszu lub subfunduszu. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – fundusz wyodrębniony
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – portfel objęty korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – pozostała część funduszu
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  RFF/MAP z sub-RFF/MAP
               
               
                  Wskazanie, czy określony fundusz posiada wbudowane inne fundusze. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – fundusz z wbudowanymi innymi funduszami
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – fundusz bez wbudowanych innych funduszy
                           
                        W ramach opcji 1 należy wskazać wyłącznie fundusz „matkę”.
               
            
                  C0080
               
               
                  Istotność
               
               
                  Wskazanie, czy fundusz wyodrębniony lub portfel objęty korektą dopasowującą jest istotny dla celów szczegółowego przekazywania informacji. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – istotny
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nieistotny
                           
                        W przypadku funduszu z wbudowanymi innymi funduszami pozycję tę należy prezentować wyłącznie dla funduszu „matki”.
               
            
                  C0090
               
               
                  Artykuł 304
               
               
                  Wskazanie, czy RFF jest objęty zakresem art. 304 dyrektywy Wypłacalność II. Należy wybrać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF objęty art. 304 – z opcją dla podmodułu ryzyka cen akcji
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – RFF objęty art. 304 – bez opcji dla podmodułu ryzyka cen akcji
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – RFF nieobjęty art. 304
                           
                        
            
                  
                     Wykaz RFF/MAP z sub-RFF/MAP
                  
               
            
                  C0100
               
               
                  Numer RFF/MAP z sub-RFF/MAP
               
               
                  W przypadku funduszy z wbudowanymi innymi funduszami (opcja 1 prezentowana w pozycji C0070) wskazanie numeru zdefiniowanego dla pozycji C0040.
                  Fundusz należy powtórzyć w takiej liczbie wierszy, jaka jest wymagana do wykazania wbudowanych funduszy.
               
            
                  C0110
               
               
                  Numer sub-RFF/MAP
               
               
                  Wskazanie numeru funduszy wbudowanych w inne fundusze zgodnie z definicją dla pozycji C0040.
               
            
                  C0120
               
               
                  Sub-RFF/MAP
               
               
                  Wskazanie charakteru funduszu wbudowanego w inne fundusze. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – fundusz wyodrębniony
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – portfel objęty korektą dopasowującą
                           
                        
            
         S.02.01 – Bilans
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez grupy, fundusze wyodrębnione oraz pozostałą część.
      Niniejszy formularz ma zastosowanie, w przypadku gdy stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych) jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji). Udziały w zakładach powiązanych, które nie są skonsolidowane na zasadzie wiersz do wiersza zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w tym udziały w zakładach powiązanych włączonych z zastosowaniem metody 2, w przypadku gdy stosowane są te dwie metody, włączane są do pozycji „Udziały w zakładach powiązanych, w tym udziały kapitałowe”.
      Formularz SR.02.01 ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do RFF/MAP z zakładów skonsolidowanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jeżeli stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych), jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji).
      Kolumnę „Wartość wg Wypłacalność II” (C0010) wypełnia się z zastosowaniem zasad wyceny określonych w dyrektywie 2009/138/WE, rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35 oraz standardach technicznych i wytycznych dotyczących dyrektywy Wypłacalność II.
      W przypadku kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020) metody ujmowania i wyceny odpowiadają stosowanym przez grupy w ich statutowych sprawozdaniach finansowych sporządzanych zgodnie z krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości lub zgodnie z MSSF, jeżeli te ostatnie są akceptowane jako krajowe ogólnie przyjęte zasady rachunkowości. Wypełnienie tej kolumny jest obowiązkowe. W szczególnych przypadkach, w których grupa nie przedstawia oficjalnych sprawozdań finansowych zgodnie z krajowymi zasadami rachunkowości lub zgodnie z MSSF, konkretną sytuację należy omówić z organem sprawującym nadzór nad grupą. W formularzu SR.02.01 kolumna ta ma zastosowanie wyłącznie, jeżeli przygotowanie sprawozdań finansowych wg RFF jest wymagane zgodnie z przepisami krajowymi.
      Domyślnie każdą pozycję należy wykazywać odrębnie w kolumnie „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych”.
      W kolumnie „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” wprowadzono jednak wiersze oznaczone linią przerywaną, tak aby umożliwić wykazywanie zagregowanych danych liczbowych w sytuacji, gdy odrębne dane liczbowe nie są dostępne.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Aktywa
                  
               
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy przekazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego czy też pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, należy wykazać numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez grupę i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  C0020/R0010
               
               
                  Wartość firmy
               
               
                  Składnik wartości niematerialnych i prawnych powstający w wyniku połączenia jednostek i reprezentujący wartość ekonomiczną aktywów, której nie można indywidualnie zidentyfikować ani ująć osobno w ramach połączenia jednostek.
               
            
                  C0020/R0020
               
               
                  Aktywowane koszty akwizycji
               
               
                  Koszty akwizycji dotyczące umów pozostających w mocy na dzień bilansowy, które to koszty są przenoszone z jednego okresu sprawozdawczego na przyszłe okresy sprawozdawcze i są związane z niewygasłymi okresami występowania ryzyka. W odniesieniu do działalności w zakresie ubezpieczeń na życie koszty akwizycji są aktywowane wtedy, gdy prawdopodobne jest ich odzyskanie.
               
            
                  C0010– C0020/R0030
               
               
                  Wartości niematerialne i prawne
               
               
                  Wartości niematerialne i prawne inne niż wartość firmy Dające się zidentyfikować aktywa niepieniężne niemające postaci fizycznej.
               
            
                  C0010– C0020/R0040
               
               
                  Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego są to kwoty przewidziane w przyszłych okresach do odliczenia od podatku dochodowego ze względu na:
                  
                              a)
                           
                           
                              ujemne różnice przejściowe;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              przeniesienie na kolejny okres nierozliczonych strat podatkowych; lub
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              przeniesienie na kolejny okres niewykorzystanych ulg podatkowych.
                           
                        
            
                  C0010– C0020/R0050
               
               
                  Nadwyżka na funduszu świadczeń emerytalnych
               
               
                  Łączna nadwyżka netto związana z systemem emerytalnym pracowników.
               
            
                  C0010– C0020/R0060
               
               
                  Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny
               
               
                  Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do stałego użytkowania oraz nieruchomości wykorzystywane przez grupę do użytku własnego. W tej pozycji ujmuje się również nieruchomości w budowie przeznaczone do użytku własnego.
               
            
                  C0010– C0020/R0070
               
               
                  Lokaty (inne niż aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i dla ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Jest to łączna kwota lokat, z wyłączeniem aktywów dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0010– C0020/R0080
               
               
                  Nieruchomości (inne niż do użytku własnego)
               
               
                  Nieruchomości, inne niż do użytku własnego. Obejmuje również nieruchomości w budowie, inne niż przeznaczone do użytku własnego.
               
            
                  C0010– C0020/R0090
               
               
                  Udziały w jednostkach powiązanych, w tym udziały kapitałowe
               
               
                  Udziały kapitałowe zgodnie z definicją w art. 13 pkt 20 oraz udziały w podmiotach powiązanych zgodnie z definicją w art. 212 ust. 1 lit. b) dyrektywy 2009/138/WE.
                  Jeżeli część aktywów dotyczących udziałów kapitałowych i udziałów w jednostkach powiązanych odnosi się do ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym, część tę należy wykazywać w pozycji „Aktywa z tytułu ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym” w pozycji C0010–C0020/R0220.
                  Udziały w jednostkach powiązanych, w tym udziały na poziomie grupy obejmują:
                  
                              —
                           
                           
                              udziały kapitałowe w powiązanych zakładach ubezpieczeń lub powiązanych zakładach reasekuracji, które to zakłady nie są jednostkami zależnymi, w ubezpieczeniowych spółkach holdingowych lub finansowych spółkach holdingowych o działalności mieszanej zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
                              —
                           
                           
                              udziały w zakładach powiązanych w innych sektorach finansowych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. e) d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
                              —
                           
                           
                              inne zakłady powiązane zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. f) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
                              —
                           
                           
                              zakłady ubezpieczeń lub zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej włączone z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji (w przypadku gdy stosowane są dwie metody).
                           
                        
            
                  C0010– C0020/R0100
               
               
                  Akcje i udziały
               
               
                  Łączna kwota akcji i udziałów, notowanych i nienotowanych.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na akcje i udziały notowane i nienotowane, w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0110
               
               
                  Akcje i udziały – notowane
               
               
                  Udziały i akcje reprezentujące kapitał przedsiębiorstwa, tj. odzwierciedlające posiadanie przedsiębiorstwa, które są przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu, zgodnie z definicją w dyrektywie 2004/39/WE.
                  Pozycja nie obejmuje udziałów w jednostkach powiązanych, w tym udziałów kapitałowych.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na akcje notowane i nienotowane, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0120
               
               
                  Akcje i udziały – nienotowane
               
               
                  Udziały i akcje reprezentujące kapitał przedsiębiorstwa, tj. odzwierciedlające posiadanie przedsiębiorstwa, które nie są przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu, zgodnie z definicją w dyrektywie 2004/39/WE.
                  Pozycja nie obejmuje udziałów w jednostkach powiązanych, w tym udziałów kapitałowych.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na akcje notowane i nienotowane, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0130
               
               
                  Dłużne papiery wartościowe
               
               
                  Łączna kwota obligacji państwowych, obligacji korporacyjnych, strukturyzowanych papierów wartościowych i zabezpieczonych papierów wartościowych.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na poszczególne rodzaje dłużnych papierów wartościowych, w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0140
               
               
                  Obligacje państwowe
               
               
                  Obligacje emitowane przez organy publiczne, w tym przez rządy centralne, instytucje rządowe na szczeblu ponadnarodowym, rządy regionalne lub organy samorządu lokalnego, oraz obligacje, które są w pełni, bezwarunkowo i nieodwołalnie gwarantowane przez Europejski Bank Centralny, rządy centralne i banki centralne państw członkowskich, denominowane i finansowane w walucie krajowej tego rządu centralnego i banku centralnego, wielostronne banki rozwoju, o których mowa w art. 117 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, lub organizacje międzynarodowe, o których mowa w art. 118 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jeżeli gwarancja spełnia wymogi określone w art. 215 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na obligacje, produkty strukturyzowane i zabezpieczone papiery wartościowe, nie zgłasza się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0150
               
               
                  Obligacje korporacyjne
               
               
                  Obligacje emitowane przez przedsiębiorstwa.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na obligacje, produkty strukturyzowane i zabezpieczone papiery wartościowe, nie zgłasza się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0160
               
               
                  Strukturyzowane papiery wartościowe
               
               
                  Hybrydowe papiery wartościowe, na które składa się instrument o stałej kwocie dochodu (zwrot z inwestycji w postaci ustalonych płatności) oraz szereg składników w postaci instrumentu pochodnego. Kategoria ta nie obejmuje papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu emitowanych przez organy państwowe. Obejmuje ona papiery wartościowe, które posiadają wbudowane instrumenty pochodne dowolnej kategorii, w tym swapy ryzyka kredytowego (CDS), swapy o stałym terminie zapadalności (CMS), opcje ryzyka kredytowego (CDOp). Aktywa w tej kategorii nie podlegają rozdzielaniu.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na obligacje, produkty strukturyzowane i zabezpieczone papiery wartościowe, nie zgłasza się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0170
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe
               
               
                  Papiery wartościowe, których wartość i płatności wynikają z portfela aktywów bazowych. Obejmują papiery wartościowe oparte o portfel aktywów (ABS), papiery wartościowe oparte o kredyty hipoteczne (MBS), papiery wartościowe oparte o kredyty hipoteczne przedsiębiorstw (CMBS), papiery wartościowe zabezpieczone instrumentami dłużnymi (CDO), papiery wartościowe zabezpieczone pożyczkami (CLO), papiery wartościowe zabezpieczone kredytami hipotecznymi (CMO).
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na obligacje, produkty strukturyzowane i zabezpieczone papiery wartościowe, nie zgłasza się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0180
               
               
                  Jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  „Przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania” oznacza przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS) zdefiniowane w art. 1 ust. 2 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE lub alternatywny fundusz inwestycyjny (AFI) zdefiniowany w art. 4 ust. 1 lit. a) dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/61/UE.
               
            
                  C0010– C0020/R0190
               
               
                  Instrumenty pochodne
               
               
                  Instrument finansowy lub inny kontrakt posiadający wszystkie trzy następujące cechy:
                  
                              a)
                           
                           
                              jego wartość zmienia się wraz ze zmianą określonej stopy procentowej, ceny instrumentu finansowego, ceny towaru, kursu walutowego, indeksu ceny lub stóp, ratingu kredytowego lub indeksu kredytowego, czy też innej zmiennej, przy założeniu, że w przypadku zmiennej niefinansowej zmienna ta nie jest specyficzna dla strony kontraktu (czasami zwana „instrumentem bazowym”);
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              nie wymaga żadnej początkowej inwestycji netto lub wymaga początkowej inwestycji netto mniejszej niż dla innych rodzajów kontraktów, dla których oczekuje się podobnych reakcji na zmiany czynników rynkowych;
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              jego rozliczenie nastąpi w przyszłości.
                           
                        Wykazywana jest wartość wg Wypłacalność II, wyłącznie jeżeli jest dodatnia, instrumentu pochodnego na dzień sprawozdawczy (w przypadku wartości ujemnej zob. R0790).
               
            
                  C0010– C0020/R0200
               
               
                  Depozyty inne niż ekwiwalenty środków pieniężnych
               
               
                  Depozyty inne niż ekwiwalenty środków pieniężnych, które nie mogą być wykorzystywane do dokonywania płatności przed upływem określonego terminu i nie mogą zostać wymienione na walutę lub na depozyty zbywalne bez znacznego ograniczenia lub kary.
               
            
                  C0010– C0020/R0210
               
               
                  Pozostałe lokaty
               
               
                  Pozostałe lokaty nieobjęte kategoriami lokat wykazanymi powyżej.
               
            
                  C0010–C0020/R0220
               
               
                  Aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Aktywa dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (klasyfikowanych w linii biznesowej 31 zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35).
               
            
                  C0010– C0020/R0230
               
               
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  Łączna kwota pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie, tj. aktywów finansowych tworzonych w związku z pożyczeniem środków przez grupy, posiadających zabezpieczenie lub nie, w tym związanych z kompensacją sald (cash pooling).
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0240
               
               
                  Pożyczki pod zastaw polisy
               
               
                  Pożyczki udzielone ubezpieczającym, zabezpieczone na polisach (stanowiące podstawę rezerw techniczno-ubezpieczeniowych).
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0250
               
               
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych
               
               
                  Aktywa finansowe tworzone w związku z pożyczeniem środków pożyczkobiorcom (osobom fizycznym) przez pożyczkodawców, posiadające zabezpieczenie lub nie, w tym związane z kompensacją sald (cash pooling).
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0260
               
               
                  Pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  Aktywa finansowe tworzone w związku z pożyczeniem środków przez pożyczkodawców innym pożyczkobiorcom, których nie można zaklasyfikować w pozycji R0240 lub R0250, posiadające zabezpieczenie lub nie, w tym związane z kompensacją sald (cash pooling).
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0270
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji dla zobowiązań wynikających z:
               
               
                  Suma kwot należnych z umów reasekuracji. Odpowiada kwocie udziału zakładu reasekuracji w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych, w tym reasekuracja finansowa i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0010– C0020/R0280
               
               
                  Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie i ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie i ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0290
               
               
                  Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie z wyłączeniem zdrowotnych
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, z wyłączeniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0010– C0020/R0300
               
               
                  Ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0010– C0020/R0310
               
               
                  Ubezpieczenia na życie i ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie, z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie i zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na ubezpieczenia na życie z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym oraz zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0320
               
               
                  Ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0010– C0020/R0330
               
               
                  Ubezpieczeń na życie z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie, z wyłączeniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie oraz rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0010– C0020/R0340
               
               
                  Ubezpieczenia na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
               
            
                  C0010– C0020/R0350
               
               
                  Depozyty u cedentów
               
               
                  Depozyty dotyczące reasekuracji czynnej.
               
            
                  C0010– C0020/R0360
               
               
                  Należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych
               
               
                  Należności przeterminowane od ubezpieczających, zakładów ubezpieczeń oraz inne związane z działalnością ubezpieczeniową, które nie są ujęte we wpływach pieniężnych z tytułu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Pozycja obejmuje należności z reasekuracji czynnej.
               
            
                  C0010– C0020/R0370
               
               
                  Należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należności przeterminowane od zakładów reasekuracji oraz związane z reasekuracją bierną, ale niestanowiące kwot należnych z umów reasekuracji.
                  Mogą one obejmować: należności od zakładów reasekuracji w związku z rozliczonymi odszkodowaniami i świadczeniami ubezpieczających, ubezpieczonych lub uprawnionych z umowy ubezpieczenia; należności od zakładów reasekuracji w odniesieniu do zdarzeń innych niż zdarzenia ubezpieczeniowe lub rozliczone odszkodowania i świadczenia ubezpieczeniowe, np. prowizje.
               
            
                  C0010– C0020/R0380
               
               
                  Pozostałe należności (handlowe, inne niż z działalności ubezpieczeniowej)
               
               
                  Obejmuje należności od pracowników lub różnych partnerów biznesowych (niezwiązane z działalnością ubezpieczeniową), w tym podmiotów publicznych.
               
            
                  C0010– C0020/R0390
               
               
                  Akcje własne (posiadane bezpośrednio)
               
               
                  Łączna kwota akcji własnych posiadanych bezpośrednio przez grupę.
               
            
                  C0010– C0020/R0400
               
               
                  Kwoty należne, dotyczące pozycji środków własnych lub kapitału założycielskiego, do których opłacenia wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone.
               
               
                  Wysokość kwoty należnej w odniesieniu do pozycji środków własnych lub kapitału założycielskiego, do których opłacenia wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone.
               
            
                  C0010– C0020/R0410
               
               
                  Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych
               
               
                  Banknoty i monety w obiegu powszechnie wykorzystywane do dokonywania płatności oraz depozyty, które mogą być na żądanie wymienione na gotówkę według ich wartości nominalnej i które mogą być bezpośrednio wykorzystywane do dokonywania płatności w formie czeku, przekazu, poprzez polecenie wypłaty, przelewu, zapłaty lub inną metodą płatności bezpośredniej, bez żadnych opłat ani ograniczeń.
                  Salda rachunków bankowych nie mogą być wzajemnie kompensowane, w związku z czym w pozycji tej należy ujmować wyłącznie rachunki o dodatnim saldzie, natomiast zadłużenie na rachunku bankowym (overdrafts) należy wykazywać w zobowiązaniach, chyba że istnieje zarówno ustawowe prawo do kompensowania, jak i możliwy do zweryfikowania zamiar rozliczenia w kwotach netto.
               
            
                  C0010– C0020/R0420
               
               
                  Pozostałe aktywa (niewykazane w innych pozycjach)
               
               
                  Kwota wszelkich pozostałych aktywów, niewykazane w innych pozycjach bilansowych.
               
            
                  C0010–C0020/R0500
               
               
                  Aktywa ogółem
               
               
                  Łączna kwota wszystkich aktywów.
               
            
                  
                     Zobowiązania
                  
               
            
                  C0010–C0020/R0510
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż na życie
               
               
                  Suma rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – ubezpieczenia inne niż na życie
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie nie są dostępne w rozbiciu na ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych) oraz ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie), w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0520
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0530
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych) – rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie (portfel podlegający odtworzeniu/zabezpieczeniu) dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0540
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych) – najlepsze oszacowanie
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych).
                  Najlepsze oszacowanie należy wykazywać w ujęciu brutto bez uwzględnienia reasekuracji.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0550
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych) – margines ryzyka
               
               
                  Łączna kwota marginesu ryzyka rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010– C0020/R0560
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0570
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie) – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie (portfel podlegający odtworzeniu/zabezpieczeniu) dla ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0580
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie) – najlepsze oszacowanie
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie).
                  Najlepsze oszacowanie należy wykazywać w ujęciu brutto bez uwzględnienia reasekuracji.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0590
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie) – margines ryzyka
               
               
                  Łączna kwota marginesu ryzyka rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010–C0020/R0600
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Suma rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe z tytułu ubezpieczeń na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń na życie (z wyłączeniem ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) nie są dostępne w rozbiciu na ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie) oraz ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym), w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0610
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń na życie).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0620
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie) – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie (portfel podlegający odtworzeniu/zabezpieczeniu) dla działalności w zakresie ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń na życie).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0630
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie) – najlepsze oszacowanie
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń na życie).
                  Najlepsze oszacowanie należy wykazywać w ujęciu brutto bez uwzględnienia reasekuracji.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0640
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia zdrowotne (o charakterze ubezpieczeń na życie) – margines ryzyka
               
               
                  Łączna kwota marginesu ryzyka rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń zdrowotnych (o charakterze ubezpieczeń na życie).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010– C0020/R0650
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0660
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) – rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie (portfel podlegający odtworzeniu/zabezpieczeniu) dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0670
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) – najlepsze oszacowanie
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym).
                  Najlepsze oszacowanie należy wykazywać w ujęciu brutto bez uwzględnienia reasekuracji.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0680
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) – margines ryzyka
               
               
                  Łączna kwota marginesu ryzyka rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń na życie (z wyłączeniem zdrowotnych oraz ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym).
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010– C0020/R0690
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0700
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym – rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane łącznie
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczanych łącznie (portfel podlegający odtworzeniu/zabezpieczeniu) dla działalności w zakresie ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0710
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym – najlepsze oszacowanie
               
               
                  Łączna kwota najlepszego oszacowania rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Najlepsze oszacowanie należy wykazywać w ujęciu brutto bez uwzględnienia reasekuracji.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0010/R0720
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym – margines ryzyka
               
               
                  Łączna kwota marginesu ryzyka rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla działalności w zakresie ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
                  Kwota ta obejmuje część odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z metodyką alokacji stosowaną na potrzeby obliczania minimalnego wymogu kapitałowego.
               
            
                  C0020/R0730
               
               
                  Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe ujęte przez grupy w ich statutowych sprawozdaniach finansowych zgodnie z krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości lub MSSF.
               
            
                  C0010 /R0740
               
               
                  Zobowiązania warunkowe
               
               
                  Zobowiązanie warunkowe definiuje się jako:
                  
                              a)
                           
                           
                              możliwe zobowiązanie powstałe w wyniku przeszłych zdarzeń, którego istnienie potwierdzi dopiero wystąpienie lub niewystąpienie jednego lub większej liczby niepewnych przyszłych zdarzeń, które nie są w pełni kontrolowane przez jednostkę; lub
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              bieżące zobowiązanie powstałe w wyniku przeszłych zdarzeń, nawet jeżeli:
                              
                                          (i)
                                       
                                       
                                          nie jest prawdopodobne, aby konieczne było wydatkowanie środków zawierających w sobie korzyści ekonomiczne w celu wypełnienia obowiązku; lub
                                       
                                    
                                          (ii)
                                       
                                       
                                          kwoty zobowiązania nie można wycenić z wystarczającą wiarygodnością.
                                       
                                    
                        Kwota zobowiązań warunkowych ujętych w bilansie musi być zgodna z kryteriami określonymi w art. 11 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0010– C0020/R0750
               
               
                  Pozostałe rezerwy (inne niż rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe)
               
               
                  Zobowiązania, których termin lub kwota są niepewne, z wyłączeniem wykazanych w pozycji „Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych dla pracowników”.
                  Rezerwy są ujmowane jako zobowiązania (zakładając, że można dokonać wiarygodnego szacunku), gdy stanowią zobowiązanie oraz prawdopodobne jest, że w celu wypełnienia zobowiązania konieczne będzie wydatkowanie środków zawierających w sobie korzyści ekonomiczne;
               
            
                  C0010– C0020/R0760
               
               
                  Zobowiązania z tytułu świadczeń emerytalnych dla pracowników
               
               
                  Łączne zobowiązania netto związane z systemem emerytalnym pracowników.
               
            
                  C0010– C0020/R0770
               
               
                  Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji
               
               
                  Kwoty (np. środki pieniężne) otrzymane od zakładu reasekuracji lub potrącone przez zakład reasekuracji na mocy umowy reasekuracji.
               
            
                  C0010– C0020/R0780
               
               
                  Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
               
               
                  Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego są to kwoty podatku dochodowego wymagające zapłaty w przyszłych okresach sprawozdawczych w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych.
               
            
                  C0010– C0020/R0790
               
               
                  Instrumenty pochodne
               
               
                  Instrument finansowy lub inny kontrakt posiadający wszystkie trzy następujące cechy:
                  
                              a)
                           
                           
                              Jego wartość zmienia się wraz ze zmianą określonej stopy procentowej, ceny instrumentu finansowego, ceny towaru, kursu walutowego, indeksu ceny lub stóp, ratingu kredytowego lub indeksu kredytowego, czy też innej zmiennej, przy założeniu, że w przypadku zmiennej niefinansowej zmienna ta nie jest specyficzna dla strony kontraktu (czasami zwana „instrumentem bazowym”).
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              nie wymaga żadnej początkowej inwestycji netto lub wymaga początkowej inwestycji netto mniejszej niż dla innych rodzajów kontraktów, dla których oczekuje się podobnych reakcji na zmiany czynników rynkowych;
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              jego rozliczenie nastąpi w przyszłości.
                           
                        W tym wierszu należy wykazać wyłącznie zobowiązania z tytułu instrumentów pochodnych (tj. instrumenty pochodne o wartościach ujemnych na datę sporządzenia sprawozdania). Aktywa z tytułu instrumentów pochodnych należy wykazać w pozycji C0010– C0020/R0190.
                  Grupy, które zgodnie ze swoimi krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości nie wyceniają instrumentów pochodnych, nie muszą wykazywać wartości wg statutowych sprawozdań finansowych.
               
            
                  C0010– C0020/R0800
               
               
                  Zobowiązania wobec instytucji kredytowych
               
               
                  Zobowiązania (np. pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie) wobec instytucji kredytowych, z wyłączeniem obligacji w posiadaniu instytucji kredytowych (ponieważ grupa nie jest w stanie zidentyfikować wszystkich posiadaczy wyemitowanych obligacji) i zobowiązań podporządkowanych. Pozycja ta obejmuje również zadłużenie na rachunkach bankowych.
               
            
                  C0010– C0020/R0810
               
               
                  Zobowiązania finansowe inne niż zobowiązania wobec instytucji kredytowych
               
               
                  Zobowiązania finansowe obejmujące obligacje wyemitowane przez grupę (niezależnie od tego, czy są one w posiadaniu instytucji kredytowych, czy też nie), strukturyzowane papiery wartościowe wyemitowane przez samą grupę oraz pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie od podmiotów innych niż instytucje kredytowe.
                  Nie należy tutaj uwzględniać zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  C0010– C0020/R0820
               
               
                  Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników ubezpieczeniowych
               
               
                  Zobowiązania przeterminowane wobec ubezpieczających, zakładów ubezpieczeń oraz innych podmiotów związanych z działalnością ubezpieczeniową, które nie są ujęte w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Obejmuje to kwoty przeterminowane należne pośrednikom ubezpieczeniowym lub reasekuracyjnym (np. należne, ale niewypłacone jeszcze przez grupę prowizje z tytułu pośrednictwa).
                  Pozycja nie obejmuje pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie od innych zakładów ubezpieczeń, jeżeli nie są one związane z działalnością ubezpieczeniową, a jedynie z finansowaniem (takie pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie są wykazywane jako zobowiązania finansowe).
                  Pozycja ta obejmuje zobowiązania z tytułu reasekuracji czynnej.
               
            
                  C0010– C0020/R0830
               
               
                  Zobowiązania z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Zobowiązania przeterminowane wobec zakładów reasekuracji (zwłaszcza obecne rachunki), inne niż depozyty związane z działalnością reasekuracyjną, które nie są uwzględnione w kwotach należnych z umów reasekuracji.
                  Pozycja ta obejmuje zobowiązania wobec zakładów reasekuracji w związku ze scedowanymi składkami.
               
            
                  C0010– C0020/R0840
               
               
                  Pozostałe zobowiązania (handlowe, inne niż z tytułu działalności ubezpieczeniowej)
               
               
                  Łączna kwota zobowiązań handlowych, obejmująca kwoty należne pracownikom, dostawcom itp., niezwiązane z działalnością ubezpieczeniową, analogiczne do należności (handlowych, innych niż z tytułu działalności ubezpieczeniowej) po stronie aktywów; obejmuje to podmioty publiczne.
               
            
                  C0010– C0020/R0850
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane to zobowiązania, które w przypadku likwidacji podmiotu zostają spłacone w drugiej kolejności w stosunku do innych określonych zobowiązań. Suma zobowiązań podporządkowanych klasyfikowanych jako podstawowe środki własne oraz zobowiązań podporządkowanych, które nie są uwzględnione w podstawowych środkach własnych.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na zobowiązania podporządkowane nieuwzględnione w podstawowych środkach własnych oraz zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych, w pozycji tej uwzględnia się sumę.
               
            
                  C0010– C0020/R0860
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane nieuwzględnione w podstawowych środkach własnych
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane to zobowiązania, które w przypadku likwidacji podmiotu zostają spłacone w drugiej kolejności w stosunku do innych określonych zobowiązań. Inne zobowiązania mogą być nawet podporządkowane w jeszcze większym stopniu. Należy tu przedstawić wyłącznie zobowiązania podporządkowane, które nie są sklasyfikowane w podstawowych środkach własnych.
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na zobowiązania podporządkowane nieuwzględnione w podstawowych środkach własnych oraz zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0870
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych
                  W odniesieniu do kolumny „Wartość wg statutowych sprawozdań finansowych” (C0020), jeżeli dane liczbowe nie są dostępne w rozbiciu na zobowiązania podporządkowane nieuwzględnione w podstawowych środkach własnych oraz zobowiązania podporządkowane uwzględnione w podstawowych środkach własnych, nie wykazuje się tej pozycji.
               
            
                  C0010– C0020/R0880
               
               
                  Pozostałe zobowiązania (niewykazane w innych pozycjach)
               
               
                  Kwota wszelkich pozostałych zobowiązań, niewykazanych w innych pozycjach bilansowych.
               
            
                  C0010– C0020/R0900
               
               
                  Zobowiązania ogółem
               
               
                  Łączna kwota wszystkich zobowiązań.
               
            
                  C0010/R1000
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Łączna nadwyżka aktywów grupy nad jego zobowiązaniami, wyceniona zgodnie z zasadami wyceny wg Wypłacalność II. Wartość aktywów pomniejszona o wartość zobowiązań.
               
            
                  C0020/R1000
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
                  (wartość wg statutowych sprawozdań finansowych)
               
               
                  Łączna nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami wskazana w kolumnie zawierającej wartość wg statutowych sprawozdań finansowych.
               
            
         S.02.02 – Aktywa i zobowiązania w walutach
      
      
         Uwaga ogólna:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Niniejszy formularz należy wypełniać zgodnie z formularzem S.02.01 – Bilans. Zasady wyceny określono w dyrektywie 2009/138/WE, rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35 oraz standardach technicznych i wytycznych dotyczących dyrektywy Wypłacalność II.
      Przekazanie poniższego formularza nie jest wymagane, jeżeli ponad 90 % zarówno aktywów, jak i zobowiązań jest denominowanych w jednej walucie.
      W przypadku przekazywania formularza należy zawsze wykazać informacje w odniesieniu do waluty sprawozdawczej, niezależnie od wysokości aktywów i zobowiązań. Informacje wykazywane według waluty muszą reprezentować odpowiednio co najmniej 90 % aktywów ogółem i 90 % zobowiązań ogółem. Informacje prezentujące pozostałe 10 % wykazuje się w formie zagregowanej. Jeżeli spełnienie powyższego progu 90 % wymaga wykazania informacji tylko w przypadku aktywów albo zobowiązań, wówczas wykazywane informacje dla danej waluty wykazuje się zarówno w przypadku aktywów, jak i zobowiązań.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Waluty
               
               
                  Wskazanie kodu alfabetycznego ISO 4217 każdej wykazanej waluty.
               
            
                  C0020/R0020
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Lokaty (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość lokat (innych niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) we wszystkich walutach.
                  Inwestowanie w niekontrolowane udziały (NCP) na poziomie grupy zostaną uwzględnione w wierszu „Lokaty” w niniejszym formularzu (R0020). Wartość aktywów netto NCP przydziela się do odpowiedniej kolumnie walutowej według waluty lokalnej osoby fizycznej.
               
            
                  C0030/R0020
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Lokaty (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać wartość lokat (innych niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0020
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Lokaty (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość lokat (innych niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) w pozostałych walutach niewykazywanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0020) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0020).
               
            
                  C0050/R0020
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Lokaty (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać wartość lokat (innych niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) w każdej z walut wykazywanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0030
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – inne aktywa: Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość innych aktywów: (nieruchomości, maszyny i wyposażenie (rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)) we wszystkich walutach
               
            
                  C0030/R0030
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – inne aktywa: Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać wartość innych aktywów (obejmujących nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)) w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0030
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – inne aktywa: Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość innych aktywów (obejmujących nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)) w pozostałych walutach niewykazywanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0030) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0030).
               
            
                  C0050/R0030
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – inne aktywa: Nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać wartość innych aktywów (obejmujących nieruchomości, maszyny i wyposażenie (Rzeczowe aktywa trwałe) wykorzystywane na użytek własny, środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych, pożyczki pod zastaw polisy, pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych oraz pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (inne niż aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)) w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0040
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0040
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać wartość aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0040
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0040) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0040).
               
            
                  C0050/R0040
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać wartość aktywów ubezpieczeń w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0050
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Kwoty należne z umów reasekuracji
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość kwot należnych z umów reasekuracji we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0050
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Kwoty należne z umów reasekuracji
               
               
                  Należy wykazać wartość kwot należnych z umów reasekuracji w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0050
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Kwoty należne z umów reasekuracji
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość kwot należnych z umów reasekuracji w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0050) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0050).
               
            
                  C0050/R0050
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Kwoty należne z umów reasekuracji
               
               
                  Należy wykazać wartość kwot należnych z umów reasekuracji w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0060
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Depozyty u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość depozytów u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej.
               
            
                  C0030/R0060
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Depozyty u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać wartość depozytów u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0060
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Depozyty u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać wartość depozytów u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0060) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0060).
               
            
                  C0050/R0060
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Depozyty u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać wartość depozytów u cedentów, należności z tytułu ubezpieczeń i od pośredników ubezpieczeniowych oraz należności z tytułu reasekuracji biernej w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0070
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Pozostałe aktywa
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość pozostałych aktywów we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0070
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej Wypłacalność II – Pozostałe aktywa
               
               
                  Należy wykazać wartość pozostałych aktywów w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0070
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Pozostałe aktywa
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość pozostałych aktywów w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0070) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0070).
               
            
                  C0050/R0070
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Pozostałe aktywa
               
               
                  Należy wykazać wartość pozostałych aktywów w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0100
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Aktywa ogółem
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość aktywów ogółem we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0100
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Aktywa ogółem
               
               
                  Należy wykazać wartość aktywów ogółem w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0100
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Aktywa ogółem
               
               
                  Należy wykazać wartość aktywów ogółem w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0100) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0100).
               
            
                  C0050/R0100
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Aktywa ogółem
               
               
                  Należy wykazać wartość aktywów ogółem w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0110
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0110
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0110
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) w pozostałych walutach niewykazywanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0110) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0110).
               
            
                  C0050/R0110
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym)
               
               
                  Należy wykazać wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (z wyłączeniem aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym) w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0120
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0120
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0120
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla aktywów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0120) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0120).
               
            
                  C0050/R0120
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe – aktywa ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Należy wykazać wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla aktywów ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0130
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązań z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0130
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązań z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0130
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązań z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0130) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0130).
               
            
                  C0050/R0130
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Zobowiązania z tytułu depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązania z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji biernej
               
               
                  Należy wykazać wartość depozytów zakładów reasekuracji oraz zobowiązań z tytułu ubezpieczeń i wobec pośredników oraz z tytułu reasekuracji w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0140
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Instrumenty pochodne
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość instrumentów pochodnych we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0140
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Instrumenty pochodne
               
               
                  Należy wykazać wartość instrumentów pochodnych w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0140
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Instrumenty pochodne
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość instrumentów pochodnych w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0140) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0140).
               
            
                  C0050/R0140
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Instrumenty pochodne
               
               
                  Należy wykazać wartość instrumentów pochodnych w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0150
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Zobowiązania finansowe
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań finansowych we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0150
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Zobowiązania finansowe
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań finansowych w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0150
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Zobowiązania finansowe
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań finansowych w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0150) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0150).
               
            
                  C0050/R0150
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Zobowiązania finansowe
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań finansowych w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0160
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Zobowiązania warunkowe
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań warunkowych we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0160
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Zobowiązania warunkowe
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań warunkowych w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0160
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Zobowiązania warunkowe
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań warunkowych w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0160) ani w walutach wykazywanych oddzielnie (C0050/R0160).
               
            
                  C0050/R0160
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Zobowiązania warunkowe
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań warunkowych w każdej z walut wykazywanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0170
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Pozostałe zobowiązania
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość wszelkich pozostałych zobowiązań we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0170
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Wszelkie pozostałe zobowiązania
               
               
                  Należy wykazać wartość wszelkich pozostałych zobowiązań w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0170
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Pozostałe zobowiązania
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość wszelkich pozostałych zobowiązań w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0170) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0170).
               
            
                  C0050/R0170
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Pozostałe zobowiązania
               
               
                  Należy wykazać wartość wszelkich pozostałych zobowiązań w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
                  C0020/R0200
               
               
                  Łączna wartość we wszystkich walutach – Zobowiązania ogółem
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań ogółem we wszystkich walutach.
               
            
                  C0030/R0200
               
               
                  Wartość w walucie sprawozdawczej – Zobowiązania ogółem
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań ogółem w walucie sprawozdawczej.
               
            
                  C0040/R0200
               
               
                  Wartość w pozostałych innych walutach – Zobowiązania ogółem
               
               
                  Należy wykazać łączną wartość zobowiązań ogółem w pozostałych walutach niewykazanych oddzielnie.
                  Oznacza to, że w pozycji tej nie uwzględnia się kwoty wykazanej w walucie sprawozdawczej (C0030/R0200) ani w walutach wykazanych oddzielnie (C0050/R0200).
               
            
                  C0050/R0200
               
               
                  Wartość w istotnych walutach – Zobowiązania ogółem
               
               
                  Należy wykazać wartość zobowiązań ogółem w każdej z walut wykazanych oddzielnie.
               
            
         S.03.01 – Pozycje pozabilansowe – informacje ogólne
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      W niniejszym formularzu należy również zamieścić informacje dotyczące pozycji pozabilansowych oraz maksymalnej i obliczonej zgodnie z Wypłacalność II wartości zobowiązań warunkowych uwzględnionych w bilansie na potrzeby Wypłacalność II. Odnośnie do wartości obliczonej zgodnie z Wypłacalność II, w notach objaśniających pozycje zdefiniowano z perspektywy ujmowania. Zasady wyceny określono w dyrektywie 2009/138/WE, rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35 oraz standardach technicznych i wytycznych dotyczących dyrektywy Wypłacalność II.
      Gwarancja zobowiązuje jej wystawcę do dokonania określonych płatności rekompensujących jej posiadaczowi stratę, jaką ponosi on z powodu niedokonania przez określonego dłużnika płatności w terminie wynikającym z pierwotnych lub zmienionych warunków instrumentu dłużnego. Gwarancja może mieć różną formę prawną, np. gwarancji finansowej, akredytywy lub umowy o poręczenie spłaty wierzytelności. W pozycjach nie należy uwzględniać gwarancji wynikających z umów ubezpieczenia, które są ujmowane w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych.
      Zobowiązanie warunkowe definiuje się jako:
      
                  a)
               
               
                  Możliwe zobowiązanie powstałe w wyniku przeszłych zdarzeń, którego istnienie potwierdzi dopiero wystąpienie lub niewystąpienie jednego lub większej liczby niepewnych przyszłych zdarzeń, które nie są w pełni kontrolowane przez podmiot; lub
               
            
                  c)
               
               
                  bieżące zobowiązanie powstałe w wyniku przeszłych zdarzeń, nawet jeżeli:
                  
                              (iv)
                           
                           
                              nie jest prawdopodobne, aby konieczne było wydatkowanie środków zawierających w sobie korzyści ekonomiczne w celu wypełnienia zobowiązania; lub
                           
                        
                              (v)
                           
                           
                              kwoty obowiązku nie można wycenić z wystarczającą wiarygodnością.
                           
                        
            Zabezpieczenie jest to składnik aktywów posiadający wartość pieniężną lub zobowiązanie, które zabezpiecza wierzyciela przed niewykonaniem zobowiązania przez dłużnika.
      Gwarancji wykazanych w niniejszym formularzu nie wykazuje się w formularzu S.03.02 ani w S.03.03. Oznacza to, że w niniejszym formularzu należy wykazać wyłącznie gwarancje ograniczone.
      Na poziomie grupy formularz ma zastosowanie w przypadku wszystkich podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą – w tym innych sektorów finansowych i niekontrolowanych udziałów – dla metody 1 (metody opierającej się na sprawozdaniach skonsolidowanych), metody 2 (metody odliczeń i agregacji) oraz połączenia metody 1 i 2.
      W przypadku niekontrolowanych udziałów gwarancje udzielone i gwarancje otrzymane są proporcjonalnie uwzględnione jeżeli zastosowano metodę 1. W przypadku gdy zastosowana jest metoda 2 gwarancje te należy wykazać z ogólną kwotą.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Maksymalna wartość – Udzielone przez grupę gwarancje, w tym akredytywy
               
               
                  Suma wszystkich możliwych wypływów środków pieniężnych związanych z gwarancjami, jeżeli zaistniałyby wszystkie zdarzenia powodujące uruchomienie gwarancji, udzielonych przez grupę innej grupie. Pozycja obejmuje wypływy środków pieniężnych związanych z akredytywami.
                  W przypadku gdy jakakolwiek gwarancja zostanie również zidentyfikowana jako zobowiązanie warunkowe w wierszu R0310, kwotę maksymalną należy również uwzględnić w tym wierszu.
                  Gwarancje wewnętrzne objęte zakresem nadzoru nad grupą nie są wykazywane w niniejszym formularzu.
               
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Maksymalna wartość – Otrzymane przez grupę gwarancje, w tym akredytywy
               
               
                  Łączna wartość wszystkich możliwych wpływów środków pieniężnych związanych z gwarancjami, jeśli zaistniałyby wszystkie zdarzenia powodujące uruchomienie gwarancji otrzymanych od innej grupy w celu zagwarantowania płatności wynikających ze zobowiązań wobec grupy (w tym akredytyw i niewykorzystanych gwarantowanych zobowiązań kredytowych),
                  Gwarancje wewnętrzne objęte zakresem nadzoru nad grupą nie są wykazywane w niniejszym formularzu.
               
            
                  C0020/R0100
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Posiadane zabezpieczenia w odniesieniu do udzielonych pożyczek lub zakupionych obligacji
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość posiadanych zabezpieczeń w odniesieniu do udzielonych pożyczek lub zakupionych obligacji.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0020/R0110
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Otrzymane zabezpieczenia w odniesieniu do instrumentów pochodnych
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość posiadanych zabezpieczeń w odniesieniu do instrumentów pochodnych.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0020/R0120
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie przez zakładów reasekuracji w związku z dokonaną cesją rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość aktywów ustanowionych jako zabezpieczenie przez zakładów reasekuracji w związku z dokonaną cesją rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0020/R0130
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Pozostałe posiadane zabezpieczenia
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość pozostałych posiadanych zabezpieczeń.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0020/R0200
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Posiadane zabezpieczenia ogółem
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II łączna wartość posiadanych zabezpieczeń.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0030/R0100
               
               
                  Wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie – Zabezpieczenie posiadane w odniesieniu do udzielonych pożyczek lub zakupionych obligacji
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie w odniesieniu do udzielonych pożyczek lub zakupionych obligacji.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0030/R0110
               
               
                  Wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie – Zabezpieczenie posiadane w odniesieniu do instrumentów pochodnych
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie w odniesieniu do instrumentów pochodnych.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0030/R0120
               
               
                  Wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie – Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie przez zakładów reasekuracji z tytułu udziału zakładu reasekuracji w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie w odniesieniu do aktywów zastawionych przez zakładów reasekuracji w związku z cesją rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0030/R0130
               
               
                  Wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie – Pozostałe posiadane zabezpieczenia
               
               
                  Obliczona, zgodnie z Wypłacalność II wartość aktywów, w przypadku których posiadane są pozostałe zabezpieczenia.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0030/R0200
               
               
                  Wartość aktywów, w przypadku których posiadane jest zabezpieczenie – Posiadane zabezpieczenia ogółem
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość aktywów, w przypadku których posiadane są zabezpieczenia ogółem.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0020/R0210
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Ustanowione przez podmiot zabezpieczenie w związku z otrzymanymi pożyczkami lub wyemitowanymi obligacjami
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość zabezpieczeń ustanowionych w związku z otrzymanymi pożyczkami lub wyemitowanymi obligacjami.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0020/R0220
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Zabezpieczenie ustanowione w związku z instrumentami pochodnymi
               
               
                  Obliczona, zgodnie z Wypłacalność II, wartość zabezpieczeń ustanowionych w związku z instrumentami pochodnymi.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0020/R0230
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie na rzecz cedentów dla rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (reasekuracja czynna)
               
               
                  Obliczona, zgodnie z Wypłacalność II, wartość aktywów ustanowionych jako zabezpieczenie na rzecz cedentów w związku z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi (reasekuracja czynna)
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0020/R0240
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Pozostałe ustanowione zabezpieczenia
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość pozostałych ustanowionych zabezpieczeń.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0020/R0300
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Ustanowione zabezpieczenia ogółem
               
               
                  Obliczona, zgodnie z Wypłacalność II, łączna wartość ustanowionych zabezpieczeń.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0040/R0210
               
               
                  Wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie – Zabezpieczenie ustanowione w odniesieniu do otrzymanych pożyczek lub wyemitowanych obligacji
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie w odniesieniu do otrzymanych pożyczek lub wyemitowanych obligacji.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0040/R0220
               
               
                  Wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie – Zabezpieczenie ustanowione w odniesieniu do instrumentów pochodnych
               
               
                  Obliczona, zgodnie z Wypłacalność II, wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie w odniesieniu do instrumentów pochodnych.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0040/R0230
               
               
                  Wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie – Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie na rzecz cedentów w związku z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi (reasekuracja czynna)
               
               
                  Obliczona, zgodnie z Wypłacalność II, wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono aktywa na rzecz cedentów w związku z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi (reasekuracja czynna)
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0040/R0240
               
               
                  Wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie – Pozostałe ustanowione zabezpieczenia
               
               
                  Obliczona zgodnie z Wypłacalność II wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono pozostałe zabezpieczenia.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0040/R0300
               
               
                  Wartość zobowiązań, w przypadku których ustanowiono zabezpieczenie – Ustanowione zabezpieczenia ogółem
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, łączna wartość zobowiązań, w przypadku których zastawiono zabezpieczenia.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
                  C0010/R0310
               
               
                  Maksymalna wartość – Zobowiązania warunkowe nieuwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II
               
               
                  Maksymalna możliwa wartość, niezależna od prawdopodobieństwa (tj. przyszłych wypływów środków pieniężnych wymaganych do rozliczenia zobowiązania warunkowego w okresie jego trwania, zdyskontowanych wg odpowiedniej stopy procentowej wolnej od ryzyka), zobowiązań warunkowych, które nie są uwzględnione wśród wycenianych w bilansie na potrzeby Wypłacalność II (pozycja C0010/R0740 w S.02.01).
                  Wewnętrzne zobowiązania warunkowe objęte zakresem nadzoru nad grupą nie są wykazywane w niniejszym formularzu.
                  Dotyczy to zobowiązań warunkowych, które nie są istotne.
                  Kwota ta obejmuje gwarancje wykazane w wierszu R0010, jeżeli zostały uznane za zobowiązania warunkowe.
               
            
                  C0010/R0330
               
               
                  Maksymalna wartość – Zobowiązania warunkowe uwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II
               
               
                  Maksymalna możliwa wartość, niezależnie od ich prawdopodobieństwa (tj. przyszłych wypływów środków pieniężnych wymaganych do rozliczenia zobowiązania warunkowego w okresie jego trwania, zdyskontowanych wg odpowiedniej stopy procentowej wolnej od ryzyka), zobowiązań warunkowych, które są wycenione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II zgodnie z definicją w art. 11 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0010/R0400
               
               
                  Maksymalna wartość – Zobowiązania warunkowe ogółem
               
               
                  Łączna maksymalna możliwa wartość, niezależnie od ich prawdopodobieństwa (tj. przyszłych przepływów środków pieniężnych wymaganych do rozliczenia zobowiązania warunkowego w okresie jego trwania, zdyskontowanych wg odpowiedniej stopy procentowej wolnej od ryzyka), zobowiązań warunkowych.
               
            
                  C0020/R0310
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Zobowiązania warunkowe nieuwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II
               
               
                  Obliczona zgodnie z Wypłacalność II wartość zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie na potrzeby Wypłacalność II.
               
            
                  C0020/R0330
               
               
                  Wartość gwarancji/ zabezpieczenia/ zobowiązania warunkowego – Zobowiązania warunkowe uwzględnione w bilansie na potrzeby Wypłacalność II
               
               
                  Obliczona zgodnie z Wypłacalność II wartość zobowiązań warunkowych uwzględnionych w bilansie na potrzeby Wypłacalność II. Wartość tę należy wykazać wyłącznie w odniesieniu do zobowiązań warunkowych, w przypadku których wykazano wartość w pozycji C0010/R0330 w S.03.01.
                  Jeżeli wartość ta jest niższa niż w pozycji C0010/R0740 w formularzu S.02.01, w sprawozdawczości opisowej należy przedstawić wyjaśnienie.
               
            
         S.03.02 – Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji otrzymanych przez podmiot
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Odnośnie do wartości obliczonej zgodnie z Wypłacalność II, w notach objaśniających pozycje zdefiniowano z perspektywy ujmowania. Zasady wyceny określono w dyrektywie 2009/138/WE, rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35 oraz standardach technicznych i wytycznych dotyczących dyrektywy Wypłacalność II.
      Nieograniczone gwarancje odnoszą się do gwarancji o nieograniczonej wartości, niezależnie od tego, czy okres ich obowiązywania jest ograniczony czy nie.
      Gwarancji wymienionych w niniejszym formularzu nie wykazuje się w formularzu S.03.01.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod gwarancji
               
               
                  Kod otrzymanej gwarancji. Numer ten, nadany przez grupę, musi być niepowtarzalny i spójny na przestrzeni czasu. Nie może on być ponownie wykorzystany dla innych gwarancji.
               
            
                  C0020
               
               
                  Nazwa gwaranta
               
               
                  Wskazanie nazwy gwaranta.
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod gwaranta
               
               
                  Kod identyfikacyjny gwaranta określany przy użyciu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Pozycja ta nie jest wypełniana, jeżeli LEI nie jest dostępny.
               
            
                  C0040
               
               
                  Rodzaj kodu gwaranta
               
               
                  Identyfikacja kodu zastosowanego na potrzeby pozycji „Kod wystawcy gwarancji”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Zdarzenie(-a) powodujące uruchomienie gwarancji
               
               
                  Wskazanie zdarzenia powodującego uruchomienie gwarancji. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zdarzenie kredytowe wg ISDA (Międzynarodowe Stowarzyszenie Dealerów Swapowych) prowadzące do wniosku o ogłoszenie upadłości
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – obniżenie ratingu przez agencję ratingową
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – spadek kapitałowego wymogu wypłacalności (SCR) poniżej wartości progowej, ale wyższy niż 100 %
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – spadek minimalnego wymogu kapitałowego (MCR) poniżej wartości progowej, ale wyższy niż 100 %
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – naruszenie SCR
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – naruszenie MCR
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – niedokonanie płatności zobowiązania umownego
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – nadużycie
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – naruszenie zobowiązania umownego związanego ze zbyciem aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – naruszenie zobowiązania umownego związanego z nabyciem aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – inne
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Szczegółowy opis zdarzenia(zdarzeń) powodującego uruchomienie gwarancji
               
               
                  Opis zdarzenia powodującego uruchomienie gwarancji w przypadku gdy wykazano „0 – inne” w pozycji C0060 „Zdarzenie(-a) powodujące uruchomienie gwarancji”.
               
            
                  C0080
               
               
                  Data wejścia w życie gwarancji
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty rozpoczęcia obowiązywania umowy.
               
            
                  C0090
               
               
                  Uzupełniające środki własne
               
               
                  Wskazanie, czy gwarancja jest klasyfikowana jako uzupełniające środki własne i jest wykazywana w następujących pozycjach S.23.01:
                  
                              —
                           
                           
                              akredytywy i gwarancje zgodnie z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE (C0010/R0340)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              akredytywy i gwarancje inne niż zgodnie z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE (C0010/R0350)
                           
                        Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 –uzupełniające środki własne
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niebędące uzupełniającymi środkami własnymi
                           
                        
            
         S.03.03 – Pozycje pozabilansowe – Wykaz nieograniczonych gwarancji udzielonych przez podmiot
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Odnośnie do wartości obliczonej zgodnie z Wypłacalność II, w notach objaśniających pozycje zdefiniowano z perspektywy ujmowania. Zasady wyceny określono w dyrektywie 2009/138/WE, rozporządzeniu delegowanym (UE) 2015/35 oraz standardach technicznych i wytycznych dotyczących dyrektywy Wypłacalność II.
      Nieograniczone gwarancje odnoszą się do gwarancji o nieograniczonej wartości, niezależnie od tego, czy okres ich obowiązywania jest ograniczony czy nie.
      Gwarancji wymienionych w niniejszym formularzu nie wykazuje się w formularzu S.03.01. Na poziomie grupy formularz ma zastosowanie w przypadku wszystkich podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą – w tym innych sektorów finansowych i niekontrolowanych udziałów – dla metody 1 (metody opierającej się na sprawozdaniach skonsolidowanych), metody 2 (metody odliczeń i agregacji) oraz połączenia metody 1 i 2.
      Gwarancje wewnętrzne objęte zakresem nadzoru nad grupą nie są wykazywane w niniejszym formularzu, ale należy je wykazać w odpowiednim formularzu dotyczącym transakcji wewnątrzgrupowych (S.36)
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod gwarancji
               
               
                  Kod udzielonej gwarancji. Numer ten, nadany przez grupę, musi być niepowtarzalny i spójny na przestrzeni czasu. Nie może on być ponownie wykorzystany dla innych gwarancji.
               
            
                  C0020
               
               
                  Nazwa beneficjenta gwarancji
               
               
                  Wskazanie nazwy beneficjenta gwarancji.
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod beneficjenta gwarancji
               
               
                  Kod identyfikacyjny beneficjenta gwarancji, określony przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Pozycja ta nie jest wypełniana, jeżeli LEI nie jest dostępny.
               
            
                  C0040
               
               
                  Rodzaj kodu beneficjenta gwarancji
               
               
                  Identyfikacja kodu zastosowanego na potrzeby pozycji „Kod wystawcy gwarancji”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Zdarzenie(-a) powodujące uruchomienie gwarancji
               
               
                  Wykaz zdarzeń powodujących uruchomienie gwarancji. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zdarzenie kredytowe wg ISDA (Międzynarodowe Stowarzyszenie Dealerów Swapowych) prowadzące do wniosku o ogłoszenie upadłości
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – obniżenie ratingu przez agencję ratingową
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – spadek SCR poniżej wartości progowej, ale wyższy niż 100 %
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – spadek minimalnego wymogu kapitałowego (MCR) poniżej wartości progowej, ale wyższy niż 100 %
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – naruszenie SCR
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – naruszenie MCR
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – niedokonanie płatności zobowiązania umownego
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – nadużycie
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – naruszenie zobowiązania umownego związanego ze zbyciem aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – naruszenie zobowiązania umownego związanego z nabyciem aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – inne
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Oszacowanie maksymalnej wartości gwarancji
               
               
                  Suma wszystkich możliwych przepływów środków pieniężnych, w odniesieniu do gwarancji udzielonych przez grupę innemu podmiotowi w przypadku gdyby zaszły wszystkie zdarzenia powodujące uruchomienie gwarancji.
               
            
                  C0080
               
               
                  Szczegółowy opis zdarzenia(zdarzeń) powodującego uruchomienie gwarancji
               
               
                  Opis zdarzenia powodującego uruchomienie gwarancji w przypadku gdy wykazano „0 – inne” w pozycji C0060 „Zdarzenie(-a) powodujące uruchomienie gwarancji”.
               
            
                  C0090
               
               
                  Data wejścia w życie gwarancji
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty oznaczającej początek obowiązywania gwarancji.
               
            
         S.05.01 – Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg linii biznesowych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      W niniejszym formularzu informacje należy podać z uwzględnieniem zasad rachunkowości, tj. zgodnie z krajowymi zasadami rachunkowości lub zgodnie z MSSF, jeżeli te ostatnie są akceptowane jako krajowe zasady rachunkowości, ale z wykorzystaniem linii biznesowych określonych w Wypłacalność II. Grupy stosują te same zasady ujmowania i wyceny, jakie stosują w przypadku opublikowanych sprawozdań finansowych – nie jest wymagany nowy sposób ujęcia ani ponowna wycena.
      Informacje w formularzu podaje się za okres od początku roku do dnia sprawozdawczego.
      Niniejszy formularz obejmuje tylko działalność ubezpieczeniową i reasekuracyjną w zakresie skonsolidowanych sprawozdań finansowych.
      W przypadku sprawozdań kwartalnych koszty administracyjne, koszty działalności lokacyjnej, koszty akwizycji oraz koszty ogólne przedstawia się w formie zagregowanej.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne związane z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  C0010 do C0120/R0110
               
               
                  Składki przypisane – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0010 do C0120/R0120
               
               
                  Składki przypisane – Brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z reasekuracji czynnej proporcjonalnej, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0130 do C0160/R0130
               
               
                  Składki przypisane – Brutto – Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0010 do C0160/R0140
               
               
                  Składki przypisane – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty scedowane na zakładów reasekuracji w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0010 do C0160/R0200
               
               
                  Składki przypisane – Netto
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0010 do C0120/R0210
               
               
                  Składki zarobione – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej.
               
            
                  C0010 do C0120/R0220
               
               
                  Składki zarobione – Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu reasekuracji czynnej proporcjonalnej.
               
            
                  C0130 do C0160/R0230
               
               
                  Składki zarobione – Brutto –Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej.
               
            
                  C0010 do C0160/R0240
               
               
                  Składki zarobione – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma udziału zakładu reasekuracji w składkach przypisanych brutto pomniejszona o udział zakładu reasekuracji w zmianie stanu rezerwy składek.
               
            
                  C0010 do C0160/R0300
               
               
                  Składki zarobione – Netto
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0010 do C0120/R0310
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0120/R0320
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0130 do C0160/R0330
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia brutto –reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0160/R0340
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w sumie odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz w zmianie stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0160/R0400
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Netto
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmiany w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związaną z sumą bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0120/R0410
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
               
            
                  C0010 do C0120/R0420
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0130 do C0160/R0430
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0010 do C0160/R0440
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana udziału zakładów reasekuracji w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0010 do C0160/R0500
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Netto
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: kwota netto zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych stanowi sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszonej o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0010 do C0160/R0550
               
               
                  Koszty poniesione
               
               
                  Wszystkie koszty techniczne poniesione przez podmiot w okresie sprawozdawczym, zgodnie z zasadą memoriałową.
               
            
                  C0010 do C0120/R0610
               
               
                  Koszty administracyjne – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez podmiot w trakcie roku obrotowego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
               
            
                  C0010 do C0120/R0620
               
               
                  Koszty administracyjne – Brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez grupę w trakcie okresu sprawozdawczego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0130 do C0160/R0630
               
               
                  Koszty administracyjne – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez grupę w trakcie okresu sprawozdawczego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0010 do C0160/R0640
               
               
                  Koszty administracyjne – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez grupę w trakcie okresu sprawozdawczego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0010 do C0160/R0700
               
               
                  Koszty administracyjne – Netto
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez grupę w trakcie okresu sprawozdawczego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Koszty administracyjne netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0010 to C0160/R0710
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
               
            
                  C0010 do C0120/R0720
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0130 do C0160/R0730
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0010 do C0160/R0740
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0010 do C0160/R0800
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Netto
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do kosztów działalności lokacyjnej netto.
                  Koszty działalności lokacyjnej netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0010 do C0120/R0810
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0120/R0820
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0130 do C0160/R0830
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0160/R0840
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0010 do C0160/R0900
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Netto
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Koszty likwidacji szkód netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o kwotę udziału zakładu reasekuracji.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0010 do C0120/R0910
               
               
                  Koszty akwizycji – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, w tym koszty odnowienia polis, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez grupę tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
               
            
                  C0010 do C0120/R0920
               
               
                  Koszty administracyjne – Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, w tym koszty odnowienia polis, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez grupę tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0130 to C0160/R0930
               
               
                  Koszty akwizycji – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, w tym koszty odnowienia polis, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez grupę tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej.
               
            
                  C0010 do C0160/R0940
               
               
                  Koszty akwizycji – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, w tym koszty odnowienia polis, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez grupę tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0010 do C0160/R1000
               
               
                  Koszty akwizycji – Netto
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, w tym koszty odnowienia polis, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez grupę tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Koszty likwidacji szkód netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o kwotę udziału zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0010 do C0120/R1010
               
               
                  Koszty ogólne – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
               
            
                  C0010 do C0120/R1020
               
               
                  Koszty administracyjne – Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0130 do C0160/R1030
               
               
                  Koszty ogólne – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Kwota odnosi się do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0010 do C0160/R1040
               
               
                  Koszty ogólne – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0010 do C0160/R1100
               
               
                  Koszty ogólne – Netto
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Koszty ogólne netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o kwotę udziału zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0200/R0110–R1100
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Łączna kwota poszczególnych pozycji dla wszystkich linii biznesowych.
               
            
                  C0200/R1200
               
               
                  Pozostałe koszty
               
               
                  Pozostałe koszty techniczne nieuwzględnione w wyżej wyszczególnionych kosztach i niepodzielone wg linii biznesowych.
                  W pozycji tej nie należy uwzględniać kosztów nietechnicznych takich jak podatki, koszty z tytułu odsetek, straty na sprzedaży itp.
               
            
                  C0200/R1300
               
               
                  Koszty ogółem
               
               
                  Łączna kwota wszystkich kosztów technicznych.
               
            
                  
                     Zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne związane z ubezpieczeniami na życie
                  
               
            
                  C0210 do C0280/R1410
               
               
                  Składki przypisane – Brutto
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z działalności brutto, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
                  Pozycja obejmuje zarówno bezpośrednią działalność ubezpieczeniową, jak i działalność reasekuracyjną.
               
            
                  C0210 do C0280/R1420
               
               
                  Składki przypisane – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty scedowane na zakładów reasekuracji należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0210 do C0280/R1500
               
               
                  Składki przypisane – Netto
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0210 do C0280/R1510
               
               
                  Składki zarobione – Brutto
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto związanych z bezpośrednią działalnością ubezpieczeniową i reasekuracja czynną.
               
            
                  C0210 do C0280/R1520
               
               
                  Składki zarobione – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w składkach przypisanych brutto pomniejszona o zmianę udziału zakładu reasekuracji w zamianie stanu rezerwy składek.
               
            
                  C0210 do C0280/R1600
               
               
                  Składki zarobione – Netto
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0210 do C0280/R1610
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia– Brutto
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i działalności reasekuracyjnej.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0210 do C0280/R1620
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG: jest to udział zakładu reasekuracji w sumie odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz w zmianie stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0210 do C0280/R1700
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Netto
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmiany w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związaną z sumą bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0210 do C0280/R1710
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto
               
               
                  Definicja zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: są to zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
               
            
                  C0210 do C0280/R1720
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0210 do C0280/R1800
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Netto
               
               
                  Definicja zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: zmiany netto w pozostałych rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych powiązanych z sumą bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o kwotę udziału zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0210 do C0280/R1900
               
               
                  Koszty poniesione
               
               
                  Wszystkie koszty techniczne poniesione przez podmiot w okresie sprawozdawczym, zgodnie z zasadą memoriałową.
               
            
                  C0210 do C0280/R1910
               
               
                  Koszty administracyjne – Brutto
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez podmiot w trakcie roku obrotowego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
               
            
                  C0210 do C0280/R1920
               
               
                  Koszty administracyjne – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez grupę w trakcie okresu sprawozdawczego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2000
               
               
                  Koszty administracyjne – Netto
               
               
                  Koszty administracyjne poniesione przez grupę w trakcie okresu sprawozdawczego, zgodnie z zasadą memoriałową, są to koszty, które są związane z zarządzaniem polisami, w tym koszty w odniesieniu do umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Niektóre koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działań związanych z konkretną umową ubezpieczenia (np. koszty utrzymania umowy w portfelu), jak np. koszty inkasa składek, koszty przesyłania regularnych informacji ubezpieczającym oraz koszty obsługi zmian polis (np. zmian w umowach i odnowień). Inne koszty administracyjne dotyczą bezpośrednio działalności ubezpieczeniowej, ale stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedną polisę, jak np. wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za zarządzanie polisami.
                  Kwota odnosi się do kosztów administracyjnych netto.
                  Koszty administracyjne netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2010
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Brutto
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
               
            
                  C0210 do C0280/R2020
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2100
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej – Netto
               
               
                  Koszty działalności lokacyjnej są zazwyczaj przypisywane nie w odniesieniu do poszczególnych polis, ale na poziomie portfela umów ubezpieczenia. Koszty działalności lokacyjnej mogą obejmować koszty prowadzenia dokumentacji portfela inwestycji, wynagrodzenia personelu odpowiedzialnego za inwestycje, wynagrodzenia doradców zewnętrznych, koszty związane z działalnością handlową dotyczącą inwestycji (tj. kupnem i sprzedażą papierów wartościowych wchodzących w skład portfela), a w niektórych przypadkach również wynagrodzenia za usługi powiernicze.
                  Kwota odnosi się do kosztów działalności lokacyjnej netto.
                  Koszty działalności lokacyjnej netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2110
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Brutto
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0210 do C0280/R2120
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2200
               
               
                  Koszty likwidacji szkód – Netto
               
               
                  Koszty likwidacji szkód są to koszty, które zostają poniesione w związku z realizacją procesu likwidacji szkód, w tym opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców oraz wewnętrzne koszty procesu wypłat odszkodowań i świadczeń. Niektóre z tych kosztów mogą zostać przypisane indywidualnym odszkodowaniom (np. opłaty prawne i opłaty rzeczoznawców), podczas gdy inne stanowią wynik działań, które obejmują więcej niż jedno odszkodowanie (np. wynagrodzenia personelu działu rozpatrywania odszkodowań).
                  Koszty likwidacji szkód netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o kwotę udziału zakładu reasekuracji.
                  Pozycja obejmuje zmiany stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0210 do C0280/R2210
               
               
                  Koszty akwizycji – Brutto
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez grupę tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
               
            
                  C0210 do C0280/R2220
               
               
                  Koszty akwizycji – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez grupę tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2300
               
               
                  Koszty akwizycji – Netto
               
               
                  Koszty akwizycji obejmują koszty, które można zidentyfikować na poziomie indywidualnej umowy ubezpieczenia i które zostały poniesione w związku z wystawieniem przez grupę tej konkretnie umowy. Koszty te stanowią koszty prowizji, koszty sprzedaży, koszty zawarcia i włączenia do portfela umowy ubezpieczenia. Koszty te obejmują zmianę aktywowanych kosztów akwizycji. Definicję tę stosuje się odpowiednio w odniesieniu do zakładów reasekuracji.
                  Koszty akwizycji netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2310
               
               
                  Koszty ogólne – Brutto
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Kwota odnosi się do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
               
            
                  C0210 do C0280/R2320
               
               
                  Koszty ogólne – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Kwota odnosi się do udziału zakładu reasekuracji.
                  Udział zakładu reasekuracji jest, co do zasady, przypisywany wg rodzaju kosztów, a jeżeli nie jest to możliwe, jest wykazywany jako koszty akwizycji.
               
            
                  C0210 do C0280/R2400
               
               
                  Koszty ogólne – Netto
               
               
                  Koszty ogólne obejmują wynagrodzenia personelu kierowniczego, koszty badania sprawozdań finansowych oraz regularne koszty bieżące, jak np. koszty energii elektrycznej, czynsz najmu, koszty IT. Koszty ogólne obejmują również koszty związane z rozwojem nowej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej, reklamą produktów ubezpieczeniowych oraz usprawnianiem procesów wewnętrznych w postaci np. inwestycji w system wymagany na potrzeby wspierania działalności ubezpieczeniowej i reasekuracyjnej (np. zakup nowego systemu informatycznego i opracowanie nowego oprogramowania).
                  Koszty ogólne netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o kwotę udziału zakładu reasekuracji.
               
            
                  C0300/R1410–R2400
               
               
                  Ogółem
               
               
                  Łączna kwota poszczególnych pozycji dla wszystkich linii biznesowych działalności w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  C0300/R2500
               
               
                  Pozostałe koszty
               
               
                  Pozostałe koszty techniczne nieuwzględnione w wyżej wyszczególnionych kosztach i niepodzielone wg linii biznesowych.
                  W pozycji tej nie należy uwzględniać kosztów nietechnicznych takich jak podatki, koszty z tytułu odsetek, straty na sprzedaży itp.
               
            
                  C0300/R2600
               
               
                  Koszty ogółem
               
               
                  Kwota wszystkich kosztów technicznych.
               
            
                  C0210 do C0280/R2700
               
               
                  Całkowita kwota wykupów
               
               
                  Kwota ta przedstawia łączną kwotę wykupów, które miały miejsce w trakcie roku.
                  Kwotę tę należy również wykazać w ramach odszkodowań i świadczeń (pozycja R1610).
               
            
         S.05.02 – Składki, odszkodowania i świadczenia oraz koszty wg kraju
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      W niniejszym formularzu informacje należy podać z uwzględnieniem zasad rachunkowości, tj. zgodnie z krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości lub zgodnie z MSSF, jeżeli te ostatnie są akceptowane jako krajowe ogólnie przyjęte zasady rachunkowości. Krajowe zasady rachunkowości lub MSSF (jeżeli akceptowane jako krajowe zasady rachunkowości) Grupy stosują te same zasady ujmowania i wyceny, jakie stosują w przypadku opublikowanych sprawozdań finansowych – nie jest wymagany nowy sposób ujęcia ani ponowna wycena.
      Informacje w formularzu podaje się za okres od początku roku do dnia sprawozdawczego.
      Niniejszy formularz obejmuje tylko działalność ubezpieczeniową i reasekuracyjną w zakresie skonsolidowanych zasad rachunkowości.
      Stosuje się następujące kryteria klasyfikacji wg kraju:
      
                  —
               
               
                  informacje, przedstawione w podziale na poszczególne kraje, podaje się dla pięciu krajów o największych kwotach składek przypisanych brutto (oprócz kraju siedziby) lub do osiągnięcia 90 % łącznych składek przypisanych brutto;
               
            
                  —
               
               
                  w przypadku bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej w odniesieniu do linii biznesowych „ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych”, „ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów”, „ubezpieczenia pracownicze”, „ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych” i „ubezpieczenia kredytów i poręczeń” informacje należy przedstawić wg kraju umiejscowienia ryzyka zgodnie z definicją w art. 13 pkt 13 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  —
               
               
                  w przypadku bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej w odniesieniu do wszystkich pozostałych linii biznesowych informacje należy przedstawić wg kraju, w którym zawarto umowę;
               
            
                  —
               
               
                  w przypadku reasekuracji czynnej proporcjonalnej i nieproporcjonalnej informacje należy przedstawić wg kraju siedziby cedenta.
               
            Do celów niniejszego formularza „kraj, w którym zawarto umowę”, oznacza:
      
                  s)
               
               
                  kraj, w którym zakład ubezpieczeń ma siedzibę (kraj siedziby), jeżeli umowa nie została sprzedana przez oddział lub w ramach swobody świadczenia usług;
               
            
                  t)
               
               
                  kraj, w którym oddział jest utworzony (kraj przyjmujący), jeżeli umowa została sprzedana przez oddział;
               
            
                  u)
               
               
                  kraj, w którym zgłoszono prowadzenie działalności w ramach swobody świadczenia usług (kraj przyjmujący), jeżeli umowa została sprzedana w ramach swobody świadczenia usług.
               
            
                  v)
               
               
                  Jeżeli korzysta się z pośrednictwa lub w każdej innej sytuacji, stosuje się definicję w pkt a), b) lub c) powyżej w zależności od tego, kto sprzedał umowę.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne związane z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  C0020 do C0060/R0010
               
               
                  5 najważniejszych krajów (wg kwoty składek przypisanych brutto) – Zobowiązania związane z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy podać kody ISO 3166-1 alfa-2 krajów wykazywanych w odniesieniu do zobowiązań związanych z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C0080 do C0140/R0110
               
               
                  Składki przypisane – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0080 do C0140/R0120
               
               
                  Składki przypisane – Brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z reasekuracji czynnej proporcjonalnej, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0080 do C0140/R0130
               
               
                  Składki przypisane – Brutto – Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0080 do C0140/R0140
               
               
                  Składki przypisane – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty scedowane na zakładów reasekuracji w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0080 do C0140/R0200
               
               
                  Składki przypisane – Netto
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0080 do C0140/R0210
               
               
                  Składki zarobione – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto związanych z bezpośrednią działalnością ubezpieczeniową.
               
            
                  C0080 do C0140/R0220
               
               
                  Składki zarobione – Brutto – reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu reasekuracji czynnej proporcjonalnej.
               
            
                  C0080 do C0140/R0230
               
               
                  Składki zarobione – Brutto –Reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej.
               
            
                  C0080 do C0140/R0240
               
               
                  Składki zarobione – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma udziału zakładu reasekuracji w składkach przypisanych brutto pomniejszona o udział zakładu reasekuracji w zmianie stanu rezerwy składek.
               
            
                  C0080 do C0140/R0300
               
               
                  Składki zarobione – Netto
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0080 do C0140/R0310
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0080 do C0140/R0320
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: Odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z reasekuracji czynnej proporcjonalnej.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0080 do C0140/R0330
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia brutto –reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmianę w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0080 do C0140/R0340
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w sumie odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz w zmianie w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0080 do C0140/R0400
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Netto
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmiany w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związaną z sumą bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0080 do C0140/R0410
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto – Bezpośrednia działalność ubezpieczeniowa
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto.
               
            
                  C0080 do C0140/R0420
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto – Reasekuracja czynna proporcjonalna
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do reasekuracji czynnej proporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0080 do C0140/R0430
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto – reasekuracja czynna nieproporcjonalna
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do reasekuracji czynnej nieproporcjonalnej brutto.
               
            
                  C0080 do C0140/R0440
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana udziału zakładów reasekuracji w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0080 do C0140/R0500
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Netto
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: kwota netto zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych stanowi sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszonej o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0080 do C0140/R0550
               
               
                  Koszty poniesione
               
               
                  Wszystkie koszty techniczne poniesione przez podmiot w okresie sprawozdawczym, zgodnie z zasadą memoriałową.
               
            
                  C0140/R1200
               
               
                  Pozostałe koszty
               
               
                  Pozostałe koszty techniczne nieuwzględnione w wyżej wyszczególnionych kosztach i niepodzielone wg linii biznesowych.
                  W pozycji tej nie należy uwzględniać kosztów nietechnicznych takich jak podatki, koszty z tytułu odsetek, straty na sprzedaży itp.
               
            
                  C0140/R1300
               
               
                  Koszty ogółem
               
               
                  Kwota wszystkich kosztów technicznych odpowiadających krajom uwzględnionym w niniejszym formularzu.
               
            
                  
                     Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń na życie
                  
               
            
                  C0160 do C0200/R1400
               
               
                  5 najważniejszych krajów (wg kwoty składek przypisanych brutto) – Zobowiązania związane z ubezpieczeniami na życie
               
               
                  Należy podać kody ISO 3166-1 alfa-2 krajów wykazywanych w odniesieniu do zobowiązań związanych ubezpieczeniami na życie.
               
            
                  C0220 do C0280/R1410
               
               
                  Składki przypisane – Brutto
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, wynikające z działalności brutto, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części do następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0220 do C0280/R1420
               
               
                  Składki przypisane – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane brutto w roku obrotowym obejmują wszelkie kwoty scedowane na zakładów reasekuracji należne w roku obrotowym z tytułu umów ubezpieczeniowych, niezależnie od tego, czy kwoty te odnoszą się w całości lub w części następnych lat obrotowych.
               
            
                  C0220 do C0280/R1500
               
               
                  Składki przypisane – Netto
               
               
                  Definicja składki przypisanej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: składki przypisane netto stanowią sumę bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0220 do C0280/R1510
               
               
                  Składki zarobione – Brutto
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto związanych z bezpośrednią działalnością ubezpieczeniową i reasekuracją czynną nieproporcjonalną brutto.
               
            
                  C0220 do C0280/R1520
               
               
                  Składki zarobione – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w składkach przypisanych brutto pomniejszona o zmianę udziału zakładu reasekuracji w zamianie stanu rezerwy składek.
               
            
                  C0220 do C0280/R1600
               
               
                  Składki zarobione – Netto
               
               
                  Definicja składki zarobionej określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to suma składek przypisanych brutto pomniejszona o zmianę stanu rezerwy składek brutto z tytułu bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
               
            
                  C0220 do C0280/R1610
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia– Brutto
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych brutto oraz zmianę stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia brutto w roku obrotowym, związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0220 do C0280/R1620
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w sumie odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz w zmianie stanu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0220 do C0280/R1700
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia – Netto
               
               
                  Odszkodowania i świadczenia w okresie sprawozdawczym zgodnie z definicją w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: odszkodowania i świadczenia oznaczają sumę odszkodowań i świadczeń wypłaconych oraz zmiany w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w roku obrotowym, związaną z sumą bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji.
                  Pozycja nie obejmuje kosztów likwidacji szkód oraz zmian stanu rezerwy na koszty likwidacji szkód.
               
            
                  C0220 do C0280/R1710
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Brutto
               
               
                  Definicja zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: są to zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych związanych z umowami ubezpieczenia wynikającymi z bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej brutto i działalności reasekuracyjnej brutto.
               
            
                  C0220 do C0280/R1720
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Udział zakładu reasekuracji
               
               
                  Definicja zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to udział zakładu reasekuracji w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0220 do C0280/R1800
               
               
                  Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Netto
               
               
                  Definicja zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych określona w dyrektywie 91/674/EWG, o ile ma zastosowanie: jest to zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych netto powiązanych z sumą bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i reasekuracji czynnej pomniejszoną o udział zakładów reasekuracji
               
            
                  C0220 do C0280/R1900
               
               
                  Koszty poniesione
               
               
                  Wszystkie koszty techniczne poniesione przez podmiot w okresie sprawozdawczym, zgodnie z zasadą memoriałową.
               
            
                  C0280/R2500
               
               
                  Pozostałe koszty
               
               
                  Pozostałe koszty techniczne nieuwzględnione w wyżej wyszczególnionych kosztach i niepodzielone wg linii biznesowych.
                  W pozycji tej nie należy uwzględniać kosztów nietechnicznych takich jak podatki, koszty z tytułu odsetek, straty na sprzedaży itp.
               
            
                  C0280/R2600
               
               
                  Koszty ogółem
               
               
                  Kwota wszystkich kosztów technicznych odpowiadających krajom uwzględnionym w niniejszym formularzu.
               
            
         S.06.01 – Informacje zbiorcze dotyczące aktywów
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy. Formularz ten stosuje się na poziomie grupy, w przypadku gdy wszystkie zakłady ubezpieczeń lub zakłady reasekuracji objęte zakresem nadzoru nad grupą korzystają ze zwolnienia na podstawie art. 35 ust. 7 dyrektywy 2009/138/WE.
      Kategorie aktywów, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV (Kategorie aktywów) do niniejszego rozporządzenia.
      Niniejszy formularz zawiera podsumowanie informacji o aktywach i instrumentach pochodnych w odniesieniu do zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji posiadającego udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowej spółki holdingowej lub finansowej spółki holdingowej o działalności mieszanej (na poziomie grupy), w tym aktywach i instrumentach pochodnych posiadanych w ramach umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym.
      Pozycje należy prezentować jako wartości dodatnie, chyba że ich wartość wg Wypłacalność II jest ujemna (np. w przypadku instrumentów pochodnych, które stanowią zobowiązanie podmiotu).
      Formularz ma zastosowanie w przypadku metody 1 (metody opierającej się na sprawozdaniach skonsolidowanych), metody 2 (metody odliczeń i agregacji) oraz połączenia metody 1 i 2.
      Jeżeli metoda 1 stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję aktywów i instrumentów pochodnych transakcji wewnątrzgrupowych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych objętych zakresem nadzoru nad grupą.
      Jeżeli metoda 2 stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość obejmuje aktywa i instrumenty pochodne znajdujące się w posiadaniu zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji posiadających udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowych spółek holdingowych o działalności mieszanej, jednostek zależnych i niekontrolowanych udziałów niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału. Aktywa posiadane przez podmioty z innych sektorów finansowych nie są uwzględniane.
      Jeżeli stosuje się połączenie metody 1 i 2, sprawozdawczość musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję aktywów i instrumentów pochodnych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych objętych zakresem nadzoru nad grupą oraz aktywa i instrumenty pochodne znajdujące się w posiadaniu zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji posiadających udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowych spółek holdingowych, finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej, jednostek zależnych i niekontrolowanych udziałów niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010 do C0060/R0010
               
               
                  Aktywa notowane
               
               
                  Wartość aktywów notowanych wg portfela.
                  Do celów niniejszego formularza składnik aktywów uznaje się za notowany, jeżeli jest przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu, zgodnie z definicją w dyrektywie 2004/39/WE.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0020
               
               
                  Aktywa, które nie są notowane na giełdzie
               
               
                  Wartość aktywów, które nie są notowane na giełdzie, wg portfela.
                  Do celów niniejszego formularza aktywa nienotowane są to aktywa, które nie są przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu, zgodnie z definicją w dyrektywie 2004/39/WE.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0030
               
               
                  Aktywa, które nie mogą być przedmiotem obrotu giełdowego
               
               
                  Wartość aktywów, które nie mogą być przedmiotem obrotu giełdowego, wg portfela.
                  Do celów niniejszego formularza aktywa, które nie mogą być przedmiotem obrotu giełdowego, są to aktywa, które ze względu na swój charakter nie są przedmiotem obrotu na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu, zgodnie z definicją w dyrektywie 2004/39/WE.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0040
               
               
                  Obligacje państwowe
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 1 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0050
               
               
                  Obligacje korporacyjne
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 2 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0060
               
               
                  Akcje
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 3 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0070
               
               
                  Jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 4 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0080
               
               
                  Strukturyzowane papiery wartościowe
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 5 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0090
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 6 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0100
               
               
                  Środki pieniężne i depozyty
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 7 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0110
               
               
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 8 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0120
               
               
                  Nieruchomości
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 9 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0130
               
               
                  Pozostałe lokaty
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 0 aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0140
               
               
                  Kontrakty terminowe typu futures
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii A aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0150
               
               
                  Opcje kupna
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii B aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0160
               
               
                  Opcje sprzedaży
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii C aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0170
               
               
                  Swapy
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii D aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0180
               
               
                  Kontrakty terminowe typu forward
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii E aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0010 do C0060/R0190
               
               
                  Kredytowe instrumenty pochodne
               
               
                  Wartość aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii F aktywów wg załącznika IV – Kategorie aktywów, wg portfela.
                  Portfel odpowiada rozróżnieniu między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami wyodrębnionymi, innymi funduszami wewnętrznymi, środkami akcjonariuszy oraz aktywami ogółem (bez podziału).
                  Podział wg portfela jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału wg portfela, należy wybrać „ogółem”.
               
            
         S.06.02 – Szczegółowy wykaz aktywów
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Kategorie aktywów, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodu CIC (Complementary Identification Code, uzupełniający kod identyfikacyjny) odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia.
      Niniejszy formularz odzwierciedla wykaz wszystkich aktywów uwzględnionych w bilansie i dających się zaklasyfikować do kategorii aktywów od 0 do 9 wg załącznika IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia. W szczególności w przypadku pożyczek papierów wartościowych lub transakcji warunkowego zakupu (repo) w niniejszym formularzu należy przedstawić bazowe papiery wartościowe, które są wykazane w bilansie.
      Niniejszy formularz zawiera wykaz poszczególnych pozycji aktywów posiadanych bezpośrednio przez grupę (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko), które można zaklasyfikować jako aktywa kategorii od 0 do 9 (w przypadku produktów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i produktów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym zarządzanych przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji, przedstawiane aktywa obejmują wyłącznie aktywa wchodzące w zakres kategorii 0 do 9, np. nie należy prezentować należności lub zobowiązań związanych z tymi produktami), z następującymi wyjątkami:
      
                  f)
               
               
                  środki pieniężne prezentuje się w odrębnych wierszach dla każdej waluty, dla każdej kombinacji pozycji C0060, C0070, C0080 i C0090;
               
            
                  g)
               
               
                  depozyty zbywalne (ekwiwalenty środków pieniężnych) i pozostałe depozyty z terminem zapadalności poniżej jednego roku prezentuje się w odrębnych wierszach dla każdej pary bank i waluta, dla każdej kombinacji pozycji C0060, C0070, C0080, C0090 i C0290;
               
            
                  h)
               
               
                  pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie dla osób fizycznych, w tym pożyczki pod zastaw polisy, prezentuje się w dwóch wierszach, jeden wiersz w odniesieniu do pożyczek dla członków organu administracyjnego, zarządzającego i nadzorczego, dla każdej kombinacji pozycji C0060, C0070, C0080, C0090 i C0290, oraz drugi wiersz w odniesieniu do pożyczek dla innych osób fizycznych, dla każdej kombinacji pozycji C0060, C0070, C0080, C0090 i C0290;
               
            
                  i)
               
               
                  depozyty u cedentów prezentuje się w jednym wierszu, dla każdej kombinacji pozycji C0060, C0070, C0080 i C0090;
               
            
                  j)
               
               
                  rzeczowe aktywa trwałe do użytku własnego podmiotu prezentuje się w jednym wierszu, dla każdej kombinacji pozycji C0060, C0070, C0080 i C0090.
               
            Niniejszy formularz zawiera dwie tabele: „Informacje dotyczące posiadanych pozycji” oraz „Informacje dotyczące aktywów”.
      W tabeli „Informacje dotyczące posiadanych pozycji” każdy składnik aktywów należy przedstawić w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wypełnienia wszystkich zmiennych wymaganych w tej tabeli. Jeżeli w przypadku tego samego składnika aktywów jednej zmiennej można przypisać dwie wartości, składnik ten należy przedstawić w więcej niż jednym wierszu.
      W tabeli „Informacje dotyczące aktywów” każdy składnik aktywów należy przedstawić odrębnie, w jednym wierszu dla każdego składnika aktywów, wypełniając wszystkie mające zastosowanie zmienne wymagane w tej tabeli.
      Formularz ma zastosowanie w przypadku metody 1 (metody opierającej się na sprawozdaniach skonsolidowanych), metody 2 (metody odliczeń i agregacji) oraz połączenia metody 1 i 2.
      Jeżeli metoda 1 stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję aktywów bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać pozycja po pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa podmiotów skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Udziały kapitałowe w podmiotach skonsolidowane zgodnie z art. art. 335, ust. 1 lit. d), e) i f) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać w jednym wierszu i wskazać je przy wykorzystaniu dostępnych opcji w polu C0310.
               
            Jeżeli metoda 2 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość obejmuje szczegółowy wykaz aktywów posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe i jednostki zależne oraz jeden wiersz dla każdego niekontrolowanego udziału. Wykazane aktywa nie mogą uwzględniać proporcjonalnego udziału wykorzystywanego do obliczenia wypłacalności grupy. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać pozycja po pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych oraz spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), które nie są jednostkami zależnymi (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), podmiot musi wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Udziały w zakładach ubezpieczeń i zakładach reasekuracji, ubezpieczeniowych spółkach holdingowych, przedsiębiorstwach usług pomocniczych oraz spółkach celowych (podmiotach specjalnego przeznaczenia), które nie są jednostkami zależnymi (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), należy wykazać w jednym wierszu dla każdego udziału;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane przez podmioty z innych sektorów finansowych nie są uwzględniane.
               
            Jeżeli stosuje się połączenie metody 1 i 2, jedna część sprawozdawczości musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję instrumentów pochodnych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych objętych zakresem nadzoru nad grupą, które należy wykazać, a druga część sprawozdawczości musi obejmować szczegółowy wykaz aktywów posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne oraz jeden wiersz dla każdego niekontrolowanego udziału, bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych i niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału.
      Pierwszą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa podmiotów skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Udziały kapitałowe w podmiotach skonsolidowane zgodnie z art. art. 335, ust. 1 lit. d), e) i f) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać w jednym wierszu i wskazać je przy wykorzystaniu dostępnych opcji w polu C0310.
               
            
                  —
               
               
                  Udziały w podmiotach zgodnie z metodą 2 należy wykazać w jednym wierszu dla każdej jednostki zależnej i posiadanego niekontrolowanego udziału i wskazać je przy wykorzystaniu dostępnych opcji w polu C0310.
               
            Druga część sprawozdawczości obejmuje szczegółowy wykaz aktywów posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe i jednostki zależne oraz jeden wiersz dla każdego niekontrolowanego udziału, niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe zgodnie z metodą 2 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych oraz spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), które są jednostkami zależnymi zgodnie z metodą 2 (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), podmiot musi wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Udziały w zakładach ubezpieczeń i zakładach reasekuracji, ubezpieczeniowych spółkach holdingowych, przedsiębiorstwach usług pomocniczych oraz spółkach celowych (podmiotach specjalnego przeznaczenia), które nie są jednostkami zależnymi (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), należy wykazać w jednym wierszu dla każdego udziału;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane przez podmioty z innych sektorów finansowych nie są uwzględniane.
               
            Informacje dotyczące ratingu zewnętrznego (C0320) oraz wyznaczonej zewnętrznej instytucji oceny wiarygodności kredytowej (ECAI) (C0330) mogą być ograniczone (niewykazane) w następujących okolicznościach:
      
                  e)
               
               
                  w drodze decyzji krajowego organu nadzoru na podstawie art. 254 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE; lub
               
            
                  f)
               
               
                  w drodze decyzji krajowego organu nadzoru w przypadkach, w których zakład ubezpieczeń i zakład reasekuracji posiadają umowy outsourcingu w obszarze inwestycji, które powodują, że te konkretne informacje nie są bezpośrednio dostępne dla podmiotu.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Informacje dotyczące posiadanych pozycji
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Należy podać nazwę prawną podmiotu objętego zakresem nadzoru nad grupą, który posiada składnik aktywów.
                  Pozycję tę należy wypełnić jedynie w przypadku gdy odnosi się ona do aktywów posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne zgodnie z metodą odliczeń i agregacji.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być niepowtarzalny i musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0040 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0060
               
               
                  Portfel
               
               
                  Rozróżnienie między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami udziałowców, innymi funduszami wewnętrznymi, aktywami ogółem (bez podziału) oraz funduszami wyodrębnionymi. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Fundusze wyodrębnione
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne fundusze wewnętrzne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Fundusze udziałowców
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ogólne
                           
                        Podział jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0070
               
               
                  Numer funduszu
               
               
                  Ma zastosowanie do aktywów posiadanych w ramach funduszy wyodrębnionych lub innych funduszy wewnętrznych (zdefiniowanych zgodnie z przepisami rynków krajowych).
                  Numer, który jest nadany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi przypisanemu każdemu funduszowi. Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu oraz musi być wykorzystywany do identyfikowania funduszy w innych formularzach. Nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do innego funduszu.
               
            
                  C0080
               
               
                  Numer portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Numer, który jest przydzielany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi przypisanemu każdemu portfelowi objętemu korektą dopasowującą zgodnie z wymogiem w art. 77b ust. 1 lit. a) dyrektywy 2009/138/WE. Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu oraz musi być wykorzystywany do identyfikowania portfela objętego korektą dopasowującą w innych formularzach. Nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do innego portfela objętego korektą dopasowującą.
               
            
                  C0090
               
               
                  Aktywa związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub w których świadczenie zakładu ubezpieczeń jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
               
               
                  Należy wskazać aktywa posiadane w ramach umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – umowy związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowy, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – umowy niezwiązane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowy, w których świadczenie nie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Aktywa stanowiące zabezpieczenie
               
               
                  Należy wskazać aktywa wykazywane w bilansie podmiotu i stanowiące zabezpieczenie. W przypadku aktywów zastawionych częściowo należy zaprezentować wartości w dwóch wierszach dla każdego składnika aktywów – jeden dla kwoty zastawionej i drugi dla części pozostałej. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej w odniesieniu do zastawionej części składnika aktywów:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Aktywa w bilansie zastawione jako zabezpieczenie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zabezpieczenie dotyczące reasekuracji czynnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Zabezpieczenie pożyczonych papierów wartościowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (repo)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Nie stanowi zabezpieczenia
                           
                        
            
                  C0110
               
               
                  Kraj siedziby depozytariusza
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym aktywa podmiotu są przechowywane w depozycie. Na potrzeby wskazania depozytariuszy międzynarodowych, takich jak Euroclear, krajem siedziby depozytariusza jest kraj określony w podstawie prawnej, w której określono warunki umowne usługi depozytu.
                  W przypadku tego samego składnika aktywów, który jest przechowywany w depozycie w więcej niż jednym kraju, każdy składnik aktywów prezentuje się odrębnie w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wskazania wszystkich krajów siedziby depozytariusza.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane), CIC 71, CIC 75 oraz CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), z tego samego względu.
                  W odniesieniu do kategorii CIC 9, z wyłączeniem CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), kraj emitenta jest określany na podstawie adresu nieruchomości.
               
            
                  C0120
               
               
                  Depozytariusz
               
               
                  Nazwa instytucji finansowej, która jest depozytariuszem.
                  W przypadku tego samego składnika aktywów, który jest przechowywany w depozycie u więcej niż jednego depozytariusza, każdy składnik aktywów prezentuje się odrębnie w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wskazania wszystkich depozytariuszy. Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane), CIC 71, CIC 75 oraz do kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0130
               
               
                  Ilość
               
               
                  Liczba aktywów, w odniesieniu do stosownych aktywów.
                  Pozycji tej nie prezentuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Wartość nominalna” (C0140).
               
            
                  C0140
               
               
                  Wartość nominalna
               
               
                  Kwota należna wyceniana w wartości nominalnej, dla wszystkich aktywów, w przypadku których pozycja ta ma znaczenie, oraz w kwocie nominalnej dla CIC = 72, 73, 74, 75 i 79, jeżeli dotyczy.
                  Pozycji tej nie prezentuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Ilość” (C0130).
               
            
                  C0150
               
               
                  Metoda wyceny
               
               
                  Należy wskazać metodę wyceny stosowaną przy wycenie aktywów. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Kwotowana cena rynkowa na aktywnych rynkach tych samych aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Kwotowana cena rynkowa na aktywnych rynkach podobnych aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Alternatywne metody wyceny
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Skorygowana metoda praw własności (dotyczy wyceny udziałów kapitałowych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Metoda praw własności wg MSSF (dotyczy wyceny udziałów kapitałowych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Wycena rynkowa zgodnie z art. 9 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
            
                  C0160
               
               
                  Wartość nabycia
               
               
                  Łączna wartość nabycia posiadanych aktywów, „cena czysta” bez naliczonych odsetek. Nie ma zastosowania do kategorii CIC 7 i 8.
               
            
                  C0170
               
               
                  Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
               
               
                  Wartość obliczona zgodnie z definicją w art. 75 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              odpowiada przemnożeniu „Wartości nominalnej” przez „Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II” plus „Naliczone odsetki” dla aktywów, w przypadku których pierwsze dwie pozycje są stosowane;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              odpowiada przemnożeniu „Ilości” przez „Cenę jednostkową wg Wypłacalność II” dla aktywów, w przypadku których te dwie pozycje są stosowane;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              dla aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 7, 8 i 9 należy wskazać wartość składnika aktywów wg Wypłacalność II.
                           
                        
            
                  C0180
               
               
                  Naliczone odsetki
               
               
                  Należy podać kwotę naliczonych odsetek po dacie ostatniego kuponu oprocentowanych papierów wartościowych. Uwaga: wartość ta stanowi również część pozycji „Wartość bilansowa wg Wypłacalność II”.
               
            
         
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Informacje dotyczące aktywów
                  
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być niepowtarzalny i musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0040 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0190
               
               
                  Nazwa składnika aktywów
               
               
                  Należy zidentyfikować wykazaną pozycję, podając nazwę składnika aktywów (lub adres w przypadku nieruchomości) – o szczegółach decyduje podmiot.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, pozycja ta musi obejmować „Pożyczki dla członków organu administracyjnego, zarządzającego i nadzorczego” lub „Pożyczki dla innych osób fizycznych”, zgodnie z jej charakterem, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazywane. Pożyczki na rzecz osób innych niż osoby fizyczne muszą być przedstawione pozycja po pozycji.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane, CIC 71 i CIC 75.
                           
                        
            
                  C0200
               
               
                  Nazwa emitenta
               
               
                  Nazwa emitenta zdefiniowanego jako podmiot, który emituje aktywa na rzecz inwestorów.
                  Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, nazwa emitenta jest nazwą zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), nazwa emitenta jest nazwą podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek hipotecznych na rzecz osób fizycznych, pozycja ta musi obejmować „Pożyczki dla członków organu administracyjnego, zarządzającego i nadzorczego” lub „Pożyczki dla innych osób fizycznych”, zgodnie z jej charakterem, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
            
                  C0210
               
               
                  Kod emitenta
               
               
                  Wskazanie kodu emitenta, przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, kod emitenta jest kodem zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), kod emitenta jest kodem podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                           
                        
            
                  C0220
               
               
                  Rodzaj kodu emitenta
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod emitenta”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0230
               
               
                  Sektor działalności emitenta
               
               
                  Należy wskazać sektor gospodarczy emitenta w oparciu o najnowszą wersję kodu statystycznej klasyfikacji działalności gospodarczej we Wspólnocie Europejskiej (NACE), opublikowanego w rozporządzeniu KE. W celu identyfikacji sektorów należy wykorzystać przynajmniej literę kodu NACE wskazującą sekcję (dopuszczalne jest np. „A” lub „A0111”), z wyjątkiem kodów NACE odnoszących się do działalności finansowej i ubezpieczeniowej, w przypadku których należy wykorzystać literę wskazującą sekcję i 4-cyfrowy kod dla klasy (np. „K6411”).
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, sektorem działalności emitenta jest sektor działalności zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), sektorem działalności emitenta jest sektor działalności podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                           
                        
            
                  C0240
               
               
                  Nazwa grupy, do której należy emitent
               
               
                  Nazwa najwyższego podmiotu dominującego emitenta. W przypadku przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania relacja grupowa odnosi się do zarządzającego funduszem.
                  Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, relacja grupowa odnosi się do zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), relacja grupowa odnosi się do podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, relacja grupowa odnosi się do pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych).
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
            
                  C0250
               
               
                  Kod grupy, do której należy emitent
               
               
                  Wskazanie grupy emitenta, przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Pozycja ta nie jest wypełniana jeżeli LEI nie jest dostępny.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, relacja grupowa odnosi się do zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), relacja grupowa odnosi się do podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, relacja grupowa odnosi się do pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych).
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
            
                  C0260
               
               
                  Rodzaj kodu grupy, do której należy emitent
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod grupy do której należy emitent”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0270
               
               
                  Kraj emitenta
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym znajduje się emitent.
                  Kraj, w którym znajduje się emitent, określa się na podstawie adresu podmiotu dokonującego emisji składnika aktywów.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, krajem emitenta jest kraj zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), krajem emitenta jest kraj podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                           
                        Należy wybrać jedną z następujących opcji:
                  
                              —
                           
                           
                              kod ISO 3166–1 alfa–2 code
                           
                        
                              —
                           
                           
                              XA: Emitenci międzynarodowi
                           
                        
                              —
                           
                           
                              EU: instytucje Unii Europejskiej
                           
                        
            
                  C0280
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty emisji.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane), CIC 75 oraz do CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), z tego samego względu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 9, z wyłączeniem CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), waluta odpowiada walucie, w której dokonano inwestycji.
                           
                        
            
                  C0290
               
               
                  CIC
               
               
                  Uzupełniający kod identyfikacyjny (Complementary Identification Code, CIC) stosowany do klasyfikacji aktywów, określony w załączniku VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia. Klasyfikując składnik aktywów z zastosowaniem tabeli CIC, podmioty uwzględniają najbardziej reprezentatywny rodzaj ryzyka, na które narażony jest składnik aktywów.
                  Jednostka dominująca musi sprawdzić i zapewnić, aby kod CIC stosowany dla tego samego papieru wartościowego z różnych podmiotów był taki sam w sprawozdawczości grupowej.
               
            
                  C0300
               
               
                  Inwestycje infrastrukturalne
               
               
                  Należy wskazać, czy składnik aktywów stanowi inwestycję w projekty infrastrukturalne.
                  Inwestycje w projekty infrastrukturalne definiuje się jako inwestycje w obiekty infrastruktury publicznej takie jak płatne drogi, mosty, tunele, porty i porty lotnicze, sieci dystrybucji ropy naftowej i gazu ziemnego i sieci dystrybucji energii elektrycznej oraz obiekty infrastruktury społecznej takie jak obiekty opieki zdrowotnej i edukacji, jak również pożyczki na rzecz takich obiektów.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Nie jest to inwestycja w projekty infrastrukturalne
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Gwarancja rządowa: jeżeli istnieje wyraźna gwarancja rządowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Wsparcie rządowe, w tym inicjatywy w zakresie finansów publicznych: jeżeli istnieje polityka rządowa lub inicjatywy w zakresie finansów publicznych mające na celu promowanie lub wspieranie sektora
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Międzynarodowa gwarancja/ wsparcie: jeżeli istnieje wyraźna gwarancja międzynarodowa lub wsparcie międzynarodowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inne: Inne pożyczki na rzecz infrastruktury lub inwestycje w projekty infrastrukturalne niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
                           
                        
            
                  C0310
               
               
                  Udziały w jednostkach powiązanych, w tym udziały kapitałowe
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 3 i 4.
                  Należy wskazać, czy akcje i inne udziały są udziałami kapitałowymi.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Niestanowiące udziału kapitałowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Niekontrolowany udział w powiązanym zakładzie ubezpieczeń i zakładzie reasekuracji zgodnie z metodą 1
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Niekontrolowany udział w powiązanym zakładzie ubezpieczeń i zakładzie reasekuracji zgodnie z metodą 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Udział w innym sektorze finansowym
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Jednostka zależna zgodnie z metodą 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Udział w innym strategicznym powiązanym podmiocie zgodnie z metodą 1
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Udział w innym niestrategicznym powiązanym podmiocie zgodnie z metodą 1
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Inne udziały (np. w innych podmiotach zgodnie z metodą 2)
                           
                        
            
                  C0320
               
               
                  Rating zewnętrzny
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 5 i 6.
                  Rating składnika aktywów na dzień sprawozdawczy przyznany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ECAI).
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do aktywów, w odniesieniu do których podmioty stosujące model wewnętrzny korzystają z ratingów wewnętrznych. Jeżeli podmioty stosujące model wewnętrzny nie korzystają z ratingów wewnętrznych, należy wykazać tę pozycję.
               
            
                  C0330
               
               
                  Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 5 i 6.
                  Należy wskazać zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ECAI) przyznającą rating zewnętrzny, stosując nazwę ECAI opublikowaną na stronie internetowej ESMA.
                  Pozycję tę należy wykazać, jeżeli wykazano pozycję „Rating zewnętrzny” (C0320).
               
            
                  C0340
               
               
                  Stopień jakości kredytowej
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 5 i 6.
                  Należy wskazać stopień jakości kredytowej przypisany do składnika aktywów, zgodnie z definicją w art. 109a ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Stopień jakości kredytowej musi w szczególności uwzględniać wszelkie korekty jakości kredytowej dokonane wewnętrznie przez podmiot stosujący formułę standardową.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do aktywów, w odniesieniu do których podmioty stosujące model wewnętrzny korzystają z ratingów wewnętrznych. Jeżeli podmioty stosujące model wewnętrzny nie korzystają z ratingów wewnętrznych, należy wykazać tę pozycję.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              0 – stopień jakości kredytowej 0
                           
                        
                               
                           
                           
                              1 – stopień jakości kredytowej 1
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – stopień jakości kredytowej 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – stopień jakości kredytowej 3
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – stopień jakości kredytowej 4
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – stopień jakości kredytowej 5
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – stopień jakości kredytowej 6
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – rating niedostępny
                           
                        
            
                  C0350
               
               
                  Rating wewnętrzny
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 5 i 6.
                  Wewnętrzny rating składników aktywów w przypadku podmiotów stosujących model wewnętrzny w takim zakresie, że ratingi wewnętrzne są stosowane w ich modelu wewnętrznym. Jeżeli podmiot stosujący model wewnętrzny korzysta wyłącznie z ratingów zewnętrznych, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0360
               
               
                  Czas trwania
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 4 (w stosownych przypadkach, np. dla przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania inwestujących głównie w obligacje), 5 i 6.
                  Czas trwania składnika aktywów zdefiniowany jako „pozostały zmodyfikowany czas trwania” (zmodyfikowany czas trwania obliczony w oparciu o czas pozostający do terminu zapadalności papieru wartościowego, licząc od daty sprawozdania). W przypadku aktywów bez określonej terminu zapadalności należy użyć pierwszej daty wykupu. Czas trwania należy obliczyć w oparciu o wartość ekonomiczną.
               
            
                  C0370
               
               
                  Cena jednostkowa wg Wypłacalność II
               
               
                  Kwota w walucie sprawozdawczej dla składnika aktywów, jeżeli ma zastosowanie.
                  Pozycję tę wykazuje się, jeżeli w pierwszej części formularza („Informacje dotyczące posiadanych pozycji”) wykazano pozycję „Ilość” (C0130).
                  Pozycji tej nie wykazuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej Wypłacalność II” (C0380).
               
            
                  C0380
               
               
                  Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II
               
               
                  Kwota w procencie wartości nominalnej, cena czysta bez naliczonych odsetek, w odniesieniu do składnika aktywów, jeżeli ma znaczenie.
                  Pozycję tę wykazuje się, jeżeli w pierwszej części formularza („Informacje dotyczące posiadanych pozycji”) wykazano pozycję „Wartość nominalna” (C0140).
                  Pozycji tej nie wykazuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Cena jednostkowa wg Wypłacalność II” (C0370).
               
            
                  C0390
               
               
                  Termin zapadalności
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 5, 6 i 8 oraz CIC 74 i CIC 79.
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) terminu zapadalności.
                  Pozycja odpowiada zawsze terminie zapadalności, nawet dla papierów wartościowych z prawem do wcześniejszego wykupu.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W przypadku wieczystych papierów wartościowych należy używać „9999-12-31”.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W przypadku kategorii CIC 8, w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, należy podawać ważony pozostały okres zapadalności (w oparciu o kwotę pożyczki).
                           
                        
            
         S.06.03 – Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania – Metoda oparta na ocenie ze względu na pierwotne ryzyko
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Niniejszy formularz zawiera informacje dotyczące oceny ze względu na pierwotne ryzyko jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych lub inwestycji w formie funduszy i podobnych podmiotów, w tym gdy stanowią one udziały kapitałowe, w podziale na kategorie aktywów bazowych, kraje emisji oraz waluty. Ocenę ze względu na pierwotne ryzyko należy prowadzić do momentu zidentyfikowania kategorii aktywów, krajów i walut. W przypadku funduszy inwestujących w fundusze ocena ze względu na pierwotne ryzyko prowadzona jest przy zastosowaniu tego samego podejścia.
      W odniesieniu do identyfikacji krajów ocena ze względu na pierwotne ryzyko powinna być prowadzona w celu wskazania wszystkich krajów, które reprezentują ponad 5 % funduszu poddawanego takiej ocenie i do momentu zidentyfikowania krajów, które reprezentują 90 % funduszu, tj. niezależnie od kryterium 90 % należy zgłosić wszystkie kraje, które reprezentują ponad 5 % funduszu.
      Informacje kwartalne należy przekazywać wyłącznie, gdy stosunek udziałów jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania posiadanych przez grupę do lokat ogółem, mierzony jako stosunek pozycji C0010/R0180 w formularzu S.02.01, powiększonej o jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania uwzględnione w pozycji C0010/R0220 w formularzu S.02.01 i powiększonej o jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania uwzględnione w pozycji C0010/R0090, do sumy pozycji C0010/R0070 i C0010/RC0220 w formularzu S.02.01, przekracza 30 %, w przypadku gdy metoda 1 zdefiniowana w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE stosowana jest jako jedyna metoda. Jeżeli metodę 1 stosuje się w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE, lub jeżeli stosuje się wyłącznie metodę 2, stosunek ten należy poddać korekcie w celu uwzględnienia pozycji wszystkich jednostek objętych zakresem wzoru formularza S.06.02.
      Pozycje należy wykazywać jako wartości dodatnie, chyba że w odpowiednich notach objaśniających wskazano inaczej.
      Kategorie aktywów, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodów CIC odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia.
      Niniejszy formularz zawiera pełny przegląd wszystkich przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania lub inwestycji w formie funduszy i podobnych podmiotów, w tym gdy stanowią one udziały kapitałowe, wymienione dla każdej pozycji w S.06.02. Jeżeli jeden podmiot zbiorowego inwestowania lub inwestycja w formie funduszu i podobne podmioty znajdują się w posiadaniu wielu jednostek, w niniejszym formularzu zgłasza się je tylko raz.
      
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod identyfikacyjny jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod przydzielony przez grupę, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być stały na przestrzeni czasu.
                           
                        
            
                  C0020
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez grupę
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Kategoria aktywów bazowych
               
               
                  Należy wskazać kategorie aktywów, należności lub instrumenty pochodne w obrębie jednostek uczestnictwa oraz certyfikatów inwestycyjnych w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Obligacje państwowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Obligacje korporacyjne
                           
                        
                               
                           
                           
                              3L – Akcje notowane na rynku regulowanym
                           
                        
                               
                           
                           
                              3X – Akcje nienotowane na rynku regulowanym
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Strukturyzowane papiery wartościowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Zabezpieczone papiery wartościowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Środki pieniężne i depozyty
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Nieruchomości
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – Pozostałe lokaty (w tym należności)
                           
                        
                               
                           
                           
                              A – Kontrakty terminowe typu future
                           
                        
                               
                           
                           
                              B-Opcje kupna
                           
                        
                               
                           
                           
                              C – Opcje sprzedaży
                           
                        
                               
                           
                           
                              D – Swapy
                           
                        
                               
                           
                           
                              E – Kontrakty terminowe typu forward
                           
                        
                               
                           
                           
                              F – Kredytowe instrumenty pochodne
                           
                        
                               
                           
                           
                              L – Zobowiązania
                           
                        Jeżeli ocena ze względu na pierwotne ryzyko dotyczy funduszu funduszy, kategorię 4 „Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania” stosuje się wyłącznie w odniesieniu do nieistotnych wartości pozostałych.
               
            
                  C0040
               
               
                  Kraj emisji
               
               
                  Podział każdej kategorii aktywów wskazanej w C0030 według kraju emitenta. Należy wskazać kraj, w którym znajduje się emitent.
                  Kraj, w którym znajduje się emitent, określa się na podstawie adresu podmiotu dokonującego emisji składnika aktywów.
                  Należy wybrać jedną z następujących opcji:
                  
                              —
                           
                           
                              kod ISO 3166–1 alfa–2 code
                           
                        
                              —
                           
                           
                              XA: Emitenci międzynarodowi
                           
                        
                              —
                           
                           
                              EU: instytucje Unii Europejskiej
                           
                        
                              —
                           
                           
                              AA: kraje zagregowane w wyniku zastosowania progu
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii 8 i 9 wykazywanych w C0030.
               
            
                  C0050
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać, czy walutą kategorii aktywów jest waluta sprawozdawcza czy waluta obca. Jako waluty obce określa się wszystkie inne waluty poza walutą sprawozdawczą. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Waluta sprawozdawcza
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Waluta obca
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Łączna kwota
               
               
                  Łączna kwota zainwestowana wg kategorii aktywów, kraju i waluty w jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania.
                  W przypadku zobowiązań należy podać wartość dodatnią.
                  W przypadku instrumentów pochodnych łączna kwota może mieć wartość dodatnią (jeżeli stanowią składnik aktywów) lub ujemną (jeżeli stanowią zobowiązanie).
               
            
         S.07.01 – Produkty strukturyzowane
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Kategorie aktywów, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodów CIC odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia.
      Produkty strukturyzowane definiuje się jako aktywa objęte zakresem kategorii aktywów 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe).
      Niniejszy formularz należy przekazać wyłącznie, jeżeli kwota produktów strukturyzowanych, mierzona jako stosunek aktywów klasyfikowanych jako aktywa kategorii 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe) zdefiniowanych w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, do sumy pozycji C0010/R0070 i C0010/R0220 w formularzu S.02.01, przekracza 5 %, w przypadku gdy metoda 1 zdefiniowana w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE stosowana jest jako jedyna metoda. Jeżeli metodę 1 stosuje się w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE, lub jeżeli stosuje się wyłącznie metodę 2, stosunek ten należy poddać korekcie w celu uwzględnienia pozycji wszystkich jednostek objętych zakresem wzoru formularza S.06.02.
      W niektórych przypadkach rodzaje produktów strukturyzowanych (C0070) wskazują instrument pochodny wbudowany w produkt strukturyzowany. W takiej sytuacji klasyfikację tę należy stosować, jeżeli produkt strukturyzowany posiada wbudowany przedmiotowy instrument pochodny.
      Formularz ma zastosowanie w przypadku metody 1 (metody opierającej się na sprawozdaniach skonsolidowanych), metody 2 (metody odliczeń i agregacji) oraz połączenia metody 1 i 2.
      Jeżeli metoda 1 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję znajdujących się w jej w portfelu grupy strukturyzowanych papierów wartościowych i zabezpieczonych papierów wartościowych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych objętych zakresem nadzoru nad grupą. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Produkty strukturyzowane posiadane bezpośrednio przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Produkty strukturyzowane posiadane przez podmioty skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Produkty strukturyzowane posiadane przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Jeżeli metoda 2 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość obejmuje szczegółowy wykaz strukturyzowanych papierów wartościowych i zabezpieczonych papierów wartościowych posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne, niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Produkty strukturyzowane posiadane bezpośrednio przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji
               
            
                  —
               
               
                  Produkty strukturyzowane posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych oraz spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), które nie są jednostkami zależnymi (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), podmiot musi wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Produkty strukturyzowane posiadane przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Jeżeli stosuje się połączenie metody 1 i 2, jedna część sprawozdawczości musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję strukturyzowanych papierów wartościowych i zabezpieczonych papierów wartościowych, bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych, objętych zakresem nadzoru nad grupą, które należy wykazać, a druga część sprawozdawczości musi obejmować szczegółowy wykaz strukturyzowanych papierów wartościowych i zabezpieczonych papierów wartościowych posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne, niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału.
      Pierwszą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Produkty strukturyzowane posiadane bezpośrednio przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Produkty strukturyzowane posiadane przez podmioty skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Produkty strukturyzowane posiadane przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane
               
            Drugą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Produkty strukturyzowane posiadane bezpośrednio przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej zgodnie z metodą 2 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Produkty strukturyzowane posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych oraz spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), które są jednostkami zależnymi zgodnie z metodą 2 (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), podmiot musi wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Produkty strukturyzowane posiadane przez inne powiązane podmioty zgodnie z metodą 2 nie są uwzględniane.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu objętego zakresem nadzoru nad grupą, który posiada produkt strukturyzowany
                  Pozycję tę należy wypełnić jedynie w przypadku gdy odnosi się ona do produktów strukturyzowanych posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne zgodnie z metodą odliczeń i agregacji.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny produktu strukturyzowanego wykazany w S.06.02, z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod musi być stosowany spójnie na przestrzeni czas i nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do innych produktów.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0040 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0060
               
               
                  Rodzaj zabezpieczenia
               
               
                  Należy wskazać rodzaj zabezpieczenia, korzystając z kategorii aktywów zdefiniowanych w załączniku IV – Kategorie aktywów. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Obligacje państwowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Obligacje korporacyjne
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Akcje
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Strukturyzowane papiery wartościowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Zabezpieczone papiery wartościowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Środki pieniężne i depozyty
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Nieruchomości
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – Pozostałe lokaty
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Brak zabezpieczenia
                           
                        Jeżeli w odniesieniu do jednego produktu strukturyzowanego istnieje więcej niż jedna kategoria zabezpieczenia, należy wykazać najbardziej reprezentatywną kategorię.
               
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj produktu strukturyzowanego
               
               
                  Należy wskazać rodzaj struktury produktu. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Dłużne papiery wartościowe powiązane z ryzykiem kredytowym
                              Papier wartościowy lub depozyt z wbudowanym kredytowym instrumentem pochodnym (np. swapy ryzyka kredytowego (CDS) lub opcje ryzyka kredytowego (CDO))
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Swapy o stałym terminie zapadalności
                              (papier wartościowy z wbudowanym swapem stóp procentowych (IRS), gdzie część o zmiennej stopie procentowej jest okresowo aktualizowana zgodnie ze stopą rynkową dla określonej terminu zapadalności).
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Papiery wartościowe oparte na portfelu aktywów (ABS)
                              (papier wartościowy zabezpieczony składnikiem aktywów).
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Papiery wartościowe oparte o kredyty hipoteczne (MBS)
                              (papier wartościowy zabezpieczony nieruchomością).
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Papiery wartościowe zabezpieczone oparte o kredyty hipoteczne przedsiębiorstw (CMBS)
                              (papier wartościowy zabezpieczony nieruchomością taką jak nieruchomości handlowe, nieruchomości biurowe, nieruchomości przemysłowe, domy wielorodzinne i hotele).
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Papiery wartościowe zabezpieczone instrumentami dłużnymi (CDO)
                              (strukturyzowany dłużny papier wartościowy zabezpieczony portfelem składającym się z zabezpieczonych lub niezabezpieczonych obligacji wyemitowanych przez dłużników korporacyjnych lub państwowych bądź zabezpieczonych lub niezabezpieczonych kredytów udzielonych korporacyjnym, komercyjnym i przemysłowym klientom kredytowym pożyczających banków).
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – papiery wartościowe zabezpieczone pożyczkami (CLO)
                              (papier wartościowy, którego instrument bazowy stanowi powierzony portfel kredytów, gdzie przepływy pieniężne z papieru wartościowego pochodzą z tego portfela).
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Zabezpieczone pożyczki hipoteczne (CMO)
                              (papier wartościowy o ratingu inwestycyjnym zabezpieczony zbiorem obligacji, kredytów i innych aktywów).
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Obligacje i depozyty powiązane ze stopą procentową
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Obligacje i depozyty powiązane z akcjami i indeksami akcji
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 –papiery wartościowe i depozyty powiązane z walutami i towarami
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 –papiery wartościowe i depozyty hybrydowe
                              (obejmują papiery wartościowe powiązane z nieruchomościami i akcjami)
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 –papiery wartościowe i depozyty powiązane z rynkami finansowymi
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 –papiery wartościowe i depozyty powiązane z ubezpieczeniami, w tym papiery wartościowe pokrywające ryzyko katastroficzne i pogodowe, a także ryzyko śmiertelności
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Pozostałe nieobjęte powyższymi opcjami
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Ochrona kapitału
               
               
                  Należy wskazać, czy produkt posiada ochronę kapitału. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Pełna ochrona kapitału
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Częściowa ochrona kapitału
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Brak ochrony kapitału
                           
                        
            
                  C0090
               
               
                  Bazowy papier wartościowy / indeks / portfel
               
               
                  Należy wskazać rodzaj aktywów bazowych Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Akcje i fundusze (wybrana grupa lub koszyk akcji)
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Waluta (wybrana grupa lub koszyk walut)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Stopa procentowa i rentowność (indeksy obligacji, krzywe rentowności, różnice między stopami procentowymi obowiązującymi w odniesieniu do krótszych i dłuższych terminów zapadalności, spready kredytowe, stopy inflacji oraz inne wskaźniki stopy procentowej lub rentowności)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Towary (wybrany, podstawowy towar lub grupa towarów)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Indeks (wyniki wybranego indeksu)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Multi (umożliwia połączenie wymienionych wyżej możliwych rodzajów)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Pozostałe nieobjęte powyższymi opcjami (np. inne wskaźniki gospodarcze)
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Z opcją kupna lub z opcją sprzedaży
               
               
                  Należy wskazać, czy produkt zawiera opcję kupna lub opcję sprzedaży lub obie te opcje, o ile ma zastosowanie. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Opcja kupna przez nabywcę
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Opcja kupna przez sprzedawcę
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Opcja sprzedaży przez nabywcę
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Opcja sprzedaży przez sprzedawcę
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Dowolna kombinacja powyższych opcji
                           
                        
            
                  C0110
                  (A15)
               
               
                  Syntetyczny produkt strukturyzowany
               
               
                  Należy wskazać, czy jest to produkt strukturyzowany niezwiązany z przeniesieniem aktywów (np. produkty, które nie prowadzą do przeniesienia aktywów, z wyjątkiem środków pieniężnych, w przypadku wystąpienia niekorzystnego / korzystnego zdarzenia). Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Produkt strukturyzowany niepowiązany z przeniesieniem aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Produkt strukturyzowany powiązany z przeniesieniem aktywów
                           
                        
            
                  C0120
               
               
                  Produkt strukturyzowany z możliwością wcześniejszej spłaty
               
               
                  Należy wskazać, czy jest to produkt strukturyzowany z możliwością wcześniejszej spłaty, rozumianej jako wcześniejsza, nieplanowana spłata kwoty nominalnej. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Produkt strukturyzowany z możliwością wcześniejszej spłaty
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Produkt strukturyzowany bez możliwości wcześniejszej spłaty
                           
                        
            
                  C0130
               
               
                  Wartość zabezpieczenia
               
               
                  Łączna kwota zabezpieczenia powiązanego z produktem strukturyzowanym bez względu na charakter zabezpieczenia.
                  W przypadku zabezpieczenia dotyczącego portfela należy wykazać jedynie wartość odnoszącą się do pojedynczej umowy a nie łączną wartość.
               
            
                  C0140
               
               
                  Zabezpieczenie na poziomie portfela
               
               
                  Pozycja ta wskazuje, czy zabezpieczenie produktu strukturyzowanego obejmuje tylko jeden produkt strukturyzowany czy więcej niż jeden produkt strukturyzowany posiadany przez podmiot. Pozycje netto odnoszą się do pozycji utrzymywanych w produktach strukturyzowanych. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zabezpieczenie obliczane na podstawie pozycji netto wynikającej ze zbioru umów
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zabezpieczenie obliczane na podstawie jednej umowy
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Brak zabezpieczenia
                           
                        
            
                  C0150
               
               
                  Stały roczny zwrot z inwestycji
               
               
                  Należy wskazać kupon (wykazywany jako ułamek dziesiętny), jeżeli ma zastosowanie, dla kategorii CIC 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe).
               
            
                  C0160
               
               
                  Zmienny roczny zwrot z inwestycji
               
               
                  Należy wskazać zmienną stopę zwrotu, jeżeli ma zastosowanie, dla kategorii CIC 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe). Najczęściej wskazywana jest jako referencyjna stopa rynkowa powiększona o spread lub jako zależna od wyników portfela lub indeksu (zależna od instrumentu bazowego) lub bardziej złożonych stóp zwrotu określanych między innymi, przez trajektorię zmian ceny bazowego składnika aktywów (zależność od trajektorii)
               
            
                  C0170
               
               
                  Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
               
               
                  Procent (wykazywany jako ułamek dziesiętny, np. 5 % należy zaprezentować jako 0,05) zainwestowanej kwoty, który nie zostanie odzyskany w przypadku niewykonania zobowiązania, w stosownych przypadkach, dla kategorii CIC 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe).
                  Pozycji tej nie prezentuje się, jeżeli informacja ta nie jest określona w umowie. Pozycja ta nie ma zastosowania do niekredytowych produktów strukturyzowanych.
               
            
                  C0180
               
               
                  Punkt inicjujący
               
               
                  Określony w umowie procent strat (wykazywany jako ułamek dziesiętny), powyżej którego straty mają wpływ na produkt strukturyzowany, w stosownych przypadkach, dla kategorii CIC 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe). Pozycja ta nie ma zastosowania do niekredytowych produktów strukturyzowanych.
               
            
                  C0190
               
               
                  Punkt kończący
               
               
                  Określony w umowie procent strat (wykazywany jako ułamek dziesiętny), powyżej którego straty przestają mieć wpływ na produkt strukturyzowany, w stosownych przypadkach, dla kategorii CIC 5 (Strukturyzowane papiery wartościowe) i 6 (Zabezpieczone papiery wartościowe). Pozycja ta nie ma zastosowania do niekredytowych produktów strukturyzowanych.
               
            
         S.08.01 – Instrumenty pochodne – pozycje otwarte
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Kategorie instrumentów pochodnych, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodów CIC odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia. Niniejszy formularz zawiera wykaz poszczególnych pozycji instrumentów pochodnych posiadanych bezpośrednio przez grupę (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko), dających się zaklasyfikować do kategorii aktywów A do F.
      Instrumenty pochodne są uznawane za aktywa, jeżeli ich wartość wg Wypłacalność II jest dodatnia lub wynosi zero. Są one uznawane za zobowiązania, jeżeli ich wartość wg Wypłacalność II jest ujemna lub jeżeli zostały one wyemitowane przez podmiot. Należy uwzględnić zarówno instrumenty pochodne uznawane za aktywa, jak i instrumenty pochodne uznawane za zobowiązania.
      Informacje muszą obejmować wszystkie kontrakty na instrumenty pochodne, które obowiązywały w okresie sprawozdawczym i nie zostały zamknięte przed datą, na którą jest sporządzane sprawozdanie.
      Jeżeli w przypadku tego samego instrumentu pochodnego dochodzi do częstych transakcji, prowadzących do wielu pozycji otwartych, instrument pochodny można przedstawić na bazie zagregowanej lub netto, jeżeli tylko wszystkie istotne cechy charakterystyczne są wspólne oraz zgodnie z notami objaśniającymi dla poszczególnych pozycji.
      Pozycje należy wykazywać jako wartości dodatnie, chyba że w odpowiednich notach objaśniających wskazano inaczej.
      Instrument pochodny jest to instrument finansowy lub inny kontrakt posiadający wszystkie trzy opisane poniżej cechy.
      
                  g)
               
               
                  Jego wartość zmienia się wraz ze zmianą określonej stopy procentowej, ceny instrumentu finansowego, ceny towaru, kursu walutowego, indeksu ceny lub stóp, ratingu kredytowego lub indeksu kredytowego, czy też innej zmiennej, przy założeniu, że w przypadku zmiennej niefinansowej zmienna ta nie jest specyficzna dla strony kontraktu (czasami zwana „instrumentem bazowym”).
               
            
                  h)
               
               
                  Nie wymaga on żadnej początkowej inwestycji netto lub wymaga początkowej inwestycji netto mniejszej niż dla innych rodzajów kontraktów, dla których oczekuje się podobnych reakcji na zmiany czynników rynkowych.
               
            
                  i)
               
               
                  Jego rozliczenie nastąpi w przyszłości.
               
            Niniejszy formularz zawiera dwie tabele: „Informacje dotyczące posiadanych pozycji” oraz „Informacje dotyczące instrumentów pochodnych”.
      W tabeli „Informacje dotyczące posiadanych instrumentów pochodnych” każdy instrument pochodny należy przedstawić w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wypełnienia wszystkich pozycji wymaganych w tej tabeli. Jeżeli w przypadku tego samego instrumentu pochodnego jednej zmiennej można przypisać dwie wartości, instrument ten należy przedstawić w więcej niż jednym wierszu.
      W szczególności w przypadku instrumentów pochodnych, które posiadają więcej niż jedną parę walut, dokonuje się ich podziału na elementy dotyczące poszczególnej pary i prezentuje się je w odrębnych wierszach.
      W tabeli „Informacje dotyczące instrumentów pochodnych” każdy instrument pochodny należy przedstawić odrębnie, w jednym wierszu dla każdego instrumentu pochodnego, wypełniając wszystkie zmienne wymagane w tej tabeli.
      Jeżeli metoda 1 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję instrumentów pochodnych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych objętych zakresem nadzoru nad grupą. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane przez podmioty skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane
                  
               
            Jeżeli metoda 2 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość obejmuje szczegółowy wykaz instrumentów pochodnych posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne, niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych oraz spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), które nie są jednostkami zależnymi (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), podmiot musi wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Jeżeli stosuje się połączenie metody 1 i 2, jedna część sprawozdawczości musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję instrumentów pochodnych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych objętych zakresem nadzoru nad grupą, które należy wykazać, a druga część sprawozdawczości musi obejmować szczegółowy wykaz instrumentów pochodnych posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne, niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału.
      Pierwszą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane przez podmioty skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Drugą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej zgodnie z metodą 2 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych oraz spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), które są jednostkami zależnymi zgodnie z metodą 2 (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), podmiot musi wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane przez inne powiązane podmioty zgodnie z metodą 2 nie są uwzględniane.
               
            Informacje dotyczące ratingu zewnętrznego (C0290) oraz wyznaczonej ECAI (C0300) mogą być ograniczone (niewykazane) w następujących okolicznościach:
      
                  g)
               
               
                  w drodze decyzji krajowego organu nadzoru na podstawie art. 254 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE; lub
               
            
                  h)
               
               
                  w drodze decyzji krajowego organu nadzoru w przypadkach, w których zakład ubezpieczeń i zakład reasekuracji posiadają umowy outsourcingu w obszarze inwestycji, które powodują, że te konkretne informacje nie są bezpośrednio dostępne dla podmiotu.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Informacje dotyczące posiadanych pozycji
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu objętego zakresem nadzoru nad grupą, który posiada instrument pochodny
                  Pozycję tę należy wypełnić jedynie w przypadku gdy odnosi się ona do instrumentów pochodnych posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne zgodnie z metodą odliczeń i agregacji.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Portfel
               
               
                  Rozróżnienie między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami udziałowców, aktywami ogółem (bez podziału) oraz funduszami wyodrębnionymi. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Fundusze wyodrębnione
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne fundusze wewnętrzne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Fundusze udziałowców
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ogólne
                           
                        Podział jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0070
               
               
                  Numer funduszu
               
               
                  Ma zastosowanie do instrumentów pochodnych posiadanych w ramach funduszy wyodrębnionych lub innych funduszy wewnętrznych (definiowanych zgodnie z przepisami rynku krajowego).
                  Numer, który jest nadany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi przypisanemu każdemu funduszowi. Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu oraz musi być wykorzystywany do identyfikowania funduszy w innych formularzach. Nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do innego funduszu.
               
            
                  C0080
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowach, w których świadczenie zakładu ubezpieczeń jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
               
               
                  Należy wskazać instrumenty pochodne posiadane w ramach umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – umowy związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowy, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – umowy niezwiązane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowy, w których świadczenie nie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
            
                  C0090
               
               
                  Instrument bazowy instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu (składnika aktywów lub zobowiązań) stanowiącego bazę instrumentu pochodnego. Pozycję tę należy podać tylko w przypadku instrumentów pochodnych, które mają jeden instrument bazowy lub wiele instrumentów bazowych będących w portfelu podmiotu. Indeks uznaje się za jeden instrument i podlega on wykazaniu.
                  Kod identyfikacyjny instrumentu stanowiącego bazę instrumentu pochodnego, z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              „Wiele aktywów/zobowiązań”, jeżeli jest więcej niż jeden składnik aktywów lub zobowiązań stanowiący bazę instrumentu pochodnego.
                           
                        Jeżeli instrumentem bazowym instrumentu pochodnego jest indeks, należy podać kod indeksu.
               
            
                  C0100
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów lub zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego.
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu bazowego instrumentu pochodnego”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Pozycji tej nie wykazuje się w przypadku instrumentów pochodnych, które jako instrument bazowy mają więcej niż jeden składnik aktywów lub zobowiązań.
               
            
                  C0110
               
               
                  Zastosowanie instrumentu pochodnego
               
               
                  Opis zastosowania instrumentu pochodnego (zabezpieczenie mikro / makro, efektywne zarządzanie portfelem).
                  Zabezpieczenie mikro odnosi się do instrumentów pochodnych dotyczących jednego instrumentu finansowego (składnika aktywów lub zobowiązań), przewidywanej transakcji lub innego zobowiązania.
                  Zabezpieczenie makro odnosi się do instrumentów pochodnych dotyczących grupy instrumentów finansowych (aktywów lub zobowiązań), przewidywanych transakcji lub innych zobowiązań.
                  Efektywne zarządzanie portfelem odnosi się zazwyczaj do operacji, przy pomocy których zarządzający chce poprawić przychody z portfela poprzez zmianę (gorszej) struktury przepływów pieniężnych na inną o wyższej wartości, przy wykorzystaniu instrumentu pochodnego lub zestawu instrumentów pochodnych i bez zmiany składu portfela aktywów, przy niższej kwocie inwestycji i niższych kosztach transakcyjnych.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zabezpieczenie mikro
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zabezpieczenie makro
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Dopasowanie przepływów pieniężnych z aktywów i zobowiązań wykorzystywanych w kontekście portfeli objętych korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Efektywne zarządzanie portfelem, inne niż „Dopasowanie przepływów pieniężnych z aktywów i zobowiązań wykorzystywanych w kontekście portfeli objętych korektą dopasowującą”
                           
                        
            
                  C0120
               
               
                  Delta
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC B i C (opcje kupna i opcje sprzedaży), w odniesieniu do dnia, na który sporządzono sprawozdanie.
                  Miara stopnia zmiany wartości opcji w stosunku do zmian ceny bazowego składnika aktywów.
                  Należy podać jako ułamek dziesiętny.
               
            
                  C0130
               
               
                  Wartość nominalna instrumentu pochodnego
               
               
                  Kwota pokrycia lub ekspozycji związana z instrumentem pochodnym.
                  W przypadku kontraktów terminowych typu future i opcji odpowiada ona wielkości kontraktu przemnożonej przez wartość odniesienia oraz przez liczbę kontraktów wykazanych w tym wierszu. W przypadku swapów oraz kontraktów terminowych typu forward odpowiada ona kwocie kontraktów wykazanych w tym wierszu. Jeżeli wartość odniesienia odpowiada przedziałowi wartości, należy zastosować średnią wartość przedziału.
                  Wartość nominalna odnosi się do kwoty, która jest zabezpieczana / inwestowana (jeżeli nie pokrywa ryzyk). Jeżeli ma miejsce wiele transakcji, jest to wartość netto na dzień sprawozdawczy.
               
            
                  C0140
               
               
                  Pozycja długa lub krótka
               
               
                  Jedynie w odniesieniu do kontraktów terminowych typu future i opcji, swapów oraz kontraktów dotyczących kredytowych instrumentów pochodnych (swapów walutowych, kredytowych i papierów wartościowych).
                  Należy wskazać, czy instrument pochodny został nabyty czy sprzedany.
                  Pozycje długa i krótka w przypadku swapów są definiowane w stosunku do kwoty papieru wartościowego lub wartości nominalnej oraz przepływów z tytułu swapów.
                  Posiadacz pozycji długiej jest właścicielem papieru wartościowego lub wartości nominalnej w chwili zawarcia kontraktu i zobowiązuje się dostarczyć w okresie obowiązywania kontraktu ten papier wartościowy lub tę wartość nominalną, w tym w stosownych przypadkach wszelkie pozostałe wypływy związane z kontraktem.
                  Posiadacz pozycji krótkiej stanie się właścicielem papieru wartościowego lub wartości nominalnej na koniec okresu obowiązywania kontraktu pochodnego i otrzyma w okresie obowiązywania kontraktu ten papier wartościowy lub tę wartość nominalną, w tym w stosownych przypadkach wszelkie pozostałe wpływy związane z kontraktem.
                  Należy wykorzystać jedną z następujących opcji poniższej listy zamkniętej, z wyjątkiem swapów stóp procentowych:
                  
                               
                           
                           
                              1 – nabywca
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – sprzedawca
                           
                        W przypadku swapów stóp procentowych należy wykorzystać jedną z następujących opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              3 – FX–FL: Stała za zmienną
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – FX–FX: Stała za stałą
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – FL–FX: Zmienna za stałą
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – FL–FL: Zmienna za zmienną
                           
                        
            
                  C0150
               
               
                  Premia zapłacona
               
               
                  Płatność dokonana (w przypadku kupna) za opcje, a także kwoty premii płacone z góry i okresowo za swapy, od chwili zawarcia kontraktu.
               
            
                  C0160
               
               
                  Premia otrzymana
               
               
                  Płatność otrzymana (w przypadku sprzedaży) za opcje, a także kwoty premii otrzymywane z góry i okresowo za swapy, od chwili zawarcia kontraktu.
               
            
                  C0170
               
               
                  Liczba kontraktów
               
               
                  Liczba podobnych kontraktów na instrument pochodny wykazywanych w wierszu. Jest to liczba zawartych kontraktów. Np. dla pozagiełdowych instrumentów pochodnych w przypadku jednego swapu należy podać „1”, a w przypadku dziesięciu swapów o takiej samej charakterystyce – „10”.
                  Liczba kontraktów musi odpowiadać liczbie otwartych kontraktów na dzień sprawozdawczy.
               
            
                  C0180
               
               
                  Wielkość kontraktu
               
               
                  Liczba aktywów bazowych objętych kontraktem (np. w przypadku kontraktów terminowych typu future na akcje jest to liczba akcji, które mają zostać dostarczone z tytułu każdego kontraktu pochodnego w terminie zapadalności, a w przypadku kontraktów terminowych typu future na obligacje jest to kwota odniesienia stanowiąca kwotę bazową każdego kontraktu).
                  Sposób określania liczby instrumentów bazowych instrumentu pochodnego różni się w zależności od rodzaju instrumentu. W przypadku kontraktów terminowych typu future na akcje powszechne jest definiowanie liczby instrumentów bazowych instrumentu pochodnego jako funkcji liczby akcji, które stanowią aktywa bazowe kontraktu.
                  W przypadku kontraktów terminowych typu future na obligacje jest to wartość nominalna obligacji stanowiącej aktywa bazowe kontraktu.
                  Dotyczy wyłącznie kontraktów terminowych typu future i opcji.
               
            
                  C0190
               
               
                  Maksymalna strata wskutek zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu
               
               
                  Maksymalna kwota straty w przypadku wystąpienia zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu. Dotyczy kategorii CIC F.
                  Jeżeli kredytowy instrument pochodny jest zabezpieczony w 100 %, maksymalna strata wskutek zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu wynosi zero.
               
            
                  C0200
               
               
                  Kwota wypływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Kwota dostarczana na mocy umowy swapu (inna niż premie) w okresie sprawozdawczym. Odpowiada odsetkom zapłaconym w przypadku swapów stóp procentowych oraz kwotom dostarczonym w przypadku swapów walutowych, swapów kredytowych, swapów całkowitego dochodu i innych swapów.
                  W przypadkach, w których rozrachunku dokonuje się zasadzie netto, wykazuje się jedną z pozycji C0200 i C0210.
               
            
                  C0210
               
               
                  Kwota wpływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Kwota otrzymywana na mocy umowy swapu (inna niż premie) w okresie sprawozdawczym. Odpowiada odsetkom otrzymanym w przypadku swapów stóp procentowych oraz kwotom otrzymanym w przypadku swapów walutowych, swapów kredytowych, swapów całkowitego dochodu i innych swapów.
                  W przypadkach, w których rozrachunku dokonuje się zasadzie netto, wykazuje się jedną z pozycji C0200 i C0210.
               
            
                  C0220
               
               
                  Data początku transakcji
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty, w której wchodzą w życie zobowiązania na mocy kontraktu.
                  Jeżeli dla tego samego instrumentu pochodnego występują różne daty transakcji, należy podać tylko pierwszą datę transakcji dla instrumentu pochodnego i tylko jeden wiersz dla każdego instrumentu pochodnego (bez dodatkowych wierszy dla każdej transzy) odzwierciedlający łączną kwotę zainwestowaną w ten instrument pochodny z uwzględnieniem różnych dat transakcji.
                  W przypadku odnowień, data odnowienia staje się datą transakcji dla tego instrumentu pochodnego.
               
            
                  C0230
               
               
                  Czas trwania
               
               
                  Czas trwania instrumentu pochodnego, zdefiniowany jako „pozostały zmodyfikowany czas trwania” w przypadku instrumentów pochodnych, do których zastosowanie ma miara czasu trwania.
                  Obliczany, w stosownych przypadkach, jako czas trwania netto między wpływami i wypływami z tytułu instrumentu pochodnego.
               
            
                  C0240
               
               
                  Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
               
               
                  Wartość instrumentu pochodnego na dzień sprawozdawczy obliczona zgodnie z definicją w art. 75 dyrektywy 2009/138/WE. Może ona być dodatnia, ujemna lub zerowa.
               
            
                  C0250
               
               
                  Metoda wyceny
               
               
                  Należy wskazać metodę wyceny stosowaną przy wycenie instrumentów pochodnych. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Kwotowana cena rynkowa na aktywnych rynkach tych samych aktywów lub zobowiązań
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Kwotowana cena rynkowa na aktywnych rynkach podobnych aktywów lub zobowiązań
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Alternatywne metody wyceny
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Wycena rynkowa zgodnie z art. 9 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
            
         
      
         Informacje dotyczące instrumentów pochodnych
      
      
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0260
               
               
                  Nazwa kontrahenta
               
               
                  Nazwa kontrahenta instrumentu pochodnego. Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              nazwa rynku giełdowego w przypadku instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu giełdowego; lub
                           
                        
                              —
                           
                           
                              nazwa izby rozliczeniowej (CCP) w przypadku pozagiełdowych instrumentów pochodnych, jeżeli są rozliczane przez CCP; lub
                           
                        
                              —
                           
                           
                              nazwa kontrahenta wynikającego z umowy w przypadku pozagiełdowych instrumentów pochodnych.
                           
                        
            
                  C0270
               
               
                  Kod kontrahenta
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Kod identyfikacyjny kontrahenta, przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0280
               
               
                  Rodzaj kodu kontrahenta
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod kontrahenta”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0290
               
               
                  Rating zewnętrzny
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych.
                  Rating kontrahenta instrumentu pochodnego na dzień sporządzenia sprawozdania, przyznany przez wyznaczoną ECAI.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do instrumentów pochodnych, w odniesieniu do których podmioty stosujące model wewnętrzny korzystają z ratingów wewnętrznych. Jeżeli podmioty stosujące model wewnętrzny nie korzystają z ratingów wewnętrznych, należy wykazać tę pozycję.
               
            
                  C0300
               
               
                  Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
               
               
                  Należy wskazać zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ECAI) przyznającą rating zewnętrzny, stosując nazwę ECAI opublikowaną na stronie internetowej ESMA.
                  Pozycję tę należy wykazać, jeżeli wykazano pozycję „Rating zewnętrzny” (C0290).
               
            
                  C0310
               
               
                  Stopień jakości kredytowej
               
               
                  Należy wskazać stopień jakości kredytowej przypisany do kontrahenta instrumentu pochodnego, zgodnie z definicją w art. 109a ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE. Stopień jakości kredytowej musi uwzględniać wszelkie korekty jakości kredytowej dokonane wewnętrznie przez podmiot stosujący formułę standardową.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do instrumentów pochodnych, w odniesieniu do których podmioty stosujące model wewnętrzny korzystają z ratingów wewnętrznych. Jeżeli podmioty stosujące model wewnętrzny nie korzystają z ratingów wewnętrznych, należy wykazać tę pozycję.
                  Należy wykorzystać jedną opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              0 – stopień jakości kredytowej 0
                           
                        
                               
                           
                           
                              1 – stopień jakości kredytowej 1
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – stopień jakości kredytowej 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – stopień jakości kredytowej 3
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – stopień jakości kredytowej 4
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – stopień jakości kredytowej 5
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – stopień jakości kredytowej 6
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – rating niedostępny
                           
                        
            
                  C0320
               
               
                  Rating wewnętrzny
               
               
                  Wewnętrzny rating dla instrumentów pochodnych w przypadku podmiotów stosujących model wewnętrzny w takim zakresie, że ratingi wewnętrzne są stosowane w ich modelu wewnętrznym. Jeżeli podmiot stosujący model wewnętrzny korzysta wyłącznie z ratingów zewnętrznych, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0330
               
               
                  Nazwa grupy, do której należy kontrahent
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Nazwa najwyższego podmiotu dominującego kontrahenta. Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
               
            
                  C0340
               
               
                  Kod grupy, do której należy kontrahent
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Kod identyfikacyjny określany przy użyciu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0350
               
               
                  Rodzaj kodu grupy, do której należy kontrahent
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod grupy, do której należy kontrahent”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0360
               
               
                  Nazwa kontraktu
               
               
                  Nazwa kontraktu pochodnego
               
            
                  C0370
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty instrumentu pochodnego, tj. walutę kwoty nominalnej instrumentu pochodnego (np.: (np. opcji posiadającej kwotę w USD jako instrument bazowy, waluta, w której denominowana jest wartość w kontrakcie swapu walutowego itp.).
               
            
                  C0380
               
               
                  CIC
               
               
                  Uzupełniający kod identyfikacyjny (Complementary Identification Code, CIC) stosowany do klasyfikacji instrumentów pochodnych, określony w załączniku VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia. Klasyfikując instrument pochodny z zastosowaniem tabeli CIC, podmioty uwzględniają najbardziej reprezentatywny rodzaj ryzyka, na które narażony jest instrument pochodny.
               
            
                  C0390
               
               
                  Wartość odniesienia
               
               
                  Cena odniesienia dla kontraktów terminowych typu future, cena wykonania dla opcji (w przypadku obligacji cena jest wyrażana jako procent wartości nominalnej), kurs walutowy lub stopa procentowa dla kontraktów terminowych typu forward itp.
                  Nie dotyczy kategorii CIC D3 – Swapy stóp procentowych i swapy walutowe W przypadku kategorii CIC F1 – Swapy ryzyka kredytowego, nie należy wypełniać, jeżeli nie jest możliwe.
                  W przypadku występowania w czasie więcej niż jednej wartości odniesienia, należy podać najbliższą obowiązującą wartość odniesienia.
                  Jeżeli w odniesieniu do instrumentu pochodnego istnieje przedział wartości odniesienia, to jeżeli przedział ten nie jest ciągły, należy podać ich zbiór rozdzielony przecinkami „,” , a jeżeli przedział ten jest ciągły – należy podać przedział rozdzielony „–”.
               
            
                  C0400
               
               
                  Zdarzenie powodujące rozwiązanie kontraktu
               
               
                  Należy wskazać zdarzenie powodujące rozwiązanie kontraktu, oprócz regularnego wygaśnięcia lub warunków umownych. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Upadłość podmiotu bazowego lub podmiotu odniesienia
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Niekorzystny spadek wartości bazowego składnika aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Niekorzystna zmiana ratingu kredytowego aktywów bazowych lub podmiotu bazowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Nowacja, tj. zastąpienie zobowiązania na mocy instrumentu pochodnego nowym zobowiązaniem lub zastąpienie strony instrumentu pochodnego inną stroną
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Większa liczba zdarzeń lub ich kombinacja
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Inne zdarzenia nieobjęte powyższymi opcjami
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu
                           
                        
            
                  C0410
               
               
                  Waluta wypływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty ceny swapu (wyłącznie dla swapów walutowych oraz swapów walutowo-procentowych).
               
            
                  C0420
               
               
                  Waluta wpływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty wartości nominalnej swapu (wyłącznie dla swapów walutowych oraz swapów walutowo-procentowych).
               
            
                  C0430
               
               
                  Termin zapadalności
               
               
                  Należy wskazać określony w umowie kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty zamknięcia kontraktu pochodnego, np. terminu zapadalności, daty wygaśnięcia opcji (europejskich lub amerykańskich) itp.
               
            
         S.08.02 – Instrumenty pochodne – transakcje
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Kategorie instrumentów pochodnych, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodów CIC odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia.
      Niniejszy formularz zawiera wykaz poszczególnych zamkniętych pozycji w instrumentach pochodnych posiadanych bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko), dających się zaklasyfikować do kategorii aktywów A do F. Jeżeli kontrakt pozostaje nadal otwarty, ale zmniejszyła się jego wielkość, należy wykazać część zamkniętą.
      Instrumenty pochodne są uznawane za aktywa, jeżeli ich wartość wg Wypłacalność II jest dodatnia lub wynosi zero. Są one uznawane za zobowiązania, jeżeli ich wartość wg Wypłacalność II jest ujemna lub jeżeli zostały one wyemitowane przez grupę. Należy uwzględnić zarówno instrumenty pochodne uznawane za aktywa, jak i instrumenty pochodne uznawane za zobowiązania.
      Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych to pozycje, które były otwarte w określonym momencie okresu sprawozdawczego (tj. w ostatnim kwartale, jeżeli formularz jest przekazywany kwartalnie, lub w ostatnim roku, jeżeli formularz jest przekazywany tylko rocznie), ale zostały zamknięte przed końcem okresu, na który sporządzane jest sprawozdanie.
      Jeżeli w przypadku tego samego instrumentu pochodnego dochodzi do częstych transakcji, instrument pochodny można przedstawić na bazie zagregowanej lub netto (wskazując jedynie daty pierwszej i ostatniej transakcji), jeżeli tylko wszystkie istotne cechy charakterystyczne są wspólne oraz zgodne z notami objaśniającymi dla poszczególnych pozycji.
      Pozycje należy wykazywać jako wartości dodatnie, chyba że w odpowiednich notach objaśniających wskazano inaczej.
      Instrument pochodny jest to instrument finansowy lub inny kontrakt posiadający wszystkie trzy opisane poniżej cechy.
      
                  j)
               
               
                  Jego wartość zmienia się wraz ze zmianą określonej stopy procentowej, ceny instrumentu finansowego, ceny towaru, kursu walutowego, indeksu ceny lub stóp, ratingu kredytowego lub indeksu kredytowego, czy też innej zmiennej, przy założeniu, że w przypadku zmiennej niefinansowej zmienna ta nie jest specyficzna dla strony kontraktu (czasami zwana „instrumentem bazowym”).
               
            
                  k)
               
               
                  Nie wymaga on żadnej początkowej inwestycji netto lub wymaga początkowej inwestycji netto mniejszej niż dla innych rodzajów kontraktów, dla których oczekuje się podobnych reakcji na zmiany czynników rynkowych.
               
            
                  l)
               
               
                  Jego rozliczenie nastąpi w przyszłości.
               
            Niniejszy formularz zawiera dwie tabele: „Informacje dotyczące posiadanych pozycji” oraz „Informacje dotyczące instrumentów pochodnych”.
      W tabeli „Informacje dotyczące posiadanych instrumentów pochodnych” każdy instrument pochodny należy przedstawić w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wypełnienia wszystkich pozycji wymaganych w tej tabeli. Jeżeli w przypadku tego samego instrumentu pochodnego jednej zmiennej można przypisać dwie wartości, instrument ten należy przedstawić w więcej niż jednym wierszu.
      W szczególności w przypadku instrumentów pochodnych, które posiadają więcej niż jedną parę walut, dokonuje się ich podziału na elementy dotyczące poszczególnej pary i prezentuje się je w odrębnych wierszach.
      W tabeli „Informacje dotyczące instrumentów pochodnych” każdy instrument pochodny należy przedstawić odrębnie, w jednym wierszu dla każdego instrumentu pochodnego, wypełniając wszystkie zmienne wymagane w tej tabeli.
      Formularz ma zastosowanie w przypadku metody 1 (metody opierającej się na sprawozdaniach skonsolidowanych), metody 2 (metody odliczeń i agregacji) oraz połączenia metody 1 i 2.
      Jeżeli metoda 1 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość musi odzwierciedlać skonsolidowaną zamkniętą pozycję instrumentów pochodnych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych objętych zakresem nadzoru nad grupą. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych posiadane przez podmioty skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych posiadane przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Jeżeli metoda 2 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość obejmuje szczegółowy wykaz zamkniętych pozycji w instrumentach pochodnych posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne, niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych oraz spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), które nie są jednostkami zależnymi (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), podmiot musi wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych posiadane przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Jeżeli stosuje się połączenie metody 1 i 2, jedna część sprawozdawczości musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję zamkniętych pozycji w instrumentach pochodnych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych objętych zakresem nadzoru nad grupą, które należy wykazać, a druga część sprawozdawczości musi obejmować szczegółowy wykaz zamkniętych pozycji w instrumentach pochodnych posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne, niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału.
      Pierwszą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych posiadane przez podmioty skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych posiadane przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Drugą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe zgodnie z metodą 2 należy wykazać dla każdej pozycji posiadanych zamkniętych pozycji w instrumentach pochodnych;
               
            
                  —
               
               
                  Zamknięte pozycje w instrumentach pochodnych posiadane przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych oraz spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), które są jednostkami zależnymi zgodnie z metodą 2 (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), podmiot musi wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Zamknięte pozycje na instrumentach pochodnych posiadane przez inne powiązane podmioty zgodnie z metodą 2 nie są uwzględniane.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Informacje dotyczące posiadanych pozycji
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu objętego zakresem nadzoru nad grupą, który posiada instrument pochodny
                  Pozycję tę należy wypełnić jedynie w przypadku gdy odnosi się ona do instrumentów pochodnych posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne zgodnie z metodą odliczeń i agregacji.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Portfel
               
               
                  Rozróżnienie między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami udziałowców, aktywami ogółem (bez podziału) oraz funduszami wyodrębnionymi. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Fundusze wyodrębnione
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne fundusze wewnętrzne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Fundusze udziałowców
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ogólne
                           
                        Podział jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0070
               
               
                  Numer funduszu
               
               
                  Ma zastosowanie do instrumentów pochodnych posiadanych w ramach funduszy wyodrębnionych lub innych funduszy wewnętrznych (definiowanych zgodnie z przepisami rynku krajowego).
                  Numer, który jest nadany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi przypisanemu każdemu funduszowi. Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu oraz musi być wykorzystywany do identyfikowania funduszy w innych formularzach. Nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do innego funduszu.
               
            
                  C0080
               
               
                  Instrumenty pochodne posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowach, w których świadczenie zakładu ubezpieczeń jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
               
               
                  Należy wskazać instrumenty pochodne posiadane w ramach umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – umowy związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowy, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – umowy niezwiązane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowy, w których świadczenie nie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
            
                  C0090
               
               
                  Instrument bazowy instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu (składnika aktywów lub zobowiązań) stanowiącego bazę instrumentu pochodnego. Pozycję tę należy podać tylko w przypadku instrumentów pochodnych, które mają jeden instrument bazowy lub wiele instrumentów bazowych będących w portfelu podmiotu. Indeks uznaje się za jeden instrument i podlega on wykazaniu.
                  Kod identyfikacyjny instrumentu stanowiącego bazę instrumentu pochodnego, z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              „Wiele aktywów/zobowiązań”, jeżeli jest więcej niż jeden składnik aktywów lub zobowiązań stanowiący bazę instrumentu pochodnego.
                           
                        Jeżeli instrumentem bazowym instrumentu pochodnego jest indeks, należy podać kod indeksu.
               
            
                  C0100
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów lub zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego.
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu bazowego instrumentu pochodnego”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Pozycji tej nie wykazuje się w przypadku instrumentów pochodnych, które jako instrument bazowy mają więcej niż jeden składnik aktywów lub zobowiązań.
               
            
                  C0110
               
               
                  Zastosowanie instrumentu pochodnego
               
               
                  Opis zastosowania instrumentu pochodnego (zabezpieczenie mikro / makro, efektywne zarządzanie portfelem).
                  Zabezpieczenie mikro odnosi się do instrumentów pochodnych dotyczących jednego instrumentu finansowego (składnika aktywów lub zobowiązań), przewidywanej transakcji lub innego zobowiązania.
                  Zabezpieczenie makro odnosi się do instrumentów pochodnych dotyczących grupy instrumentów finansowych (aktywów lub zobowiązań), przewidywanych transakcji lub innych zobowiązań.
                  Efektywne zarządzanie portfelem odnosi się zazwyczaj do operacji, przy pomocy których zarządzający chce poprawić przychody z portfela poprzez zmianę (gorszej) struktury przepływów pieniężnych na inną o wyższej wartości, przy wykorzystaniu instrumentu pochodnego lub zestawu instrumentów pochodnych i bez zmiany składu portfela aktywów, przy niższej kwocie inwestycji i niższych kosztach transakcyjnych.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zabezpieczenie mikro
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zabezpieczenie makro
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Dopasowanie przepływów pieniężnych z aktywów i zobowiązań wykorzystywanych w kontekście portfeli objętych korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Efektywne zarządzanie portfelem, inne niż „Dopasowanie przepływów pieniężnych z aktywów i zobowiązań wykorzystywanych w kontekście portfeli objętych korektą dopasowującą”
                           
                        
            
                  C0120
               
               
                  Wartość nominalna instrumentu pochodnego
               
               
                  Kwota pokrycia lub ekspozycji związana z instrumentem pochodnym.
                  W przypadku kontraktów terminowych typu future i opcji odpowiada ona wielkości kontraktu przemnożonej przez wartość odniesienia oraz przez liczbę kontraktów wykazanych w tym wierszu. W przypadku swapów oraz kontraktów terminowych typu forward odpowiada ona kwocie kontraktów wykazanych w tym wierszu.
                  Wartość nominalna odnosi się do kwoty, która jest zabezpieczana / inwestowana (jeżeli nie pokrywa ryzyk). Jeżeli ma miejsce wiele transakcji, jest to wartość netto na dzień sprawozdawczy.
               
            
                  C0130
               
               
                  Pozycja długa lub krótka
               
               
                  Jedynie w odniesieniu do kontraktów terminowych typu future i opcji, swapów oraz kontraktów dotyczących kredytowych instrumentów pochodnych (swapów walutowych, kredytowych i papierów wartościowych).
                  Należy wskazać, czy instrument pochodny został nabyty czy sprzedany.
                  Pozycje długa i krótka w przypadku swapów są definiowane w stosunku do kwoty papieru wartościowego lub wartości nominalnej oraz przepływów z tytułu swapów.
                  Posiadacz pozycji długiej jest właścicielem papieru wartościowego lub wartości nominalnej w chwili zawarcia kontraktu i zobowiązuje się dostarczyć w okresie obowiązywania kontraktu ten papier wartościowy lub tę wartość nominalną, w tym w stosownych przypadkach wszelkie pozostałe wypływy związane z kontraktem.
                  Posiadacz pozycji krótkiej stanie się właścicielem papieru wartościowego lub wartości nominalnej na koniec okresu obowiązywania kontraktu pochodnego i otrzyma w okresie obowiązywania kontraktu ten papier wartościowy lub tę wartość nominalną, w tym w stosownych przypadkach wszelkie pozostałe wpływy związane z kontraktem.
                  Należy wykorzystać jedną z następujących opcji poniższej listy zamkniętej, z wyjątkiem swapów stóp procentowych:
                  
                               
                           
                           
                              1 – nabywca
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – sprzedawca
                           
                        W przypadku swapów stóp procentowych należy wykorzystać jedną z następujących opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              3 – FX–FL: Stała za zmienną
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – FX–FX: Stała za stałą
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – FL–FX: Zmienna za stałą
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – FL–FL: Zmienna za zmienną
                           
                        
            
                  C0140
               
               
                  Premia zapłacona
               
               
                  Płatność dokonana (w przypadku kupna) za opcje, a także kwoty premii płacone z góry i okresowo za swapy, od chwili zawarcia kontraktu.
               
            
                  C0150
               
               
                  Premia otrzymana
               
               
                  Płatność otrzymana (w przypadku sprzedaży) za opcje, a także kwoty premii otrzymywane z góry i okresowo za swapy, od chwili zawarcia kontraktu.
               
            
                  C0160
               
               
                  Zyski i straty
               
               
                  Kwota zysków i strat wynikających z instrumentu pochodnego od chwili zawarcia kontraktu, zrealizowanych na dzień zamknięcia/zapadalności. Odpowiada różnicy między wartością (ceną) na dzień sprzedaży a wartością (ceną) na dzień nabycia.
                  Kwota ta może mieć wartość dodatnią (zysk) lub ujemną (strata).
               
            
                  C0170
               
               
                  Liczba kontraktów
               
               
                  Liczba podobnych kontraktów na instrument pochodny wykazywanych w wierszu. Np. dla pozagiełdowych instrumentów pochodnych w przypadku jednego swapu należy podać „1”, a w przypadku dziesięciu swapów o takiej samej charakterystyce – „10”.
                  Liczba kontraktów musi odpowiadać liczbie zawartych kontraktów, które na dzień sprawozdawczy były zamknięte.
               
            
                  C0180
               
               
                  Wielkość kontraktu
               
               
                  Liczba aktywów bazowych objętych kontraktem (np. w przypadku kontraktów terminowych typu future na akcje jest to liczba akcji, które mają zostać dostarczone z tytułu każdego kontraktu pochodnego w terminie zapadalności, a w przypadku kontraktów terminowych typu future na obligacje jest to kwota odniesienia stanowiąca kwotę bazową każdego kontraktu).
                  Sposób określania liczby instrumentów bazowych instrumentu pochodnego różni się w zależności od rodzaju instrumentu. W przypadku kontraktów terminowych typu future na akcje powszechne jest definiowanie liczby instrumentów bazowych instrumentu pochodnego jako funkcji liczby akcji, które stanowią aktywa bazowe kontraktu.
                  W przypadku kontraktów terminowych typu future na obligacje jest to wartość nominalna obligacji stanowiącej aktywa bazowe kontraktu.
                  Dotyczy wyłącznie kontraktów terminowych typu future i opcji.
               
            
                  C0190
               
               
                  Maksymalna strata wskutek zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu
               
               
                  Maksymalna kwota straty w przypadku wystąpienia zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu. Dotyczy kategorii CIC F.
               
            
                  C0200
               
               
                  Kwota wypływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Kwota dostarczana na mocy umowy swapu (inna niż premie) w okresie sprawozdawczym. Odpowiada odsetkom zapłaconym w przypadku swapów stóp procentowych oraz kwotom dostarczonym w przypadku swapów walutowych, swapów kredytowych, swapów całkowitego dochodu i innych swapów.
                  W przypadkach, w których rozrachunku dokonuje się zasadzie netto, wykazuje się jedną z pozycji C0200 i C0210.
               
            
                  C0210
               
               
                  Kwota wpływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Kwota otrzymywana na mocy umowy swapu (inna niż premie) w okresie sprawozdawczym. Odpowiada odsetkom otrzymanym w przypadku swapów stóp procentowych oraz kwotom otrzymanym w przypadku swapów walutowych, swapów kredytowych, swapów całkowitego dochodu i innych swapów.
                  W przypadkach, w których rozrachunku dokonuje się zasadzie netto, wykazuje się jedną z pozycji C0200 i C0210.
               
            
                  C0220
               
               
                  Data początku transakcji
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty, w której wchodzą w życie zobowiązania na mocy kontraktu.
                  Jeżeli dla tego samego instrumentu pochodnego występują różne transakcje, należy podać tylko pierwszą datę transakcji dla instrumentu pochodnego i tylko jeden wiersz dla każdego instrumentu pochodnego (bez dodatkowych wierszy dla każdej transzy) odzwierciedlający łączną kwotę zainwestowaną w ten instrument pochodny z uwzględnieniem różnych dat transakcji.
                  W przypadku odnowień, data odnowienia staje się datą transakcji dla tego instrumentu pochodnego.
               
            
                  C0230
               
               
                  Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
               
               
                  Wartość instrumentu pochodnego obliczona zgodnie z definicją w art. 75 dyrektywy 2009/138/WE, na dzień transakcji (zamknięcie lub sprzedaż) lub dzień zapadalności. Może ona być dodatnia, ujemna lub zerowa.
               
            
         
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Informacje dotyczące instrumentów pochodnych
                  
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu pochodnego
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu pochodnego”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0240
               
               
                  Nazwa kontrahenta
               
               
                  Nazwa kontrahenta instrumentu pochodnego. Odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              nazwa rynku giełdowego w przypadku instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu giełdowego; lub
                           
                        
                              —
                           
                           
                              nazwa izby rozliczeniowej (CCP) w przypadku pozagiełdowych instrumentów pochodnych, jeżeli są rozliczane przez CCP; lub
                              nazwa kontrahenta wynikającego z umowy w przypadku pozagiełdowych instrumentów pochodnych.
                           
                        
            
                  C0250
               
               
                  Kod kontrahenta
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Kod identyfikacyjny określany przy użyciu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0260
               
               
                  Rodzaj kodu kontrahenta
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych.
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod kontrahenta”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0270
               
               
                  Nazwa grupy, do której należy kontrahent
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Nazwa najwyższego podmiotu dominującego kontrahenta. Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
               
            
                  C0280
               
               
                  Kod grupy, do której należy kontrahent
               
               
                  Dotyczy wyłącznie pozagiełdowych instrumentów pochodnych, w odniesieniu do kontrahentów wynikających z umowy innych niż rynek giełdowy i kontrahent centralny (CCP).
                  Kod identyfikacyjny określany przy użyciu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0290
               
               
                  Rodzaj kodu grupy, do której należy kontrahent
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod grupy, do której należy kontrahent”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0300
               
               
                  Nazwa kontraktu
               
               
                  Nazwa kontraktu pochodnego
               
            
                  C0310
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty instrumentu pochodnego, tj. walutę kwoty nominalnej instrumentu pochodnego (np.: (np. opcji posiadającej kwotę w USD jako instrument bazowy, waluta, w której denominowana jest wartość w kontrakcie swapu walutowego itp.).
               
            
                  C0320
               
               
                  CIC
               
               
                  Uzupełniający kod identyfikacyjny (Complementary Identification Code, CIC) stosowany do klasyfikacji instrumentów pochodnych, określony w załączniku VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia. Klasyfikując instrument pochodny z zastosowaniem tabeli CIC, podmioty uwzględniają najbardziej reprezentatywny rodzaj ryzyka, na które narażony jest instrument pochodny.
               
            
                  C0330
               
               
                  Wartość odniesienia
               
               
                  Cena odniesienia dla kontraktów terminowych typu future, cena wykonania dla opcji (w przypadku obligacji cena jest wyrażana jako procent wartości nominalnej), kurs walutowy lub stopa procentowa dla kontraktów terminowych typu forward itp.
                  Nie dotyczy kategorii CIC D3 – Swapy stóp procentowych i swapy walutowe
                  W przypadku kategorii CIC F1 – Swapy ryzyka kredytowego, nie należy wypełniać, jeżeli nie jest możliwe.
                  W przypadku występowania w czasie więcej niż jednej wartości odniesienia, należy podać najbliższą obowiązującą wartość odniesienia.
                  Jeżeli w odniesieniu do instrumentu pochodnego istnieje przedział wartości odniesienia, to jeżeli przedział ten nie jest ciągły, należy podać ich zbiór rozdzielony przecinkami „,” , a jeżeli przedział ten jest ciągły – należy podać przedział rozdzielony „–”.
               
            
                  C0340
               
               
                  Zdarzenie powodujące rozwiązanie kontraktu
               
               
                  Należy wskazać zdarzenie powodujące rozwiązanie kontraktu, oprócz regularnego wygaśnięcia lub warunków umownych. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Upadłość podmiotu bazowego lub podmiotu odniesienia
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Niekorzystny spadek wartości bazowego składnika aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Niekorzystna zmiana ratingu kredytowego aktywów bazowych lub podmiotu bazowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Nowacja, tj. zastąpienie zobowiązania na mocy instrumentu pochodnego nowym zobowiązaniem lub zastąpienie strony instrumentu pochodnego inną stroną
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Większa liczba zdarzeń lub ich kombinacja
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Inne zdarzenia nieobjęte powyższymi opcjami
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak zdarzenia powodującego rozwiązanie kontraktu
                           
                        
            
                  C0350
               
               
                  Waluta wypływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty ceny swapu (wyłącznie dla swapów walutowych oraz swapów walutowo-procentowych).
               
            
                  C0360
               
               
                  Waluta wpływów z tytułu transakcji swap
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty wartości nominalnej swapu (wyłącznie dla swapów walutowych oraz swapów walutowo-procentowych).
               
            
                  C0370
               
               
                  Termin zapadalności
               
               
                  Należy wskazać określony w umowie kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty zamknięcia kontraktu pochodnego, np. terminu zapadalności, daty wygaśnięcia opcji (europejskich lub amerykańskich) itp.
               
            
         S.09.01 – Informacje o przychodach/zyskach i stratach w okresie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Niniejszy formularz zawiera informacje o przychodach/zyskach i stratach wg kategorii aktywów (w tym instrumentów pochodnych), tj. wykazywanie indywidualnych pozycji nie jest wymagane. Kategorie aktywów uwzględnione w niniejszym formularzu to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów.
      Na poziomie grupy formularz ma zastosowanie w przypadku metody 1 (metody opierającej się na sprawozdaniach skonsolidowanych), metody 2 (metody odliczeń i agregacji) oraz połączenia metody 1 i 2.
      Jeżeli metoda 1 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję portfeli (tj. bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych) objętych zakresem nadzoru nad grupą. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Przychody/zyski i straty na portfelach posiadanych przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdego portfela i każdej kategorii aktywów;
               
            
                  —
               
               
                  Przychody/zyski i straty na portfelach posiadanych przez podmioty skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdego portfela i każdej kategorii aktywów;
               
            
                  —
               
               
                  Przychody/zyski i straty na portfelach posiadanych przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Jeżeli metoda 2 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość obejmuje szczegółowy wykaz portfeli posiadanych przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i ich jednostki zależne oraz ich rentowność dla każdej kategorii aktywów. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Przychody/zyski i straty na portfelach posiadanych przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdego portfela i każdej kategorii aktywów;
               
            
                  —
               
               
                  Przychody/zyski i straty na portfelach posiadanych przez jednostki zależne (z EOG, równoważne spoza EOG, nierównoważne spoza EOG) należy wykazać dla każdego portfela i każdej kategorii aktywów;
               
            
                  —
               
               
                  Przychody/zyski i straty na portfelach posiadanych przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Jeżeli stosuje się połączenie metody 1 i 2, jedna część sprawozdawczości musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję portfeli (tj. bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych) objętych zakresem nadzoru nad grupą, którą należy wykazać, a druga część sprawozdawczości musi obejmować szczegółowy wykaz portfeli posiadanych przez jednostki zależne oraz ich rentowność dla każdej kategorii aktywów.
      Pierwszą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Przychody/zyski i straty na portfelach posiadanych przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdego portfela i każdej kategorii aktywów;
               
            
                  —
               
               
                  Przychody/zyski i straty na portfelach posiadanych przez podmioty skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdego portfela i każdej kategorii aktywów;
               
            
                  —
               
               
                  Przychody/zyski i straty na portfelach posiadanych przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Drugą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Przychody/zyski i straty na portfelach posiadanych przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdego portfela i każdej kategorii aktywów;
               
            
                  —
               
               
                  Przychody/zyski i straty na portfelach posiadanych przez jednostki zależne (z EOG, równoważne spoza EOG, nierównoważne spoza EOG) należy wykazać dla każdego portfela i każdej kategorii aktywów;
               
            
                  —
               
               
                  Przychody/zyski i straty na portfelach posiadanych przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Pozycje należy wykazywać jako wartości dodatnie, chyba że w odpowiednich notach objaśniających wskazano inaczej.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Należy podać nazwę prawną podmiotu objętego zakresem nadzoru nad grupą, której dotyczy zwrot z inwestycji.
                  Pozycję tę należy wypełnić jedynie w przypadku gdy odnosi się ona do zwrotu z inwestycji, dla każdej kategorii aktywów, w przypadku aktywów posiadanych przez jednostki zależne zgodnie z metodą odliczeń i agregacji.
                  Pozycję należy wypełnić tylko w przypadku gdy odnosi się ona do wykaz aktywów obejmującego poszczególne portfele, z których każdy zgłasza się dla danej kategorii aktywów, posiadanych przez jednostki zależne zgodnie z metodą 2.
                  Jeżeli pozycja jest wypełniona, portfeli posiadanych przez jednostki zależne zgodnie z metodą 2 nie można uzgodnić z formularzem S.06.02.
                  Jeżeli pozycja jest niewypełniona, portfele posiadane przez grupę można uzgodnić z formularzem S.06.02.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Kategoria aktywów
               
               
                  Należy wskazać kategorię aktywów będących w portfelu.
                  Należy stosować kategorie aktywów zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów.
               
            
                  C0050
               
               
                  Portfel
               
               
                  Rozróżnienie między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami udziałowców, aktywami ogółem (bez podziału) oraz funduszami wyodrębnionymi. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Fundusze wyodrębnione
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne fundusze wewnętrzne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – fundusze udziałowców
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – ogólne
                           
                        Podział jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału, należy wybrać „ogółem”.
               
            
                  C0060
               
               
                  Aktywa związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub w których świadczenie zakładu ubezpieczeń jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
               
               
                  Należy wskazać aktywa posiadane w ramach umów związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umów, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – umowy związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowy, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – umowy niezwiązane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowy, w których świadczenie nie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Dywidendy
               
               
                  Kwota dywidend uzyskanych w trakcie okresu sprawozdawczego, tj. dywidendy otrzymane pomniejszone o należne dywidendy ujęte już z początkiem okresu sprawozdawczego i powiększone o należne dywidendy ujęte na koniec okresu sprawozdawczego. Dotyczy aktywów przynoszących dywidendy takich jak akcje, uprzywilejowane papiery wartościowe oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania.
                  Obejmuje również dywidendy otrzymane z tytułu aktywów, które zostały sprzedane lub których termin zapadalności upłynął.
               
            
                  C0080
               
               
                  Odsetki
               
               
                  Kwota odsetek uzyskanych, tj. odsetki otrzymane pomniejszone o odsetki naliczone na początek okresu i powiększona o odsetki naliczone na koniec okresu sprawozdawczego.
                  Obejmuje odsetki otrzymane w przypadku gdy składnik aktywów został sprzedany lub gdy upłynął jego termin zapadalności lub w przypadku otrzymania kuponu.
                  Dotyczy aktywów płacących kupony i odsetki, takich jak obligacje, pożyczki i depozyty.
               
            
                  C0090
               
               
                  Czynsze
               
               
                  Kwota uzyskanych czynszów, tj. czynsze otrzymane pomniejszone o czynsze naliczone na początek okresu i powiększona o czynsze naliczone na koniec okresu sprawozdawczego.
                  Obejmuje również czynsze otrzymane w przypadku gdy składnik aktywów został sprzedany lub gdy upłynął jego termin zapadalności.
                  Dotyczy wyłącznie nieruchomości, niezależnie od ich funkcji.
               
            
                  C0100
               
               
                  Zyski i straty netto
               
               
                  Zyski i straty netto z tytułu aktywów sprzedanych w trakcie okresu sprawozdawczego lub których termin zapadalności upłynął w trakcie okresu sprawozdawczego.
                  Zyski i straty oblicza się jako różnicę między wartością sprzedaży lub wartością w terminie zapadalności a wartością zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE na koniec poprzedniego roku sprawozdawczego (lub, w przypadku aktywów nabytych w trakcie okresu sprawozdawczego, wartością nabycia).
                  Wartość netto może być dodatnia, ujemna lub zerowa.
               
            
                  C0110
               
               
                  Niezrealizowane zyski i straty
               
               
                  Niezrealizowane zyski i straty z tytułu aktywów niesprzedanych w trakcie okresu sprawozdawczego lub których termin zapadalności nie upłynął w trakcie okresu sprawozdawczego.
                  Niezrealizowane zyski i straty oblicza się jako różnicę między wartością zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE na koniec roku sprawozdawczego a wartością zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE na koniec poprzedniego roku sprawozdawczego (lub, w przypadku aktywów nabytych w trakcie okresu sprawozdawczego, wartością nabycia).
                  Wartość netto może być dodatnia, ujemna lub zerowa.
               
            
         S.10.01 – Pożyczki papierów wartościowych i transakcje repo
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Niniejszy formularz zawiera wykaz indywidualnych transakcji pożyczek papierów wartościowych i umów z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo) (zawartych jako nabywca lub sprzedawca), w tym swapów płynności, o których mowa w art. 309 ust. 2 lit. f) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
      Należy przekazać formularz wyłącznie jeżeli wartość bilansowych i pozabilansowych bazowych papierów wartościowych zaangażowanych w umowy pożyczek papierów wartościowych i umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcje repo), z terminem zapadalności przypadającym po dacie sporządzenia sprawozdania, stanowi ponad 5 % łącznych lokat wykazanych w C0010/R0070 i C0010/R0220 w formularzu S.02.01, w przypadku gdy metoda 1 zdefiniowana w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE stosowana jest jako jedyna metoda. Jeżeli metodę 1 stosuje się w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE, lub jeżeli stosuje się wyłącznie metodę 2, stosunek ten należy poddać korekcie w celu uwzględnienia pozycji wszystkich jednostek objętych zakresem wzoru formularza S.06.02.
      Należy wykazać wszystkie umowy wykazane w bilansie oraz w pozycjach pozabilansowych. Informacje muszą obejmować wszystkie umowy w okresie sprawozdawczym, niezależnie od tego, czy na dzień sprawozdawczy mają status otwartych czy zamkniętych. W przypadku umów, które stanowią element strategii rolowania, jeżeli zasadniczo stanowią one tę samą transakcję, należy wykazać wyłącznie pozycje otwarte.
      Umowę z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (repo) definiuje się jako sprzedaż papierów wartościowych wraz z zobowiązaniem sprzedawcy do odkupienia papierów wartościowych w późniejszym terminie. Pożyczki papierów wartościowych definiuje się jako pożyczenie przez jedną stronę papierów wartościowych drugiej stronie, przy czym wymagane jest, by pożyczkobiorca przekazał pożyczkodawcy zabezpieczenie.
      Pozycje należy wykazywać jako wartości dodatnie, chyba że w odpowiednich notach objaśniających wskazano inaczej.
      Kategorie aktywów, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodów CIC odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia.
      Każda umowa pożyczki papierów wartościowych i każda umowa z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcja repo) musi być przedstawiona w tylu wierszach, ile jest potrzebnych do przekazania wymaganych informacji. Jeżeli w przypadku określonej pozycji jedna opcja jest dostosowana do jednej części instrumentu, a inna opcja jest dostosowana do innej części, wówczas umowa wymaga rozdzielenia, chyba że w notach objaśniających wskazano inaczej.
      Formularz ma zastosowanie w przypadku metody 1 (metody opierającej się na sprawozdaniach skonsolidowanych), metody 2 (metody odliczeń i agregacji) oraz połączenia metody 1 i 2.
      Jeżeli metoda 1 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję umów z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo) i umów pożyczek papierów wartościowych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych, objętych zakresem nadzoru nad grupą. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu i umowy pożyczek papierów wartościowych posiadane bezpośrednio (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu i umowy pożyczek papierów wartościowych posiadane bezpośrednio (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) przez podmioty skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu i umowy pożyczek papierów wartościowych posiadane przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Jeżeli metoda 2 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość obejmuje szczegółowy wykaz umów z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo) i umów pożyczek papierów wartościowych posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i ich jednostki zależne, niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu i umowy pożyczek papierów wartościowych posiadane bezpośrednio (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu i umowy pożyczek papierów wartościowych posiadane bezpośrednio (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych oraz spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), które nie są jednostkami zależnymi (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu i umowy pożyczek papierów wartościowych posiadane przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Jeżeli stosuje się połączenie metody 1 i 2, jedna część sprawozdawczości musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję umów z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo) i umów pożyczek papierów wartościowych, bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych, objętych zakresem nadzoru nad grupą, które należy wykazać, a druga część sprawozdawczości musi obejmować szczegółowy wykaz umów z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo) i umów pożyczek papierów wartościowych posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i ich jednostki zależne, niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału.
      Pierwszą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu i umowy pożyczek papierów wartościowych posiadane bezpośrednio (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu i umowy pożyczek papierów wartościowych posiadane bezpośrednio (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) przez podmioty skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu i umowy pożyczek papierów wartościowych posiadane przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Drugą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu i umowy pożyczek papierów wartościowych posiadane bezpośrednio (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe zgodnie z metodą 2 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu i umowy pożyczek papierów wartościowych posiadane bezpośrednio (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych oraz spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), które nie są jednostkami zależnymi zgodnie z metodą 2 (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu i umowy pożyczek papierów wartościowych posiadane przez inne powiązane podmioty zgodnie z metodą 2 nie są uwzględniane.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Należy podać nazwę prawną podmiotu objętego zakresem nadzoru nad grupą, który posiada umowę z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcję repo) i umowę pożyczki papierów wartościowych.
                  Pozycję tę należy wypełnić jedynie w przypadku gdy odnosi się ona do umów repo i umów pożyczek papierów wartościowych posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne zgodnie z metodą odliczeń i agregacji.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Portfel
               
               
                  Rozróżnienie między aktywami związanymi z ubezpieczeniami na życie, aktywami związanymi z ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie, funduszami udziałowców, aktywami ogółem (bez podziału) oraz funduszami wyodrębnionymi. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Fundusze wyodrębnione
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne fundusze wewnętrzne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – fundusze udziałowców
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – ogólne
                           
                        Podział jest nieobowiązkowy, z wyjątkiem wskazania funduszy wyodrębnionych, ale należy go przedstawić, jeżeli podmiot stosuje go wewnętrznie. Jeżeli podmiot nie stosuje podziału, należy wybrać „ogółem”.
                  Pozycji tej nie wykazuje się w przypadku aktywów pozabilansowych.
               
            
                  C0050
               
               
                  Numer funduszu
               
               
                  Ma zastosowanie do aktywów posiadanych w ramach funduszy wyodrębnionych lub innych funduszy wewnętrznych (zdefiniowanych zgodnie z przepisami rynków krajowych).
                  Numer, który jest nadany przez podmiot, odpowiadający niepowtarzalnemu numerowi przypisanemu każdemu funduszowi. Numer ten musi być spójny na przestrzeni czasu oraz musi być wykorzystywany do identyfikowania funduszy w innych formularzach. Nie może on zostać wykorzystany w odniesieniu do innego funduszu.
               
            
                  C0060
               
               
                  Kategoria aktywów
               
               
                  Należy wskazać kategorie aktywów, do których należy bazowy składnik aktywów, który został pożyczony/dostarczony w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych lub umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo).
                  Należy stosować kategorie aktywów zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia.
               
            
                  C0070
               
               
                  Nazwa kontrahenta
               
               
                  Nazwa kontrahenta umowy.
                  Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
               
            
                  C0080
               
               
                  Kod kontrahenta
               
               
                  Kod identyfikacyjny kontrahenta, przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Pozycja ta nie jest wypełniana jeżeli LEI nie jest dostępny.
               
            
                  C0090
               
               
                  Rodzaj kodu kontrahenta
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod kontrahenta”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Kategoria aktywów kontrahenta
               
               
                  Należy wskazać najbardziej znaczącą kategorię aktywów pożyczonych/dostarczonych w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych lub umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo).
                  Należy stosować kategorie aktywów zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia.
               
            
                  C0110
               
               
                  Aktywa posiadane w umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
               
               
                  Należy wskazać, czy bazowy składnik aktywów wskazany w C0060 jest posiadany w umowach, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i umowach związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – umowy związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym lub umowy, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – umowy niezwiązane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i umowy, w których świadczenie nie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe
                           
                        
            
                  C0120
               
               
                  Pozycja w umowie
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot jest nabywcą czy sprzedawcą w ramach umowy z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo) bądź pożyczkobiorcą lub pożyczkodawcą w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Nabywca w ramach repo
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Sprzedawca w ramach repo
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Pożyczkodawca w ramach umowy udzielenia pożyczki papierów wartościowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Pożyczkobiorca w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych
                           
                        
            
                  C0130
               
               
                  Kwota pozycji bliskiej
               
               
                  Oznacza następujące kwoty:
                  
                              —
                           
                           
                              Nabywca w ramach repo: kwota otrzymana w chwili zawarcia kontraktu
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Sprzedawca w ramach repo: kwota oddana w chwili zawarcia kontraktu
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pożyczkodawca w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych: kwota otrzymana jako gwarancja w chwili zawarcia kontraktu
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pożyczkobiorca w ramach umowy pożyczki papierów wartościowych: kwota lub wartość rynkowa papierów wartościowych otrzymanych w chwili zawarcia kontraktu
                           
                        
            
                  C0140
               
               
                  Kwota pozycji dalszej
               
               
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów z udzielonym przyrzeczeniem odkupu (transakcji repo) i oznacza następujące kwoty:
                  
                              —
                           
                           
                              Nabywca w ramach repo: kwota oddawana w terminie zapadalności kontraktu
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Sprzedawca w ramach repo: kwota otrzymywana w terminie zapadalności kontraktu
                           
                        
            
                  C0150
               
               
                  Data rozpoczęcia kontraktu
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) datę rozpoczęcia obowiązywania kontraktu. Data rozpoczęcia obowiązywania kontraktu odnosi się do daty, w której wchodzą w życie zobowiązania na mocy kontraktu.
               
            
                  C0160
               
               
                  Termin zapadalności
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty zamknięcia kontraktu. Nawet jeżeli kontrakt jest na zasadzie nieokreślonego wezwania do wykonania kontraktu, zazwyczaj jest określona data wygaśnięcia kontraktu. W takich przypadkach należy wskazać tę datę, o ile wcześniej nie doszło do wezwania do wykonania kontraktu.
                  Umowę uznaje się za zamkniętą, jeżeli upłynął jej termin zapadalności, doszło do wezwania do wykonania kontraktu lub umowa została anulowana.
                  W przypadku kontraktów bez określonego terminu zapadalności należy podać „9999-12-31”.
               
            
                  C0170
               
               
                  Wartość bilansowa wg Wypłacalność II
               
               
                  Pozycja ta dotyczy wyłącznie umów, które na dzień sprawozdawczy są nadal otwarte.
                  Wartość umowy repo lub umowy pożyczki papierów wartościowych zgodnie z zasadami wyceny umów określonymi w art. 75 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Wartość ta może być dodatnia, ujemna lub zerowa.
               
            
         S.11.01 – Aktywa otrzymane jako zabezpieczenie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Niniejszy formularz zawiera wykaz poszczególnych aktywów pozabilansowych posiadanych jako zabezpieczenie dla aktywów bilansowych.
      Obejmuje on szczegółowe informacje z perspektywy aktywów posiadanych jako zabezpieczenie a nie z perspektywy umowy zabezpieczenia.
      W przypadku puli zabezpieczeń lub umowy zabezpieczenia obejmującej wiele aktywów, informacje należy przedstawić w tylu wierszach, ile jest składników aktywów w puli zabezpieczeń lub w ramach umowy zabezpieczenia.
      Niniejszy formularz zawiera dwie tabele: „Informacje dotyczące posiadanych pozycji” oraz „Informacje dotyczące aktywów”.
      W tabeli „Informacje dotyczące otrzymanych pozycji” każdy składnik aktywów otrzymywany jako zabezpieczenie należy przedstawić w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wypełnienia wszystkich pozycji wymaganych w tej tabeli. Jeżeli w przypadku tego samego składnika aktywów jednej zmiennej można przypisać dwie wartości, składnik ten należy przedstawić w więcej niż jednym wierszu.
      W tabeli „Informacje dotyczące aktywów” każdy składnik aktywów otrzymywany jako zabezpieczenie należy przedstawić odrębnie, w jednym wierszu dla każdego składnika aktywów, wypełniając wszystkie zmienne wymagane w tej tabeli.
      Wszystkie pozycje, z wyjątkiem pozycji „Rodzaj składnika aktywów, w odniesieniu do którego posiadane jest zabezpieczenie” (C0140), „Nazwa kontrahenta ustanawiającego zabezpieczenie” (C0060) oraz „Nazwa grupy, do której należy kontrahent ustanawiający zabezpieczenie” (C0070), dotyczą informacji o aktywach otrzymanych jako zabezpieczenie. Pozycja C0140 dotyczy składnika aktywów bilansowych, w odniesieniu do którego otrzymane jest zabezpieczenie, natomiast pozycje C0060 i C0070 dotyczą kontrahenta ustanawiającego zabezpieczenie.
      Kategorie aktywów, o których mowa w niniejszym formularzu, to kategorie zdefiniowane w załączniku IV – Kategorie aktywów do niniejszego rozporządzenia, natomiast odniesienia do kodów CIC odwołują się do załącznika VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia.
      Formularz ma zastosowanie w przypadku metody 1 (metody opierającej się na sprawozdaniach skonsolidowanych), metody 2 (metody odliczeń i agregacji) oraz połączenia metody 1 i 2.
      Jeżeli metoda 1 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję aktywów otrzymanych jako zabezpieczenie objętych zakresem nadzoru nad grupą bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) jako zabezpieczenie przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) jako zabezpieczenie przez podmioty skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa otrzymane jako zabezpieczenie przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Jeżeli metoda 2 jest stosowana jako jedyna metoda, sprawozdawczość obejmuje szczegółowy wykaz aktywów otrzymanych jako zabezpieczenie posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe i jednostki zależne, niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału. Sprawozdawczość sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) jako zabezpieczenie przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) jako zabezpieczenie przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych oraz spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), które nie są jednostkami zależnymi (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), podmiot musi wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa otrzymane jako zabezpieczenie przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Jeżeli stosuje się połączenie metody 1 i 2, jedna część sprawozdawczości musi odzwierciedlać skonsolidowaną pozycję aktywów otrzymanych jako zabezpieczenie objętych zakresem nadzoru nad grupą, bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych, które należy wykazać, a druga część sprawozdawczości musi obejmować szczegółowy wykaz aktywów otrzymanych jako zabezpieczenie posiadanych przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe lub finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne, niezależnie od zastosowanego proporcjonalnego udziału.
      Pierwszą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Pozycji „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020” nie wykazuje się;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) jako zabezpieczenie przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) jako zabezpieczenie przez podmioty skonsolidowane zgodnie z art. 335, ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 podmiot musi wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa otrzymane jako zabezpieczenie przez inne powiązane podmioty nie są uwzględniane.
               
            Drugą część sprawozdawczości sporządza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Należy wykazać pozycję „Nazwa prawna podmiotu – C0010” i „Kod identyfikacyjny podmiotu – C0020”;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) jako zabezpieczenie przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce lub ubezpieczeniowe spółki holdingowe zgodnie z metodą 2 należy wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa posiadane bezpośrednio przez podmiot (tj. nie po dokonaniu oceny ze względu na pierwotne ryzyko) jako zabezpieczenie przez zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, przedsiębiorstwa usług pomocniczych oraz spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), które nie są jednostkami zależnymi zgodnie z metodą 2 (z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, równoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego i nierównoważnymi spoza Europejskiego Obszaru Gospodarczego), podmiot musi wykazać dla każdej pozycji;
               
            
                  —
               
               
                  Aktywa otrzymane jako zabezpieczenie przez inne powiązane podmioty zgodnie z metodą 2 nie są uwzględniane.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Informacje dotyczące posiadanych pozycji
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Należy podać nazwę prawną podmiotu objętego zakresem nadzoru nad grupą, który posiada składnik aktywów jako zabezpieczenie.
                  Pozycję tę należy wypełnić jedynie w przypadku gdy odnosi się ona do aktywów otrzymanych jako zabezpieczenie przez podmioty posiadające udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej i jednostki zależne zgodnie z metodą odliczeń i agregacji.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0040 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0060
               
               
                  Nazwa kontrahenta ustanawiającego zabezpieczenie
               
               
                  Nazwa kontrahenta, który ustanawia zabezpieczenie. Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Jeżeli aktywami bilansowymi, w odniesieniu do których otrzymane jest zabezpieczenie, są pożyczki pod zastaw polisy, należy podać „Ubezpieczający”.
               
            
                  C0070
               
               
                  Nazwa grupy, do której należy kontrahent ustanawiający zabezpieczenie
               
               
                  Należy wskazać nazwę grupy ekonomicznej kontrahenta ustanawiającego zabezpieczenie. Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania, jeżeli aktywami bilansowymi, w odniesieniu do których posiadane jest zabezpieczenie, są pożyczki pod zastaw polisy.
               
            
                  C0080
               
               
                  Kraj siedziby depozytariusza
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym aktywa podmiotu są przechowywane w depozycie. Na potrzeby wskazania depozytariuszy międzynarodowych, takich jak Euroclear, krajem siedziby depozytariusza jest kraj określony w podstawie prawnej, w której określono warunki umowne usługi depozytu.
                  W przypadku tego samego składnika aktywów, który jest przechowywany w depozycie w więcej niż jednym kraju, każdy składnik aktywów prezentuje się odrębnie w takiej liczbie wierszy, jaka jest potrzebna w celu właściwego wskazania wszystkich krajów siedziby depozytariusza.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane), CIC 71, CIC 75 oraz CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), z tego samego względu.
                  W odniesieniu do kategorii CIC 9, z wyłączeniem CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), kraj emitenta jest określany na podstawie adresu nieruchomości.
               
            
                  C0090
               
               
                  Ilość
               
               
                  Liczba aktywów, w stosownych przypadkach w odniesieniu do wszystkich aktywów.
                  Pozycji tej nie wykazuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Wartość nominalna” (C0100).
               
            
                  C0100
               
               
                  Wartość nominalna
               
               
                  Kwota należna wyceniana w wartości nominalnej, dla wszystkich aktywów, w przypadku których pozycja ta ma znaczenie, oraz w kwocie nominalnej dla CIC = 72, 73, 74, 75 i 79, jeżeli dotyczy.
                  Pozycji tej nie wykazuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Ilość” (C0090).
               
            
                  C0110
               
               
                  Metoda wyceny
               
               
                  Należy wskazać metodę wyceny stosowaną przy wycenie aktywów. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Kwotowana cena rynkowa na aktywnych rynkach tych samych aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Kwotowana cena rynkowa na aktywnych rynkach podobnych aktywów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Alternatywne metody wyceny:
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Skorygowana metoda praw własności (dotyczy wyceny udziałów kapitałowych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Metoda praw własności wg MSSF (dotyczy wyceny udziałów kapitałowych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Wycena rynkowa zgodnie z art. 9 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
            
                  C0120
               
               
                  Łączna kwota
               
               
                  Wartość obliczona zgodnie z definicją w art. 75 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              odpowiada przemnożeniu „Wartości nominalnej” przez „Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II” plus „Naliczone odsetki” dla aktywów, w przypadku których pierwsze dwie pozycje są stosowane;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              odpowiada przemnożeniu „Ilości” przez „Cenę jednostkową wg Wypłacalność II” dla aktywów, w przypadku których te dwie pozycje są stosowane;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              dla aktywów, które można zaklasyfikować do kategorii 7, 8 i 9 należy wskazać wartość składnika aktywów wg Wypłacalność II.
                           
                        
            
                  C0130
               
               
                  Naliczone odsetki
               
               
                  Należy podać kwotę naliczonych odsetek po dacie ostatniego kuponu oprocentowanych papierów wartościowych. Uwaga: wartość ta stanowi również część pozycji „Wartość ogółem”.
               
            
                  C0140
               
               
                  Rodzaj składnika aktywów, w odniesieniu do którego posiadane jest zabezpieczenie
               
               
                  Należy wskazać rodzaj składnika aktywów, w odniesieniu do którego otrzymywane jest zabezpieczenie.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Obligacje państwowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Obligacje korporacyjne
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Akcje
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Strukturyzowane papiery wartościowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Zabezpieczone papiery wartościowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Środki pieniężne i depozyty
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Nieruchomości
                           
                        
                               
                           
                           
                              0 – Pozostałe lokaty (w tym należności)
                           
                        
                               
                           
                           
                              X – Instrumenty pochodne
                           
                        
            
         
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Informacje dotyczące aktywów
                  
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch walutach, konieczne jest wskazanie kodu identyfikacyjnego składnika aktywów oraz kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty, jak w następującym przykładzie: „kod+EUR”.
               
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Jeżeli ten sam kod identyfikacyjny składnika aktywów musi być podany dla jednego składnika aktywów, który jest wyemitowany w co najmniej dwóch różnych walutach, a kod w C0040 jest zdefiniowany przez kod identyfikacyjny składnika aktywów i kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów musi odnosić się do wariantu 9 i wariantu pierwotnego kodu identyfikacyjnego składnika aktywów, jak w następującym przykładzie, w którym wykazany kod to kod ISIN+waluta: „9/1”.
               
            
                  C0150
               
               
                  Nazwa składnika aktywów
               
               
                  Należy zidentyfikować wykazaną pozycję, podając nazwę składnika aktywów (lub adres w przypadku nieruchomości) – o szczegółach decyduje podmiot.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek hipotecznych na rzecz osób fizycznych, pozycja ta musi obejmować „Pożyczki dla członków organu administracyjnego, zarządzającego i nadzorczego” lub „Pożyczki dla innych osób fizycznych”, zgodnie z jej charakterem, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane. Pożyczki na rzecz osób innych niż osoby fizyczne muszą być przedstawione pozycja po pozycji.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane, CIC 71 i CIC 75.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Jeżeli zabezpieczenie obejmuje umowy ubezpieczenia (w odniesieniu do pożyczek zabezpieczonych umowami ubezpieczenia) umowy te nie muszą być wyszczególniane i pozycja ta nie ma zastosowania.
                           
                        
            
                  C0160
               
               
                  Nazwa emitenta
               
               
                  Nazwa emitenta zdefiniowanego jako podmiot, który emituje aktywa na rzecz inwestorów, stanowiące część jego kapitału, część jego zadłużenia, instrumenty pochodne itp.
                  Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, nazwa emitenta jest nazwą zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), nazwa emitenta jest nazwą podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek hipotecznych na rzecz osób fizycznych, pozycja ta musi obejmować „Pożyczki dla członków organu administracyjnego, zarządzającego i nadzorczego” lub „Pożyczki dla innych osób fizycznych”, zgodnie z jej charakterem, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0170
               
               
                  Kod emitenta
               
               
                  Wskazanie kodu identyfikacyjnego emitenta, przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, kod emitenta jest kodem zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), kod emitenta jest kodem podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
               
            
                  C0180
               
               
                  Rodzaj kodu emitenta
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod emitenta”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0190
               
               
                  Sektor działalności emitenta
               
               
                  Należy wskazać sektor gospodarczy emitenta w oparciu o najnowszą wersję kodu klasyfikacji działalności gospodarczej (NACE), opublikowanego w rozporządzeniu KE. W celu identyfikacji sektorów należy wykorzystać przynajmniej literę kodu NACE wskazującą sekcję (dopuszczalne jest np. „A” lub „A111”), z wyjątkiem kodów NACE odnoszących się do działalności finansowej i ubezpieczeniowej, w przypadku których należy wykorzystać literę wskazującą sekcję i 4-cyfrowy kod dla klasy (np. „K6411”).
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, sektorem działalności emitenta jest sektor działalności zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), sektorem działalności emitenta jest sektor działalności podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                           
                        
            
                  C0200
               
               
                  Nazwa grupy, do której należy emitent
               
               
                  Nazwa najwyższego podmiotu dominującego emitenta.
                  Pozycja ta odpowiada nazwie podmiotu w bazie danych LEI, jeżeli jest dostępna. Jeżeli nie jest dostępna, odpowiada nazwie prawnej.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, relacja grupowa odnosi się do zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), relacja grupowa odnosi się do podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, relacja grupowa odnosi się do pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych).
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0210
               
               
                  Kod grupy, do której należy emitent
               
               
                  Wskazanie kodu identyfikacyjnego grupy, do której należy emitent, przy wykorzystaniu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, relacja grupowa odnosi się do zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), relacja grupowa odnosi się do podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, relacja grupowa odnosi się do pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych).
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0220
               
               
                  Rodzaj kodu grupy, do której należy emitent
               
               
                  Określenie rodzaju kodu zastosowanego w pozycji „Kod grupy do której należy emitent”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                  Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
               
            
                  C0230
               
               
                  Kraj emitenta
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym znajduje się emitent.
                  Kraj, w którym znajduje się emitent, określa się na podstawie adresu podmiotu dokonującego emisji składnika aktywów.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 4 – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania, krajem emitenta jest kraj zarządzającego funduszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 7 – Środki pieniężne i depozyty (z wyłączeniem CIC 71 i CIC 75), krajem emitenta jest kraj podmiotu będącego depozytariuszem;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, inne niż pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie na rzecz osób fizycznych, informacje dotyczą pożyczkobiorcy;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 71, CIC 75 i kategorii CIC 9 – Nieruchomości.
                           
                        Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, jeżeli dotyczy pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych.
                  Należy wybrać jedną z następujących opcji:
                  
                              —
                           
                           
                              kod ISO 3166–1 alfa–2 code
                           
                        
                              —
                           
                           
                              XA: Emitenci międzynarodowi
                           
                        
                              —
                           
                           
                              EU: instytucje Unii Europejskiej
                           
                        
            
                  C0240
               
               
                  Waluta
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty emisji.
                  Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              Pozycja ta nie ma zastosowania do kategorii CIC 8 – Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie (w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, gdyż aktywa te nie muszą być indywidualnie wykazane), CIC 75 oraz do CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), z tego samego względu.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w odniesieniu do kategorii CIC 9, z wyłączeniem CIC 95 – Rzeczowe aktywa trwałe (na użytek własny), waluta odpowiada walucie, w której dokonano inwestycji.
                           
                        
            
                  C0250
               
               
                  CIC
               
               
                  Uzupełniający kod identyfikacyjny (Complementary Identification Code, CIC) stosowany do klasyfikacji aktywów, określony w załączniku VI – Tabela CIC do niniejszego rozporządzenia. Klasyfikując składnik aktywów z zastosowaniem tabeli CIC, podmioty uwzględniają najbardziej reprezentatywny rodzaj ryzyka, na które narażony jest składnik aktywów.
               
            
                  C0260
               
               
                  Cena jednostkowa
               
               
                  Cena jednostkowa składnika aktywów, jeżeli dotyczy.
                  Pozycji tej nie wykazuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II” (C0270).
               
            
                  C0270
               
               
                  Procent wartości nominalnej ceny jednostkowej wg Wypłacalność II
               
               
                  Kwota w procencie wartości nominalnej, cena czysta bez naliczonych odsetek, w odniesieniu do składnika aktywów, jeżeli ma znaczenie.
                  Pozycji tej nie wykazuje się, jeżeli wykazuje się pozycję „Cena jednostkowa” (C0260).
               
            
                  C0280
               
               
                  Termin zapadalności
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie do kategorii CIC 1, 2, 5, 6 i 8 oraz CIC 74 i CIC 79.
                  Należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) terminu zapadalności.
                  Zawsze odpowiada terminie zapadalności, nawet dla papierów wartościowych z prawem do wcześniejszego wykupu (transakcji repo). Należy uwzględnić, co następuje:
                  
                              —
                           
                           
                              W przypadku wieczystych papierów wartościowych należy używać „9999-12-31”.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W przypadku kategorii CIC 8, w odniesieniu do pożyczek i pożyczek zabezpieczonych hipotecznie na rzecz osób fizycznych, należy podawać ważony pozostały okres zapadalności (w oparciu o kwotę pożyczki).
                           
                        
            
         S.15.01 – Opis gwarancji dla produktów typu renty zmienne (variable annuities)
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Niniejszy formularz jest przedstawiany wyłącznie przez grupy w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i wyłącznie dla podmiotów z siedzibą poza EOG, które posiadają portfele rent zmiennych.
      Produkty typu renty zmienne są to umowy ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym z gwarancjami inwestycyjnymi, które w zamian za jednorazowe lub regularne składki umożliwiają ubezpieczającemu lub ubezpieczonemu korzystanie ze wzrostu wartości jednostek uczestnictwa w funduszu kapitałowym przy jednoczesnym zapewnieniu częściowej lub pełnej ochrony w przypadku spadku wartości jednostek uczestnictwa.
      Jeżeli polisy rent zmiennych są udzielane przez dwa zakłady ubezpieczeń, na przykład przez zakład ubezpieczeń na życie i zakład ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie ze względu na gwarancje rent zmiennych, niniejszy formularz przekazuje podmiot oferujący gwarancję. Każdy produkt powinien być wykazywany w tylko jednym wierszu.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu spoza EOG sprzedającego produkt.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  Kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                  kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
               
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny produktu
               
               
                  Kod identyfikacyjny produktu stosowany wewnętrznie przez podmiot w odniesieniu do produktu. Jeżeli określony kod jest już stosowany lub jest nadany przez właściwy organ nadzoru, należy stosować ten kod.
                  Kod identyfikacyjny musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa produktu
               
               
                  Komercyjna nazwa produktu (specyficzna dla podmiotu).
               
            
                  C0060
               
               
                  Opis produktu
               
               
                  Ogólny jakościowy opis produktu. Jeżeli kod produktu został nadany przez właściwy organ nadzoru, należy zastosować opis rodzaju produktu dla tego kodu.
               
            
                  C0070
               
               
                  Data rozpoczęcia obowiązywania gwarancji
               
               
                  Kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty rozpoczęcia obowiązywania gwarancji.
               
            
                  C0080
               
               
                  Data ustania gwarancji
               
               
                  Kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty ustania gwarancji.
               
            
                  C0090
               
               
                  Rodzaj gwarancji
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Gwarantowane minimalne świadczenie na wypadek śmierci
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Gwarantowane minimalne świadczenie w związku z akumulacją
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Gwarantowane minimalne świadczenie w związku z przychodem
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Gwarantowane minimalne świadczenie w związku z rezygnacją
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – inne
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Gwarantowany poziom
               
               
                  Należy wskazać poziom gwarantowanych świadczeń w procentach (jako ułamek dziesiętny).
               
            
                  C0110
               
               
                  Opis gwarancji
               
               
                  Ogólny opis gwarancji.
                  Należy w nim uwzględnić co najmniej mechanizmy akumulacji kapitału (np. roll-up, ratchet, step-up, reset), jej częstotliwość (śródroczna, roczna, wieloletnia), podstawę obliczania poziomów gwarantowanych (np. składki opłacone, składki opłacone pomniejszone o koszty lub wypłaty lub dodatkowe wpłaty, składki podwyższone przez mechanizm akumulacji kapitału), gwarantowany współczynnik konwersji oraz inne ogólne informacje o sposobie funkcjonowania gwarancji.
               
            
         S.15.02 – Zabezpieczenie gwarancji dla produktów typu renty zmienne (variable annuities)
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Niniejszy formularz jest przedstawiany wyłącznie przez grupy w odniesieniu do bezpośredniej działalności ubezpieczeniowej i wyłącznie dla podmiotów z siedzibą poza EOG, które posiadają portfele rent zmiennych.
      Produkty typu renty zmienne są to umowy ubezpieczenia na życie związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym z gwarancjami inwestycyjnymi, które w zamian za jednorazowe lub regularne składki umożliwiają ubezpieczającemu lub ubezpieczonemu korzystanie ze wzrostu wartości jednostek uczestnictwa w funduszu kapitałowym przy jednoczesnym zapewnieniu częściowej lub pełnej ochrony w przypadku spadku wartości jednostek uczestnictwa.
      Jeżeli polisy rent zmiennych są udzielane przez dwa zakłady ubezpieczeń, na przykład przez zakład ubezpieczeń na życie i zakład ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie ze względu na gwarancje rent zmiennych, niniejszy formularz przekazuje podmiot oferujący gwarancję. Każdy produkt powinien być wykazywany w tylko jednym wierszu.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu spoza EOG sprzedającego produkt.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  Kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                  kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
               
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny produktu
               
               
                  Kod identyfikacyjny produktu stosowany wewnętrznie przez podmiot w odniesieniu do produktu. Jeżeli określony kod jest już stosowany lub jest nadany przez właściwy organ nadzoru, należy stosować ten kod.
                  Kod identyfikacyjny musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa produktu
               
               
                  Komercyjna nazwa produktu (specyficzna dla podmiotu).
               
            
                  C0060
               
               
                  Rodzaj zabezpieczenia
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – brak zabezpieczenia
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – zabezpieczenie dynamiczne
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – zabezpieczenie statyczne
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – zabezpieczenie doraźne
                           
                        Zabezpieczenie dynamiczne podlega częstemu korygowaniu; zabezpieczenie statyczne składa się ze „standardowych” instrumentów pochodnych i nie podlega częstemu korygowaniu; zabezpieczenie doraźne składa się z produktów finansowych zbudowanych na specyficzne potrzeby zabezpieczenia danych zobowiązań.
               
            
                  C0070
               
               
                  Zabezpieczenie (hedging) delta
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ryzyko delta zabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – ryzyko delta niezabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – ryzyko delta zabezpieczone częściowo
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – gwarancja niewrażliwa na ryzyko delta
                           
                        „Częściowe” oznacza, że strategia nie ma na celu pokrycia całego ryzyka. Należy wybrać „niewrażliwa”, jeżeli sprzedana gwarancja jest uznawana za niezależną od czynnika ryzyka.
               
            
                  C0080
               
               
                  Zabezpieczenie (hedging) rho
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ryzyko rho zabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – ryzyko rho niezabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – ryzyko rho zabezpieczone częściowo
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – gwarancja niewrażliwa na ryzyko rho
                           
                        „Częściowe” oznacza, że strategia nie ma na celu pokrycia całego ryzyka. Należy wybrać „niewrażliwa”, jeżeli sprzedana gwarancja jest uznawana za niezależną od czynnika ryzyka.
               
            
                  C0090
               
               
                  Zabezpieczenie (hedging) gamma
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ryzyko gamma zabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – ryzyko gamma niezabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – ryzyko gamma zabezpieczone częściowo
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – gwarancja niewrażliwa na ryzyko gamma
                           
                        „Częściowe” oznacza, że strategia nie ma na celu pokrycia całego ryzyka. Należy wybrać „niewrażliwa”, jeżeli sprzedana gwarancja jest uznawana za niezależną od czynnika ryzyka.
               
            
                  C0100
               
               
                  Zabezpieczenie (hedging) vega
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ryzyko vega zabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – ryzyko vega niezabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – ryzyko vega zabezpieczone częściowo
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – gwarancja niewrażliwa na ryzyko vega
                           
                        „Częściowe” oznacza, że strategia nie ma na celu pokrycia całego ryzyka. Należy wybrać „niewrażliwa”, jeżeli sprzedana gwarancja jest uznawana za niezależną od czynnika ryzyka.
               
            
                  C0110
               
               
                  Zabezpieczenie (hedging) ryzyka walutowego
               
               
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ryzyko walutowe zabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – ryzyko walutowe niezabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – ryzyko walutowe zabezpieczone częściowo
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – gwarancja niewrażliwa na ryzyko walutowe
                           
                        „Częściowe” oznacza, że strategia nie ma na celu pokrycia całego ryzyka. Należy wybrać „niewrażliwa”, jeżeli sprzedana gwarancja jest uznawana za niezależną od czynnika ryzyka.
               
            
                  C0120
               
               
                  Inne zabezpieczone ryzyka
               
               
                  Jeżeli zabezpieczone są inne ryzyka, należy wskazać ich nazwy.
               
            
                  C0130
               
               
                  Wynik ekonomiczny na portfelu bez zabezpieczenia
               
               
                  Wynik, który gwarancja polis osiągnęła w ciągu roku sprawozdawczego, jeżeli nie istnieje strategia zabezpieczająca, lub który zostałby osiągnięty, gdyby istniała taka strategia.
                  Wynik ten jest równy:
                  
                               
                           
                           
                              + składki przypisane/opłaty z tytułu gwarancji, minus
                           
                        
                               
                           
                           
                              – koszty poniesione w związku z gwarancją, minus
                           
                        
                               
                           
                           
                              – świadczenia z tytułu gwarancji, minus
                           
                        
                               
                           
                           
                              – zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych związanych z gwarancją.
                           
                        
            
                  C0140
               
               
                  Wynik ekonomiczny na portfelu z zabezpieczeniem
               
               
                  Wynik, który gwarancja polis osiągnęła w ciągu roku sprawozdawczego z uwzględnieniem wyniku strategii zabezpieczającej. Jeżeli zabezpieczenie dotyczy portfela produktów, na przykład w przypadkach gdy instrumenty zabezpieczające nie mogą zostać przypisane konkretnym produktom, podmiot przypisuje wpływ zabezpieczenia do poszczególnych produktów z zastosowaniem wagi każdego produktu określonej w pozycji „Wynik ekonomiczny na portfelu bez zabezpieczenia” (C0110).
               
            
         S.22.01 – Wpływ środków dotyczących gwarancji długoterminowych i przepisów przejściowych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Formularz ten ma zastosowanie, gdy zakład objęty nadzorem nad grupą stosuje co najmniej jedną gwarancję długoterminową lub co najmniej jeden środek przejściowy.
      Formularz ten odzwierciedla wpływ na pozycje finansowe gdy nie jest stosowany żaden środek przejściowy, a każdy środek dotyczący gwarancji długoterminowych lub środek przejściowy ma wartość zerową. W tym celu należy stosować podejście stopniowe, zgodnie z którym każdy środek przejściowy i środek dotyczący gwarancji długoterminowych jest pojedynczo eliminowany, bez przeliczania wpływu pozostałych środków po wykonaniu każdego kroku.
      Skutki muszą być wykazywane jako wartości dodatnie, jeżeli prowadzą do zwiększenia kwoty wykazywanej pozycji, oraz jako wartości ujemne, jeżeli prowadzą do zmniejszenia kwoty pozycji (np. jeżeli wartość SCR ulega zwiększeniu lub jeżeli wartość środków własnych ulega zwiększeniu, wówczas należy wykazać wartości dodatnie).
      W kwotach wykazanych w niniejszym formularzu nie należy uwzględniać transakcji wewnątrz grupy
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                   NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  Wartość uwzględniająca zastosowanie środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Łączna wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniająca zastosowanie środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych
               
            
                  C0020/R0010
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Łączna wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z uwzględnieniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0010
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Wartość korekty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi bez zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych oraz rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0010
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Łączna wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0010
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Wartość korekty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi bez zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0010
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Łączna wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0010
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Wartość korekty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0010
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Łączna wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0010
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Wartość korekty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między rezerwami techniczno-ubezpieczeniowymi bez korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0010
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Wartość korekty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0020
               
               
                  Wartość uwzględniająca zastosowanie środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Łączna wartość podstawowych środków własnych obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0020
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Łączna wartość podstawowych środków własnych obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0020
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Wartość korekty podstawowych środków własnych wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między podstawowymi środkami własnymi obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających korekty wynikające ze środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0040/R0020
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Łączna wartość podstawowych środków własnych obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0020
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Wartość korekty podstawowych środków własnych wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między podstawowymi środkami własnymi obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających korekty wynikające ze środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0060/R0020
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Łączna wartość podstawowych środków własnych obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środków przejściowych dotyczących rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0020
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Podstawowe środki własne
               
               
                  Wartość korekty podstawowych środków własnych wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między podstawowymi środkami własnymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością podstawowych środków własnych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0020
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Łączna wartość podstawowych środków własnych obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0020
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Podstawowe środki własne
               
               
                  Wartość korekty podstawowych środków własnych wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między podstawowymi środkami własnymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością podstawowych środków własnych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0020
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Podstawowe środki własne
               
               
                  Wartość korekty podstawowych środków własnych wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0030
               
               
                  Wartość uwzględniająca środki dotyczące gwarancji długoterminowych i przepisy przejściowe – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Łączna wartość nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami obliczonej z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0030
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Łączna wartość nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami obliczonej z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0030
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Wartość korekty nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między nadwyżką aktywów nad zobowiązaniami obliczoną z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych oraz obliczoną z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowe.
               
            
                  C0040/R0030
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Łączna wartość nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami obliczonej z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0030
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Wartość korekty nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między nadwyżką aktywów nad zobowiązaniami obliczoną z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka oraz obliczoną z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0030
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Łączna wartość nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami obliczonej z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0030
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Wartość korekty nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między nadwyżką aktywów nad zobowiązaniami z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0030
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Łączna wartość nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami obliczonej z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0030
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Wartość korekty nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między nadwyżką aktywów nad zobowiązaniami z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0030
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Podstawowe środki własne – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Wartość korekty nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0040
               
               
                  Wartość wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Łączna wartość ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikające z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0040
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Łączna wartość ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0040
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Wartość korekty ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu w wyniku zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między ograniczonymi środkami własnymi z powodu wyodrębnienia funduszu obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych oraz obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0040
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Łączna wartość ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0040
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Wartość korekty ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu w wyniku zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między ograniczonymi środkami własnymi w związku z wyodrębnianiem obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka oraz obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczących gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0040
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Łączna wartość ograniczonych środków własnych w związku własnych z powodu wyodrębnienia funduszu obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0040
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Wartość korekty ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu w wyniku zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między ograniczonymi środkami własnymi z powodu wyodrębnienia funduszu z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych oraz maksymalną wartością ograniczonych środków własnych w związku z wyodrębnianiem z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0040
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Łączna wartość ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0040
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Wartość korekty ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu w wyniku zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między ograniczonymi środkami własnymi z powodu wyodrębnienia funduszu z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz innych środków przejściowych oraz maksymalną wartością ograniczonych środków własnych w związku z wyodrębnianiem z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0040
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Podstawowe środki własne – Ograniczone środki własne w związku z powodu wyodrębnienia funduszu i portfela objętego korektą dopasowującą
               
               
                  Wartość korekty ograniczonych środków własnych z powodu wyodrębnienia funduszu w wyniku zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0050
               
               
                  Wartość wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikające z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0050
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0050
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0050
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0050
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych uwzględniających środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowe.
               
            
                  C0060/R0050
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0050
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych oraz maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0050
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0050
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0050
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0060
               
               
                  Wartość uwzględniająca środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowe – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0060
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0060
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0060
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0060
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0060
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0060
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 1 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0060
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0060
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 1 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0060
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 1
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 1 wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0070
               
               
                  Wartość uwzględniająca środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowe – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0070
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0070
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0070
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0070
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0070
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0070
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 2 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0070
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0070
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 2 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0070
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 2
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 2 wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0080
               
               
                  Wartość uwzględniająca środki dotyczące gwarancji długoterminowych i środki przejściowe – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0080
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0080
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0080
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0080
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0080
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0080
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 3 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0080
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Łączna wartość dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonych z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0080
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między dopuszczonymi środkami własnymi na pokrycie SCR–Kategoria 3 obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0080
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – Dopuszczone środki własne na pokrycie SCR–Kategoria 3
               
               
                  Wartość korekty dopuszczonych środków własnych na pokrycie SCR–Kategoria 3 wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0010/R0090
               
               
                  Kwota wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – SCR
               
               
                  Łączna wartość SCR obliczona z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obejmujących korekty wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
                  C0020/R0090
               
               
                  Bez środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – SCR
               
               
                  Łączna wartość SCR obliczona z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0030/R0090
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – SCR
               
               
                  Wartość korekty SCR wynikającej z zastosowania odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                  Jest to różnica między SCR obliczonym z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0040/R0090
               
               
                  Bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – SCR
               
               
                  Łączna wartość SCR obliczona z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka, ale z zachowaniem korekty wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany i korekty dopasowującej.
               
            
                  C0050/R0090
               
               
                  Wpływ środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych – SCR
               
               
                  Wartość korekty SCR wynikającej z zastosowania środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  Jest to różnica między SCR obliczonym z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka a obliczonymi z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wraz ze środkami dotyczącymi gwarancji długoterminowych i środkami przejściowymi.
               
            
                  C0060/R0090
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych – SCR
               
               
                  Łączna wartość SCR obliczonego z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekt wynikających z zastosowania środka przejściowego dotyczącego rezerw techniczno-ubezpieczeniowych, środka przejściowego dotyczącego stóp procentowych wolnych od ryzyka i korekty z tytułu zmiany, ale z zachowaniem ewentualnych korekt wynikających z zastosowania korekty dopasowującej.
               
            
                  C0070/R0090
               
               
                  Wpływ korekty z tytułu zmiany przyjętej jako zero – SCR
               
               
                  Wartość korekty SCR wynikającej z zastosowania korekty z tytułu zmiany. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty z tytułu zmiany.
                  Jest to różnica między SCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty z tytułu zmiany oraz innych środków przejściowych a maksymalną wartością SCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020 i C0040.
               
            
                  C0080/R0090
               
               
                  Bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych – SCR
               
               
                  Łączna wartość SCR obliczona z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia jakichkolwiek środków dotyczących gwarancji długoterminowych.
               
            
                  C0090/R0090
               
               
                  Wpływ korekty dopasowującej przyjętej jako zero – SCR
               
               
                  Wartość korekty SCR wynikającej z zastosowania korekty dopasowującej. Odzwierciedla wpływ przyjęcia wartości zerowej dla korekty dopasowującej.
                  Jest to różnica między SCR obliczonym z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia korekty dopasowującej oraz wszystkich innych środków przejściowych a maksymalną wartością SCR z uwzględnieniem rezerw techniczno-ubezpieczeniowych spośród wykazanych w C0010, C0020, C0040 i C0060.
               
            
                  C0100/R0090
               
               
                  Wpływ wszystkich środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych – SCR
               
               
                  Wartość korekty SCR wynikającej z zastosowania środków dotyczących gwarancji długoterminowych i środków przejściowych.
               
            
         S.23.01 – Środki własne
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz kwartalnych i rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Niniejszy formularz ma zastosowanie na podstawie wszystkich trzech metod obliczeń kapitałowego wymogu wypłacalności grupy. Ponieważ większość pozycji należy wypełnić w odniesieniu do tej części grupy, która jest objęta metodą 1, pozycje mające zastosowanie w przypadku gdy wykorzystywana jest metoda odliczeń i agregacji, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 1, są wyraźnie określone w notach objaśniających.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Podstawowe środki własne przed odliczeniem z tytułu udziałów w innym sektorze finansowym
                  
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy (wraz z akcjami własnymi) – ogółem
               
               
                  Jest to łączny kapitał zakładowy posiadany zarówno bezpośrednio, jak i pośrednio (przed odliczeniem akcji własnych). Jest to łączny kapitał zakładowy grupy, który w pełni spełnia kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 lub kategorii 2. Wszelki kapitał zakładowy, który nie w pełni spełnia te kryteria, jest traktowany jako uprzywilejowany kapitał zakładowy i odpowiednio klasyfikowany niezależnie od jego opisu lub nazwy.
               
            
                  R0010/C0020
               
               
                  Kapitał zakładowy (wraz z akcjami własnymi) – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota opłaconego kapitału zakładowego, który spełnia kryteria kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0010/C0040
               
               
                  Kapitał zakładowy (wraz z akcjami własnymi) – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota kapitału zakładowego, do którego opłacenia wezwano i który spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0020/C0010
               
               
                  Niedostępny nieopłacony kapitał zakładowy, do którego opłacenia wezwano, na poziomie grupy – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota nieopłaconego i uznanego za niedostępny kapitału zakładowego, do którego opłacenia wezwano, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0020/C0020
               
               
                  Niedostępny nieopłacony kapitał zakładowy, do którego opłacenia wezwano, na poziomie grupy – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to łączna kwota nieopłaconego i uznanego za niedostępny kapitału zakładowego, do którego opłacenia wezwano, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, i który spełnia kryteria nieograniczonej kategorii 1.
               
            
                  R0020/C0040
               
               
                  Niedostępny nieopłacony kapitał zakładowy, do którego opłacenia wezwano, na poziomie grupy – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota nieopłaconego i uznanego za niedostępny kapitału zakładowego, do którego opłacenia wezwano, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, i który spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0030/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym– ogółem
               
               
                  Łączna nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym, która w pełni spełnia kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 lub kategorii 2.
               
            
                  R0030/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami zwykłymi, która spełnia kryteria kategorii 1 nieograniczonej, gdyż odnosi się do kapitału zakładowego traktowanego jako kategoria 1 nieograniczona.
               
            
                  R0030/C0040
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami zwykłymi, która spełnia kryteria kategorii 2, gdyż odnosi się do kapitału zakładowego traktowanego jako kategoria 2.
               
            
                  R0040/C0010
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – ogółem
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które w pełni spełniają kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 lub kategorii 2.
               
            
                  R0040/C0020
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, która w pełni spełnia kryteria kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0040/C0040
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, która spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0050/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które w pełni spełniają kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 ograniczonej, kategorii 2 lub kategorii 3.
               
            
                  R0050/C0030
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0050/C0040
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0050/C0050
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0060/C0010
               
               
                  Niedostępne podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystwie reasekuracji wzajemnej, na poziomie grupy – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota uznanych za niedostępne podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystwie reasekuracji wzajemnej, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0060/C0030
               
               
                  Niedostępne podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystwie reasekuracji wzajemnej, na poziomie grupy – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystwie reasekuracji wzajemnej, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria pozycji kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0060/C0040
               
               
                  Niedostępne podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystwie reasekuracji wzajemnej, na poziomie grupy – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystwie reasekuracji wzajemnej, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria pozycji kategorii 2.
               
            
                  R0060/C0050
               
               
                  Niedostępne podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystwie reasekuracji wzajemnej, na poziomie grupy – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystwie reasekuracji wzajemnej, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria pozycji kategorii 3.
               
            
                  R0070/C0010
               
               
                  Fundusze nadwyżkowe – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota funduszy nadwyżkowych, które są objęte zakresem art. 91 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0070/C0020
               
               
                  Fundusze nadwyżkowe – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Są to fundusze nadwyżkowe, które są objęte zakresem art. 91 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE i które spełniają kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0080/C0010
               
               
                  Niedostępne fundusze nadwyżkowe na poziomie grupy – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota uznanej za niedostępną nadwyżki środków, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0080/C0020
               
               
                  Niedostępne nadwyżki środków, na poziomie grupy – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota uznanej za niedostępną nadwyżki środków, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria nieograniczonych pozycji kategorii 1.
               
            
                  R0090/C0010
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota wyemitowanych akcji uprzywilejowanych, które w pełni spełniają kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 ograniczonej, kategorii 2 lub kategorii 3.
               
            
                  R0090/C0030
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota wyemitowanych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0090/C0040
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota wyemitowanych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0090/C0050
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota wyemitowanych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0100/C0010
               
               
                  Niedostępne akcje uprzywilejowane, na poziomie grupy – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota uznanych za niedostępne akcji uprzywilejowanych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0100/C0030
               
               
                  Niedostępne akcje uprzywilejowane, na poziomie grupy – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne akcji uprzywilejowanych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria ograniczonych pozycji kategorii 1.
               
            
                  R0100/C0040
               
               
                  Niedostępne akcje uprzywilejowane na poziomie grupy – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne akcji uprzywilejowanych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria pozycji kategorii 2.
               
            
                  R0100/C0050
               
               
                  Niedostępne akcje uprzywilejowane na poziomie grupy – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne akcji uprzywilejowanych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria pozycji kategorii 3.
               
            
                  R0110/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – ogółem
               
               
                  Łączna nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi związana z kapitałem zakładowym, który w pełni spełnia kryteria dla pozycji zaliczanych do kategorii 1 ograniczonej, kategorii 2 lub kategorii 3.
               
            
                  R0110/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi, która spełnia kryteria pozycji kategorii 1 ograniczonej, gdyż odnosi się do akcji uprzywilejowanych traktowanych jako pozycje kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0110/C0040
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi, która spełnia kryteria kategorii 2, gdyż odnosi się do akcji uprzywilejowanych traktowanych jako kategoria 2.
               
            
                  R0110/C0050
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi, która spełnia kryteria kategorii 3, gdyż odnosi się do akcji uprzywilejowanych traktowanych jako kategoria 3.
               
            
                  R0120/C0010
               
               
                  Niedostępna nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi na poziomie grupy – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota uznanej za niedostępną nadwyżki ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej akcji związanej z akcjami uprzywilejowanymi, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0120/C0030
               
               
                  Niedostępna nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi na poziomie grupy – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota uznanej za niedostępną nadwyżki ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej akcji związanej z akcjami uprzywilejowanymi, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, która spełnia kryteria ograniczonych pozycji kategorii 1.
               
            
                  R0120/C0040
               
               
                  Niedostępna nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi na poziomie grupy – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota uznanej za niedostępną nadwyżki ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej akcji związanej z akcjami uprzywilejowanymi, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, która spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0120/C0050
               
               
                  Niedostępna nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi na poziomie grupy – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota uznanej za niedostępną nadwyżki ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej akcji związanej z akcjami uprzywilejowanymi, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, która spełnia kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0130/C0010
               
               
                  Rezerwa uzgodnieniowa – ogółem
               
               
                  Łączna rezerwa uzgodnieniowa obejmuje rezerwy (np. zyski zatrzymane) po korektach (np. z tytułu funduszy wyodrębnionych). Wynika ona głównie z różnic między wyceną zgodnie z zasadami rachunkowości oraz wyceną zgodnie z art. 75 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0130/C0020
               
               
                  Rezerwa uzgodnieniowa – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Rezerwa uzgodnieniowa obejmuje rezerwy (np. zyski zatrzymane) po korektach (np. z tytułu funduszy wyodrębnionych). Wynika ona głównie z różnic między wyceną zgodnie z zasadami rachunkowości oraz wyceną zgodnie z dyrektywą 2009/138/WE.
               
            
                  R0140/C0010
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  R0140/C0030
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0140/C0040
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0140/C0050
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0150/C0010
               
               
                  Niedostępne zobowiązania podporządkowane, na poziomie grupy – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota uznanych za niedostępne zobowiązań podporządkowanych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0150/C0030
               
               
                  Niedostępne zobowiązania podporządkowane, na poziomie grupy – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne zobowiązań podporządkowanych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria ograniczonych pozycji kategorii 1.
               
            
                  R0150/C0040
               
               
                  Niedostępne zobowiązania podporządkowane, na poziomie grupy – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne zobowiązań podporządkowanych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0150/C0050
               
               
                  Niedostępne zobowiązania podporządkowane, na poziomie grupy – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne zobowiązań podporządkowanych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0160/C0010
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego – ogółem
               
               
                  Łączna kwota wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
               
            
                  R0160/C0050
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego – kategoria 3
               
               
                  Łączna kwota wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0170/C0010
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego niedostępnych na poziomie grupy – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota uznanych za niedostępne aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0170/C0050
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego niedostępnych na poziomie grupy – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria pozycji kategorii 3.
               
            
                  R0180/C0010
               
               
                  Pozostałe pozycje środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej
               
               
                  Są to łączne podstawowe środki własne, które nie należą do wskazanych powyżej pozycji i na które zostało uzyskane zatwierdzenie organu nadzoru.
               
            
                  R0180/C0020
               
               
                  Pozostałe pozycje środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych, spełniających kryteria kategorii 1 nieograniczonej które nie należą do wskazanych powyżej pozycji, i na które zostało uzyskane zatwierdzenie organu nadzoru.
               
            
                  R0180/C0030
               
               
                  Pozostałe pozycje środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych, spełniających kryteria kategorii 1 ograniczonej, które nie należą do wskazanych powyżej, i na które zostało uzyskane zatwierdzenie organu nadzoru.
               
            
                  R0180/C0040
               
               
                  Pozostałe pozycje środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych spełniających kryteria kategorii 2, które nie należą do wskazanych powyżej, i na które zostało uzyskane zatwierdzenie organu nadzoru.
               
            
                  R0180/C0050
               
               
                  Pozostałe pozycje środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych, spełniających kryteria kategorii 3, które nie należą do wskazanych powyżej, i na które zostało uzyskane zatwierdzenie organu nadzoru.
               
            
                  R0190/C0010
               
               
                  Niedostępne środki własne związane z pozostałymi pozycjami środków własnych zatwierdzonymi przez organ nadzoru – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota uznanych za niedostępne pozycji środków własnych związanych z pozostałymi pozycjami zatwierdzonymi przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0190/C0020
               
               
                  Niedostępne środki własne związane z pozostałymi pozycjami środków własnych zatwierdzonymi przez organ nadzoru – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne pozycji środków własnych związanych z pozostałymi pozycjami zatwierdzonymi przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0190/C0030
               
               
                  Niedostępne środki własne związane z pozostałymi pozycjami środków własnych zatwierdzonymi przez organ nadzoru – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne pozycji środków własnych związanych z pozostałymi pozycjami zatwierdzonymi przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0190/C0040
               
               
                  Niedostępne środki własne związane z pozostałymi pozycjami środków własnych zatwierdzonymi przez organ nadzoru – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne pozycji środków własnych związanych z pozostałymi pozycjami zatwierdzonymi przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0190/C0050
               
               
                  Niedostępne środki własne związane z pozostałymi pozycjami środków własnych zatwierdzonymi przez organ nadzoru – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne pozycji środków własnych związanych z pozostałymi pozycjami zatwierdzonymi przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0200/C0010
               
               
                  Udziały mniejszościowe na poziomie grupy (jeżeli niewykazane część innej pozycji środków własnych) – ogółem
               
               
                  Są to wykazane udziały mniejszościowe w grupie ogółem. Informacje w tym wierszu należy wykazać, jeżeli udział mniejszościowe nie zostały jeszcze włączone do innych pozycji podstawowych środków własnych (tj. udziały mniejszościowe nie powinny być liczone dwa razy).
               
            
                  R0200/C0020
               
               
                  Udziały mniejszościowe na poziomie grupy (jeżeli niewykazane jako część innej pozycji środków własnych) – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Kwota wykazanych udziałów mniejszościowych w grupie, która spełnia kryteria nieograniczonych pozycji kategorii 1.
               
            
                  R0200/C0030
               
               
                  Udziały mniejszościowe na poziomie grupy (jeżeli niewykazane jako część innej pozycji środków własnych) – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Kwota wykazanych udziałów mniejszościowych w grupie, która spełnia kryteria pozycji kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0200/C0040
               
               
                  Udziały mniejszościowe na poziomie grupy (jeżeli niewykazane jako część innej pozycji środków własnych) – kategoria 2
               
               
                  Kwota wykazanych udziałów mniejszościowych w grupie, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0200/C0050
               
               
                  Udziały mniejszościowe na poziomie grupy (jeżeli niewykazane jako część innej pozycji środków własnych) – kategoria 3
               
               
                  Kwota wykazanych udziałów mniejszościowych w grupie, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0210/C0010
               
               
                  Niedostępne udziały mniejszościowe na poziomie grupy – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota uznanych za niedostępne udziałów mniejszościowych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0210/C0020
               
               
                  Niedostępne udziały mniejszościowe na poziomie grupy – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne udziałów mniejszościowych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria nieograniczonej pozycji kategorii 1.
               
            
                  R0210/C0030
               
               
                  Niedostępne udziały mniejszościowe na poziomie grupy – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne udziałów mniejszościowych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria ograniczonej pozycji kategorii 1.
               
            
                  R0210/C0040
               
               
                  Niedostępne udziały mniejszościowe na poziomie grupy – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne udziałów mniejszościowych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria opozycji kategorii 2.
               
            
                  R0210/C0050
               
               
                  Niedostępne udziały mniejszościowe na poziomie grupy – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne udziałów mniejszościowych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria opozycji kategorii 3.
               
            
                  
                     Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie powinny być uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II
                  
               
            
                  R0220/C0010
               
               
                  Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie są uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i które nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota pozycji środków własnych ze sprawozdań finansowych, które nie są uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II
                  Te pozycje środków własnych są to:
                  
                              i)
                           
                           
                              pozycje, które pojawiają się w wykazach pozycji środków własnych, ale nie spełniają kryteriów klasyfikacji lub przepisów przejściowych; lub
                           
                        
                              ii)
                           
                           
                              pozycje mające pełnić rolę środków własnych, które nie figurują w wykazie pozycji środków własnych i które nie zostały zatwierdzone przez organ nadzoru, ani nie pojawiają się w bilansie jako zobowiązania. Nie należy tutaj podawać zobowiązań podporządkowanych, które nie są zaliczane do podstawowych środków własnych;
                           
                        należy je podać w bilansie (formularz S.02.01) jako zobowiązania podporządkowane, które nie są zaliczane do podstawowych środków własnych.
               
            
                  
                     Odliczenia
                  
               
            
                  R0230/C0010
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych w innych przedsiębiorstwach finansowych, w tym w nieregulowanych jednostkach prowadzących działalność finansową – ogółem
               
               
                  Jest to łączne odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach kredytowych, firmach inwestycyjnych, instytucjach finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, spółkach zarządzających UCITS, instytucjach pracowniczych programów emerytalnych, nieregulowanych podmiotach prowadzących działalność finansową, w tym udziały kapitałowe odliczone zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Te udziały kapitałowe są odliczane od podstawowych środków własnych i ponownie dodawane jako środki własne zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi w wierszach od R0410 do R0440, a zatem ułatwiając obliczanie współczynników SCR, zarówno wyłączając, jak i włączając jednostki z innych sektorów finansowych.
               
            
                  R0230/C0020
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych w innych przedsiębiorstwach finansowych, w tym w nieregulowanych jednostkach prowadzących działalność finansową – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach kredytowych, firmach inwestycyjnych, instytucjach finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, spółkach zarządzających („UCITS”), instytucjach pracowniczych programów emerytalnych, nieregulowanych podmiotach prowadzących działalność finansową, w tym udziały kapitałowe odliczone zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE (należy wykazać oddzielnie w wierszu R0240).
                  Te udziały kapitałowe są odliczane od podstawowych środków własnych i ponownie dodawane jako środki własne zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi w wierszach od R0410 do R0440, a zatem ułatwiając obliczanie współczynników SCR, zarówno wyłączając, jak i włączając jednostki z innych sektorów finansowych – nieograniczone pozycje kategorii 1.
               
            
                  R0230/C0030
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych w innych przedsiębiorstwach finansowych, w tym w nieregulowanych jednostkach prowadzących działalność finansową – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach kredytowych, firmach inwestycyjnych, instytucjach finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, spółkach zarządzających UCITS, instytucjach pracowniczych programów emerytalnych, nieregulowanych podmiotach prowadzących działalność finansową, w tym udziały kapitałowe odliczone zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Te udziały kapitałowe są odliczane od podstawowych środków własnych i ponownie dodawane jako środki własne zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi w wierszach od R0410 do R0440, a zatem ułatwiając obliczanie współczynników SCR, zarówno wyłączając, jak i włączając jednostki z innych sektorów finansowych – pozycje kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0230/C0040
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych w innych przedsiębiorstwach finansowych, w tym w nieregulowanych jednostkach prowadzących działalność finansową – kategoria 2
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w instytucjach kredytowych, firmach inwestycyjnych, instytucjach finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, spółkach zarządzających UCITS, instytucjach pracowniczych programów emerytalnych, nieregulowanych podmiotach prowadzących działalność finansową, w tym udziały kapitałowe odliczone zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Te udziały kapitałowe są odliczane od podstawowych środków własnych i ponownie dodawane jako środki własne zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi w wierszach od R0410 do R0440, a zatem ułatwiając obliczanie współczynników SCR, zarówno wyłączając, jak i włączając jednostki z innych sektorów finansowych – kategoria 2.
               
            
                  R0240/C0010
               
               
                  z czego odliczone zgodnie z art. 228 dyrektywy 2009/138/WE – ogółem
               
               
                  Jest to łączna wartość udziałów kapitałowych odliczonych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE, jako część wartości wykazanej w wierszu R0230 – ogółem
               
            
                  R0240/C0020
               
               
                  z czego odliczone zgodnie z art. 228 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to wartość udziałów kapitałowych odliczonych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE, jako część wartości wykazanej w wierszu R0230 – kategoria 1 nieograniczona
               
            
                  R0240/C0030
               
               
                  z czego odliczone zgodnie z art. 228 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to wartość udziałów kapitałowych odliczonych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE, jako część wartości wykazanej w wierszu R0230 – kategoria 1 ograniczona
               
            
                  R0240/C0040
               
               
                  z czego odliczone zgodnie z art. 228 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 2
               
               
                  Jest to wartość udziałów kapitałowych odliczonych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE, jako część wartości wykazanej w wierszu R0230 – kategoria 2
               
            
                  R0250/C0010
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych, w przypadku gdy informacje są niedostępne (art. 229) – ogółem
               
               
                  Jest to łączne odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w zakładach powiązanych, w przypadku gdy informacje konieczne do obliczenia wypłacalności grupy nie są dostępne, zgodnie z art. 229 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0250/C0020
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych, w przypadku gdy informacje są niedostępne (art. 229) – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w zakładach powiązanych, w przypadku gdy informacje konieczne do obliczenia wypłacalności grupy nie są dostępne, zgodnie z art. 229 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 1 nieograniczona.
               
            
                  R0250/C0030
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych, w przypadku gdy informacje są niedostępne (art. 229) – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w zakładach powiązanych, w przypadku gdy informacje konieczne do obliczenia wypłacalności grupy nie są dostępne, zgodnie z art. 229 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 1 ograniczona.
               
            
                  R0250/C0040
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych, w przypadku gdy informacje są niedostępne (art. 229) – kategoria 2
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w zakładach powiązanych, w przypadku gdy informacje konieczne do obliczenia wypłacalności grupy nie są dostępne, zgodnie z art. 229 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 2.
               
            
                  R0250/C0050
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych, w przypadku gdy informacje są niedostępne (art. 229) – kategoria 3
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w zakładach powiązanych, w przypadku gdy informacje konieczne do obliczenia wypłacalności grupy nie są dostępne, zgodnie z art. 229 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 3.
               
            
                  R0260/C0010
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod – ogółem
               
               
                  Jest to łączne odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w zakładach powiązanych włączonych z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod.
               
            
                  R0260/C0020
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w zakładach powiązanych włączonych z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod – kategoria 1 nieograniczona.
               
            
                  R0260/C0030
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w zakładach powiązanych włączonych z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod – kategoria 1 ograniczona.
               
            
                  R0260/C0040
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod – kategoria 2
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w zakładach powiązanych włączonych z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod – kategoria 2.
               
            
                  R0260/C0050
               
               
                  Odliczenia z tytułu udziałów kapitałowych włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod – kategoria 3
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w zakładach powiązanych włączonych z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod – kategoria 3.
               
            
                  R0270/C0010
               
               
                  Niedostępne pozycje środków własnych łącznie – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota niedostępnych pozycji środków własnych.
               
            
                  R0270/C0020
               
               
                  Niedostępne pozycje środków własnych łącznie – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Są to niedostępne pozycje środków własnych będące pozycjami kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0270/C0030
               
               
                  Niedostępne pozycje środków własnych łącznie – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Są to niedostępne pozycje środków własnych – pozycje kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0270/C0040
               
               
                  Niedostępne pozycje środków własnych łącznie – kategoria 2
               
               
                  Są to niedostępne pozycje środków własnych – kategoria 2.
               
            
                  R0270/C0050
               
               
                  Niedostępne pozycje środków własnych łącznie – kategoria 3
               
               
                  Są to niedostępne pozycje środków własnych – kategoria 3.
               
            
                  R0280/C0010
               
               
                  Odliczenia łącznie – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota odliczeń niewłączonych do rezerw uzgodnieniowych.
               
            
                  R0280/C0020
               
               
                  Odliczenia ogółem – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota odliczeń z kategorii 1 nieograniczonej niewłączonych do rezerw uzgodnieniowych.
               
            
                  R0280/C0030
               
               
                  Odliczenia ogółem – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota odliczeń z kategorii 1 ograniczonej niewłączonych do rezerw uzgodnieniowych.
               
            
                  R0280/C0040
               
               
                  Odliczenia ogółem – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota odliczeń z kategorii 2 niewłączonych do rezerw uzgodnieniowych.
               
            
                  R0280/C0050
               
               
                  Odliczenia ogółem – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota odliczeń z kategorii 3 niewłączonych do rezerw uzgodnieniowych.
               
            
                  
                     Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach
                  
               
            
                  R0290/C0010
               
               
                  Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach
               
               
                  Łączna kwota pozycji podstawowych środków własnych po odliczeniach.
               
            
                  R0290/C0020
               
               
                  Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych po odliczeniach, które spełniają kryteria pozycji zaliczanych do kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0290/C0030
               
               
                  Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych po odliczeniach, które spełniają kryteria pozycji zaliczanych do kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0290/C0040
               
               
                  Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych po odliczeniach, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0290/C0050
               
               
                  Podstawowe środki własne ogółem po odliczeniach – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota pozycji podstawowych środków własnych po odliczeniach, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne
                  
               
            
                  R0300/C0010
               
               
                  Nieopłacony kapitał zakładowy, do którego opłacenia nie wezwano i który może być wezwany do opłacenia na żądanie – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota wyemitowanego kapitału zakładowego, do którego opłacenia nie wezwano ani który nie został opłacony, ale który może być wezwany do opłacenia na żądanie.
               
            
                  R0300/C0040
               
               
                  Nieopłacony kapitał zakładowy, do którego opłacenia nie wezwano i który może być wezwany do opłacenia na żądanie – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota wyemitowanego kapitału zakładowego, do którego opłacenia nie wezwano ani który nie został opłacony, ale który może być wezwany do opłacenia na żądanie i który spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0310/C0010
               
               
                  Nieopłacony kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do których opłacenia nie wezwano ani które nie zostały opłacone, ale które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie.
               
            
                  R0310/C0040
               
               
                  Nieopłacony kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do których opłacenia nie wezwano ani które nie zostały opłacone, ale które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie i które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0320/C0010
               
               
                  Nieopłacone akcje uprzywilejowane, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych, do których opłacenia nie wezwano ani które nie zostały opłacone, ale które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie.
               
            
                  R0320/C0040
               
               
                  Nieopłacone akcje uprzywilejowane, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota akcji uprzywilejowanych, do których opłacenia nie wezwano ani które nie zostały opłacone, ale które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie i które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0320/C0050
               
               
                  Nieopłacone akcje uprzywilejowane, do których opłacenia nie wezwano i które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota akcji uprzywilejowanych, do których opłacenia nie wezwano ani które nie zostały opłacone, ale które mogą być wezwane do opłacenia na żądanie i które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0330/C0010
               
               
                  Prawnie wiążące zobowiązanie do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota prawnie wiążących zobowiązań do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  R0330/C0040
               
               
                  Prawnie wiążące zobowiązanie do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota prawnie wiążących zobowiązań do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0330/C0050
               
               
                  Prawnie wiążące zobowiązanie do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota prawnie wiążących zobowiązań do subskrypcji i opłacenia na żądanie zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0340/C0010
               
               
                  Akredytywy i gwarancje zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota akredytyw i gwarancji zarządzanych powierniczo, na zlecenie wierzycieli ubezpieczeniowych przez niezależnego powiernika i wystawionych przez instytucje kredytowe które uzyskały zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2006/48/WE.
               
            
                  R0340/C0040
               
               
                  Akredytywy i gwarancje zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota akredytyw i gwarancji zarządzanych powierniczo, na zlecenie wierzycieli ubezpieczeniowych przez niezależnego powiernika i wystawionych przez instytucje kredytowe, które uzyskały zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2006/48/WE, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0350/C0010
               
               
                  Akredytywy i gwarancje inne niż zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota akredytyw i gwarancji, innych niż zarządzane powierniczo, na zlecenie wierzycieli ubezpieczeniowych przez niezależnego powiernika i wystawionych przez instytucje kredytowe które uzyskały zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2006/48/WE i które spełniają kryteria kategorii 2 lub kategorii 3,
               
            
                  R0350/C0040
               
               
                  Akredytywy i gwarancje inne niż zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota akredytyw i gwarancji, innych niż zarządzane powierniczo, na zlecenie wierzycieli ubezpieczeniowych, przez niezależnego powiernika i wystawionych przez instytucje kredytowe które uzyskały zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2006/48/WE, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0350/C0050
               
               
                  Akredytywy i gwarancje inne niż zgodne z art. 96 pkt 2 dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota akredytyw i gwarancji, innych niż zarządzane powierniczo, na zlecenie wierzycieli ubezpieczeniowych, przez niezależnego powiernika i wystawionych przez instytucje kredytowe które uzyskały zezwolenie zgodnie z dyrektywą 2006/48/WE, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0360/C0010
               
               
                  Dodatkowe wkłady od członków zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota wszelkich przyszłych należności, jakie towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwa reasekuracji wzajemnej lub inne towarzystwa ubezpieczeń armatorów o zmiennej wysokości wkładów, ubezpieczające jedynie ryzyka wyszczególnione w grupie 6, 12 i 17 w pkt A załącznika I, mogą otrzymać od swoich członków w formie dodatkowego wkładu w ciągu kolejnych 12 miesięcy.
               
            
                  R0360/C0040
               
               
                  Dodatkowe wkłady od członków zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota wszelkich przyszłych należności, jakie towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystwa reasekuracji wzajemnej lub inne towarzystwa ubezpieczeń armatorów o zmiennej wysokości wkładów, ubezpieczające jedynie ryzyka wyszczególnione w grupie 6, 12 i 17 w pkt A załącznika I, mogą otrzymać od swoich członków w formie dodatkowego wkładu w ciągu kolejnych 12 miesięcy.
               
            
                  R0370/C0010
               
               
                  Dodatkowe wkłady od członków – inne niż zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE
               
               
                  Jest to łączna kwota wszelkich przyszłych należności, jakie towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwa reasekuracji wzajemnej lub inne towarzystwa ubezpieczeń oparte na zasadzie wzajemności o zmiennej wysokości wkładów mogą otrzymać od swoich członków w formie dodatkowego wkładu w ciągu kolejnych 12 miesięcy, innych niż opisane w art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0370/C0040
               
               
                  Dodatkowe wkłady od członków – inne niż zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota wszelkich przyszłych należności, jakie towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwa reasekuracji wzajemnej lub inne towarzystwa ubezpieczeń oparte na zasadzie wzajemności o zmiennej wysokości wkładów mogą otrzymać od swoich członków w formie dodatkowego wkładu w ciągu kolejnych 12 miesięcy, innych niż opisane w art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0370/C0050
               
               
                  Dodatkowe wkłady od członków – inne niż zgodnie z art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota wszelkich przyszłych należności, jakie towarzystwa ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwa reasekuracji wzajemnej lub inne towarzystwa ubezpieczeń oparte na zasadzie wzajemności o zmiennej wysokości wkładów mogą otrzymać od swoich członków w formie dodatkowego wkładu w ciągu kolejnych 12 miesięcy, innych niż opisane w art. 96 ust. 3 akapit pierwszy dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0380/C0010
               
               
                  Niedostępne uzupełniające środki własne, na poziomie grupy – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota uznanych za niedostępne uzupełniających środków własnych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0380/C0040
               
               
                  Niedostępne uzupełniające środki własne, na poziomie grupy – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne uzupełniających środków własnych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria opozycji kategorii 2.
               
            
                  R0380/C0050
               
               
                  Niedostępne uzupełniające środki własne, na poziomie grupy – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota uznanych za niedostępne uzupełniających środków własnych, zgodnie z art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE, które spełniają kryteria opozycji kategorii 3.
               
            
                  R0390/C0010
               
               
                  Pozostałe uzupełniające środki własne – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota pozostałych uzupełniających środków własnych.
               
            
                  R0390/C0040
               
               
                  Pozostałe uzupełniające środki własne – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota pozostałych uzupełniających środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0390/C0050
               
               
                  Pozostałe uzupełniające środki własne – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota pozostałych uzupełniających środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0400/C0010
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota pozycji uzupełniających środków własnych.
               
            
                  R0400/C0040
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota pozycji uzupełniających środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0400/C0050
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota pozycji uzupełniających środków własnych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  
                     Inne środki własne innego sektora finansowego
                  
               
            
                  
                     Należy wypełnić następujące pozycje w przypadku zastosowania metody obliczeń i agregacji oraz połączenia metod
                  
               
            
                  R0410/C0010
               
               
                  Instytucje kredytowe, firmy inwestycyjne, instytucje finansowe, zarządzający alternatywnym funduszem inwestycyjnym, spółki zarządzające UCITS – ogółem
               
               
                  Środki własne ogółem w instytucjach kredytowych, firmach inwestycyjnych, instytucjach finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, spółkach zarządzających UCITS, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych. Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0410/C0020
               
               
                  Instytucje kredytowe, firmy inwestycyjne, instytucje finansowe, zarządzający alternatywnym funduszem inwestycyjnym, spółki zarządzające UCITS – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Środki własne w instytucjach kredytowych, firmach inwestycyjnych, instytucjach finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, spółkach zarządzających UCITS, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 1 nieograniczona
                  Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0410/C0030
               
               
                  Instytucje kredytowe, firmy inwestycyjne, instytucje finansowe, zarządzający alternatywnym funduszem inwestycyjnym, spółki zarządzające UCITS – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Środki własne w instytucjach kredytowych, firmach inwestycyjnych, instytucjach finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, spółkach zarządzających UCITS, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 1 ograniczona
                  Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0410/C0040
               
               
                  Instytucje kredytowe, firmy inwestycyjne, instytucje finansowe, zarządzający alternatywnym funduszem inwestycyjnym, spółki zarządzające UCITS – kategoria 2
               
               
                  Środki własne w instytucjach kredytowych, firmach inwestycyjnych, instytucjach finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, spółkach zarządzających UCITS, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 2
                  Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0420/C0010
               
               
                  Instytucje pracowniczych programów emerytalnych – ogółem
               
               
                  Środki własne ogółem w instytucjach pracowniczych programów emerytalnych, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych. Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0420/C0020
               
               
                  Instytucje pracowniczych programów emerytalnych – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Środki własne w instytucjach pracowniczych programów emerytalnych, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 1 nieograniczona.
                  Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0420/C0030
               
               
                  Instytucje pracowniczych programów emerytalnych – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Środki własne w instytucjach pracowniczych programów emerytalnych, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 1 ograniczona.
                  Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0420/C0040
               
               
                  Instytucje pracowniczych programów emerytalnych – kategoria 2
               
               
                  Środki własne w instytucjach pracowniczych programów emerytalnych, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 2.
                  Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0420/C0050
               
               
                  Instytucje pracowniczych programów emerytalnych – kategoria 3
               
               
                  Środki własne w instytucjach pracowniczych programów emerytalnych, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 3.
                  Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0430/C0010
               
               
                  Nieregulowane jednostki prowadzące działalność finansową – ogółem
               
               
                  Środki własne ogółem w nieregulowanych jednostkach prowadzących działalność finansową, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych. Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0430/C0020
               
               
                  Nieregulowane jednostki prowadzące działalność finansową – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Środki własne w nieregulowanych jednostkach prowadzących działalność finansową, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 1 nieograniczona.
                  Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0430/C0030
               
               
                  Nieregulowane jednostki prowadzące działalność finansową – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Środki własne w nieregulowanych jednostkach prowadzących działalność finansową, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 1 ograniczona.
                  Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0430/C0040
               
               
                  Nieregulowane jednostki prowadzące działalność finansową – kategoria 2
               
               
                  Środki własne w nieregulowanych jednostkach prowadzących działalność finansową, netto po odliczeniu wszelkich odpowiednich transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 2.
                  Wszystkie te pozycje należy odliczyć od wszelkich niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz od środków własnych zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0440/C0010
               
               
                  Środki własne łącznie innych sektorów finansowych – ogółem
               
               
                  Środki własne łącznie w innych sektorach finansowych.
                  Środki własne łącznie odliczone w polu R0230/C0010 zostają tu przywrócone po dostosowaniu z tytułu niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz po odliczeniu zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0440/C0020
               
               
                  Środki własne łącznie innych sektorów finansowych – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Środki własne łącznie w innych sektorach finansowych – kategoria 1 nieograniczona
                  Środki własne łącznie odliczone w polu R0230/C0010 zostają tu przywrócone po dostosowaniu z tytułu niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz po odliczeniu zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0440/C0030
               
               
                  Środki własne łącznie innych sektorów finansowych – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Środki własne łącznie w innych sektorach finansowych – kategoria 1 ograniczona
                  Środki własne łącznie odliczone w polu R0230/C0010 zostają tu przywrócone po dostosowaniu z tytułu niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz po odliczeniu zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0440/C0040
               
               
                  Środki własne łącznie innych sektorów finansowych – kategoria 2
               
               
                  Środki własne łącznie w innych sektorach finansowych – kategoria 2
                  Środki własne łącznie odliczone w polu R0230/C0010 zostają tu przywrócone po dostosowaniu z tytułu niedostępnych środków własnych zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi oraz po odliczeniu zgodnie z art. 228 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  
                     Środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji jako jedynej metody lub w połączeniu z metodą 1
                  
               
            
                  R0450/C0010
               
               
                  Zagregowane środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji i połączenia metod – ogółem
               
               
                  Są to łączne dopuszczone środki własne zakładów powiązanych, które zostały dodane celem obliczenia zagregowanych środków własnych, w przypadku gdy zastosowano metodę odliczeń i agregacji lub połączenie metod; po odliczeniu niedostępnych środków na poziomie grupy.
               
            
                  R0450/C0020
               
               
                  Zagregowane środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji i połączenia metod – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne zakładów powiązanych, które zostały dodane celem obliczenia zagregowanych środków własnych, w przypadku gdy zastosowano metodę odliczeń i agregacji lub połączenie metod, zaklasyfikowane do kategorii 1 nieograniczonej, po odliczeniu niedostępnych środków na poziomie grupy.
               
            
                  R0450/C0030
               
               
                  Zagregowane środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji i połączenia metod – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne zakładów powiązanych, które zostały dodane celem obliczenia zagregowanych środków własnych, w przypadku gdy zastosowano metodę odliczeń i agregacji lub połączenie metod, zaklasyfikowane do kategorii 1 ograniczonej, po odliczeniu niedostępnych środków na poziomie grupy.
               
            
                  R0450/C0040
               
               
                  Zagregowane środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji i połączenia metod – kategoria 2
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne zakładów powiązanych, które zostały dodane celem obliczenia zagregowanych środków własnych, w przypadku gdy zastosowano metodę odliczeń i agregacji lub połączenie metod, zaklasyfikowane do kategorii 2, po odliczeniu niedostępnych środków na poziomie grupy.
               
            
                  R0450/C0050
               
               
                  Zagregowane środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji i połączenia metod – kategoria 3
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne zakładów powiązanych, które zostały dodane celem obliczenia zagregowanych środków własnych, w przypadku gdy zastosowano metodę odliczeń i agregacji lub połączenie metod, zaklasyfikowane do kategorii 3, po odliczeniu niedostępnych środków na poziomie grupy.
               
            
                  R0460/C0010
               
               
                  Zagregowane środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji i połączenia metod, po odliczeniu transakcji wewnątrzgrupowych – ogółem
               
               
                  Są to łączne dopuszczone środki własne po wyeliminowaniu transakcji wewnątrzgrupowych celem obliczenia zagregowanych dopuszczonych środków własnych grupy.
                  Wykazana tutaj liczba dotycząca środków własnych powinna być otrzymywana po odliczeniu niedostępnych środków własnych i transakcji wewnątrzgrupowych.
               
            
                  R0460/C0020
               
               
                  Zagregowane środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji i połączenia metod, po odliczeniu transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne po wyeliminowaniu transakcji wewnątrzgrupowych celem obliczenia zagregowanych dopuszczonych środków własnych grupy, zaklasyfikowane jako nieograniczone pozycje kategorii 1.
                  Wykazana tutaj liczba dotycząca środków własnych powinna być otrzymywana po odliczeniu niedostępnych środków własnych i transakcji wewnątrzgrupowych.
               
            
                  R0460/C0030
               
               
                  Zagregowane środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji i połączenia metod, po odliczeniu transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne po wyeliminowaniu transakcji wewnątrzgrupowych celem obliczenia zagregowanych dopuszczonych środków własnych grupy, zaklasyfikowane jako kategoria 1 ograniczona. Wykazana tutaj liczba dotycząca środków własnych powinna być otrzymywana po odliczeniu niedostępnych środków własnych i transakcji wewnątrzgrupowych.
               
            
                  R0460/C0040
               
               
                  Zagregowane środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji i połączenia metod, po odliczeniu transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 2
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne po wyeliminowaniu transakcji wewnątrzgrupowych celem obliczenia zagregowanych dopuszczonych środków własnych grupy, zaklasyfikowane jako kategoria 2. Wykazana tutaj liczba dotycząca środków własnych powinna być otrzymywana po odliczeniu niedostępnych środków własnych i transakcji wewnątrzgrupowych.
               
            
                  R0460/C0050
               
               
                  Zagregowane środki własne z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji i połączenia metod, po odliczeniu transakcji wewnątrzgrupowych – kategoria 3
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne po wyeliminowaniu transakcji wewnątrzgrupowych celem obliczenia zagregowanych dopuszczonych środków własnych grupy, zaklasyfikowane jako kategoria 3. Wykazana tutaj liczba dotycząca środków własnych powinna być otrzymywana po odliczeniu niedostępnych środków własnych i transakcji wewnątrzgrupowych.
               
            
                  R0520/C0010
               
               
                  Łączne dostępne środki własne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – ogółem
               
               
                  Są to łączne środki własne podmiotu obejmujące podstawowe środki własne, po dostosowaniach, oraz uzupełniające środki własne, które to środki własne grupy są dostępne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy, ale z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji.
               
            
                  R0520/C0020
               
               
                  Łączne dostępne środki własne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Są to środki własne podmiotu obejmujące podstawowe środki własne, po dostosowaniach, które to środki własne grupy są dostępne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy, ale z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, oraz które spełniają kryteria kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0520/C0030
               
               
                  Łączne dostępne środki własne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Są to środki własne podmiotu obejmujące podstawowe środki własne, po dostosowaniach, które to środki własne grupy są dostępne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy, ale z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, oraz które spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0520/C0040
               
               
                  Łączne dostępne środki własne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – kategoria 2
               
               
                  Są to łączne środki własne podmiotu obejmujące podstawowe środki własne, po dostosowaniach, oraz uzupełniające środki własne, które to środki własne grupy są dostępne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy, ale z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, oraz które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0520/C0050
               
               
                  Łączne dostępne środki własne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – kategoria 3
               
               
                  Są to łączne środki własne podmiotu obejmujące podstawowe środki własne, po dostosowaniach, oraz uzupełniające środki własne, które to środki własne grupy są dostępne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy, ale z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, oraz które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0530/C0010
               
               
                  Łączne dostępne środki własne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy – ogółem
               
               
                  Są to łączne środki własne podmiotu obejmujące podstawowe środki własne, po dostosowaniach, które to środki własne grupy są dostępne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy, z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji.
               
            
                  R0530/C0020
               
               
                  Łączne dostępne środki własne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Są to środki własne podmiotu obejmujące podstawowe środki własne, po dostosowaniach, które to środki własne grupy są dostępne w celu spełnienia minimalnego SCR grupy oraz spełniają kryteria kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0530/C0030
               
               
                  Łączne dostępne środki własne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Są to środki własne grupy obejmujące podstawowe środki własne, po dostosowaniach, które to środki własne grupy są dostępne w celu spełnienia minimalnego SCR grupy oraz spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0530/C0040
               
               
                  Łączne dostępne środki własne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy – kategoria 2
               
               
                  Są to środki własne podmiotu obejmujące podstawowe środki własne, po dostosowaniach, które to środki własne grupy są dostępne w celu spełnienia minimalnego SCR grupy oraz spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0560/C0010
               
               
                  Łączne dopuszczone środki własne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – ogółem
               
               
                  Są to łączne środki własne grupy, które są dopuszczone w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – w granicach
                  Do celów dopuszczalności tych pozycji środków własnych skonsolidowany SCR grupy konsekwentnie nie powinien obejmować wymogów kapitałowych z innych sektorów finansowych (art. 336 lit. c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35).
               
            
                  R0560/C0020
               
               
                  Łączne dopuszczone środki własne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Są to środki własne grupy, które są dopuszczone w granicach określonych w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji), które spełniają kryteria kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0560/C0030
               
               
                  Łączne dopuszczone środki własne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Są to środki własne, które są dopuszczone w granicach określonych w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji), które spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0560/C0040
               
               
                  Łączne dopuszczone środki własne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – kategoria 2
               
               
                  Są to środki własne, które są dopuszczone w granicach określonych w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji), które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0560/C0050
               
               
                  Łączne dopuszczone środki własne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – kategoria 3
               
               
                  Są to środki własne, które są dopuszczone w granicach określonych w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem środków własnych z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji), które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0570/C0010
               
               
                  Łączne dopuszczone środki własne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy – ogółem
               
               
                  Są to łączne dopuszczone środki własne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy
               
            
                  R0570/C0020
               
               
                  Łączne dopuszczone własne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne grupy, które są dostępne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy oraz spełniają kryteria kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0570/C0030
               
               
                  Łączne dopuszczone własne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne grupy, które są dostępne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy oraz spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0570/C0040
               
               
                  Łączne dopuszczone własne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy – kategoria 2
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne grupy, które są dostępne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy oraz spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0590/C0010
               
               
                  Skonsolidowany SCR grupy
               
               
                  Skonsolidowany SCR grupy obliczony do celów skonsolidowanych danych zgodnie z art. 336 lit. a), b), c) i d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  W przypadku kwartalnego wykazywania informacji jest to najnowszy SCR, który należy obliczyć i przekazać, roczny lub najbardziej aktualny w przypadku, gdy SCR został ponownie obliczony (np. w wyniku zmiany profilu ryzyka), z uwzględnieniem wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0610/C0010
               
               
                  Minimalny skonsolidowany SCR grupy
               
               
                  Minimalny skonsolidowany SCR grupy obliczony do celów skonsolidowanych danych (metoda 1) zgodnie z art. 230 lub 231 dyrektywy Wypłacalność II 2009/138/WE.
               
            
                  R0630/C0010
               
               
                  Stosunek dopuszczonych środków własnych do skonsolidowanego SCR grupy (z wyłączeniem innych sektorów finansowych i zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji
               
               
                  Jest to współczynnik wypłacalności obliczony jako łączne dopuszczone środki własne w celu spełnienia skonsolidowanego SCR grupy podzielonego przez kwotę SCR grupy skonsolidowanej, z wyłączeniem wymogów kapitałowych i środków własnych z innych sektorów finansowych oraz podmiotów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji.
                  Do celów tego współczynnika skonsolidowany SCR grupy nie może obejmować wymogów kapitałowych z innych sektorów finansowych (art. 336 lit. c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35).
               
            
                  R0650/C0010
               
               
                  Stosunek dopuszczonych środków własnych do minimalnego skonsolidowanego SCR grupy
               
               
                  Jest to minimalny współczynnik wypłacalności obliczony jako łączne dopuszczone środki własne w celu spełnienia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy podzielonego przez kwotę SCR grupy (z wyłączeniem innych sektorów finansowych i zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji)
               
            
                  R0660/C0010
               
               
                  Łączne dopuszczone środki własne w celu spełnienia SCR grupy (w tym środki własne z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji)
               
               
                  Są to łączne dopuszczone środki własne, w tym środki własne z innych sektorów finansowych oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, w celu spełnienia łącznego SCR grupy.
               
            
                  R0660/C0020
               
               
                  Łączne dopuszczone środki własne ogółem w celu spełnienia SCR grupy (w tym środki własne z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – kategoria 1 nieograniczona
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne, w tym środki własne z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, w celu spełnienia łącznego SCR grupy, które spełniają kryteria kategorii 1 nieograniczonej.
               
            
                  R0660/C0030
               
               
                  Łączne dopuszczone środki własne ogółem w celu spełnienia SCR grupy (w tym środki własne z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – kategoria 1 ograniczona
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne, w tym środki własne z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, w celu spełnienia łącznego SCR grupy, które spełniają kryteria kategorii 1 ograniczonej.
               
            
                  R0660/C0040
               
               
                  Łączne dopuszczone środki własne ogółem w celu spełnienia SCR grupy (w tym środki własne z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – kategoria 2
               
               
                  Są to dopuszczone środki własne, w tym środki własne z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, w celu spełnienia łącznego SCR grupy, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0660/C0050
               
               
                  Łączne dopuszczone środki własne ogółem w celu spełnienia SCR grupy (w tym środki własne z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji) – kategoria 3
               
               
                  Są to dopuszczone dostępne środki własne, w tym środki własne z innego sektora finansowego oraz z zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji, w celu spełnienia łącznego SCR grupy, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0670/C0010
               
               
                  SCR dla jednostek włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji
               
               
                  Jest to całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności brutto dla podmiotów włączonych z zastosowaniem metody odliczeń i agregacji. Pozycja ta obejmuje sumę proporcjonalnego udziału SCR dla podmiotów ujętych w obliczeniach wypłacalności grupy poprzez metodę odliczeń i agregacji. Stosuje się ją jedynie w przypadku zastosowania metody obliczeń i agregacji oraz połączenia metod
               
            
                  R0680/C0010
               
               
                  SCR grupy
               
               
                  SCR grupy jest sumą skonsolidowanego SCR grupy obliczonego zgodnie z art. 336 lit. a), b), c) i d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 (R0590/C0010) i SCR dla jednostek włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji (R0660/C0010).
               
            
                  R0690/C0010
               
               
                  Stosunek dopuszczonych środków własnych do SCR grupy, w tym innych sektorów finansowych i zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji
               
               
                  Jest to współczynnik wypłacalności obliczony jako łączne dopuszczone środki własne w celu spełnienia SCR grupy podzielonego przez SCR grupy, w tym inne sektory finansowe i zakłady włączone poprzez metodę odliczeń i agregacji
               
            
                  
                     Rezerwa uzgodnieniowa
                  
               
            
                  R0700/C0060
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Jest to nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami wykazana w bilansie wg Wypłacalność II.
               
            
                  R0710/C0060
               
               
                  Akcje własne (posiadane bezpośrednio i pośrednio)
               
               
                  Jest to kwota akcji własnych posiadanych przez zakład ubezpieczeń posiadający udziały kapitałowe w innej jednostce lub zakład reasekuracji posiadający udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniową spółkę holdingową lub finansową spółkę holdingową o działalności mieszanej i ich zakłady powiązane, zarówno bezpośrednio, jak i pośrednio.
               
            
                  R0720/C0060
               
               
                  Przewidywane dywidendy, wypłaty i obciążenia
               
               
                  Są to dywidendy, wypłaty i obciążenia przewidywane przez podmiot.
               
            
                  R0730/C0060
               
               
                  Pozostałe pozycje podstawowych środków własnych
               
               
                  Są to pozycje podstawowych środków własnych wymienione w art. 69 lit. a) ppkt (i)–(v), art. 72 lit. a) oraz art. 76 lit. a), jak również pozycje podstawowych środków własnych zatwierdzone przez organ nadzoru zgodnie z art. 79 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0740/C0060
               
               
                  Korekta ze względu na wydzielone pozycje środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych
               
               
                  Łączna kwota dostosowania w rezerwie uzgodnieniowej ze względu na istnienie wydzielonych pozycji środków własnych w ramach funduszy wyodrębnionych i portfeli objętych korektą dopasowującą na poziomie grupy.
               
            
                  R0750/C0060
               
               
                  Pozostałe niedostępne środki własne
               
               
                  Są to inne niedostępne środki własne zakładów powiązanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. d) i f) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0760/C0060
               
               
                  Rezerwa uzgodnieniowa – ogółem
               
               
                  Jest to rezerwa uzgodnieniowa podmiotu przed odliczeniami z tytułu udziałów kapitałowych.
               
            
                  R0770/C0060
               
               
                  Oczekiwane zyski z przyszłych składek – Działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
               
               
                  Rezerwa uzgodnieniowa obejmuje kwotę nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami, która odpowiada oczekiwanemu zyskowi z przyszłych składek. Pozycja ta reprezentuję tę kwotę w odniesieniu do działalności podmiotu w zakresie ubezpieczeń na życie.
               
            
                  R0780/C0060
               
               
                  Oczekiwane zyski z przyszłych składek – Działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Rezerwa uzgodnieniowa obejmuje kwotę nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami, która odpowiada oczekiwanemu zyskowi z przyszłych składek. Pozycja ta reprezentuję tę kwotę w odniesieniu do działalności podmiotu w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  R0790/C0060
               
               
                  Oczekiwane zyski z przyszłych składek – Ogółem
               
               
                  Kwota ogółem oczekiwanych zysków z przyszłych składek.
               
            
         S.23.02 – Szczegółowe informacje dotyczące środków własnych wg kategorii
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy, w przypadku gdy stosowana jest metoda 1 jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy – Opłacony – ogółem
               
               
                  Jest to opłacony kapitał zakładowy ogółem, w tym akcje własne.
               
            
                  R0010/C0020
               
               
                  Kapitał zakładowy – Opłacony – kategoria 1
               
               
                  Jest to opłacony kapitał zakładowy ogółem, który spełnia kryteria kategorii 1, w tym akcje własne.
               
            
                  R0020/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy – Wezwany do opłacenia, jeszcze nieopłacony – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji zwykłych, do których opłacenia wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone, w tym akcji własnych.
               
            
                  R0020/C0040
               
               
                  Kapitał zakładowy – Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji zwykłych, do których opłacenia wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone, spełniających kryteria kategorii 2, w tym akcji własnych.
               
            
                  R0030/C0010
               
               
                  Posiadane akcje własne – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji własnych posiadanych przez podmiot.
               
            
                  R0030/C0020
               
               
                  Posiadane akcje własne – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji własnych posiadanych przez podmiot, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0100/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem
               
               
                  Jest to łączny kapitał zakładowy. Uwaga: posiadane akcje własne zostaną uwzględnione w pozycji „Opłacony” albo „Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony”.
               
            
                  R0100/C0020
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączny kapitał zakładowy, który spełnia kryteria kategorii 1. Uwaga: posiadane akcje własne zostaną uwzględnione w pozycji „Opłacony” albo „Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony”.
               
            
                  R0100/C0040
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączny kapitał zakładowy, który spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0110/C0010
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Opłacone – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota opłaconego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  R0110/C0020
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Opłacone – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, która spełnia kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0120/C0010
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wezwane do opłacenia, jeszcze nieopłacone – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do opłacenia której wezwano, ale która nie została jeszcze opłacona.
               
            
                  R0120/C0040
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wezwane do opłacenia, jeszcze nieopłacone – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, która spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0200/C0010
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  R0200/C0020
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, która spełnia kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0200/C0040
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, która spełnia kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0210/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Terminowe podporządkowanie – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
            
                  R0210/C0020
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Terminowe podporządkowanie – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0210/C0030
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Terminowe podporządkowanie – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0210/C0040
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Terminowe podporządkowanie – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0210/C0050
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Terminowe podporządkowanie – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0210/C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Terminowe podporządkowanie – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0220/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności z opcją wykupu.
               
            
                  R0220/C0020
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0220/C0030
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0220/C0040
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0220/C0050
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0220/C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie z opcją wykupu – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0230/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu– ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu.
               
            
                  R0230/C0020
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0230/C0030
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0230/C0040
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0230/C0050
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0230/C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Bezterminowe podporządkowanie bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0300/C0010
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  R0300/C0020
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0300/C0030
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0300/C0040
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0300/C0050
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0300/C0060
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0310/C0010
               
               
                  Terminowe akcje uprzywilejowane – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych akcji uprzywilejowanych.
               
            
                  R0310/C0020
               
               
                  Terminowe akcje uprzywilejowane – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0310/C0030
               
               
                  Terminowe akcje uprzywilejowane – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0310/C0040
               
               
                  Terminowe akcje uprzywilejowane – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0310/C0050
               
               
                  Terminowe akcje uprzywilejowane – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0310/C0060
               
               
                  Terminowe akcje uprzywilejowane – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0320/C0010
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych z opcją wykupu.
               
            
                  R0320/C0020
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0320/C0030
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0320/C0040
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0320/C0050
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0320/C0060
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane z opcją wykupu – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych z opcją wykupu, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0330/C0010
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu.
               
            
                  R0330/C0020
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0330/C0030
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0330/C0040
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0330/C0050
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0330/C0060
               
               
                  Bezterminowe akcje uprzywilejowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota bezterminowych akcji uprzywilejowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0400/C0010
               
               
                  Ogółem akcje uprzywilejowane
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych.
               
            
                  R0400/C0020
               
               
                  Ogółem akcje uprzywilejowane – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0400/C0030
               
               
                  Ogółem akcje uprzywilejowane – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0400/C0040
               
               
                  Ogółem akcje uprzywilejowane – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0400/C0050
               
               
                  Ogółem akcje uprzywilejowane – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0400/C0060
               
               
                  Ogółem akcje uprzywilejowane – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota akcji uprzywilejowanych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0410/C0010
               
               
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  R0410/C0020
               
               
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane – kategoria 1
               
               
                  Jest to kwota terminowych zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0410/C0030
               
               
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0410/C0040
               
               
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota terminowych zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0410/C0050
               
               
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota terminowych zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0410/C0060
               
               
                  Terminowe zobowiązania podporządkowane – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota terminowych zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0420/C0010
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu – ogółem
               
               
                  Jest to ogół bezterminowych zobowiązań podporządkowanych z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu.
               
            
                  R0420/C0020
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu – kategoria 1
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0420/C0030
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0420/C0040
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0420/C0050
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0420/C0060
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych z wynikającą z umowy możliwością umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0430/C0010
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – ogółem
               
               
                  Jest to ogół bezterminowych zobowiązań podporządkowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu.
               
            
                  R0430/C0020
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 1
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0430/C0030
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0430/C0040
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0430/C0050
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0430/C0060
               
               
                  Bezterminowe zobowiązania podporządkowane bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota bezterminowych zobowiązań podporządkowanych bez wynikającej z umowy możliwości umorzenia/wykupu, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0500/C0010
               
               
                  Ogółem zobowiązania podporządkowane – ogółem
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  R0500/C0020
               
               
                  Ogółem zobowiązania podporządkowane – kategoria 1
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  R0500/C0030
               
               
                  Ogółem zobowiązania podporządkowane – kategoria 1, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 1 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0500/C0040
               
               
                  Ogółem zobowiązania podporządkowane – kategoria 2
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  R0500/C0050
               
               
                  Ogółem zobowiązania podporządkowane – kategoria 2, część uwzględniana na mocy przepisów przejściowych
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 2 i są zaliczane na mocy przepisów przejściowych.
               
            
                  R0500/C0060
               
               
                  Ogółem zobowiązania podporządkowane – kategoria 3
               
               
                  Jest to łączna kwota zobowiązań podporządkowanych, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  R0510/C0070
               
               
                  Pozycje uzupełniających środków własnych, dla których została zatwierdzona kwota – zatwierdzone kwoty początkowe w kategorii 2
               
               
                  Początkowa zatwierdzona kwota uzupełniających środków własnych, dla których kwota została zatwierdzona kwota w ramach kategorii 2.
               
            
                  R0510/C0080
               
               
                  Pozycje uzupełniających środków własnych, dla których została zatwierdzona kwota – bieżące kwoty w kategorii 2
               
               
                  Bieżąca kwota uzupełniających środków własnych, dla których kwota została zatwierdzona w ramach kategorii 2.
               
            
                  R0510/C0090
               
               
                  Pozycje uzupełniających środków własnych, dla których została zatwierdzona kwota – zatwierdzone kwoty początkowe w kategorii 3
               
               
                  Początkowa zatwierdzona kwota uzupełniających środków własnych, dla których kwota została zatwierdzona kwota w ramach kategorii 3.
               
            
                  R0510/C0100
               
               
                  Pozycje uzupełniających środków własnych, dla których została zatwierdzona kwota – bieżące kwoty w kategorii 3
               
               
                  Bieżąca kwota uzupełniających środków własnych, dla których kwota została zatwierdzona w ramach kategorii 3.
               
            
                  R0520/C0080
               
               
                  Pozycje uzupełniających środków własnych, dla których została zatwierdzona metoda – bieżące kwoty w kategorii 2
               
               
                  Bieżąca kwota uzupełniających środków własnych, dla których metoda została zatwierdzona w ramach kategorii 2.
               
            
                  R0520/C0100
               
               
                  Pozycje uzupełniających środków własnych, dla których została zatwierdzona metoda – bieżące kwoty w kategorii 3
               
               
                  Bieżąca kwota uzupełniających środków własnych, dla których metoda została zatwierdzona w ramach kategorii 3.
               
            
                  R0600/C0110
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – przypisanie różnic w wycenie – Różnica w wycenie aktywów
               
               
                  Jest to różnica w wycenie aktywów.
               
            
                  R0610/C0110
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – przypisanie różnic w wycenie – Różnica w wycenie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Jest to różnica w wycenie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0620/C0110
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami – przypisanie różnic w wycenie – Różnica w wycenie innych zobowiązań
               
               
                  Jest to różnica w wycenie innych zobowiązań.
               
            
                  R0630/C0110
               
               
                  Suma zasobów (kapitałów) i zysków zatrzymanych wg sprawozdania finansowego
               
               
                  Jest to suma zasobów (kapitałów) i zysków zatrzymanych uwzględnionych ze sprawozdania finansowego.
               
            
                  R0640/C0110
               
               
                  Inne, należy wyjaśnić potrzebę skorzystania z tego wiersza
               
               
                  Jest to kwota wszystkich innych pozycji niewskazanych powyżej. Podając wartość w R0640/C0110, wartość w R0640/C0120 powinna zawierać wyjaśnienie i szczegółowe informacje dotyczące takich pozycji.
               
            
                  R0640/C0120
               
               
                  Inne, należy wyjaśnić potrzebę skorzystania z tego wiersza
               
               
                  Jest to wyjaśnienie dotyczące innych pozycji podanych w R0640/C0110.
               
            
                  R0650/C0110
               
               
                  Zasoby (kapitały) wg sprawozdania finansowego skorygowane o różnice wyceny wg Wypłacalność II.
               
               
                  Jest to suma zasobów (kapitałów) ze sprawozdania finansowego po korekcie o różnice w wycenie.
                  Pozycja ta obejmuje wartości ze sprawozdania finansowego takie jak zyski zatrzymane, kapitał rezerwowy, zysk netto, zyski z lat ubiegłych, kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, pozostały kapitał rezerwowy.
               
            
                  R0660/C0110
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami, którą można przypisać pozycjom podstawowych środków własnych (bez uwzględnienia rezerwy uzgodnieniowej)
               
               
                  Jest to nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami, którą można przypisać podstawowym środkom własnym, bez uwzględnienia rezerwy uzgodnieniowej.
               
            
                  R0700/C0110
               
               
                  Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami.
               
            
         S.23.03 – Roczne zmiany środków własnych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy, w przypadku gdy stosowana jest metoda 1 jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  
                     Kapitał zakładowy – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy – Opłacony – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo opłaconego kapitału zakładowego przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0010/C0020
               
               
                  Kapitał zakładowy – Opłacony – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie opłaconego kapitału zakładowego w okresie sprawozdawczym.
               
            
                  R0010/C0030
               
               
                  Kapitał zakładowy – Opłacony – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie opłaconego kapitału zakładowego w okresie sprawozdawczym.
               
            
                  R0010/C0060
               
               
                  Kapitał zakładowy – Opłacony – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo opłaconego kapitału zakładowego przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0020/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy – Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo kapitału zakładowego, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0020/C0020
               
               
                  Kapitał zakładowy – Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie kapitału zakładowego, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony, w okresie sprawozdawczym.
               
            
                  R0020/C0030
               
               
                  Kapitał zakładowy – Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie kapitału zakładowego, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony, w okresie sprawozdawczym.
               
            
                  R0020/C0060
               
               
                  Kapitał zakładowy – Wezwany do opłacenia, ale jeszcze nieopłacony – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo kapitału zakładowego, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0030/C0010
               
               
                  Posiadane akcje własne – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo posiadanych akcji własnych przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0030/C0020
               
               
                  Posiadane akcje własne – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie stanu posiadanych akcji własnych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0030/C0030
               
               
                  Posiadane akcje własne – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie stanu posiadanych akcji własnych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0030/C0060
               
               
                  Posiadane akcje własne – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo posiadanych akcji własnych przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0100/C0010
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo kapitału zakładowego ogółem przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego. R0100/C0010 obejmuje posiadane akcje własne.
               
            
                  R0100/C0020
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie kapitału zakładowego ogółem w okresie sprawozdawczym.
               
            
                  R0100/C0030
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie kapitału zakładowego ogółem w okresie sprawozdawczym.
               
            
                  R0100/C0060
               
               
                  Kapitał zakładowy ogółem – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo kapitału zakładowego ogółem przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R0110/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi związana z kapitałem zakładowym – kategoria 1 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 1 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0110/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 1 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 1 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0110/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 1 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 1 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0110/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 1 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0120/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi związana z kapitałem zakładowym – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 2 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0120/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 2 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0120/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 2 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0120/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym i należącej do kategorii 2 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0200/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – Ogółem – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to łączne saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0200/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – Ogółem – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie łącznej nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0200/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – Ogółem – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie łącznej nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0200/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z kapitałem zakładowym – Ogółem – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z kapitałem zakładowym przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R0210/C0010
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Opłacone – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo opłaconego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0210/C0020
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Opłacone – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie opłaconego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0210/C0030
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Opłacone – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie opłaconego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0210/C0060
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Opłacone – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo opłaconego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0220/C0010
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wezwano do opłacenia, jeszcze nieopłacone – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do opłacenia których wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0220/C0020
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wezwano do opłacenia, jeszcze nieopłacone – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do opłacenia których wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0220/C0030
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wezwano do opłacenia, jeszcze nieopłacone – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do opłacenia których wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0220/C0060
               
               
                  Kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wezwano do opłacenia, jeszcze nieopłacone – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, do opłacenia których wezwano, ale które nie zostały jeszcze opłacone, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0300/C0010
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo łącznego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0300/C0020
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie łącznego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0300/C0030
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie łącznego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0300/C0060
               
               
                  Ogółem kapitał założycielski, wkłady/składki członkowskie lub równoważna pozycja podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo łącznego kapitału założycielskiego, wkładów/składek członkowskich lub równoważnej pozycji podstawowych środków własnych w towarzystwach ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwach reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R0310/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 1, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0310/C0070
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 – wyemitowane
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 1, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0310/C0080
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 – umorzone/ /wykupione
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 1, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0310/C0090
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 1, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0310/C0100
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zwiększenie lub zmniejszenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 1, w wyniku działania nadzorczego w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0310/C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 1, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0320/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 2, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0320/C0070
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2 – wyemitowane
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 2, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0320/C0080
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2 – umorzone/ /wykupione
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 2, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0320/C0090
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 2, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0320/C0100
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2 – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zwiększenie lub zmniejszenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 2, w wyniku działania nadzorczego w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0320/C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 2, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0330/C0010
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 3, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0330/C0070
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3 – wyemitowane
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 3, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0330/C0080
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3 – umorzone/ /wykupione
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 3, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0330/C0090
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 3, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0330/C0100
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3 – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zwiększenie lub zmniejszenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 3, w wyniku działania nadzorczego w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0330/C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria 3 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, należących do kategorii 3, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0400/C0010
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to łączne saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0400/C0070
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – wyemitowane
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0400/C0080
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to łączna kwota podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0400/C0090
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca łączne zmiany w wycenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0400/C0100
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca łączne zwiększenie lub zmniejszenie podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, w wyniku działania nadzorczego w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0400/C0060
               
               
                  Ogółem Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to łączne saldo podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, przenoszone nas następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Fundusze nadwyżkowe
                  
               
            
                  R0500/C0010
               
               
                  Fundusze nadwyżkowe – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo funduszy nadwyżkowych przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0500/C0060
               
               
                  Fundusze nadwyżkowe – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo funduszy nadwyżkowych przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Akcje uprzywilejowane – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R0510/C0010
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 1 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 1 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0510/C0020
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 1 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie stanu akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 1 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0510/C0030
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 1 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie stanu akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 1 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0510/C0060
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 1 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0520/C0010
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 2 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0520/C0020
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 2 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie stanu akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0520/C0030
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 2 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie stanu akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0520/C0060
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 2 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0530/C0010
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 3 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 3 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0530/C0020
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 3 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie stanu akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 3 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0530/C0030
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 3 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie stanu akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 3 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0530/C0060
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – kategoria 3 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych należących do kategorii 3 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0600/C0010
               
               
                  Akcje uprzywilejowane ogółem – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych ogółem przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0600/C0020
               
               
                  Akcje uprzywilejowane ogółem – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie stanu akcji uprzywilejowanych ogółem w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0600/C0030
               
               
                  Akcje uprzywilejowane ogółem – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie stanu akcji uprzywilejowanych ogółem w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0600/C0060
               
               
                  Akcje uprzywilejowane ogółem – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo akcji uprzywilejowanych ogółem przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi
                  
               
            
                  R0610/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 1 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 1 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0610/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 1 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 1 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0610/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 1 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 1 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0610/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 1 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0620/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 2 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0620/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 2 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0620/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 2 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0620/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 2 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0630/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 3 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 3 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0630/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 3 – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 3 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0630/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 3 – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 3 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0630/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – kategoria 3 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi i należącej do kategorii 3 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0700/C0010
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – Ogółem – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo łącznej nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0700/C0020
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – Ogółem – zwiększenie
               
               
                  Jest to zwiększenie łącznej nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0700/C0030
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – Ogółem – zmniejszenie
               
               
                  Jest to zmniejszenie łącznej nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0700/C0060
               
               
                  Nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi – Ogółem – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo łącznej nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związanej z akcjami uprzywilejowanymi przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Zobowiązania podporządkowane – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R0710/C0010
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 1 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0710/C0070
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 1, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0710/C0080
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 1, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0710/C0090
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 1, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0710/C0100
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmianę zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 1, w wyniku działania nadzorczego.
               
            
                  R0710/C0060
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 1 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0720/C0010
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 2 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0720/C0070
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2 – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 2, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0720/C0080
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 2, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0720/C0090
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 2, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0720/C0100
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2 – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmianę zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 2, w wyniku działania nadzorczego.
               
            
                  R0720/C0060
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 2 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0730/C0010
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 3 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0730/C0070
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3 – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 3, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0730/C0080
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 3, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0730/C0090
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 3, w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0730/C0100
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3 – działanie nadzorcze
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmianę zobowiązań podporządkowanych, należących do kategorii 3, w wyniku działania nadzorczego.
               
            
                  R0730/C0060
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – kategoria 3 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo zobowiązań podporządkowanych należących do kategorii 3 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R0800/C0010
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane ogółem – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo łącznych zobowiązań podporządkowanych przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0800/C0070
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane ogółem – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota łącznych zobowiązań podporządkowanych wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0800/C0080
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane ogółem – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota łącznych zobowiązań podporządkowanych umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0800/C0090
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane ogółem – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie łącznych zobowiązań podporządkowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0800/C0100
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane ogółem – działanie regulacyjne
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmianę łącznych zobowiązań podporządkowanych w wyniku działania nadzorczego.
               
            
                  R0800/C0060
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane ogółem – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo łącznych zobowiązań podporządkowanych przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Kwota odpowiadająca wartości aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego
                  
               
            
                  R0900/C0010
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo kwoty odpowiadającej wartości aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R0900/C0060
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo kwoty odpowiadającej wartości aktywów netto z tytułu odroczonego podatku dochodowego przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R1000/C0010
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako pozycje kategorii 1 nieograniczonej – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako pozycje kategorii 1 nieograniczonej, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1000/C0070
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako nieograniczone pozycje kategorii 1 nieograniczonej – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako nieograniczone pozycje kategorii 1, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1000/C0080
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako nieograniczone pozycje kategorii 1 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako nieograniczone pozycje kategorii 1, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1000/C0090
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako nieograniczone pozycje kategorii 1 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako nieograniczone pozycje kategorii 1.
               
            
                  R1000/C0060
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako nieograniczone pozycje kategorii 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako nieograniczone pozycje kategorii 1, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R1010/C0010
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako ograniczone pozycje kategorii 1 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako ograniczone pozycje kategorii 1, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1010/C0070
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako ograniczone pozycje kategorii 1 – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako ograniczone pozycje kategorii 1, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1010/C0080
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako ograniczone pozycje kategorii 1 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako ograniczone pozycje kategorii 1, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1010/C0090
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako ograniczone pozycje kategorii 1 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako ograniczone pozycje kategorii 1.
               
            
                  R1010/C0060
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – traktowane jako ograniczone pozycje kategorii 1 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i traktowanych jako ograniczone pozycje kategorii 1, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R1020/C0010
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 2, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1020/C0070
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2 – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 2, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1020/C0080
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 2, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1020/C0090
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 2.
               
            
                  R1020/C0060
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 2, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R1030/C0010
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 3, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1030/C0070
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3 – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 3, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1030/C0080
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3 – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 3, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1030/C0090
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3 – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 3.
               
            
                  R1030/C0060
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej i należących do kategorii 3, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R1100/C0010
               
               
                  Ogółem pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo ogółu pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej, przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1100/C0070
               
               
                  Ogółem pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – wyemitowane
               
               
                  Jest to kwota ogółu pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej, wyemitowanych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1100/C0080
               
               
                  Ogółem pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – umorzone/wykupione
               
               
                  Jest to kwota ogółu pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej, umorzonych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1100/C0090
               
               
                  Ogółem pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – zmiany w wycenie
               
               
                  Jest to kwota odzwierciedlająca zmiany w wycenie ogółu pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej.
               
            
                  R1100/C0060
               
               
                  Ogółem pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo ogółu pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienionych powyżej, przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  
                     Uzupełniające środki własne – zmiany w okresie sprawozdawczym
                  
               
            
                  R1110/C0010
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 2 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo uzupełniających środków własnych należących do kategorii 2 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1110/C0110
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 2 – udostępniona nowa kwota
               
               
                  Jest to nowa kwota uzupełniających środków własnych należących do kategorii 2, która zostanie udostępniona w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1110/C0120
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 2 – zmniejszenie do kwoty dostępnej
               
               
                  Jest to zmniejszenie do kwoty dostępnej uzupełniających środków własnych należących do kategorii 2 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1110/C0130
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 2 – wezwane do podstawowych środków własnych
               
               
                  Jest to kwota uzupełniających środków własnych należących do kategorii 2, które zostały wezwane do pozycji podstawowych środków własnych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1110/C0060
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 2 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo uzupełniających środków własnych należących do kategorii 2 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R1120/C0010
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 3 – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo uzupełniających środków własnych należących do kategorii 3 przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1120/C0110
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 3 – udostępniona nowa kwota
               
               
                  Jest to nowa kwota uzupełniających środków własnych należących do kategorii 3, która zostanie udostępniona w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1120/C0120
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 3 – zmniejszenie do kwoty dostępnej
               
               
                  Jest to zmniejszenie do kwoty dostępnej uzupełniających środków własnych należących do kategorii 3 w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1120/C0130
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 3 – wezwane do podstawowych środków własnych
               
               
                  Jest to kwota uzupełniających środków własnych należących do kategorii 3, które zostały wezwane do pozycji podstawowych środków własnych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1120/C0060
               
               
                  Uzupełniające środki własne – kategoria 3 – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo uzupełniających środków własnych należących do kategorii 3 przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
                  R1200/C0010
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – saldo przeniesione
               
               
                  Jest to saldo łącznych uzupełniających środków własnych przeniesione z poprzedniego okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1200/C0110
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – udostępniona nowa kwota
               
               
                  Jest to nowa kwota uzupełniających środków własnych należących do kategorii 2, która zostanie udostępniona w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1200/C0120
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – zmniejszenie do kwoty dostępnej
               
               
                  Jest to zmniejszenie do kwoty dostępnej łącznych uzupełniających środków własnych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1200/C0130
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – należne w odniesieniu do podstawowych środków własnych
               
               
                  Jest to kwota łącznych uzupełniających środków własnych, które są należne w odniesieniu do pozycji podstawowych środków własnych w ciągu okresu sprawozdawczego.
               
            
                  R1200/C0060
               
               
                  Uzupełniające środki własne ogółem – saldo przenoszone
               
               
                  Jest to saldo łącznych uzupełniających środków własnych przenoszone na następny okres sprawozdawczy.
               
            
         S.23.04 – Wykaz pozycji środków własnych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy niezależnie od metody zastosowanej do obliczenia wypłacalności grupy.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Opis podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  Należy przedstawić wykaz podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w odniesieniu do grupy
               
            
                  C0020
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Kwota (w walucie sprawozdawczej)
               
               
                  Jest to kwota indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  C0030
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria
               
               
                  Należy wskazać kategorię indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – kategoria 1
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – kategoria 1 – nieograniczona
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – kategoria 1 – ograniczona
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – kategoria 2
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – kategoria 3
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – kategoria – Kod waluty
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty. Należy wskazać oryginalną walutę.
               
            
                  C0050
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – jednostka emitująca
               
               
                  Należy wskazać czy jednostka emitująca podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności należy do grupy w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – należy do tej samej grupy
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nie należy do tej samej grupy
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystwie reasekuracji wzajemnej – Pożyczkodawca (jeżeli określony)
               
               
                  Należy wskazać pożyczkodawcę funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  C0070
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – uwzględniane na mocy przepisów przejściowych?
               
               
                  Należy wskazać, czy podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności są uwzględniane na mocy przepisów przejściowych.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – uwzględniane na mocy przepisów przejściowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nieuwzględniane na mocy przepisów przejściowych
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Kontrahent (jeżeli określony)
               
               
                  Należy wskazać listę kontrahentów podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  C0090
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – data emisji
               
               
                  Jest to data emisji indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności. Należy podać w formacie ISO8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0100
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Termin zapadalności
               
               
                  Jest to termin zapadalności indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności. Należy podać w formacie ISO8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0110
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Pierwsza data wezwania do wykupu
               
               
                  Jest to pierwsza data wezwania indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności. Należy podać w formacie ISO8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0120
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Informacje dotyczące kolejnych dat wezwań do wykupu
               
               
                  Kolejne daty wezwań indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  C0130
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Informacje dotyczące bodźców do wykupu
               
               
                  Bodźce do wykupu podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  C0140
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Okres zawiadomienia
               
               
                  Jest to okres zawiadomienia dotyczący indywidualnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności. Należy podać datę w formacie ISO8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0150
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – nazwa organu nadzoru, który udzielił zezwolenia
               
               
                  Nazwa organu nadzoru, który udzielił zezwolenia, nazwa kraju podana w nawiasie
               
            
                  C0160
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Odkupienie/wykup w ciągu roku
               
               
                  Wyjaśnienie, czy pozycja została odkupiona w ciągu roku.
               
            
                  C0170
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – % emisji w posiadaniu podmiotów należących do grupy
               
               
                  Jest to % emisji podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności w posiadaniu podmiotów należących do grupy w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0180
               
               
                  Podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności – Wkłady do należących do grupy podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  Jest to wkład funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności do łącznej kwoty należących do grupy podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych, towarzystwie reasekuracji wzajemnej i innych towarzystwach ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności.
               
            
                  C0190
               
               
                  Opis akcji uprzywilejowanych
               
               
                  Należy przedstawić wykaz poszczególnych akcji uprzywilejowanych.
               
            
                  C0200
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – Kwota
               
               
                  Jest to kwota akcji uprzywilejowanych.
               
            
                  C0210
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – uwzględniane na mocy przepisów przejściowych?
               
               
                  Należy wskazać, czy akcje uprzywilejowane są uwzględniane na mocy przepisów przejściowych.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – uwzględniane na mocy przepisów przejściowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nieuwzględniane na mocy przepisów przejściowych
                           
                        
            
                  C0220
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – Kontrahent (jeżeli określony)
               
               
                  Należy wskazać posiadacza akcji uprzywilejowanych, jeżeli jest to jeden podmiot. Jeżeli akcje znajdują się w posiadaniu większej liczby podmiotów, informacja ta nie jest wymagana.
               
            
                  C0230
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – Data emisji
               
               
                  Jest to data emisji akcji uprzywilejowanych. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0240
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – Pierwsza data wykupu
               
               
                  Jest to pierwsza data wykupu akcji uprzywilejowanych. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0250
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – Informacje dotyczące kolejnych dat wykupu.
               
               
                  Kolejne daty wykupu akcji uprzywilejowanych.
               
            
                  C0260
               
               
                  Akcje uprzywilejowane – Informacje dotyczące bodźców do wykupu.
               
               
                  Bodźce do wykupu akcji uprzywilejowanych.
               
            
                  C0270
               
               
                  Opis zobowiązań podporządkowanych
               
               
                  Należy przedstawić wykaz poszczególnych zobowiązań podporządkowanych w odniesieniu do indywidualnego podmiotu.
               
            
                  C0280
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Kwota
               
               
                  Jest to kwota poszczególnych zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  C0290
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Kategoria
               
               
                  Należy wskazać kategorię (środków własnych), do której są klasyfikowane zobowiązania podporządkowane.
               
            
                  C0300
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Kod waluty
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty.
               
            
                  C0310
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Jednostka emitująca
               
               
                  Należy wskazać czy jednostka emitująca zobowiązania podporządkowane należy do grupy w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – należy do tej samej grupy
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nie należy do tej samej grupy
                           
                        
            
                  C0320
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Pożyczkodawca (jeżeli określony)
               
               
                  Należy wskazać pożyczkodawcę zobowiązań podporządkowanych, jeżeli jest określony. Jeżeli nie jest on określony, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0330
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – uwzględniane na mocy przepisów przejściowych?
               
               
                  Należy wskazać, czy zobowiązania podporządkowane są uwzględniane na mocy przepisów przejściowych.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – uwzględniane na mocy przepisów przejściowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nieuwzględniane na mocy przepisów przejściowych
                           
                        
            
                  C0340
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Kontrahent zobowiązań podporządkowanych – (jeżeli określony)
               
               
                  Należy wskazać kontrahenta zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  C0350
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Data emisji
               
               
                  Jest to data emisji zobowiązań podporządkowanych. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0360
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Termin zapadalności
               
               
                  Jest to termin zapadalności zobowiązań podporządkowanych. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0370
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Pierwsza data wykupu
               
               
                  Jest to pierwsza data wykupu zobowiązań podporządkowanych. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0380
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Kolejne daty wykupu
               
               
                  Kolejne daty wykupu zobowiązań podporządkowanych.
               
            
                  C0390
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Informacje dotyczące bodźców do wykupu
               
               
                  Informacje dotyczące bodźców do wykupu zobowiązań podporządkowanych
               
            
                  C0400
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Okres powiadomienia
               
               
                  Jest to okres powiadomienia dotyczący zobowiązań podporządkowanych. Należy podać datę w formacie ISO8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0410
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Nazwa organu nadzoru, który udzielił zezwolenia na zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Nazwa organu nadzoru, który udzielił zezwolenia, nazwa kraju podana w nawiasie
               
            
                  C0420
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Odkupienie/wykup zobowiązań podporządkowanych w ciągu roku
               
               
                  Wyjaśnienie, czy pozycja została odkupiona.
               
            
                  C0430
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – % emisji w posiadaniu podmiotów należących do grupy
               
               
                  Jest to % emisji w posiadaniu podmiotów należących do grupy w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0440
               
               
                  Zobowiązania podporządkowane – Wkłady do zobowiązań podporządkowanych grupy
               
               
                  Jest to wkład zobowiązań podporządkowanych do łącznej kwoty należących do zobowiązań podporządkowanych grupy ogółem.
               
            
                  C0450
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej
               
               
                  Należy przedstawić wykaz pozostałych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru w odniesieniu do indywidualnego podmiotu.
               
            
                  C0460
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – Kwota
               
               
                  Jest to kwota pozostałych poszczególnych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru.
               
            
                  C0470
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – Kod waluty
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty.
               
            
                  C0480
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 1
               
               
                  Jest to kwota pozostałych poszczególnych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru, które spełniają kryteria kategorii 1.
               
            
                  C0490
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 2
               
               
                  Jest to kwota pozostałych poszczególnych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru, które spełniają kryteria kategorii 2.
               
            
                  C0500
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – kategoria 3
               
               
                  Jest to kwota pozostałych poszczególnych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru, które spełniają kryteria kategorii 3.
               
            
                  C0510
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – Data udzielenia zgody
               
               
                  Jest to data udzielenia zezwolenia w odniesieniu do pozostałych poszczególnych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru. Należy podać w formacie ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0520
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – nazwa organu nadzoru, który udzielił zezwolenia na pozostałe podstawowe środki własne niewymienione powyżej
               
               
                  Nazwa organu nadzoru, który udzielił zezwolenia, nazwa kraju podana w nawiasie
               
            
                  C0530
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – Nazwa danej jednostki
               
               
                  Nazwa danej jednostki
               
            
                  C0540
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – Odkupienie/wykup w ciągu roku
               
               
                  Wyjaśnienie, czy pozycja została odkupiona.
               
            
                  C0550
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – % emisji w posiadaniu podmiotów należących do grupy
               
               
                  Jest to % emisji w posiadaniu podmiotów należących do grupy w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0560
               
               
                  Pozostałe pozycje zatwierdzone przez organ nadzoru jako podstawowe środki własne, niewymienione powyżej – Wkłady do pozostałych podstawowych środków własnych grupy
               
               
                  Jest to wkład pozostałych poszczególnych pozycji zatwierdzonych przez organ nadzoru do pozostałych podstawowych środków własnych grupy.
               
            
                  C0570
               
               
                  Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie powinny być uwzględnione w rezerwie uzgodnieniowej i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II – Opis
               
               
                  Pozycja ta zawiera opis pozycji środków własnych ze sprawozdań finansowych, które nie powinny być przedstawiane przez rezerwę uzgodnieniową i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II.
               
            
                  C0580
               
               
                  Środki własne ze sprawozdań finansowych, które nie są przedstawiane przez rezerwę uzgodnieniową i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II – Łączna kwota
               
               
                  Jest to łączna kwota pozycji środków własnych ze sprawozdań finansowych, które nie są przedstawiane przez rezerwę uzgodnieniową i nie spełniają kryteriów klasyfikacji jako środki własne wg Wypłacalność II.
               
            
                  C0590
               
               
                  Uzupełniające środki własne – Opis
               
               
                  Informacje dotyczące każdej pozycji uzupełniających środków własnych w odniesieniu do i.
               
            
                  C0600
               
               
                  Uzupełniające środki własne – Kwota
               
               
                  Kwota każdej pozycji uzupełniających środków własnych.
               
            
                  C0610
               
               
                  Uzupełniające środki własne – Kontrahent
               
               
                  Kontrahent każdej pozycji uzupełniających środków własnych.
               
            
                  C0620
               
               
                  Uzupełniające środki własne – Data emisji
               
               
                  Data emisji każdej pozycji uzupełniających środków własnych. Należy podać w formacie ISO8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0630
               
               
                  Uzupełniające środki własne – Data udzielenia zezwolenia
               
               
                  Data udzielenia zezwolenia w odniesieniu do każdej pozycji uzupełniających środków własnych. Należy podać w formacie ISO8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0640
               
               
                  Uzupełniające środki własne – nazwa organu nadzoru, który udzielił zezwolenia
               
               
                  Nazwa organu nadzoru, który udzielił zezwolenia, nazwa kraju podana w nawiasie
               
            
                  C0650
               
               
                  Uzupełniające środki własne – nazwa danej jednostki
               
               
                  Nazwa jednostki, której dotyczą uzupełniające środki własne
               
            
                  
                     Korekty z tytułu funduszy wyodrębnionych i portfeli objętych korektą dopasowującą
                  
               
            
                  C0660/R0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony / portfel objęty korektą dopasowującą – Numer
               
               
                  Numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest nadany przez podmiot i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
               
            
                  C0670/R0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony / portfel objęty korektą dopasowującą – Hipotetyczny SCR
               
               
                  Jest to hipotetyczny SCR każdego funduszu wyodrębnionego / portfela objętego korektą dopasowującą.
               
            
                  C0680/R0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony / portfel objęty korektą dopasowującą – Hipotetyczny SCR (wartości ujemne wykazane jako zero)
               
               
                  Jest to hipotetyczny SCR. Jeżeli wartość jest ujemna, należy wykazać zero.
               
            
                  C0690/R0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony / portfel objęty korektą dopasowującą – Nadwyżka aktywów nad zobowiązaniami
               
               
                  Jest to kwota nadwyżki aktywów nad zobowiązaniami dla każdego funduszu wyodrębnionego / portfela objętego korektą dopasowującą. Wartość ta uwzględnia wszelkie odliczenia przyszłych transferów przypisanych akcjonariuszom.
               
            
                  C0700/R0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony / portfel objęty korektą dopasowującą – przyszłe transfery przypisane akcjonariuszom.
               
               
                  Wartość przyszłych transferów przypisanych akcjonariuszom zgodnie z art. 80 ust. 2 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
               
            
                  C0710/R0010
               
               
                  Fundusze wyodrębnione / portfele objęte korektą dopasowującą – korekta ze względu na wydzielone pozycje środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych
               
               
                  Jest to łączne odliczenie z tytułu funduszy wyodrębnionych / portfeli objętych korektą dopasowującą.
               
            
                  C0710/R0020
               
               
                  Fundusze wyodrębnione / portfele objęte korektą dopasowującą – Korekta ze względu na wydzielone pozycje środków własnych w ramach portfeli objętych korektą dopasowującą i funduszy wyodrębnionych
               
               
                  Jest to odliczenie z tytułu każdego funduszu wyodrębnionego / portfela objętego korektą dopasowującą.
               
            
                  
                     Obliczenie niedostępnych środków własnych na poziomie grupy (obliczenia dokonuje się indywidualnie dla każdego podmiotu)
                  
               
            
                  
                     Niedostępne środki własne na poziomie grupy – przekraczające wkład pojedynczego SCR do SCR grupy
                  
               
            
                  C0720
               
               
                  Powiązane zakłady ubezpieczeń lub zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe, finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej, jednostki uzupełniające i spółki celowe (podmiotów specjalnego przeznaczenia) objęte zakresem obliczenia dla grupy
               
               
                  Nazwa podmiotu
               
            
                  C0730
               
               
                  Kraj
               
               
                  Kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym jednostka ma swoją siedzibę
               
            
                  C0740
               
               
                  Wkład pojedynczego SRC do SRC grupy
               
               
                  Wkład pojedynczego SRC do SRC grupy
                  Jeżeli stosowana jest metoda 1, wkład jednostki zależnej w grupę oblicza się według wzoru:
                  
                     
                  gdzie:
                  
                              —
                           
                           
                              SCRi
                                 solo jest pojedynczym SCR jednostki dominującej i każdej spółki holdingowej ubezpieczeniowej, reasekuracyjnej oraz pośredniczącej ubezpieczeniowej spółki holdingowej i finansowej spółki holdingowe o działalności mieszanej, na które wywierany jest dominujący wpływ i które są uwzględnionych w pełni skonsolidowanym SCR.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              SCRj jest pojedynczym SCR podmiotu j
                           
                        
                              —
                           
                           
                              stosunek jest proporcjonalną korektą w związku z ujmowaniem efektów dywersyfikacji w części w pełni skonsolidowanej (w przypadku gdy zróżnicowany SCR (licznik) obliczony zgodnie z art. 336 lit. a) rozporządzenia (UE) 2015/35 jest większy od sumy indywidualnych SCR podmiotu posiadającego udziały kapitałowe w innej jednostce oraz każdego powiązanego zakładu ubezpieczeń i powiązanego zakładu reasekuracji uwzględnionych w obliczeniu zróżnicowany SCR (mianownik); wartość stosunku jest ograniczona do 1.
                           
                        Oceny niedostępnych środków własnych należy również dokonać w przypadku funduszy własnych w podmiotach niekontrolowanych, z uwzględnieniem zasady proporcjonalności.
                  W przypadku metody 2 wkład podmiotu powiązanego do SCR grupy jest proporcjonalnym udziałem indywidualnych SCR.
               
            
                  C0750
               
               
                  Niedostępne udziały mniejszościowe
               
               
                  Niedostępne udziały mniejszościowe, jeżeli zastosowano jest metodę 1, czyli wszelkie udziały mniejszościowe w dopuszczonych środkach własnych (po odliczeniu innych niedostępnych środków własnych) jednostki zależnej ubezpieczeniowej lub reasekuracyjnej przekraczające wkład pojedynczego SCR do SCR grupy.
               
            
                  C0760
               
               
                  Niedostępne środki własne związane z pozostałymi pozycjami środków własnych zatwierdzonymi przez organ nadzoru
               
               
                  Łączna kwota niedostępnych środków własnych związanych z pozostałymi pozycjami środków własnych zatwierdzonymi przez organ nadzoru
               
            
                  C0770
               
               
                  Niedostępne fundusze nadwyżkowe
               
               
                  Niedostępne fundusze nadwyżkowe na poziomie grupy, zarówno w jednostkach z EOG, jak i spoza EOG (art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE oraz art. 330 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
               
            
                  C0780
               
               
                  Niedostępny kapitał zakładowy, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony
               
               
                  Niedostępny kapitał zakładowy, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony na poziomie grupy, zarówno w jednostkach z EOG, jak i spoza EOG (art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE oraz art. 330 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
               
            
                  C0790
               
               
                  Niedostępne uzupełniające środki własne
               
               
                  Niedostępne uzupełniające środki własne na poziomie grupy, zarówno w jednostkach z EOG, jak i spoza EOG (art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE oraz art. 330 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
               
            
                  C0800
               
               
                  Niedostępne podporządkowane fundusze udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  Niedostępne podporządkowane fundusze udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności na poziomie grupy, zarówno w jednostkach z EOG, jak i spoza EOG (art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE oraz art. 330 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
               
            
                  C0810
               
               
                  Niedostępne akcje uprzywilejowane
               
               
                  Niedostępne akcje uprzywilejowane na poziomie grupy, zarówno w jednostkach z EOG, jak i spoza EOG (art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE oraz art. 330 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
               
            
                  C0820
               
               
                  Niedostępne zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Niedostępne zobowiązania podporządkowane na poziomie grupy, zarówno w jednostkach z EOG, jak i spoza EOG (art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE oraz art. 330 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
               
            
                  C0830
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto niedostępnych aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na poziomie grupy
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto niedostępnych aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na poziomie grupy, zarówno w jednostkach z EOG, jak i spoza EOG (art. 222 ust. 2–5 dyrektywy 2009/138/WE oraz art. 330 ust. 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
               
            
                  C0840
               
               
                  Niedostępna nadwyżka ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej akcji związana z akcjami uprzywilejowanymi, na poziomie grupy
               
               
                  Niedostępna nadwyżka ceny emisyjnej powyżej wartości nominalnej akcji związana z akcjami uprzywilejowanymi, na poziomie grupy
               
            
                  C0850
               
               
                  Niedostępna nadwyżka środków własnych ogółem
               
               
                  Niedostępna nadwyżka środków własnych, na poziomie grupy
               
            
                  C0860
               
               
                  Niedostępne udziały mniejszościowe
               
               
                  Ogólna łączna kwota niedostępnych udziałów mniejszościowych na poziomie grupy
               
            
                  C0870
               
               
                  Niedostępne środki własne związane z pozostałymi pozycjami środków własnych zatwierdzonymi przez organ nadzoru
               
               
                  Łączna kwota niedostępnych środków własnych związanych z pozostałymi pozycjami środków własnych zatwierdzonymi przez organ nadzoru
               
            
                  C0880
               
               
                  Niedostępne fundusze nadwyżkowe
               
               
                  Ogólna łączna kwota niedostępnych funduszy nadwyżkowych na poziomie grupy
               
            
                  C0890
               
               
                  Niedostępny nieopłacony kapitał założycielski, do którego opłacenia wezwano
               
               
                  Ogólna łączna kwota niedostępnego kapitału zakładowego, do opłacenia którego wezwano, ale który nie został jeszcze opłacony na poziomie grupy.
               
            
                  C0900
               
               
                  Niedostępne uzupełniające środki własne
               
               
                  Ogólna łączna kwota niedostępnych uzupełniających środków własnych na poziomie grupy
               
            
                  C0910
               
               
                  Niedostępne podporządkowane fundusze udziałowych/członkowskich w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności
               
               
                  Jest to ogólna łączna kwota niedostępnych podporządkowanych funduszy udziałowych/członkowskich w towarzystwie ubezpieczeń wzajemnych oraz towarzystwie reasekuracji wzajemnej
               
            
                  C0920
               
               
                  Niedostępne akcje uprzywilejowane
               
               
                  Ogólna łączna kwota niedostępnych akcji uprzywilejowanych na poziomie grupy
               
            
                  C0930
               
               
                  Niedostępne zobowiązania podporządkowane
               
               
                  Ogólna łączna kwota niedostępnych zobowiązań podporządkowanych na poziomie grupy
               
            
                  C0940
               
               
                  Kwota odpowiadająca wartości netto niedostępnych aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na poziomie grupy
               
               
                  Ogólna łączna kwota odpowiadająca wartości netto niedostępnych aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na poziomie grupy
               
            
                  C0950
               
               
                  Niedostępna nadwyżka ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi, na poziomie grupy
               
               
                  Ogólna łączna kwota nadwyżki ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej związana z akcjami uprzywilejowanymi, na poziomie grupy
               
            
                  C0960
               
               
                  Niedostępna nadwyżka środków własnych ogółem
               
               
                  Jest to ogólna łączna kwota niedostępnej nadwyżki środków własnych na poziomie grupy.
                  Zgodnie z art. 222 ust. 4 dyrektywy 2009/138/WE, łączną kwota niedostępnych środków własnych oblicza się, dla każdego podmiotu, sumując środki własne określone w art. 222 ust. 2 dyrektywy (tj. fundusze nadwyżkowe i wszelki kapitał subskrybowany, ale nieopłacony) oraz w art. 330 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 (tj. uzupełniające środki własne, akcje uprzywilejowane, podporządkowane fundusze udziałowe/członkowskie w przypadku towarzystw ubezpieczeń wzajemnych, towarzystw reasekuracji wzajemnej i innych towarzystw ubezpieczeń opartych na zasadzie wzajemności, zobowiązania podporządkowane oraz wartość netto aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego).Część tych środków własnych, która przekracza wkładu jednostki powiązanej do SCR grupy nie może być uznana za dostępna w celu pokrycia SCR grupy.
                  Jeżeli łączna kwota tych środków własnych nie przekracza wkładu jednostki powiązanej do SCR grupy, nie stosuje się takich ograniczeń.
               
            
         S.25.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących formułę standardową
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz rocznych informacji przekazywanych przez indywidualne podmioty, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.25.01 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli formularza S.01.03.
      Formularz SR.25.01 ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do RFF/MAP z zakładów skonsolidowanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jeżeli stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych), jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji).
      Jeżeli podmiot posiada MAP lub RFF (z wyjątkiem tych podmiotów, które są objęte zakresem art. 304 dyrektywy 2009/138/WE), przy wykazaniu na poziomie całego podmiotu, wymagające wykazania hipotetyczny kapitałowy wymóg wypłacalności („nSCR”) na poziomie modułu ryzyka oraz zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat (LAC) oblicza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje pełne korekta w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu, nSCR oblicza się w taki sposób, jakby nie dochodziło do zmniejszenia dywersyfikacji, a LAC oblicza się jako sumę LAC dla wszystkich RFF/MAP i pozostałej części;
               
            
                  —
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje uproszczenie na poziomie podmodułu ryzyka celem agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu, nSCR oblicza się jako sumę na poziomie podmodułu, a LAC oblicza się jako sumę LAC dla wszystkich RFF/MAP i pozostałej części;
               
            
                  —
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje uproszczenie na poziomie modułu ryzyka celem agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu, nSCR oblicza się jako sumę na poziomie modułu, a LAC oblicza się jako sumę LAC dla wszystkich RFF/MAP i pozostałej części.
               
            Korekta w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu przypisuje się (C0050) do modułów ryzyka (tj. ryzyka rynkowego, ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych oraz ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie). Wartość, jaką należy przypisać do każdego odpowiedniego modułu ryzyka oblicza się następująco:
      
                  —
               
               
                  
                     , gdzie
                  —   
                        adjustment
                     = korekta obliczone zgodnie z jedną z trzech metod, o których mowa powyżej
                  —   
                        BSCR′
                     = podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności obliczony zgodnie z informacjami zawartymi w niniejszym formularzu (C0030/R0100)
                  —   
                        nSCRint
                        
                     = nSCR dla ryzyka z tytułu wartości niematerialnych i prawnych obliczony zgodnie z informacjami zawartymi w niniejszym formularzu (C0030/R0070)
               
            
                  —
               
               
                  Przemnożenie powyższego „czynnika q” przez nSCR każdego odpowiedniego modułu ryzyka (tj. ryzyka rynkowego, ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych oraz ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie).
               
            W przypadku sprawozdawczości grupowej należy spełnić następujące konkretne wymogi:
      
                  a)
               
               
                  informacje do pola R0460 są wymagane, jeżeli zastosowanie ma metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  b)
               
               
                  w przypadku gdy zastosowanie ma połączenie metod, informacje do pola R0460 należy przedstawić w odniesieniu do części grupy obliczonej z zastosowaniem metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7 dyrektywy Wypłacalność II, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, należy wykazać numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez podmiot objęty nadzorem nad grupą i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0010–R0050/C0030
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego netto dla każdego modułu ryzyka, obliczona przy zastosowaniu formuły standardowej.
                  Różnica między SCR netto i SCR brutto stanowi uwzględnienie przyszłych świadczeń uznaniowych zgodnie z art. 205 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  W wartości tej, w stosownym przypadku, należy w pełni uwzględnić efekt dywersyfikacji zgodnie z art. 304 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Pozycje te nie obejmują przypisania korekty w wyniku agregacji nSCR do RFF/MAP na poziomie jednostki. Dane liczbowe przedstawiają SCR w taki sposób, jakby nie było zmniejszenia dywersyfikacji.
               
            
                  R0010–R0050/C0040
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego brutto dla każdego modułu ryzyka, obliczona przy zastosowaniu formuły standardowej.
                  Różnica między SCR netto i SCR brutto stanowi uwzględnienie przyszłych świadczeń uznaniowych zgodnie z art. 205 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  W kwocie tej, w stosownym przypadku, należy w pełni uwzględnić efekt dywersyfikacji zgodnie z art. 304 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Pozycje te nie obejmują przypisania korekty w wyniku agregacji nSCR do RFF/MAP na poziomie jednostki. Dane liczbowe przedstawiają SCR w taki sposób, jakby nie było zmniejszenia dywersyfikacji.
               
            
                  R0010–R0050/C0050
               
               
                  Przypisanie korekty RFF wynikającego z RFF i MAP.
               
               
                  Część korekty przypisywana do każdego modułu ryzyka zgodnie z procedurą opisaną w uwagach ogólnych.
                  Wartość ta jest wartością dodatnią.
               
            
                  R0060/C0030
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Dywersyfikacja
               
               
                  Wartość efektów dywersyfikacji między podstawowym SCR dla modułów ryzyka netto w wyniku zastosowania macierzy korelacji określonej w załączniku IV do dyrektywy 2009/138/WE.
                  Wartość tę należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  R0060/C0040
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Dywersyfikacja
               
               
                  Wartość efektów dywersyfikacji między podstawowym SCR dla modułów ryzyka brutto w wyniku zastosowania macierzy korelacji określonej w załączniku IV do dyrektywy 2009/138/WE.
                  Wartość tę należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  R0070/C0030
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko z tytułu wartości niematerialnych i prawnych
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, dla ryzyka z tytułu wartości niematerialnych i prawnych, obliczona przy zastosowaniu formuły standardowej.
               
            
                  R0070/C0040
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko z tytułu wartości niematerialnych i prawnych
               
               
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe zgodnie z art. 205 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dla ryzyka z tytułu wartości niematerialnych i prawnych mają zgodnie z formułą standardową wartość zerową, dlatego też R0070/C0040 jest równe R0070/C0030.
               
            
                  R0100/C0030
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Wartość podstawowego wymogu kapitałowego, po uwzględnieniu przyszłych świadczeń uznaniowych zgodnie z art. 205 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczona przy zastosowaniu formuły standardowej.
                  W kwocie tej, w stosownym przypadku, należy w pełni uwzględnić efekt dywersyfikacji zgodnie z art. 304 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Pozycja ta nie obejmuje przypisania korekty w wyniku agregacji nSCR do RFF/MAP na poziomie jednostki. Dane liczbowe przedstawiają SCR w taki sposób, jakby nie było zmniejszenia dywersyfikacji.
                  Wartość ta jest obliczana jako suma wymogów kapitałowych netto dla każdego modułu ryzyka w ramach formuły standardowej, obejmująca korekta z tytułu efektu dywersyfikacji w ramach formuły standardowej.
               
            
                  R0100/C0040
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Wartość podstawowego wymogu kapitałowego, przed uwzględnieniem przyszłych świadczeń uznaniowych zgodnie z art. 205 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczona przy zastosowaniu formuły standardowej.
                  W kwocie tej, w stosownym przypadku, należy w pełni uwzględnić efekt dywersyfikacji zgodnie z art. 304 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Pozycja ta nie obejmuje przypisania korekty w wyniku agregacji nSCR do RFF/MAP na poziomie jednostki. Dane liczbowe przedstawiają SCR w taki sposób, jakby nie było zmniejszenia dywersyfikacji.
                  Wartość ta jest obliczana jako suma wymogów kapitałowych brutto dla każdego modułu ryzyka w ramach formuły standardowej, obejmująca korekta z tytułu efektu dywersyfikacji w ramach formuły standardowej.
               
            
                  
                     Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
                  
               
            
                  R0120/C0100
               
               
                  Korekta w wyniku agregacji RFF/MAP nSCR
               
               
                  Korekta mające na celu korektę błędu obciążenia przy obliczaniu SCR w wyniku agregacji RFF/MAP nSCR na poziomie modułu ryzyka.
                  Wartość ta jest wartością dodatnią.
               
            
                  R0130/C0100
               
               
                  Ryzyko operacyjne
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego dla modułu ryzyka operacyjnego, obliczona przy zastosowaniu formuły standardowej.
               
            
                  R0140/C0100
               
               
                  Zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  Wartość korekty z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, obliczona zgodnie z formułą standardową.
                  Wartość tę należy wykazać jako wartość ujemną.
                  Na poziomie RFF/MAP oraz na poziomie indywidualnym, gdy nie istnieją RFF (innych niż objęte zakresem art. 304 dyrektywy 2009/138/WE) ani MAP, jest to wartość maksymalna z zero i wartości minimalnej z wartości rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez marginesu ryzyka w odniesieniu do przyszłych świadczeń uznaniowych netto tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej i różnicy między podstawowym kapitałowym wymogiem wypłacalności brutto i netto.
                  W sytuacji gdy istnieją RFF (inne niż objęte zakresem art. 304 dyrektywy 2009/138/WE) lub MAP, wartość ta jest obliczana jako suma zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat dla każdego RFF/MAP i pozostałej części, z uwzględnieniem przyszłych świadczeń uznaniowych netto jako górnej granicy.
               
            
                  R0150/C0100
               
               
                  Zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  Wartość korekty z tytułu zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, obliczona zgodnie z formułą standardową.
                  Wartość ta ma wartość ujemną.
               
            
                  R0160/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla działalności prowadzonej zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego, obliczonego zgodnie z zasadami określonymi w art. 17 dyrektywy 2003/41/WE, w odniesieniu do funduszy wyodrębnionych związanych z działalnością w zakresie pracowniczych funduszy emerytalnych prowadzoną na podstawie art. 4 dyrektywy 2003/41/WE, do których mają zastosowanie środki przejściowe. Kwotę tę wykazuje się tylko w okresie przejściowym.
               
            
                  R0200/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
               
               
                  Wartość całkowitego zdywersyfikowanego SCR przed nałożeniem wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0210/C0100
               
               
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego, który został ustanowiony na dzień sprawozdawczy. Nie obejmuje wymogów kapitałowych ustanowionych między tym dniem a przekazaniem danych do organu nadzoru, ani ustanowionych po przekazaniu danych.
               
            
                  R0220/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności dla zakładów stosujących metodę skonsolidowaną
               
               
                  Wartość kapitałowego wymogu wypłacalności dla podmiotów stosujących metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
            
                  R0400/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka cen akcji opartego na czasie trwania
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego dla podmodułu ryzyka cen akcji opartego na czasie trwania
               
            
                  R0410/C0100
               
               
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla pozostałej części
               
               
                  Wartość hipotetycznych SCR pozostałej części, gdy grupa posiada RFF.
               
            
                  R0420/C0100
               
               
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla funduszy wyodrębnionych
               
               
                  Wartość sumy hipotetycznych SCR wszystkich funduszy wyodrębnionych, gdy grupa posiada RFF (innych niż te związane z działalnością prowadzoną zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE (środki przejściowe));
               
            
                  R0430/C0100
               
               
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla portfeli objętych korektą dopasowującą
               
               
                  Sumaryczna wartość hipotetycznych SCR dla wszystkich portfeli objętych korektą dopasowującą.
               
            
                  R0440/C0100
               
               
                  Efekt dywersyfikacji ze względu na agregację nSCR dla RFF na podstawie art. 304
               
               
                  Wartość korekty z tytułu efektu dywersyfikacji między funduszami wyodrębnionymi na podstawie art. 304 dyrektywy 2009/138/WE a pozostałą częścią, w stosownych przypadkach.
               
            
                  R0450/C0100
               
               
                  Metoda stosowana do obliczenia korekty w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP
               
               
                  Metoda stosowana do obliczenia korekty w wyniku agregacji nSCR dla RFF. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1– Pełne ponowne obliczenie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenie na poziomie podmodułu ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Uproszczenie na poziomie modułu ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Brak korekty
                           
                        Jeżeli grupa nie posiada RFF (lub posiada jedynie RFF na podstawie art. 304 dyrektywy 2009/138/WE), wybiera się opcję 4.
               
            
                  R0460/C0100
               
               
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  Wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez marginesu ryzyka w odniesieniu do przyszłych świadczeń uznaniowych netto tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej.
               
            
                  R0470/C0100
               
               
                  Minimalny skonsolidowany kapitałowy wymóg wypłacalności grupy
               
               
                  Kwota minimalnego skonsolidowanego kapitałowego wymogu wypłacalności zgodnie z art. 230 dyrektywy 2009/138/WE. Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej.
               
            
                  R0500/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe)
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego dla innych sektorów finansowych.
                  Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej, w przypadku gdy w skład grupy wchodzi zakład, który jest objęty wymogami kapitałowymi innymi niż ubezpieczeniowe, taki jak bank, a wymóg kapitałowy obliczany jest zgodnie z odpowiednimi wymogami.
               
            
                  R0510/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – instytucji kredytowych, firm inwestycyjnych i instytucji finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi oraz spółek zarządzających UCITS
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego dla instytucji kredytowych, firm inwestycyjnych i instytucji finansowych.
                  Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej, w przypadku gdy w skład grupy wchodzą zakłady, które są instytucjami kredytowymi, firmami inwestycyjnymi i instytucjami finansowymi, zarządzającymi alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, spółkami zarządzającymi UCITS i są objęte wymogami kapitałowymi obliczanymi zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi.
               
            
                  R0520/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – instytucje pracowniczych programów emerytalnych
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego dla instytucji pracowniczych programów emerytalnych.
                  Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej, w przypadku gdy w skład grupy wchodzą zakłady, które są instytucjami pracowniczych programów emerytalnych i są objęte wymogami kapitałowymi innymi niż ubezpieczeniowe obliczanymi zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi.
               
            
                  R0530/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – wymóg kapitałowy dla nieregulowanych jednostek prowadzących działalność finansową
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego dla nieregulowanych jednostek prowadzących działalność finansową. Ta liczba odpowiada hipotetycznemu wymogowi wypłacalności obliczonemu zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi.
                  Pozycja ta ma zastosowanie wyłącznie do sprawozdawczości grupowej, jeżeli grupa obejmuje podmioty, które są nieregulowanymi jednostkami prowadzącymi działalność finansową.
               
            
                  R0540/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla wymogów dotyczących niekontrolowanych udziałów
               
               
                  Kwota proporcjonalnego udziału kapitałowych wymogów wypłacalności powiązanych zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji oraz ubezpieczeniowych spółek holdingowych, które nie są jednostkami zależnymi.
                  Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej i odpowiada, w przypadku podmiotów, które nie są jednostkami zależnymi, kapitałowemu wymogowi obliczonemu jest zgodnie z Wypłacalność II.
               
            
                  R0550/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla pozostałych zakładów
               
               
                  Kwota określona zgodnie z art. 336 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0560/C0100
               
               
                  SCR dla zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji
               
               
                  Wartość kapitałowego wymogu wypłacalności dla podmiotów stosujących metodę 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod.
               
            
                  R0570/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Ogólne SCR dla wszystkich podmiotów niezależnie od zastosowanej metody
               
            
         S.25.02 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących formułę standardową i częściowy model wewnętrzny
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz rocznych informacji przekazywanych przez grupy, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Wykazywane składniki są uzgadniane między krajowymi organami nadzoru a grupami.
      Formularz SR.25.02 należy przedstawić w podziale wg funduszu wyodrębnionego, portfela objętego korektą dopasowującą i pozostałej części dla każdej grupy stosującej częściowy model wewnętrzny. Obejmuje podmioty, w których częściowy model wewnętrzny jest stosowany w odniesieniu do całego funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą (MAP), podczas gdy pozostałe fundusze wyodrębnione lub portfele objęte korektą dopasowująca są objęte formułą standardową. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli S.01.03.
      Formularz SR.25.02 ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do RFF/MAP z zakładów skonsolidowanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jeżeli stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych), jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji).
      W przypadku tych podmiotów objętych częściowym modelem wewnętrznym, do których zastosowanie ma korekta w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP, jeżeli podmiot posiada MAP lub RFF (z wyjątkiem tych podmiotów, które są objęte zakresem art. 304 dyrektywy 2009/138/WE) przy wykazaniu na poziomie całego podmiotu, nSCR na poziomie modułu ryzyka oraz zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat (LAC) oblicza się następująco:
      
                  —
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje pełną korektę w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu: nSCR oblicza się w taki sposób, jakby nie było RFF, a LAC oblicza się jako sumę LAC dla wszystkich RFF/MAP i pozostałej części;
               
            
                  —
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje uproszczenie na poziomie podmodułu ryzyka celem agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu, nSCR i LAC oblicza się jako sumę na poziomie podmodułu;
               
            
                  —
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje uproszczenie na poziomie modułu ryzyka celem agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu, nSCR i LAC oblicza się jako sumę na poziomie modułu.
               
            Korekta w wyniku agregacji nSCR dla RFF/MAP na poziomie podmiotu przypisuje się (C0060) do modułów ryzyka (tj. ryzyka rynkowego, ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych oraz ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie), jeżeli została obliczone zgodnie z formułą standardową. Wartość, jaką należy przypisać do każdego odpowiedniego modułu ryzyka oblicza się następująco:
      
                  —
               
               
                  
                     , gdzie
                  —   
                        adjustment
                     = korekta obliczone zgodnie z jedną z trzech metod, o których mowa powyżej
                  —   
                        BSCR′
                     = podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności obliczony zgodnie z informacjami zawartymi w niniejszym formularzu
                  —   
                        nSCRint
                        
                     = nSCR dla ryzyka z tytułu wartości niematerialnych i prawnych obliczony zgodnie z informacjami zawartymi w niniejszym formularzu
               
            
                  —
               
               
                  Przemnożenie powyższego „czynnika q” przez nSCR każdego odpowiedniego modułu ryzyka (tj. ryzyka rynkowego, ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych oraz ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie).
               
            W przypadku sprawozdawczości grupowej należy spełnić następujące konkretne wymogi:
      
                  c)
               
               
                  informacje do pola R0470 są wymagane, jeżeli zastosowanie ma metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  d)
               
               
                  w przypadku gdy zastosowanie ma połączenie metod, informacje do pola R0470 należy przedstawić w odniesieniu do części grupy obliczonej z zastosowaniem metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, należy wykazać numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez podmiot objęty nadzorem nad grupą i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  C0010
               
               
                  Niepowtarzalny numer składnika
               
               
                  Niepowtarzalny numer każdego składnika uzgodniony z krajowym organem nadzoru celem jednoznacznej identyfikacji składników modelu. Numer ten musi być zawsze stosowany z właściwym opisem składnika przedstawionym w każdej pozycji. Jeżeli częściowy model wewnętrzny dopuszcza taki sam podział na moduły ryzyka jak ten stosowany w ramach formuły standardowej, należy stosować następujące numery składników:
                  
                              —
                           
                           
                              1 – Ryzyko rynkowe
                           
                        
                              —
                           
                           
                              2 – Ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
                           
                        
                              —
                           
                           
                              3 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie
                           
                        
                              —
                           
                           
                              4 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                           
                        
                              —
                           
                           
                              5 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                              —
                           
                           
                              6 – Ryzyko z tytułu wartości niematerialnych i prawnych
                           
                        
                              —
                           
                           
                              7 – Ryzyko operacyjne
                           
                        
                              —
                           
                           
                              8 – zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat (kwota ujemna)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              9 – zdolność odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat (kwota ujemna)
                           
                        Jeżeli przedstawienie modułów ryzyka wg formuły standardowej jest niemożliwe, grupa przydziela każdemu składnikowi numer inny niż 1 do 7.
                  Numer ten musi być zawsze stosowany z właściwym opisem składnika przedstawionym w każdej pozycji C0020. Numery składników muszą być stałe w czasie.
               
            
                  C0020
               
               
                  Opis składników
               
               
                  Opis, przy użyciu dowolnego tekstu, każdego ze składników, który grupa może zidentyfikować. Składniki te muszą być dostosowane do modułów ryzyka w ramach formuły standardowej, jeżeli to możliwe zgodnie z częściowym modelem wewnętrznym. Każdy składnik jest identyfikowany przy użyciu odrębnego wpisu. Grupy identyfikują i wykazują składniki spójnie na przestrzeni różnych okresów sprawozdawczych, chyba że doszło do zmian w modelu wewnętrznym mających wpływ na kategorie.
                  Zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, nieuwzględnione w ramach innych składników, są zgłaszane jako odrębne składniki.
               
            
                  C0030
               
               
                  Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego dla każdego składnika niezależnie od metody obliczania (wg formuły standardowej lub częściowego modelu wewnętrznego) po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat lub zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, jeżeli zostały uwzględnione przy obliczaniu składnika.
                  Jeżeli „zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat” lub „zdolność odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat” są zgłaszane, jako odrębny składnik, stanowią one kwotę zdolności do pokrywania strat (kwoty te należy przedstawić jako wartości ujemne).
                  W przypadku składników obliczanych z wykorzystaniem formuły standardowej pozycja ta reprezentuje nSCR brutto. W przypadku składników obliczanych z wykorzystaniem częściowego modelu wewnętrznego, stanowi ona wartość uwzględniającą przyszłe działania zarządu, które zostały uwzględnione przy obliczaniu, inne niż te, które zgodnie z modelem stanowią odrębny składnik.
                  W kwocie tej, w stosownym przypadku, należy w pełni uwzględnić efekt dywersyfikacji zgodnie z art. 304 dyrektywy 2009/138/WE.
                  W stosownych przypadkach pozycja ta nie obejmuje przypisania korekty w wyniku agregacji nSCR do RFF/MAP na poziomie jednostki.
               
            
                  C0050
               
               
                  Przypisanie z dostosowań wynikających z RFF i MAP.
               
               
                  W stosownych przypadkach, część korekty przypisana do każdego modułu ryzyka zgodnie z procedurą opisaną w uwagach ogólnych.
                  Wartość ta jest wartością dodatnią.
               
            
                  C0060
               
               
                  Uwzględnianie przyszłych działań zarządu w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków.
               
               
                  Aby wskazać, czy przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat zostały uwzględnione przy obliczaniu, należy wykorzystać opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Brak przyszłych działań zarządu, które zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Wartość na podstawie modelu
               
               
                  W przypadku każdego składnika niniejsza pozycja reprezentuje wartość obliczoną zgodnie z częściowym modelem wewnętrznym. Kwota obliczona z wykorzystaniem formuły standardowej powinna zatem stanowić różnicę między kwotami wykazanymi w C0040 i C0060.
               
            
                  R0110/C0100
               
               
                  Niezdywersyfikowane składniki ogółem
               
               
                  Suma wszystkich składników.
               
            
                  R0060/C0100
               
               
                  Dywersyfikacja
               
               
                  Łączna wartość dywersyfikacji pomiędzy składnikami wykazana w C0030.
                  Wartość ta nie obejmuje skutków dywersyfikacji w ramach poszczególnych składników, które należy uwzględnić w ramach wartości zgłaszanych w C0030.
                  Wartość tę należy podać jako wartość ujemną.
               
            
                  R0120/C0100
               
               
                  Korekta w wyniku agregacji RFF/MAP nSCR
               
               
                  W stosownych przypadkach, korekta mające na celu korektę błędu obciążenia przy obliczaniu SCR w wyniku agregacji RFF/MAP nSCR na poziomie modułu ryzyka.
               
            
                  R0160/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla działalności prowadzonej zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego, obliczonego zgodnie z zasadami określonymi w art. 17 dyrektywy 2003/41/WE, w odniesieniu do funduszy wyodrębnionych związanych z działalnością w zakresie pracowniczych funduszy emerytalnych prowadzoną na podstawie art. 4 dyrektywy 2003/41/WE, do których mają zastosowanie środki przejściowe. Kwotę tę wykazuje się tylko w okresie przejściowym.
               
            
                  R0200/C00100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
               
               
                  Wartość całkowitego zdywersyfikowanego SCR przed nałożeniem wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0210/C0100
               
               
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego, który został ustanowiony na dzień sprawozdawczy. Nie obejmuje wymogów kapitałowych ustanowionych między tym dniem a przekazaniem danych do organu nadzoru, ani ustanowionych po przekazaniu danych.
               
            
                  R0220/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności dla zakładów stosujących metodę skonsolidowaną
               
               
                  Wartość kapitałowego wymogu wypłacalności dla podmiotów stosujących metodę 1 określoną w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  R0220/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy włącznie z wymogiem kapitałowym
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
            
                  R0300/C0100
               
               
                  Wartość lub oszacowanie łącznej zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  Łączna wartość lub oszacowanie zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, w tym część uwzględniona w ramach innych składników i część wykazana jako odrębny składnik.
                  Wartość ta jest wartością dodatnią.
               
            
                  R0310/C0100
               
               
                  Wartość lub oszacowanie zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  Łączna wartość lub oszacowanie zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, w tym część uwzględniona w ramach innych składników i część zgłaszana jako odrębny składnik.
               
            
                  R0400/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka cen akcji opartego na czasie trwania
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego dla podmodułu ryzyka cen akcji opartego na czasie trwania
               
            
                  R0410/C0100
               
               
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla pozostałej części
               
               
                  Wartość hipotetycznych SCR pozostałej części, gdy grupa posiada RFF.
               
            
                  R0420/C0100
               
               
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla funduszy wyodrębnionych
               
               
                  Wartość sumy hipotetycznych SCR wszystkich funduszy wyodrębnionych, gdy podmiot posiada RFF (innych niż te związane z działalnością prowadzoną zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE (środki przejściowe));
               
            
                  R0430/C0100
               
               
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla portfeli objętych korektą dopasowującą
               
               
                  Wartość sumy hipotetycznych SCR dla wszystkich portfeli objętych korektą dopasowującą
                  Pozycja ta nie musi być zgłaszana, jeżeli zgłaszany jest SCR na poziomie RFF lub MAP.
               
            
                  R0440/C0100
               
               
                  Efekt dywersyfikacji ze względu na agregację nSCR dla RFF na podstawie art. 304
               
               
                  W stosownych przypadkach, wartość korekty z tytułu efektu dywersyfikacji między funduszami wyodrębnionymi na podstawie art. 304 dyrektywy 2009/138/WE a pozostałą częścią.
                  Jest równa różnicy pomiędzy sumą nSCR dla każdego RFF/MAP/RP i SCR podanym w R0200/C0100.
               
            
                  R0450/C0100
               
               
                  Metoda stosowana do obliczenia korekty w wyniku agregacji nSCR dla RFF
               
               
                  Metoda stosowana do obliczenia korekty w wyniku agregacji nSCR dla RFF. Należy wybrać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1– Pełne ponowne obliczenie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenie na poziomie podmodułu ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Uproszczenie na poziomie modułu ryzyka
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Brak korekty
                           
                        Jeżeli podmiot nie posiada RFF (lub posiada jedynie RFF na podstawie art. 304 dyrektywy 2009/138/WE), wybiera się opcję 4.
               
            
                  R0460/C0100
               
               
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  Wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez marginesu ryzyka w odniesieniu do przyszłych świadczeń uznaniowych netto tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej.
               
            
                  R0470/C0100
               
               
                  Minimalny skonsolidowany kapitałowy wymóg wypłacalności grupy
               
               
                  Kwota minimalnego skonsolidowanego kapitałowego wymogu wypłacalności zgodnie z art. 230 dyrektywy 2009/138/WE. Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej.
               
            
                  R0500/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe)
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego dla innych sektorów finansowych.
                  Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej, w przypadku gdy w skład grupy wchodzi zakład, który jest objęty wymogami kapitałowymi innymi niż ubezpieczeniowe, taki jak bank, a wymóg kapitałowy obliczany jest zgodnie z odpowiednimi wymogami.
               
            
                  R0510/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – instytucji kredytowych, firm inwestycyjnych i instytucji finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi oraz spółek zarządzających UCITS
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego dla instytucji kredytowych, firm inwestycyjnych i instytucji finansowych.
                  Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej, w przypadku gdy w skład grupy wchodzą zakłady, które są instytucjami kredytowymi, firmami inwestycyjnymi i instytucjami finansowymi, zarządzającymi alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, spółkami zarządzającymi UCITS i są objęte wymogami kapitałowymi obliczanymi zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi.
               
            
                  R0520/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – instytucje pracowniczych programów emerytalnych
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego dla instytucji pracowniczych programów emerytalnych.
                  Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej, w przypadku gdy w skład grupy wchodzą zakłady, które są instytucjami pracowniczych programów emerytalnych i są objęte wymogami kapitałowymi innymi niż ubezpieczeniowe obliczanymi zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi.
               
            
                  R0530/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – wymóg kapitałowy dla nieregulowanych jednostek prowadzących działalność finansową
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego dla nieregulowanych jednostek prowadzących działalność finansową. Ta liczba odpowiada hipotetycznemu wymogowi wypłacalności obliczonemu zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi.
                  Pozycja ta ma zastosowanie wyłącznie do sprawozdawczości grupowej, jeżeli grupa obejmuje podmioty, które są nieregulowanymi jednostkami prowadzącymi działalność finansową.
               
            
                  R0540/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla wymogów dotyczących niekontrolowanych udziałów
               
               
                  Kwota proporcjonalnego udziału kapitałowych wymogów wypłacalności powiązanych zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji oraz ubezpieczeniowych spółek holdingowych, które nie są jednostkami zależnymi.
                  Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej i odpowiada, w przypadku podmiotów, które nie są jednostkami zależnymi, kapitałowemu wymogowi obliczonemu jest zgodnie z Wypłacalność II.
               
            
                  R0550/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla pozostałych zakładów
               
               
                  Kwota określona zgodnie z art. 336 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0560/C0100
               
               
                  SCR dla zakładów włączonych poprzez metodę odliczeń i agregacji
               
               
                  Wartość kapitałowego wymogu wypłacalności dla podmiotów stosujących metodę 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE, w przypadku gdy zastosowano połączenie metod.
               
            
                  R0570/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Ogólne SCR dla wszystkich podmiotów niezależnie od zastosowanej metody
               
            
         S.25.03 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – dla grup stosujących pełny model wewnętrzny
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia oraz rocznych informacji przekazywanych przez grupy, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Wykazywane składniki są uzgadniane między krajowymi organami nadzoru a grupami.
      Formularz SR.25.03 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części dla każdej grupy stosującej pełny model wewnętrzny. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli S.01.03.
      Formularz SR.25.03 ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do RFF/MAP z zakładów skonsolidowanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jeżeli stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych), jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji).
      W przypadku sprawozdawczości grupowej należy spełnić następujące konkretne wymogi:
      
                  e)
               
               
                  informacje do pola R0470 są wymagane, jeżeli zastosowanie ma metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  f)
               
               
                  w przypadku gdyzastosowanie ma połączenie metod, informacje do pola R0470 należy przedstawić w odniesieniu do części grupy obliczonej z zastosowaniem metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, należy wykazać numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez podmiot i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  C0010
               
               
                  Niepowtarzalny numer składnika
               
               
                  Niepowtarzalny numer każdego składnika pełnego modelu wewnętrznego, uzgodniony z krajowym organem nadzoru celem jednoznacznej identyfikacji składników modelu. Numer ten musi być zawsze stosowany z właściwym opisem składnika przedstawionym w każdej pozycji C0020.
                  Numery składników muszą być stałe w czasie.
               
            
                  C0020
               
               
                  Opis składników
               
               
                  Opis, przy użyciu dowolnego tekstu, każdego ze składników, który podmiot może zidentyfikować w ramach pełnego modelu wewnętrznego. Składniki te nie muszą być dokładnie dopasowane do ryzyk określonych dla formuły standardowej. Każdy składnik jest identyfikowany przy użyciu odrębnego wpisu. Grupy identyfikują i wykazują składniki spójnie na przestrzeni różnych okresów sprawozdawczych, chyba że doszło do zmian w modelu wewnętrznym mających wpływ na kategorie.
                  Zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, wyznaczone na podstawie modelu ale nieuwzględnione w ramach innych składników, są zgłaszane jako odrębne składniki.
               
            
                  C0030
               
               
                  Obliczanie kapitałowego wymogu wypłacalności
               
               
                  Wartość wymogu kapitałowego netto dla każdego składnika, w stosownych przypadkach po korekcie z tytułu przyszłych działań zarządu związanych z rezerwami techniczno-ubezpieczeniowych lub odroczonymi podatkami dochodowymi, obliczona przy zastosowaniu pełnego modelu wewnętrznego na zasadzie niezdywersyfikowanej, w zakresie w jakim korekty te są dokonane na podstawie modelu w ramach innych składników.
                  Zdolność rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, wyznaczone na podstawie modelu ale nieuwzględnione w ramach innych składników, należy przedstawić jako wartości ujemne.
               
            
                  C0060
               
               
                  Uwzględnianie przyszłych działań zarządu w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków.
               
               
                  Aby wskazać, czy przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych lub odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat zostały uwzględnione przy obliczaniu, należy wykorzystać opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Przyszłe działania zarządu w odniesieniu do zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych i odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Brak przyszłych działań zarządu, które zostały uwzględnione w ramach składnika
                           
                        
            
                  R0110/C0100
               
               
                  Niezdywersyfikowane składniki ogółem
               
               
                  Suma wszystkich składników.
               
            
                  R0060/C0100
               
               
                  Dywersyfikacja
               
               
                  Łączna wartość dywersyfikacji pomiędzy składnikami wykazana w C0030 obliczona z zastosowaniem pełnego modelu wewnętrznego.
                  Wartość ta nie obejmuje skutków dywersyfikacji w ramach poszczególnych składników, które należy uwzględnić w ramach wartości zgłaszanych w C0030.
                  Wartość ta ma wartość ujemną.
               
            
                  R0160/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla działalności prowadzonej zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego, obliczonego zgodnie z zasadami określonymi w art. 17 dyrektywy 2003/41/WE, w odniesieniu do funduszy wyodrębnionych związanych z działalnością w zakresie pracowniczych funduszy emerytalnych prowadzoną na podstawie art. 4 dyrektywy 2003/41/WE, do których mają zastosowanie środki przejściowe. Kwotę tę wykazuje się tylko w okresie przejściowym.
               
            
                  R0200/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności z wyłączeniem wymogu kapitałowego
               
               
                  Wartość całkowitego zdywersyfikowanego SCR przed nałożeniem wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0210/C0100
               
               
                  Ustanowione wymogi kapitałowe
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego, który został ustanowiony na dzień sprawozdawczy. Nie obejmuje wymogów kapitałowych ustanowionych między tym dniem a przekazaniem danych do organu nadzoru, ani ustanowionych po przekazaniu danych.
               
            
                  R0220/C0100
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Wartość SCR obliczonego z zastosowaniem pełnego modelu wewnętrznego.
               
            
                  
                     Inne informacje na temat SCR
                  
               
            
                  R0300/C0100
               
               
                  Wartość lub oszacowanie łącznej zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat
               
               
                  Łączna wartość lub oszacowanie zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, w tym część uwzględniona w ramach innych składników i część zgłaszana jako odrębny składnik. Wartość tę należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  R0310/C0100
               
               
                  Wartość lub oszacowanie ogólnej zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat
               
               
                  Łączna wartość lub oszacowanie zdolności odroczonych podatków dochodowych do pokrywania strat, w tym część uwzględniona w ramach innych składników i część zgłaszana jako odrębny składnik.
               
            
                  R0410/C0100
               
               
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla pozostałej części
               
               
                  Wartość hipotetycznych SCR pozostałej części, gdy grupa posiada RFF.
               
            
                  R0420/C0100
               
               
                  Łączna wartość hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla funduszy wyodrębnionych
               
               
                  Wartość sumy hipotetycznych SCR wszystkich funduszy wyodrębnionych, gdy grupa posiada RFF (innych niż te związane z działalnością prowadzoną zgodnie z art. 4 dyrektywy 2003/41/WE (środki przejściowe));
               
            
                  R0430/C0100
               
               
                  Łączna kwota hipotetycznego kapitałowego wymogu wypłacalności dla portfeli objętych korektą dopasowującą
               
               
                  Sumaryczna wartość hipotetycznych SCR dla wszystkich portfeli objętych korektą dopasowującą.
               
            
                  R0440/C0100
               
               
                  Efekt dywersyfikacji ze względu na agregację nSCR dla RFF na podstawie art. 304
               
               
                  W stosownych przypadkach, wartość korekty z tytułu efektu dywersyfikacji między funduszami wyodrębnionymi na podstawie art. 304 dyrektywy 2009/138/WE a pozostałą częścią.
               
            
                  R0460/C0100
               
               
                  Przyszłe świadczenia uznaniowe netto
               
               
                  Wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez marginesu ryzyka w odniesieniu do przyszłych świadczeń uznaniowych netto tj. po uwzględnieniu reasekuracji biernej.
               
            
                  R0470/C0100
               
               
                  Minimalny skonsolidowany kapitałowy wymóg wypłacalności grupy
               
               
                  Kwota minimalnego skonsolidowanego kapitałowego wymogu wypłacalności zgodnie z art. 230 dyrektywy 2009/138/WE. Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej.
               
            
                  R0500/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe)
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego dla innych sektorów finansowych.
                  Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej, w przypadku gdy w skład grupy wchodzi zakład, który jest objęty wymogami kapitałowymi innymi niż ubezpieczeniowe, taki jak bank, a wymóg kapitałowy obliczany jest zgodnie z odpowiednimi wymogami.
               
            
                  R0510/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – instytucji kredytowych, firm inwestycyjnych i instytucji finansowych, zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi oraz spółek zarządzających UCITS
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego dla instytucji kredytowych, firm inwestycyjnych i instytucji finansowych.
                  Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej, w przypadku gdy w skład grupy wchodzą zakłady, które są instytucjami kredytowymi, firmami inwestycyjnymi i instytucjami finansowymi, zarządzającymi alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, spółkami zarządzającymi UCITS i są objęte wymogami kapitałowymi obliczanymi zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi.
               
            
                  R0520/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – instytucje pracowniczych programów emerytalnych
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego dla instytucji pracowniczych programów emerytalnych.
                  Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej, w przypadku gdy w skład grupy wchodzą zakłady, które są instytucjami pracowniczych programów emerytalnych i są objęte wymogami kapitałowymi innymi niż ubezpieczeniowe obliczanymi zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi.
               
            
                  R0530/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla innych sektorów finansowych (wymogi kapitałowe inne niż ubezpieczeniowe) – wymóg kapitałowy dla nieregulowanych jednostek prowadzących działalność finansową
               
               
                  Kwota wymogu kapitałowego dla nieregulowanych jednostek prowadzących działalność finansową. Ta liczba odpowiada hipotetycznemu wymogowi wypłacalności obliczonemu zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi.
                  Pozycja ta ma zastosowanie wyłącznie do sprawozdawczości grupowej, jeżeli grupa obejmuje podmioty, które są nieregulowanymi jednostkami prowadzącymi działalność finansową.
               
            
                  R0540/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla wymogów dotyczących niekontrolowanych udziałów
               
               
                  Kwota proporcjonalnego udziału kapitałowych wymogów wypłacalności powiązanych zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji oraz ubezpieczeniowych spółek holdingowych, które nie są jednostkami zależnymi.
                  Ta pozycja ma zastosowanie jedynie w przypadku sprawozdawczości grupowej i odpowiada, w przypadku podmiotów, które nie są jednostkami zależnymi, kapitałowemu wymogowi obliczonemu jest zgodnie z Wypłacalność II.
               
            
                  R0550/C0100
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla pozostałych zakładów
               
               
                  Kwota określona zgodnie z art. 336 ust. 1 lit. d) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
         S.26.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko rynkowe
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.01 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli S.01.03.
      Formularz SR.26.01 ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do RFF/MAP z zakładów skonsolidowanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jeżeli stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych), jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji).
      Kwoty przed szokiem i po szoku należy wykazać w postaci kwot aktywów i zobowiązań wrażliwych na dany szok. W przypadku zobowiązań, oceny należy dokonać na najbardziej szczegółowym poziomie, który jest dostępny między poziomem umowy a poziomem jednorodnej grupy ryzyka. Oznacza to, że jeżeli umowa lub jednorodna grupa ryzyka jest wrażliwa na szok, kwotę zobowiązań związanych z tą umową lub jednorodną grupą ryzyka należy wykazać jako kwotę wrażliwą na dany szok.
      W przypadku sprawozdawczości grupowej należy spełnić następujące konkretne wymogi:
      
                  a)
               
               
                  informacje są wymagane, jeżeli zastosowanie ma metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  b)
               
               
                  w przypadku gdy zastosowanie ma połączenie metod, informacje należy przedstawić w odniesieniu do części grupy obliczonej z zastosowaniem metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE oraz
               
            
                  c)
               
               
                  informacje te nie są wymagane w odniesieniu do grup, jeżeli zastosowanie ma metoda 2 określona w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, należy wykazać numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez podmiot objęty nadzorem nad grupą i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Uproszczenia – ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0010/C0010 = 1, w R0410 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0020/C0010
               
               
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko stopy procentowej
               
               
                  Należy wskazać, czy wewnętrzny zakład ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka stopy procentowej. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0020/C0010 = 1, w R0100–R0120 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0030/C0010
               
               
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami
               
               
                  Należy wskazać, czy wewnętrzny zakład ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        
            
                  R0040/C0010
               
               
                  Uproszczenia dla wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko koncentracji aktywów
               
               
                  Należy wskazać, czy wewnętrzny zakład ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu koncentracji ryzyka rynkowego. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        
            
                  
                     Ryzyko stopy procentowej
                  
               
            
                  R0100/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko stopy procentowej
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka stopy procentowej, tj. po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka stopy procentowej obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wewnętrznych podmiotów (captive) objętych zakresem nadzoru nad grupą.
               
            
                  R0100/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko stopy procentowej
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka stopy procentowej, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka stopy procentowej obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wewnętrznych podmiotów (captive) objętych zakresem nadzoru nad grupą.
               
            
                  R0110–R0120/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to całkowita wartość aktywów wrażliwych na ryzyko spadku/wzrostu stopy procentowej, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0110–R0120/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to całkowita wartość zobowiązań wrażliwych na ryzyko spadku/wzrostu stopy procentowej, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0110–R0120/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spadku/wzrostu stopy procentowej, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0110–R0120/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko spadku/wzrostu stopy procentowej, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0110–R0120/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spadku/wzrostu stopy procentowej, tj. po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spadku/wzrostu stopy procentowej obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0110–R0120/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko szoku wynikającego ze spadku/wzrostu stopy procentowej, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0110–R0120/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko stopy procentowej – szok wynikający ze spadku/wzrostu stóp procentowych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spadku/wzrostu stopy procentowej, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spadku/wzrostu stopy procentowej obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  
                     Ryzyko cen akcji
                  
               
            
                  R0200/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko cen akcji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka cen akcji, tj. po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0200/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko cen akcji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka cen akcji, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0210/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to początkowa wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen akcji w odniesieniu do akcji typu 1.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0210/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to początkowa wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko cen akcji w odniesieniu do akcji typu 1.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0210/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen akcji w odniesieniu do akcji typu 1, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0210/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen akcji w odniesieniu do akcji typu 1, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0210/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka cen akcji (dla akcji typu 1), po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0210/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen akcji w odniesieniu do akcji typu 1, po szoku ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0210/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka cen akcji dla akcji typu 1, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0220–R0240/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to początkowa wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko cen akcji (dla każdego rodzaju akcji typu 1).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0220–R0240/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen akcji (dla każdego rodzaju akcji typu 1), po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0250/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to początkowa wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko cen akcji dla akcji typu 2.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0250/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to początkowa wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko cen akcji dla akcji typu 2.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0250/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen akcji dla akcji typu 2, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0250/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko cen akcji (dla akcji typu 2), po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0250/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka cen akcji (dla akcji typu 2), po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0250/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko cen akcji (dla akcji typu 2), po szoku ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0250/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka cen akcji dla akcji typu 2, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0260–R0280/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość aktywów wrażliwych na ryzyko cen akcji (dla każdego rodzaju akcji typu 2).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0260–R0280/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko cen akcji – akcje typu 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko cen akcji (dla każdego rodzaju akcji typu 2), po szoku związanym z akcjami.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  
                     Ryzyko cen nieruchomości
                  
               
            
                  R0300/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko cen nieruchomości.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wartość zobowiązań wrażliwych na ryzyko cen nieruchomości.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen nieruchomości, po szoku związanym z nieruchomościami.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen nieruchomości, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka cen nieruchomości, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0300/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań podlegających wymogowi z tytułu ryzyka cen nieruchomości, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka cen nieruchomości, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  
                     Ryzyko spreadu
                  
               
            
                  R0400/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0400/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0410/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0410/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu – obligacje i pożyczki
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka spreadu związanego z obligacjami i pożyczkami, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0420/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0420/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0430–R0440/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na szok związany ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430–R0440/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na szok związany ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430–R0440/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na szok związany ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430–R0440/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na szok związany ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430–R0440/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu szoku związanego ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0430–R0440/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na szok związany ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430–R0440/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko spreadu – kredytowe instrumenty pochodne – szok związany ze spadkiem/wzrostem w odniesieniu do kredytowych instrumentów pochodnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu szoku związanego ze spadkiem/wzrostem w związku z ryzykiem spreadu związanego z kredytowymi instrumentami pochodnymi, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0450/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0450/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0450/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0450/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0450/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0450/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0450/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0460/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0460/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0460/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0460/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0460/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0460/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0460/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 1
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 1, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0470/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0470/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0470/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0470/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0470/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0470/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0470/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – typ 2
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu związane z pozycjami sekurytyzacyjnymi typu 2, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0480/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0480/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0480/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0480/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych, po szoku i z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0480/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0480/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych, po szoku, ale bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0480/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko spreadu – pozycje sekurytyzacyjne – resekurytyzacja
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spreadu w odniesieniu do pozycji resekurytyzacyjnych, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  
                     Ryzyko koncentracji
                  
               
            
                  R0500/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – ryzyko koncentracji aktywów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko koncentracji aktywów.
                  W przypadku wewnętrznych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wartość bezwzględną aktywów wrażliwych na koncentrację ryzyka rynkowego, po uwzględnieniu wyłączeń dopuszczonych w przypadku wewnętrznych podmiotów.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko koncentracji aktywów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu koncentracji ryzyka rynkowego, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, zagregowany dla każdej ekspozycji w stosunku do pojedynczego kontrahenta.
                  W przypadku wewnętrznych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu koncentracji ryzyka rynkowego obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0500/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko koncentracji aktywów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu koncentracji ryzyka rynkowego, zagregowany dla każdej ekspozycji w stosunku do pojedynczego kontrahenta, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  
                     Ryzyko walutowe
                  
               
            
                  R0600/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko walutowe
               
               
                  Jest to suma dla poszczególnych walut:
                  
                              —
                           
                           
                              wymogu kapitałowego (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu wzrostu wartości waluty obcej w stosunku do waluty lokalnej;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              wymogu kapitałowego (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu spadku wartości waluty obcej w stosunku do waluty lokalnej.
                           
                        
            
                  R0600/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko walutowe
               
               
                  Jest to suma dla poszczególnych walut:
                  
                              —
                           
                           
                              wymogu kapitałowego (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu wzrostu wartości waluty obcej w stosunku do waluty lokalnej;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              wymogu kapitałowego (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu spadku wartości waluty obcej w stosunku do waluty lokalnej.
                           
                        
            
                  R0610–R0620/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej
               
               
                  Jest to całkowita wartość aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu/spadku wartości waluty obcej, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0610–R0620/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej Jest to całkowita wartość zobowiązań wrażliwych na ryzyko wzrostu/spadku wartości waluty obcej, przed szokiem.
               
               
                  Jest to całkowita wartość aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu/spadku wartości waluty obcej, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0610–R0620/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu/spadku wartości waluty obcej, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0610–R0620/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko wzrostu/spadku wartości waluty obcej, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0610–R0620/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka wzrostu/spadku wartości waluty obcej, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat. W pozycji R0610 należy wykazać jedynie waluty, w przypadku których szok w związku ze wzrostem jest największy, natomiast w pozycji R0620 jedynie waluty, w przypadku których szok w związku ze spadkiem jest największy.
               
            
                  R0610–R0620/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko wzrostu/spadku wartości waluty obcej, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0610–R0620/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko walutowe – wzrost/spadek wartości waluty obcej
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka wzrostu/spadku wartości waluty obcej, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat. W pozycji R0610 należy wykazać jedynie waluty, w przypadku których szok w związku ze wzrostem jest największy, natomiast w pozycji R0620 jedynie waluty, w przypadku których szok w związku ze spadkiem jest największy.
               
            
                  
                     Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka rynkowego
                  
               
            
                  R0700/C0060
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka rynkowego – netto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach modułu ryzyka rynkowego w wyniku agregacji wymogów kapitałowych netto (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) w odniesieniu do podmodułów poszczególnych rodzajów ryzyka.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0700/C0080
               
               
                  Dywersyfikacja w obrębie modułu ryzyka rynkowego – brutto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach modułu ryzyka rynkowego w wyniku agregacji wymogów kapitałowych brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) w odniesieniu do podmodułów poszczególnych rodzajów ryzyka.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  
                     Łączny kapitałowy wymóg wypłacalności z tytułu ryzyka rynkowego
                  
               
            
                  R0800/C0060
               
               
                  Łączny kapitałowy wymóg wypłacalności z tytułu ryzyka rynkowego
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy netto z tytułu wszystkich rodzajów ryzyka rynkowego, z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, obliczony przy zastosowaniu formuły standardowej.
               
            
                  R0800/C0080
               
               
                  Łączny kapitałowy wymóg wypłacalności z tytułu ryzyka rynkowego
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy brutto z tytułu wszystkich rodzajów ryzyka rynkowego, bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat, obliczony przy zastosowaniu formuły standardowej.
               
            
         S.26.02 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
      
      
         Uwagi ogólne
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.02 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli S.01.03.
      Formularz SR.26.02 ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do RFF/MAP z zakładów skonsolidowanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jeżeli stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych), jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji).
      W przypadku sprawozdawczości grupowej należy spełnić następujące konkretne wymogi:
      
                  a)
               
               
                  informacje są wymagane, jeżeli zastosowanie ma metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy Wypłacalność II, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  b)
               
               
                  w przypadku gdy zastosowanie ma połączenie metod, informacje należy przedstawić w odniesieniu do części grupy obliczonej z zastosowaniem metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE oraz
               
            
                  c)
               
               
                  informacje te nie są wymagane w odniesieniu do grup, jeżeli zastosowanie ma metoda 2 określona w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony/portfel objęty korektą dopasowującą/pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, należy wykazać numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez podmiot objęty nadzorem nad grupą i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Uproszczenia
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        
            
                  R0100/C0080
               
               
                  Ekspozycje typu 1 – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) dla ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta z tytułu wszystkich ekspozycji typu 1 zdefiniowanych do celów Wypłacalność II.
               
            
                  R0110–R0200/C0020
               
               
                  Nazwa ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
               
               
                  Należy podać nazwę dla każdej z 10 największych ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta.
               
            
                  R0110–R0200/C0030
               
               
                  Kod ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
               
               
                  Kod identyfikacyjny określany przy użyciu identyfikatora podmiotu prawnego (LEI), jeżeli jest dostępny.
                  Jeżeli nie jest on dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  R0110–R0200/C0040
               
               
                  Rodzaj kodu ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta
               
               
                  Wskazanie kodu zastosowanego w pozycji „Kod ekspozycji wobec pojedynczego kontrahenta”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  R0110–R0200/C0050
               
               
                  Ekspozycje typu 1 – Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta X – Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
               
               
                  Wartość straty z tytułu niewykonania zobowiązania dla każdej z 10 największych ekspozycji wobec pojedynczych kontrahentów
               
            
                  R0110–R0200/C0060
               
               
                  Ekspozycje typu 1 – Ekspozycja wobec pojedynczego kontrahenta X – Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania
               
               
                  Prawdopodobieństwo niewykonania zobowiązania dla każdej z 10 największych ekspozycji wobec pojedynczych kontrahentów.
               
            
                  R0300/C0080
               
               
                  Ekspozycje typu 2 – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) dla ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta z tytułu wszystkich ekspozycji typu 2 zdefiniowanych do celów Wypłacalność II.
               
            
                  R0310/C0050
               
               
                  Ekspozycje typu 2 – Należności od pośredników wymagalne od ponad 3 miesięcy – Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
               
               
                  Jest to wartość straty z tytułu niewykonania zobowiązania dla ryzyka kontrahenta typu 2 z tytułu należności od pośredników wymagalnych od ponad 3 miesięcy.
               
            
                  R0320/C0050
               
               
                  Ekspozycje typu 2 – Wszystkie ekspozycje typu 2 inne niż należności od pośredników wymagalne od ponad 3 miesięcy – Strata z tytułu niewykonania zobowiązania
               
               
                  Jest to wartość straty z tytułu niewykonania zobowiązania dla ryzyka kontrahenta typu 2 z tytułu wszystkich ekspozycji typu 2 innych niż należności od pośredników wymagalnych od ponad 3 miesięcy.
               
            
                  R0330/C0080
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta – kapitałowy wymóg wypłacalności brutto
               
               
                  Jest to kwota efektów dywersyfikacji brutto dopuszczalnych przy agregacji wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta dla ekspozycji typu 1 i typu 2.
               
            
                  R0400/C0070
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Jest to całkowita kwota wymogu kapitałowego netto (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta.
               
            
                  R0400/C0080
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Jest to całkowita kwota wymogu kapitałowego brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niewykonania zobowiązania przez kontrahenta.
               
            
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące hipotek
                  
               
            
                  R0500/C0090
               
               
                  Straty z tytułu pożyczek zabezpieczonych hipotecznie typu 2
               
               
                  Kwota całkowitych strat z tytułu pożyczek zabezpieczonych hipotecznie sklasyfikowanych jako ekspozycje typu 2 zgodnie z art. 191 ust. 13 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0510/C0090
               
               
                  Straty ogółem z tytułu pożyczek zabezpieczonych hipotecznie
               
               
                  Kwota strat ogółem z tytułu pożyczek zabezpieczonych hipotecznie zgodnie z art. 191 ust. 13 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35)
               
            
         S.26.03 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.03 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli S.01.03.
      Formularz SR.26.03 ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do RFF/MAP z zakładów skonsolidowanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jeżeli stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych), jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji).
      Wszystkie wartości należy wykazywać pomniejszone o reasekurację i inne techniki ograniczania ryzyka.
      Kwoty przed szokiem i po szoku należy wykazać w postaci kwot aktywów i zobowiązań wrażliwych na dany szok. W przypadku zobowiązań, oceny należy dokonać na najbardziej szczegółowym poziomie, który jest dostępny między poziomem umowy a poziomem jednorodnej grupy ryzyka. Oznacza to, że jeżeli umowa lub jednorodna grupa ryzyka jest wrażliwa na szok, kwotę zobowiązań związanych z tą umową lub jednorodną grupą ryzyka należy wykazać jako kwotę wrażliwą na dany szok.
      W przypadku sprawozdawczości grupowej należy spełnić następujące konkretne wymogi:
      
                  a)
               
               
                  informacje są wymagane, jeżeli zastosowanie ma metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  b)
               
               
                  w przypadku gdy zastosowanie ma połączenie metod, informacje należy przedstawić w odniesieniu do części grupy obliczonej z zastosowaniem metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE oraz
               
            
                  c)
               
               
                  informacje te nie są wymagane w odniesieniu do grup, jeżeli zastosowanie ma metoda 2 określona w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, należy wykazać numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez podmiot objęty nadzorem nad grupą i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko śmiertelności
               
               
                  Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0010/C0010 = 1, w R0100 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0020/C0010
               
               
                  Zastosowane uproszczenia: ryzyko długowieczności
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka długowieczności. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0020/C0010 = 1, w R0200 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0030/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0030/C0010 = 1, w R0300 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0040/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0040/C0010 = 1, w R0400 do R0420 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
                  W każdym przypadku należy w całości wypełnić R0430.
               
            
                  R0050/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka wydatków w ubezpieczeniach na życie. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0050/C0010 = 1, w R0500 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0060/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach na życie. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0060/C0010 = 1, w R0700 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  
                     Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie
                  
               
            
                  R0100/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko śmiertelności, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko śmiertelności, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko śmiertelności, po szoku (tj. trwałym wzroście współczynników umieralności).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko śmiertelności, po szoku (tj. trwałym wzroście współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka śmiertelności po szoku (po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka śmiertelności obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0100/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko śmiertelności, po szoku (trwałym wzroście współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko śmiertelności
               
               
                  Jest to narzut kapitałowy brutto z tytułu ryzyka śmiertelności (przed dostosowaniem z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka śmiertelności obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0200/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko długowieczności, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko długowieczności, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko długowieczności, po szoku (tj. trwałym spadku współczynników umieralności).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko długowieczności, po szoku (tj. trwałym spadku współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka długowieczności po szoku (po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka długowieczności obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0200/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko długowieczności, po szoku (trwałym spadku współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko długowieczności
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka długowieczności, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka długowieczności obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0300/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności, po szoku (tj. zgodnie ze standardową formułą: wzrost wskaźników niezdolności do pracy i zachorowalności, które są stosowane przy obliczaniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w celu odzwierciedlenia wskaźników niezdolności do pracy i zachorowalności w kolejnych 12 miesiącach oraz we wszystkich miesiącach po kolejnych 12 miesiącach, jak też spadek wskaźników przywrócenia zdolności do pracy i wyzdrowień stosowanych przy obliczaniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w odniesieniu do kolejnych 12 miesięcy i przez następne wszystkie lata.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności, po szoku (tj. zgodnie ze standardową formułą, zob. opis w definicji dla pozycji R0300/C0040).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy i zachorowalności obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0300/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności, po szoku (tj. zgodnie ze standardową formułą, zob. opis w definicji dla pozycji R0300/C0040).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0300/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności, tj. przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy i zachorowalności obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0400/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0400/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0410/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym wzroście wskaźników rezygnacji).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym wzroście wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji.
               
            
                  R0410/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, po szoku (trwałym wzroście wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji.
               
            
                  R0420/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym spadku wskaźników rezygnacji).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym spadku wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu trwałego spadku wskaźników rezygnacji, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji.
               
            
                  R0420/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po szoku (trwałym spadku wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka spadku wskaźników rezygnacji stosowanych do celów obliczenia ryzyka (przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu trwałego spadku wskaźników rezygnacji, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji.
               
            
                  R0430/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0430/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań podlegających wymogowi z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku (przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
               
            
                  R0500/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach na życie, po szoku (tj. zgodnie ze standardową formułą: 10 % wzroście kwoty ponoszonych kosztów uwzględnianych przy obliczaniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych oraz wzroście o 1 punkt procentowy wskaźnika inflacji ponoszonych kosztów (wyrażonego w procentach) stosowanego przy obliczaniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą, zob. opis w definicji dla pozycji R0500/C0040).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka wydatków w ubezpieczeniach na życie, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0050=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka wydatków w ubezpieczeniach na życie, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0500/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą, zob. opis w definicji dla pozycji R0500/C0040).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka wydatków w ubezpieczeniach na życie (przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Jeżeli R0050/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka wydatków w ubezpieczeniach na życie, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0600/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko rewizji rent, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko rewizji rent, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko rewizji rent, po szoku (tj. zgodnie ze standardową formułą: % wzroście kwoty świadczeń rentowych uwzględnianych przy obliczaniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko rewizji rent, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą, zob. opis w definicji dla pozycji R0600/C0040).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka rewizji rent, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0600/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko rewizji rent, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą, zob. opis w definicji dla pozycji R0600/C0040) stosowana do celów obliczenia ryzyka.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko rewizji rent
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka rewizji rent.
               
            
                  R0700/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0700/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0700/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0700/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0700/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach na życie, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0060/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach na życie, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0700/C0070
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0700/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach na życie (przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
                  Jeżeli R0060/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach na życie, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0800/C0060
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie – netto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie w wyniku agregacji wymogów kapitałowych netto (po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) w odniesieniu do poszczególnych podmodułów rodzajów ryzyka.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną, jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0800/C0080
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie – brutto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie w wyniku agregacji wymogów kapitałowych brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) w odniesieniu do poszczególnych podmodułów rodzajów ryzyka.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną, jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0900/C0060
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0900/C0080
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące ryzyka rewizji rent
                  
               
            
                  R1000/C0090
               
               
                  Parametr specyficzny dla podmiotu – Czynniki stosowane na potrzeby szoku związanego z ryzykiem rewizji rent
               
               
                  Szok związany z ryzykiem rewizji rent – parametr specyficzny dla grupy obliczony przez grupę i zatwierdzony przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla grupy, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
         S.26.04 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.04 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli S.01.03.
      Formularz SR.26.04 ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do RFF/MAP z zakładów skonsolidowanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jeżeli stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych), jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji).
      Wszystkie wartości należy wykazywać pomniejszone o reasekurację i inne techniki ograniczania ryzyka.
      Kwoty przed szokiem i po szoku należy wykazać w postaci kwot aktywów i zobowiązań wrażliwych na dany szok. W przypadku zobowiązań, oceny należy dokonać na najbardziej szczegółowym poziomie, który jest dostępny między poziomem umowy a poziomem jednorodnej grupy ryzyka. Oznacza to, że jeżeli umowa lub jednorodna grupa ryzyka jest wrażliwa na szok, kwotę zobowiązań związanych z tą umową lub jednorodną grupą ryzyka należy wykazać jako kwotę wrażliwą na dany szok.
      W przypadku sprawozdawczości grupowej należy spełnić następujące konkretne wymogi:
      
                  a)
               
               
                  informacje są wymagane, jeżeli zastosowanie ma metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  b)
               
               
                  w przypadku gdy zastosowanie ma połączenie metod, informacje należy przedstawić w odniesieniu do części grupy obliczonej z zastosowaniem metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE oraz
               
            
                  c)
               
               
                  informacje te nie są wymagane w odniesieniu do grup, jeżeli zastosowanie ma metoda 2 określona w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, należy wykazać numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez podmiot objęty nadzorem nad grupą i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia – ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0010/C0010 = 1, w R0100 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0020/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia – ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0020/C0010 = 1, w R0200 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0030/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0030/C0010 = 1, nie należy wypełniać jedynie C0060/R0310 i C0080/R0310.
               
            
                  R0040/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0040/C0010 = 1, w R0340 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  R0050/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0050/C0010 = 1, w R0400 do R0420 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
                  W każdym przypadku należy w całości wypełnić R0430.
               
            
                  R0060/C0010
               
               
                  Zastosowano uproszczenia: ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Należy wskazać, czy podmiot objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych. Należy wykorzystać następujące opcje:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0060/C0010 = 1, w R0500 należy wypełnić jedynie C0060 i C0080.
               
            
                  
                     Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń o życie
                  
               
            
                  R0100/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (tj. trwałym wzroście współczynników umieralności).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (tj. trwałym wzroście współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0100/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (przed uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (przed uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (trwałym wzroście współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych.
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0200/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (tj. trwałym spadku współczynników umieralności).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (tj. trwałym spadku współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0200/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (trwałym spadku współczynników umieralności).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0200/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych.
                  Jeżeli R0020/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0300/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0300/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  R0310/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy i zachorowalności – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0310/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy i zachorowalności – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0320/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze wzrostem wydatków medycznych, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0320/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze wzrostem wydatków medycznych, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0320/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze wzrostem wydatków medycznych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0320/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze wzrostem wydatków medycznych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0320/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat. Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0320/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze wzrostem wydatków medycznych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą) stosowana do celów obliczenia ryzyka.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0320/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze spadkiem wydatków medycznych, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze spadkiem wydatków medycznych, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze spadkiem wydatków medycznych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych, w związku ze spadkiem wydatków medycznych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą) stosowana do celów obliczenia ryzyka.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0330/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – wzrost wydatków medycznych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – spadek wydatków medycznych.
                  Jeżeli R0030/C0010=1, nie należy wypełniać tej pozycji.
               
            
                  R0340/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0340/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0340/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0340/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0340/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy i zachorowalności – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0340/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – ubezpieczeniach na wypadek utraty dochodów, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą), stosowana do celów obliczenia ryzyka.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0340/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka niezdolności do pracy – zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów.
                  Jeżeli R0040/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka niezdolności do pracy i zachorowalności – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0400/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0400/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0410/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym wzroście wskaźników rezygnacji).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym wzroście wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0050/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o których mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  R0410/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, po szoku (trwałym wzroście wskaźników rezygnacji), stosowana do celów obliczenia ryzyka.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0410/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji.
                  Jeżeli R0050/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu trwałego wzrostu wskaźników rezygnacji, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o których mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0420/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym spadku wskaźników rezygnacji).
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po szoku (tj. trwałym spadku wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0050/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu trwałego spadku wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o których mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  R0420/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko spadku wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko trwałego spadku wskaźników rezygnacji, po szoku (trwałym spadku wskaźników rezygnacji).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0420/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko wzrostu wskaźników rezygnacji
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka trwałego spadku wskaźników rezygnacji.
                  Jeżeli R0050/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu trwałego spadku wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o których mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń dla wskaźników rezygnacji w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie.
               
            
                  R0430/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0430/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0430/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – ryzyko związane z masowymi rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka związanego z masowymi rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0500/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko wydatków, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
                  Jeżeli R0060/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0500/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka związanego z wysokością ponoszonych kosztów, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0500/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych.
                  Jeżeli R0060/C0010=1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych, obliczony z zastosowaniem uproszczonych obliczeń.
               
            
                  R0600/C0020
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0030
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko rent w ubezpieczeniach zdrowotnych, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0040
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0050
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) wrażliwych na ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0060
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0600/C0070
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Zobowiązania (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) – Ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) podlegających wymogowi z tytułu ryzyka rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych, po szoku (tj. szoku zgodnie ze standardową formułą, jako % wzrost rocznej kwoty należnej z tytułu rent narażonych na ryzyko rewizji rent).
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0600/C0080
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – ryzyko rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) z tytułu ryzyka rewizji rent w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  R0700/C0060
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – netto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w wyniku agregacji wymogów kapitałowych netto (po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) w odniesieniu do poszczególnych podmodułów rodzajów ryzyka.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną, jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0700/C0080
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – brutto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w wyniku agregacji wymogów kapitałowych brutto (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) w odniesieniu do poszczególnych podmodułów rodzajów ryzyka.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną, jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0800/C0060
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy netto z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, po korekcie z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R0800/C0080
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy brutto z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach na życie, przed korektą z tytułu zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  
                     Dodatkowe informacje dotyczące ryzyka rewizji rent
                  
               
            
                  R0900/C0090
               
               
                  Parametr specyficzny dla grupy – szok związany z ryzykiem rewizji rent
               
               
                  Szok związany z ryzykiem rewizji rent – parametr specyficzny dla grupy obliczony przez grupę i zatwierdzony przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla grupy, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  R1000–R1030/C0100
               
               
                  Odchylenie standardowe dla ryzyka składki – Parametr specyficzny dla podmiotu
               
               
                  Jest to specyficzne dla grupy odchylenie standardowe dla ryzyka składki dla każdej linii biznesowej i jej reasekuracji proporcjonalnej, obliczone przez grupę i zatwierdzone lub wymagane przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla grupy, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  R1000–R1030/C0110
               
               
                  Parametr specyficzny dla podmiotu – Odchylenie standardowe brutto/netto
               
               
                  Należy wskazać, czy Parametr specyficzny dla podmiotu – Odchylenie standardowe zostało zastosowane brutto czy netto. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Parametr specyficzny dla podmiotu brutto
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Parametr specyficzny dla podmiotu netto
                           
                        
            
                  R1000–R1030/C0120
               
               
                  Odchylenie standardowe dla ryzyka składki – Parametr specyficzny dla podmiotu – Współczynnik korygujący dla reasekuracji nieproporcjonalnej
               
               
                  Jest to specyficzny dla grupy współczynnik korygujący dla reasekuracji nieproporcjonalnej każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, który umożliwia grupie uwzględnienie efektu ograniczania ryzyka przez konkretną reasekurację nadwyżki szkody – obliczony przez grupę i zatwierdzony lub wymagany przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla grupy, pozycji tej nie wypełnia się.
               
            
                  R1000–R1030/C0130
               
               
                  Odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw – Parametr specyficzny dla podmiotu
               
               
                  Jest to specyficzne dla grupy odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, i jej reasekuracji proporcjonalnej, obliczone przez grupę i zatwierdzone lub wymagane przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla grupy, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  R1000–R1030/C0140
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – miara wielkości ryzyka składki: Vprem
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, i jej reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  R1000–R1030/C0150
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – miara wielkości ryzyka rezerw: Vres
               
               
                  Miara wielkości ryzyka rezerw dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, i jej reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  R1000–R1030/C0160
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – dywersyfikacja geograficzna:
               
               
                  Wartość ta reprezentuje dywersyfikację geograficzną stosowaną w odniesieniu do miary wielkości ryzyka składki i rezerw dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, i jej reasekuracji proporcjonalnej.
                  Jeżeli nie obliczono czynnika dla dywersyfikacji geograficznej, pozycja ta przyjmuje domyślną wartość 1.
               
            
                  R1000–R1030/C0170
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – V
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o których mowa w tytule I rozdział V sekcje 4 i 12 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, dla każdej linii biznesowej, zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, i jej reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  R1040/C0170
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – Ogółem
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw ogółem równa się sumie miar wielkości ryzyka składki i rezerw dla wszystkich linii biznesowych.
               
            
                  R1050/C0100
               
               
                  Łączne odchylenie standardowe
               
               
                  Jest to łączne odchylenie standardowe dla ryzyka składki i rezerw w odniesieniu do wszystkich segmentów.
               
            
                  R1100/C0180
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż na życie
               
               
                  Jest to łączny wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż na życie, o których mowa w tytule I rozdział V sekcje 4 i 12 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R1200/C0190
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R1200/C0200
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R1200/C0210
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R1200/C0220
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R1200/C0230
               
               
                  Wartość bezwzględna po szoku – Kapitałowy wymóg wypłacalności – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R1300/C0240
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie – brutto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach podmodułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, w wyniku agregacji wymogów kapitałowych dla ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż na życie oraz dla ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną, jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R1400/C0240
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności z tytułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to łączny wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż na życie, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
            
                  R1500/C0250
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – Podmoduł ryzyka wypadków masowych
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto dla podmodułu ryzyka wypadków masowych obliczony z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1500/C0260
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – Podmoduł ryzyka wypadków masowych
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto dla podmodułu ryzyka wypadków masowych obliczony bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1510/C0250
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ryzyko koncentracji wypadków
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto dla podmodułu ryzyka koncentracji wypadków, obliczony z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1510/C0260
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ryzyko koncentracji wypadków
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto dla podmodułu ryzyka koncentracji wypadków, obliczony bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1520/C0250
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ryzyko pandemii
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności netto dla podmodułu ryzyka pandemii, obliczony z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1520/C0260
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – Ryzyko pandemii
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności brutto dla podmodułu ryzyka pandemii, obliczony bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1530/C0250
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – netto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach podmodułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych w wyniku agregacji wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka wypadków masowych, koncentracji wypadków oraz pandemii, obliczonych z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1530/C0260
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych – brutto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach podmodułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych w wyniku agregacji wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka wypadków masowych, koncentracji wypadków oraz pandemii, obliczonych bez uwzględniania zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1540/C0250
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy netto (z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat) dla podmodułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  R1540/C0260
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy brutto dla podmodułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych (bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat).
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
            
                  R1600/C0270
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach zdrowotnych – netto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych w wyniku agregacji wymogów kapitałowych dla podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie oraz podmodułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczonych z uwzględnieniem zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1600/C0280
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych – brutto
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych w wyniku agregacji wymogów kapitałowych dla podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie, podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie oraz podmodułu ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, o którym mowa w tytule I rozdział V sekcja 4 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, obliczonych bez uwzględnienia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat.
               
            
                  R1700/C0270
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności netto z tytułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności netto dla modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  R1700/C0280
               
               
                  Całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności brutto z tytułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity kapitałowy wymóg wypłacalności brutto dla modułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
         S.26.05 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.05 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli S.01.03.
      Formularz SR.26.05 ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do RFF/MAP z zakładów skonsolidowanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jeżeli stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych), jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji).
      Wszystkie wartości należy wykazywać pomniejszone o reasekurację i inne techniki ograniczania ryzyka.
      Kwoty przed szokiem i po szoku należy wykazać w postaci kwot aktywów i zobowiązań wrażliwych na dany szok. W przypadku zobowiązań, oceny należy dokonać na najbardziej szczegółowym poziomie, który jest dostępny między poziomem umowy a poziomem jednorodnej grupy ryzyka. Oznacza to, że jeżeli umowa lub jednorodna grupa ryzyka jest wrażliwa na szok, kwotę zobowiązań związanych z tą umową lub jednorodną grupą ryzyka należy wykazać jako kwotę wrażliwą na dany szok.
      W przypadku sprawozdawczości grupowej należy spełnić następujące konkretne wymogi:
      
                  a)
               
               
                  informacje są wymagane, jeżeli zastosowanie ma metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  b)
               
               
                  w przypadku gdy zastosowanie ma połączenie metod, informacje należy przedstawić w odniesieniu do części grupy obliczonej z zastosowaniem metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE oraz
               
            
                  c)
               
               
                  informacje te nie są wymagane w odniesieniu do grup, jeżeli zastosowanie ma metoda 2 określona w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                   
               
               
                  POZYCJA
               
               
                  NOTY OBJAŚNIAJĄCE
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, należy wykazać numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez podmiot objęty nadzorem nad grupą i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0010/C0010
               
               
                  Uproszczenia wewnętrznych zakładów ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) – ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Należy wskazać, czy wewnętrzny zakład ubezpieczeń lub reasekuracji (captive) objęty nadzorem nad grupą stosował uproszczenia przy obliczaniu ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Uproszczenia zostały zastosowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Uproszczenia nie zostały zastosowane
                           
                        Jeżeli R0010/C0010 = 1, w R0100 do R0230 należy wypełnić jedynie C0060, C0070 i C0090.
               
            
                  
                     Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  R0100–R0210/ C0020
               
               
                  Odchylenie standardowe dla ryzyka składki – Parametr specyficzny dla podmiotu – Odchylenie standardowe
               
               
                  Jest to specyficzne dla grupy odchylenie standardowe dla ryzyka składki dla każdego segmentu, obliczone przez grupę i zatwierdzone lub wymagane przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla grupy, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  R0100–R0210/C0030
               
               
                  Parametr specyficzny dla podmiotu – Odchylenie standardowe brutto/netto
               
               
                  Należy wskazać, czy Parametr specyficzny dla podmiotu – Odchylenie standardowe zostało zastosowane brutto czy netto. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Parametr specyficzny dla podmiotu brutto
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Parametr specyficzny dla podmiotu netto
                           
                        
            
                  R0100–R0210/C0040
               
               
                  Odchylenie standardowe dla ryzyka składki – Parametr specyficzny dla podmiotu – Współczynnik korygujący dla reasekuracji nieproporcjonalnej
               
               
                  Jest to specyficzny dla grupy współczynnik korygujący dla reasekuracji nieproporcjonalnej każdego segmentu, który umożliwia grupie uwzględnienie efektu ograniczania ryzyka przez konkretną reasekurację nadwyżki szkody – obliczony przez grupę i zatwierdzony lub wymagany przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla grupy, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  R0100–R0210/C0050
               
               
                  Odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw – Parametr specyficzny dla podmiotu
               
               
                  Jest to specyficzne dla grupy odchylenie standardowe dla ryzyka rezerw dla każdego segmentu, obliczone przez grupę i zatwierdzone lub wymagane przez organ nadzoru.
                  Jeżeli nie stosowano żadnego parametru specyficznego dla grupy, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  R0100–R0210/C0060
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – miara wielkości ryzyka składki: Vprem
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki dla każdej linii biznesowej zdefiniowanej w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0100–R0210/C0070
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – miara wielkości ryzyka rezerw: Vres
               
               
                  Miara wielkości ryzyka rezerw w odniesieniu do każdego segmentu, równa najlepszemu oszacowaniu rezerw na niewypłacone odszkodowania i świadczenia dla danego segmentu, po odliczeniu kwoty należnej z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0100–R0210/C0080
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – dywersyfikacja geograficzna –
               
               
                  Dywersyfikacja geograficzna stosowana w odniesieniu do miary wielkości dla każdego segmentu.
                  Jeżeli nie obliczono czynnika dla dywersyfikacji geograficznej, pozycja ta przyjmuje domyślną wartość 1.
               
            
                  R0100–R0210/C0090
               
               
                  Miarawielkości ryzyka składki i rezerw – V
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie dla każdego segmentu
                  Jeżeli R0010/C0010 = 1, pozycja ta reprezentuje wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie dla danego segmentu, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0220/C0090
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw – Ogółem
               
               
                  Miara wielkości ryzyka składki i rezerw ogółem równa się sumie miar wielkości ryzyka składki i rezerw dla wszystkich segmentów.
               
            
                  R0230/C0020
               
               
                  Łączne odchylenie standardowe
               
               
                  Jest to łączne odchylenie standardowe dla ryzyka składki i rezerw w odniesieniu do wszystkich segmentów.
                  Jeżeli R0010/C0010=1, pozycja ta reprezentuje całkowity wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, obliczony z zastosowaniem uproszczeń.
               
            
                  R0300/C0100
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy dla podmodułu ryzyka składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  
                     Ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  R0400/C0110
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Aktywa – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, przed szokiem.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0400/C0120
               
               
                  Początkowe wartości bezwzględne przed szokiem – Zobowiązania – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, przed szokiem.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0400/C0130
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Aktywa – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna aktywów wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, po szoku.
                  W pozycji tej nie uwzględnia się kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0400/C0140
               
               
                  Wartości bezwzględne po szoku – Zobowiązania – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wartość bezwzględna zobowiązań wrażliwych na ryzyko związane z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie, po szoku.
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywana jako kwota pomniejszona o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0400/C0150
               
               
                  Kapitałowy wymóg wypłacalności – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ryzyko związane z rezygnacjami z umów
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka związanego z rezygnacjami z umów w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  R0500/C0160
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy dla ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  
                     Całkowite ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  R0600/C0160
               
               
                  Dywersyfikacja w ramach modułu ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to efekt dywersyfikacji w ramach podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie w wyniku agregacji wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka składki i rezerw, ryzyka katastroficznego i ryzyka związanego z rezygnacjami z umów.
                  Efekt dywersyfikacji należy wykazać jako wartość ujemną, jeżeli prowadzi do obniżenia wymogu kapitałowego.
               
            
                  R0700/C0160
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to kapitałowy wymóg wypłacalności dla podmodułu ryzyka ubezpieczeniowego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
         S.26.06 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – Ryzyko operacyjne
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.06 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli S.01.03.
      Formularz SR.26.06 ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do RFF/MAP z zakładów skonsolidowanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jeżeli stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych), jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji).
      W przypadku sprawozdawczości grupowej należy spełnić następujące konkretne wymogi:
      
                  a)
               
               
                  informacje są wymagane, jeżeli zastosowanie ma metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  b)
               
               
                  w przypadku gdy zastosowanie ma połączenie metod, informacje należy przedstawić w odniesieniu do części grupy obliczonej z zastosowaniem metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE oraz
               
            
                  c)
               
               
                  informacje te nie są wymagane w odniesieniu do grup, jeżeli zastosowanie ma metoda 2 określona w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, należy wykazać numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez podmiot objęty nadzorem nad grupą i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  R0100/C0020
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach na życie (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie. W tym przypadku rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe nie uwzględniają marginesu ryzyka i nie są pomniejszane o kwoty należne z tytułu umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0110/C0020
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie, gdzie ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponoszą ubezpieczający. W tym przypadku rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe nie uwzględniają marginesu ryzyka i nie są pomniejszane o kwoty należne z tytułu umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0120/C0020
               
               
                  Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (z wyłączeniem marginesu ryzyka)
               
               
                  Są to rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla zobowiązań z tytułu ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie. W tym przypadku rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe nie uwzględniają marginesu ryzyka i nie są pomniejszane o kwoty należne z tytułu umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  R0130/C0020
               
               
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w oparciu o rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego obliczony w oparciu o rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe.
               
            
                  R0200/C0020
               
               
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Składka zarobiona w ciągu ostatnich 12 miesięcy z tytułu zobowiązań w zakresie ubezpieczeń na życie, bez odliczenia składki cedowanej zakładom reasekuracji.
               
            
                  R0210/C0020
               
               
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Składka zarobiona w ciągu ostatnich 12 miesięcy z tytułu zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie, gdzie ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponoszą ubezpieczający, bez odliczenia składki cedowanej zakładom reasekuracji.
               
            
                  R0220/C0020
               
               
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Składka zarobiona w ciągu ostatnich 12 miesięcy z tytułu zobowiązań w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, bez odliczenia składki cedowanej zakładom reasekuracji.
               
            
                  R0230/C0020
               
               
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Składka zarobiona w ciągu 12 miesięcy poprzedzających ostatnie 12 miesięcy z tytułu zobowiązań w zakresie ubezpieczeń na życie, bez odliczenia składki cedowanej zakładom reasekuracji.
               
            
                  R0240/C0020
               
               
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach na życie związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Składka zarobiona w ciągu 12 miesięcy poprzedzających ostatnie 12 miesięcy z tytułu zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie, gdzie ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponoszą ubezpieczający, bez odliczenia składki cedowanej zakładom reasekuracji.
               
            
                  R0250/C0020
               
               
                  Składka zarobiona brutto w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (12 miesięcy poprzedzających poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Składka zarobiona w ciągu 12 miesięcy poprzedzających ostatnie 12 miesięcy z tytułu zobowiązań w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, bez odliczenia składki cedowanej zakładom reasekuracji.
               
            
                  R0260/C0020
               
               
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w oparciu o składkę zarobioną
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego w oparciu o składkę zarobioną.
               
            
                  R0300/C0020
               
               
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego przed nałożeniem ograniczenia górnego
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego przed nałożeniem ograniczenia górnego.
               
            
                  R0310/C0020
               
               
                  Ograniczenie górne w oparciu o podstawowy kapitałowy wymóg wypłacalności
               
               
                  Jest to wynik zastosowania procentowego ograniczenia górnego od podstawowego SCR.
               
            
                  R0320/C0020
               
               
                  Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego po nałożeniu ograniczenia górnego
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego po nałożeniu ograniczenia górnego.
               
            
                  R0330/C0020
               
               
                  Koszty poniesione w związku z działalnością związaną z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym (poprzednie 12 miesięcy)
               
               
                  Jest to kwota kosztów poniesionych w ciągu ostatnich 12 miesięcy z tytułu ubezpieczeń na życie, gdzie ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający.
               
            
                  R0340/C0020
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy dla ryzyka operacyjnego
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego.
               
            
         S.26.07 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – uproszczenia
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.26.07 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli S.01.03.
      Formularz SR.26.07 ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do RFF/MAP z zakładów skonsolidowanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jeżeli stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych), jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji).
      W przypadku sprawozdawczości grupowej należy spełnić następujące konkretne wymogi:
      
                  a)
               
               
                  informacje są wymagane, jeżeli zastosowanie ma metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  b)
               
               
                  w przypadku gdy zastosowanie ma połączenie metod, informacje należy przedstawić w odniesieniu do części grupy obliczonej z zastosowaniem metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE oraz
               
            
                  c)
               
               
                  informacje te nie są wymagane w odniesieniu do grup, jeżeli zastosowanie ma metoda 2 określona w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, należy wykazać numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez podmiot objęty nadzorem nad grupą i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  Z0040
               
               
                  Waluta dla ryzyka stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń lub reasekuracji (captive))
               
               
                  Należy wskazać kod alfabetyczny ISO 4217 waluty emisji. Każdą walutę należy wykazać w odrębnym wierszu.
               
            
                  
                     Ryzyko rynkowe (w tym wewnętrzne podmioty)
                  
               
            
                  R0010/C0010–C0070
               
               
                  Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) – Wartość rynkowa – wg stopnia jakości kredytowej
               
               
                  Wartość rynkowa aktywów podlegających wymogowi kapitałowemu z tytułu ryzyka spreadu kredytowego związanego z obligacjami i pożyczkami, dla każdego stopnia jakości kredytowej, jeżeli jest dostępna ocena kredytowa sporządzona przez wyznaczoną ECAI.
               
            
                  R0010/C0080
               
               
                  Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) – Wartość rynkowa – Brak ratingu
               
               
                  Wartość rynkowa aktywów podlegających wymogowi kapitałowemu z tytułu ryzyka spreadu kredytowego związanego z obligacjami i pożyczkami, jeżeli nie jest dostępna ocena kredytowa sporządzona przez wyznaczoną ECAI.
               
            
                  R0020/C0010–C0070
               
               
                  Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) – Zmodyfikowany czas trwania – wg stopnia jakości kredytowej
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania w latach aktywów podlegających wymogowi kapitałowemu z tytułu ryzyka spreadu kredytowego związanego z obligacjami i pożyczkami, dla każdego stopnia jakości kredytowej, jeżeli jest dostępna ocena kredytowa sporządzona przez wyznaczoną ECAI.
               
            
                  R0020/C0080
               
               
                  Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) – Zmodyfikowany czas trwania – Brak ratingu
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania w latach aktywów podlegających wymogowi kapitałowemu z tytułu ryzyka spreadu kredytowego związanego z obligacjami i pożyczkami, jeżeli nie jest dostępna ocena kredytowa sporządzona przez wyznaczoną ECAI.
               
            
                  R0030/C0090
               
               
                  Ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) – Wzrost rezerw techniczno-ubezpieczeniowych dla ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczeń i ubezpieczeń z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
               
               
                  Wzrost rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez marginesu ryzyka dla umów ubezpieczenia, gdzie ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający, z wbudowanymi opcjami i gwarancjami, który wynikałby z nagłego spadku wartości aktywów podlegających wymogowi kapitałowemu z tytułu ryzyka spreadu kredytowego związanego z obligacjami zgodnie z uproszczonymi obliczeniami.
               
            
                  
                     Ryzyko stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń)
                  
               
            
                  R0040/C0100
               
               
                  Ryzyko stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń) – Wymóg kapitałowy – Wzrost stopy procentowej – wg waluty
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla ryzyka wzrostu struktury terminowej stóp procentowych zgodnie z uproszczonymi obliczeniami wewnętrznego zakładu ubezpieczeń dla każdej wykazywanej waluty.
               
            
                  R0040/C0110
               
               
                  Ryzyko stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń) – Wymóg kapitałowy – Spadek stopy procentowej – wg waluty
               
               
                  Wymóg kapitałowy dla ryzyka spadku struktury terminowej stóp procentowych zgodnie z uproszczonymi obliczeniami wewnętrznego zakładu ubezpieczeń dla każdej wykazywanej waluty.
               
            
                  
                     Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie
                  
               
            
                  R0100/C0120
               
               
                  Ryzyko śmiertelności – Suma na ryzyku
               
               
                  Suma dodatnich sum na ryzyku zgodnie z definicją w art. 91 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dla wszystkich zobowiązań objętych ryzykiem śmiertelności.
               
            
                  R0100/C0160
               
               
                  Ryzyko śmiertelności – średni współczynnik umieralności t+1
               
               
                  Średni współczynnik umieralności w okresie kolejnych 12 (t1) miesięcy ważony sumą ubezpieczenia dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0100/C0180
               
               
                  Ryzyko śmiertelności – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) wszystkich płatności w przypadku śmierci, uwzględnionych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0110/C0150
               
               
                  Ryzyko długowieczności – Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Najlepsze oszacowanie zobowiązań narażonych na ryzyko długowieczności.
               
            
                  R0110/C0160
               
               
                  Ryzyko długowieczności – średni współczynnik umieralności t+1
               
               
                  Średni współczynnik umieralności w okresie kolejnych 12 miesięcy (t+1) ważony sumą ubezpieczenia dla umów, w przypadku których spadek współczynnika umieralności prowadzi do wzrostu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0110/C0190
               
               
                  Ryzyko długowieczności – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) wszystkich płatności na rzecz ubezpieczonych i uprawnionych z umowy ubezpieczenia uwzględnionych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla umów, w przypadku których spadek współczynnika umieralności prowadzi do wzrostu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0120/C0120
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – Suma na ryzyku
               
               
                  Suma dodatnich sum na ryzyku zgodnie z definicją w art. 93 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dla wszystkich zobowiązań objętych ryzykiem niezdolności do pracy-zachorowalności.
               
            
                  R0120/C0130
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – Suma na ryzyku t+1
               
               
                  Suma na ryzyku zgodnie z R0120/C0120 po 12 miesiącach.
               
            
                  R0120/C0150
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Najlepsze oszacowanie zobowiązań narażonych na ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności.
               
            
                  R0120/C0160
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – średni współczynnik niezdolności do pracy-zachorowalności t+1
               
               
                  Średni współczynnik niezdolności do pracy-zachorowalności w okresie kolejnych 12 miesięcy (t+1) ważony sumą ubezpieczenia dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0120/C0170
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – średni współczynnik niezdolności do pracy-zachorowalności t+2
               
               
                  Średni współczynnik niezdolności do pracy-zachorowalności w okresie 12 miesięcy po okresie kolejnych 12 miesięcy (t+2) ważony sumą ubezpieczenia dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0120/C0180
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) wszystkich płatności w przypadku niezdolności do pracy-zachorowalności, uwzględnionych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0120/C0200
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności – współczynnik zakończenia umów
               
               
                  Oczekiwany współczynnik zakończenia umów w okresie kolejnych 12 miesięcy (t+1) dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0130/C0140
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (wzrost) – Różnica pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Suma wszystkich dodatnich różnic pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w art. 95 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0130/C0160
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (wzrost) – średni wskaźnik rezygnacji (t+1)
               
               
                  Średni wskaźnik rezygnacji z umów dla umów z dodatnimi różnicami pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0130/C0190
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (wzrost) – średni okres wygasania
               
               
                  Średni okres w latach, po którego upływie umowy z dodatnią różnicą pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wygasają.
               
            
                  R0140/C0140
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (spadek) – Różnica pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Suma wszystkich ujemnych różnic pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w art. 95 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0140/C0160
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (spadek) – średni wskaźnik rezygnacji (t+1)
               
               
                  Średni wskaźnik rezygnacji z umów dla umów z ujemnymi różnicami pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0140/C0190
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami z umów (spadek) – średni okres wygasania
               
               
                  Średni okres w latach, po którego upływie umowy z ujemną różnicą pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wygasają.
               
            
                  R0150/C0180
               
               
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) przepływów pieniężnych uwzględnionych w najlepszym oszacowaniu zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń na życie.
               
            
                  R0150/C0210
               
               
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie – Płatności
               
               
                  Poniesione koszty związane z zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi z tytułu ubezpieczeń na życie w okresie ostatnich 12 miesięcy.
               
            
                  R0150/C0220
               
               
                  Ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie – Średnia stopa inflacji
               
               
                  Średnią ważona stopa inflacji przyjęta w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla tych zobowiązań, gdzie wagi opierają się na bieżącej wartości wydatków przyjętych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania, które ponoszone są przy obsłudze obecnych zobowiązań z tytułu ubezpieczeń na życie.
               
            
                  R0160/C0230
               
               
                  Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie – Suma na ryzyku
               
               
                  Suma dodatnich sum na ryzyku zgodnie z definicją w art. 96 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  
                     Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
            
                  R0200/C0120
               
               
                  Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Suma na ryzyku
               
               
                  Suma dodatnich sum na ryzyku zgodnie z definicją w art. 97 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dla wszystkich zobowiązań objętych ryzykiem śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  R0200/C0160
               
               
                  Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych – średni współczynnik umieralności t+1
               
               
                  Średni współczynnik umieralności w okresie kolejnych 12 miesięcy (t+1) ważony sumą ubezpieczenia dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0200/C0180
               
               
                  Ryzyko śmiertelności w ubezpieczeniach zdrowotnych – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) wszystkich płatności w przypadku śmierci, uwzględnionych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0210/C0150
               
               
                  Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych – Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Najlepsze oszacowanie zobowiązań narażonych na ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  R0210/C0160
               
               
                  Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych – średni współczynnik umieralności t+1
               
               
                  Średni współczynnik umieralności w okresie kolejnych 12 miesięcy (t+1) ważony sumą ubezpieczenia dla umów, w przypadku których spadek współczynnika umieralności prowadzi do wzrostu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0210/C0180
               
               
                  Ryzyko długowieczności w ubezpieczeniach zdrowotnych – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) wszystkich płatności na rzecz ubezpieczonych i uprawnionych z umowy ubezpieczenia uwzględnionych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla umów, w przypadku których spadek współczynnika umieralności prowadzi do wzrostu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0220/C0180
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych) – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) przepływów pieniężnych uwzględnionych w najlepszym oszacowaniu zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych.
               
            
                  R0220/C0210
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych) – Płatności
               
               
                  Poniesione koszty związane z zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi z tytułu ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych w okresie ostatnich 12 miesięcy.
               
            
                  R0220/C0220
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych) – średnia stopa inflacji
               
               
                  Średnia ważona stopa inflacji wydatków medycznych przyjęta w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla tych zobowiązań, gdzie wagi opierają się na bieżącej wartości wydatków medycznych przyjętych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania tych zobowiązań.
               
            
                  R0230/C0120
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Suma na ryzyku
               
               
                  Suma dodatnich sum na ryzyku zgodnie z definicją w art. 100 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35 dla wszystkich zobowiązań objętych ryzykiem niezdolności do pracy-zachorowalności (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów).
               
            
                  R0230/C0130
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Suma na ryzyku t+1
               
               
                  Suma na ryzyku zgodnie z R0230/C0120 po 12 miesiącach.
               
            
                  R0230/C0150
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Najlepsze oszacowanie
               
               
                  Najlepsze oszacowanie zobowiązań narażonych na ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności.
               
            
                  R0230/C0160
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Średni wskaźnik t+1
               
               
                  Średni współczynnik niezdolności do pracy-zachorowalności w okresie kolejnych 12 miesięcy (t+1) ważony sumą ubezpieczenia dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0230/C0170
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Średni wskaźnik t+2
               
               
                  Średni współczynnik niezdolności do pracy-zachorowalności w okresie 12 miesięcy po okresie kolejnych 12 miesięcy (t+2) ważony sumą ubezpieczenia dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0230/C0180
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) wszystkich płatności w przypadku niezdolności do pracy-zachorowalności, uwzględnionych w wyznaczaniu najlepszego oszacowania dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0230/C0200
               
               
                  Ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności w ubezpieczeniach zdrowotnych (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów) – Współczynnik zakończenia
               
               
                  Oczekiwany współczynnik zakończenia umów w okresie kolejnych 12 miesięcy dla umów z dodatnią sumą na ryzyku.
               
            
                  R0240/C0140
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami (wzrost) w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – Różnica pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Suma wszystkich dodatnich różnic pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w art. 102 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0240/C0160
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami (wzrost) w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – Średni wskaźnik rezygnacji t+1
               
               
                  Średni wskaźnik rezygnacji z umów dla umów z dodatnimi różnicami pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0240/C0190
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami (wzrost) w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – średni okres wygasania
               
               
                  Średni okres w latach, po którego upływie umowy z dodatnią różnicą pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wygasają.
               
            
                  R0250/C0140
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami (spadek) w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – Różnica pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych
               
               
                  Suma wszystkich ujemnych różnic pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych zgodnie z definicją w art. 102 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  R0250/C0160
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami (spadek) w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – Średni wskaźnik rezygnacji t+1
               
               
                  Średni wskaźnik rezygnacji z umów dla umów z ujemnymi różnicami pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  R0250/C0190
               
               
                  Ryzyko związane z rezygnacjami (spadek) w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie – średni okres wygasania
               
               
                  Średni okres w latach, po którego upływie umowy z ujemną różnicą pomiędzy wartością wykupu a wartością rezerw techniczno-ubezpieczeniowych wygasają.
               
            
                  R0260/C0180
               
               
                  Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych – zmodyfikowany czas trwania
               
               
                  Zmodyfikowany czas trwania (w latach) przepływów pieniężnych uwzględnionych w najlepszym oszacowaniu zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  R0260/C0210
               
               
                  Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych – Płatności
               
               
                  Poniesione koszty związane z zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych w okresie ostatnich 12 miesięcy.
               
            
                  R0260/C0220
               
               
                  Ryzyko związane z wysokością ponoszonych kosztów w ubezpieczeniach zdrowotnych – Średnia stopa inflacji
               
               
                  Średnia ważona stopa inflacji przyjęta w obliczeniach najlepszego oszacowania dla tych zobowiązań, ważona bieżącą wartością kosztów przyjętych w obliczeniach najlepszego oszacowania z tytułu obsługi obecnych zobowiązań z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
         S.27.01 – Kapitałowy wymóg wypłacalności – ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy, fundusze wyodrębnione, portfele objęte korektą dopasowującą oraz pozostałą część.
      Formularz SR.27.01 należy wypełnić w odniesieniu do każdego funduszu wyodrębnionego (RFF), każdego portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) oraz pozostałej części. W przypadku gdy RFF/MAP zawiera wbudowany MAP/RFF, fundusze powinny być traktowane jako odrębne fundusze. Formularz ten należy przekazać dla wszystkich subfunduszy istotnego RFF/MAP wskazanego w drugiej tabeli S.01.03.
      Formularz SR.27.01 ma zastosowanie wyłącznie w odniesieniu do RFF/MAP z zakładów skonsolidowanych zgodnie z art. 335 ust. 1 lit. a), b) i c) rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, jeżeli stosowana jest metoda 1 (metoda opierająca się na sprawozdaniach skonsolidowanych), jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 (metoda odliczeń i agregacji).
      Formularz ten ma umożliwić zrozumienie, w jaki sposób został obliczony moduł ryzyka katastroficznego SCR i jakie są główne czynniki.
      Dla każdego rodzaju ryzyka katastroficznego należy określić efekt ograniczenia ryzyka, którego źródłem są specyficzne dla podmiotu umowy reasekuracji i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia). Obliczenie to ma charakter prospektywny i musi opierać się na programie reasekuracji dla kolejnego roku sprawozdawczego opisanym w formularzach dla pokrycia fakultatywnego (S.30.01 i S.30.02 załącznika II) i dla programu reasekuracji kończącego się w następnym roku sprawozdawczym (S.30.03 i S.30.04 załącznika II).
      Podmioty muszą dokonać oszacowania kwot odzyskanych z tytułu efektu ograniczenia ryzyka zgodnie z dyrektywą 2009/138/WE, rozporządzeniem delegowanym (UE) 2015/35 i wszelkimi stosownymi standardami technicznymi. Podmioty wypełniają formularz na potrzeby sprawozdawczości dotyczącej ryzyka katastroficznego w takim stopniu szczegółowości, jaki jest wymagany w celu dokonania tego obliczenia.
      W ramach modułów ryzyka aktuarialnego w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie i w ubezpieczeniach zdrowotnych ryzyko katastroficzne definiuje się jako ryzyko straty lub niekorzystnej zmiany wartości zobowiązań ubezpieczeniowych, wynikające ze znacznej niepewności założeń dotyczących ustalania składki i tworzenia rezerw, związanych z ekstremalnymi lub wyjątkowymi zdarzeniami, jak określono w art. 105 ust. 2 lit. b) i ust. 4 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE.
      Wykazywane wymogi kapitałowe odzwierciedlają wymogi kapitałowe przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka i po uwzględnieniu efektu ograniczeniu ryzyka, przy czym efekt ograniczenia ryzyka wynika ze specyficznych dla podmiotu umów reasekuracji i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia). Wykazywany wymóg kapitałowy z uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka nie uwzględnia zdolności rezerw techniczno-ubezpieczeniowych do pokrywania strat. Domyślną wartość efektu ograniczenia ryzyka wykazuje się jako wartość dodatnią, tak by mogła zostać odliczona.
      Jeżeli efekt dywersyfikacji prowadzi do zmniejszenia wymogu kapitałowego, wartość domyślną dywersyfikacji wykazuje się jako wartość ujemną.
      W przypadku sprawozdawczości grupowej należy spełnić następujące konkretne wymogi:
      
                  d)
               
               
                  informacje są wymagane, jeżeli zastosowanie ma metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, jako jedyna metoda albo w połączeniu z metodą 2 określoną w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  e)
               
               
                  w przypadku gdy zastosowanie ma połączenie metod, informacje należy przedstawić w odniesieniu do części grupy obliczonej z zastosowaniem metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE oraz
               
            
                  f)
               
               
                  informacje te nie są wymagane w odniesieniu do grup, jeżeli zastosowanie ma metoda 2 określona w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  Z0010
               
               
                  Artykuł 112
               
               
                  Wskazuje, czy o przedstawione dane liczbowe zwrócono się zgodnie z art. 112 ust. 7, celem przedstawienia oszacowania SCR dokonanego przy zastosowaniu formuły standardowej. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – przekazanie informacji zgodnie z art. 112 ust. 7
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – regularne przekazanie informacji
                           
                        
            
                  Z0020
               
               
                  Fundusz wyodrębniony, portfel objęty korektą dopasowującą lub pozostała część
               
               
                  Wskazuje, czy wykazane dane liczbowe dotyczą funduszu wyodrębnionego (RFF), portfela objętego korektą dopasowującą (MAP) lub pozostałej części. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – RFF/MAP
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozostała część
                           
                        
            
                  Z0030
               
               
                  Numer funduszu/portfela
               
               
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 1, należy wykazać numer identyfikacyjny funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten jest przydzielany przez podmiot objęty nadzorem nad grupą i musi być spójny na przestrzeni czasu oraz z numerem funduszu/portfela podanym w innych formularzach.
                  Jeżeli pozycja Z0020 = 2, należy wykazać „0”.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Podsumowanie
                  
               
            
                  C0010/R0010
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof naturalnych
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich ryzyk katastrof naturalnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0010/R0070.
               
            
                  C0010/R0020–R0060
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof naturalnych – ryzyka
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu poszczególnych ryzyk katastrof naturalnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami i regionami.
                  W odniesieniu do poszczególnych ryzyk naturalnych kwota ta jest równa wymogowi z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka.
               
            
                  C0010/R0070
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych ryzyk katastrof naturalnych.
               
            
                  C0020/R0010
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Ryzyko katastrof naturalnych
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do wszystkich ryzyk katastrof naturalnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0020/R0070.
               
            
                  C0020/R0020–R0060
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Ryzyko katastrof naturalnych – ryzyka
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do poszczególnych ryzyk katastrof naturalnych.
               
            
                  C0020/R0070
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji efektu ograniczenia ryzyka wynikającego z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do poszczególnych ryzyk katastrof naturalnych.
               
            
                  C0030/R0010
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof naturalnych
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich ryzyk katastrof naturalnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0030/R0070.
               
            
                  C0030/R0020–R0060
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof naturalnych – ryzyka
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu poszczególnych ryzyk katastrof naturalnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami i regionami.
                  W odniesieniu do poszczególnych ryzyk naturalnych kwota ta jest równa wymogowi z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka.
               
            
                  C0030/R0070
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych ryzyk katastrof naturalnych.
               
            
                  C0010/R0080
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastroficzne – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające z reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych.
               
            
                  C0020/R0080
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Ryzyko katastroficzne – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych.
               
            
                  C0030/R0080
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastroficzne – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające z reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych.
               
            
                  C0010/R0090
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0010/R0160.
               
            
                  C0010/R0100–R0150
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ryzyka
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu poszczególnych ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podrodzajami ryzyka.
                  W odniesieniu do poszczególnych ryzyk spowodowanych przez człowieka kwota ta jest równa wymogowi z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka.
               
            
                  C0010/R0160
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych ryzyk spowodowanych przez człowieka.
               
            
                  C0020/R0090
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do wszystkich ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0020/R0160.
               
            
                  C0020/R0100–R0150
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ryzyka
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do poszczególnych ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka.
               
            
                  C0020/R0160
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji efektu ograniczenia ryzyka wynikającego z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do poszczególnych ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka.
               
            
                  C0030/R0090
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0030/R0160.
               
            
                  C0030/R0100–R0150
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ryzyka
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu poszczególnych ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podrodzajami ryzyka.
                  W odniesieniu do poszczególnych ryzyk spowodowanych przez człowieka kwota ta jest równa wymogowi z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka.
               
            
                  C0030/R0160
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych ryzyk katastrof spowodowanych przez człowieka.
               
            
                  C0010/R0170
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich ryzyk „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0010/R0180.
               
            
                  C0010/R0180
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych ryzyk „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”.
               
            
                  C0020/R0170
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do wszystkich ryzyk „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0020/R0180.
               
            
                  C0020/R0180
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji efektu ograniczenia ryzyka wynikającego z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do poszczególnych ryzyk „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”.
               
            
                  C0030/R0170
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich ryzyk katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między ryzykami określonego w C0030/R0180.
               
            
                  C0030/R0180
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między ryzykami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych ryzyk katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”.
               
            
                  C0010/R0190
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”) przed dywersyfikacją między podmodułami.
               
            
                  C0010/R0200
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”).
               
            
                  C0010/R0210
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”), z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podmodułami określonego w C0010/R0200.
               
            
                  C0020/R0190
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do wszystkich podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”) przed dywersyfikacją między podmodułami.
               
            
                  C0020/R0200
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji efektu ograniczenia ryzyka wynikającego z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do poszczególnych podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”).
               
            
                  C0020/R0210
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do wszystkich podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”), z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podmodułami określonego w C0020/R0200.
               
            
                  C0030/R0190
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”) przed dywersyfikacją między podmodułami.
               
            
                  C0030/R0200
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”).
               
            
                  C0030/R0210
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Całkowite ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich podmodułów (Katastrofy naturalne, Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych, Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka i Ryzyko katastrof „związanych z pozostałymi ubezpieczeniami innymi niż ubezpieczenia na życie”), z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podmodułami określonego w C0030/R0200.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Podsumowanie
                  
               
            
                  C0010/R0300
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podmodułami określonego w C0010/R0340.
               
            
                  C0010/R0310–R0330
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Podmoduły ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka dla poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między krajami.
                  W odniesieniu do poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych kwota ta jest równa wymogowi z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka.
               
            
                  C0010/R0340
               
               
                  SCR przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  C0020/R0300
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do wszystkich podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podmodułami określonego w C0020/R0340.
               
            
                  C0020/R0310–R0330
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Podmoduły ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszący się do poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  C0020/R0340
               
               
                  Całkowite ograniczenie ryzyka – Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji efektu ograniczenia ryzyka wynikającego z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  C0030/R0300
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowite ryzyko katastroficzne po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka wynikające ze wszystkich podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między podmodułami określonego w C0030/R0340.
               
            
                  C0030/R0310–R0330
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Podmoduły ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między krajami.
                  W odniesieniu do poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych kwota ta jest równa wymogowi z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka.
               
            
                  C0030/R0340
               
               
                  SCR po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Dywersyfikacja między podmodułami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych podmodułów ryzyka katastroficznego w ubezpieczeniach zdrowotnych.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Huragan
                  
               
            
                  C0040/R0610–R0780
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Pozostałe regiony
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w następnym roku w odniesieniu do 14 regionów innych niż regiony EOG (obejmuje regiony określone w załączniku III, z wyjątkiem regionów określonych w załączniku V lub w załączniku XIII, do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35) dla umowy w związku ze zobowiązaniami następujących linii biznesowych: ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych obejmujące ryzyko huraganu, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez huragan, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej.
                  Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C0040/R0790
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączne oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną przed dywersyfikacją, w następnym roku w odniesieniu do 14 regionów innych niż regiony EOG.
               
            
                  C0050/R0400–R0590
               
               
                  Ekspozycja – region EOG
               
               
                  Suma całkowitej sumy ubezpieczenia dla każdego z 20 regionów EOG dla linii biznesowych:
                  ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko huraganu i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG; oraz
                  ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko szkód rzeczowych na lądzie spowodowanych przez huragan i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG.
               
            
                  C0050/R0600
               
               
                  Ekspozycja – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna ekspozycja przed dywersyfikacją dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0060/R0400–R0590
               
               
                  Wskazana strata brutto – region EOG
               
               
                  Wskazana strata brutto spowodowana huraganem dla każdego z 20 regionów EOG, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0060/R0600
               
               
                  Wskazana strata brutto – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna wskazana strata brutto przed dywersyfikacją dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0070/R0400–R0590
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka dla każdego z 20 regionów EOG dla huraganu, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0070/R0600
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Stosunek między łączną wskazaną stratą brutto i całkowitą ekspozycją.
               
            
                  C0080/R0400–R0590
               
               
                  Scenariusz A lub B – region EOG
               
               
                  Wyższy z wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka huraganu dla każdego z 20 regionów EOG zgodnie ze scenariuszem A lub scenariuszem B.
                  Przy określaniu największej kwoty dla scenariusza A i B należy uwzględnić efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grypy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0090/R0400–R0590
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu huraganu dla każdego z 20 regionów EOG odpowiadający wyższej z kwot dla scenariuszy A i B.
               
            
                  C0090/R0600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu huraganu dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0090/R0790
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka huraganu w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0090/R0800
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu huraganu dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0090/R0810
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji ryzyk huraganu odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0090/R0820
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka huraganu, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między wskazanego w C0090/R0810.
               
            
                  C0100/R0400–R0590
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 20 regionów EOG, szacowany efekt ograniczenia ryzyka odpowiadający wybranemu scenariuszowi, wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0100/R0600
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka z tytułu huraganu dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0100/R0790
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0100/R0800
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka z tytułu huraganu dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0110/R0400–R0590
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 20 regionów EOG, Szacowana składka z tytułu wznowienia odpowiadająca wybranemu scenariuszowi, wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0110/R0600
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0110/R0790
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0110/R0800
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0120/R0400–R0590
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka huraganów w każdym z regionów EOG, zgodnie z wybranym scenariuszem.
               
            
                  C0120/R0600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia), dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0120/R0790
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka huraganu w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, z uwzględnieniem odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0120/R0800
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia), dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0120/R0810
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyk huraganu odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0120/R0820
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Huragan ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka huraganu, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0120/R0810.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Trzęsienie ziemi
                  
               
            
                  C0130/R1040–R1210
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Pozostałe regiony
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w następnym roku w odniesieniu do każdego z 14 regionów innych niż regiony EOG (obejmuje regiony określone w załączniku III, z wyjątkiem regionów określonych w załączniku V lub w załączniku XIII, do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35) dla umowy w związku ze zobowiązaniami następujących linii biznesowych:
                  ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych obejmujące ryzyko trzęsienia ziemi, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                  ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez trzęsienie ziemi, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej.
                  Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C0130/R1220
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączne oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną, w następnym roku w odniesieniu do pozostałych regionów.
               
            
                  C0140/R0830–R1020
               
               
                  Ekspozycja – region EOG
               
               
                  Suma całkowitej sumy ubezpieczenia dla każdego z 20 regionów EOG dla linii biznesowych:
                  ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko trzęsienia ziemi i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG; oraz
                  ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko szkód rzeczowych na lądzie spowodowanych przez trzęsienie ziemi i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG.
               
            
                  C0140/R1030
               
               
                  Ekspozycja – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna ekspozycja dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0150/R0830–R1020
               
               
                  Wskazana strata brutto – region EOG
               
               
                  Wskazana strata brutto spowodowana trzęsieniem ziemi dla każdego z 20 regionów EOG, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0150/R1030
               
               
                  Wskazana strata brutto – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna wskazana strata brutto spowodowana trzęsieniem ziemi dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0160/R0830–R1020
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka dla każdego z 20 regionów EOG dla trzęsienia ziemi zgodnie z formułą standardową, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0160/R1030
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Stosunek między łączną wskazaną stratą brutto i całkowitą ekspozycją.
               
            
                  C0170/R0830–R1020
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu trzęsień ziemi w każdym z 20 regionów EOG.
               
            
                  C0170/R1030
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu trzęsienia ziemi dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0170/R1220
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka trzęsienia ziemi w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0170/R1230
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu trzęsienia ziemi dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0170/R1240
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji ryzyk trzęsienia ziemi odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0170/R1250
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka trzęsienia ziemi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0170/R1240.
               
            
                  C0180/R0830–R1020
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 20 regionów EOG, szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0180/R1030
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0180/R1220
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0180/R1230
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0190/R0830–R1020
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 20 regionów EOG, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0190/R1030
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0190/R1220
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0190/R1230
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0200/R0830–R1020
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka trzęsienia ziemi w każdym z 20 regionów EOG.
               
            
                  C0200/R1030
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka trzęsienia ziemi dla 20 regionów EOG.
               
            
                  C0200/R1220
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka trzęsienia ziemi w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, z uwzględnieniem odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0200/R1230
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka trzęsienia ziemi dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0200/R1240
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyk trzęsienia ziemi odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0200/R1250
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Trzęsienie ziemi ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka trzęsienia ziemi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0200/R1240.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Powódź
                  
               
            
                  C0210/R1410–R1580
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Pozostałe regiony
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w następnym roku w odniesieniu do każdego z 14 regionów innych niż regiony EOG (obejmuje regiony określone w załączniku III, z wyjątkiem regionów określonych w załączniku V lub w załączniku XIII, do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35) dla umowy w związku ze zobowiązaniami następujących linii biznesowych:
                  ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych obejmujące ryzyko powodzi, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej;
                  ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez powódź, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej;
                  pozostałe ubezpieczenia pojazdów, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej.
                  Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C0210/R1590
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączne oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną, w następnym roku w odniesieniu do pozostałych regionów.
               
            
                  C0220/R1260–R1390
               
               
                  Ekspozycja – region EOG
               
               
                  Suma całkowitej sumy ubezpieczenia dla każdego z 14 regionów EOG dla linii biznesowych:
                  ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko powodzi i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG;
                  ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko szkód rzeczowych na lądzie spowodowanych przez powódź w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG; oraz
                  pozostałych ubezpieczeń pojazdów, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, przemnożona przez 1,5, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko szkód rzeczowych na lądzie spowodowanych przez powódź i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG.
               
            
                  C0220/R1400
               
               
                  Ekspozycja – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna ekspozycja dla 14 regionów EOG.
               
            
                  C0230/R1260–R1390
               
               
                  Wskazana strata brutto – region EOG
               
               
                  Wskazana strata brutto spowodowana powodzią w każdym z 14 regionów EOG, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0230/R1400
               
               
                  Wskazana strata brutto – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna wskazana strata brutto spowodowana powodzią dla 14 regionów EOG.
               
            
                  C0240/R1260–R1390
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka dla każdego z 14 regionów EOG dla powodzi zgodnie z formułą standardową, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0240/R1400
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Stosunek między łączną wskazaną stratą brutto i całkowitą ekspozycją.
               
            
                  C0250/R1260–R1390
               
               
                  Scenariusz A lub B – region EOG
               
               
                  Wyższy z wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka powodzi w każdym z 14 regionów EOG zgodnie ze scenariuszem A lub scenariuszem B.
                  Przy określaniu największej kwoty dla scenariusza A i B należy uwzględnić efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0260/R1260–R1390
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu powodzi w każdym z 14 regionów EOG odpowiadający wyższej z kwot dla scenariuszy A i B.
               
            
                  C0260/1400
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu powodzi dla 14 regionów EOG.
               
            
                  C0260/R1590
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka powodzi w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0260/R1600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu powodzi dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0260/R1610
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji ryzyk powodzi odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0260/R1620
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka powodzi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0260/R1610.
               
            
                  C0270/R1260–R1390
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 14 regionów EOG, szacowany efekt ograniczenia ryzyka odpowiadający wybranemu scenariuszowi, wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0270/R1400
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla 14 regionów EOG.
               
            
                  C0270/R1590
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0270/R1600
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0280/R1260–R1390
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 14 regionów EOG, Szacowana składka z tytułu wznowienia odpowiadająca wybranemu scenariuszowi, wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0280/R1400
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla 14 regionów EOG.
               
            
                  C0280/R1590
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0280/R1600
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0290/R1260–R1390
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka powodzi w każdym z 14 regionów EOG, zgodnie z wybranym scenariuszem.
               
            
                  C0290/R1400
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia), dla 14 regionów EOG.
               
            
                  C0290/R1590
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka powodzi w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, z uwzględnieniem odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0290/R1600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia), dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0290/R1610
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyk powodzi odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0290/R1620
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Powódź ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka powodzi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0290/R1610.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Gradobicie
                  
               
            
                  C0300/R1730–R1900
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Pozostałe regiony
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w następnym roku w odniesieniu do każdego z 9 regionów innych niż regiony EOG (obejmuje regiony określone w załączniku III, z wyjątkiem regionów określonych w załączniku V lub w załączniku XIII, do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35) dla umowy w związku ze zobowiązaniami następujących linii biznesowych:
                  ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych obejmujące ryzyko gradobicia, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej;
                  ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe obejmujące szkody rzeczowe na lądzie spowodowane przez gradobicie, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                  pozostałe ubezpieczenia pojazdów, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej.
                  Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C0300/R1910
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączne oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną, w następnym roku w odniesieniu do pozostałych regionów.
               
            
                  C0310/R1630–R1710
               
               
                  Ekspozycja – region EOG
               
               
                  Suma całkowitej sumy ubezpieczenia dla każdego z 9 regionów EOG dla linii biznesowych:
                  ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko gradobicia i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG;
                  ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko szkód rzeczowych na lądzie spowodowanych przez gradobicie w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG; oraz
                  pozostałych ubezpieczeń pojazdów, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, przemnożona przez 5, w odniesieniu do umów obejmujących ryzyko szkód rzeczowych na lądzie spowodowanych przez gradobicie i w przypadku, gdy ryzyko to jest umiejscowione w danym regionie EOG.
               
            
                  C0310/R1720
               
               
                  Ekspozycja – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna ekspozycja dla 9 regionów EOG.
               
            
                  C0320/R1630–R1710
               
               
                  Wskazana strata brutto – region EOG
               
               
                  Wskazana strata brutto spowodowana gradobiciem w każdym z 9 regionów EOG, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0320/R1720
               
               
                  Wskazana strata brutto – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna wskazana strata brutto spowodowana gradobiciem dla 9 regionów EOG.
               
            
                  C0330/R1630–R1710
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka dla każdego z 9 regionów EOG dla gradobicia zgodnie z formułą standardową, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0330/R1720
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Stosunek między łączną wskazaną stratą brutto i całkowitą ekspozycją.
               
            
                  C0340/R1630–R1710
               
               
                  Scenariusz A lub B – region EOG
               
               
                  Wyższy z wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka gradobicia w każdym z 9 regionów EOG zgodnie ze scenariuszem A lub scenariuszem B.
                  Przy określaniu największej kwoty dla scenariusza A i B należy uwzględnić efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0350/R1630–R1710
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu gradobicia w każdym z 9 regionów EOG odpowiadający wyższej z kwot dla scenariuszy A i B.
               
            
                  C0350/R1720
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu gradobicia dla 9 regionów EOG.
               
            
                  C0350/R1910
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka gradobicia w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0350/R1920
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu gradobicia dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0350/R1930
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji ryzyk gradobicia odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0350/R1940
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka gradobicia, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0350/R1930.
               
            
                  C0360/R1630–R1710
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 9 regionów EOG, szacowany efekt ograniczenia ryzyka odpowiadający wybranemu scenariuszowi, wynikający z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0360/R1720
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla 9 regionów EOG.
               
            
                  C0360/R1910
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0360/R1820
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0370/R1630–R1710
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – region EOG
               
               
                  Dla każdego z 9 regionów EOG, Szacowana składka z tytułu wznowienia odpowiadająca wybranemu scenariuszowi, wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0370/R1720
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla 9 regionów EOG.
               
            
                  C0370/R1910
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Dla wszystkich regionów niebędących regionami EOG, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0370/R1920
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączna szacowana składka z tytułu wznowienia dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0380/R1630–R1710
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – region EOG
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka gradobicia w każdym z 9 regionów EOG, zgodnie z wybranym scenariuszem.
               
            
                  C0380/R1720
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, regiony EOG przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia), dla 9 regionów EOG.
               
            
                  C0380/R1910
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka gradobicia w regionach niebędących regionami EOG. Jest to kwota natychmiastowej straty, z uwzględnieniem odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0380/R1920
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem, wszystkie regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Łączny wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia), dla wszystkich regionów.
               
            
                  C0380/R1930
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między regionami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyk gradobicia odnoszących się do poszczególnych regionów (zarówno regionów EOG, jak i „pozostałych regionów”).
               
            
                  C0380/R1940
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Gradobicie ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka gradobicia, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0380/R1930.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – Osunięcie się ziemi
                  
               
            
                  C0390/R1950
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Osunięcie się ziemi ogółem, pozostałe regiony przed dywersyfikacją
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w następnym roku dla umowy w związku ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, w tym zobowiązaniami z tytułu reasekuracji proporcjonalnej.
                  Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji, oraz w odniesieniu do terytorium Francji.
               
            
                  C0400/R1950
               
               
                  Ekspozycja – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Suma całkowitej sumy ubezpieczenia dla jednostek geograficznych terytorium Francji w odniesieniu do ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, które są w wystarczającym stopniu jednorodne w odniesieniu do ryzyka osunięcia się ziemi, na które grupy ubezpieczeniowe i reasekuracyjną posiadają ekspozycję w związku z tym terytorium. Strefy obejmują łącznie całe terytorium.
               
            
                  C0410/R1950
               
               
                  Wskazana strata brutto – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Wskazana strata brutto spowodowana osunięciem się ziemi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0420/R1950
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Współczynnik wymogu z tytułu ryzyka dla terytorium Francji dla osunięcia się ziemi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między strefami.
               
            
                  C0430/R1950
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka osunięcia się ziemi na terytorium Francji. Jest to kwota natychmiastowej straty, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), która w przypadku osunięcia się ziemi jest równa wskazanej stracie brutto (pozycja C0410/R1950).
               
            
                  C0430/R1960
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między strefami – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji ryzyk osunięcia się ziemi odnoszących się do poszczególnych stref terytorium Francji.
               
            
                  C0430/R1970
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Osunięcie się ziemi ogółem – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka osunięcia się ziemi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0430/R1960.
               
            
                  C0440/R1950
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0450/R1950
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C0460/R1950
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Osunięcie się ziemi ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z ryzyka osunięcia się ziemi.
               
            
                  C0460/R1960
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między strefami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla ryzyk osunięcia się ziemi odnoszących się do poszczególnych stref terytorium Francji.
               
            
                  C0460/R1970
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Osunięcie się ziemi ogółem, po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka osunięcia się ziemi, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C0460/R1960.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof naturalnych – reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                  
               
            
                  C0470/R2000
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w następnym roku dla umowy w związku ze zobowiązaniami linii biznesowej reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych określonych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C0480/R2000
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka dla reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych. Jest to kwota natychmiastowej straty, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0490/R2000
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów retrocesji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego z czynnej reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0500/R2000
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów retrocesji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego z czynnej reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych.
               
            
                  C0510/R2000
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka wynikającego z czynnej reasekuracji nieproporcjonalnej ubezpieczeń majątkowych.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                  
               
            
                  C0520/R2100
               
               
                  Liczba pojazdów – limit polisy powyżej 24 mln EUR
               
               
                  Liczba pojazdów ubezpieczanych przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w ramach linii biznesowych, Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna, w przypadku których uznaje się, że limit polisy przekracza 24 000 000 EUR.
               
            
                  C0530/R2100
               
               
                  Liczba pojazdów – limit polisy niższy lub równy 24 mln EUR
               
               
                  Liczba pojazdów ubezpieczanych przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w ramach linii biznesowych, Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych i reasekuracja proporcjonalna, w przypadku których uznaje się, że limit polisy jest niższy lub równy 24 000 000 EUR.
               
            
                  C0540/R2100
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych.
               
            
                  C0550/R2100
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów retrocesji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego z ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0560/R2100
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego z ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych.
               
            
                  C0570/R2100
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka wynikającego z ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Zderzenie zbiornikowców
                  
               
            
                  C0580/R2200
               
               
                  Rodzaj ochrony – wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie casco statku dla zbiornikowca t
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka na każde ubezpieczenie casco statku z tytułu ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców.
                  Maksimum odnosi się do wszystkich zbiornikowców do transportu gazu i ropy naftowej ubezpieczanych przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną od ryzyka zderzenia zbiornikowców w ramach następujących linii biznesowych:
                  ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                  reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych.
                  Kwota ochrony jest równa sumie ubezpieczenia przyjętej przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w zakresie ubezpieczeń morskich i reasekuracji ubezpieczeń morskich w odniesieniu do każdego zbiornikowca.
               
            
                  C0590/R2200
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej statku dla zbiornikowca t
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka na każde ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej statku z tytułu ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców.
                  Maksimum odnosi się do wszystkich zbiornikowców do transportu gazu i ropy naftowej ubezpieczanych przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną od ryzyka zderzenia zbiornikowców w ramach następujących linii biznesowych:
                  ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                  reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych.
                  Kwota ochrony jest równa sumie ubezpieczenia przyjętej przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w zakresie ubezpieczeń morskich i reasekuracji ubezpieczeń morskich w odniesieniu do każdego zbiornikowca.
               
            
                  C0600/R2200
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej za zanieczyszczenie morza ropą naftową dla zbiornikowca t
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka na każde ubezpieczenie od odpowiedzialności cywilnej za zanieczyszczenie morza ropą naftową z tytułu ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców.
                  Maksimum odnosi się do wszystkich zbiornikowców do transportu gazu i ropy naftowej ubezpieczanych przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną od ryzyka zderzenia zbiornikowców w ramach następujących linii biznesowych:
                  ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                  reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych.
                  Kwota ochrony jest równa sumie ubezpieczenia przyjętej przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w zakresie ubezpieczeń morskich i reasekuracji ubezpieczeń morskich w odniesieniu do każdego zbiornikowca.
               
            
                  C0610/R2200
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – zderzenie zbiornikowców
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców.
               
            
                  C0620/R2200
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0630/R2200
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców.
               
            
                  C0640/R2200
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – zderzenie zbiornikowców
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka wynikającego ze zderzenia zbiornikowców.
               
            
                  C0650/R2200
               
               
                  Nazwa statku
               
               
                  Nazwa odpowiedniego statku.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Eksplozja na platformie morskiej
                  
               
            
                  C0660–C0700/R2300
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – eksplozja na platformie morskiej – rodzaj ochrony
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla poszczególnych rodzajów ochrony (szkody rzeczowe, usunięcie szczątków, utrata dochodu z wydobycia, zamknięcie lub zabezpieczenie odwiertu, zobowiązania zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji z tytułu odpowiedzialności cywilnej) z tytułu ryzyka wynikającego z eksplozji na platformie morskiej.
                  Maksimum odnosi się do wszystkich morskich platform wydobycia ropy naftowej i gazu ubezpieczanych przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w odniesieniu do eksplozji na platformie w ramach następujących linii biznesowych:
                  ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                  reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych.
                  Kwota dla poszczególnych rodzajów ochrony jest równa sumie ubezpieczenia przyjętej w odniesieniu do danego rodzaju ochrony przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w odniesieniu do wybranej platformy.
               
            
                  C0710/R2300
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – eksplozja na platformie morskiej
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka wynikającego z eksplozji na platformie morskiej.
               
            
                  C0720/R2300
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego z eksplozji na platformie morskiej, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0730/R2300
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego z eksplozji na platformie morskiej.
               
            
                  C0740/R2300
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – eksplozja na platformie morskiej
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka wynikającego z eksplozji na platformie morskiej.
               
            
                  C0750/R2300
               
               
                  Nazwa platformy
               
               
                  Nazwa odpowiedniej platformy.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – ubezpieczenia morskie
                  
               
            
                  C0760/R2400
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka morskiego.
               
            
                  C0760/R2410
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie – Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych rodzajów zdarzeń dla ryzyka morskiego.
               
            
                  C0760/R2420
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka morskiego.
               
            
                  C0770/R2400
               
               
                  Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka – Ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami zdarzeń, wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka morskiego.
               
            
                  C0780/R2400
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka morskiego.
               
            
                  C0780/R2410
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie – Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych rodzajów zdarzeń dla ryzyka morskiego.
               
            
                  C0780/R2420
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia morskie – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka morskiego.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia lotnicze
                  
               
            
                  C0790–C0800/R2500
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – ubezpieczenia lotnicze – rodzaj ochrony
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka dla poszczególnych rodzajów ochrony (ubezpieczenie casco statku powietrznego i od odpowiedzialności cywilnej w lotnictwie) z tytułu ryzyka w lotnictwie.
                  Maksimum odnosi się do wszystkich statków powietrznych ubezpieczanych przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w ramach następujących linii biznesowych:
                  ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej; oraz
                  reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych.
                  Kwota dla poszczególnych rodzajów ochrony jest równa sumie ubezpieczenia przyjętej w odniesieniu do danego rodzaju ochrony przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w związku z ubezpieczeniem i reasekuracją lotniczą oraz w odniesieniu do wybranego statku powietrznego.
               
            
                  C0810/R2500
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia lotnicze
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka w lotnictwie.
               
            
                  C0820/R2500
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka w lotnictwie, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0830/R2500
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka w lotnictwie.
               
            
                  C0840/R2500
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia lotnicze – Ogółem (wiersz)
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka w lotnictwie.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia od ognia
                  
               
            
                  C0850/R2600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia od ognia
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka z tytułu ryzyka pożaru.
                  Kwota ta jest równa największej koncentracji ryzyka pożaru dla grupy ubezpieczeniowej lub reasekuracyjnej, czyli zespołowi budynków o najwyższej sumie ubezpieczenia, który spełnia następujące warunki:
                  grupa ubezpieczeniowa lub reasekuracyjna posiada zobowiązania ubezpieczeniowe lub reasekuracyjne w ramach linii biznesowej, Ubezpieczenia od ognia i pozostałych szkód rzeczowych, z uwzględnieniem zobowiązań z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, w stosunku do każdego z budynków, które obejmują ryzyko pożaru lub eksplozji, w tym na skutek ataku terrorystycznego.
                  wszystkie budynki znajdują się w całości lub części w promieniu 200 metrów.
               
            
                  C0860/R2600
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów retrocesji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka pożaru, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0870/R2600
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka pożaru.
               
            
                  C0880/R2600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia od ognia
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka pożaru.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Odpowiedzialność cywilna
                  
               
            
                  C0890/R2700–R2740
               
               
                  Składka zarobiona w kolejnych 12 miesiącach – Rodzaj ochrony
               
               
                  Składki zarobione, wg rodzaju ochrony, przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w okresie kolejnych 12 miesięcy w związku ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi i reasekuracyjnymi w grupie ryzyka odpowiedzialności cywilnej, dla następujących rodzajów ochrony:
                  zobowiązania z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania zawodu oraz reasekuracji proporcjonalnej, inne niż ubezpieczenie i reasekuracja odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania zawodu w przypadku rzemieślników i artystów rzemieślników prowadzących działalność na własny rachunek;
                  zobowiązania z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej pracodawcy oraz reasekuracji proporcjonalnej;
                  zobowiązania z tytułu ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej dyrektorów i kierowników oraz reasekuracji proporcjonalnej;
                  zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne objęte liniami biznesowymi, Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej i reasekuracja proporcjonalna, inne niż zobowiązania objęte grupami ryzyka odpowiedzialności cywilnej 1–3 oraz inne niż ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej w życiu prywatnym oraz reasekuracja proporcjonalna oraz inne niż ubezpieczenie i reasekuracja odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania zawodu w przypadku rzemieślników i artystów rzemieślników prowadzących działalność na własny rachunek;
                  reasekuracja nieproporcjonalna.
                  W tym celu należy podać składkę brutto, bez odliczania składek z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C0890/R2750
               
               
                  Składka zarobiona w kolejnych 12 miesiącach – Ogółem
               
               
                  Ogółem składki zarobione, dla wszystkich rodzajów ochrony, przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w okresie kolejnych 12 miesięcy.
               
            
                  C0900/R2700–R2740
               
               
                  Najwyższy limit odpowiedzialności cywilnej – Rodzaj ochrony
               
               
                  Największy limit odpowiedzialności cywilnej, dla poszczególnych rodzajów ochrony, zapewniany przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0910/R2700–R2740
               
               
                  Liczba roszczeń – Rodzaj ochrony
               
               
                  Liczba roszczeń, dla poszczególnych rodzajów ochrony, która jest równa najmniejszej liczbie całkowitej przekraczającej wartość określoną zgodnie z podaną formułą.
               
            
                  C0920/R2700–R2740
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Rodzaj ochrony
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla poszczególnych rodzajów ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0920/R2750
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Ogółem
               
               
                  Ogółem wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla wszystkich rodzajów ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0930/R2700–R2740
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Rodzaj ochrony
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka, dla poszczególnych rodzajów ochrony, wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka odpowiedzialności cywilnej, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C0930/R2750
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Ogółem
               
               
                  Ogółem szacowany efekt ograniczenia ryzyka dla wszystkich rodzajów ochrony.
               
            
                  C0940/R2700–R2740
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Rodzaj ochrony
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia, dla poszczególnych rodzajów ochrony, wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0940/R2750
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Ogółem
               
               
                  Ogółem szacowana składka z tytułu wznowienia dla wszystkich rodzajów ochrony.
               
            
                  C0950/R2700–R2740
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Rodzaj ochrony
               
               
                  Wymóg kapitałowy, dla poszczególnych rodzajów ochrony, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0950/R2750
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Ogółem
               
               
                  Ogółem wymóg kapitałowy dla wszystkich rodzajów ochrony, dla poszczególnych rodzajów ochrony, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0960/R2800
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0960/R2810
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Dywersyfikacja między rodzajami ochrony
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych rodzajów ochrony dla ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0960/R2820
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między rodzajami ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0970/R2800
               
               
                  Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka – Ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0980/R2800
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0980/R2810
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Dywersyfikacja między rodzajami ochrony
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych rodzajów ochrony dla ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  C0980/R2820
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Odpowiedzialność cywilna – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między rodzajami ochrony, z tytułu ryzyka odpowiedzialności cywilnej.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej
                  
               
            
                  C0990/R2900–R2910
               
               
                  Ekspozycja (indywidualna lub grupowa) – Największa ekspozycja
               
               
                  Dwie największe ekspozycje brutto grupy ubezpieczeniowej lub reasekuracyjnej związane z ubezpieczeniem kredytu, na podstawie porównania straty netto z tytułu niewykonania zobowiązania w odniesieniu do ekspozycji związanych z ubezpieczeniem kredytu, która stanowi stratę z tytułu niewykonania zobowiązania pomniejszoną o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C0990/R2920
               
               
                  Ekspozycja (indywidualna lub grupowa) – Ogółem
               
               
                  Suma dwóch największych ekspozycji brutto grupy ubezpieczeniowej lub reasekuracyjnej związanych z ubezpieczeniem kredytu, na podstawie porównania straty netto z tytułu niewykonania zobowiązania w odniesieniu do ekspozycji związanych z ubezpieczeniem kredytu, która stanowi stratę z tytułu niewykonania zobowiązania pomniejszoną o kwoty należne z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C1000/R2900–R2910
               
               
                  Udział szkód spowodowanych w danym scenariuszu – Największa ekspozycja
               
               
                  Wartość procentowa straty z tytułu niewykonania zobowiązania w odniesieniu do ekspozycji brutto związanej z ubezpieczeniem kredytu, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia), dla każdej z dwóch największych ekspozycji brutto grupy ubezpieczeniowej lub reasekuracyjnej związanych z ubezpieczeniem kredytu.
               
            
                  C1000/R2920
               
               
                  Udział szkód spowodowanych w danym scenariuszu – Ogółem
               
               
                  Średnia strata z tytułu niewykonania zobowiązania w odniesieniu do dwóch największych ekspozycji brutto związanych z ubezpieczeniem kredytu, bez odliczenia kwot należnych z umów reasekuracji i od spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia).
               
            
                  C1010/R2900–R2910
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego – Największa ekspozycja
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka w odniesieniu do największej ekspozycji, wynikający ze scenariusza niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1010/R2920
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego – Ogółem
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikający ze scenariusza niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1020/R2900–R2910
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Największa ekspozycja
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka, w odniesieniu do największej ekspozycji, wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze scenariusza niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C1020/R2920
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka– Ogółem
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka, w odniesieniu do dwóch największych ekspozycji, wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze scenariusza niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C1030/R2900–R2910
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Największa ekspozycja
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia, w odniesieniu do największej ekspozycji, wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze scenariusza niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1030/R2920
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Ogółem
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia, w odniesieniu do dwóch największych ekspozycji, wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze scenariusza niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1040/R2900–R2910
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego – Największa ekspozycja
               
               
                  Wymóg kapitałowy netto, w odniesieniu do największej ekspozycji, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka związanego ze scenariuszem niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1040/R2920
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Niewykonanie dużego zobowiązania kredytowego – Ogółem
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka związanego ze scenariuszem niewykonania dużego zobowiązania kredytowego w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1050/R3000
               
               
                  Składka zarobiona w kolejnych 12 miesiącach
               
               
                  Składki brutto zarobione przez grupy ubezpieczeniowej lub reasekuracyjnej w ciągu kolejnych 12 miesięcy w ramach linii biznesowych, dotyczących ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej, w tym reasekuracji proporcjonalnej.
               
            
                  C1060/R3000
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Ryzyko recesji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka wynikający ze scenariusza recesji w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1070/R3000
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów retrocesji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze scenariusza recesji w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C1080/R3000
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka wynikającego ze scenariusza recesji w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1090/R3000
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Ryzyko recesji
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami retrocesji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do ryzyka związanego ze scenariuszem recesji w ramach ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1100/R3100
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1100/R3110
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych rodzajów zdarzeń dla ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1100/R3120
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1110/R3100
               
               
                  Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka – Ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity efekt ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami zdarzeń, wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1120/R3100
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1120/R3110
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Dywersyfikacja między rodzajami zdarzeń
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych rodzajów zdarzeń dla ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  C1120/R3120
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między rodzajami zdarzeń, z tytułu ryzyka ubezpieczeń kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej.
               
            
                  
                     Ryzyko katastrof spowodowanych przez człowieka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                  
               
            
                  C1130/R3200–R3240
               
               
                  Oszacowanie składki brutto, która zostanie zarobiona – Grupa zobowiązań
               
               
                  Oszacowanie składek, które zostaną zarobione przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną w następnym roku, dla umów w związku z następującą grupą zobowiązań:
                  zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne objęte liniami biznesowymi, ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe, w tym zobowiązania z tytułu reasekuracji proporcjonalnej, inne niż ubezpieczenia morskie i reasekuracja oraz ubezpieczenia lotnicze i reasekuracja;
                  zobowiązania reasekuracyjne objęte linią biznesową reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych, inne niż reasekuracja ubezpieczeń morskich i reasekuracja ubezpieczeń lotniczych, zgodnie z załącznikiem I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35;
                  zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne objęte linią biznesową ubezpieczenia różnych strat finansowych i reasekuracja proporcjonalna, inne niż zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne z tytułu przedłużonej gwarancji, pod warunkiem że portfel tych zobowiązań jest w wysokim stopniu zdywersyfikowany i zobowiązania te nie obejmują kosztów wycofywania produktów;
                  zobowiązania reasekuracyjne objęte linią biznesową reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych, inne niż reasekuracja odpowiedzialności cywilnej ogólnej, zgodnie z załącznikiem I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35;
                  zobowiązania z tytułu reasekuracji nieproporcjonalnej dotyczące zobowiązań ubezpieczeniowych objętych liniami biznesowymi ubezpieczenia kredytu i gwarancji ubezpieczeniowej, w tym reasekuracja proporcjonalna.
                  Należy podać składkę brutto, bez odliczeń składki z tytułu umów reasekuracji.
               
            
                  C1140/R3200–R3240
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Grupa zobowiązań
               
               
                  Jest to wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla poszczególnych grup zobowiązań, z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1140/R3250
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między grupami zobowiązań, z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1140/R3260
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Dywersyfikacja między grupami zobowiązań
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych grup zobowiązań z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1140/R3270
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między grupami zobowiązań, z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1150/R3250
               
               
                  Szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka – Ogółem, przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to szacowany całkowity efekt ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między grupami zobowiązań, z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1160/R3250
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ogółem przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, przed dywersyfikacją między grupami zobowiązań, z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1160/R3260
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Dywersyfikacja między grupami zobowiązań
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji całkowitych wymogów kapitałowych po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka odnoszących się do poszczególnych grup zobowiązań z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  C1160/R3270
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pozostałe ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie – Ogółem po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, po dywersyfikacji między grupami zobowiązań, z tytułu ryzyka katastroficznego w pozostałych ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych
                  
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Wypadki masowe
                  
               
            
                  C1170/R3300–R3600,
                  C1190/R3300–R3600,
                  C1210/R3300–R3600,
                  C1230/R3300–R3600,
                  C1250/R3300–R3600
               
               
                  Ubezpieczający – według rodzaju zdarzenia
               
               
                  Wszyscy ubezpieczeni dla danej grupy ubezpieczeniowej lub reasekuracyjnej, którzy są mieszkańcami każdego z krajów i są ubezpieczeni od następujących rodzajów zdarzeń:
                  śmierć spowodowana wypadkiem;
                  trwała niezdolność do pracy spowodowana wypadkiem;
                  trwająca 10 lat niezdolność do pracy spowodowana wypadkiem;
                  trwająca 12 miesięcy niezdolność do pracy spowodowana wypadkiem;
                  opieka medyczna w następstwie wypadku.
               
            
                  C1180/R3300– /R3600,
                  C1200/R3300–R3600,
                  C1220/R3300–R3600,
                  C1240/R3300–R3600,
                  C1260/R3300–R3600
               
               
                  Wartość należnych świadczeń – według rodzaju zdarzenia
               
               
                  Wartość świadczeń odpowiada sumie ubezpieczenia lub, jeżeli umowa ubezpieczenia przewiduje świadczenia cykliczne, najlepszemu oszacowaniu wypłacanych świadczeń, przy zastosowaniu projekcji przepływów pieniężnych, dla poszczególnych rodzajów zdarzeń.
                  Jeżeli świadczenia wypłacane na podstawie umowy ubezpieczenia są uzależnione od charakteru lub zakresu obrażeń wynikających z poszczególnych rodzajów zdarzeń, obliczenie wartości świadczeń opiera się na maksymalnej wysokości świadczeń, jakie można uzyskać na podstawie umowy w związku z wypadkiem.
                  W przypadku zobowiązań z tytułu ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych i zobowiązań reasekuracyjnych obejmujących pokrycie kosztów świadczeń medycznych wartość świadczeń opiera się na oszacowaniu średnich kwot wypłacanych w przypadku poszczególnych rodzajów zdarzeń, biorąc pod uwagę specyfikę gwarancji objętych zobowiązaniami.
               
            
                  C1270/R3300–R3600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla każdego z krajów, wynikający z podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1270/R3610
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, przed uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między krajami, dla podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1270/R3620
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych dla poszczególnych krajów.
               
            
                  C1270/R3630
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, po uwzględnieniu efektu dywersyfikacji między krajami, dla podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1280/R3300–R3600
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka
               
               
                  Dla każdego wskazanego kraju, szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C1280/R3610
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Całkowity szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grup i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) dla wszystkich krajów.
               
            
                  C1290/R3300–R3600
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia
               
               
                  Dla każdego z krajów, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C1290/R3610
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Ogółem
               
               
                  Całkowita szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) dla wszystkich krajów.
               
            
                  C1300/R3300–R3600
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji podmiotu i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1300/R3610
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, przed uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między krajami, dla podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1300/R3620
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogu kapitałowego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych dla poszczególnych krajów.
               
            
                  C1300/R3630
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Wypadki masowe ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla podmodułu ryzyka wypadków masowych w odniesieniu do zobowiązań ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C1300/R3620.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Koncentracja wypadków
                  
               
            
                  C1310/R3700–R4010
               
               
                  Największa znana koncentracja ryzyka wypadków – Kraje
               
               
                  Największa koncentracja ryzyka wypadków grupę ubezpieczeniową lub reasekuracyjną, dla każdego kraju, jest równa największej liczbie osób, w stosunku do których spełnione zostały następujące warunki:
                  grupa ubezpieczeniowa lub reasekuracyjna ma zobowiązania z tytułu ubezpieczeń pracowniczych lub zobowiązania reasekuracyjne obejmujące odszkodowania pracownicze lub zobowiązania z tytułu grupowych ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów lub grupowe zobowiązania reasekuracyjne obejmujące utratę dochodów w stosunku do każdej z tych osób;
                  zobowiązania w stosunku do każdej z tych osób obejmują co najmniej jedno ze zdarzeń określonych w kolejnej pozycji;
                  osoby te pracują w jednym budynku, który znajduje się w danym kraju.
                  Osoby te są ubezpieczone od następujących rodzajów zdarzeń:
                  śmierć spowodowana wypadkiem;
                  trwała niezdolność do pracy spowodowana wypadkiem;
                  trwająca 10 lat niezdolność do pracy spowodowana wypadkiem;
                  trwająca 12 miesięcy niezdolność do pracy spowodowana wypadkiem;
                  opieka medyczna w następstwie wypadku.
               
            
                  C1320/R3700–R4010,
                  C1330/R3700–R4010,
                  C1340/R3700–R4010,
                  C1350/R3700–R4010,
                  C1360/R3700–R4010
               
               
                  Średnia suma ubezpieczenia według rodzaju zdarzenia
               
               
                  Wartość świadczeń odpowiada sumie ubezpieczenia lub, jeżeli umowa ubezpieczenia przewiduje świadczenia cykliczne, najlepszemu oszacowaniu wypłacanych świadczeń dla poszczególnych rodzajów zdarzeń.
                  Jeżeli świadczenia wypłacane na podstawie umowy ubezpieczenia są uzależnione od charakteru lub zakresu obrażeń wynikających z poszczególnych rodzajów zdarzeń, obliczenie wartości świadczeń opiera się na maksymalnej wysokości świadczeń, jakie można uzyskać na podstawie umowy w związku z wypadkiem.
                  W przypadku zobowiązań z tytułu ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych i zobowiązań reasekuracyjnych obejmujących pokrycie kosztów świadczeń medycznych wartość świadczeń opiera się na oszacowaniu średnich kwot wypłacanych w przypadku poszczególnych rodzajów zdarzeń, biorąc pod uwagę specyfikę gwarancji objętych zobowiązaniami.
               
            
                  C1370/R3700–R4010
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla każdego kraju, wynikający z podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1410
               
               
                  Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku koncentracji wypadków.
               
               
                  Należy wskazać kody ISO pozostałych krajów, które należy uwzględnić w przypadku koncentracji wypadków.
               
            
                  C1370/R4020
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, przed uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między krajami, dla podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1370/R4030
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych dla poszczególnych krajów.
               
            
                  C1370/R4040
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, po uwzględnieniu efektu dywersyfikacji między krajami, dla podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1380/R3700–R4010
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Kraje
               
               
                  Dla każdego wskazanego kraju, szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia.
               
            
                  C1380/R4020
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Całkowity szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) dla wszystkich krajów.
               
            
                  C1390/R3700–R4010
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Kraje
               
               
                  Dla każdego ze wskazanych krajów, szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji podmiotu i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka.
               
            
                  C1390/R4020
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Całkowita szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) dla wszystkich krajów.
               
            
                  C1400/R3700–R4010
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Kraje
               
               
                  Wymóg kapitałowy, po odliczeniu efektu ograniczenia ryzyka związanego z konkretnymi umowami reasekuracji grupy i spółkami celowymi (podmiotami specjalnego przeznaczenia) odnoszącymi się do danego ryzyka, wynikający z podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych dla każdego ze wskazanych krajów.
               
            
                  C1400/R4020
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje przed dywersyfikacją
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka, przed uwzględnieniem efektu dywersyfikacji między krajami, dla podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1400/R4030
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – efekt dywersyfikacji między krajami
               
               
                  Efekt dywersyfikacji wynikający z agregacji wymogu kapitałowego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla podmodułu koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych dla poszczególnych krajów.
               
            
                  C1400/R4040
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Koncentracja wypadków ogółem, wszystkie kraje po dywersyfikacji
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla podmodułu ryzyka koncentracji wypadków w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych, z uwzględnieniem efektu dywersyfikacji wskazanego w C1400/R4020.
               
            
                  
                     Ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach zdrowotnych – Pandemia
                  
               
            
                  C1440/R4100–R4410
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – Liczba ubezpieczonych osób – Kraje
               
               
                  Liczba osób ubezpieczonych w grupach ubezpieczeniowych i ubezpieczeniowych i reasekuracyjnych, dla każdego ze wskazanych krajów, które spełniają następujące warunki:
                  osoby ubezpieczone są mieszkańcami danego kraju;
                  osoby ubezpieczone są objęte zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych lub zobowiązaniami reasekuracyjnymi obejmującymi pokrycie kosztów świadczeń medycznych, innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń pracowniczych lub zobowiązania reasekuracyjne obejmujące odszkodowania pracownicze, które obejmują koszty świadczeń medycznych spowodowanych chorobą zakaźną.
                  Te osoby ubezpieczone mogą ubiegać się o świadczenia w związku z następującymi sposobami korzystania z opieki zdrowotnej:
                  hospitalizacja;
                  konsultacja lekarska;
                  niekorzystanie z formalnej opieki medycznej.
               
            
                  C1450/R4100–R4410,
                  C1470/R4100–R4410,
                  C1490/R4100–R4410
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – Koszt jednostkowy roszczenia według rodzaju opieki zdrowotnej – Kraje
               
               
                  Najlepsze oszacowanie, przy zastosowaniu projekcji przepływów pieniężnych, kwot wypłacanych w przypadku pandemii przez grupę ubezpieczeniową lub reasekuracjyjną na osobę ubezpieczoną w związku ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych lub zobowiązań reasekuracyjnych obejmujących pokrycie kosztów świadczeń medycznych, innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń pracowniczych lub zobowiązania reasekuracyjne obejmujące odszkodowania pracownicze, w odniesieniu poszczególnych sposobów korzystania z opieki zdrowotnej, dla każdego ze wskazanych krajów.
               
            
                  C1460/R4100–R4410,
                  C1480/R4100–R4410,
                  C1500/R4100–R4410
               
               
                  Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych – Wskaźnik osób ubezpieczonych, które korzystają z poszczególnych rodzajów opieki zdrowotnej – Kraje
               
               
                  Wskaźnik osób ubezpieczonych z objawami klinicznymi korzystających z poszczególnych rodzajów opieki zdrowotnej, dla każdego ze wskazanych krajów.
               
            
                  C1510/R4100–R4410
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Kraje
               
               
                  Wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka, dla każdego ze wskazanych krajów, wynikający z podmodułu pandemii w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych.
               
            
                  C1550
               
               
                  Pozostałe kraje, które należy uwzględnić w przypadku pandemii.
               
               
                  Należy wskazać kody ISO pozostałych krajów, które należy uwzględnić w przypadku koncentracji wypadków.
               
            
                  C1420/R4420
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodu – Liczba osób ubezpieczonych – Pandemia ogółem, wszystkie kraje
               
               
                  Łączna liczba osób ubezpieczonych dla wszystkich wskazanych krajów objętych zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów lub zobowiązaniami reasekuracyjnymi obejmującymi utratę dochodów, innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń pracowniczych lub zobowiązania reasekuracyjne obejmujące odszkodowania pracownicze
               
            
                  C1430/R4420
               
               
                  Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodu – Całkowita ekspozycja na pandemię – Pandemia ogółem, wszystkie kraje
               
               
                  Łączna ekspozycja grup ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych we wszystkich wskazanych krajach w związku z ubezpieczeniami na wypadek utraty dochodu w przypadku pandemii.
                  Wartość świadczeń wypłacanych na rzecz osoby ubezpieczonej stanowi suma ubezpieczenia lub jeżeli umowa ubezpieczenia przewiduje świadczenia cykliczne — najlepsze oszacowanie wypłacanego świadczenia przy założeniu, że osoba ubezpieczona jest trwale niepełnosprawna i nie odzyska sprawności.
               
            
                  C1510/R4420
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka – Pandemia ogółem, wszystkie kraje
               
               
                  Jest to całkowity wymóg kapitałowy przed uwzględnieniem efektu ograniczenia ryzyka dla podmodułu pandemii w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych dla wszystkich wskazanych krajów.
               
            
                  C1520/R4420
               
               
                  Szacowany efekt ograniczenia ryzyka – Pandemia ogółem, wszystkie kraje
               
               
                  Całkowity szacowany efekt ograniczenia ryzyka wynikający z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, z wyłączeniem szacowanej składki z tytułu wznowienia, dla wszystkich wskazanych krajów.
               
            
                  C1530/R4420
               
               
                  Szacowana składka z tytułu wznowienia – Pandemia ogółem, wszystkie kraje
               
               
                  Całkowita szacowana składka z tytułu wznowienia wynikająca z konkretnych umów reasekuracji grupy i spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) odnoszących się do danego ryzyka, dla wszystkich wskazanych krajów.
               
            
                  C1540/R4420
               
               
                  Wymóg z tytułu ryzyka katastroficznego po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka – Pandemia ogółem, wszystkie kraje
               
               
                  Całkowity wymóg kapitałowy po uwzględnieniu efektu ograniczenia ryzyka dla podmodułu pandemii w odniesieniu do ubezpieczeń zdrowotnych dla wszystkich wskazanych krajów.
               
            
         S.31.01 – Udział zakładów reasekuracji (w tym reasekuracja finansowa i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia))
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Grupy ubezpieczeniowe i reasekuracyjne wypełniają ten formularz w przypadku, gdy kwota należna została uwzględniona przez powiązane zakłady ubezpieczeń w stosunku do zakładu reasekuracji z EOG lub spoza EOG należącego do grupy (również w sytuacji, gdy wszystkie umowy z tym zakładem reasekuracji wygasły) i względem których zakład reasekuracji dokonuje obniżenia rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na koniec roku sprawozdawczego.
      Formularz ten zawiera informacje dotyczące zakładów reasekuracji, a nie poszczególnych umów reasekuracji. Należy wykazać wszystkie udziały zakładów reasekuracji w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych, w tym w ramach reasekuracji finansowej (zgodnie z definicją w formularzu S.30.03 kolumna C0060 w załącziku II). Oznacza to również, że jeżeli spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) lub towarzystwo Lloyd's działa jako zakład reasekuracji, należy wskazać tę spółkę lub towarzystwo.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna reasekurowanego podmiotu.
               
               
                  Nazwa podmiotu reasekurowanego identyfikująca zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji cedenta. Pozycja ta dotyczy wyłącznie grup.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu, przy zastosowaniu następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod:
                           
                        Jeżeli podmiot wykorzystuje opcję „Specyficzny kod” należy wziąć pod uwagę następujące kwestie:
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z Europejskiego Obszaru Gospodarczego, objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny dominującego podmiotu + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Kod zakładu reasekuracji
               
               
                  Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj kodu zakładu reasekuracji
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod zakładu reasekuracji”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji – Rezerwa składek dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Kwota udziału zakładu reasekuracji w kwotach należnych z umów reasekuracji (w tym reasekuracja ograniczona i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w najlepszym oszacowaniu rezerwy składek obliczanym jako oczekiwana bieżąca wartość przyszłych wpływów pieniężnych i wypływów pieniężnych.
               
            
                  C0070
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji – Rezerwa na niewypłacone odszkodowania i świadczenia dla ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Kwota udziału zakładu reasekuracji w kwotach należnych z umów reasekuracji (w tym reasekuracja ograniczona i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w najlepszym oszacowaniu rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia.
               
            
                  C0080
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji – Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie, w tym ubezpieczeń zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń na życie
               
               
                  Kwota udziału zakładu reasekuracji w kwotach należnych z umów reasekuracji (w tym reasekuracja ograniczona i spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)) przed dokonaniem korekty ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, w najlepszym oszacowaniu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
               
            
                  C0090
               
               
                  Korekta ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Korekta ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta, na zakładu reasekuracji. Korektę oblicza się oddzielnie i musi ona być zgodna z rozporządzeniem delegowanym (UE) 2015/35.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0100
               
               
                  Kwoty należne z umów reasekuracji: Ogółem kwoty należne z umów reasekuracji
               
               
                  Wynik scedowanych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (tj. rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia), obejmująca korektę ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta.
               
            
                  C0110
               
               
                  Kwoty należne netto
               
               
                  Kwotynależne wynikające z: odszkodowań wypłaconych przez zakład ubezpieczeń, które nie zostały jeszcze zwrócone przez zakład reasekuracji, powiększonych o prowizje należne od zakładu reasekuracji i pozostałe kwoty należne oraz pomniejszone o zobowiązania wobec zakładu reasekuracji. Depozyty środków pieniężnych nie są uwzględniane, należy je traktować jako otrzymane gwarancje.
               
            
                  C0120
               
               
                  Aktywa ustanowione jako zabezpieczenie przez zakład reasekuracji
               
               
                  Kwota aktywów ustanowionych jako zabezpieczenie przez zakład reasekuracji celem ograniczenia ryzyka niewykonania zobowiązania przez zakład reasekuracji.
               
            
                  C0130
               
               
                  Gwarancje finansowe
               
               
                  Kwota gwarancji otrzymanych przez podmiot od zakładu reasekuracji celem zagwarantowania płatności zobowiązań podmiotu (w tym akredytyw i niewykorzystanych gwarantowanych zobowiązań kredytowych).
               
            
                  C0140
               
               
                  Depozyty
               
               
                  Kwota depozytów otrzymanych przez zakład reasekuracji.
               
            
                  C0150
               
               
                  Otrzymane gwarancje
               
               
                  Całkowita kwota otrzymanych gwarancji.
               
            
                  
                     Informacje dotyczące zakładów reasekuracji
                  
               
            
                  C0160
               
               
                  Kod zakładu reasekuracji
               
               
                  Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji wykazywany wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              specyficzny kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0170
               
               
                  Rodzaj kodu
                  zakładu reasekuracji
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod zakładu reasekuracji”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0180
               
               
                  Nazwa prawna zakładu reasekuracji
               
               
                  Nazwa prawna zakładu reasekuracji, na którego zostało przeniesione ryzyko ubezpieczeniowe. Oficjalna nazwa zakładu reasekuracji ponoszącego ryzyko jest podana w umowie reasekuracji. Niedozwolone jest podanie nazwy brokera reasekuracyjnego. Niedozwolone jest również podanie ogólnej lub niepełnej nazwy, gdyż zakłady reasekuracji działające na skalę międzynarodową mają wiele spółek prowadzących działalność operacyjną, które mogą mieć siedziby w różnych krajach.
                  W przypadku pooli (ubezpieczeniowych lub reasekuracyjnych) nazwę funduszu (poolu) (lub zarządzającego poolem) można podać jedynie wówczas, gdy wspólna pula jest podmiotem prawnym.
               
            
                  C0190
               
               
                  Rodzaj zakładu reasekuracji
               
               
                  Rodzaj zakładu reasekuracji, na którego zostało przeniesione ryzyko ubezpieczeniowe.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – zakład ubezpieczeń bezpośrednich na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – zakład ubezpieczeń bezpośrednich innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – zakład ubezpieczeń bezpośrednich na życie oraz ubezpieczeń bezpośrednich innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – wewnętrzny zakład ubezpieczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – reasekurator wewnętrzny (zakład reasekuracji, który koncentruje się na przejmowaniu ryzyka od pozostałych zakładów ubezpieczeń objętych zakresem nadzoru nad grupą)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – reasekurator zewnętrzny (zakład reasekuracji, który przejmuje ryzyko od zakładów ubezpieczeń innych niż zakłady ubezpieczeń objęte zakresem nadzoru nad grupą)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – wewnętrzny zakład reasekuracji
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – jednostka stanowiąca wspólną pulę (w sytuacji, gdy zaangażowany jest więcej niż jeden zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji)
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – pool z udziałem Skarbu Państwa
                           
                        
            
                  C0200
               
               
                  Kraj siedziby
               
               
                  Należy wskazać kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym zakład reasekuracji uzyskał zezwolenie na działalność.
               
            
                  C0210
               
               
                  Rating zewnętrzny nadany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI
               
               
                  Aktualny/bieżący rating uwzględniany przez grupę.
               
            
                  C0220
               
               
                  Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
               
               
                  Agencja, która nadaje rating zakładowi reasekuracji, który jest uwzględniany przez podmiot.
               
            
                  C0230
               
               
                  Stopień jakości kredytowej
               
               
                  Należy wskazać stopień jakości kredytowej przypisany zakładowi reasekuracji. Stopień jakości kredytowej musi uwzględniać wszelkie korekty jakości kredytowej dokonane wewnętrznie przez grupę stosującą formułę standardową.
               
            
                  C0240
               
               
                  Rating wewnętrzny
               
               
                  Wewnętrzny rating zakładu reasekuracji w przypadku grup stosujących model wewnętrzny w takim zakresie, w jakim ratingi wewnętrzne są stosowane w ich modelu wewnętrznym. Jeżeli podmiot stosujący model wewnętrzny korzysta wyłącznie z ratingów zewnętrznych, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
         S.31.02 – Spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia)
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Formularz ten dotyczy każdej grupy, która dokonuje transferu ryzyk(a) do spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), celem udokumentowania wystarczającej ilości informacji w sytuacji, gdy spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia) są wykorzystywane jako alternatywne metody transferu ryzyka w porównaniu z tradycyjnymi umowami reasekuracji.
      Formularz dotyczy:
      
                  e)
               
               
                  spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) zdefiniowanych w art. 13 pkt 26 dyrektywy 2009/138/WE i które otrzymały zezwolenie zgodnie z art. 211 ust. 1 tej dyrektywy;
               
            
                  f)
               
               
                  spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) spełniających warunki określone w art. 211 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  g)
               
               
                  spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) regulowanych i nadzorowanych przez organy nadzoru z państw trzecich, jeżeli stosują one środki równoważne warunkom określonym w art. 211 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE;
               
            
                  h)
               
               
                  Pozostałe spółki celowe (podmioty specjalnego przeznaczenia), niespełniające powyższych definicji, w przypadku gdy transfer ryzyka dokonywany jest na podstawie uzgodnień, których istota co do zasady odpowiada umowom reasekuracji.
               
            Formularz ten obejmuje techniki ograniczania ryzyka (uznane lub nie) stosowane przez zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji objęty zakresem nadzoru nad grupą w sytuacji gdy na podstawie umowy reasekuracji spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) przejmuje ryzyko od podmiotu objętego zakresem nadzoru nad grupą; lub przejmuje ryzyka ubezpieczeniowe od podmiotu objętego zakresem nadzoru nad grupą przedstawiającego informacje przeniesione na podstawie podobnego uzgodnienia, które ma „charakter reasekuracji”.
      Niniejszy wzór formularza zawiera dane dotyczące spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) do których przeniesiono ryzyko zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji posiadających udziały kapitałowe w innej jednostce lub reasekuracyjnej jednostki zależnej ubezpieczeniowej.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa podmiotu reasekurowanego
               
               
                  Należy podać nazwę prawną podmiotu reasekurowanego identyfikującą zakład ubezpieczeń lub zakład reasekuracji cedenta objęty zakresem nadzoru nad grupą.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Wewnętrzny kod spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Wewnętrzny kod nadany przez podmiot spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia), wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr.
                           
                        Kod ten jest niepowtarzalny dla każdej spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) i pozostaje niezmieniony w kolejnych sprawozdaniach.
               
            
                  C0040
               
               
                  Kod identyfikacyjny papierów wartościowych lub innego mechanizmu finansowania wyemitowanego przez spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  W przypadku papierów wartościowych lub innych mechanizmów finansowania wyemitowanych przez spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia) i znajdujących się w posiadaniu zakładu ubezpieczeń i zakładu reasekuracji objętych zakresem nadzoru nad grupą należy wykazać kod identyfikacyjny, wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, jeśli jest dostępny;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot objęty zakresem nadzoru nad grupą, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Kod identyfikacyjny typu papierów wartościowych lub innego mechanizmu finansowania wyemitowanego przez spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – kod nadany przez podmiot objęty zakresem nadzoru nad grupą
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Linie biznesowe, których dotyczy sekurytyzacja za pośrednictwem spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Wskazanie wykazywanych linii biznesowych zdefiniowanych w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pracowniczych
                           
                        
                               
                           
                           
                              16 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              17 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pozostałych ubezpieczeń pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              18 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              19 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              20 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              21 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              22 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              23 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              24 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              25 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              26 – Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              27 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              28 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              29 – Ubezpieczenia zdrowotne
                           
                        
                               
                           
                           
                              30 – Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
                           
                        
                               
                           
                           
                              31 – Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                           
                        
                               
                           
                           
                              32 – Pozostałe ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              33 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              34 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              35 – Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              36 – Reasekuracja ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              37 – Wiele linii biznesowych (zgodnie z definicją poniżej)
                           
                        Jeżeli umowa reasekuracji lub podobne uzgodnienie zapewniają ochronę dla więcej niż jednej linii biznesowej, zgodnie z definicją w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, a warunki ochrony są różne dla poszczególnych linii biznesowych, umowa musi zostać wykazana w więcej niż jednym wierszu. W pierwszym wierszu dla takiej umowy należy wpisać „Wiele linii biznesowych” oraz przedstawić informacje dotyczące ogólnych warunków umowy, a w kolejnych wierszach należy przedstawić informacje dotyczące indywidualnych warunków umowy reasekuracji w odniesieniu do każdej stosownej linii biznesowej. Jeżeli warunki ochrony nie różnią się dla poszczególnych linii biznesowych, wymagane jest wykazanie jedynie dominującej linii biznesowej.
               
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj zdarzeń (trigger) powodujących uruchomienie wypłat w spółce celowej (podmiocie specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Należy wskazać mechanizmy uruchomienia wypłat stosowane w spółce celowej (podmiocie specjalnego przeznaczenia) jako zdarzenia powodujące uruchomienie wypłat, które zobowiązują spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia) do dokonania wypłaty na rzecz przenoszącego ryzyko zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji objętego zakresem nadzoru nad grupą. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – trigger portfelowy (indemnity)
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – trigger modelowy (model loss)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – trigger indeksowy lub parametryczny (index or parametric)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – trigger mieszany/hybrydowy (w tym elementy z wymienionych wyżej technik)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – inne
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Zdarzenie powodujące uruchomienie wypłat wynikające z umowy
               
               
                  Opis specyficznego zdarzenia powodującego uruchomienie wypłat, które zobowiązuje spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia) do dokonania płatności na rzecz cedującego zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji objętego zakresem nadzoru nad grupą. Informacje te powinny uzupełniać informacje o „Rodzaju zdarzeń (trigger) powodujących uruchomienie wypłat w spółce celowej (podmiocie specjalnego przeznaczenia)” i powinny być na tyle szczegółowe, by umożliwić organom nadzoru zidentyfikowanie konkretnego zdarzenia uruchamiającego wypłatę, np. określone wskaźniki pogodowe/wskaźniki huraganu dla ryzyk katastroficznych lub ogólne tabele śmiertelności dla ryzyka długowieczności.
               
            
                  C0090
               
               
                  Taki sam mechanizm uruchamiający wypłatę jak po stronie podmiotu przenoszącego ryzyko
               
               
                  Należy wskazać, czy zdarzenie powodujące uruchomienie wypłat zdefiniowane w odpowiedniej polisie ubezpieczeniowej lub reasekuracyjnej jest taki sam jak ten zdefiniowany dla spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia). Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ten sam mechanizm uruchomienia wypłat
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – inny mechanizm uruchomienia wypłat
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Ryzyko bazowe wynikające ze struktury transferu ryzyka
               
               
                  Należy wskazać źródła ryzyka bazowego (tj. ryzyka wynikającego z tego, że ekspozycja objęta techniką ograniczania ryzyka nie odpowiada ekspozycji na ryzyko danego zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji objętego zakresem nadzoru nad grupą). Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – brak ryzyka bazowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niewystarczające podporządkowanie dotyczące posiadaczy papierów wartościowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – dodatkowe możliwości wystąpienia przez inwestorów z roszczeniem wobec cedenta
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – sekurytyzacja dodatkowych ryzyk po udzieleniu zezwolenia
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – cedenci zachowują ekspozycję na wyemitowane obligacje
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – inne
                           
                        
            
                  C0110
               
               
                  Ryzyko bazowe wynikające z warunków umownych
               
               
                  Należy wskazać ryzyko bazowe wynikające z warunków umownych.
                  
                               
                           
                           
                              1 – brak ryzyka bazowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – istotna część ubezpieczonych ryzyk nie została przeniesiona
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – mechanizm uruchomienia wypłat niewystarczający do dopasowania ekspozycji na ryzyko dla cedenta
                           
                        
            
                  C0120
               
               
                  Aktywa spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) wydzielone w celu uregulowania zobowiązań specyficznych dla cedenta
               
               
                  Kwota aktywów spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) wydzielonych na potrzeby raportującego cedenta, które są dostępne w celu uregulowania zobowiązań umownych reasekurowanych przez spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia) w odniesieniu tylko do tego konkretnego cedenta (aktywa zabezpieczone w szczególny sposób wykazywane w bilansie spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) w odniesieniu do istniejących zobowiązań).
               
            
                  C0130
               
               
                  Inne niespecyficzne dla cedenta aktywa spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), w odniesieniu do których może istnieć roszczenie
               
               
                  Kwota aktywów spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) (wykazanych w bilansie spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)), niezwiązanych bezpośrednio z raportującym cedentem, w odniesieniu do których istnieje roszczenie. Obejmuje to wszelkie „wolne aktywa” spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), które mogą być dostępne na potrzeby uregulowania zobowiązań raportującego cedenta.
               
            
                  C0140
               
               
                  Inne roszczenia wynikające z sekurytyzacji
               
               
                  Kwota aktywów warunkowych spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) (niewykazanych w bilansie), niezwiązanych bezpośrednio z raportującym cedentem, w odniesieniu do których istnieje roszczenie. Obejmuje to roszczenia wobec innych kontrahentów spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), w tym gwarancje, umowy reasekuracji i zobowiązania dotyczące instrumentów pochodnych dla spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) dokonane przez jednostkę sponsorującą spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), posiadaczy papierów wartościowych lub inne strony trzecie.
               
            
                  C0150
               
               
                  Całkowite maksymalne możliwe zobowiązania od spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) na podstawie umowy reasekuracyjnej
               
               
                  Kwota całkowitych maksymalnych możliwych zobowiązań z tytułu umowy reasekuracyjnej (specyficznych dla cedenta).
               
            
                  C0160
               
               
                  Spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) w pełni sfinansowana w odniesieniu do zobowiązań cedenta przez cały okres sprawozdawczy
               
               
                  Należy określić, czy ochrona zapewniana przez technikę ograniczania ryzyka może być jedynie częściowo uznana w sytuacji, gdy strona umowy reasekuracji przestanie być zdolna do zapewnienia skutecznego i trwałego transferu ryzyka. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) w pełni sfinansowana w odniesieniu do zobowiązań cedenta
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) nie w pełni sfinansowana w odniesieniu do zobowiązań cedenta
                           
                        
            
                  C0170
               
               
                  Bieżące kwoty należne od spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Wartość kwot należnych od spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) wykazanych w bilansie sporządzonym zgodnie z zasadami Wypłacalność II przedstawiającego informacje podmiotu objętego zakresem nadzoru nad grupą (przed korektami ze względu na oczekiwane straty w związku z niewykonaniem zobowiązania przez kontrahenta). Obliczana zgodnie z wymogami art. 41 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
               
            
                  C0180
               
               
                  Wskazanie istotnych inwestycji cedenta w spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Należy wskazać, czy istnieją istotne inwestycje cedenta w spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia), zgodnie z art. 210 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35.
                  
                               
                           
                           
                              1 – nie dotyczy
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Lokaty spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) kontrolowane przez cedenta lub jednostkę sponsorującą (jeżeli inna niż cedent);
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Lokaty spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) posiadane przez cedenta (akcje, papiery wartościowe lub inne zobowiązania podporządkowane spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia));
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Cedent sprzedaje reasekurację lub inną ochronę służącą ograniczeniu ryzyka spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia);
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Cedent udzielił gwarancji lub innej formy podniesienia jakości kredytowej spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia) lub posiadaczom obligacji;
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – wystarczające ryzyko bazowe zatrzymane przez cedenta;
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – inne.
                           
                        Po wykazaniu tych informacji należy następnie w polach C0030 i C0040 zidentyfikować instrument finansowania.
               
            
                  C0190
               
               
                  Aktywa sekurytyzowane związane z cedentem posiadane powierniczo u innej osoby trzeciej niż cedent lub jednostka sponsorująca
               
               
                  Należy wskazać, czy istnieją aktywa sekurytyzowane związane z cedentem posiadane powierniczo u innej osoby trzeciej niż cedent lub jednostka sponsorująca, z uwzględnieniem przepisów art. 214 ust. 2 i art. 326 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – posiadane powierniczo u innej osoby trzeciej niż cedent lub jednostka sponsorująca
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – nieposiadane powierniczo u innej osoby trzeciej niż cedent lub jednostka sponsorująca
                           
                        
            
                  
                     Informacje dotyczące spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
                  
               
            
                  C0200
               
               
                  Wewnętrzny kod spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Wewnętrzny kod nadany spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia) przez podmiot objęty zakresem nadzoru nad grupą, wg następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        Kod ten jest niepowtarzalny dla każdej spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) i pozostaje niezmieniony w kolejnych sprawozdaniach.
               
            
                  C0210
               
               
                  Rodzaj kodu spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Wewnętrzny kod spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0220
               
               
                  Charakter prawny spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Należy określić charakter prawny spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), zgodnie z art. 13 pkt 26 dyrektywy 2009/138/WE.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – fundusz powierniczy
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – spółka cywilna
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – spółka z ograniczoną odpowiedzialnością.
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – inny podmiot niewymieniony powyżej
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – podmiot nieposiadający osobowości prawnej
                           
                        
            
                  C0230
               
               
                  Nazwa spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Należy podać nazwę spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
            
                  C0240
               
               
                  Numer nadany w procesie rejestracji spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Numer przydzielony przy rejestrowaniu spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia). W przypadku niezarejestrowanych spółek celowych (podmiotów specjalnego przeznaczenia) grupy muszą wykazać numer nadany przez organ regulacyjny lub równoważny numer uzyskany od organu nadzoru podczas autoryzacji.
                  Jeżeli spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) nie ma osobowości prawnej, pozycja ta nie ma zastosowania.
               
            
                  C0250
               
               
                  Kraj, w którym spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia), uzyskała zezwolenie na działalność
               
               
                  Należy wykazać kod ISO 3166-1 alfa-2 kraju, w którym spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) ma siedzibę i w którym uzyskała zezwolenie na działalność, tam gdzie jest to możliwe.
               
            
                  C0260
               
               
                  Warunki, na których udzielono zezwolenia spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia)
               
               
                  Określa warunki, na których spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia) udzielono zezwolenia zgodnie z art. 211 dyrektywy 2009/138/WE lub zgodnie z równoważnym instrumentem prawnym. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia), która otrzymała zezwolenie na podstawie art. 211 ust. 1 dyrektywy 2009/138/WE
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia), która otrzymała zezwolenie na podstawie art. 211 ust. 3 dyrektywy 2009/138/WE (na zasadzie praw nabytych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) regulowana przez organ nadzoru w kraju trzecim, jeżeli wymogi równoważne wymogom określonym w art. 211 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE są spełnione przez tę spółkę celową (podmiot specjalnego przeznaczenia)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia), której nie dotyczy żadna z powyższych opcji
                           
                        
            
                  C0270
               
               
                  Rating zewnętrzny nadany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej ECAI
               
               
                  Rating spółki celowej (podmiot specjalnego przeznaczenia), o ile istnieje, uwzględniany przez grupę i przyznany przez zewnętrzną agencję ratingową.
               
            
                  C0280
               
               
                  Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
               
               
                  Agencja ratingowa nadająca zewnętrzny rating spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia), wykazany w pozycji C0260.
               
            
                  C0290
               
               
                  Stopień jakości kredytowej
               
               
                  Określa stopień jakości kredytowej przypisany spółce celowej (podmiotowi specjalnego przeznaczenia). Stopień jakości kredytowej musi uwzględniać wszelkie korekty jakości kredytowej dokonane wewnętrznie przez grupę.
               
            
                  C0300
               
               
                  Rating wewnętrzny
               
               
                  Wewnętrzny rating spółki celowej (podmiotu specjalnego przeznaczenia) w przypadku grup stosujących model wewnętrzny w takim zakresie, w jakim ratingi wewnętrzne są stosowane w ich modelu wewnętrznym. Jeżeli grupa stosująca model wewnętrzny korzysta wyłącznie z ratingów zewnętrznych, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
         S.32.01 – Podmioty w ramach grupy
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia i rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Niniejszy wzór formularza stosuje się w przypadku metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, metody 2 określonej w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE oraz połączenia tych metod. Jest to wykaz wszystkich podmiotów wchodzących w skład grupy w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE, w tym zakładów ubezpieczeń lub zakładów reasekuracji posiadających udziały kapitałowe w innej jednostce, ubezpieczeniowych spółek holdingowych, finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej lub ubezpieczeniowej spółki holdingowej prowadzącej działalność mieszaną.
      
                  —
               
               
                  Pozycje od C0010 do C0080 dotyczą identyfikacji podmiotu;
               
            
                  —
               
               
                  pozycje od C0090 do C0170 dotyczą kryteriów rankingowych (w walucie sprawozdawczej grupy);
               
            
                  —
               
               
                  pozycje od C0180 do C0230 dotyczą kryteriów wpływu;
               
            
                  —
               
               
                  pozycje C0240 i C0250 dotyczą objęcia nadzorem nad grupą;
               
            
                  —
               
               
                  pozycja C0260 dotyczy obliczania wypłacalności grupy.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Kraj
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 3166–1 alpha–2 kraju, w którym znajduje się siedziba każdego podmiotu wchodzącego w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj podmiotu
               
               
                  Określić rodzaj podmiotu, podając informacje na temat rodzaju działalności podmiotu. Dotyczy to zarówno podmiotów z EOG, jak i z państw trzecich. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zakład ubezpieczeń prowadzący działalność w zakresie ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zakład ubezpieczeń prowadzący działalność w zakresie ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Zakład reasekuracji
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Zakład prowadzący działalność w zakresie ubezpieczeń na życie oraz ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Ubezpieczeniowa spółka holdingowe zdefiniowana w art. 212 ust. 1 lit. f) dyrektywy 2009/138/WE
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczeniowa spółka holdingowa prowadząca działalność mieszaną zdefiniowana w art. 212 ust. 1 lit. g) dyrektywy 2009/138/WE
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej zdefiniowana w art. 212 ust. 1 lit. h) dyrektywy 2009/138/WE
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Instytucja kredytowa, firma inwestycyjna i instytucja finansowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Instytucja pracowniczych programów emerytalnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Przedsiębiorstwo usług pomocniczych zdefiniowane w art. 1 pkt 53 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Nieregulowany podmiot prowadzący działalność finansową zdefiniowany w art. 1 pkt 52 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia), której udzielono zezwolenia zgodnie z art. 211 dyrektywy 2009/138/WE
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – Spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia) inna niż spółka celowa (podmiot specjalnego przeznaczenia), której udzielono zezwolenia zgodnie z art. 211 dyrektywy 2009/138/WE
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – Spółki zarządzające UCITS zdefiniowane w art. 1 pkt 54 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – Zarządzający alternatywnym funduszem inwestycyjnym zdefiniowani w art. 1 pkt 55 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – inne
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Forma prawna
               
               
                  Określić formę prawną podmiotu.
                  W przypadku kategorii 1–4 w polu „Rodzaj podmiotu”, forma prawna musi być spójna z załącznikiem III do dyrektywy 2009/138/WE.
               
            
                  C0070
               
               
                  Kategoria (ubezpieczenia wzajemne/ubezpieczenia inne niż wzajemne)
               
               
                  Podać ogólne informacje na temat formy prawnej, tj. czy podmiot jest zakładem ubezpieczeń wzajemnych czy nie.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zakład ubezpieczeń wzajemnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zakład niebędący zakładem ubezpieczeń wzajemnych
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Organy nadzoru
               
               
                  Nazwa organu nadzoru odpowiedzialnego za nadzór nad pojedynczym podmiotem, którego kategoria należy do kategorii 1–4, 8, 9 i 12 w polu „Rodzaj podmiotu” w stosownych przypadkach.
                  Proszę zastosować pełną nazwę organu.
               
            
                  
                     Kryteria rankingowe (w walucie sprawozdawczej grupy)
                  
               
            
                  C0090
               
               
                  Całkowity bilans (dla zakładów ubezpieczeń lub zakładów reasekuracji)
               
               
                  Dla zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG całkowita kwota bilansu na potrzeby Wypłacalność II wykazana w pozycji C0010/R0500 w S.02.01. Dla zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji spoza EOG całkowita kwota bilansu zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi.
                  Stosuje się walutę sprawozdawczą grupy.
               
            
                  C0100
               
               
                  Całkowity bilans (dla innych regulowanych podmiotów)
               
               
                  Dla innych regulowanych podmiotów całkowita kwota bilansu zgodnie z odpowiednimi zasadami sektorowymi. Stosuje się walutę sprawozdawczą grupy.
               
            
                  C0110
               
               
                  Całkowity bilans (nieregulowane podmioty)
               
               
                  Dla nieregulowanych podmiotów całkowita kwota bilansu stosowanego w MSSF lub krajowych ogólnie przyjętych zasad rachunkowości. Stosuje się walutę sprawozdawczą grupy.
               
            
                  C0120
               
               
                  Składki przypisane pomniejszone o reasekurację scedowane na rzecz zakładów ubezpieczeń lub zakładów reasekuracji zgodnie z MSSF lub krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości
               
               
                  W przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji składki przypisane pomniejszone o reasekurację scedowane zgodnie z MSSF lub krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości. Stosuje się walutę grupy.
               
            
                  C0130
               
               
                  Obroty określa się jako przychody brutto zgodnie z MSSF lub krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości dla innych rodzajów podmiotów lub ubezpieczeniowych spółek holdingowych.
               
               
                  W przypadku innych rodzajów podmiotów obroty określa się jako przychody brutto zgodnie z MSSF lub krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości.
                  W przypadku ubezpieczeniowych spółek holdingowych lub finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej odpowiednie obroty określane jako przychody brutto zgodnie z MSSF lub krajowymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości będą stosowane jako kryteria rankingowe.
                  Stosuje się walutę sprawozdawczą grupy.
               
            
                  C0140
               
               
                  Wynik z działalności ubezpieczeniowej
               
               
                  Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują informacje o ich wyniku z działalności ubezpieczeniowej zgodnie z ich sprawozdaniami finansowymi. Należy wykazać kwotę bezwzględną. Stosuje się walutę sprawozdawczą grupy.
               
            
                  C0150
               
               
                  Wyniki inwestycyjne
               
               
                  Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji przekazują informacje o ich wynikach inwestycyjnych zgodnie z ich sprawozdaniami finansowymi. Należy wykazać kwotę bezwzględną. Stosuje się walutę sprawozdawczą grupy.
                  Wartość ta nie może obejmować żadnej wartości wykazanej w C0140.
               
            
                  C0160
               
               
                  Wyniki ogółem
               
               
                  Wszystkie jednostki powiązane objęte zakresem nadzoru nad grupą, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE, przekazują informacje o swoich wynikach ogółem zgodnie ze swoimi sprawozdaniami finansowymi. Należy wykazać kwotę bezwzględną. Stosuje się walutę sprawozdawczą grupy.
               
            
                  C0170
               
               
                  Standard rachunkowości
               
               
                  Wskazanie standardu rachunkowości stosowanego do wykazania pozycji w polach C0100–C0160. wszystkie pozycje należy przedstawić spójnie stosując jednakowy sam standard rachunkowości. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – MSSF
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – krajowe ogólnie przyjęte zasady rachunkowości
                           
                        
            
                  
                     Kryteria wpływu
                  
               
            
                  C0180
               
               
                  % akcji kapitałowych
               
               
                  Proporcjonalny udział subskrybowanego kapitału, który zakład posiadający udziały kapitałowe w innej jednostce posiada bezpośrednio lub pośrednio w danym podmiocie (zgodnie z art. 221 dyrektywy 2009/138/WE).
                  Niniejsze pole nie ma zastosowania w odniesieniu do ostatecznej jednostki dominującej.
               
            
                  C0190
               
               
                  % wykorzystanego do sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego
               
               
                  Wartość procentowa zgodnie z międzynarodowymi standardami sprawozdawczości finansowej lub lokalnymi ogólnie przyjętymi zasadami rachunkowości w odniesieniu do konsolidacji, która to wartość może różnić się od pozycji C0180. W celu pełnej integracji w niniejszej pozycji należy również wykazać udziały mniejszościowe.
                  Niniejsze pole nie ma zastosowania w odniesieniu do ostatecznej jednostki dominującej.
               
            
                  C0200
               
               
                  % praw głosu
               
               
                  Proporcjonalny udział praw głosu, które podmiot posiadający udziały kapitałowe w innej jednostce posiada bezpośrednio lub pośrednio w danym podmiocie.
                  Niniejsze pole nie ma zastosowania w odniesieniu do ostatecznej jednostki dominującej.
               
            
                  C0210
               
               
                  Inne kryteria
               
               
                  Inne kryteria, które są przydatne do oceny poziomu wpływu wywieranego przez podmiot posiadający udziały kapitałowe w innej jednostce, np. scentralizowane zarządzanie ryzykiem.
                  Niniejsze pole nie ma zastosowania w odniesieniu do ostatecznej jednostki dominującej.
               
            
                  C0220
               
               
                  Poziom wpływu
               
               
                  Wpływ może mieć charakter dominujący lub znaczący, w zależności od wspomnianych wcześniej kryteriów, grupa jest odpowiedzialna za ocenę poziomu wpływu wywieranego na inny podmiot przez podmiot posiadający udziały kapitałowe w innym podmiocie, ale jak określono w art. 212 ust. 2 dyrektywy 2009/138/WE, opinia organu sprawującego nadzór nad grupą może różnić się od oceny grupy i jeżeli tak jest, wówczas grupa uwzględnia każdą decyzję podjętą przez organ sprawujący nadzór nad grupą.
                  Niniejsze pole nie ma zastosowania w odniesieniu do ostatecznej jednostki dominującej.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Wpływ dominujący
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Wpływ znaczący
                           
                        
            
                  C0230
               
               
                  Proporcjonalny udział wykorzystywany do obliczenia wypłacalności grupy
               
               
                  Proporcjonalny udział jest to udział, który będzie wykorzystywany do obliczenia wypłacalności grupy.
                  Niniejsze pole nie ma zastosowania w odniesieniu do ostatecznej jednostki dominującej.
               
            
                  
                     Objęcie nadzorem nad grupą
                  
               
            
                  C0240
               
               
                  Objęcie nadzorem nad grupą – tak/nie
               
               
                  Wskazać, czy podmiot jest objęty nadzorem nad grupą w rozumieniu art. 214 dyrektywy 2009/138/WE; jeżeli podmiot nie jest objęty nadzorem nad grupą w rozumieniu art. 214, należy wskazać, które względy wymienione w art. 214 ust. 2 mają zastosowanie.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Objęte nadzorem
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Nieobjęte nadzorem (art. 214 lit. a))
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Nieobjęte nadzorem (art. 214 lit. b))
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Nieobjęte nadzorem (art. 214 lit. c))
                           
                        
            
                  C0250
               
               
                  Objęcie nadzorem nad grupą – data decyzji, jeżeli zastosowanie ma art. 214
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty podjęcia decyzji o wyłączeniu.
               
            
                  
                     Metoda obliczania wypłacalności grupy
                  
               
            
                  C0260
               
               
                  Zastosowana metoda i, w przypadku stosowania metody 1, traktowanie podmiotu
               
               
                  W niniejszej pozycji podaje się informacje na temat metody zastosowanej do obliczenia wypłacalności grupy i traktowania poszczególnych podmiotów.
                  Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Metoda 1: Konsolidacja pełna
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Metoda 1: Konsolidacja proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Metoda 1: Skorygowana metoda praw własności
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Metoda 1: Przepisy branżowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Metoda 2: Wypłacalność II
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Metoda 2: Inne przepisy branżowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Metoda 2: Przepisy lokalne
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Odliczenie z tytułu udziałów kapitałowych w związku z art. 229 dyrektywy 2009/138/WE
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Nieobjęcie nadzorem nad grupą w rozumieniu art. 214 dyrektywy 2009/138/WE
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Inna metoda
                           
                        
            
         S.33.01 – Indywidualne zobowiązania ubezpieczeniowe i reasekuracyjne
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia i rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Niniejszy wzór formularza stosuje się w przypadku metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, metody 2 określonej w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE oraz połączenia tych metod, w następujący sposób:
      
                  —
               
               
                  Pierwsza część formularza (pola: C0060–C0230) służy gromadzeniu informacji na temat wszystkich zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji w grupie krajów należących do EOG i krajów spoza EOG stosujących dyrektywę 2009/138/WE wykazanych zgodnie z określonymi w niej przepisami, w przypadku stosowania metody 2 określonej w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE lub połączenia metod;
               
            
                  —
               
               
                  Druga część formularza (pola: C0240–C0260) służy zgromadzeniu informacji na temat lokalnych wymogów kapitałowych, lokalnych minimalnych wymogów kapitałowych i dopuszczonych środków własnych wszystkich zakładów ubezpieczeń i należących do grupy zakładów reasekuracji spoza EOG, które są przekazywane zgodnie z lokalnymi przepisami, niezależnie od metody zastosowanej do obliczenia wypłacalności grupy.
               
            
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Nazwa prawna każdego podmiotu
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Poziom podmiotu/RFF lub MAP/pozostała część
               
               
                  Wskazanie z czym są związane informacje. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – poziom podmiotu
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – istotny fundusz wyodrębniony lub portfel objęty korektą dopasowującą
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – pozostała część
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Numer funduszu
               
               
                  Jeżeli C0040 = 2, jest to niepowtarzalny nadany przez grupę numer każdego istotnego funduszu wyodrębnionego lub portfela objętego korektą dopasowującą. Numer ten musi pozostać taki sam na przestrzeni czasu. Nie może on być wykorzystany dla innych funduszy ani portfeli. Numer ten musi być stosowany spójnie we wszystkich formularzach, o ile ma zastosowanie, w celu identyfikacji funduszu/portfela.
                  Jeżeli C0040=1 lub 3, należy wykazać „0”.
               
            
                  
                     Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji z EOG i spoza EOG (z wykorzystaniem zasad Wypłacalność II) włączone tylko poprzez metodę odliczeń i agregacji
                  
               
            
                  C0060
               
               
                  SCR – ryzyko rynkowe
               
               
                  Indywidualne ryzyko rynkowe (brutto) SCR dla każdego podmiotu.
               
            
                  C0070
               
               
                  SCR – ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
               
               
                  Indywidualne ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta (brutto) SCR dla każdego podmiotu.
               
            
                  C0080
               
               
                  SCR – ryzyko ubezpieczenia w ubezpieczeniach na życie
               
               
                  Indywidualne ryzyko ubezpieczenia w ubezpieczeniach na życie (brutto) SCR dla każdego podmiotu.
               
            
                  C0090
               
               
                  SCR – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych
               
               
                  Indywidualne ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych (brutto) SCR dla każdego podmiotu.
               
            
                  C0100
               
               
                  SCR – ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
               
               
                  Indywidualne ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie (brutto) SCR dla każdego podmiotu.
               
            
                  C0110
               
               
                  SCR – ryzyko operacyjne
               
               
                  Indywidualne ryzyko operacyjne SCR dla każdego podmiotu.
               
            
                  C0120
               
               
                  Indywidualny SCR (kapitałowy wymóg wypłacalności)
               
               
                  Indywidualny SCR dla każdego podmiotu (uwzględniając nałożony wymóg kapitałowy).
               
            
                  C0130
               
               
                  Indywidualny MCR (minimalny wymóg kapitałowy)
               
               
                  Indywidualny MCR dla każdego podmiotu.
               
            
                  C0140
               
               
                  Dopuszczone indywidualne środki własne na pokrycie SCR
               
               
                  Dopuszczone indywidualne środki własne na pokrycie SCR. W tej pozycji należy wykazać środki własne ogółem. Bez ograniczeń dotyczących dostępności dla grupy.
               
            
                  C0150
               
               
                  Stosowanie parametrów specyficznych dla podmiotu
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje parametry specyficzne dla podmiotu przy obliczaniu indywidualnego SCR, należy wykazać obszary, w odniesieniu do których są one stosowane. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  1 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie / ryzyko rewizji rent
                  
                               
                           
                           
                              2 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń o życie / ryzyko rewizji rent
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ryzyko składki i rezerw w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              Należy wstawić tyle opcji ile potrzeba, rozdzielając je przecinkiem.
                           
                        
            
                  C0160
               
               
                  Stosowanie uproszczeń
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje uproszczenia przy obliczaniu indywidualnego SCR, należy wykazać obszar(-y), których dotyczą te uproszczenia. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ryzyko rynkowe / ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ryzyko rynkowe / ryzyko stopy procentowej (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń lub reasekuracji (captive))
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ryzyko rynkowe / ryzyko spreadu (obligacje i pożyczki) (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń lub reasekuracji)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ryzyko rynkowe / koncentracji ryzyka rynkowego (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń lub reasekuracji)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Ryzyko niewykonania zobowiązania przez kontrahenta
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie / ryzyko śmiertelności
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie / ryzyko długowieczności
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie / ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie / ryzyko związane z rezygnacjami z umów
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie / ryzyko wydatków
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach na życie / ryzyko katastroficzne w ubezpieczeniach na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych / ryzyko śmiertelności
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych / ryzyko długowieczności
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych / ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności (ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych / ryzyko niezdolności do pracy-zachorowalności (ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów)
                           
                        
                               
                           
                           
                              16 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych o charakterze ubezpieczeń o życie / ryzyko związane z rezygnacjami z umów
                           
                        
                               
                           
                           
                              17 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach zdrowotnych / ryzyko wydatków w ubezpieczeniach na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              18 – Ryzyko aktuarialne w ubezpieczeniach innych niż ubezpieczenia na życie / ryzyko składki i rezerw (wewnętrzne zakłady ubezpieczeń lub reasekuracji)
                           
                        Należy wstawić tyle opcji ile potrzeba, rozdzielając je przecinkiem.
               
            
                  C0170
               
               
                  Stosowanie częściowego modelu wewnętrznego
               
               
                  Jeżeli podmiot stosuje częściowe modele wewnętrzne przy obliczaniu indywidualnego SCR, należy wykazać obszar(-y), w odniesieniu do których są one stosowane.
               
            
                  C0180
               
               
                  Grupa lub indywidualny model wewnętrzny
               
               
                  Jeśli przedsiębiorstwo wykorzystuje pełny model wewnętrzny do obliczenia indywidualnego SCR, należy określić, czy chodzi o indywidualny model wewnętrzny, czy model wewnętrzny grupy. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – indywidualny model wewnętrzny
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – grupowy model wewnętrzny
                           
                        
            
                  C0190
               
               
                  Data wstępnego zatwierdzenia modelu wewnętrznego
               
               
                  W przypadku zatwierdzenia modelu wewnętrznego grupy lub indywidualnego przez organ nadzoru indywidualnego, należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty tego zatwierdzenia.
               
            
                  C0200
               
               
                  Data zatwierdzenia ostatniej głównej zmiany modelu wewnętrznego
               
               
                  W przypadku zatwierdzenia głównej zmiany modelu wewnętrznego grupy lub indywidualnego przez indywidualny organ nadzoru indywidualnego (art. 115), określić kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty tego zatwierdzenia.
               
            
                  C0210
               
               
                  Data decyzji dotyczącej nałożonego wymogu kapitałowego
               
               
                  W przypadku gdy w odniesieniu do któregokolwiek z wymienionych tu przedsiębiorstw obowiązuje wymóg kapitałowy (art. 37 dyrektywy 2009/138/WE) należy wskazać kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty decyzji.
               
            
                  C0220
               
               
                  Kwota nałożonego wymogu kapitałowego
               
               
                  W przypadku gdy w odniesieniu do którejkolwiek z wymienionych tu jednostek obowiązuje wymóg kapitałowy (art. 37 dyrektywy 2009/138/WE) należy podać dokładną kwotę.
               
            
                  C0230
               
               
                  Powód wprowadzenia wymogu kapitałowego
               
               
                  W przypadku gdy w odniesieniu do któregokolwiek z przedsiębiorstw wymienionych poniżej obowiązuje wymóg kapitałowy (art.37 dyrektywy 2009/138/WE) należy wskazać powód podany przez organ nadzoru w jego decyzji.
               
            
                  
                     Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji z EOG i spoza EOG (stosujące zasady Wypłacalność II lub ich nie stosujące) i niekorzystających z zasadami Wypłacalność II) niezależnie od zastosowanej metody
                  
               
            
                  C0240
               
               
                  Lokalny wymóg kapitałowy
               
               
                  Lokalny indywidualny wymóg kapitałowy, który powoduje pierwszą interwencję lokalnego organu nadzoru.
               
            
                  C0250
               
               
                  Lokalny minimalny wymóg kapitałowy
               
               
                  Lokalny indywidualny minimalny wymóg kapitałowy, który powoduje ostateczną interwencję lokalnego organu nadzoru (cofnięcie zezwolenia). Liczba ta jest konieczna do obliczenia minimalnego skonsolidowanego SCR grupy
               
            
                  C0260
               
               
                  Dopuszczone środki własne zgodnie z przepisami lokalnymi
               
               
                  Dopuszczone indywidualne środki własne na pokrycie lokalnego wymogu kapitałowego obliczone zgodnie z przepisami lokalnymi, bez stosowania ograniczeń dotyczących dostępności dla grupy.
               
            
         S.34.01 – Inne regulowane i nieregulowane przedsiębiorstwa finansowe, w tym indywidualne zobowiązania ubezpieczeniowych spółek holdingowych i finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy sprawozdania otwarcia i rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Niniejszy wzór formularza stosuje się w przypadku metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE metody 2 określonej w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE oraz połączenie metod i obejmuje indywidualne wymogi jednostek finansowych innych niż zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji nieregulowanych jednostek prowadzących działalność finansową określonych w art. 1 pkt 52 rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, takich jak instytucje kredytowe, firmy inwestycyjne, instytucje finansowe, zarządzającymi alternatywnym funduszem inwestycyjnym, spółki zarządzające UCITS, instytucje pracowniczych programów emerytalnych, nieregulowane jednostki prowadzące działalność finansową, ubezpieczeniowe spółki holdingowe oraz finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Nazwa prawna każdego podmiotu.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Zagregowane lub nie
               
               
                  Jeżeli podmioty z innych sektorów finansowych stanowią grupę o określonym wymogu kapitałowym, ten skonsolidowany wymóg kapitałowy można zaakceptować zamiast wykazu wymogów indywidualnych. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zagregowane
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – niezagregowane
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Rodzaj wymogu kapitałowego
               
               
                  Określić rodzaj wymogu kapitałowego Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Branżowy (dla instytucji kredytowych, firm inwestycyjnych, instytucji finansowych, zarządzających alternatywnym funduszem inwestycyjnym, spółek zarządzających UCITS, instytucji pracowniczych programów emerytalnych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Hipotetyczny (dla nieregulowanych podmiotów)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Brak wymogu kapitałowego
                           
                        
            
                  C0060
               
               
                  Hipotetyczny SCR lub sektorowy wymóg kapitałowy.
               
               
                  Wymóg kapitałowy, sektorowych lub hipotetyczny, które powoduje pierwszą interwencję organu nadzoru indywidualnego, przyjmując tzw. stopniowanie interwencji.
               
            
                  C0070
               
               
                  Hipotetyczny MCR lub sektorowy minimalny wymóg kapitałowy
               
               
                  Minimalny wymóg kapitałowy, sektorowych lub hipotetyczny, które powoduje ostateczną interwencję, przyjmując że było dostępne tzw. stopniowanie interwencji.
                  Pozycja ta nie jest wymagana dla jednostek, dla których nie ustalono poziomu ostatecznej interwencji.
               
            
                  C0080
               
               
                  Hipotetyczne lub sektorowe dopuszczone środki własne
               
               
                  Środki własne ogółem na pokrycie wymogu kapitałowego (hipotetycznego lub sektorowego) Bez ograniczeń dotyczących dostępności dla grupy.
               
            
         S.35.01 – Wkłady do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych grupy
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Informacje między wierszami C0050–C0210 należy zgłaszać z uwzględnieniem korekty z tytułu zmienności, korekty dopasowującej i środka przejściowego dotyczącego stopy procentowej. Odliczenie wynikające z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych jest wykazywane oddzielnie w C0220 i C0230.
      Niniejszy wzór formularza stosuje się w przypadku metody 1 określonej w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE, metody 2 określonej w art. 233 dyrektywy 2009/138/WE oraz połączenia tych metod.
      Powiązane zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, które nie są jednostkami zależnymi, nie są objęte tym wzorem formularza, ponieważ są one oceniane za pomocą skorygowanej metody praw własności.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa prawna podmiotu
               
               
                  Nazwa prawna każdego podmiotu
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu
               
               
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Metoda obliczania wypłacalności grupy
               
               
                  Wskazać metodę obliczania wypłacalności grupy. Należy wykorzystać jedną opcję z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Metoda 1
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Metoda 2
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych z uwzględnieniem transakcji wewnątrzgrupowych
               
               
                  Łączna wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych z uwzględnieniem transakcji wewnątrzgrupowych.
                  Pozycja ta stanowi sumę pozycji C0070, C0100, C0130, C0160, C0190 i C0220, z wyjątkiem zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji znajdujących się w równoważnych państwach nienależących do EOG, w których stosuje się metodę 2.
                  Dla zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji znajdujących się w równoważnych państwach nienależących do EOG, w których stosuje się metodę 2, jedynie pozycja C0050 jest obowiązkowa.
                  W pozycji tej należy podać kwoty brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację i transakcje wewnątrzgrupowe.
                  Jeżeli metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE jest stosowana w odniesieniu do zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji, całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w pozycji C0050 odpowiada jego wkładowi brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację bierną scedowanemu w ramach nadzoru na rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe grupy.
                  Jeżeli w odniesieniu do zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji stosowana jest metoda 2, całkowitej kwoty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w pozycji C0050 nie można uzgodnić z kwotą rezerw techniczno-ubezpieczeniowych grupy w bilansie grupy.
               
            
                  C0060
               
               
                  Całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych
               
               
                  Łączna wartość rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych.
                  Pozycja ta stanowi sumę pozycji C0080, C0110, C0140, C0170, C0200 i C0230, z wyjątkiem zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji znajdujących się w równoważnych państwach nienależących do EOG, w których stosuje się metodę 2.
                  Dla zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji znajdujących się w równoważnych państwach nienależących do EOG, w których zezwala się na stosowanie przepisów lokalnych w ramach metody 2, jedynie pozycja C0060 jest obowiązkowa i należy ją wypełnić na podstawie lokalnego systemu wypłacalności.
                  W pozycji tej należy podać kwoty brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację, ale bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych, w tym reasekuracji wewnątrzgrupowej (w marginesie ryzyka nie można nie uwzględnić transakcji wewnątrzgrupowych).
                  Jeżeli metoda 1 określona w art. 230 dyrektywy 2009/138/WE jest stosowana w odniesieniu do zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji, całkowita kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w pozycji C0060 odpowiada jego wkładowi po uwzględnieniu reasekuracji biernej scedowanemu w ramach nadzoru na rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe grupy. Całkowitą kwotę rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w pozycji C 0060 dla wszystkich zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji stosujących metodę 1 można uzgodnić z kwotą rezerw techniczno-ubezpieczeniowych grupy w bilansie grupy.
                  Jeżeli w odniesieniu do zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji stosowana jest metoda 2, całkowitej kwoty rezerw techniczno-ubezpieczeniowych w pozycji C0060 nie można uzgodnić z kwotą rezerw techniczno-ubezpieczeniowych grupy w bilansie grupy.
               
            
                  C0070, C0100, C0130, C0160, C0190
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych z uwzględnieniem transakcji wewnątrzgrupowych
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako całość lub jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka) w podziale na odpowiednie główne kategorie (ubezpieczenia na życie z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe; ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe; ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie i o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie; ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie z wyłączeniem zdrowotnych) dla podmiotu z EOG i spoza EOG obliczona zgodnie z zasadami Wypłacalność II.
                  W pozycji tej należy podać kwoty brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację i transakcje wewnątrzgrupowe.
                  Stosuje się walutę grupy.
                  Pozycję tę wykazuje się dla zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji stosujących metodę 1 lub metodę 2, z wyjątkiem zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji stosujących metodę 2 położonych w równoważnych państwach nienależących do EOG.
               
            
                  C0080, C0110, C0140, C0170, C0200
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych
               
               
                  Kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe obliczane jako całość lub jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka) w podziale na odpowiednie główne kategorie (ubezpieczenia na życie z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe; ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe; ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie i o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie; ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie z wyłączeniem zdrowotnych) dla podmiotu z EOG i spoza EOG obliczona zgodnie z zasadami Wypłacalność II.
                  W pozycji tej należy podać kwoty brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację, ale bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych, w tym reasekuracji wewnątrzgrupowej.
                  Stosuje się walutę grupy.
                  Pozycję tę wykazuje się dla zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji stosujących metodę 1 lub metodę 2, z wyjątkiem zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji stosujących metodę 2 położonych w równoważnych państwach nienależących do EOG.
               
            
                  C0090, C0120, C0150, C0180, C0210
               
               
                  Wkład netto do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych grupy (%)
               
               
                  Udział procentowy rezerw techniczno-ubezpieczeniowych (rezerw techniczno-ubezpieczeniowych obliczonych jako całość lub jako suma najlepszego oszacowania i marginesu ryzyka) zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji w grupie według metody 1 bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych, ale brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację scedowane poza grupę, w podziale na poszczególne główne kategorie (ubezpieczenia na życie z wyłączeniem ubezpieczeń zdrowotnych oraz ubezpieczeń związanych z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i ubezpieczeń, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe; ubezpieczenia związane z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym i ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe; ubezpieczenia zdrowotne o charakterze ubezpieczeń na życie i o charakterze ubezpieczeń innych niż ubezpieczenia na życie; ubezpieczenia inne niż ubezpieczenia na życie z wyłączeniem zdrowotnych).
                  Pozycji tej nie wykazuje się w przypadku podmiotów stosujących metodę 2.
               
            
                  C0220
               
               
                  Przepisy przejściowe dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych z uwzględnieniem transakcji wewnątrzgrupowych
               
               
                  Kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych Wartość ta nie jest ujęta w poprzednich pozycjach.
                  W pozycji tej należy podać kwoty brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację i transakcje wewnątrzgrupowe.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0230
               
               
                  Przepisy przejściowe dotyczące rezerw techniczno-ubezpieczeniowych – kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych
               
               
                  Kwota odliczenia wynikającego z zastosowania przepisów przejściowych w odniesieniu do rezerw techniczno-ubezpieczeniowych Wartość ta nie jest ujęta w poprzednich pozycjach.
                  W pozycji tej należy podać kwoty brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację, ale bez uwzględnienia transakcji wewnątrzgrupowych, w tym reasekuracji wewnątrzgrupowej.
                  Należy wykazać jako wartość ujemną.
               
            
                  C0240
               
               
                  Środki dotyczące gwarancji długoterminowych – rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe z uwzględnieniem środka przejściowego dotyczącego RFR – kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych z uwzględnieniem transakcji wewnątrzgrupowych
               
               
                  Określa całkowitą kwotę rezerw techniczno-ubezpieczeniowych z uwzględnieniem transakcji wewnątrzgrupowych (C0050) z uwzględnieniem korekty wynikającej z przepisów przejściowych dotyczących stóp procentowych wolnych od ryzyka.
                  W pozycji tej należy podać kwoty brutto tj. bez pomniejszenia o reasekurację i transakcje wewnątrzgrupowe.
               
            
                  C0250
               
               
                  Środki dotyczące gwarancji długoterminowych – rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe z uwzględnieniem rent zmiennych – kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych z uwzględnieniem transakcji wewnątrzgrupowych
               
               
                  Określa całkowitą kwotę rezerw techniczno-ubezpieczeniowych z uwzględnieniem transakcji wewnątrzgrupowych (C0050) z uwzględnieniem korekty z tytułu zmiany.
                  W pozycji tej należy podać kwoty brutto tj. z uwzględnieniem reasekuracji i transakcji wewnątrzgrupowych, w tym reasekuracji wewnątrzgrupowej.
               
            
                  C0260
               
               
                  Środki dotyczące gwarancji długoterminowych – rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe z zastosowaniem korekty dopasowującej – kwota rezerw techniczno-ubezpieczeniowych z uwzględnieniem transakcji wewnątrzgrupowych
               
               
                  Określa całkowitą kwotę rezerw techniczno-ubezpieczeniowych z uwzględnieniem transakcji wewnątrzgrupowych (C0050) z uwzględnieniem korekty dopasowującej.
                  W pozycji tej należy podać kwoty brutto tj. z uwzględnieniem reasekuracji i transakcji wewnątrzgrupowych, w tym reasekuracji wewnątrzgrupowej.
               
            
         S.36.01 – Transakcje wewnątrzgrupowe – transakcje o charakterze kapitałowym oraz przeniesienia długu i aktywów
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Formularz ten służy zgromadzeniu informacji dotyczących wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach) związanych z transakcjami w obrębie grupy, powiązanych z reasekuracją, określonymi zgodnie z art. 213 ust. 2 lit. a)–c) dyrektywy 2009/138/WE. Transakcje te obejmują między innymi:
      
                  —
               
               
                  kapitały i pozostałe pozycje kapitałowe, w tym udziały kapitałowe w jednostkach powiązanych oraz transfery udziałów powiązanych jednostek grupy;
               
            
                  —
               
               
                  dług, w tym papiery wartościowe, pożyczki, zabezpieczone papiery dłużne oraz inne transakcje o podobnym charakterze, np. z okresowymi, ustalonymi z góry płatnościami odsetek, kuponu lub składek przez z góry określony okres czasu;
               
            
                  —
               
               
                  inne transfery aktywów takie jak transfery nieruchomości oraz transfery udziałów w innych spółkach niezwiązanych z grupą (tj. niewchodzących w jej skład).
               
            Zakłada się, że grupy wypełniają ten formularz w odniesieniu do wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach) między pojedynczym podmiotem a ubezpieczeniową spółką holdingową prowadzącą działalność mieszaną i jej jednostkami powiązanymi.
      W formularzu tym należy uwzględnić transakcje wewnątrzgrupowe, które:
      
                  —
               
               
                  były w mocy na początku okresu sprawozdawczego;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte w trakcie okresu sprawozdawczego i pozostawały niezamknięte na dzień sprawozdawczy;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte oraz wygasły/zostały zakończone w trakcie okresu sprawozdawczego.
               
            Nawet jeżeli podobne transakcje z jednostką powiązaną mogą zostać wyłączone z zakresu sprawozdawczości dotyczącej transakcji wewnątrzgrupowych w przypadku, gdy są rozpatrywane indywidualnie względem progów dla transakcji istotnych i szczególnie istotnych, transakcje te muszą mimo wszystko zostać przedstawione indywidualnie, jeżeli w ujęciu zbiorczym osiągają lub przekraczają one odpowiednie wartości progowe dla istotnych lub szczególnie istotnych transakcji wewnątrzgrupowych.
      Każda transakcja jest wykazywana odrębnie.
      Wszelkie uzupełnienia / zwiększenia istotnych transakcji wewnątrzgrupowych wykazuje się jako odrębne transakcje wewnątrzgrupowe, nawet jeżeli zwiększenie samo w sobie nie osiąga progu dla transakcji istotnej. Przykładowo, jeżeli podmiot dokonuje zwiększenia pierwotnej kwoty pożyczki dla innego powiązanego podmiotu, uzupełnienie tej pożyczki powinno się uwzględnić jako odrębną pozycję z datą jej udzielenia jako datą zwiększenia.
      W przypadku gdy wartość transakcji jest różna dla dwóch stron dokonujących transakcji (np. transakcja o wartości 10 mln EUR między A i B, gdzie A ujmuje 10 mln EUR, ale B otrzymuje jedynie 9,5 mln EUR ze względu na koszty transakcji przyjęte w wysokości 0,5 mln EUR), w formularzu jako kwotę transakcji należy podać maksymalną kwotę, tj. w tym przypadku 10 mln EUR.
      W przypadku gdy istnieje łańcuch powiązanych transakcji wewnątrzgrupowych (np. A dokonuje inwestycji w B, a B dokonuje inwestycji w C), każde ogniwo tego łańcucha należy wykazać jako odrębną transakcję wewnątrzgrupową.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod identyfikacyjny transakcji wewnątrzgrupowej
               
               
                  Niepowtarzalny wewnętrzny kod identyfikacyjny dla każdej transakcji wewnątrzgrupowej. Musi być spójny na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0020
               
               
                  Nazwa inwestora / pożyczkodawcy
               
               
                  Nazwa jednostki, która dokonuje zakupu akcji lub udziela pożyczki powiązanemu podmiotowi wchodzącemu w skład grupy w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE, tj. nazwa jednostki, która ujmuje transakcję jako składnik aktywów w swoim bilansie (po stronie aktywów)
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod identyfikacyjny inwestora / pożyczkodawcy
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego inwestora / pożyczkodawcy
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny inwestora / pożyczkodawcy”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa emitenta / pożyczkobiorcy
               
               
                  Nazwa jednostki, która dokonuje emisji akcji/pozycji kapitałowych lub która pożycza środki pieniężne (dokonuje emisji papierów dłużnych). Nazwa jednostki, która ujmuje transakcję jako zobowiązanie lub kapitał w swoim bilansie (po stronie pasywów).
               
            
                  C0060
               
               
                  Kod identyfikacyjny emitenta / pożyczkobiorcy
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego emitenta / pożyczkobiorcy
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny emitenta / pożyczkobiorcy”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu (kapitału, długu itp.) między dwiema stronami, określany z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Kod ten może być różny od kodu transakcji wewnątrzgrupowej podanego w pozycji C0010.
               
            
                  C0090
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Rodzaj transakcji
               
               
                  Określa rodzaj transakcji. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Obligacje / Dług – zabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Obligacje / Dług – niezabezpieczone
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Kapitał własny – udziały / udziały kapitałowe w innych zakładach
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Typu kapitałowego – inne
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Inny transfer aktywów – nieruchomości
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Inny transfer aktywów – pozostałe
                           
                        
            
                  C0110
               
               
                  Data emisji / transakcji
               
               
                  Jest to wcześniejsza z następujących dat: data transakcji/emisji długu lub data, w której transakcja wewnątrzgrupowa wchodzi w życie, jeżeli różni się od daty emisji.
                  Data powinna być zgodna z formatem ISO 8601 (rrrr–mm–dd).
               
            
                  C0120
               
               
                  Termin zapadalności transakcji
               
               
                  Określa kod ISO 8601 (rrrr–mm–dd) daty, w której transakcja wygasa/osiąga termin zapadalności, jeżeli dotyczy.
                  
                              —
                           
                           
                              W przypadku transakcji wewnątrzgrupowych bez terminu zapadalności należy podać „9999-12-31”.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              W przypadku wieczystych papierów wartościowych należy używać „9999-12-31”.
                           
                        
            
                  C0130
               
               
                  Waluta transakcji
               
               
                  Określa kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, w której dokonano transakcji.
               
            
                  C0140
               
               
                  Kwota umowna transakcji / Cena transakcji
               
               
                  Kwota transakcji lub cena według uzgodnienia lub umowy, wykazana w walucie sprawozdawczej grupy.
               
            
                  C0150
               
               
                  Wartość zabezpieczenia / składnika aktywów
               
               
                  Wartość zabezpieczenia dla długu zabezpieczonego lub wartość składnika aktywów dla transakcji wewnątrzgrupowych obejmujących transfer aktywów wykazana w walucie sprawozdawczej grupy.
                  Jeżeli jeden z kontrahentów uczestniczących w transakcjach wewnątrzgrupowych stosuje zasady wyceny Wypłacalność II w ramach obliczania wypłacalności grupy, wartość obliczona zgodnie z zasadami Wypłacalność II jest stosowana do wyznaczenia wartości zabezpieczenia. Zakłada się, że co najmniej zabezpieczenia między następującymi jednostkami (lista nie jest wyczerpująca) są wyceniane zgodnie z zasadami wyceny Wypłacalność II:
                  
                              —
                           
                           
                              Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji z EOG
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczeniowe spółki holdingowe i finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej z EOG
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe i finansowe spółki holdingowe z państw trzecich uwzględnione przy obliczaniu wypłacalności grupy przy zastosowaniu metody 1
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe i finansowe spółki holdingowe z państw trzecich o nierównoważnych systemach uwzględnione przy obliczaniu wypłacalności grupy przy zastosowaniu metody 2
                           
                        Umowa zabezpieczenia między innymi rodzajami podmiotów, np. transakcje wewnątrzgrupowe między dwiema instytucjami kredytowymi w ramach grupy, może być wyceniana zgodnie z przepisami sektorowymi.
               
            
                  C0160
               
               
                  Kwota wykupu / wcześniejszych spłat / zwrotów z inwestycji w trakcie okresu sprawozdawczego
               
               
                  Kwota całkowitych wykupów/ wcześniejszych spłat / zwrotów z inwestycji w trakcie okresu sprawozdawczego, jeżeli dotyczy, wykazana w walucie sprawozdawczej grupy.
               
            
                  C0170
               
               
                  Kwota dywidend/ odsetek/ kuponów i pozostałych płatności dokonanych w ciągu okresu sprawozdawczego
               
               
                  W pozycji tej uwzględnia się wszelkie płatności dokonane w odniesieniu do transakcji wewnątrzgrupowych wykazanych w tym formularzu dla okresu sprawozdawczego (12 miesięcy do dnia sprawozdawczego).
                  Obejmują one między innymi:
                  
                              —
                           
                           
                              dywidendy za bieżący rok, w tym dywidendy wypłacone lub dywidendy zadeklarowane, ale niewypłacone.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              wszelkie odroczone dywidendy z lat poprzednich wypłacone w ciągu okresu sprawozdawczego (tj. wszelkie odroczone wypłacone dywidendy, które mają wpływ na rachunek zysków i strat za okres sprawozdawczy.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              płatności odsetek dokonane w odniesieniu do instrumentów dłużnych.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              wszelkie inne płatności dokonane w odniesieniu do transakcji wewnątrzgrupowych, które zostały odnotowane w tym formularzu. np. opłaty z tytułu transferu aktywów.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kwota łącznych zwiększeń (jeżeli dotyczy), tj. łączne dodatkowe środki pieniężne zainwestowane w ciągu okresu sprawozdawczego, takie jak dodatkowe płatności z tytułu częściowo opłaconych akcji lub zwiększenia kwoty pożyczki w ciągu okresu (jeżeli zwiększenia są zgłaszane, jako odrębny składnik).
                           
                        Kwotę tę należy wykazać w walucie sprawozdawczej grupy.
               
            
                  C0180
               
               
                  Saldo kwoty umownej transakcji na dzień sprawozdawczy
               
               
                  Pozostająca do zapłaty kwota transakcji na dzień sprawozdawczy, jeżeli dotyczy, np. w przypadku emisji długu, wykazana w walucie sprawozdawczej grupy. Jeżeli doszło do pełnego wcześniejszego rozliczenia/spłacenia, saldo kwoty umownej wynosi zero.
               
            
                  C0190
               
               
                  Kupon / stopa procentowa
               
               
                  Stopa procentowa lub kupon wyrażone jako procent, jeżeli dotyczy. W przypadku zmiennej stopy procentowej obejmuje to referencyjną stopę procentową oraz stopę procentową powyżej stopy referencyjnej.
               
            
         S.36.02 – Transakcje wewnątrzgrupowe – instrumenty pochodne
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Formularz ten służy przedstawieniu wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych między jednostkami objętymi zakresem nadzoru nad grupą zgodnie z art. 213 ust. 2 lit. d) dyrektywy 2009/138/WE, niezależnie od wyboru metody obliczania i zastosowania sektorowych zasad wypłacalności do celów obliczenia wypłacalności grupy.
      Zakłada się, że grupy wypełniają ten formularz w odniesieniu do wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach) między pojedynczym podmiotem a ubezpieczeniową spółką holdingową prowadzącą działalność mieszaną i jej jednostkami powiązanymi.
      W formularzu tym należy uwzględnić transakcje wewnątrzgrupowe, które:
      
                  —
               
               
                  były w mocy na początku okresu sprawozdawczego;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte w trakcie okresu sprawozdawczego i pozostawały niezamknięte na dzień sprawozdawczy;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte oraz wygasły/zostały zakończone w trakcie okresu sprawozdawczego.
               
            Nawet jeżeli podobne transakcje z jednostką powiązaną mogą zostać wyłączone z zakresu sprawozdawczości dotyczącej transakcji wewnątrzgrupowych w przypadku, gdy są rozpatrywane indywidualnie względem progów dla transakcji istotnych i szczególnie istotnych, transakcje te muszą mimo wszystko zostać przedstawione indywidualnie, jeżeli w ujęciu zbiorczym osiągają lub przekraczają one odpowiednie wartości progowe dla istotnych lub szczególnie istotnych transakcji wewnątrzgrupowych.
      Każda transakcja jest wykazywana odrębnie.
      Wszelkie uzupełnienia / zwiększenia istotnych transakcji wewnątrzgrupowych wykazuje się jako odrębne transakcje wewnątrzgrupowe, nawet jeżeli zwiększenie samo w sobie nie osiąga progu dla transakcji istotnej. Przykładowo, jeżeli podmiot dokonuje zwiększenia pierwotnej kwoty pożyczki dla innego powiązanego podmiotu, uzupełnienie tej pożyczki powinno się uwzględnić jako odrębną pozycję z datą jej udzielenia jako datą zwiększenia.
      W przypadku gdy wartość transakcji jest różna dla dwóch stron dokonujących transakcji (np. transakcja o wartości 10 mln EUR między A i B, gdzie A ujmuje 10 mln EUR, ale B otrzymuje jedynie 9,5 mln EUR ze względu na koszty transakcji przyjęte w wysokości 0,5 mln EUR), w formularzu jako kwotę transakcji należy podać maksymalną kwotę, tj. w tym przypadku 10 mln EUR.
      W przypadku gdy istnieje łańcuch powiązanych transakcji wewnątrzgrupowych (np. A dokonuje inwestycji w B, a B dokonuje inwestycji w C), każde ogniwo tego łańcucha należy wykazać jako odrębną transakcję wewnątrzgrupową.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod identyfikacyjny transakcji wewnątrzgrupowej
               
               
                  Niepowtarzalny wewnętrzny kod identyfikacyjny dla każdej transakcji wewnątrzgrupowej. Kod ten musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0020
               
               
                  Nazwa inwestora / nabywcy
               
               
                  Nazwa jednostki, która dokonuje inwestycji / nabywa instrument pochodny, lub nazwa kontrahenta, który zajął pozycję długą. W przypadku swapów płatnikiem jest płatnik stałej stopy procentowej, który otrzymuje zmienną stopę procentową.
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod identyfikacyjny inwestora / nabywcy
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego inwestora / nabywcy
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny inwestora / nabywcy”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa emitenta / sprzedawcy
               
               
                  Nazwa jednostki, która dokonuje emisji / sprzedaży instrumentu pochodnego, lub nazwa kontrahenta, który zajął pozycję krótką. W przypadku swapów odbiorca, który otrzymuje płatności wg stałej stopy procentowej i który dokonuje płatności wg zmiennej stopy procentowej.
               
            
                  C0060
               
               
                  Kod identyfikacyjny emitenta / sprzedawcy
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego emitenta / sprzedawcy
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny emitenta / sprzedawcy”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu
               
               
                  Kod identyfikacyjny instrumentu (pochodnego) między dwiema stronami, określany z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Kod ten może być różny od kodu transakcji wewnątrzgrupowej podanego w pozycji C0010.
               
            
                  C0090
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego instrumentu
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0100
               
               
                  Rodzaj transakcji
               
               
                  Określa rodzaj transakcji. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – instrumenty pochodne – kontraktów terminowych typu future
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – instrumenty pochodne – kontrakty terminowe typu forward
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – instrumenty pochodne – opcje
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – instrumenty pochodne – pozostałe
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – gwarancje – ochrona kredytowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – gwarancje – pozostałe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – swapy – ryzyka kredytowego
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – swapy – stóp procentowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – swapy – walutowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – swapy – pozostałe
                           
                        Umowa z udzielonym przyrzeczeniem odkupu powinna być traktowana jako transakcja gotówkowa plus kontrakt terminowy typu forward.
               
            
                  C0110
               
               
                  Data transakcji / obrotu
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty transakcji / obrotu na instrumencie pochodnym. W przypadku umów odnawianych należy zastosować datę początkowej transakcji.
               
            
                  C0120
               
               
                  Termin zapadalności
               
               
                  Określa określony w umowie kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty zamknięcia kontraktu pochodnego, np. terminu zapadalności, daty wygaśnięcia opcji (europejskich lub amerykańskich) itp.
               
            
                  C0130
               
               
                  Waluta
               
               
                  W stosownych przypadkach określa kod alfabetyczny ISO 4217 waluty instrumentu pochodnego, tj. walutę kwoty nominalnej instrumentu pochodnego (np.: opcji, której instrumentem bazowym jest kwota wyrażona w USD). Pozycja ta nie ma zastosowania do swapów walutowych.
               
            
                  C0140
               
               
                  Kwota nominalna na dzień transakcji
               
               
                  Kwota pokrycia lub ekspozycji związana z instrumentem pochodnym na dzień transakcji, wykazana w walucie sprawozdawczej grupy.
                  W przypadku kontraktów terminowych typu future oraz opcji odpowiada wielkości kontraktu pomnożonej przez liczbę kontraktów. W przypadku swapów i kontraktów terminowych typu forward odpowiada kwocie kontraktu.
               
            
                  C0150
               
               
                  Kwota nominalna na dzień sprawozdawczy
               
               
                  Kwota pokrycia lub ekspozycji związana z instrumentem pochodnym na dzień sprawozdawczy, wykazana w walucie sprawozdawczej grupy.
                  W przypadku kontraktów terminowych typu future oraz opcji odpowiada wielkości kontraktu pomnożonej przez liczbę kontraktów. W przypadku swapów i kontraktów terminowych typu forward odpowiada kwocie kontraktu. Jeżeli transakcja osiągnęła termin zapadalności/wygasła w trakcie okresu sprawozdawczego przed dniem sprawozdawczym, kwota nominalna na dzień sprawozdawczy będzie wynosić zero.
               
            
                  C0160
               
               
                  Wartość zabezpieczenia
               
               
                  Wartość ustanowionego zabezpieczenia na dzień sprawozdawczy (zero, jeżeli pozycja w instrumencie pochodnym została zamknięta), jeżeli dotyczy, wykazana w walucie sprawozdawczej grupy.
                  Jeżeli jeden z kontrahentów uczestniczących w transakcjach wewnątrzgrupowych stosuje zasady wyceny Wypłacalność II w ramach obliczania wypłacalności grupy, wartość obliczona zgodnie z zasadami Wypłacalność II jest stosowana do wyznaczenia wartości zabezpieczenia. Zakłada się, że co najmniej zabezpieczenia między następującymi jednostkami (lista nie jest wyczerpująca) są wyceniane zgodnie z zasadami wyceny Wypłacalność II:
                  
                              —
                           
                           
                              Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji z EOG
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Ubezpieczeniowe spółki holdingowe i finansowe spółki holdingowe o działalności mieszanej z EOG.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe i finansowe spółki holdingowe z państw trzecich uwzględnione przy obliczaniu wypłacalności grupy przy zastosowaniu metody 1.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, ubezpieczeniowe spółki holdingowe i finansowe spółki holdingowe z państw trzecich o nierównoważnych systemach uwzględnione przy obliczaniu wypłacalności grupy przy zastosowaniu metody 2.
                           
                        Umowa zabezpieczenia między innymi rodzajami podmiotów, np. transakcje wewnątrzgrupowe między dwiema instytucjami kredytowymi w ramach grupy, może być wyceniana zgodnie z przepisami sektorowymi.
               
            
                  C0170
               
               
                  Opcje, kontrakty terminowe typu future, kontrakty terminowe typu forward oraz pozostałe instrumenty pochodne – Wykorzystanie instrumentów pochodnych (przez nabywcę)
               
               
                  Opis zastosowania instrumentu pochodnego (zabezpieczenie mikro / makro, efektywne zarządzanie portfelem). Zabezpieczenie mikro odnosi się do instrumentów pochodnych dotyczących jednego instrumentu finansowego, przewidywanej transakcji lub zobowiązania. Zabezpieczenie makro odnosi się do instrumentów pochodnych dotyczących grupy instrumentów finansowych, przewidywanych transakcji lub zobowiązań. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zabezpieczenie mikro
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Zabezpieczenie makro
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Dopasowanie przepływów pieniężnych z aktywów i zobowiązań
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Efektywne zarządzanie portfelem, inne niż „Dopasowanie przepływów pieniężnych z aktywów i zobowiązań”
                           
                        
            
                  C0180
               
               
                  Opcje, kontrakty terminowe typu future, kontrakty terminowe typu forward oraz pozostałe instrumenty pochodne – Kod identyfikacyjny składnika aktywów / zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego
               
               
                  Kod identyfikacyjny składnika aktywów lub zobowiązania stanowiącego instrument bazowy instrumentu pochodnego. Pozycję tę należy przedstawić w przypadku instrumentów pochodnych, które posiadają jeden instrument bazowy lub jeden indeks w portfelu podmiotu.
                  Indeks uznaje się za jeden instrument i podlega on wykazaniu.
                  Kod identyfikacyjny instrumentu stanowiącego bazę instrumentu pochodnego, z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne, który musi być spójny na przestrzeni czasu.
                           
                        
                              —
                           
                           
                              „Wiele aktywów/zobowiązań”, jeżeli jest więcej niż jeden składnik aktywów lub zobowiązań stanowiący bazę instrumentu pochodnego.
                           
                        Jeżeli instrumentem bazowym instrumentu pochodnego jest indeks, należy podać kod indeksu.
               
            
                  C0190
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego składnika aktywów lub zobowiązania bazowego instrumentu pochodnego.
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny instrumentu”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        
            
                  C0200
               
               
                  Ochrona kredytowa – Swapy ryzyka kredytowego i gwarancje – Nazwa kontrahenta, w odniesieniu do którego została zakupiona ochrona kredytowa
               
               
                  Nazwa kontrahenta, dla którego została zakupiona ochrona kredytowa na wypadek niewykonania przez niego zobowiązania.
               
            
                  C0210
               
               
                  Swapy – Dostarczona stopa procentowa w ramach swapu (dla nabywcy)
               
               
                  Stopa procentowa dostarczona w ramach umowy swapu (jedynie dla swapów stopy procentowej).
               
            
                  C0220
               
               
                  Swapy – Otrzymana stopa procentowa w ramach swapu (dla nabywcy)
               
               
                  Stopa procentowa otrzymana w ramach umowy swapu (jedynie dla swapów stopy procentowej).
               
            
                  C0230
               
               
                  Swapy – Dostarczona waluta w ramach swapu (dla nabywcy)
               
               
                  Określa kod alfabetyczny ISO 4217 waluty ceny swapu (wyłącznie dla swapów walutowych).
               
            
                  C0240
               
               
                  Swapy – Otrzymana waluta w ramach swapu (dla nabywcy)
               
               
                  Określa kod alfabetyczny ISO 4217 waluty wartości nominalnej swapu (wyłącznie dla swapów walutowych).
               
            
         S.36.03 – Transakcje wewnątrzgrupowe – reasekuracja
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Formularz ten służy zgromadzeniu informacji dotyczących wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach) związanych z reasekuracją wewnętrzną w obrębie grupy określonej zgodnie z art. 213 ust. 2 lit. d) dyrektywy 2009/138/WE. Transakcje te obejmują między innymi:
      
                  —
               
               
                  umowy reasekuracji między powiązanymi podmiotami grupy;
               
            
                  —
               
               
                  fakultatywną reasekurację między powiązanymi podmiotami grupy; oraz
               
            
                  —
               
               
                  wszelkie inne transakcje, które prowadzą do przeniesienia ryzyka ubezpieczeniowego (ryzyka ubezpieczeń) miedzy powiązanymi podmiotami grupy.
               
            Zakłada się, że grupy wypełniają ten formularz w odniesieniu do wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach) między pojedynczym podmiotem a ubezpieczeniową spółką holdingową prowadzącą działalność mieszaną i jej jednostkami powiązanymi.
      W formularzu tym należy uwzględnić transakcje wewnątrzgrupowe, które:
      
                  —
               
               
                  były w mocy na początku okresu sprawozdawczego;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte w trakcie okresu sprawozdawczego i pozostawały niezamknięte na dzień sprawozdawczy;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte oraz wygasły/zostały zakończone w trakcie okresu sprawozdawczego.
               
            Nawet jeżeli podobne transakcje z jednostką powiązaną mogą zostać wyłączone z zakresu sprawozdawczości dotyczącej transakcji wewnątrzgrupowych w przypadku, gdy są rozpatrywane indywidualnie względem progów dla transakcji istotnych i szczególnie istotnych, transakcje te muszą mimo wszystko zostać przedstawione indywidualnie, jeżeli w ujęciu zbiorczym osiągają lub przekraczają one odpowiednie wartości progowe dla istotnych lub szczególnie istotnych transakcji wewnątrzgrupowych.
      Każda transakcja jest wykazywana odrębnie. Podmioty przedstawiają informacje w takiej liczbie wierszy, jaka jest niezbędna do właściwego określenia transakcji, w tym jeżeli wykorzystywane są różne rodzaje umów reasekuracji.
      Wszelkie uzupełnienia / zwiększenia istotnych transakcji wewnątrzgrupowych wykazuje się jako odrębne transakcje wewnątrzgrupowe, nawet jeżeli zwiększenie samo w sobie nie osiąga progu dla transakcji istotnej. Przykładowo, jeżeli podmiot dokonuje zwiększenia pierwotnej kwoty pożyczki dla innego powiązanego podmiotu, uzupełnienie tej pożyczki powinno się uwzględnić jako odrębną pozycję z datą jej udzielenia jako datą zwiększenia.
      W przypadku gdy wartość transakcji jest różna dla dwóch stron dokonujących transakcji (np. transakcja o wartości 10 mln EUR między A i B, gdzie A ujmuje 10 mln EUR, ale B otrzymuje jedynie 9,5 mln EUR ze względu na koszty transakcji przyjęte w wysokości 0,5 mln EUR), w formularzu jako kwotę transakcji należy podać maksymalną kwotę, tj. w tym przypadku 10 mln EUR.
      W przypadku gdy istnieje łańcuch powiązanych transakcji wewnątrzgrupowych (np. A dokonuje inwestycji w B, a B dokonuje inwestycji w C), każde ogniwo tego łańcucha należy wykazać jako odrębną transakcję wewnątrzgrupową.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod identyfikacyjny transakcji wewnątrzgrupowej
               
               
                  Niepowtarzalny wewnętrzny kod identyfikacyjny dla każdej transakcji wewnątrzgrupowej. Kod ten musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0020
               
               
                  Nazwa cedenta
               
               
                  Nazwa prawna jednostki, która dokonała przeniesienia ryzyka ubezpieczeniowego na rzecz innego zakładu ubezpieczeń lub zakładu reasekuracji wchodzącego w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod identyfikacyjny cedenta
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego cedenta
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny cedenta”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa zakładu reasekuracji
               
               
                  Nazwa prawna zakładu reasekuracji, na którego zostało przeniesione ryzyko ubezpieczeniowe.
                  Taka sama jak podana w formularzu S.30.02.
               
            
                  C0060
               
               
                  Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego zakładu reasekuracji
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny zakładu reasekuracji”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Okres obowiązywania (data początkowa)
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty oznaczającej początek obowiązywania danej umowy reasekuracji.
               
            
                  C0090
               
               
                  Okres obowiązywania (data końcowa)
               
               
                  Wskazanie kodu ISO 8601 (rrrr-mm-dd) daty wygaśnięcia danej umowy reasekuracji (tj. ostatnia data obowiązywania danej umowy reasekuracji). Pozycji tej nie prezentuje się, jeżeli nie ma daty wygaśnięcia (np. umowa jest zawarta na czas nieokreślony i zostaje rozwiązana za wypowiedzeniem jednej ze stron).
               
            
                  C0100
               
               
                  Waluta umowy
               
               
                  Wskazanie kodu alfabetycznego ISO 4217 waluty płatności danej umowy reasekuracji.
               
            
                  C0110
               
               
                  Rodzaj umowy reasekuracji
               
               
                  Określa rodzaj umowy reasekuracji. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – kwotowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – kwotowa zmienna
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – ekscedentowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – nadwyżki szkody (w zależności od zdarzenia i ryzyka)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – nadwyżki szkody (w zależności od ryzyka)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – nadwyżki szkody (w zależności od zdarzenia)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – nadwyżki szkody „back–up” (ochrona przed kolejnymi zdarzeniami, do których mogą prowadzić niektóre katastrofy takie jak powódź lub pożar)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – nadwyżki szkody (w zależności od podstawowego ryzyka)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – ochrona wznowienia
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – zagregowana nadwyżki szkody
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – nieograniczona nadwyżki szkody
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – nadwyżki szkodowości
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – pozostałe umowy reasekuracji proporcjonalnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – pozostałe umowy reasekuracji nieproporcjonalnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – reasekuracja finansowa
                           
                        
                               
                           
                           
                              16 – fakultatywna proporcjonalna
                           
                        
                               
                           
                           
                              17 – fakultatywna nieproporcjonalna
                           
                        Pozostałe umowy reasekuracji proporcjonalnej (kod 13) oraz pozostałe umowy reasekuracji nieproporcjonalnej (kod 14) mogą być wykorzystywane w przypadku hybrydowych rodzajów umów reasekuracji.
               
            
                  C0120
               
               
                  Maksymalna ochrona zapewniana przez zakładu reasekuracji na podstawie umowy
               
               
                  W przypadku umowy reasekuracji kwotowej lub ekscedentowej należy podać 100 % maksymalnej kwoty, która została określona dla całej umowy (np. 10 mln GBP). W przypadku ochrony nieograniczonej należy podać „–1”. Dla umów nadwyżki szkody lub umów nadwyżki szkodowości należy wskazać początkową zdolność.
                  Pozycję tę należy wykazać w walucie w jakiej zawarto transakcję.
               
            
                  C0130
               
               
                  Kwoty należne netto
               
               
                  Kwota wynikająca z: odszkodowań wypłaconych przez zakład ubezpieczeń, które nie zostały jeszcze zwrócone przez zakład reasekuracji, powiększonych o prowizje należne od zakładu reasekuracji i pozostałe kwoty należne oraz pomniejszone o zobowiązania wobec zakładu reasekuracji. Depozyty środków pieniężnych nie są uwzględniane, należy je traktować jako otrzymane gwarancje. Całkowita kwota musi być równa sumie następujących pozycji bilansowych: kwoty należne z umów reasekuracji oraz zobowiązania z tytułu reasekuracji czynnej.
                  Pozycję tę należy wykazać w walucie grupy.
               
            
                  C0140
               
               
                  Ogółem należności z tytułu reasekuracji
               
               
                  Całkowita kwota należna od zakładu reasekuracji na dzień sprawozdawczy, obejmująca:
                  
                              —
                           
                           
                              rezerwę składek w odniesieniu do części przyszłej składki z tytułu reasekuracji, która została już zapłacona zakładowi reasekuracji
                           
                        
                              —
                           
                           
                              rezerwę na niewypłacone odszkodowania i świadczenia w odniesieniu do odszkodowań i świadczeń niewypłaconych przez zakład ubezpieczeń, które muszą zostać zapłacone przez zakład reasekuracji; lub
                           
                        
                              —
                           
                           
                              rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe w odniesieniu do kwoty odzwierciedlającej udział zakładu reasekuracji w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych brutto.
                           
                        Pozycję tę należy wykazać w walucie sprawozdawczej grupy.
               
            
                  C0150
               
               
                  Wynik reasekuracji (dla jednostki reasekurowanej)
               
               
                  Wynik reasekuracji dla zakładu reasekuracji należy obliczać następująco:
                  
                               
                           
                           
                              Całkowita prowizja za reasekurację otrzymana przez reasekurowaną jednostkę
                              pomniejszona o
                           
                        
                               
                           
                           
                              składkę brutto z tytułu reasekuracji zapłaconą przez reasekurowaną jednostkę
                              powiększona o
                           
                        
                               
                           
                           
                              odszkodowania i świadczenia wypłacone przez zakład reasekuracji w trakcie okresu sprawozdawczego
                              powiększona o
                           
                        
                               
                           
                           
                              Całkowite kwoty należne z umów reasekuracji na koniec okresu sprawozdawczego
                              pomniejszona o
                           
                        
                               
                           
                           
                              całkowite kwoty należne z umów reasekuracji na początek okresu sprawozdawczego.
                           
                        Pozycję tę należy wykazać w walucie sprawozdawczej grupy.
               
            
                  C0160
               
               
                  Linia biznesowa
               
               
                  Określa linię biznesową, zdefiniowaną w załączniku I do rozporządzenia delegowanego (UE) 2015/35, objętą reasekuracją. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Ubezpieczenia pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Ubezpieczenia na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Ubezpieczenia pracownicze
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Pozostałe ubezpieczenia pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Ubezpieczenia morskie, lotnicze i transportowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Ubezpieczenia od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Ubezpieczenia kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Ubezpieczenia kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              11 – Ubezpieczenia świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              12 – Ubezpieczenia różnych strat finansowych;
                           
                        
                               
                           
                           
                              13 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pokrycia kosztów świadczeń medycznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              14 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń na wypadek utraty dochodów
                           
                        
                               
                           
                           
                              15 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pracowniczych
                           
                        
                               
                           
                           
                              16 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej z tytułu użytkowania pojazdów mechanicznych
                           
                        
                               
                           
                           
                              17 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń pozostałych ubezpieczeń pojazdów
                           
                        
                               
                           
                           
                              18 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              19 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń od ognia i innych szkód rzeczowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              20 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń odpowiedzialności cywilnej ogólnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              21 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kredytów i poręczeń
                           
                        
                               
                           
                           
                              22 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń kosztów ochrony prawnej
                           
                        
                               
                           
                           
                              23 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń świadczenia pomocy
                           
                        
                               
                           
                           
                              24 – Reasekuracja proporcjonalna ubezpieczeń różnych strat finansowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              25 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              26 – Reasekuracja nieproporcjonalna pozostałych ubezpieczeń osobowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              27 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń morskich, lotniczych i transportowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              28 – Reasekuracja nieproporcjonalna ubezpieczeń majątkowych
                           
                        
                               
                           
                           
                              29 – Ubezpieczenia z udziałem w zyskach
                           
                        
                               
                           
                           
                              30 – Ubezpieczenia, w których świadczenie jest ustalane w oparciu o określone indeksy lub inne wartości bazowe i ubezpieczenia i ubezpieczenia z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym
                           
                        
                               
                           
                           
                              31 – Pozostałe ubezpieczenia na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              32 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              33 – Renty z umów ubezpieczenia innych niż umowy ubezpieczenia na życie oraz powiązane ze zobowiązaniami ubezpieczeniowymi innymi niż zobowiązania z tytułu ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        
                               
                           
                           
                              34 – Reasekuracja ubezpieczeń na życie
                           
                        
                               
                           
                           
                              35 – Ubezpieczenia zdrowotne
                           
                        
                               
                           
                           
                              36 – Reasekuracja ubezpieczeń zdrowotnych
                           
                        Jeżeli uzgodnienie dotyczące reasekuracji obejmuje więcej niż jedną linię biznesową, należy wybrać najbardziej istotną linię biznesową spośród wymienionych powyżej.
               
            
         S.36.04 – Transakcje wewnątrzgrupowe – podział kosztów, zobowiązania warunkowe, pozycje pozabilansowe i inne pozycje
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Formularz ten służy zgromadzeniu informacji dotyczących wszystkich pozostałych transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach), które nie zostały uwzględnione w formularzach 36.01 do 36.03 w obrębie grupy określonej zgodnie z art. 213 ust. 2 lit. a)–c) dyrektywy 2009/138/WE. Transakcje te obejmują między innymi:
      
                  —
               
               
                  wewnętrzny podział kosztów;
               
            
                  —
               
               
                  zobowiązania warunkowe (inne niż instrumenty pochodne);
               
            
                  —
               
               
                  gwarancje pozabilansowe;
               
            
                  —
               
               
                  wszelkie inne transakcje między powiązanymi podmiotami lub osobami fizycznymi objętymi zakresem nadzoru nad grupą.
               
            Zakłada się, że grupy wypełniają ten formularz w odniesieniu do wszystkich transakcji wewnątrzgrupowych (istotnych, szczególnie istotnych oraz takich, które wymagają zgłoszenia w każdych okolicznościach) między pojedynczym podmiotem a ubezpieczeniową spółką holdingową prowadzącą działalność mieszaną i jej jednostkami powiązanymi.
      W formularzu tym należy uwzględnić transakcje wewnątrzgrupowe, które:
      
                  —
               
               
                  były w mocy na początku okresu sprawozdawczego;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte w trakcie okresu sprawozdawczego i pozostawały niezamknięte na dzień sprawozdawczy;
               
            
                  —
               
               
                  zostały rozpoczęte oraz wygasły/zostały zakończone w trakcie okresu sprawozdawczego.
               
            Nawet jeżeli podobne transakcje z jednostką powiązaną mogą zostać wyłączone z zakresu sprawozdawczości dotyczącej transakcji wewnątrzgrupowych w przypadku, gdy są rozpatrywane indywidualnie względem progów dla transakcji istotnych i szczególnie istotnych, transakcje te muszą mimo wszystko zostać przedstawione indywidualnie, jeżeli w ujęciu zbiorczym osiągają lub przekraczają one odpowiednie wartości progowe dla istotnych lub szczególnie istotnych transakcji wewnątrzgrupowych.
      Każda transakcja jest wykazywana odrębnie.
      Wszelkie uzupełnienia / zwiększenia istotnych transakcji wewnątrzgrupowych wykazuje się jako odrębne transakcje wewnątrzgrupowe, nawet jeżeli zwiększenie samo w sobie nie osiąga progu dla transakcji istotnej. Przykładowo, jeżeli podmiot dokonuje zwiększenia pierwotnej kwoty pożyczki dla innego powiązanego podmiotu, uzupełnienie tej pożyczki powinno się uwzględnić jako odrębną pozycję z datą jej udzielenia jako datą zwiększenia.
      W przypadku gdy wartość transakcji jest różna dla dwóch stron dokonujących transakcji (np. transakcja o wartości 10 mln EUR między A i B, gdzie A ujmuje 10 mln EUR, ale B otrzymuje jedynie 9,5 mln EUR ze względu na koszty transakcji przyjęte w wysokości 0,5 mln EUR), w formularzu jako kwotę transakcji należy podać maksymalną kwotę, tj. w tym przypadku 10 mln EUR.
      W przypadku gdy istnieje łańcuch powiązanych transakcji wewnątrzgrupowych (np. A dokonuje inwestycji w B, a B dokonuje inwestycji w C), każde ogniwo tego łańcucha należy wykazać jako odrębną transakcję wewnątrzgrupową.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Kod identyfikacyjny transakcji wewnątrzgrupowej
               
               
                  Niepowtarzalny wewnętrzny kod identyfikacyjny dla każdej transakcji wewnątrzgrupowej. Kod ten musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
               
            
                  C0020
               
               
                  Nazwa inwestora / nabywcy / beneficjenta
               
               
                  Nazwa prawna jednostki, która dokonuje nabycia/inwestycji w składnik aktywów/lokatę lub która otrzymuje usługę/gwarancję
               
            
                  C0030
               
               
                  Kod identyfikacyjny inwestora / nabywcy / beneficjenta
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego inwestora / nabywcy beneficjenta
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny inwestora / nabywcy / beneficjenta”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0050
               
               
                  Nazwa emitenta / sprzedawcy / wystawcy
               
               
                  Nazwa prawna jednostki, która dokonuje sprzedaży/transferu składnika aktywów/lokaty lub która świadczy usługę/ wystawia gwarancję
               
            
                  C0060
               
               
                  Kod identyfikacyjny emitenta / sprzedawcy / wystawcy
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny inwestora/nabywcy/dokonującego transferu wg następującej priorytetowej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów wchodzących w skład grupy, w rozumieniu art. 212 ust. 1 lit. c) dyrektywy 2009/138/WE, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego emitenta / sprzedawcy / wystawcy
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny emitenta / sprzedawcy / wystawcy”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0080
               
               
                  Rodzaj transakcji
               
               
                  Określa rodzaj transakcji. Należy wykorzystać jedną z opcji poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Zobowiązania warunkowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Pozycje pozabilansowe
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Wewnętrzny podział kosztów
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Inne
                           
                        
            
                  C0090
               
               
                  Data emisji / transakcji
               
               
                  Określa kod ISO 8601 (rrrr–mm–dd) daty, w której transakcja/emisja staje się skuteczna.
               
            
                  C0100
               
               
                  Data wejścia w życie porozumienia / umowy leżących u podstawy transakcji
               
               
                  W stosownych przypadkach określa kod ISO 8601 (rrrr–mm–dd) daty, w której porozumienie lub umowa leżące u podstawy transakcji wchodzą w życie, jeżeli jest różna od daty transakcji. Jeżeli jest taka sama jak data transakcji, należy podać datę transakcji.
               
            
                  C0110
               
               
                  Data wygaśnięcia porozumienia / umowy leżących u podstawy transakcji
               
               
                  W stosownych przypadkach określa kod ISO 8601 (rrrr–mm–dd) daty, w której porozumienie lub umowa wygasa. W przypadku transakcji wieczystych, należy podać daty wygaśnięcia należy podać „9999-12-31”.
               
            
                  C0120
               
               
                  Waluta transakcji
               
               
                  Określa kod alfabetyczny ISO 4217 waluty, w której dokonano transakcji.
               
            
                  C0130
               
               
                  Zdarzenie powodujące uruchomienie wypłat
               
               
                  W stosownych przypadkach, krótki opis zdarzenia, które prowadzi do transakcji/płatności/zobowiązania, np. zdarzenie, które prowadzi do powstania zobowiązania warunkowego.
               
            
                  C0140
               
               
                  Wartość transakcji / zabezpieczenia / gwarancji
               
               
                  Wartość transakcji, ustanowionego zabezpieczenia lub zobowiązania warunkowego ujęta w bilansie wg Wypłacalność II.
                  Pozycję tę należy wykazać w walucie sprawozdawczej grupy.
                  Wszystkie pozycje należy przedstawić wg wartości zgodnie z zasadami Wypłacalność II. Jeżeli jednak wartość wg Wypłacalność II nie jest dostępna (np. operacje poza EOG zgodnie z metodą 2 w równoważnych systemach lub bankach i instytucjach kredytowych), wówczas należy stosować lokalne lub branżowe zasady wyceny.
               
            
                  C0150
               
               
                  Maksymalna możliwa wartość zobowiązań warunkowych
               
               
                  Maksymalna możliwa wartość, jeżeli to możliwe, niezależnie od ich prawdopodobieństwa (tj. przyszłych przepływów środków pieniężnych wymaganych do rozliczenia zobowiązania warunkowego w okresie jego trwania, zdyskontowanych wg stosownej struktury terminowej stopy procentowej wolnej od ryzyka), zobowiązań warunkowych uwzględnionych w bilansie zgodnie z Wypłacalność II.
               
            
                  C0160
               
               
                  Maksymalna możliwa wartość zobowiązań warunkowych nieuwzględnionych w bilansie zgodnie z Wypłacalność II
               
               
                  Należy podać maksymalną kwotę zobowiązania warunkowego, w przypadku tych nieuwzględnionych w bilansie zgodnie z Wypłacalność II, które może być należne od wystawcy.
                  Pozycję tę należy wykazać w walucie sprawozdawczej grupy.
               
            
                  C0170
               
               
                  Maksymalna wartość akredytyw / gwarancji
               
               
                  Suma wszystkich możliwych przepływów pieniężnych, jeżeli w odniesieniu do gwarancji udzielonych przez „wystawcę” (pozycja C0050) na rzecz „beneficjenta” (pozycja C0020) w celu zagwarantowania płatności zobowiązań podmiotu (w tym akredytyw i niewykorzystanych gwarantowanych zobowiązań kredytowych), miałyby zajść wszystkie zdarzenia powodujące uruchomienie gwarancji. Pozycja ta nie obejmuje kwot przedstawionych już w polach C0150 i C0160.
               
            
                  C0180
               
               
                  Wartość gwarantowanych aktywów
               
               
                  Wartość gwarantowanych aktywów, w odniesieniu do których otrzymano gwarancje.
                  W tym przypadku istotne mogą być inne lokalne lub branżowe zasady wyceny niż te określone w dyrektywie Wypłacalność II.
               
            
         S.37.01 – Ryzyko koncentracji aktywów
      
      
         Uwagi ogólne:
      
      Niniejsza sekcja dotyczy rocznych informacji przekazywanych przez grupy.
      Formularz ten obejmuje wszystkie znaczące koncentracje ryzyka między jednostkami objętymi zakresem nadzoru i stronami trzecimi, niezależnie od wyboru metody obliczania i zastosowania sektorowych zasad wypłacalności do celów obliczenia wypłacalności grupy.
      Celem jest podanie wykazu najbardziej istotnych ekspozycji (wartość ekspozycji) dla każdego kontrahenta każdego rodzaju ekspozycji (grupa lub podmiot) poza grupą ubezpieczeniową lub reasekuracyjną (maksymalna ekspozycja na umowę, a w przypadku niewykonania zobowiązania przez zakład reasekuracji; pozabilansowe ryzyko koncentracji). Można je rozumieć jako maksymalne możliwe narażenie na podstawie umowy i niekoniecznie odzwierciedlone w bilansie, ale bez uwzględnienia jakichkolwiek instrumentów i technik ograniczenia ryzyka. Progi mogą zostać ustalone przez organ sprawujący nadzór nad grupą po konsultacji z tą grupą i kolegium.
      
                   
               
               
                  
                     POZYCJA
                  
               
               
                  
                     NOTY OBJAŚNIAJĄCE
                  
               
            
                  C0010
               
               
                  Nazwa kontrahenta zewnętrznego
               
               
                  Jest to nazwa zewnętrznego kontrahenta grupy.
               
            
                  C0020
               
               
                  Kod identyfikacyjny kontrahenta grupy
               
               
                  Identyfikator podmiotu prawnego (LEI) dotyczący inwestora/nabywcy/dokonującego transferu, jeśli istnieje.
                  Jeżeli nie jest dostępny, pozycji tej nie wykazuje się.
               
            
                  C0030
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego kontrahenta grupy
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny kontrahenta grupy”.
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – brak
                           
                        
            
                  C0040
               
               
                  Kraj ekspozycji
               
               
                  Należy podać kod (3166–1 alpha–2) kraju, z którego pochodzi ekspozycja. Jeżeli istnieje emitent np. obligacji, jest to państwo, w którym znajduje się siedziba podmiotu emitującego obligację.
               
            
                  C0050
               
               
                  Charakter ekspozycji
               
               
                  Opis rodzaju ekspozycji Należy również uwzględnić instrumenty pochodne i zabezpieczenia, a także ekspozycje wobec kontrahentów państwowych. Jeżeli występuje więcej niż jeden rodzaj ekspozycji na kontrahenta, odrębnie pozycje należy podać w oddzielnych wierszach. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej zamkniętej listy:
                  
                               
                           
                           
                              1 – Aktywa – obligacje
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Aktywa – akcje i udziały
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – Aktywa – reasekuracja
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – Aktywa – pozostałe
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Zobowiązania – ubezpieczenia
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – Zobowiązania – pożyczki
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Zobowiązania – zobowiązania
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – Zobowiązania – pozostałe
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Pozycje pozabilansowe (aktywów warunkowych)
                           
                        
                               
                           
                           
                              10 – Pozycje pozabilansowe (zobowiązanie warunkowe)
                           
                        Instrumenty pochodne należy wykazywać pomniejszone o zabezpieczenie
               
            
                  C0060
               
               
                  Kod identyfikacyjny ekspozycji
               
               
                  Kod identyfikacyjny ekspozycji z zastosowaniem następującej hierarchii:
                  
                              —
                           
                           
                              Kod ISIN zgodny z ISO 6166, gdy jest dostępny
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Inne „uznane” kody (np. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Kod nadany przez podmiot, gdy powyższe opcje nie są dostępne. Kod ten musi być stosowany spójnie na przestrzeni czasu.
                           
                        Dla ekspozycji typu 3 i 5 z pozycji C0050 sprawozdawczość powinna być prowadzona przez kontrahenta, a pozycji tej nie należy zgłaszać.
               
            
                  C0070
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego ekspozycji
               
               
                  Określenie rodzaju kodu identyfikacyjnego zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny składnika aktywów”. Należy wykorzystać jedną z opcji z poniższej listy zamkniętej:
                  
                               
                           
                           
                              1 – ISO 6166 dla kodu ISIN
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – CUSIP (numer „Committee on Uniform Securities Identification Procedures” nadany przez CUSIP Service Bureau dla spółek z USA i Kanady)
                           
                        
                               
                           
                           
                              3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List dla London Stock Exchange)
                           
                        
                               
                           
                           
                              4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, niemiecki alfanumeryczny numer identyfikacyjny)
                           
                        
                               
                           
                           
                              5 – Bloomberg Ticker (kod literowy Bloomberg identyfikujący papiery wartościowe spółki)
                           
                        
                               
                           
                           
                              6 – BBGID (Bloomberg Global ID)
                           
                        
                               
                           
                           
                              7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)
                           
                        
                               
                           
                           
                              8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)
                           
                        
                               
                           
                           
                              9 – Inny kod nadany przez członków Stowarzyszenia Krajowych Agencji Numerujących (Association of National Numbering Agencies)
                           
                        
                               
                           
                           
                              99 – Kod nadany przez podmiot
                           
                        Dla ekspozycji typu 3 i 5 z pozycji C0050 sprawozdawczość powinna być prowadzona przez kontrahenta, a pozycji tej nie należy zgłaszać.
                  Jeżeli dana ekspozycja obejmuje więcej niż jeden kod, każdy kodu należy podać w oddzielnym wierszu.
               
            
                  C0080
               
               
                  Rating zewnętrzny
               
               
                  Rating ekspozycji na dzień sprawozdawczy przyznany przez wyznaczoną zewnętrzną instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ECAI).
               
            
                  C0090
               
               
                  Wyznaczona zewnętrzna instytucja wiarygodności kredytowej (ECAI)
               
               
                  Określa instytucję oceny wiarygodności kredytowej (ECAI) przyznającą zewnętrzny rating.
               
            
                  C0100
               
               
                  Sektor
               
               
                  Określa sektor gospodarczy emitenta w oparciu o najnowszą wersję kodu klasyfikacji działalności gospodarczej (NACE). W celu identyfikacji sektorów należy wykorzystać przynajmniej literę kodu NACE wskazującą sekcję (dopuszczalne jest np. „A” lub „A0111”), z wyjątkiem kodów NACE odnoszących się do działalności finansowej i ubezpieczeniowej, w przypadku których należy wykorzystać literę wskazującą sekcję i 4-cyfrowy kod dla klasy (np. „K6411”).
               
            
                  C0110
               
               
                  Podmiot należący do grupy, którego dotyczy ekspozycja
               
               
                  Wykaz wszystkich podmiotów grupy uczestniczących w danej ekspozycji. Odnosi się to do wszystkich podmiotów i dla każdego podmiotu należy wykazać oddzielną pozycję. Jeżeli uczestniczy więcej niż jeden podmiot grupy, dla każdego podmiotu konieczny jest odrębny wiersz.
               
            
                  C0120
               
               
                  Kod identyfikacyjny podmiotu należącego do grupy
               
               
                  Niepowtarzalny kod identyfikacyjny podany w S.32.01.
                  Kod identyfikacyjny według następującej kolejności:
                  
                              —
                           
                           
                              identyfikator podmiotu prawnego (LEI)
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Specyficzny kod
                           
                        Specyficzny kod
                  
                              —
                           
                           
                              w przypadku zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji z EOG oraz innych regulowanych podmiotów z EOG objętych zakresem nadzoru nad grupą: kod identyfikacyjny wykorzystywany na lokalnym rynku, nadany przez organ nadzoru właściwy dla podmiotu;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              w przypadku podmiotów spoza EOG oraz nieregulowanych podmiotów objętych zakresem nadzoru nad grupą, kod identyfikacyjny jest nadawany przez grupę. Kod identyfikacyjny nadawany przez grupę każdemu podmiotowi spoza EOG lub nieregulowanemu podmiotowi powinien być zgodny i spójny z poniższym formatem danych:
                              kod identyfikacyjny podmiotu dominującego + kod ISO 3166-1 alfa- 2 kraju podmiotu + 5 cyfr
                           
                        
            
                  C0130
               
               
                  Rodzaj kodu identyfikacyjnego podmiotu należącego do grupy
               
               
                  Określenie kodu zastosowanego w pozycji „Kod identyfikacyjny podmiotu należącego do grupy”:
                  
                               
                           
                           
                              1 – LEI
                           
                        
                               
                           
                           
                              2 – Specyficzny kod
                           
                        
            
                  C0140
               
               
                  Zapadalność (strona aktywów) / Okres obowiązywania (strona pasywów)
               
               
                  Określa kod ISO 8601 (rrrr-mm-dd) terminu zapadalności aktywów oraz daty ważności zobowiązań. Należy wskazać ustalony termin w odniesieniu do termin zapadalności aktywów oraz daty ważności zobowiązań, który należy rozumieć jako termin wygaśnięcia umowy lub ostatni prognozowany punkt przepływów pieniężnych, w zależności od tego, który z tych terminów jest wcześniejszy.
                  Jeżeli zastosowanie ma więcej niż jeden termin zapadalności, każdy z tych terminów należy podać w oddzielnym wierszu.
               
            
                  C0150
               
               
                  Wartość ekspozycji
               
               
                  Obliczona, zgodnie z zasadami Wypłacalność II, wartość ekspozycji na dzień sprawozdawczy w odniesieniu do rodzajów ekspozycji bilansowych (kod 1–8 z pozycji C0050) i maksymalna możliwa wartość, jeśli to możliwe, niezależnie od ich prawdopodobieństwa, dla pozycji pozabilansowych (kod 9–10 z pozycji C0050).
                  Dotyczy to również umów reasekuracji:
                  
                              —
                           
                           
                              Dla reasekuracji scedowanej należy wykazać kwoty należne z umów reasekuracji;
                           
                        
                              —
                           
                           
                              Dla reasekuracji czynnej należy wykazać kwotę rezerw techniczno-ubezpieczeniowych.
                           
                        
            
                  C0160
               
               
                  Waluta
               
               
                  Określa kod alfabetyczny ISO 4217 oryginalnej waluty ekspozycji.
               
            
                  C0170
               
               
                  Maksymalna kwota wypłacana przez zakład reasekuracji
               
               
                  Ma zastosowanie wyłącznie, jeżeli ekspozycja jest równa „aktywa – reasekuracja”: W przypadku gdy zakład reasekuracji musi dokonać wypłaty wynikającej z umowy reasekuracji, jest to maksymalna kwota do zapłacenia przez zakład reasekuracji stronie umowy, przy uwzględnieniu specyfiki umowy reasekuracji.
               
            
   
      ZAŁĄCZNIK IV
      
         Kategorie aktywów
      
      
                  Kategoria
               
               
                  Definicja
               
            
                  1
               
               
                  Obligacje państwowe
               
               
                  Obligacje emitowane przez organy publiczne, w tym przez rządy centralne, instytucje rządowe na szczeblu ponadnarodowym, rządy regionalne lub organy samorządu lokalnego, oraz obligacje, które są w pełni, bezwarunkowo i nieodwołalnie gwarantowane przez Europejski Bank Centralny, rządy centralne i banki centralne państw członkowskich, denominowane i finansowane w walucie krajowej tego rządu centralnego i banku centralnego, wielostronne banki rozwoju, o których mowa w art. 117 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, lub organizacje międzynarodowe, o których mowa w art. 118 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jeżeli gwarancja spełnia wymogi określone w art. 215 rozporządzenia delegowanego 2015/35.
               
            
                  2
               
               
                  Obligacje korporacyjne
               
               
                  Obligacje emitowane przez przedsiębiorstwa
               
            
                  3
               
               
                  Akcje i udziały
               
               
                  Akcje, udziały i inne papiery wartościowe stanowiące ekwiwalent udziałów reprezentujących kapitał przedsiębiorstwa, tj. odzwierciedlających jego strukturę własności.
               
            
                  4
               
               
                  Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  „Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania” oznaczają przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS) zdefiniowane w art. 1 ust. 2 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE lub alternatywny fundusz inwestycyjny (AFI) zdefiniowany w art. 4 ust. 1 lit. a) dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/61/UE
               
            
                  5
               
               
                  Strukturyzowane papiery wartościowe
               
               
                  Hybrydowe papiery wartościowe, na które składa się instrument o stałej kwocie dochodu (zwrot z inwestycji w postaci ustalonych płatności) oraz szereg składników w postaci instrumentu pochodnego. Kategoria ta nie obejmuje papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu emitowanych przez organy państwowe. Obejmuje ona papiery wartościowe, które posiadają wbudowaną jedną kategorię instrumentów pochodnych lub dowolną kombinację tych kategorii, w tym swapy ryzyka kredytowego (CDS), swapy o stałym terminie zapadalności (CMS), opcje ryzyka kredytowego (CDO). Aktywa w tej kategorii nie podlegają rozdzielaniu
               
            
                  6
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe
               
               
                  Papiery wartościowe, których wartość i płatności wynikają z portfela aktywów bazowych. Obejmują papiery wartościowe oparte o portfel aktywów (ABS), papiery wartościowe oparte o kredyty hipoteczne (MBS), papiery wartościowe oparte o kredyty hipoteczne przedsiębiorstw (CMBS), papiery wartościowe zabezpieczone instrumentami dłużnymi (CDO), papiery wartościowe zabezpieczone pożyczkami (CLO), papiery wartościowe zabezpieczone kredytami hipotecznymi (CMO). Aktywa w tej kategorii nie podlegają rozdzielaniu
               
            
                  7
               
               
                  Środki pieniężne i depozyty
               
               
                  Gotówka, depozyty bankowe i inne depozyty pieniężne.
               
            
                  8
               
               
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  Aktywa finansowe tworzone w związku z pożyczeniem środków dłużnikom przez wierzycieli, posiadające zabezpieczenie lub nie, w tym związane z kompensacją sald (cash pooling).
               
            
                  9
               
               
                  Nieruchomości
               
               
                  Budynki, grunty, inne budowle o charakterze nieruchomości oraz wyposażenie
               
            
                  0
               
               
                  Pozostałe lokaty
               
               
                  Inne aktywa wykazane w pozycji „Pozostałe lokaty (niewykazane w innych pozycjach)”
               
            
                  A
               
               
                  Kontrakty terminowe typu futures
               
               
                  Standardowa umowa pomiędzy dwiema stronami zawierana w celu zakupu lub sprzedaży określonych aktywów w standardowej liczbie i o standardowej jakości w określonym dniu w przyszłości za cenę uzgodnioną w dniu zawarcia umowy
               
            
                  B
               
               
                  Opcje kupna
               
               
                  Umowa pomiędzy dwiema stronami dotycząca zakupu określonych aktywów za cenę referencyjną w określonych ramach czasowych, przy czym nabywca opcji zakupu uzyskuje prawo zakupu aktywów bazowych, nie będąc jednak do niego zobowiązanym
               
            
                  C
               
               
                  Opcje sprzedaży
               
               
                  Umowa pomiędzy dwiema stronami dotycząca sprzedaży określonych aktywów za cenę referencyjną w określonych ramach czasowych, przy czym nabywca opcji sprzedaży uzyskuje prawo sprzedaży aktywów bazowych, nie będąc jednak do niej zobowiązanym
               
            
                  D
               
               
                  Swapy
               
               
                  Umowa, w której strony dokonują wymiany określonych korzyści wynikających z instrumentu finansowego jednej ze stron na korzyści wynikające z instrumentu finansowego drugiej ze stron, przy czym korzyści takie uzależnione są od rodzaju przedmiotowych instrumentów finansowych
               
            
                  E
               
               
                  Kontrakty terminowe typu forward
               
               
                  Niestandardowa umowa pomiędzy dwiema stronami zawierana w celu zakupu lub sprzedaży określonych aktywów w określonym dniu w przyszłości za cenę uzgodnioną w dniu zawarcia umowy
               
            
                  F
               
               
                  Kredytowe instrumenty pochodne
               
               
                  Instrumenty pochodne, których wartość jest uzależniona od ryzyka kredytowego bazowej obligacji, pożyczki lub innego aktywa finansowego
               
            
   
      ZAŁĄCZNIK V
      
         Tabela uzupełniających kodów identyfikacyjnych (Complementary Identification Code, tabela CIC)
      
      
                  
                     Pierwsze 2 pozycje
                  
               
               
                  Wykazany składnik aktywów
               
               
                  Kod kraju ISO 3166-1-alfa-2, XV, XL lub XT
               
            
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                     Trzecia pozycja
                  
               
               
                  Kategoria
               
               
                  1
               
               
                  2
               
               
                  3
               
               
                  4
               
               
                  5
               
               
                  6
               
               
                  7
               
               
                  8
               
               
                  9
               
               
                  0
               
            
                  Obligacje państwowe
               
               
                  Obligacje korporacyjne
               
               
                  Akcje i udziały
               
               
                  Fundusze inwestycyjne – Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
               
               
                  Strukturyzowane papiery wartościowe
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe
               
               
                  Środki pieniężne i depozyty
               
               
                  Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  Nieruchomości
               
               
                  Pozostałe lokaty
               
            
                  
                     Czwarta pozycja
                  
               
               
                  Podkategoria lub ryzyko podstawowe
               
               
                  1
               
               
                  1
               
               
                  1
               
               
                  1
               
               
                  1
               
               
                  1
               
               
                  1
               
               
                  1
               
               
                  1
               
               
                   
               
            
                  Obligacje rządów centralnych
               
               
                  Obligacje korporacyjne
               
               
                  Akcje zwykłe
               
               
                  Fundusze akcji
               
               
                  Ryzyko cen akcji
               
               
                  Ryzyko cen akcji
               
               
                  Środki pieniężne
               
               
                  Udzielone kredyty i pożyczki bez zabezpieczenia
               
               
                  Nieruchomości (biurowe i komercyjne)
               
               
                   
               
            
                  2
               
               
                  2
               
               
                  2
               
               
                  2
               
               
                  2
               
               
                  2
               
               
                  2
               
               
                  2
               
               
                  2
               
               
                   
               
            
                  Obligacje emitowane na szczeblu ponadnarodowym
               
               
                  Obligacje zamienne
               
               
                  Akcje i udziały przedsiębiorstwa związanego z nieruchomościami
               
               
                  Fundusze obligacji
               
               
                  Ryzyko stopy procentowej
               
               
                  Ryzyko stopy procentowej
               
               
                  Depozyty zbywalne (ekwiwalenty środków pieniężnych)
               
               
                  Udzielone kredyty i pożyczki zabezpieczone papierami wartościowymi
               
               
                  Nieruchomości (mieszkalne)
               
               
                   
               
            
                  3
               
               
                  3
               
               
                  3
               
               
                  3
               
               
                  3
               
               
                  3
               
               
                  3
               
               
                   
               
               
                  3
               
               
                   
               
            
                  Obligacje rządów regionalnych
               
               
                  Papiery komercyjne
               
               
                  Prawa do akcji
               
               
                  Fundusze rynku pieniężnego
               
               
                  Ryzyko walutowe
               
               
                  Ryzyko walutowe
               
               
                  Pozostałe depozyty krótkoterminowe (z terminem zapadalności do jednego roku)
               
               
                   
               
               
                  Nieruchomości (do użytku własnego)
               
               
                   
               
            
                  4
               
               
                  4
               
               
                  4
               
               
                  4
               
               
                  4
               
               
                  4
               
               
                  4
               
               
                  4
               
               
                  4
               
               
                   
               
            
                  Obligacje jednostek samorządu lokalnego
               
               
                  Instrumenty rynku pieniężnego
               
               
                  Akcje uprzywilejowane
               
               
                  Fundusze alokacji aktywów
               
               
                  Ryzyko kredytowe
               
               
                  Ryzyko kredytowe
               
               
                  Pozostałe depozyty o okresie zapadalności powyżej jednego roku
               
               
                  Pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  Nieruchomości (w budowie)
               
               
                   
               
            
                  5
               
               
                  5
               
               
                   
               
               
                  5
               
               
                  5
               
               
                  5
               
               
                  5
               
               
                  5
               
               
                  5
               
               
                   
               
            
                  Bony skarbowe
               
               
                  Obligacje hybrydowe
               
               
                   
               
               
                  Fundusze nieruchomości
               
               
                  Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Depozyty u cedentów
               
               
                  Pozostałe udzielone kredyty i pożyczki z zabezpieczeniem
               
               
                  Rzeczowe aktywa trwałe (do użytku własnego)
               
               
                   
               
            
                  6
               
               
                  6
               
               
                   
               
               
                  6
               
               
                  6
               
               
                  6
               
               
                   
               
               
                  6
               
               
                  6
               
               
                   
               
            
                  Listy zastawne
               
               
                  Zwykłe listy zastawne
               
               
                   
               
               
                  Fundusze alternatywne
               
               
                  Ryzyko cen towarów
               
               
                  Ryzyko cen towarów
               
               
                   
               
               
                  Pożyczki pod zastaw polisy
               
               
                  Nieruchomości (w budowie do użytku własnego)
               
               
                   
               
            
                  7
               
               
                  7
               
               
                   
               
               
                  7
               
               
                  7
               
               
                  7
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Krajowe banki centralne
               
               
                  Listy zastawne podlegające określonym przepisom prawa
               
               
                   
               
               
                  Fundusze private equity
                  
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  8
               
               
                   
               
               
                  8
               
               
                  8
               
               
                  8
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  Obligacje podporządkowane
               
               
                   
               
               
                  Fundusze infrastrukturalne
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  9
               
               
                  9
               
               
                  9
               
               
                  9
               
               
                  9
               
               
                  9
               
               
                  9
               
               
                  9
               
               
                  9
               
               
                  9
               
            
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
            
         
      
                  
                     Trzecia pozycja
                  
               
               
                  Kategoria
               
               
                  A
               
               
                  B
               
               
                  C
               
               
                  D
               
               
                  E
               
               
                  F
               
            
                  Kontrakty terminowe typu futures
               
               
                  Opcje kupna
               
               
                  Opcje sprzedaży
               
               
                  Swapy
               
               
                  Kontrakty terminowe typu forward
               
               
                  Kredytowe instrumenty pochodne
               
            
                  
                     Czwarta pozycja
                  
               
               
                  Podkategoria lub ryzyko podstawowe
               
               
                  1
               
               
                  1
               
               
                  1
               
               
                  1
               
               
                  1
               
               
                  1
               
            
                  Kontrakty terminowe typu futures na akcje i indeksy
               
               
                  Opcje na akcje i indeksy
               
               
                  Opcje na akcje i indeksy
               
               
                  Swapy stóp procentowych
               
               
                  Kontrakt terminowy typu forward na stopę procentową
               
               
                  Swap ryzyka kredytowego
               
            
                  2
               
               
                  2
               
               
                  2
               
               
                  2
               
               
                  2
               
               
                  2
               
            
                  Procentowe kontrakty terminowe typu futures
               
               
                  Opcje na obligacje
               
               
                  Opcje na obligacje
               
               
                  Swapy walutowe
               
               
                  Kontrakt terminowy typu forward na walutę
               
               
                  Opcja na spread kredytowy
               
            
                  3
               
               
                  3
               
               
                  3
               
               
                  3
               
               
                   
               
               
                  3
               
            
                  Walutowe kontrakty terminowe typu futures
               
               
                  Opcje walutowe
               
               
                  Opcje walutowe
               
               
                  Swap procentowo-walutowy
               
               
                   
               
               
                  Swap spreadu kredytowego
               
            
                   
               
               
                  4
               
               
                  4
               
               
                  4
               
               
                   
               
               
                  4
               
            
                   
               
               
                  Warranty
               
               
                  Warranty
               
               
                  Swap przychodu całkowitego
               
               
                   
               
               
                  Swap przychodu całkowitego
               
            
                  5
               
               
                  5
               
               
                  5
               
               
                  5
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Towarowe kontrakty terminowe typu futures
               
               
                  Opcje towarowe
               
               
                  Opcje towarowe
               
               
                  Swapy papierów wartościowych
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  6
               
               
                  6
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  Opcje na swapy
               
               
                  Opcje na swapy
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  7
               
               
                  7
               
               
                  7
               
               
                  7
               
               
                  7
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                   
               
            
                  8
               
               
                  8
               
               
                  8
               
               
                  8
               
               
                  8
               
               
                   
               
            
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                   
               
            
                  9
               
               
                  9
               
               
                  9
               
               
                  9
               
               
                  9
               
               
                  9
               
            
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe
               
            
   
      ZAŁĄCZNIK VI
      
         Definicje uzupełniających kodów identyfikacyjnych (Complementary Identification Code – CIC)
      
      
                  
                     Pierwsze dwie pozycje – Aktywa notowane w
                  
               
               
                  
                     Definicja
                  
               
            
                  Kraj
               
               
                  Kod kraju ISO 3166-1-alfa-2
               
               
                  Określa kod ISO 3166-1-alfa-2 kraju, w którym dany składnik aktywów jest notowany. Składnik aktywów uznaje się za notowany, w przypadku gdy jest on przedmiotem negocjacji na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu w rozumieniu dyrektywy 2004/39/WE. W przypadku gdy składnik aktywów jest notowany w więcej niż jednym kraju lub zakład stosuje do celów wyceny podmiot ustalający ceny, który jest jednym z rynków regulowanych lub wielostronną platformą obrotu, na których notowany jest dany składnik aktywów, należy podać kod kraju rynku regulowanego lub wielostronnej platformy obrotu, która została wykorzystana jako odniesienie do celów wyceny.
               
            
                  XV
               
               
                  Aktywa notowane w więcej niż jednym kraju
               
               
                  Określa aktywa notowane w więcej niż jednym kraju, w przypadku gdy zakład stosuje do celów wyceny podmiot ustalający ceny, który nie jest jednym z rynków regulowanych ani wielostronną platformą obrotu, na których notowany jest dany składnik aktywów.
               
            
                  XL
               
               
                  Aktywa, które nie są notowane na giełdzie
               
               
                  Określa aktywa, które nie są przedmiotem negocjacji na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu w rozumieniu dyrektywy 2004/39/WE.
               
            
                  XT
               
               
                  Aktywa, które nie mogą być przedmiotem obrotu giełdowego
               
               
                  Określa aktywa, które ze względu na swój charakter nie są przedmiotem negocjacji na rynku regulowanym lub na wielostronnej platformie obrotu w rozumieniu dyrektywy 2004/39/WE.
               
            
                  
                     Trzecia i czwarta pozycja – kategoria
                  
               
               
                  
                     Definicja
                  
               
            
                  
                     1
                  
               
               
                  
                     Obligacje państwowe
                  
               
               
                  
                     Obligacje emitowane przez organy publiczne, w tym przez rządy centralne, instytucje rządowe na szczeblu ponadnarodowym, rządy regionalne lub organy samorządu lokalnego, oraz obligacje, które są w pełni, bezwarunkowo i nieodwołalnie gwarantowane przez Europejski Bank Centralny, rządy centralne i banki centralne państw członkowskich, denominowane i finansowane w walucie krajowej tego rządu centralnego i banku centralnego, wielostronne banki rozwoju, o których mowa w art. 117 ust. 2 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, lub organizacje międzynarodowe, o których mowa w art. 118 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, jeżeli gwarancja spełnia wymogi określone w art. 215 rozporządzenia delegowanego 2015/35.
                  
                  
                     W przypadku obligacji z kwalifikującą się gwarancją trzecią i czwartą pozycję przypisuje się poprzez odniesienie do jednostki udzielającej gwarancji.
                  
               
            
                  11
               
               
                  Obligacje rządów centralnych
               
               
                  Obligacje emitowane przez rządy centralne
               
            
                  12
               
               
                  Obligacje emitowane na szczeblu ponadnarodowym
               
               
                  Obligacje emitowane przez instytucje publiczne utworzone na podstawie zobowiązania pomiędzy państwami, np. przez jeden z wielostronnych banków rozwoju, o których mowa w załączniku VI część 1 pkt 4 dyrektywy w sprawie wymogów kapitałowych (2013/36/UE), lub przez jedną z organizacji międzynarodowych, o których mowa w załączniku VI część 1 pkt 5 dyrektywy w sprawie wymogów kapitałowych (2013/36/UE)
               
            
                  13
               
               
                  Obligacje rządów regionalnych
               
               
                  Instrumenty dłużne rządów regionalnych lub wspólnot autonomicznych oferowane społeczeństwu w ramach oferty publicznej na rynku kapitałowym
               
            
                  14
               
               
                  Obligacje jednostek samorządu lokalnego
               
               
                  Obligacje emitowane przez jednostki samorządu lokalnego, w tym przez miasta, prowincje, powiaty i inne władze gminne
               
            
                  15
               
               
                  Bony skarbowe
               
               
                  Krótkoterminowe obligacje państwowe emitowane rządy centralne (o terminie zapadalności nie dłuższym niż 1 rok)
               
            
                  16
               
               
                  Listy zastawne
               
               
                  Obligacje państwowe powiązane z pakietem aktywów, który stanowi zabezpieczenie lub pokrycie obligacji. Aktywa bazowe wykazywane są w bilansie emitenta.
               
            
                  17
               
               
                  Krajowe banki centralne
               
               
                  Obligacje emitowane przez krajowe banki centralne
               
            
                  19
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Inne obligacje państwowe, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  
                     2
                  
               
               
                  
                     Obligacje korporacyjne
                  
               
               
                  
                     Obligacje emitowane przez przedsiębiorstwa
                  
               
            
                  21
               
               
                  Obligacje korporacyjne
               
               
                  Obligacje emitowane przez przedsiębiorstwa, o prostej charakterystyce, zwykle obejmujące obligacje określane jako „plain vanilla” i nieposiadające żadnych cech specjalnych opisanych w kategoriach 22–28
               
            
                  22
               
               
                  Obligacje zamienne
               
               
                  Obligacje korporacyjne, które posiadacz może zamienić na akcje zwykłe spółki emitującej lub na równowartość w gotówce, posiadające cechy instrumentu dłużnego i instrumentu kapitałowego
               
            
                  23
               
               
                  Papiery komercyjne
               
               
                  Niezabezpieczone, krótkoterminowe instrumenty dłużne emitowane przez przedsiębiorstwa, zwykle w celu finansowania należności i zapasów, oraz pokrywania zobowiązań krótkoterminowych, zwykle o pierwotnym terminie zapadalności nieprzekraczającym 270 dni
               
            
                  24
               
               
                  Instrumenty rynku pieniężnego
               
               
                  Papiery wartościowe o bardzo krótkim terminie zapadalności (zwykle od 1 dnia do 1 roku), np. negocjowalne certyfikaty depozytowe, akcepty bankierskie, transakcje repo, i inne instrumenty o wysokiej płynności Papiery komercyjne są wykluczone z tej kategorii.
               
            
                  25
               
               
                  Obligacje hybrydowe
               
               
                  Obligacje korporacyjne posiadające cechy instrumentu dłużnego i instrumentu kapitałowego, lecz niebędące instrumentami zamiennymi
               
            
                  26
               
               
                  Zwykłe listy zastawne
               
               
                  Obligacje korporacyjne powiązane z pakietem aktywów, który stanowi zabezpieczenie obligacji. Aktywa bazowe wykazywane są w bilansie emitenta. Listy zastawne podlegające określonym przepisom prawa są wykluczone z tej kategorii.
               
            
                  27
               
               
                  Listy zastawne podlegające określonym przepisom prawa
               
               
                  Obligacje korporacyjne powiązane z pakietem aktywów, który stanowi zabezpieczenie obligacji na wypadek niewypłacalności emitenta, i podlegające prawnemu wymogowi specjalnego nadzoru publicznego, który ma na celu ochronę posiadaczy, zgodnie z definicją w Art. 22(4) Dyrektywy 2009/65/WE.
                  Przykładem tej kategorii jest niemiecka obligacja zabezpieczona PfandBrief: „Listy zastawne emitowane na postawie niemieckiej ustawy o listach zastawnych. Służą one do refinansowania kredytów i pożyczek, których zabezpieczenie zostaje udzielone w formie kredytów i pożyczek zabezpieczonych zastawami na nieruchomościach (hipoteczne listy zastawne) kredytami i pożyczkami dla sektora publicznego (publiczne listy zastawne), hipoteką na statku morskim (list zastawny statku morskiego) lub hipoteką na statku powietrznym (list zastawny statku powietrznego). Różnica pomiędzy powyższymi rodzajami listu zastawnego dotyczy więc pakietu zabezpieczającego tworzonego dla poszczególnych rodzajów listu zastawnego”.
               
            
                  28
               
               
                  Obligacje podporządkowane
               
               
                  Obligacje korporacyjne, które w przypadku upłynnienia są mniej uprzywilejowane niż inne obligacje danego emitenta.
               
            
                  29
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe obligacje korporacyjne, o cechach charakterystycznych innych niż cechy określone w powyższych kategoriach
               
            
                  
                     3
                  
               
               
                  
                     Akcje i udziały
                  
               
               
                  
                     Akcje, udziały i inne papiery wartościowe stanowiące ekwiwalent udziałów reprezentujących kapitał przedsiębiorstwa, tj. odzwierciedlających jego strukturę własności.
                  
               
            
                  31
               
               
                  Akcje zwykłe
               
               
                  Akcje lub udziały odzwierciedlające podstawowe prawa własności w ramach przedsiębiorstwa
               
            
                  32
               
               
                  Akcje i udziały przedsiębiorstwa związanego z nieruchomościami
               
               
                  Akcje lub udziały odzwierciedlające udziały kapitałowe przedsiębiorstw powiązanych z nieruchomościami
               
            
                  33
               
               
                  Prawa do akcji
               
               
                  Prawa poboru dodatkowych udziałów w kapitale własnym za ustaloną cenę
               
            
                  34
               
               
                  Akcje uprzywilejowane
               
               
                  Akcje bardziej uprzywilejowane w stosunku do akcji zwykłych, uprzywilejowane w stosunku do nich w kwestii praw do aktywów i zysków, lecz podrzędne w stosunku do obligacji
               
            
                  39
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Inne akcje, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  
                     4
                  
               
               
                  
                     Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania
                  
               
               
                  
                     „Jednostki uczestnictwa oraz certyfikaty inwestycyjne w przedsiębiorstwach zbiorowego inwestowania” oznaczają przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS) zdefiniowane w art. 1 ust. 2 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE lub alternatywny fundusz inwestycyjny (AFI) zdefiniowany w art. 4 ust. 1 lit. a) dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/61/UE.
                  
               
            
                  41
               
               
                  Fundusze akcji
               
               
                  Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania inwestujące głównie w akcje
               
            
                  42
               
               
                  Fundusze dłużne
               
               
                  Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania inwestujące głównie w obligacje
               
            
                  43
               
               
                  Fundusze rynku pieniężnego
               
               
                  Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania w rozumieniu definicji ESMA (CESR/10-049)
               
            
                  44
               
               
                  Fundusze alokacji aktywów
               
               
                  Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania inwestujące swoje aktywa zgodnie z określonym celem alokacyjnym, np. inwestujące głównie w papiery wartościowe przedsiębiorstw w państwach o rodzącym się rynku giełdowym lub o małych gospodarkach, w określonych sektorach lub grupach sektorów, w określonych państwach lub zgodnie z innym określonym celem inwestycyjnym
               
            
                  45
               
               
                  Fundusze nieruchomości
               
               
                  Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania inwestujące głównie w nieruchomości
               
            
                  46
               
               
                  Alternatywne fundusze
               
               
                  Przedsiębiorstwo zbiorowego inwestowania, których strategie inwestycyjne obejmują m.in. hedging, wykorzystywanie zdarzeń nadzwyczajnych, strategię kierunkową stałej kwoty dochodu i strategię wartości względnej, strategię managed futures, strategię towarową itp
               
            
                  47
               
               
                  Fundusze private equity
                  
               
               
                  Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania wykorzystywane do inwestowania w udziałowe papiery wartościowe (zgodnie ze strategiami związanymi z private equity)
               
            
                  48
               
               
                  Fundusze infrastrukturalne
               
               
                  Przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania inwestujące w obiekty infrastruktury publicznej takie jak płatne drogi, mosty, tunele, porty i porty lotnicze, sieci dystrybucji ropy naftowej i gazu ziemnego i sieci dystrybucji energii elektrycznej oraz obiekty infrastruktury społecznej takie jak obiekty opieki zdrowotnej i edukacji.
               
            
                  49
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe przedsiębiorstwa zbiorowego inwestowania, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  
                     5
                  
               
               
                  
                     Strukturyzowane papiery wartościowe
                  
               
               
                  
                     Hybrydowe papiery wartościowe, na które składa się instrument o stałej kwocie dochodu (zwrot z inwestycji w postaci ustalonych płatności) oraz szereg składników w postaci instrumentu pochodnego. Kategoria ta nie obejmuje papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu emitowanych przez organy państwowe. Obejmuje ona papiery wartościowe, które posiadają wbudowaną jedną kategorię instrumentów pochodnych lub dowolną kombinację tych kategorii, w tym swapy ryzyka kredytowego (CDS), swapy o stałym terminie zapadalności (CMS), opcje ryzyka kredytowego (CDO). Aktywa w tej kategorii nie podlegają rozdzielaniu
                  
               
            
                  51
               
               
                  Ryzyko cen akcji
               
               
                  Obligacje strukturyzowane posiadające ekspozycję głównie na ryzyko cen akcji
               
            
                  52
               
               
                  Ryzyko stopy procentowej
               
               
                  Obligacje strukturyzowane posiadające ekspozycję głównie na ryzyko stopy procentowej
               
            
                  53
               
               
                  Ryzyko walutowe
               
               
                  Obligacje strukturyzowane posiadające ekspozycję głównie na ryzyko walutowe
               
            
                  54
               
               
                  Ryzyko kredytowe
               
               
                  Obligacje strukturyzowane posiadające ekspozycję głównie na ryzyko kredytowe
               
            
                  55
               
               
                  Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Obligacje strukturyzowane posiadające ekspozycję głównie na ryzyko cen nieruchomości
               
            
                  56
               
               
                  Ryzyko cen towarów
               
               
                  Obligacje strukturyzowane posiadające ekspozycję głównie na ryzyko cen towarów
               
            
                  57
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                  Obligacje strukturyzowane posiadające ekspozycję głównie na ryzyko katastroficzne lub pogodowe
               
            
                  58
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Obligacje strukturyzowane posiadające ekspozycję głównie na ryzyko śmiertelności
               
            
                  59
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe obligacje strukturyzowane, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  
                     6
                  
               
               
                  
                     Zabezpieczone papiery wartościowe
                  
               
               
                  
                     Papiery wartościowe, których wartość i płatności wynikają z portfela aktywów bazowych. Obejmują papiery wartościowe oparte o portfel aktywów (ABS), papiery wartościowe oparte o kredyty hipoteczne (MBS), papiery wartościowe oparte o kredyty hipoteczne przedsiębiorstw (CMBS), papiery wartościowe zabezpieczone instrumentami dłużnymi (CDO), papiery wartościowe zabezpieczone pożyczkami (CLO), papiery wartościowe zabezpieczone kredytami hipotecznymi (CMO). Aktywa w tej kategorii nie podlegają rozdzielaniu
                  
               
            
                  61
               
               
                  Ryzyko cen akcji
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe posiadające ekspozycję głównie na ryzyko cen akcji
               
            
                  62
               
               
                  Ryzyko stopy procentowej
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe posiadające ekspozycję głównie na ryzyko stopy procentowej
               
            
                  63
               
               
                  Ryzyko walutowe
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe posiadające ekspozycję głównie na ryzyko walutowe
               
            
                  64
               
               
                  Ryzyko kredytowe
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe posiadające ekspozycję głównie na ryzyko kredytowe
               
            
                  65
               
               
                  Ryzyko cen nieruchomości
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe posiadające ekspozycję głównie na ryzyko cen nieruchomości
               
            
                  66
               
               
                  Ryzyko cen towarów
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe posiadające ekspozycję głównie na ryzyko cen towarów
               
            
                  67
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe posiadające ekspozycję głównie na ryzyko katastroficzne lub pogodowe
               
            
                  68
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Zabezpieczone papiery wartościowe posiadające ekspozycję głównie na ryzyko śmiertelności
               
            
                  69
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe zabezpieczone papiery wartościowe, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  
                     7
                  
               
               
                  
                     Środki pieniężne i depozyty
                  
               
               
                  
                     Gotówka, ekwiwalenty środków pieniężnych, depozyty bankowe i inne depozyty pieniężne
                  
               
            
                  71
               
               
                  Środki pieniężne
               
               
                  Banknoty i monety w obiegu wykorzystywane powszechnie do dokonywania płatności.
               
            
                  72
               
               
                  depozyty zbywalne (ekwiwalenty środków pieniężnych)
               
               
                  Depozyty wymienialne na walutę na żądanie po wartości nominalnej, które mogą być wykorzystywane bezpośrednio do płatności w formie czeku, przekazu, polecenia przelewu, instrukcji obciążenia/uznania lub innej metody płatności bezpośredniej bez kar lub ograniczeń
               
            
                  73
               
               
                  Pozostałe depozyty krótkoterminowe (z terminem zapadalności do jednego roku)
               
               
                  Depozyty inne niż depozyty zbywalne, o pozostałym okresie zapadalności niedłuższym niż jeden rok, które nie mogą być wykorzystywane do dokonywania płatności w dowolnym momencie i nie podlegają wymianie na walutę lub depozyty zbywalne bez znacznych ograniczeń lub kar
               
            
                  74
               
               
                  Pozostałe depozyty o okresie zapadalności powyżej jednego roku
               
               
                  Depozyty inne niż depozyty zbywalne o pozostałym okresie zapadalności powyżej jednego roku, które nie mogą być wykorzystywane do dokonywania płatności w dowolnym momencie i nie podlegają wymianie na walutę lub depozyty zbywalne bez znacznych ograniczeń lub kar
               
            
                  75
               
               
                  Depozyty u cedentów
               
               
                  Depozyty dotyczące reasekuracji czynnej
               
            
                  79
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe środki pieniężne i depozyty, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  
                     8
                  
               
               
                  
                     Pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie
                  
               
               
                  
                     Aktywa finansowe tworzone w związku z pożyczeniem środków dłużnikom przez wierzycieli, posiadające zabezpieczenie lub nie, w tym związane z kompensacją sald (cash pooling).
                  
               
            
                  81
               
               
                  Udzielone kredyty i pożyczki bez zabezpieczenia
               
               
                  Kredyty i pożyczki udzielone bez zabezpieczenia
               
            
                  82
               
               
                  Udzielone kredyty i pożyczki zabezpieczone papierami wartościowymi
               
               
                  Kredyty i pożyczki udzielone z zabezpieczeniem w formie finansowych papierów wartościowych
               
            
                  84
               
               
                  Pożyczki zabezpieczone hipotecznie
               
               
                  Kredyty i pożyczki udzielone z zabezpieczeniem w formie nieruchomości
               
            
                  85
               
               
                  Pozostałe udzielone kredyty i pożyczki z zabezpieczeniem
               
               
                  Kredyty i pożyczki udzielone z zabezpieczeniem w innej formie
               
            
                  86
               
               
                  Kredyty i pożyczki pod zastaw polisy
               
               
                  Kredyty i pożyczki udzielone z zabezpieczeniem w formie polis ubezpieczeniowych
               
            
                  89
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe pożyczki i pożyczki zabezpieczone hipotecznie, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  
                     9
                  
               
               
                  
                     Nieruchomości
                  
               
               
                  
                     Budynki, grunty, inne budowle o charakterze nieruchomości oraz wyposażenie
                  
               
            
                  91
               
               
                  Nieruchomości (biurowe i komercyjne)
               
               
                  Budynki biurowe i komercyjne wykorzystywane do celów inwestycyjnych
               
            
                  92
               
               
                  Nieruchomości (mieszkalne)
               
               
                  Budynki mieszkalne wykorzystywane do celów inwestycyjnych
               
            
                  93
               
               
                  Nieruchomości (do użytku własnego)
               
               
                  Nieruchomości do użytku własnego zakładu
               
            
                  94
               
               
                  Nieruchomości (w budowie)
               
               
                  Nieruchomości znajdujące się w budowie, w przyszłości przeznaczone do celów inwestycyjnych
               
            
                  95
               
               
                  Rzeczowe aktywa trwałe (do użytku własnego)
               
               
                  Rzeczowe aktywa trwałe przeznaczone do użytku własnego zakładu
               
            
                  96
               
               
                  Nieruchomości (w budowie do użytku własnego)
               
               
                  Nieruchomości znajdujące się w budowie, w przyszłości przeznaczone do użytku własnego
               
            
                  99
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe nieruchomości, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  0
               
               
                  Pozostałe lokaty
               
               
                  Pozostałe aktywa, zaklasyfikowane jako „Pozostałe lokaty”
               
            
                  
                     A
                  
               
               
                  
                     Kontrakty terminowe typu futures
                  
               
               
                  
                     Standardowa umowa pomiędzy dwiema stronami zawierana w celu zakupu lub sprzedaży określonych aktywów w standardowej liczbie i o standardowej jakości w określonym dniu w przyszłości za cenę uzgodnioną w dniu zawarcia umowy
                  
               
            
                  A1
               
               
                  Kontrakty terminowe typu futures na akcje i indeksy
               
               
                  Kontrakty terminowe typu futures oparte na indeksach akcyjnych lub giełdowych
               
            
                  A2
               
               
                  Procentowe kontrakty terminowe typu futures
               
               
                  Kontrakty terminowe typu futures oparte na obligacjach lub innych papierach wartościowych uzależnionych od stóp procentowych
               
            
                  A3
               
               
                  Walutowe kontrakty terminowe typu futures
               
               
                  Kontrakty terminowe typu futures oparte na walutach lub innych papierach wartościowych uzależnionych od walut
               
            
                  A5
               
               
                  Towarowe kontrakty terminowe typu futures
               
               
                  Kontrakty terminowe typu futures oparte na towarach lub innych papierach wartościowych uzależnionych od towarów
               
            
                  A7
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                  Kontrakty terminowe typu futures posiadające ekspozycję głównie na ryzyko katastroficzne lub pogodowe
               
            
                  A8
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Kontrakty terminowe typu futures posiadające ekspozycję głównie na ryzyko śmiertelności
               
            
                  A9
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe kontrakty terminowe typu futures, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  
                     B
                  
               
               
                  
                     Opcje kupna
                  
               
               
                  
                     Umowa pomiędzy dwiema stronami dotycząca zakupu określonych aktywów za cenę referencyjną w określonych ramach czasowych, przy czym nabywca opcji zakupu uzyskuje prawo zakupu aktywów bazowych, nie będąc jednak do niego zobowiązanym
                  
               
            
                  B1
               
               
                  Opcje na akcje i indeksy
               
               
                  Opcje kupna oparte na akcjach lub indeksach giełdowych
               
            
                  B2
               
               
                  Opcje na obligacje
               
               
                  Opcje kupna oparte na obligacjach lub innych papierach wartościowych uzależnionych od stóp procentowych
               
            
                  B3
               
               
                  Opcje walutowe
               
               
                  Opcje kupna oparte na walutach lub innych papierach wartościowych uzależnionych od walut
               
            
                  B4
               
               
                  Warranty
               
               
                  Opcje kupna uprawniające posiadacza papierów wartościowych spółki emitującej do zakupu tych papierów za określoną cenę
               
            
                  B5
               
               
                  Opcje towarowe
               
               
                  Opcje kupna oparte na towarach lub innych papierach wartościowych uzależnionych od towarów
               
            
                  B6
               
               
                  Opcje na swapy
               
               
                  Opcje kupna, na podstawie których właściciel uzyskuje prawo, lecz nie obowiązek, zajęcia pozycji długiej w swapie bazowym, tj. zajęcia pozycji w swapie, w ramach którego właściciel dokonuje płatności z części o stałym oprocentowaniu i otrzymuje płatności z części o zmiennym oprocentowaniu
               
            
                  B7
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                  Opcje kupna posiadające ekspozycję głównie na ryzyko katastroficzne lub pogodowe
               
            
                  B8
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Opcje kupna posiadające ekspozycję głównie na ryzyko śmiertelności
               
            
                  B9
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe swapy, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  
                     C
                  
               
               
                  
                     Opcje sprzedaży
                  
               
               
                  
                     Umowa pomiędzy dwiema stronami dotycząca sprzedaży określonych aktywów za cenę referencyjną w określonych ramach czasowych, przy czym nabywca opcji sprzedaży uzyskuje prawo sprzedaży aktywów bazowych, nie będąc jednak do niej zobowiązanym
                  
               
            
                  C1
               
               
                  Opcje na akcje i indeksy
               
               
                  Opcje sprzedaży oparte na akcjach lub indeksach giełdowych
               
            
                  C2
               
               
                  Opcje na obligacje
               
               
                  Opcje sprzedaży oparte na obligacjach lub innych papierach wartościowych uzależnionych od stóp procentowych
               
            
                  C3
               
               
                  Opcje walutowe
               
               
                  Opcje sprzedaży oparte na walutach lub innych papierach wartościowych uzależnionych od walut
               
            
                  C4
               
               
                  Warranty
               
               
                  Opcje sprzedaży uprawniające posiadacza papierów wartościowych spółki emitującej do sprzedaży tych papierów za określoną cenę
               
            
                  C5
               
               
                  Opcje towarowe
               
               
                  Opcje sprzedaży oparte na towarach lub innych papierach wartościowych uzależnionych od towarów
               
            
                  C6
               
               
                  Opcje na swapy
               
               
                  Opcje sprzedaży, na podstawie których właściciel uzyskuje prawo, lecz nie obowiązek, zajęcia pozycji krótkich w swapie bazowym, tj. zajęcia pozycji w swapie, w ramach którego właściciel otrzymuje płatności z części o stałym oprocentowaniu i dokonuje płatności z części o zmiennym oprocentowaniu
               
            
                  C7
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                  Opcje sprzedaży posiadające ekspozycję głównie na ryzyko katastroficzne lub pogodowe
               
            
                  C8
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Opcje sprzedaży posiadające ekspozycję głównie na ryzyko śmiertelności
               
            
                  C9
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe opcje sprzedaży, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  
                     D
                  
               
               
                  
                     Swapy
                  
               
               
                  
                     Umowa, w której strony dokonują wymiany określonych korzyści wynikających z instrumentu finansowego jednej ze stron na korzyści wynikające z instrumentu finansowego drugiej ze stron, przy czym korzyści takie uzależnione są od rodzaju przedmiotowych instrumentów finansowych
                  
               
            
                  D1
               
               
                  Swapy stóp procentowych
               
               
                  Swap, w ramach którego ma miejsce wymiana strumieni płatności odsetkowych
               
            
                  D2
               
               
                  Swapy walutowe
               
               
                  Swap, w ramach którego ma miejsce wymiana płatności w różnych walutach
               
            
                  D3
               
               
                  Swap procentowo-walutowy
               
               
                  Swap, w ramach którego ma miejsce wymiana strumieni płatności odsetkowych w różnych walutach
               
            
                  D4
               
               
                  Swap przychodu całkowitego
               
               
                  Swap w ramach którego strona, po której występuje stopa stała, opiera się na przychodzie całkowitym z akcji lub instrumentu o stałej kwocie dochodu, którego termin jest dłuższy niż termin samego swapu
               
            
                  D5
               
               
                  Swapy papierów wartościowych
               
               
                  Swap, w ramach którego ma miejsce wymiana papierów wartościowych
               
            
                  D7
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                  Swapy posiadające ekspozycję głównie na ryzyko katastroficzne lub pogodowe
               
            
                  D8
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Swapy posiadające ekspozycję głównie na ryzyko śmiertelności
               
            
                  D9
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe swapy, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  
                     E
                  
               
               
                  
                     Kontrakty terminowe typu forward
                  
               
               
                  
                     Niestandardowa umowa pomiędzy dwiema stronami zawierana w celu zakupu lub sprzedaży określonych aktywów w określonym dniu w przyszłości za cenę uzgodnioną w dniu zawarcia umowy
                  
               
            
                  E1
               
               
                  Kontrakt terminowy typu forward na stopę procentową
               
               
                  Kontrakt terminowy typu forward, w ramach którego zwykle jedna ze stron dokonuje płatności według stałej stopy procentowej i otrzymuje płatności według zmiennej stopy procentowej zwykle opartej na referencyjnej stopie bazowej, w uzgodnionym uprzednio terminie wykonania kontraktu
               
            
                  E2
               
               
                  Kontrakt terminowy typu forward na walutę
               
               
                  Kontrakt terminowy typu forward, w ramach którego jedna ze stron dokonuje płatności danej kwoty w jednej walucie i otrzymuje jej równowartość w innej walucie w efekcie przeliczenia w oparciu o umowny kurs wymiany, w uzgodnionym uprzednio terminie wykonania kontraktu
               
            
                  E7
               
               
                  Ryzyko katastroficzne i pogodowe
               
               
                  Kontrakty terminowe typu forward posiadające ekspozycję głównie na ryzyko katastroficzne lub pogodowe
               
            
                  E8
               
               
                  Ryzyko śmiertelności
               
               
                  Kontrakty terminowe typu forward posiadające ekspozycję głównie na ryzyko śmiertelności
               
            
                  E9
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe kontrakty terminowe typu forward, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii
               
            
                  
                     F
                  
               
               
                  
                     Kredytowe instrumenty pochodne
                  
               
               
                  
                     Instrumenty pochodne, których wartość jest uzależniona od ryzyka kredytowego bazowej obligacji, pożyczki lub innego aktywa finansowego
                  
               
            
                  F1
               
               
                  Swap ryzyka kredytowego
               
               
                  Transakcja na kredytowych instrumentach pochodnych, w ramach której dwie strony zawierają umowę, na podstawie której jedna ze stron przez ustalony czas trwania umowy wypłaca stronie drugiej kupon okresowy o stałej wysokości, natomiast druga ze stron nie dokonuje płatności, o ile nie wystąpi zdarzenie kredytowe związane ze wskazanymi wcześniej aktywami referencyjnymi
               
            
                  F2
               
               
                  Opcja na spread kredytowy
               
               
                  Kredytowy instrument pochodny generujący przepływy pieniężne w przypadku zmiany danego spreadu kredytowego pomiędzy dwoma określonymi aktywami lub dwoma określonymi benchmarkami w stosunku do jego stanu bieżącego
               
            
                  F3
               
               
                  Swap spreadu kredytowego
               
               
                  Swap w ramach którego jedna ze stron dokonuje na rzecz strony drugiej płatności w stałej wysokości w dacie rozliczenia swapu, natomiast druga ze stron wypłaca stronie pierwszej kwotę wynikającą z faktycznego spreadu kredytowego
               
            
                  F4
               
               
                  Swap przychodu całkowitego
               
               
                  Swap w ramach którego strona, po której występuje stopa stała, opiera się na przychodzie całkowitym z akcji lub instrumentu o stałej kwocie dochodu, którego termin jest dłuższy niż termin samego swapu
               
            
                  F9
               
               
                  Pozostałe
               
               
                  Pozostałe kredytowe instrumenty pochodne, niezaklasyfikowane do powyższych kategorii