CELEX: 51990PC0106
Language: es
Date: 1990-03-23
Title: PROPUESTA DE DIRECTIVA DEL CONSEJO RELATIVA A LA PREVENCION DEL USO DEL SISTEMA FINANCIERO EN OPERACIONES DE BLANQUEO DE CAPITALES

N° C 106/6                            Diario Oficial de las Comunidades Europeas                                     28. 4. 90
                                                               II
                                                (Actos jurídicos preparatorios)
                                                   COMISIÓN
              Propuesta de Directiva del Consejo relativa a la prevención del uso del sistema financiero en
                                           operaciones de blanqueo de capitales
                                             COM(90) 106 final — SYN 254
                                   (Presentada por la Comisión el 23 de marzo de 1990)
                                                        (90/C 106/06)
EL CONSEJO DE LAS COMUNIDADES EUROPEAS,                            des judiciales y autoridades encargadas de velar por el
                                                                   cumplimiento de la ley, tal como propugna, en lo que se
                                                                   refiere a las drogas, el Convenio de las Naciones Unidas
Visto el Tratado constitutivo de la Comunidad Econó-
                                                                   contra el Tráfico Ilegal de Narcóticos y Sustancias Psi-
mica Europea y, en particular, la tercera oración del
                                                                   cotrópicas, aprobado en Viena el 19 de diciembre de
apañado 2 de su artículo 57,
                                                                   1988 (denominado en adelante el Convenio de Viena);
Vista la propuesta de la Comisión,                                 Considerando, no obstante, que la lucha contra el blan-
                                                                   queo de capitales no debe limitarse el ámbito de lo penal,
                                                                   ya que el sistema financiero puede desempeñar una fun-
En cooperación con el Parlamento Europeo,
                                                                   ción sumamente eficaz; que, en este contexto, cabe refe-
                                                                   rirse a la Recomendación del Consejo de Europa de 27
Considerando que la utilización de las instituciones fi-           de junio de 1980, así como a la Declaración de Princi-
nancieras y entidades de crédito en operaciones de blan-           pios adoptada en Basilea en diciembre de 1988 por las
queo del producto de actividades delictivas (denominado            autoridades de supervisión bancaria del Grupo de los
en adelante blanqueo de capitales) puede poner seria-              Diez, que constituyen un paso importante en la preven-
mente en peligro tanto la solidez y estabilidad de la enti-        ción de la utilización del sistema financiero para el blan-
dad interesada como la credibilidad del sistema finan-             queo de capitales;
ciero en su conjunto, ocasionando con ello la pérdida de
confianza del público;                                             Considerando que el blanqueo de capitales se efectúa, en
                                                                   general, en un contexto internacional, lo cual permite
                                                                   encubrir más fácilmente el origen delictivo de los fondos;
Considerando que la ausencia de una acción comunitaria             que las medidas adoptadas exclusivamente a escala na-
contra el blanqueo de capitales podría conducir a los Es-          cional, sin tener en cuenta una coordinación y coopera-
tados miembros, con objeto de proteger su sistema finan-           ción internacionales, producirían efectos muy limitados;
ciero, a adoptar medidas incompatibles con la plena rea-
lización del mercado único; que si no se adoptan deter-            Considerando que toda medida adoptada por la Comi-
minadas medidas de coordinación a escala comunitaria,              sión en este ámbito debe ser compatible con las demás
las personas encargadas de blanquear capitales podrían,            acciones emprendidas en otros foros internacionales;
para facilitar sus actividades delictivas, tratar de sacar         que, a tal fin, la Comisión, junto con quince países,
provecho de la libre circulación de capitales y de la libre        miembros y no miembros de la Comunidad, ha partici-
prestación de servicios financieros que implica el espacio         pado en los importantes trabajos desarrollados con res-
financiero integrado;                                              pecto al blanqueo de capitales por el Grupo de Trabajo
                                                                   sobre Actuación en Materia Financiera, creado en julio
Considerando que el blanqueo de capitales influye de               de 1989 por la Cumbre de París de los siete países más
manera manifiesta en el aumento de la delincuencia or-             desarrollados;
ganizada en general, y del tráfico de drogas en particu-
lar; que se es cada vez más consciente de que la lucha             Considerando que el Parlamento Europeo ha solicitado a
contra en blanqueo de capitales constituye uno de los              la Comisión, en distintas resoluciones, que elabore un
medios más eficaces de combatir este tipo de actividad             programa global comunitario para combatir el tráfico de
delictiva, que representa una amenaza especial para la             drogas, que incluya disposiciones sobre la prevención del
sociedad en los Estados miembros;                                  blanqueo de capitales;
                                                                   Considerando que es conveniente atenerse a la definición
Considerando que el blanqueo de capitales debe comba-              de blanqueo de capitales adoptada por el Convenio de
tirse principalmente con medidas de carácter penal y en            Viena para evitar la dificultad que supone elaborar una
el marco de la cooperación internacional entre autorida-           definición que cuente con la aprobación general; que, no
 ---pagebreak---  28.4. 90                                Diario Oficial de las Comunidades Europeas                                N° C 106/7
 obstante, puesto que el fenómeno del blanqueo de capi-           tividades que impliquen operaciones en efectivo, los Es-
 tales no afecta únicamente al producto de delitos relacio-       tados miembros deben hacer extensivas, cuando proceda,
 nados con el tráfico de drogas, sino también al de cual-         las disposiciones de la presente Directiva a dichas profe-
 quier otro delito grave, la citada definición debería am-        siones y empresas,
 pliarse para incluir el blanqueo de los beneficios proce-
 dentes de actos delictivos graves, tal como los definen los      HA ADOPTADO LA PRESENTE DIRECTIVA:
 Estados miembros;
 Considerando que la clasificación del blanqueo de capi-                                     Artículo 1
 tales como delito por los Estados miembros, aun cuando
 rebasa el ámbito del sistema financiero, constituye una          A efectos de la presente Directiva, se entenderá por:
 condición necesaria de toda acción destinada a combatir
                                                                  — «entidad de crédito»: la entidad de crédito definida en
 este fenómeno y, en particular, a permitir la cooperación
                                                                      el primer guión del artículo 1 de la Directiva
 entre las entidades financieras o las autoridades de su-
                                                                      77/780/CEE del Consejo O ;
 pervisión bancada y las autoridades judiciales; que, en
 este contexto, la ratificación y aplicación del Convenio
                                                                  — «institución financiera»: una empresa distinta de una
 de Viena por los Estados miembros constituye una me-
                                                                      entidad de crédito y cuya actividad principal consiste
 dida imprescindible para luchar contra el blanqueo de
                                                                      en efectuar una o varias de las operaciones incluidas
 capitales en el ámbito de las drogas;
                                                                      en los números 2 a 12 y 14 de la lista que figura en el
 Considerando que es necesario velar por que las institu-             Anexo a la Directiva 89/646/CEE del Consejo (2),
 ciones financieras y las entidades de crédito exijan la              así como una empresa de seguros debidamente auto-
 identificación de sus clientes en el momento de entablar             rizada con arreglo a las Directivas del Consejo
 relaciones comerciales o de efectuar operaciones con                 73/239/CEE (3) y 79/267/CEE (4);
 ellos y conserven las referencias de los documentos de
 identidad exigidos a fin de evitar que las personas encar-      — «Manqueo de capitales»:
gadas de blanquear capitales se aprovechen del anoni-
mato para ejercer actividades delictivas; que tales dispo-            — la conversión o transmisión de bienes, a sabiendas
 siciones deben ser asimismo aplicables, en la medida de                   de que dichos bienes tienen su origen en un delito
 lo posible, a todo tercer beneficiario;                                   grave, con el propósito de ocultar o encubrir el
                                                                           origen ilícito de los bienes o de ayudar a la per-
Considerando que es necesario velar por que las institu-                   sona que participa en la infracción o infracciones
ciones financieras y las entidades de crédito examinen                     a eludir las consecuencias legales de sus actos,
con especial atención toda operación inhabitual sin una
finalidad económica o lícita evidente, y se abstengan de              así como
tomar parte en transacciones de las que se sospecha que
pueden estar relacionadas con el blanqueo de capitales, a             — la ocultación o encubrimiento de la verdadera na-
fin de proteger su propia solidez e integridad y de con-                  turaleza, origen, localización, disposición, movi-
tribuir a combatir dicho fenómeno;                                        miento, derechos sobre los bienes, o propiedad de
                                                                          los mismos, a sabiendas de que dichos bienes pro-
Considerando que las autoridades judiciales y las autori-                 ceden de un delito grave;
dades encargadas de velar por el cumplimiento de la ley
no pueden proteger al sistema financiero frente al blan-         — «bienes»: todo tipo de activos, tanto materiales como
queo de capitales si no cuentan con la colaboración de                inmateriales, muebles o inmuebles, tangibles o intan-
las instituciones financieras y las entidades de crédito y            gibles, así como documentos o instrumentos legales
de sus autoridades de supervisión; que debe levantarse el             que certifiquen la propiedad o un derecho sobre di-
secreto bancario en los casos que entren en la esfera del             chos activos;
Derecho Penal; que la manera más eficaz de lograr la
mencionada colaboración es a través de un sistema obli-          — «delito grave»: un delito tal y como se define en las
gatorio de declaración de cualquier transacción sospe-                letras a) y c) del apartado 1 del artículo 3 del Conve-
chosa; que es necesaria una cláusula especial de protec-              nio de Viena, así como el terrorismo y cualquier otro
ción que exima a empleados y directivos de toda respon-               acto delictivo grave (incluida, sobre todo, la delin-
sabilidad por incumplimiento de las restricciones sobre la            cuencia organizada), relacionado o no con las dro-
divulgación de información;                                           gas, tal como los definen los Estados miembros;
Considerando que el etablecimiento por parte de las ins-
                                                                 — «autoridades competentes»: las autoridades nacionales
tituciones financieras y las entidades de crédito de proce-
                                                                      que estén facultadas, p o r disposiciones legales o re-
dimientos de control interno y programas de formación
                                                                      glamentarias, para supervisar las instituciones finan-
en este ámbito constituyen medidas complementarias sin
                                                                      cieras o las entidades de crédito:
las cuales las demás medidas contempladas en la presente
Directiva podrían resultar ineficaces;
Considerando que, puesto que el blanqueo de capitales            (') DO    n° L 322, 17. 12. 1977, p. 30.
puede realizarse no sólo a través de instituciones finan-        O   DO    n° L 386, 30. 12. 1989, p. 1.
cieras y de entidades de crédito, sino también por medio         (5) DO    n° L 228, 16. 8. 1973, p. 3.
de otros tipos de profesiones y empresas que ejerzan ac-         (4) DO    n° L 63, 13. 3. 1979, p. 1.
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                          Artículo 2                                  tractual o por cualquier disposición legal, reglamenta-
                                                                      ria o administrativa y no implicará para dichos em-
Los Estados miembros velarán por que el blanqueo de                   pleados y directores ningún tipo de responsabilidad
capitales provenientes de cualquier delito grave sea tra-             civil o penal.
tado como acto delictivo, conforme a su legislación na-
cional.                                                                                     Artículo 6
                          Artículo 3                              Los Estados miembros velarán por que las autoridades
                                                                  competentes, en caso de que descubran hechos que pu-
Los Estados miembros velarán por que las instituciones            dieren constituir una prueba del blanqueo de capitales,
financieras y las entidades de crédito exijan la identifica-      ya sea durante las inspecciones efectuadas por esas auto-
ción de sus clientes en el momento de entablar relaciones         ridades en las instituciones financieras o en las entidades
comerciales o de efectuar operaciones con ellos y por             de crédito, o de cualquier otro modo, informen de ello a
que, en caso de existir dudas sobre si actúan por cuenta          las autoridades judiciales o las autoridades encargadas de
propia, las citadas instituciones y entidades adopten las         velar por el cumplimiento de la ley competentes en mate-
medidas razonables a fin de determinar la verdadera               ria penal.
identidad de las personas por cuya cuenta se realiza una
operación o se abre una cuenta. Las instituciones finan-                                    Artículo 7
cieras y las entidades de crédito deberán conservar las
referencias de los documentos de identidad exigidos du-           Los Estados miembros velarán por que:
rante al menos cinco años después de finalizar las rela-           1. Las instituciones financieras y las entidades de crédito
ciones con sus clientes.                                              establezcan procedimientos adecuados de control in-
                                                                      terno a fin de prevenir, detectar e impedir su partici-
                          Artículo 4                                  pación en operaciones relacionadas con el blanqueo
                                                                      de capitales.
Los Estados miembros velarán por que las instituciones
financieras y las entidades de crédito examinen con espe-         2. Las instituciones financieras y las entidades de crédito
cial atención toda operación inhabitual sin una finalidad             adopten las medidas adecuadas para que sus emplea-
económica o lícita evidente y se abstengan de tomar                   dos tengan conocimiento de las disposiciones conteni-
parte en transacciones de las que existan motivos para                das en la presente Directiva, y organicen programas
sospechar que puedan estar relacionadas con el blanqueo               especiales de formación para ayudarles a detectar las
de capitales.                                                         operaciones que puedan estar relacionadas con el
                                                                      blanqueo de capitales, así como enseñarles la manera
                          Artículo 5                                  de proceder en tales casos.
Los Estados miembros velarán por que:                                                       Artículo 8
1. Las instituciones financieras y las entidades de cré-
                                                                  Los Estados miembros harán extensivas, cuando proceda,
    dito, así como sus directivos y empleados, colaboren
                                                                  las disposiciones de la presente Directiva a aquellas pro-
   plenamente con las autoridades judiciales o las autori-
                                                                 fesiones y empresas que no sean instituciones financieras
    dades encargadas de velar por el cumplimiento de la
                                                                 0 entidades de crédito pero que, en razón del ejercicio
    ley, competentes en materia penal,
                                                                 de actividades que impliquen operaciones en efectivo,
   — informando a tales autoridades, por iniciativa pro-         puedan estar especialmente expuestas a una utilización
        pia, de cualquier hecho que descubran y que              con fines de blanqueo de capitales.
        pueda estar relacionado con el delito de blanqueo
        de capitales;                                                                       Artículo 9
   — proporcionando a dichas autoridades toda la in-
                                                                  1.     Los Estados miembros adoptarán las medidas nece-
        formación necesaria en el caso de una investiga-
                                                                 sarias para cumplir la presente Directiva, a más tardar, el
        ción penal o de una comisión rogatoria relacio-
                                                                  1 de enero de 1992.
        nada con el blanqueo de capitales y efectuadas
        con arreglo a la legislación aplicable.                   Las disposiciones adoptadas en virtud del párrafo pri-
                                                                  mero se referirán explícitamente a la presente Directiva.
2. La comunicación, de buena fe, de cualquier sospecha
   o convicción de que una operación está destinada al            2.     Los Estados miembros comunicarán a la Comisión
   blanqueo de capitales o relacionada con el mismo,             el texto de las disposiciones básicas de Derecho interno
   efectuada por un empleado o director de una institu-          que adopten en el ámbito regulado por la presente Di-
   ción financiera o entidad de crédito a las autoridades        rectiva.
   judiciales, o autoridades encargadas de velar por el
                                                                                           Artículo 10
   cumplimiento de la ley competentes en materia penal,
   no constituirá una violación de las restricciones sobre       Los destinatarios de la presente Directiva serán los Esta-
   la divulgación de información impuestas por vía con-          dos miembros.