CELEX: 51988PC0201
Language: it
Date: 1988-05-02
Title: PROPOSTA DI DECISIONE DEL CONSIGLIO CHE MODIFICA LA DIRETTIVA 87/102/CEE, RELATIVA AL RAVVICINAMENTO DELLE DISPOSIZIONI LEGISLATIVE, REGOLAMENTARI E AMMINISTRATIVE DEGLI STATI MEMBRI IN MATERIA DI CREDITO AL CONSUMO

N. C 155/10                              Gazzetta ufficiale delle Comunità europee                                     14. 6. 88
                                                               II
                                                       (Atti preparatori)
                                               COMMISSIONE
              Proposta di decisione del Consiglio che modifica la direttiva 87/102/CEE relativa al
              ravvicinamento delle disposizioni legislative, regolamentari e amministrative degli Stati membri
                                              in materia di credito al consumo
                                               COM (88) 201 def. — SYN 132
                                      (Presentata dalla Commissione il 18 maggio 1988)
                                                        (88/C 155/06)
IL CONSIGLIO DELLE COMUNITÀ EUROPEE,                               HA ADOTTATO LA PRESENTE DIRETTIVA:
                                                                                             Articolo 1
visto il trattato che istituisce la Comunità economica
europea, in particolare l'articolo 100 A,                          La direttiva 87/102/CEE è modificata nel modo se-
                                                                   guente:
vista la proposta della Commissione,                               1. All'articolo 1, paragrafo 2, lettera e) la definizione di
                                                                       «tasso annuo effettivo globale» è sostituita dalla se-
                                                                       guente:
in cooperazione con il Parlamento europeo,
                                                                       «e) per «tasso effettivo globale annuo», il costo glo-
                                                                            bale del credito al consumatore, espresso in per-
                                                                            centuale annua dell'ammontare del credito con-
visto il parere del Comitato economico e sociale,
                                                                            cesso e calcolato in conformità dell'articolo 1
                                                                            bis».
considerando che, per promuovere la creazione ed il fun-
                                                                   2. E' inserito il seguente articolo 1 bis:
 zionamento del mercato interno e per salvaguardare i
 consumatori in base ad un elevato livello di tutela, nono-
 stante le differenze nello sviluppo di talune economie, è             «Articolo 1 bis
 opportuno che venga usato nella Comunità un unico me-
 todo di calcolo del tasso effettivo globale annuo degli               1.    Al fine di stabilire il tasso effettivo globale an-
 oneri inerenti al credito;                                            nuo degli oneri inerenti al credito, si deve calcolare in
                                                                       conformità del metodo riportato nell'allegato II della
                                                                       presente direttiva il tasso che rende uguali i valori at-
                                                                       tuali degli impegni futuri o presenti del mutuante e
 considerando che l'articolo 5 della direttiva 87/102/
                                                                       del mutuatario.
 CEE (') anticipa l'introduzione di un metodo o di me-
 todi comunitari per il calcolo del tasso effettivo globale
                                                                       2.    Il tasso effettivo globale annuo à calcolato al
 annuo degli oneri inerenti al credito;
                                                                       momento della conclusione di un contratto di credito.
                                                                       3.    Uno Stato membro può autorizzare l'uso di un
 considerando che è opportuno predisporre un'adeguata                  metodo di calcolo diverso da quello riportato nell'al-
 formula matematica per il calcolo del tasso effettivo glo-            legato II soltanto se il tasso effettivo globale annuo
 bale annuo, come primo passo nell'elaborazione di tale                che ne risulta non diverge di più di un decimo di 1 %
 metodo; che attualmente è opportuno adottare norme                    da quello calcolato con il metodo riportato nel sud-
 comuni concernenti tale formula, nonostante che gli ele-              detto allegato.
 menti di costo di cui si deve tener conto nel calcolo del
 tasso effettivo globale annuo siano ancora da determi-                4.     In caso di credito su conto corrente, il metodo
 nare,                                                                 di calcolo riportato all'allegato II deve essere appli-
                                                                       cato sulla base delle presunzioni indicate nell'allegato
                                                                       III».
 C) GU n. L 42 del 12. 2. 1987, pag. 48.                            3. L'articolo 5 della direttiva suddetta è soppresso.
 ---pagebreak---  14. 6. 88                                     G a z z e t t a ufficiale delle C o m u n i t à europee                               N . C 155/11
4. L'allegato diventa l'allegato I.                                             bre 1992 e ne informano i m m e d i a t a m e n t e la C o m m i s -
                                                                                sione.
    S o n o aggiunti gli allegati II e III c o n f o r m e m e n t e al-
    l'allegato della presente direttiva.                                        Gli Stati membri c o m u n i c a n o alla Commissione il testo
                                                                                delle disposizioni essenziali di diritto interno che essi
                                                                                a d o t t a n o nel settore disciplinato dalla presente direttiva.
                             Articolo   2
                                                                                                              Articolo    3
Gli Stati membri m e t t o n o in vigore le misure necessarie
per conformarsi alla presente direttiva e n t r o il 31 dicem-                  Gli Stati membri s o n o destinatari della presente direttiva.
                                                                      ALLEGATO
                                                                       «Allegato II
                                                                   Metodo di calcolo
La formula generale                                                              Una semplice illustrazione
Il mutuante concede in prestito una somma S                                     S = 1 000 ECU
Il mutuatario rimborsa in n rate, rispettivamente: 1, 2, 3 . . .                Due rate di rimborso: 1 e 2
tk • • • n                                                                               n = 2
                                                                                dell'importo di 600 ECU ciascuna
Le rate non sono necessariamente dello stesso importo, né sono                  Le rate sono di importo uguale.
versate necessariamente ad intervalli equidistanti. Le date da
considerare sono quelle del prestito e dei rimborsi.
La rata k è versata tk anni (tk non è necessariamente un numero                 Le rate sono versate ad intervalli equidistanti, rispettivamente 1
intero) dopo l'assunzione del prestito.                                         e 2 anni dopo l'assunzione del prestito;
                                                                                ti = 1 e t2 = 2.
Il tasso effettivo annuo è i.                                                   Il tasso effettivo annuo è i.
                                                                                L'equazione
L'equazione che esprime l'equivalenza dei valori attuali del pre-
stito e dei rimborsi effettuati dal mutuatario è la seguente:                                                                   600
                                                                                                      1 000 =    ,-r^r-r.   +
                                                                                                                (1 + i)       (1 + 0
                           n
                                        AL
                     s-S             (1 + 0 tk
                           n = 1
Con questa equazione è possibile calcolare i se tutte le rate Ak                Prestito = Valore attuale della prima rata più valore attuale
sono note.                                                                      della seconda rata.
                                                                                (Equazione di secondo grado i risolvibile algebricamente)
                                                                                i = 0,1306623 . . .
                                                                                Arrotondato a: i = 13,1 o 13,07 %, a seconda che lo Stato
                                                                                membro o le consuetudini ammettano che la percentuale sia ar-
                                                                                rotondata dopo il primo o il secondo decimale.
Viceversa, l'equazione permette di calcolare l'importo di una rata              Se la rata versata alla fine del primo anno fosse ridotta da 600 a
se sono noti gli importi e le date delle altre rate, nonché il tasso            500 ECU e se i fosse arrontondato al 13,1 °/o, l'importo della
effettivo annuo i.                                                              rata alla fine del secondo anno sarebbe di 713,66 ECU (equa-
                                                                                zione di primo grado)
 ---pagebreak--- N . C 155/12                                 Gazzetta ufficiale delle Comunità europee                                       14. 6. 88
                                                              ALLEGATO III
                   Adattamento al metodo di calcolo riportato nell'allegato 1 al caso del credito di conto corrente
            Se il tasso effettivo globale annuo riguarda un contratto di credito su conto corrente, si deve tener conto
            delle seguenti presunzioni:
            a) il tasso d'interesse non cambia;
            b) i) se non è stabilito uno scadenzario per il rimborso, la durata del credito si presume di un anno;
                ii) se è stabilito uno scadenzario, si presume che venga rispettato dal mutuatario;
             e) i) se il contratto specifica un limite di credito, il credito concesso si presume uguale a tale limite;
                ii) se nel contratto non viene stabilito alcun limite massimo di credito, il credito concesso è pari all'im-
                    porto stabilito dallo Stato membro interessato, non superiore a 200 ECU;
             d) a meno che sia diversamente specificato, il credito viene messo a disposizione e i rimborsi vengono
                effettuati alla data stabilita nel contratto.»