CELEX: 32020R2011
Language: es
Date: 2020-12-01 00:00:00
Title: Reglamento (UE) 2020/2011 del Banco Central Europeo de 1 de diciembre de 2020 por el que se modifica el Reglamento (UE) n.o 1409/2013 sobre estadísticas de pagos (BCE/2013/43) (BCE/2020/59)

11.12.2020           ES                             Diario Oficial de la Unión Europea                                               L 418/1
                                                                      II
                                                             (Actos no legislativos)
                                                       REGLAMENTOS
                                REGLAMENTO (UE) 2020/2011 DEL BANCO CENTRAL EUROPEO
                                                        de 1 de diciembre de 2020
             por el que se modifica el Reglamento (UE) n.o 1409/2013 sobre estadísticas de pagos (BCE/2013/43)
                                                               (BCE/2020/59)
      EL CONSEJO DE GOBIERNO DEL BANCO CENTRAL EUROPEO,
      Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea, y en particular su artículo 127, apartado 2,
      Vistos los Estatutos del Sistema Europeo de Bancos Centrales y del Banco Central Europeo, y en particular su artículo 5,
      Visto el Reglamento (CE) n.o 2533/98 del Consejo, de 23 de noviembre de 1998, sobre la obtención de información
      estadística por el Banco Central Europeo (1), y en particular su artículo 5, apartado 1, y su artículo 6, apartado 4,
      Considerando lo siguiente:
      (1)    La información sobre estadísticas de pagos y sistemas de pago recopiladas conforme al artículo 2, apartado 1, del
             Reglamento (CE) n.o 2533/98 es esencial para observar y vigilar la evolución de los mercados de pago en los Estados
             miembros. El Banco Central Europeo (BCE) recopila estadísticas comparativas y propias de cada país para poder
             desempeñar su función de promover el buen funcionamiento de los sistemas de pago de la Unión y contribuir así a
             la buena gestión de las políticas relativas a la supervisión prudencial de las entidades de crédito y a la estabilidad del
             sistema financiero.
      (2)    Puesto que los pagos se efectúan por medio de instrumentos de pago y se procesan por sistemas de pago, recopilar
             información estadística sobre los instrumentos de pago es necesario para garantizar el buen funcionamiento de los
             sistemas que procesan los pagos. Además, como los estándares de los instrumentos de pago los determinan los
             regímenes de pago, recopilar información estadística sobre el funcionamiento de los regímenes de pago es necesario
             para contribuir al buen funcionamiento de los sistemas de pago. A estos efectos, el BCE necesita información
             estadística anual y semestralmente. Por lo tanto, debe incrementarse la frecuencia de la presentación de la
             información.
      (3)    Dada la interconexión entre los instrumentos de pago y los sistemas de pago, el buen funcionamiento de los sistemas
             de pago depende de la confianza pública en los instrumentos de pago. Las pérdidas financieras por fraude socavan la
             confianza pública en los instrumentos de pago y es por ello importante adoptar medidas que velen por que los
             instrumentos de pago sean seguros, lo mismo que sus usuarios y los sistemas de pago que procesan los pagos. Esto
             justifica debidamente que se vigilen los niveles de fraude y los medios por los que este se lleva a cabo, a fin de
             garantizar la seguridad y eficiencia de esos instrumentos y, con ello, su buen funcionamiento.
      (1) DO L 318 de 27.11.1998, p. 8.
 ---pagebreak--- L 418/2               ES                                Diario Oficial de la Unión Europea                                            11.12.2020
      (4)     La Directiva (UE) 2015/2366 del Parlamento y del Consejo (2) dispone que los Estados miembros velen por que los
              proveedores de servicios de pago (PSP) faciliten a su autoridad competente, por lo menos una vez al año, datos
              estadísticos sobre fraude relacionado con diferentes medios de pago. Las Directrices de la Autoridad Bancaria
              Europea (ABE) sobre requerimientos de comunicación de datos de fraude (3) ofrecen detalles sobre esta información
              estadística y los datos agregados que las autoridades competentes deben compartir con la ABE y el BCE. Como las
              Directrices de la ABE se centran en la presentación de los datos pertinentes sobre todo con fines de supervisión, es
              preciso velar por que la información estadística de que disponga el BCE le permita desempeñar eficazmente sus
              funciones de vigilancia, por ejemplo siguiendo con precisión la evolución de los nuevos servicios de pago,
              formulando directrices para unos mercados de pago minoristas que evolucionan rápidamente, y evaluando el grado
              de seguridad y eficacia de los instrumentos de pago para reducir los riesgos específicos (por ejemplo financiero y
              operacional) de cada régimen de pago. En consecuencia, debe requerirse una presentación de información sobre
              fraude más detallada. Por lo tanto, los agentes informadores deben presentar no solo información estadística sobre
              fraude por instrumento de pago (por ejemplo, instrumentos de pago basados en tarjetas, transferencias y adeudos
              directos) conforme a las Directrices de la ABE, sino también datos más detallados sobre conductos de pago,
              regímenes de pago, operaciones de pago transfronterizas basadas en tarjetas y desgloses por países. A fin de
              simplificar las obligaciones de presentación de información de los agentes informadores, la frecuencia de la
              presentación de la información debe ser la establecida en las Directrices de la ABE.
      (5)     Por las mismas razones y para asegurar la coherencia de la información, las definiciones y la metodología
              establecidas en el Reglamento (UE) n.o 1409/2013 del Banco Central Europeo (BCE/2103/43) (4) deben ajustarse a
              las de la Directiva (UE) 2015/2366 en la medida aplicable a efectos de las funciones del SEBC.
      (6)     En general, la metodología conforme a la cual se recopila la información estadística sobre pagos y sistemas de pago
              debe tener en cuenta la evolución del régimen jurídico de pagos de la Unión. Toda reforma del régimen de pagos de
              la Unión debe, pues, tenerse en cuenta al determinar la metodología para la recopilación de la información
              estadística referida a dichos pagos. En consecuencia, las disposiciones de la Directiva (UE) 2015/2366 relativas a
              otros servicios de pago, servicios de iniciación de pagos, servicios de información sobre cuentas y autorización y
              vigilancia de nuevos tipos de PSP, proveedores de servicios de iniciación de pagos y proveedores de servicios de
              información sobre cuentas, deben tenerse en cuenta para garantizar la integridad de la información de las
              estadísticas de pagos y sistemas de pago. Por ello es preciso recopilar información sobre las actividades de los
              nuevos PSP y, en particular, sobre los servicios que prestan, a fin de comprender la función que desempeñan en la
              economía. Por lo tanto, los actuales requisitos de presentación de información deben extenderse a las actividades de
              los nuevos tipos de PSP, y debe incluirse también información sobre una autenticación reforzada de los clientes y sus
              excepciones, para que el Sistema Europeo de Bancos Centrales pueda desempeñar su vigilancia independiente.
      (7)     A fin de vigilar el comercio transfronterizo y mejorar la calidad general de la información requerida para elaborar las
              estadísticas de balanza de pagos, en particular las partidas sobre viajes, transporte y comercio en línea de bienes y
              servicios (comercio electrónico), se necesita un mayor detalle de las operaciones de pago basadas en tarjetas. La
              recopilación de información estadística sobre el sector de actividad del comerciante por medio del código de
              categoría de comerciante (MCC), y la recopilación de las operaciones de pago basadas en tarjetas con carácter
              mundial, permiten un análisis en profundidad de las operaciones de pago internacionales y una asignación precisa
              de los pagos a las diversas categorías de bienes y servicios. Por igual motivo, debe exigirse a los agentes
              informadores que presenten estas estadísticas trimestralmente y en plazos más cortos que incrementen su
              pertinencia y utilidad y contribuyan a la elaboración de la balanza de pagos trimestral.
      (8)     Garantizar que se recopila la información más importante con métodos eficaces permite elaborar estadísticas
              exactas. Por tanto, para una mejor evaluación de la evolución a corto plazo de la actividad económica, incluido el
              consumo privado trimestral, que constituye un elemento central de las previsiones del PIB, se precisa una mayor
              frecuencia en la presentación de la información y un desglose geográfico más detallado de las estadísticas de pagos.
      (2) Directiva (UE) 2015/2366 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de noviembre de 2015, sobre servicios de pago en el mercado
          interior y por la que se modifican las Directivas 2002/65/CE, 2009/110/CE y 2013/36/UE y el Reglamento (UE) n.o 1093/2010 y se
          deroga la Directiva 2007/64/CE (DO L 337 de 23.12.2015, p. 35).
      (3) Directrices de la ABE sobre requerimientos de comunicación de datos de fraude con arreglo al artículo 96, apartado 6, de la PSD2
          (EBA/GL/2018/05).
      (4) Reglamento (UE) n.o 1409/2013 del Banco Central Europeo, de 28 de noviembre de 2013, sobre estadísticas de pagos (BCE/2013/43)
          (DO L 352 de 24.12.2013, p. 18).
 ---pagebreak--- 11.12.2020            ES                              Diario Oficial de la Unión Europea                                        L 418/3
      (9)     En virtud del principio de proporcionalidad, los bancos centrales nacionales (BCN) deben tener la posibilidad de
              eximir a los agentes informadores de las obligaciones de presentación de información establecidas en el presente
              Reglamento con determinadas condiciones, cuando la exención no impida al SEBC desempeñar eficazmente sus
              funciones. Además, debe facultarse a los BCN para recopilar la información estadística necesaria sobre pagos por
              medio de la autoridad nacional competente (ANC) pertinente que ya recopile información de los agentes
              informadores, de acuerdo con arreglos de cooperación locales. Igualmente, debe permitirse que la información
              estadística confidencial recopilada conforme al presente Reglamento se transmita a las ANC para facilitar la
              recopilación de datos conforme a la Directiva (UE) 2015/2366, siempre que se cumplan las normas de protección y
              utilización de información estadística confidencial del Reglamento (CE) n.o 2533/98.
      (10)    Conforme al artículo 5, apartado 2, del Reglamento (CE) n.o 2533/98, se han consultado a la Comisión Europea las
              modificaciones de las obligaciones estadísticas del Reglamento (UE) n.o 1409/2013 (BCE/2013/43).
      (11)    A fin de dar a los agentes informadores tiempo suficiente para prepararse, la primera presentación de información
              tendrá lugar transcurridos al menos 12 meses desde la fecha de adopción del presente Reglamento.
      (12)    Debe modificarse en consecuencia el Reglamento (UE) n.o 1409/2013 (BCE/2013/43).
      HA ADOPTADO EL PRESENTE REGLAMENTO:
                                                                   Artículo 1
                                   Modificaciones del Reglamento (UE) n.o 1409/2013 (BCE/2013/43)
      El Reglamento (UE) n.o 1409/2013 (BCE/2013/43) se modifica como sigue:
      1) El artículo 1 se modifica como sigue:
          a) la letra b) se sustituye por el texto siguiente:
              «b) “proveedor de servicios de pago”, “entidad de pago”, “sistema de pago” y “operación de pago” tendrán el mismo
                   significado que en el artículo 4 de la Directiva (UE) 2015/2366 del Parlamento Europeo y del Consejo (*);
              _____________
              (*) Directiva (UE) 2015/2366 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de noviembre de 2015, sobre servicios
                   de pago en el mercado interior y por la que se modifican las Directivas 2002/65/CE, 2009/110/CE y 2013/36/
                   UE y el Reglamento (UE) n.o 1093/2010 y se deroga la Directiva 2007/64/CE (DO L 337 de 23.12.2015, p. 35).»;
          b) se añade la letra e) siguiente:
              «e) “servicio de pago” será cualquiera de las actividades enumeradas en el anexo I de la Directiva (UE) 2015/2366 o
                   cualquiera de los servicios enumerados en el artículo 4, apartado 3, letra a), del presente Reglamento.».
      b) El artículo 2 se sustituye por el texto siguiente:
          «Artículo 2
          Población informadora real
          La población informadora real la formarán los proveedores de servicios de pago (incluidos los emisores de dinero
          electrónico) y los operadores de sistemas de pago.».
      c) En el artículo 3, el apartado 1 se sustituye por el texto siguiente:
          «1.     La población informadora real a que se refiere el artículo 2 presentará al BCN del Estado miembro de residencia
          del agente informador, sea directamente, sea por medio de la autoridad nacional competente pertinente en virtud de
          arreglos de cooperación locales, la información estadística que se especifica en el anexo III, teniendo en cuenta las
          aclaraciones y definiciones de los anexos I y II. Los agentes informadores presentarán la información estadística
          requerida según las normas mínimas establecidas en el anexo IV.».
 ---pagebreak--- L 418/4               ES                             Diario Oficial de la Unión Europea                                      11.12.2020
      d) El artículo 4 se sustituye por el texto siguiente:
         «Artículo 4
         Exenciones
         1.      En la concesión de exenciones a los agentes informadores, los BCN se guiarán por el principio de
         proporcionalidad.
         2.      Los BCN podrán conceder a los siguientes agentes informadores exenciones del cumplimiento de las obligaciones
         de presentación de información a que se refiere el artículo 3, apartado 1, de acuerdo con lo dispuesto en los apartados 3
         y 4:
         a) entidades de pago, si cumplen las condiciones establecidas en el artículo 32, apartados 1 y 2, de la Directiva (UE)
             2015/2366;
         b) entidades de dinero electrónico, si cumplen las condiciones establecidas en el artículo 9, apartados 1 y 2, de la
             Directiva 2009/110/CE;
         c) proveedores de servicios de pago distintos de los comprendidos en las letras a) y b), si cumplen las condiciones
             establecidas en el artículo 32, apartados 1 y 2, de la Directiva (UE) 2015/2366, y en el artículo 9, apartados 1 y 2,
             de la Directiva 2009/110/CE.
         A efectos del párrafo primero, los BCE podrán conceder exenciones con independencia de que los agentes informadores
         hayan sido dispensados o eximidos de requisitos prudenciales en virtud de la legislación nacional que trasponga la
         Directiva (UE) 2015/2366 y la Directiva 2009/110/CE.
         3.      Los BCN podrán conceder exenciones conforme al apartado 4 a los agentes informadores a que se refiere el
         apartado 2 si se cumple cualquiera de las condiciones siguientes:
         a) el valor total aportado por todos los proveedores de servicios de pago que vayan a beneficiarse de la exención, de
             cada uno de los servicios de pago siguientes, no excede el 5 % a nivel nacional:
             i)     transferencias (enviadas),
             ii)    adeudos directos (enviados),
             iii)   operaciones de pago basadas en tarjetas (enviadas y recibidas),
             iv)    retiradas de efectivo mediante instrumentos de pago basados en tarjetas,
             v)     operaciones de pago de dinero electrónico (enviadas),
             vi)    cheques (enviados),
             vii) envíos de dinero (enviados),
             viii) otros servicios de pago (enviados),
             ix)    servicios de iniciación de pago,
             x)     otros servicios no incluidos en la Directiva (UE) 2015/2366 (enviados);
         b) el número total de los clientes aportados por todos los proveedores de servicios de pago que vayan a beneficiarse de
             la exención, de servicios de información sobre cuentas, no excede el 5 % a nivel nacional.
         A efectos de la letra a), el valor total acumulado aportado por todos los proveedores de servicios de pago que vayan a
         beneficiarse de la exención, de los servicios de pago enumerados, no excederá el 5 % a nivel nacional.
         A efectos del presente apartado, los BCN solo podrán conceder exenciones cuando la carga informadora resulte
         desproporcionada en vista del tamaño de los agentes informadores.
         4.      Los agentes informadores a quienes se hayan concedido exenciones conforme a los apartados 2 y 3 presentarán la
         información estadística con arreglo a los cuadros 4b y 5b del anexo III.
         5.      Los BCN verificarán oportunamente cada año el cumplimiento de las condiciones establecidas en los apartados 2
         y 3, a fin de conceder o revocar en caso necesario cualquier exención con efectos desde el comienzo del segundo año
         natural sucesivo. La verificación se basará en los períodos de presentación de información pertinentes correspondientes
         a los 12 meses inmediatamente anteriores al período de referencia en el que se lleve a cabo la evaluación.
         6.      El BCN que conceda una exención conforme al presente artículo lo notificará al BCE al tiempo que presente la
         información con arreglo al artículo 6.
 ---pagebreak--- 11.12.2020            ES                             Diario Oficial de la Unión Europea                                               L 418/5
          7.      El BCE publicará una lista de las entid.ades a las que los BCN hayan concedido una exención conforme al presente
          artículo.»;
      e) el artículo 6 se sustituye por el texto siguiente:
          «Artículo 6
          Plazos de transmisión de la información
          1.      Los BCN transmitirán al BCE la información estadística presentada conforme al anexo III, con carácter trimestral,
          semestral o anual, según las normas siguientes:
          a) presentación trimestral de información: la información estadística del cuadro 9 del anexo III se transmitirá a más
              tardar al cierre de actividad del último día hábil del segundo mes siguiente al final del trimestre pertinente;
          b) presentación semestral de información: la información estadística de los cuadros 1, 2, 3, 4a, 5a, 6, 7 y 8, del anexo
              III, para el período de enero a junio, se transmitirá a más tardar al cierre de actividad del último día hábil del mes de
              noviembre siguiente al final del primer semestre al que se refiera la información. La información estadística de julio a
              diciembre se transmitirá a más tardar al cierre de actividad del último día hábil del mes de mayo siguiente al final del
              segundo semestre al que se refiera la información;
          c) presentación anual: la información estadística de los cuadros 4b y 5b del anexo III se transmitirá con un desglose
              semestral a más tardar al cierre de actividad del último día hábil de mayo siguiente al año al que se refiera.
          2.      Los BCN señalarán a los agentes informadores unos plazos claros de presentación de la información en los que se
          determinará con claridad la frecuencia con la que los agentes informadores deben presentar la información a los BCN y
          se velará por que los BCN puedan cumplir sus plazos de transmisión de la información al BCE conforme al apartado 1.»;
      f) se inserta el artículo 8 bis siguiente:
          «Artículo 8 bis
          Primera presentación de información estadística trimestral, semestral y anual
          1.      La presentación al BCE por los BCN de información estadística trimestral, semestral y anual comenzará con los
          datos trimestrales del T1 de 2022 a más tardar al final de mayo de 2022 y con los datos semestrales del S1 de 2022 a
          más tardar al final de noviembre de 2022.
          2.      La presentación al BCE por los BCN de la información estadística anual agregada con un desglose semestral
          respecto de los agentes informadores a quienes se haya concedido una exención conforme al artículo 4, apartados 2
          y 3, comenzará con los períodos de referencia del [S1 y S2 de 2022 a más tardar al final de mayo de 2023].».
      g) Los anexos I, II y III del Reglamento (UE) n.o 1409/2013 se sustituyen por los anexos I, II y III del presente Reglamento.
                                                                    Artículo 2
                                                            Disposiciones finales
      El presente Reglamento entrará en vigor el vigésimo día siguiente al de su publicación en el Diario Oficial de la Unión Europea.
      Será de aplicación desde el 1 de enero de 2022.
                      El presente Reglamento será obligatorio en todos sus elementos y directamente aplicable en los
                      Estados miembros de conformidad con los Tratados.
                      Hecho en Fráncfort del Meno, el 1 de diciembre de 2020.
                                                                                           La Presidenta del BCE
                                                                                           Christine LAGARDE
 ---pagebreak--- L 418/6              ES                            Diario Oficial de la Unión Europea                                         11.12.2020
                                                                  ANEXO I
                                       ESTRUCTURA GENERAL DE LAS ESTADÍSTICAS DE PAGOS
                                                                  PARTE 1
                                                               Introducción
      Parte 1.1    Consideración general de los cuadros
      1.    Las estadísticas de pagos las elabora el Banco Central Europeo (BCE) a partir de las recopilaciones de datos
            armonizadas específicas gestionadas a nivel nacional por cada banco central nacional (BCN). La elaboración de datos
            se estructura en forma de los nueve cuadros que se describen a continuación, que contienen datos nacionales de cada
            Estado miembro cuya moneda es el euro (en adelante, «Estados miembros de la zona del euro»). Los cuadros 1, 2, 3, 4,
            5, 6 y 9 deben presentarlos los proveedores de servicios de pago (PSP), mientras que los cuadros 7 y 8 deben
            presentarlos los operadores de sistemas de pago. Hay dos versiones de los cuadros 4 y 5, solo una de las cuales debe
            presentarse. Los cuadros 4a y 5a deben presentarlos todos los PSP a quienes no se haya concedido una exención
            conforme al artículo 4, mientras que los agentes informadores a quienes se haya concedido una exención conforme
            al artículo 4, apartados 2 y 3, deben presentar la información estadística de los cuadros 4b y 5b.
                            Cuadro                                         Descripción del contenido principal
            Cuadro 1:                             Desgloses que muestran el número de depósitos a la vista, cuentas de pago y
            Entidades que ofrecen servicios de    cuentas de dinero electrónico, así como el valor vivo de los depósitos de dinero
            pago a instituciones distintas de las electrónico emitidos, por entidades de crédito, entidades de dinero electrónico,
            instituciones financieras moneta­     entidades de pago y otros proveedores de servicios de pago (PSP) y emisores de
            rias (instituciones distintas de IFM) dinero electrónico. Se incluyen además desgloses que muestran el número de
                                                  clientes de los proveedores de servicios de información sobre cuentas (AISP) y
                                                  el número de cuentas a que los AISP tienen acceso. El número de cuentas a que
                                                  acceden los AISP lo presenta el ASPSP, mientras que los AISP presentan el
                                                  número de sus clientes.
            Cuadro 2:                             Número de tarjetas emitidas por PSP residentes en el país. Los datos sobre las
            Funciones de las tarjetas             tarjetas se elaboran con un desglose por funciones de las tarjetas y, dentro de la
                                                  función de la tarjeta, con un desglose por régimen de tarjeta.
            Cuadro 3:                             Número de terminales facilitados por PSP residentes en el país. Los datos sobre
            Dispositivos que aceptan tarjetas     terminales distinguen entre cajeros automáticos, puntos de venta y terminales de
                                                  tarjetas de dinero electrónico, y entre las funciones de los terminales.
            Cuadro 4a:                            Número y valor de operaciones de pago cursadas y recibidas por instituciones
            Operaciones de pago relativas a       distintas de IFM por medio de PSP residentes en el país, desglosadas en remotas
            instituciones distintas de IFM        y no remotas. Las operaciones se elaboran por servicio de pago, conducto de
                                                  iniciación y, dentro del régimen de pago, con un desglose entre autenticación
                                                  reforzada de cliente (SCA) y autenticación no reforzada de cliente (no SCA).
                                                  Para las operaciones no SCA se presentan los motivos de esa clase de autentica­
                                                  ción.
            Cuadro 4b:                            Número y valor de operaciones de pago cursadas y recibidas por instituciones
            Operaciones de pago relativas a       distintas de IFM por medio de PSP residentes en el país, desglosadas en remotas
            instituciones distintas de IFM pre­   y no remotas. Las operaciones se elaboran por servicio de pago, conducto de
            sentadas por agentes informado­       iniciación y, dentro del sistema de pago, con un desglose entre autenticación
            res a quienes se ha concedido una     reforzada de cliente (SCA) y autenticación no reforzada de cliente (no SCA),
            exención                              incluidos los motivos de la no SCA. El cuadro 4b solo lo presentan los PSP a
                                                  quienes se ha concedido una exención.
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                           Cuadro                                             Descripción del contenido principal
            Cuadro 5a:                              Número y valor de operaciones de pago fraudulentas cursadas y recibidas por
            Operaciones de pago fraudulentas        instituciones distintas de IFM por medio de PSP residentes en el país. Las opera­
            relativas a instituciones distintas     ciones se elaboran por servicio de pago, conducto de iniciación y, dentro del régi­
            de IFM                                  men de pago, con un desglose por origen del fraude y entre autenticación refor­
                                                    zada de cliente (SCA) y autenticación no reforzada de cliente (no SCA). Para las
                                                    operaciones no SCA se presentan los motivos de esa clase de autenticación.
            Cuadro 5b:                              Número y valor de operaciones de pago fraudulentas cursadas y recibidas por
            Operaciones de pago fraudulentas        instituciones distintas de IFM por medio de PSP residentes en el país. Las opera­
            relativas a instituciones distintas     ciones se elaboran por servicio de pago, conducto de iniciación y método de
            de IFM presentadas por agentes          autenticación. El desglose entre SCA y no SCA se desglosa a su vez por el origen
            informadores a quienes se ha con­       del fraude, y, el desglose de no SCA, se desglosa por los motivos de la autentica­
            cedido una exención                     ción no SCA. El cuadro 5b solo lo presentan los PSP a quienes se ha concedido
                                                    una exención.
            Cuadro 6:                               Número y valor de operaciones de pago cursadas por instituciones distintas de
            Operaciones de pago relativas a         IFM por medio de PSP. Las operaciones se elaboran por tipos de terminal
            instituciones distintas de IFM por      empleado, con desglose geográfico. Se incluyen también el número y valor de
            tipos de terminal                       las retiradas y depósitos de efectivo OTC y el número y valor de los anticipos de
                                                    efectivo en terminales de punto de venta.
            Cuadro 7:                               Número de participantes en cada sistema de pago situado en el país, distin­
            Participación en sistemas de pago       guiendo entre participantes directos e indirectos y, dentro de los directos, con
            seleccionados                           desglose por tipos de entidad.
            Cuadro 8:                               Número y valor de las operaciones de pago procesadas por cada sistema de pago
            Pagos procesados por sistemas de        situado en el país, por servicios de pago y con desglose geográfico.
            pago seleccionados
            Cuadro 9:                               Número y valor de operaciones de pago cursadas por instituciones distintas de
            Presentación trimestral de opera­       IFM. Las operaciones se elaboran por servicio de pago y conducto de iniciación.
            ciones de pago relativas a institu­     Las operaciones de pago basadas en tarjetas se desglosan además por código de
            ciones distintas de IFM                 categoría de comerciante (MCC).
      Parte 1.2    Tipo de información
      1.    Los datos de saldos, contenidos en los cuadros 1, 2, 3 y 7, se refieren al final del período, es decir, a las posiciones en
            el último día hábil del período de referencia. Los indicadores del valor vivo de los depósitos de dinero electrónico
            emitidos se elaboran en euros y se refieren a depósitos de pago denominados en todas las monedas.
      2.    Los datos de flujos, contenidos en los cuadros 4, 5, 6, 8 y 9, se refieren a las operaciones de pago acumuladas en todo
            el período, es decir, al total correspondiente al período de referencia. Los indicadores del valor de las operaciones se
            elaboran en euros y se refieren a operaciones de pago denominadas en todas las monedas.
      Parte 1.3    Consolidación en el mismo territorio nacional
      1.    La población informadora de cada Estado miembro de la zona del euro la forman los PSP y los operadores de
            sistemas de pago.
      2.    Los PSP son entidades constituidas y situadas en ese territorio, inclusive filiales de sociedades matrices situadas fuera
            de ese territorio, y sucursales de entidades con la oficina principal fuera de ese territorio.
            a) Las filiales son entidades con personalidad jurídica propia participadas total o mayoritariamente por otra entidad.
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            b) Las sucursales son entidades sin personalidad jurídica propia que pertenecen íntegramente a la sociedad matriz.
      3.    A efectos estadísticos, la consolidación de PSP dentro de las fronteras nacionales se rige por los principios siguientes:
            a) Si una sociedad matriz y sus filiales son PSP situados en el mismo territorio nacional, la sociedad matriz puede
                consolidar en su información estadística las operaciones de sus filiales. Esto solo es aplicable en caso de que la
                sociedad matriz y sus filiales estén clasificadas como un mismo tipo de PSP.
            b) Si una entidad tiene sucursales situadas en los territorios de los otros Estados miembros de la zona del euro, la
                sede u oficina principal situada en un determinado Estado miembro de la zona del euro considera a esas
                sucursales como residentes en los otros Estados miembros de la zona del euro. A la inversa, una sucursal situada
                en un determinado Estado miembro de la zona del euro considera a la sede u oficina principal u otras sucursales
                de la misma entidad situadas en los territorios de los demás Estados miembros de la zona del euro como
                residentes en los otros Estados miembros de la zona del euro.
            c) Si una entidad tiene sucursales situadas fuera del territorio de los Estados miembros de la zona del euro, la sede u
                oficina principal situada en un determinado Estado miembro de la zona del euro considera a esas sucursales como
                residentes en el resto del mundo. A la inversa, una sucursal situada en un determinado Estado miembro de la zona
                del euro considera a la sede u oficina principal u otras sucursales de la misma entidad situadas fuera de los Estados
                miembros de la zona del euro como residentes en el resto del mundo.
      4.    A efectos estadísticos, no se permite la consolidación transfronteriza de PSP.
      5.    Si el operador de un sistema de pago es responsable de varios sistemas de pago situados en el mismo territorio
            nacional, se presentan por separado las estadísticas de cada sistema de pago.
      6.    Las instituciones situadas en centros financieros extraterritoriales se tratan a efectos estadísticos como residentes en
            los territorios donde esos centros están situados.
                                                                   PARTE 2
                                             Características concretas de los cuadros 2 a 9
      Part e2.1    Funciones de las tarjetas (cuadro 2)
      1.    Si una «tarjeta con función de pago (salvo las tarjetas con función de dinero electrónico exclusivamente)» ofrece
            varias funciones, se contabiliza en cada subcategoría aplicable. Por lo tanto, el número total de tarjetas con función
            de pago puede ser menor que la suma de las subcategorías. Para evitar dobles cómputos, no deben sumarse las
            subcategorías.
      2.    Dentro de cada función de pago (esto es, débito, débito diferido y crédito), los instrumentos de pago basados en
            tarjetas se desglosan por los regímenes de tarjetas de pago (PCS) conforme a los cuales se emiten. Los instrumentos
            de pago basados en tarjetas de marca compartida se contabilizan en cada régimen aplicable. Por ello, el número total
            de instrumentos de pago basados en tarjetas por función de pago puede ser inferior a la suma de las tarjetas por PCS.
            Para evitar dobles cómputos, no deben sumarse las tarjetas por CPS.
      3.    Una «tarjeta de débito diferido» se presenta como «tarjeta de crédito» si no puede identificarse su función específica de
            «débito diferido». La misma lógica se aplica a la presentación de operaciones con tarjeta de débito diferido.
      4.    Una «tarjeta con función de dinero electrónico» puede ser una «tarjeta en la que puede depositarse dinero electrónico
            directamente» o una «tarjeta que da acceso a dinero electrónico depositado en cuentas de dinero electrónico». Por lo
            tanto, el número total de tarjetas con función de dinero electrónico es la suma de las dos subcategorías.
      5.    El número total de tarjetas emitidas por PSP residentes consta separadamente en el «número total de tarjetas (con
            independencia del número de funciones de la tarjeta)». Este indicador no es necesariamente la suma de las «tarjetas
            con función de efectivo», «tarjetas con función de pago» y «tarjetas con función de dinero electrónico», pues estas
            categorías pueden no excluirse mutuamente.
 ---pagebreak--- 11.12.2020          ES                             Diario Oficial de la Unión Europea                                               L 418/9
      6.    El indicador «tarjeta con función combinada de débito, efectivo y dinero electrónico» se refiere a la tarjeta emitida por
            un PSP con funciones combinada de débito, efectivo y dinero electrónico. Además, se hace constar en cada una de las
            subcategorías:
            a) « tarjetas de débito»;
            b) « tarjetas con función de efectivo»;
            c) «tarjetas con función de dinero electrónico».
      7.    Las tarjetas con funciones combinadas se presentan en cada una de las subcategorías pertinentes.
      8.    Las tarjetas se cuentan del lado de la emisión con independencia de la residencia del titular de la tarjeta o del lugar
            donde se encuentre la cuenta a la que se vincula la tarjeta.
      9.    Cada país informa del número de tarjetas emitidas por PSP en él residentes.
      10.   Se incluyen las tarjetas en circulación, con independencia de cuándo se hayan emitido o de si se han utilizado.
      11.   Se incluyen las tarjetas emitidas por redes de tarjetas, esto es, redes tripartitas o cuatripartitas.
      12.   No se incluyen las tarjetas caducadas o retiradas.
      13.   No se incluyen las tarjetas emitidas por comerciantes, es decir, las tarjetas minoristas, salvo que se hayan emitido en
            cooperación con un PSP, es decir, que sean de marca compartida.
      Parte 2.2    Dispositivos que aceptan tarjetas (cuadro 3)
      1.    Se informa de todos los terminales físicos en los que se adquieren operaciones por PSP residentes, estén situados en el
            país informador o fuera de él.
      2.    De los terminales en los que se adquieren operaciones por sucursales y/o filiales del PSP situadas en el extranjero no
            informa el PSP matriz sino las propias sucursales y/o filiales.
      3.    Se contabiliza cada terminal por separado incluso cuando en un comercio haya varios terminales del mismo tipo.
      4.    Si un cajero automático ofrece más de una función, se contabiliza en cada subcategoría aplicable. Por lo tanto, el
            número total de cajeros automáticos puede ser menor que la suma de las subcategorías. Para evitar dobles
            cómputos, no deben sumarse las subcategorías.
      5.    Los terminales de punto de venta se desglosan en «terminales de transferencia electrónica de fondos en punto de
            venta (terminales EFTPOS)» y estos a su vez en «terminales que aceptan operaciones con tecnología sin contacto» y
            «terminales que aceptan operaciones de tarjetas de dinero electrónico». Estas subcategorías no deben sumarse, pues
            no son mutuamente excluyentes.
      6.    Si un terminal de tarjetas de dinero electrónico ofrece más de una función, se contabiliza en cada subcategoría
            aplicable. Por lo tanto, el número total de terminales de tarjetas de dinero electrónico puede ser menor que la suma
            de las subcategorías. Para evitar dobles cómputos, no deben sumarse las subcategorías.
 ---pagebreak--- L 418/10                ES                                Diario Oficial de la Unión Europea                                         11.12.2020
      Parte 2.3       Operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM (cuadros 4a y 4b)
      Parte 2.3.1 Operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM (cuadro 4a)
      1.      Las operaciones de pago se cursan por instituciones distintas de IFM a cualquier entidad de contrapartida o por PSP si
              la entidad de contrapartida es una institución distinta de IFM, lo que comprende:
              a) operaciones de pago que se efectúan entre dos cuentas mantenidas en PSP distintos y que se ejecutan por
                   intermediario, es decir, operaciones en las que los pagos se envían a otro PSP o a un sistema de pago;
              b) operaciones de pago que se efectúan entre dos cuentas mantenidas en el mismo PSP, por ejemplo, las operaciones
                   «on-us», y que se liquidan bien en las cuentas del propio PSP, bien por intermediario, es decir, otro PSP o un
                   sistema de pago.
      2.      Las operaciones de pago iniciadas por un PSP residente y ejecutadas mediante una orden específica, es decir,
              utilizando un instrumento de pago, se incluyen como «operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM».
      3.      Las transferencias de fondos entre cuentas al mismo nombre y también entre diferentes tipos de cuentas se incluyen
              con arreglo al servicio de pago utilizado. Las transferencias entre diferentes tipos de cuentas incluyen, por ejemplo,
              las transferencias de un depósito transferible a una cuenta donde se mantiene un depósito no transferible.
      4.      En las operaciones de pago al por mayor se contabiliza cada operación de pago individual.
      5.      Se incluyen las operaciones de pago denominadas en moneda extranjera. Los datos se convierten en euros utilizando
              el tipo de cambio de referencia del BCE o los tipos de cambio aplicados a estas operaciones.
      6.      La presentación separada de las operaciones remotas y no remotas se indica en caso necesario.
      7.      No se incluyen las operaciones de pago iniciadas por un PSP residente y no ejecutadas mediante una orden específica,
              es decir, sin utilizar un servicio de pago enumerado en el anexo I de la Directiva (UE) 2015/2366, sino por simple
              anotación en la cuenta de una institución distinta de IFM, se incluyen como «otros servicios (no incluidos en la
              Directiva (UE) 2015/2366)» (1).
      8.      Las operaciones de pago se presentan desglosadas por el servicio de pago utilizado y por el régimen que procesa la
              operación.
              O pe ra cio nes t ra n s f ro n te r i za s
      9.      Las operaciones transfronterizas enviadas se contabilizan en el país donde se origine la operación.
      10.     Las operaciones transfronterizas recibidas se contabilizan en el país donde se reciba la operación.
      11.     Para las operaciones de pago transfronterizas basadas en tarjetas, la residencia de la contraparte y la ubicación del
              punto de venta se presentan a la vez. Para las operaciones de pago basadas en tarjetas iniciadas a distancia, las
              operaciones de pago enviadas se presentan para identificar el país del PSP receptor y el país donde se encuentra el
              punto de venta. Para las operaciones de pago basadas en tarjetas no iniciadas a distancia, las operaciones de pago
              enviadas se presentan para identificar el país del PSP receptor y el país donde se encuentra el terminal físico. Las
              operaciones de pago recibidas iniciadas a distancia se presentan para identificar el país del PSP emisor y el país
              donde se encuentra el punto de venta. Las operaciones de pago recibidas no iniciadas a distancia se presentan para
              identificar el país del PSP emisor y el país donde se encuentra el punto de venta físico.
      12.     La diferencia entre operaciones transfronterizas enviadas y operaciones transfronterizas recibidas indica las entradas/
              salidas netas de operaciones en/del país informador.
      (1) Directiva (UE) 2015/2366 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de noviembre de 2015, sobre servicios de pago en el mercado
          interior y por la que se modifican las Directivas 2002/65/CE, 2009/110/CE y 2013/36/UE y el Reglamento (UE) n.o 1093/2010 y se
          deroga la Directiva 2007/64/CE (DO L 337 de 23.12.2015, p. 35).
 ---pagebreak--- 11.12.2020          ES                             Diario Oficial de la Unión Europea                                              L 418/11
           Fl uj o de fon d o s
      13.  La dirección del flujo de fondos depende del servicio de pago y el conducto de iniciación utilizado:
           a) en transferencias, envíos de dinero, pagos de dinero electrónico y operaciones análogas en las que el ordenante
               inicia la operación, el participante remitente es también el remitente de los fondos, y el participante receptor es el
               receptor de los fondos;
           b) en adeudos directos, cheques, pagos de dinero electrónico y operaciones análogas en las que el beneficiario inicia
               la operación, el participante remitente es el receptor de los fondos, y el participante receptor es el remitente de los
               fondos;
           c) en las operaciones de pago basadas en tarjetas, aunque el beneficiario inicia la operación, el tratamiento que
               aplica el presente reglamento es el mismo que si el ordenante iniciara la operación.
           Tot a l de op er ac ion es d e pa g o
      14.  El indicador «total de operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM (enviadas)» es la suma de las ocho
           subcategorías siguientes que se excluyen mutuamente: «transferencias (enviadas)», «adeudos directos (enviados)»,
           «operaciones de pago basadas en tarjetas con instrumentos de pago basados en tarjetas emitidos por PSP residentes»,
           «retiradas de efectivo mediante instrumentos de pago basados en tarjetas», «operaciones de pago de dinero electrónico
           (enviadas)», «cheques (enviados)», «envíos de dinero (enviados)» y «otros servicios de pago (enviados)». El indicador
           «total de operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM (recibidas)» es la suma de las siete
           subcategorías siguientes que se excluyen mutuamente: «transferencias (recibidas)», «adeudos directos (recibidos)»,
           «operaciones de pago basadas en tarjetas adquiridas por PSP residentes», «operaciones de pago de dinero electrónico
           (recibidas)», «cheques (recibidos)», «envíos de dinero (recibidos)» y «otros servicios de pago (recibidos)».
           Trans f er en c i as
      15.  Cada operación se asigna a una sola subcategoría, esto es, «iniciadas en papel», «iniciadas electrónicamente» u «otros».
           Como las subcategorías se excluyen mutuamente, el número total de transferencias es la suma de las subcategorías. El
           mismo principio se aplica al valor total de las transferencias.
      16.  Las transferencias iniciadas por proveedores de servicios de iniciación de pago (PISP) se asignan además a la
           subcategoría «iniciadas por PISP». Sin embargo, esta subcategoría no contribuye al número total o valor total de las
           transferencias.
      17.  Las transferencias presentadas como «iniciadas electrónicamente» se subdividen en «iniciadas por lotes» e «iniciadas
           como pagos individuales». Como las subcategorías son mutuamente excluyentes, el número total de las
           transferencias iniciadas electrónicamente es la suma de las subcategorías. El mismo principio se aplica al valor total
           de las transferencias iniciadas electrónicamente.
      18.  Las transferencias presentadas como «iniciadas como pagos individuales» se desglosan en «cajero automático u otro
           terminal de PSP», «solución de pago móvil» y «transferencias bancarias en línea». La subcategoría «cajero automático
           u otro terminal de PSP» solo incluye las transferencias no iniciadas a distancia, mientras que «solución de pago
           móvil» y «transferencias bancarias en línea» solo incluyen las transferencias iniciadas a distancia. Como las
           subcategorías son mutuamente excluyentes, el número total de las transferencias es la suma de las subcategorías. El
           mismo principio se aplica al valor total de las transferencias.
      19.  «Pagos de comercio electrónico» es una subcategoría de «transferencias bancarias en línea».
      20.  «Solución de pago móvil P2P» es una subcategoría de «solución de pago móvil».
      21.  Se incluyen también como transferencias las operaciones que implican el uso de efectivo en uno o los dos extremos
           de la operación de pago y el uso de un servicio de pago de transferencias.
 ---pagebreak--- L 418/12           ES                             Diario Oficial de la Unión Europea                                           11.12.2020
      22. Se incluyen también las transferencias utilizadas para liquidar saldos pendientes de operaciones con tarjetas de
          crédito, débito o débito diferido.
      23. Se incluyen en las transferencias las transferencias de la zona única de pagos en euros (SEPA) y las operaciones ajenas
          a la SEPA. Las transferencias iniciadas electrónicamente se presentan separadamente por cada régimen.
      24. Las transferencias iniciadas electrónicamente se desglosan a su vez en iniciadas a distancia y no iniciadas a distancia.
          Dentro de estos desgloses, las operaciones se presentan por régimen, y dentro de cada cual, se desglosan por
          conducto de autenticación, es decir, «autenticadas por autenticación reforzada de cliente (SCA)» o «autenticadas sin
          SCA». Como las subcategorías son mutuamente excluyentes, el número total de las transferencias por régimen de
          transferencia es la suma de las subcategorías. El mismo principio se aplica al valor de las operaciones.
      25. Para las operaciones autenticadas sin SCA, se presentan los motivos de la no utilización de SCA (esto es, «escasa
          cuantía», «escasa cuantía sin contacto», «autopago», «beneficiarios fiables», «operación frecuente», «terminales no
          atendidos para tarifas de transporte o pagos de aparcamiento», «procesos y protocolos de pago corporativo seguro»
          y «análisis del riesgo de la operación»). Cuando haya más de una exención aplicable, debe presentarse la exención
          que se aplique. Las subcategorías son mutuamente excluyentes. El mismo principio se aplica al valor de las
          operaciones. Sin embargo, los motivos de la no utilización de SCA no se presentan desglosados por régimen de
          pago sino solo por transferencias iniciadas a distancia y no iniciadas a distancia.
      26. El número de operaciones desglosado por régimen de transferencia es igual al número total de transferencias
          iniciadas electrónicamente. Las operaciones se presentan por cada régimen, nacional e internacional (por ejemplo,
          esquema de transferencias SEPA o esquema de transferencias SEPA inmediatas) separadamente. El mismo principio
          se aplica al valor de las transferencias.
      27. Las subcategorías «iniciadas por lotes», «iniciadas como pagos individuales» y «otros» comprenden todas las
          operaciones SEPA y no SEPA.
      28. En «operaciones nacionales enviadas», «operaciones transfronterizas enviadas», «operaciones nacionales recibidas» y
          «operaciones transfronterizas recibidas» se incluyen las operaciones SEPA y no SEPA.
      29. Los pagos en efectivo a una cuenta efectuados utilizando un impreso bancario no se incluyen en las transferencias.
          A deu do s d i rec tos
      30. Se incluyen los adeudos directos tanto únicos como periódicos. En estos últimos, cada pago individual se contabiliza
          como una operación.
      31. Se incluyen los adeudos directos utilizados para liquidar saldos pendientes resultantes de operaciones efectuadas con
          tarjetas de crédito, débito o débito diferido, pues estos son pagos separados del titular de la tarjeta a su emisor.
      32. Los adeudos directos se subdividen en «iniciados por lotes» e «iniciados como pagos individuales». Como las
          subcategorías se excluyen mutuamente, el número total de adeudos directos es la suma de las subcategorías. El
          mismo principio se aplica al valor total de los adeudos directos.
      33. Las subcategorías «iniciados por lotes» e «iniciados como pagos individuales» incluyen todas las operaciones SEPA y
          no SEPA.
      34. Los adeudos directos se subdividen además en «consentimiento dado por mandato electrónico» y «consentimiento
          dado de otra forma». Las subcategorías se excluyen mutuamente. Su suma es igual al número total de adeudos
          directos. El mismo principio se aplica al valor de los adeudos directos.
 ---pagebreak--- 11.12.2020          ES                             Diario Oficial de la Unión Europea                                             L 418/13
      35.  Dentro de cada conducto empleado para dar el consentimiento, las operaciones se presentan por cada régimen,
           nacional e internacional (por ejemplo, SEPA Direct Debit Core o SEPA Direct Debit Business-to-Business)
           separadamente.
      36.  Los pagos en efectivo de una cuenta efectuados utilizando un impreso bancario no se incluyen en los adeudos
           directos.
           O p er ac io nes de pa g o b as a d a s en ta r j eta s
      37.  Se presentan las operaciones de pago basadas en tarjetas con instrumentos de pago basados en tarjetas emitidos o
           adquiridos por PSP residentes (salvo las tarjetas con función exclusiva de dinero electrónico), con independencia de
           la ubicación de la marca de pago bajo la que se haya efectuado la operación de pago basada en tarjeta.
      38.  Las operaciones de pago basadas en tarjetas enviadas se presentan por el PSP emisor, mientras que las operaciones de
           pago basadas en tarjetas recibidas se presentan por el PSP adquirente.
      39.  Las «operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM» incluyen los datos sobre operaciones de pago
           basadas en tarjetas en puntos virtuales de venta, por ejemplo, por internet o por teléfono.
      40.  Las operaciones de pago basadas en tarjetas se subdividen además en: «iniciadas electrónicamente» y «no iniciadas
           electrónicamente». Como los conductos de iniciación se excluyen mutuamente, el número total de operaciones de
           pago basadas en tarjetas es la suma de los conductos de iniciación. El mismo principio se aplica al valor total de las
           operaciones de pago basadas en tarjeta.
      41.  «Iniciadas electrónicamente» se desglosa a su vez en «solución de pago móvil», «iniciadas en un terminal físico
           EFTPOS», «iniciadas en cajero» y «otros». «Iniciadas en un terminal físico EFTPOS» e «iniciadas en cajero» solo
           incluyen las operaciones de pago basadas en tarjetas no iniciadas a distancia, mientras que «solución de pago móvil»
           solo incluye las operaciones de pago basadas en tarjetas iniciadas a distancia. El desglose «otros» puede incluir tanto
           operaciones de pago basadas en tarjetas iniciadas a distancia como no iniciadas a distancia. Los conductos se
           excluyen mutuamente. El mismo principio se aplica al valor total de las operaciones de pago basadas en tarjetas
           «iniciadas electrónicamente».
      42.  Las operaciones de pago basadas en tarjetas iniciadas electrónicamente y no iniciadas electrónicamente se desglosan a
           su vez en conductos de iniciación a distancia y no a distancia, y, dentro de ese desglose, para las operaciones de pago
           basadas en tarjetas iniciadas electrónicamente, el número de operaciones de pago basadas en tarjetas debe presentarse
           para cada PCS, nacional e internacional (por ejemplo, VISA o MasterCard) separadamente. El mismo principio se
           aplica al valor de las operaciones.
      43.  Dentro de cada PCS, las operaciones se desglosan por la función de la tarjeta (es decir, de débito, débito diferido y
           crédito) y en «autenticadas por SCA» y «no autenticadas por SCA». El número total de operaciones de pago basadas
           en tarjetas «procesadas por sistemas de tarjetas de pago» es la suma de las diversas funciones de las tarjetas, que se
           excluyen mutuamente, y esa suma es también igual a la de las operaciones autenticadas por SCA y no autenticadas
           por SCA. El mismo principio se aplica al valor de las operaciones.
      44.  El número de operaciones enviadas desglosadas por PCS es igual al número total de operaciones de pago basadas en
           tarjetas con tarjetas emitidas por PSP residentes iniciadas electrónicamente. El mismo principio se aplica al valor de
           las operaciones y a las operaciones de pago basadas en tarjetas adquiridas por PSP residentes (recibidas).
      45.  Para las operaciones no autenticadas por SCA, se presentan los motivos de la no autenticación por SCA (esto es,
           «escasa cuantía», «escasa cuantía sin contacto», «beneficiarios fiables», «operación frecuente», «terminales no atendidos
           para tarifas de transporte o pagos de aparcamiento», «procesos y protocolos de pago corporativo seguro», «análisis del
           riesgo de la operación», «operaciones iniciadas por el comerciante» y «otros»). Cuando haya más de una exención
           aplicable, debe presentarse la exención que se aplique. Los motivos de no utilizar SCA son mutuamente excluyentes.
           El mismo principio se aplica al valor de las operaciones. Sin embargo, los motivos de la no utilización de SCA no se
           presentan desglosados por PCS sino solo por pagos electrónicos con tarjeta iniciados a distancia y no iniciados a
           distancia.
 ---pagebreak--- L 418/14            ES                                  Diario Oficial de la Unión Europea                                          11.12.2020
      46. No se incluyen las operaciones de pago basadas en tarjetas con instrumentos de pago basados en tarjetas emitidos
          por PSP residentes que solo tienen una función de dinero electrónico.
          R e ti ra d a s d e e fe c t ivo m ed i a n te i ns tr u m en tos de p ago basa dos en ta r je tas (s alvo las o pe rac i on es
          de di ner o el ec t rón ic o)
      47. Se incluyen en esta categoría las retiradas de efectivo mediante instrumentos de pago basados en tarjetas emitidos por
          PSP residentes (salvo las operaciones de dinero electrónico) presentados por el emisor de la tarjeta.
      48. El número de retiradas debe presentarse por cada PCS, nacional e internacional (por ejemplo, VISA o MasterCard)
          separadamente. Cada PCS se desglosa a su vez por la función de la tarjeta (es decir, de débito, débito diferido y
          crédito). El mismo principio se aplica al valor de las operaciones.
          O per a c ion es d e p ag o d e d i ne ro el ec tróni c o
      49. Cada operación se asigna a una sola subcategoría, es decir, bien a «con tarjeta en la que puede depositarse dinero
          electrónico directamente», bien a «con cuentas de dinero electrónico». Como las subcategorías se excluyen
          mutuamente, el número total de operaciones de pago de dinero electrónico es la suma de las subcategorías. El
          mismo principio se aplica al valor total de las operaciones de pago de dinero electrónico.
      50. Cada operación asignada a la subcategoría «con cuentas de dinero electrónico» se asigna además solo a una de las
          subcategorías «a las que se accede mediante tarjeta», «solución de pago móvil» y «otros». Como las subcategorías se
          excluyen mutuamente, el número total de operaciones de pago de dinero electrónico «con cuentas de dinero
          electrónico» es la suma de las subcategorías. El mismo principio se aplica al valor total de las operaciones de pago de
          dinero electrónico.
      51. «Solución de pago móvil P2P» es una subcategoría de «solución de pago móvil».
      52. Las operaciones de pago de dinero electrónico se desglosan en conducto de iniciación a distancia y no a distancia y,
          dentro de cada categoría, en «autenticadas por SCA» y «no autenticadas por SCA». Como las subcategorías son
          mutuamente excluyentes, el número total de «operaciones de pago de dinero electrónico» es la suma de las
          subcategorías. El mismo principio se aplica al valor de las operaciones.
      53. Las operaciones presentadas como «no autenticadas por SCA» se subdividen además según los motivos de no utilizar
          SCA (esto es, «escasa cuantía», «escasa cuantía sin contacto», «beneficiarios fiables», «operación frecuente», «terminales
          no atendidos para tarifas de transporte o pagos de aparcamiento», «procesos y protocolos de pago corporativo
          seguro», «autopago», «análisis del riesgo de la operación», «operaciones iniciadas por el comerciante» y «otros»).
          Cuando haya más de una exención aplicable, debe presentarse la exención que se aplique. Como los motivos de no
          utilizar SCA son mutuamente excluyentes, el número total de «no autenticadas por SCA» es la suma de los motivos.
          El mismo principio se aplica al valor de las operaciones.
          Ch e qu es
      54. Se presentan los cheques enviados y los recibidos. Los enviados los presenta el PSP del beneficiario; los recibidos, el
          PSP del ordenante.
      55. Se incluyen las retiradas de efectivo con cheques.
      56. No se incluyen las retiradas de efectivo efectuadas utilizando un impreso bancario.
      57. No se incluyen los cheques emitidos pero no presentados para su compensación.
          E nv ío s d e d i ne ro
      58. Los envíos de dinero enviados los presenta el PSP del ordenante: los recibidos, el PSP del beneficiario.
 ---pagebreak--- 11.12.2020             ES                                  Diario Oficial de la Unión Europea                                          L 418/15
      59.   Las operaciones vinculadas a la cuenta de pago del ordenante o del beneficiario se excluyen de los envíos de dinero.
            Esas operaciones se presentan con el instrumento de pago utilizado en cada caso.
             O tr os s er v i c i os d e p ag o
      60.   Se presentan las operaciones enviadas y recibidas.
      61.   Se incluyen las operaciones que se efectúan mediante los servicios de pago enumerados en el anexo I de la Directiva
            (UE) 2015/2366 pero que no pueden asignarse a ninguno de los servicios de pago enumerados en el presente
            reglamento. Por lo tanto, este desglose incluye «retiradas de efectivo OTC» y «depósitos de efectivo OTC». Las
            «retiradas de efectivo OTC» se incluyen como otros servicios de pago enviados, mientras que los «depósitos de
            efectivo OTC» se incluyen como otros servicios de pago recibidos.
             S er v ic io s d e i ni c i ac i ón d e pa g o
      62.   Las operaciones iniciadas por servicios de iniciación de pago se presentan por los PISP y se desglosan por conducto
            de iniciación a distancia y no a distancia y, dentro de cada categoría, en «autenticadas por SCA» y «no autenticadas
            por SCA». Como las subcategorías se excluyen mutuamente, el número total de «servicios de iniciación de pago» es
            la suma de las subcategorías. El mismo principio se aplica al valor de las operaciones.
      63.   Cada operación se asigna a una sola subcategoría, esto es, «transferencias» y «otros». Como las subcategorías se
            excluyen mutuamente, el número total de servicios de iniciación de pago es la suma de las subcategorías. El mismo
            principio se aplica al valor total de las operaciones.
      64.   Estas operaciones no se incluyen en el «Total de operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM», pues
            también se incluyen con el instrumento de pago utilizado en la operación.
             O tro s s e r v i c io s ( no i n c lu i d os en l a Di re cti va ( UE ) 2 01 5/ 23 66 )
      65.   Se incluyen las subcategorías «abonos en cuentas mediante simple anotación contable», «adeudos en cuentas
            mediante simple anotación contable», y «otros». Como las subcategorías se excluyen mutuamente, el número total de
            otros servicios (no incluidos en la Directiva (UE) 2015/2366) es la suma de las subcategorías. El mismo principio se
            aplica al valor de las operaciones.
      66.   Solo se incluyen en las subcategorías «abonos en cuentas mediante simple anotación contable» y «adeudos en cuentas
            mediante simple anotación contable» las operaciones sin una orden específica y ejecutadas por simple anotación
            contable en la cuenta del cliente, es decir, sin utilizar un servicio de pago tradicional.
      Parte 2.3.2 Operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM presentadas por agentes informadores que se benefician de
                     una exención conforme al artículo 4, apartados 2 y 3, (cuadro 4b)
      1.    Las operaciones de pago se cursan por instituciones distintas de IFM a cualquier entidad de contrapartida o por PSP si
            la entidad de contrapartida es una institución distinta de IFM, lo que comprende:
             a) operaciones de pago que se efectúan entre dos cuentas mantenidas en PSP distintos y que se ejecutan por
                 intermediario, es decir, operaciones en las que los pagos se envían a otro PSP o a un sistema de pago;
             b) operaciones de pago que se efectúan entre dos cuentas mantenidas en el mismo PSP, por ejemplo, las operaciones
                 «on-us», y que se liquidan bien en las cuentas del propio PSP, bien por intermediario, es decir, otro PSP o un
                 sistema de pago.
      2.    Las operaciones de pago iniciadas por un PSP residente y ejecutadas mediante una orden específica, es decir,
            utilizando un instrumento de pago, se incluyen como «operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM».
 ---pagebreak--- L 418/16            ES                             Diario Oficial de la Unión Europea                                          11.12.2020
      3.  Las transferencias de fondos entre cuentas al mismo nombre y también entre diferentes tipos de cuentas se incluyen
          con arreglo al servicio de pago utilizado. Las transferencias entre diferentes tipos de cuentas incluyen, por ejemplo,
          las transferencias de un depósito transferible a una cuenta donde se mantiene un depósito no transferible.
      4.  En las operaciones de pago al por mayor se contabiliza cada operación de pago individual.
      5.  Se incluyen las operaciones de pago denominadas en moneda extranjera. Los datos se convierten en euros utilizando
          el tipo de cambio de referencia del BCE o los tipos de cambio aplicados a estas operaciones.
      6.  La presentación separada de las operaciones remotas y no remotas se indica en caso necesario.
      7.  Las operaciones de pago se presentan por el servicio de pago utilizado.
          Op e ra ci on es t ran s fr on ter i zas
      8.  Las operaciones transfronterizas enviadas se contabilizan en el país donde se origine la operación.
      9.  Las operaciones transfronterizas recibidas se contabilizan en el país donde se reciba la operación.
      10. Para las operaciones de pago transfronterizas basadas en tarjetas, la residencia de la contraparte y la ubicación del
          punto de venta se presentan a la vez Para las operaciones de pago basadas en tarjetas iniciadas a distancia, las
          operaciones de pago enviadas se presentan para identificar el país del PSP receptor y el país donde se encuentra el
          punto de venta. Para las operaciones de pago basadas en tarjetas no iniciadas a distancia, las operaciones de pago
          enviadas se presentan para identificar el país del PSP receptor y el país donde se encuentra el terminal físico. Las
          operaciones de pago recibidas iniciadas a distancia se presentan para identificar el país del PSP emisor y el país
          donde se encuentra el punto de venta. Las operaciones de pago recibidas no iniciadas a distancia se presentan para
          identificar el país del PSP emisor y el país donde se encuentra el punto de venta físico.
      11. La diferencia entre operaciones transfronterizas enviadas y operaciones transfronterizas recibidas indica las entradas/
          salidas netas de operaciones en/del país informador.
          Fl ujo d e fon d o s
      12. La dirección del flujo de fondos depende del servicio de pago y el conducto de iniciación utilizado:
          a) en transferencias, envíos de dinero, pagos de dinero electrónico y operaciones análogas en las que el ordenante
               inicia la operación, el participante remitente es también el remitente de los fondos, y el participante receptor es el
               receptor de los fondos;
          b) en adeudos directos, pagos de dinero electrónico y operaciones análogas en las que el beneficiario inicia la
               operación, el participante remitente es el receptor de los fondos, y el participante receptor es el remitente de los
               fondos;
          c) en las operaciones de pago basadas en tarjetas, aunque el beneficiario inicia la operación, el tratamiento que
               aplica el presente reglamento es el mismo que si el ordenante iniciara la operación.
          Tra nsf e r en c i as
      13. Cada operación se asigna a una sola subcategoría, esto es, «iniciadas en papel» o «iniciadas electrónicamente». Como
          las subcategorías se excluyen mutuamente, el número total de transferencias es la suma de las subcategorías. El
          mismo principio se aplica al valor total de las transferencias.
 ---pagebreak--- 11.12.2020          ES                              Diario Oficial de la Unión Europea                                          L 418/17
      14.  Las transferencias iniciadas por proveedores de servicios de iniciación de pago (PISP) se asignan además a la
           subcategoría «iniciadas por PISP». Sin embargo, esta subcategoría no contribuye al número total o valor total de las
           transferencias.
      15.  Se incluyen también como transferencias las operaciones que implican el uso de efectivo en uno o los dos extremos
           de la operación de pago y el uso de un servicio de pago de transferencias.
      16.  Se incluyen también las transferencias utilizadas para liquidar saldos pendientes de operaciones con tarjetas con
           función de crédito o de débito diferido.
      17.  Se incluyen en las transferencias las transferencias de la zona única de pagos en euros (SEPA) y las operaciones ajenas
           a la SEPA.
      18.  Las transferencias iniciadas electrónicamente se desglosan además por conducto de iniciación a distancia y no a
           distancia y, dentro de cada categoría, en «autenticadas por autenticación reforzada de cliente (SCA)» o «autenticadas
           sin SCA». Como las subcategorías son mutuamente excluyentes, el número total de transferencias es la suma de las
           subcategorías. El mismo principio se aplica al valor de las operaciones.
      19.  Las transferencias presentadas como «autenticadas sin SCA» se subdividen a su vez según los motivos de la no
           utilización de SCA (esto es, «escasa cuantía», «escasa cuantía sin contacto», «autopago», «beneficiarios fiables»,
           «operación frecuente», «terminales no atendidos para tarifas de transporte o pagos de aparcamiento», «procesos y
           protocolos de pago corporativo seguro» y «análisis del riesgo de la operación»). Cuando haya más de una exención
           aplicable, debe presentarse la exención que se aplique. Como las subcategorías son mutuamente excluyentes, el
           número total de las «autenticadas sin SCA» es la suma de las subcategorías. El mismo principio se aplica al valor de
           las operaciones.
      20.  En «operaciones nacionales enviadas», «operaciones transfronterizas enviadas» y «operaciones transfronterizas
           recibidas» se incluyen las operaciones SEPA y no SEPA.
      21.  Los pagos en efectivo a una cuenta efectuados utilizando un impreso bancario no se incluyen en las transferencias.
           A deu do s d i rec tos
      22.  Se incluyen los adeudos directos tanto únicos como periódicos. En estos últimos, cada pago individual se contabiliza
           como una operación.
      23.  Se incluyen los adeudos directos utilizados para liquidar saldos pendientes resultantes de operaciones efectuadas con
           tarjetas de crédito, débito o débito diferido, pues estos son pagos separados del titular de la tarjeta a su emisor.
      24.  Se incluyen en los adeudos directos todos los adeudos directos SEPA y no SEPA.
      25.  Los adeudos directos se subdividen en «consentimiento dado por mandato electrónico» y «consentimiento dado de
           otra forma». Las subcategorías se excluyen mutuamente. Su suma es igual al número total de adeudos directos. El
           mismo principio se aplica al valor de los adeudos directos.
      26.  Los pagos en efectivo de una cuenta efectuados utilizando un impreso bancario no se incluyen en los adeudos
           directos.
           O pe ra ci on es d e pa g o b a sa d a s en tar je tas
      27.  Se presentan las operaciones de pago basadas en tarjetas con instrumentos de pago basados en tarjetas emitidos o
           adquiridos por PSP residentes (salvo las tarjetas con función exclusiva de dinero electrónico), con independencia de
           la ubicación de la marca de pago bajo la que se haya efectuado la operación de pago.
      28.  Las operaciones de pago basadas en tarjetas enviadas se presentan por el PSP emisor, mientras que las operaciones de
           pago basadas en tarjetas recibidas se presentan por el PSP adquirente.
 ---pagebreak--- L 418/18           ES                                Diario Oficial de la Unión Europea                                               11.12.2020
      29. Las «operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM» incluyen los datos sobre operaciones de pago
          basadas en tarjetas en puntos virtuales de venta, por ejemplo, por internet o por teléfono.
      30. Las operaciones de pago basadas en tarjetas con instrumentos de pago basados en tarjetas se subdividen además en:
          «iniciadas electrónicamente» y «no iniciadas electrónicamente». Como los conductos de iniciación se excluyen
          mutuamente, el número total de operaciones de pago basadas en tarjetas es la suma de los conductos de iniciación.
          El mismo principio se aplica al valor total de las operaciones.
      31. Las operaciones de pago basadas en tarjetas iniciadas electrónicamente se desglosan a su vez en conducto de
          iniciación a distancia y no a distancia y, dentro de cada categoría, el número de operaciones de pago basadas en
          tarjetas se presenta por función de la tarjeta (es decir, de débito, débito diferido y crédito), y se desglosan también en
          «autenticadas por SCA» y «no autenticadas por SCA». El número total de operaciones de pago basadas en tarjetas
          «iniciadas electrónicamente» es la suma de las diversas funciones de las tarjetas, que se excluyen mutuamente, y esta
          suma es también igual a la suma de las operaciones autenticadas por SCA y no autenticadas por SCA. El mismo
          principio se aplica al valor de las operaciones
      32. Para las operaciones «no autenticadas por SCA», se presentan los motivos de la no autenticación por SCA (esto es,
          «escasa cuantía», «escasa cuantía sin contacto», «beneficiarios fiables», «operación frecuente», «terminales no atendidos
          para tarifas de transporte o pagos de aparcamiento», «procesos y protocolos de pago corporativo seguro», «análisis del
          riesgo de la operación», «operaciones iniciadas por el comerciante» y «otros»). Cuando haya más de una exención
          aplicable, debe presentarse la exención que se aplique. Como los motivos de no utilizar SCA son mutuamente
          excluyentes, el número total de operaciones «no autenticadas por SCA» es la suma de los motivos. El mismo
          principio se aplica al valor de las operaciones.
      33. No se incluyen las operaciones de pago basadas en tarjetas con instrumentos de pago basados en tarjetas emitidos
          por PSP residentes que solo tienen una función de dinero electrónico.
          R et ira das d e e f e c ti vo m ed i a nte i ns tr u m en tos d e p ago b asad os e n tar je tas (s al vo l as o pe ra c i one s
          de dine ro el e ct r ón i c o)
      34. Se incluyen en esta categoría las retiradas de efectivo mediante instrumentos de pago basados en tarjetas emitidos por
          PSP residentes (salvo las operaciones de dinero electrónico) presentados por el emisor de la tarjeta.
      35. El número de retiradas debe presentarse por cada función de la tarjeta (es decir, de débito, débito diferido y crédito). El
          mismo principio se aplica al valor de las operaciones.
          Op e ra ci on es d e pa g o d e d i ner o el ectr óni co
      36. Las operaciones de pago de dinero electrónico se desglosan en conducto de iniciación a distancia y no a distancia y,
          dentro de cada categoría, en «autenticadas por SCA» y «no autenticadas por SCA». Como las subcategorías son
          mutuamente excluyentes, el número total de «operaciones de pago de dinero electrónico» es la suma de las
          subcategorías. El mismo principio se aplica al valor de las operaciones.
      37. Las operaciones presentadas como «no autenticadas por SCA» se subdividen además según los motivos de no utilizar
          SCA (esto es, «escasa cuantía», «escasa cuantía sin contacto», «beneficiarios fiables», «operación frecuente», «terminales
          no atendidos para tarifas de transporte o pagos de aparcamiento», «procesos y protocolos de pago corporativo
          seguro», «autopago», «análisis del riesgo de la operación», «operaciones iniciadas por el comerciante» y «otros»).
          Cuando haya más de una exención aplicable, debe presentarse la exención que se aplique. Como los motivos de no
          utilizar SCA son mutuamente excluyentes, el número total de «no autenticadas por SCA» es la suma de los motivos.
          El mismo principio se aplica al valor de las operaciones.
          E nv ío s d e d in er o
      38. Los envíos de dinero enviados los presenta el PSP del ordenante.
 ---pagebreak--- 11.12.2020             ES                                Diario Oficial de la Unión Europea                                     L 418/19
      39.   Las operaciones vinculadas a la cuenta de pago del ordenante o del beneficiario se excluyen de los envíos de dinero.
            Esas operaciones se presentan con el instrumento de pago utilizado en cada caso.
             S e r v ici os d e i ni c i ac i ón d e pag o
      40.   Las operaciones iniciadas por servicios de iniciación de pago se desglosan en conducto de iniciación a distancia y no a
            distancia y, dentro de cada categoría, en «autenticadas por SCA» y «no autenticadas por SCA». Como las subcategorías
            se excluyen mutuamente, el número total de servicios de iniciación de pago es la suma de las subcategorías. El mismo
            principio se aplica al valor de las operaciones.
      41.   Cada operación se asigna a una sola subcategoría, esto es, «transferencias» y «otros». Como las subcategorías se
            excluyen mutuamente, el número total de servicios de iniciación de pago es la suma de las subcategorías. El mismo
            principio se aplica al valor total de las operaciones.
      42.   Estas operaciones no se incluyen en el «Total de operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM», pues
            también se incluyen con el instrumento de pago utilizado en la operación.
      Parte 2.4       Operaciones de pago fraudulentas relativas a instituciones distintas de IFM (cuadros 5a y 5b)
      Parte 2.4.1 Operaciones de pago fraudulentas relativas a instituciones distintas de IFM (cuadro 5a)
      1.    Los apartados 1 al 66 de la parte 2.3.1 son de aplicación a las operaciones fraudulentas presentadas conforme al
            cuadro 5a. Sin embargo, no se incluyen las operaciones de pago fraudulentas recibidas, salvo las operaciones de
            pago basadas en tarjetas adquiridas.
      2.    El PSP presentará todas las operaciones de pago fraudulentas desde el momento de la detección del fraude por quejas
            de clientes o de otro modo y con independencia de que el caso relativo a la operación de pago fraudulenta se haya
            resuelto en el momento de presentarse la información.
      3.    Además de los desgloses expuestos en la parte 2.3.1, debe presentarse el de «pérdidas originadas por fraude por tipo
            de responsable» para transferencias fraudulentas, adeudos directos fraudulentos, operaciones de pago basadas en
            tarjetas fraudulentas con instrumentos de pago basados en tarjetas emitidos por PSP residentes (salvo tarjetas solo
            con función de dinero electrónico), retiradas de efectivo fraudulentas mediante instrumentos de pago basados en
            tarjetas (salvo las operaciones de dinero electrónico) y operaciones fraudulentas con dinero electrónico emitido por
            PSP residentes.
      4.    «Pérdidas originadas por fraude por tipo de responsable» se desglosa a su vez en «el PSP informador», «el usuario de
            servicios de pago del PSP informador» y «otros». Como las subcategorías se excluyen mutuamente, el valor total de
            las pérdidas originadas por fraude por tipo de responsable es la suma de las subcategorías.
      5.    Las «pérdidas originadas por fraude por tipo de responsable» se presentan por el PSP que presenta la operación de
            pago fraudulenta, y solo se presentan por el valor de las operaciones de pago fraudulentas. Además, la partida solo
            se presenta por lo que respecta a operaciones enviadas.
      6.    La suma de las «pérdidas originadas por fraude por tipo de responsable» no es igual al valor total de las operaciones
            fraudulentas.
             Tr ans fe ren ci a s f rau d u l e nt as
      7.    Las transferencias fraudulentas iniciadas electrónicamente se desglosan además por el origen del fraude (esto es,
            «emisión de una orden de pago por el defraudador», «modificación de una orden de pago por el defraudador» y
            «manipulación del ordenante por el defraudador para emitir una orden de pago»).
      8.    El origen del fraude se presenta para cada régimen de transferencia y se desglosa a su vez en «autenticadas por SCA» y
            «autenticadas sin SCA».
 ---pagebreak--- L 418/20           ES                                 Diario Oficial de la Unión Europea                                            11.12.2020
      9.  Para cada desglose, los orígenes del fraude se excluyen mutuamente. Por tanto, el número total de transferencias
          fraudulentas desglosadas por régimen de transferencia es igual a la suma de los diferentes orígenes del fraude. El
          mismo principio se aplica al valor de las operaciones.
          A deu do s d i rec tos f ra u d u le ntos
      10. Los adeudos directos fraudulentos se desglosan además por el origen del fraude (esto es, «operación de pago no
          autorizada» y «manipulación del ordenante»).
      11. El origen del fraude se presenta por cada régimen de adeudo directo y, dentro de este, desglosado en «consentimiento
          dado por mandato electrónico» y «consentimiento dado de otra forma».
      12. Para cada desglose, los orígenes del fraude se excluyen mutuamente. Por lo tanto, el número total de adeudos directos
          fraudulentos desglosados por régimen de adeudo directo es igual a la suma de los diferentes orígenes del fraude. El
          mismo principio se aplica al valor de las operaciones.
          O p e ra ci on es d e pag o ba s a d a s en ta r j eta s fr au du l en tas
      13. Las operaciones de pago basadas en tarjetas fraudulentas se desglosan además por el origen del fraude (esto es,
          «modificación de una orden de pago por el defraudador», «manipulación del ordenante para efectuar un pago con
          tarjeta» y «emisión de una orden de pago por el defraudador», que se desglosa a su vez en «tarjeta extraviada o
          robada», «tarjeta no recibida», «tarjeta falsificada», «robo de datos de la tarjeta» y «otros»).
      14. Los orígenes del fraude se presentan por cada PCS, desglosados en «autenticadas por SCA» o «autenticadas sin SCA».
      15. Para cada desglose, los orígenes del fraude se excluyen mutuamente. Por lo tanto, el número total de operaciones de
          pago basadas en tarjetas fraudulentas por PCS es igual a la suma de los diferentes orígenes del fraude. El mismo
          principio se aplica al valor de las operaciones.
          Re tir ad a s d e ef ec t i vo fr au d u l enta s me di an te i nstr u me ntos d e pag o ba sa dos e n ta r j eta s (sa l vo
          l a s o pe ra c ion es d e d i ne ro el ect róni co)
      16. Las retiradas de efectivo fraudulentas se desglosan además por el origen del fraude (esto es, «manipulación del
          ordenante para efectuar una retirada de efectivo» y «emisión de una orden de pago por el defraudador», que se
          desglosa a su vez en «tarjeta extraviada o robada», «tarjeta no recibida», «tarjeta falsificada» y «otros»). Los orígenes del
          fraude presentados por cada PCS se excluyen mutuamente. Por lo tanto, el número total de retiradas de efectivo
          fraudulentas por PCS es igual a la suma de los diferentes orígenes del fraude. El mismo principio se aplica al valor de
          las operaciones.
          O p er ac io nes de pa g o f r au d u l en tas de di ne ro el ec trón ic o
      17. Las operaciones de pago fraudulentas de dinero electrónico se desglosan además por el origen del fraude (esto es,
          «modificación de una orden de pago por el defraudador», «manipulación del ordenante para efectuar un pago de
          dinero electrónico» y «emisión de una orden de pago por el defraudador», que se desglosa a su vez en «tarjeta de
          dinero electrónico extraviada o robada», «tarjeta de dinero electrónico no recibida», «tarjeta de dinero electrónico
          falsificada», «robo de datos de la tarjeta» y «operación de cuenta de dinero electrónico no autorizada»).
      18. Los orígenes del fraude se presentan para operaciones de pago de dinero electrónico iniciadas a distancia y no a
          distancia y, dentro de cada categoría, se desglosan en «autenticadas por SCA» o «autenticadas sin SCA».
      19. Para cada desglose, los orígenes del fraude se excluyen mutuamente. Por lo tanto, el número total de operaciones de
          pago fraudulentas de dinero electrónico es igual a la suma de los diferentes orígenes del fraude. El mismo principio
          se aplica al valor de las operaciones.
 ---pagebreak--- 11.12.2020           ES                                Diario Oficial de la Unión Europea                                             L 418/21
      Parte 2.4.2 Operaciones de pago fraudulentas relativas a instituciones distintas de IFM presentadas por agentes informadores que se
                   benefician de una exención conforme al artículo 4, apartados 2 y 3 (cuadro 5b)
      1.    Los apartados 1 al 42 de la parte 2.3.2 son de aplicación a las operaciones fraudulentas presentadas conforme al
            cuadro 5b.
      2.    El PSP presentará todas las operaciones de pago fraudulentas desde el momento de la detección del fraude por quejas
            de clientes o de otro modo y con independencia de que el caso relativo a la operación de pago fraudulenta se haya
            resuelto en el momento de presentarse la información.
      3.    Además de los desgloses expuestos en la parte 2.3.2, debe presentarse el de «pérdidas originadas por fraude por tipo
            de responsable» para transferencias fraudulentas, adeudos directos fraudulentos, operaciones de pago basadas en
            tarjetas fraudulentas con instrumentos de pago basados en tarjetas emitidos por PSP residentes (salvo tarjetas solo
            con función de dinero electrónico), retiradas de efectivo fraudulentas mediante instrumentos de pago basados en
            tarjetas (salvo las operaciones de dinero electrónico) y operaciones fraudulentas con dinero electrónico emitido por
            PSP residentes.
      4.    «Pérdidas originadas por fraude por tipo de responsable» se desglosa a su vez en «el PSP informador», «el usuario de
            servicios de pago del PSP informador» y «otros». Como las subcategorías se excluyen mutuamente, el valor total de
            las pérdidas originadas por fraude por tipo de responsable es la suma de las subcategorías.
      5.    Las «pérdidas originadas por fraude por tipo de responsable» se presentan por el PSP que presenta la operación de
            pago fraudulenta, y solo se presentan por el valor de las operaciones fraudulentas. Además, la partida solo se
            presenta por lo que respecta a operaciones enviadas.
      6.    La suma de las «pérdidas originadas por fraude por tipo de responsable» no es igual al valor total de las operaciones
            fraudulentas.
             Tr ans fe ren ci a s f rau d u l e nt as
      7.    Las transferencias fraudulentas se desglosan además por el origen del fraude (esto es, «emisión de una orden de pago
            por el defraudador», «modificación de una orden de pago por el defraudador» y «manipulación del ordenante por el
            defraudador para emitir una orden de pago»).
      8.    Los orígenes del fraude se presentan desglosados en «autenticadas por SCA» o «autenticadas sin SCA».
      9.    Para cada desglose, los orígenes del fraude se excluyen mutuamente. Por lo tanto, el número total de transferencias
            fraudulentas es igual a la suma de los diferentes orígenes del fraude. El mismo principio se aplica al valor de las
            operaciones.
             Ad e udo s d ir e ct o s f r aud u l entos
      10.   Los adeudos directos fraudulentos se desglosan además por el origen del fraude (esto es, «operación de pago no
            autorizada» y «manipulación del ordenante»).
      11.   El origen del fraude se presenta desglosado en «consentimiento dado por mandato electrónico» y «consentimiento
            dado de otra forma».
      12.   Para cada desglose, los orígenes del fraude se excluyen mutuamente. Por lo tanto, el número total de adeudos directos
            fraudulentos es igual a la suma de los diferentes orígenes del fraude. El mismo principio se aplica al valor de las
            operaciones.
 ---pagebreak--- L 418/22             ES                                 Diario Oficial de la Unión Europea                                          11.12.2020
            O pe ra c io ne s d e pa g o ba s ad as e n ta r j eta s f r au du l enta s
      13.   Las operaciones de pago basadas en tarjetas fraudulentas se desglosan además por el origen del fraude (esto es,
            «modificación de una orden de pago por el defraudador», «manipulación del ordenante para efectuar una operación
            de pago basada en tarjetas» y «emisión de una orden de pago por el defraudador», que se desglosa a su vez en «tarjeta
            extraviada o robada», «tarjeta no recibida», «tarjeta falsificada», «robo de datos de la tarjeta» y «otros»).
      14.   Los orígenes del fraude se presentan desglosados en «autenticadas por SCA» o «autenticadas sin SCA».
      15.   Para cada desglose, los orígenes del fraude se excluyen mutuamente. Por lo tanto, el número total de operaciones de
            pago basadas en tarjetas fraudulentas es igual a la suma de los diferentes orígenes del fraude. El mismo principio se
            aplica al valor de las operaciones.
            R et ira da s d e ef ec t i vo fr au d u le nt as m ed ia nte i nstr u m ent os de pa go b as ado s en ta r je tas (sal vo
            l a s o pe ra c i on e s d e d in ero e le ctr ón ic o)
      16.   Las retiradas de efectivo fraudulentas se desglosan además por el origen del fraude (esto es, «manipulación del
            ordenante para efectuar una retirada de efectivo» y «emisión de una orden de pago por el defraudador», que se
            desglosa a su vez en «tarjeta extraviada o robada», «tarjeta no recibida», «tarjeta falsificada», y «otros»).
      17.   Los orígenes del fraude se presentan desglosados en «autenticadas por SCA» o «autenticadas sin SCA».
      18.   Para cada desglose, los orígenes del fraude se excluyen mutuamente. Por lo tanto, el número total de retiradas de
            efectivo fraudulentas es igual a la suma de los diferentes orígenes del fraude. El mismo principio se aplica al valor de
            las operaciones.
            O pe ra c io ne s d e pag o f rau d u l ent as de di ner o el ectr óni co
      19.   Las operaciones de pago fraudulentas de dinero electrónico se desglosan además por el origen del fraude (esto es,
            «modificación de una orden de pago por el defraudador», «manipulación del ordenante para efectuar un pago de
            dinero electrónico» y «emisión de una orden de pago por el defraudador», que se desglosa a su vez en «tarjeta de
            dinero electrónico extraviada o robada», «tarjeta de dinero electrónico no recibida», «tarjeta de dinero electrónico
            falsificada», «robo de datos de la tarjeta» y «operación de cuenta de dinero electrónico no autorizada»).
      20.   Los orígenes del fraude se presentan desglosados en «autenticadas por SCA» o «autenticadas sin SCA».
      21.   Para cada desglose, los orígenes del fraude se excluyen mutuamente. Por lo tanto, el número total de operaciones de
            pago fraudulentas de dinero electrónico es igual a la suma de los diferentes orígenes del fraude. El mismo principio
            se aplica al valor de las operaciones.
      Parte 2.5     Operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM por tipos de terminal (cuadro 6)
      1.    Todos los indicadores de este cuadro se refieren a operaciones de pago con o sin efectivo efectuadas en terminales
            físicos (no virtuales).
      2.    Los PSP residentes presentan información sobre todas las operaciones de pago que adquieran en terminales.
      3.    Los PSP residentes presentan información sobre todas las operaciones de pago, con tarjetas emitidas por los PSP, en
            terminales en los cuales las operaciones sean adquiridas por PSP no residentes.
      4.    Los PSP matrices no presentan información sobre las operaciones de pago en terminales en los cuales las operaciones
            sean adquiridas por sus sucursales o filiales en el extranjero.
 ---pagebreak--- 11.12.2020          ES                               Diario Oficial de la Unión Europea                                              L 418/23
      5.    Las operaciones por tipo de terminal se desglosan en tres categorías diferentes sobre la base de la residencia del PSP.
            Las categorías de las letras a) y b) se contabilizan del lado de la adquisición, mientras que la categoría de la letra c) se
            contabiliza del lado de la emisión:
            a) operaciones de pago en terminales en los cuales los PSP residentes adquieren operaciones con tarjetas emitidas
                por PSP residentes;
            b) operaciones de pago en terminales en los cuales los PSP residentes adquieren operaciones con tarjetas emitidas
                por PSP no residentes;
            c) operaciones de pago en terminales en los cuales los PSP no residentes adquieren operaciones con tarjetas emitidas
                por PSP residentes.
      6.    Las subcategorías incluidas en cada categoría a), b) y c) del apartado 5 no deben sumarse.
      7.    En este cuadro, el desglose geográfico se basa en la ubicación del terminal.
      8.    En «operaciones de pago de dinero electrónico con tarjetas con función de dinero electrónico» se incluyen las
            operaciones tanto con tarjetas en las que el dinero electrónico puede depositarse directamente, como con tarjetas
            que dan acceso a dinero electrónico depositado en cuentas de dinero electrónico.
      9.    Se presentan como «operaciones en punto de venta» los «anticipos de efectivo en terminales de punto de venta» para
            los que no sea posible distinguir datos sobre anticipos de efectivo en terminales de punto de venta.
      10.   En «depósito de efectivo OTC» se incluye el efectivo depositado en una caja diurna o nocturna de depósitos del PSP
            para realizar un ingreso en una cuenta en el PSP. Estas operaciones no son propiamente pagos, pues se limitan a
            cambiar efectivo por dinero en cuenta.
      11.   Las operaciones de «retirada de efectivo OTC» no son propiamente pagos, pues se limitan a cambiar dinero en cuenta
            por efectivo.
      Parte 2.6    Participación en sistemas de pago seleccionados (cuadro 7)
      1.    Este cuadro se refiere al número, tipo y sector institucional de los participantes en un sistema de pago (con
            independencia de su ubicación), y lo presenta el operador del sistema de pago.
      2.    El indicador «número de participantes» es la suma de las dos subcategorías mutuamente excluyentes de «participantes
            directos» y «participantes indirectos».
      3.    El indicador «participantes directos» es la suma de las tres subcategorías mutuamente excluyentes de «entidades de
            crédito», «banco central» y «otros participantes directos».
      4.    El indicador «otros participantes directos» es la suma de las cuatro subcategorías mutuamente excluyentes de
            «administración pública», «entidades de compensación y liquidación», «otras instituciones financieras» y «otros».
      Parte 2.7    Pagos procesados por sistemas de pago seleccionados (cuadro 8)
      1.    Este cuadro se refiere a las operaciones de pago procesadas por un sistema de pago, desglosadas en sistemas de
            grandes y pequeños pagos, y lo presenta el operador del sistema de pago.
      2.    Las operaciones de pago de un PSP en su propia cuenta se presentan en los indicadores pertinentes de este cuadro.
      3.    En el caso de un sistema de pago donde otro sistema de pago, por ejemplo un sistema de pago vinculado, liquida sus
            posiciones, se aplican los principios siguientes:
            a) el sistema de liquidación presenta el número efectivo de operaciones de liquidación y el importe efectivo
                liquidado;
 ---pagebreak--- L 418/24             ES                               Diario Oficial de la Unión Europea                                       11.12.2020
            b) si las operaciones de pago se compensan fuera del sistema de pago y en este solo se liquidan las posiciones netas,
                solo se contabilizan las operaciones destinadas a la liquidación de las posiciones netas, y estas operaciones se
                asignan al servicio de pago utilizado para la operación de liquidación.
      4.    Cada operación de pago se contabiliza una vez del lado del participante remitente, es decir, el adeudo en la cuenta del
            ordenante y el abono en la cuenta del beneficiario no se contabilizan por separado. Consúltese más arriba en la parte
            2.3 la sección sobre el flujo de fondos.
      5.    En las transferencias múltiples, es decir, los pagos al por mayor, se contabiliza cada elemento del pago.
      6.    En los sistemas de compensación se presentan el número y valor brutos de las operaciones de pago y no el resultado
            después de la compensación.
      7.    Los sistemas de pago distinguen entre operaciones nacionales y transfronterizas, y las presentan, conforme a la
            residencia de los participantes remitentes y receptores. La clasificación «operaciones nacionales» u «operaciones
            transfronterizas» refleja la ubicación de las partes implicadas.
      8.    Para evitar dobles cómputos, las operaciones transfronterizas se contabilizan en el país donde se origina la operación.
      9.    Las operaciones iniciadas en cajeros se presentan en el desglose del servicio de pago utilizado.
      10.   El indicador «instrumentos de pago basados en tarjetas» incluye todas las operaciones de pago procesadas en el
            sistema de pago, al margen de dónde se haya emitido o utilizado el instrumento de pago basado en tarjetas.
      11.   Se excluyen las operaciones de pago canceladas. Se incluyen las operaciones objeto de una posterior operación de
            rechazo.
      Parte 2.8    Presentación trimestral de operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM (cuadro 9)
      1.    Los apartados 1 a 66 de la parte 2.3.1 son de aplicación a las operaciones presentadas en el cuadro 9, con excepción
            del apartado 11. En el cuadro 9, las operaciones de pago transfronterizas basadas en tarjetas iniciadas a distancia se
            presentan para identificar el país donde se encuentra el punto de venta, mientras que las operaciones de pago
            transfronterizas basadas en tarjetas no iniciadas a distancia se presentan para identificar el país donde se encuentra el
            terminal físico.
            Op e ra ci on e s d e pa g o ba s a d a s en ta r j eta s
      2.    Se presentan las operaciones de pago basadas en tarjetas con instrumentos de pago basados en tarjetas emitidos o
            adquiridos por PSP residentes (salvo las tarjetas con función exclusiva de dinero electrónico), con independencia de
            la ubicación de la marca de pago bajo la que se haya efectuado la operación de pago.
      3.    Las operaciones de pago basadas en tarjetas enviadas se presentan por el PSP emisor.
      4.    Las operaciones de pago basadas en tarjetas incluyen los datos sobre operaciones de pago basadas en tarjetas en
            puntos virtuales de venta, por ejemplo, por internet o por teléfono.
      5.    Las operaciones de pago basadas en tarjetas con instrumentos de pago basados en tarjetas se desglosan además en
            «iniciadas electrónicamente», que se desglosa a su vez en iniciadas a distancia y no iniciadas a distancia. Los
            conductos se excluyen mutuamente.
 ---pagebreak--- 11.12.2020         ES                           Diario Oficial de la Unión Europea                                      L 418/25
      6.   Para las operaciones «iniciadas electrónicamente», el código de categoría de comerciante (MCC) se presenta si el
           agente informador dispone de él tanto para operaciones a distancia como no a distancia.
 ---pagebreak--- L 418/26              ES                          Diario Oficial de la Unión Europea                                           11.12.2020
                                                                ANEXO II
                                                       DEFINICIONES DE DATOS
                        Término                                                         Definición
      Abono en cuenta mediante simple            Transferencia iniciada por un PSP (incluido un emisor de dinero electrónico) sin
      anotación contable (Credits to the         una orden de operación específica y ejecutada mediante una simple anotación
      accounts by simple book entry)             contable (anotación de abono en la cuenta de un cliente sin utilizar un instru­
                                                 mento de pago tradicional). Se incluyen en esta partida las operaciones siguien­
                                                 tes: a) pago de intereses por el banco; b) pago de dividendos por el banco; c)
                                                 ingreso del importe de un préstamo en la cuenta corriente del cliente, y d) otros
                                                 ingresos mediante simple anotación contable. Estos datos se excluyen de las
                                                 transferencias.
      Acuerdo de jerarquización (Tiering arran­  Acuerdo por el que los participantes indirectos en un sistema necesitan los servi­
      gement)                                    cios de participantes directos para efectuar sus operaciones.
      Adeudo directo (Direct debit)              Lo mismo que «adeudo domiciliado» según el artículo 4, apartado 23, de la Direc­
                                                 tiva (UE) 2015/2366.
      Adeudo directo iniciado como pago          Adeudo directo iniciado electrónicamente independientemente de otros adeudos
      único (Direct debit initiated on a single  directos, es decir, sin ser parte de un grupo de adeudos directos iniciados conjun­
      payment basis)                             tamente.
      Adeudo directo iniciado por lotes (Direct  Adeudo directo iniciado electrónicamente como parte de un grupo de adeudos
      debit initiated in a file/batch)           directos iniciados conjuntamente por el beneficiario. Al presentar el número de
                                                 operaciones, cada adeudo directo incluido en un lote se contabiliza como un
                                                 adeudo directo aparte.
      Adeudo en cuenta mediante simple           Operación de adeudo iniciada por un PSP (incluido un emisor de dinero electró­
      anotación contable (Debits from the        nico) sin una orden de operación específica y ejecutada mediante una simple
      account by simple book entry)              anotación contable (anotación de adeudo) en la cuenta de un cliente, es decir,
                                                 sin utilizar un instrumento de pago tradicional. Se incluyen en esta partida las
                                                 operaciones siguientes: a) adeudo de intereses por el banco; b) adeudo de comi­
                                                 siones bancarias; c) adeudo de impuestos vinculados a activos financieros, si es
                                                 una operación separada pero no la ha autorizado separadamente el cliente; d)
                                                 reembolsos del importe de un préstamo, y e) otros adeudos mediante simple
                                                 anotación contable. Estos datos se excluyen de los adeudos directos.
      Administraciones        públicas  (General Son las administraciones públicas (sector S.13) definidas en los apartados 2.111
      government)                                a 2.117 del anexo A del Reglamento (UE) n.o 549/2013.
      Adquirente (Acquirer)                      El definido en el artículo 2, punto 1, del Reglamento (UE) 2015/751 (1).
      Adquisición de operación de pago           La definida en el artículo 4, apartado 44, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      (Acquiring of payment transactions)
      Agente (Agent)                             El definido en el artículo 4, apartado 38, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      Análisis del riesgo de la operación (Tran­ Las operaciones de pago a las que se aplica la exención del artículo 18 del Regla­
      saction Risk Analysis (TRA))               mento Delegado (UE) 2018/389 de la Comisión.
      Anticipo de efectivo en terminal de punto  Operación en la que el titular de una tarjeta, mediante una tarjeta u otro medio,
      de venta (Cash advance at point of sale    recibe efectivo en el terminal de un punto de venta en combinación con una ope­
      (POS) terminals)                           ración de pago de bienes o servicios (lo que se denomina comúnmente «cash-
                                                 back»).
      Autenticación (Authentication)             La definida en el artículo 4, apartado 29, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      Autenticación reforzada de cliente (SCA)   La definida en el artículo 4, apartado 30, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      (Strong customer authentication (SCA))
 ---pagebreak--- 11.12.2020           ES                           Diario Oficial de la Unión Europea                                             L 418/27
                       Término                                                        Definición
      Autenticada sin autenticación reforzada    Se dice de la operación exenta de autenticación reforzada de cliente conforme al
      de cliente (Authenticated via non-strong   capítulo III del Reglamento Delegado (UE) 2018/389 de la Comisión (2), y de la
      customer authentication)                   operación a la que no se aplica lo dispuesto en el artículo 97, apartado 1, de la
                                                 Directiva (UE) 2015/2366. Se incluyen las operaciones iniciadas por el comer­
                                                 ciante y otras operaciones a las que no se aplica la autenticación reforzada de
                                                 cliente.
      Autopago (Payment to self)                 Las operaciones de pago a las que se aplica la exención del artículo 15 del Regla­
                                                 mento Delegado (UE) 2018/389 de la Comisión.
      Banco central (Central bank)               Banco central (subsector S.121) conforme a la definición de los puntos 2.72
                                                 a 2.74 del anexo A del Reglamento (UE) n.o 549/2013.
      Beneficiario (Payee)                       El definido en el artículo 4, apartado 9, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      Beneficiarios de confianza (Trusted bene­  Las operaciones de pago a las que se aplica la exención del artículo 13 del Regla­
      ficiaries)                                 mento Delegado (UE) 2018/389 de la Comisión.
      Cajero automático (Automated teller        Dispositivo electromecánico que permite a usuarios autorizados, mediante ins­
      machine (ATM))                             trumentos de pago basados en tarjetas u otros medios, retirar efectivo de sus
                                                 cuentas o acceder a otros servicios que les permiten, entre otras cosas, consultar
                                                 su saldo, transferir fondos o depositar dinero.
      Cajero automático con función de reti­     Cajero automático que permite a usuarios autorizados retirar efectivo de sus
      rada de efectivo (ATM with a cash with­    cuentas mediante un instrumento de pago basado en tarjetas u otro medio.
      drawal function)
      Cajero automático con función de trans­    Cajero automático que permite a usuarios autorizados hacer transferencias
      ferencia (ATM with a credit transfer func­ mediante un instrumento de pago basado en tarjetas u otro medio.
      tion)
      Carga y descarga de dinero electrónico (E- Operaciones que permiten transferir valor de dinero electrónico del emisor de
      money card-loading and unloading)          dinero electrónico al titular de una tarjeta con función de dinero electrónico y
                                                 viceversa. Se incluyen las operaciones de carga y descarga.
      Código de categoría de comerciante         Número de cuatro dígitos (registrado en ISO 18245) para servicios financieros al
      (MCC) (Merchant category code (MCC))       por menor. El MCC se utiliza para clasificar a las empresas por el tipo de bienes o
                                                 servicios que proporcionan.
      Coeficiente de concentración (Concen­      Es la cuota de mercado de los cinco mayores emisores de operaciones de pago de
      tration ratio)                             cada sistema (lo que puede incluir al banco central). Los cinco mayores emisores
                                                 de operaciones en términos de volumen pueden no coincidir con los cinco mayo­
                                                 res emisores de operaciones en términos de valor. Cada participante que tenga
                                                 acceso individual al sistema se contabiliza separadamente, aunque exista afilia­
                                                 ción entre dos o más participantes.
      Comerciante (Merchant)                     Entidad autorizada a recibir fondos a cambio de la entrega de bienes o servicios y
                                                 que ha concertado un acuerdo con un PSP para aceptar esos fondos.
      Comercio electrónico (E-commerce)          Compraventa de bienes o servicios entre empresas, hogares, individuos o entida­
                                                 des privadas mediante operaciones electrónicas efectuadas por internet u otras
                                                 redes informáticas (comunicación en línea). El término comprende los pedidos
                                                 de bienes y servicios cursados por redes informáticas, aunque el pago y la entrega
                                                 no tengan lugar en línea.
      Consentimiento dado por mandato elec­      El dado por el ordenante mediante una orden conforme a la definición del
      trónico (Consent given via an electronic   artículo 2, punto 21, del Reglamento (UE) n.o 260/2012, que es electrónica.
      mandate)
      Cuenta de dinero electrónico (E-money      Cuenta donde se deposita dinero electrónico (3) y cuyo saldo puede usar el titular
      account)                                   para hacer pagos y transferir fondos entre cuentas.
      Cuenta de dinero electrónico a la que se   Véanse las definiciones de «cuenta de dinero electrónico» y «tarjeta con función
      accede mediante tarjeta (E-money           de dinero electrónico».
      account accessed through a card)
 ---pagebreak--- L 418/28             ES                           Diario Oficial de la Unión Europea                                              11.12.2020
                       Término                                                           Definición
      Cuenta de pago (Payment account)           La definida en el artículo 4, apartado 12, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      Cheque (Cheque)                            Orden escrita y firmada de una parte, el librador, a otra, el librado, que es en
                                                 principio una entidad de crédito, por la que se requiere del librado que pague
                                                 determinada suma incondicionalmente y a la vista al librador o a un tercero que
                                                 este especifique.
      Depósito de efectivo en cajero automá­     Depósito de efectivo en un cajero automático mediante un instrumento de pago
      tico (salvo operaciones de dinero electró­ basado en tarjetas u otro medio, incluidas las operaciones en las que se deposita
      nico) (ATM cash deposit (except e-money    efectivo en un terminal sin intervención manual y el ordenante se identifica con
      transactions))                             un instrumento de pago basado en tarjetas u otro medio.
      Depósito de efectivo en ventanilla (OTC)   Depósito de efectivo en una cuenta del PSP por medio de un formulario, inclusive
      (Over the counter (OTC) cash deposits)     si se utiliza una tarjeta a los solos efectos de identificar al ordenante.
      Depósitos transferibles (Transferable      Los definidos en el punto 9.1a del cuadro de «Categorías de instrumentos» de la
      deposits)                                  parte 2 del anexo II del Reglamento (UE) n.o 1071/2013 (BCE/2013/33).
      Dinero electrónico (Electronic money (e-   El definido en el artículo 2, punto 2, de la Directiva 2009/110/CE.
      money))
      Efectivo (Cash)                            Los billetes y monedas en circulación que se mantienen fuera del sector de las IFM
                                                 o en las cámaras acorazadas de IFM.
      Emisión de una orden de pago por el        La definida en la directriz 1.6, letra d), de las Directrices de la ABE sobre requeri­
      defraudador (Issuance of a payment         mientos de comunicación de datos de fraude con arreglo al artículo 96, apartado
      order by the fraudster)                    6, de la PSD2 (EBA-GL-2018-05).
      Emisor de dinero electrónico (Electronic   El definido en el artículo 2, punto 3, de la Directiva 2009/110/CE.
      money issuer)
      Emisor de tarjeta (Card issuer)            El emisor conforme a la definición del artículo 2, punto 2, del Reglamento (UE)
                                                 2015/751 (4).
      Entidad de compensación y liquidación      Toda entidad de compensación y liquidación que es participante directo en un
      (Clearing and settlement organisation)     sistema de pago.
      Entidad de crédito (Credit institution)    La definida en artículo 4, apartado 1, punto 1, del Reglamento (UE) n.o 575/
                                                 2013 (5).
      Entidad de dinero electrónico (Electronic  La definida en el artículo 2, punto 1, de la Directiva 2009/110/CE.
      money institution)
      Entidad de pago (Payment institution)      La definida en el artículo 4, apartado 4, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      Entidades que ofrecen servicios de pago a  Incluye a todos los PSP según la definición del presente anexo que ofrecen servi­
      instituciones distintas de IFM (Institu­   cios de pago a instituciones distintas de IFM.
      tions offering
      payment services to
      non-MFIs)
      Escasa cuantía (Low value)                 Operaciones de pago a las que se aplica la exención del artículo 16 del Regla­
                                                 mento Delegado (UE) 2018/389 de la Comisión.
      Escaso valor sin contacto (Contactless     Los pagos sin contacto a los que se aplica el artículo 11 del Reglamento Delegado
      low value)                                 (UE) 2018/389 de la Comisión.
 ---pagebreak--- 11.12.2020            ES                          Diario Oficial de la Unión Europea                                                L 418/29
                         Término                                                        Definición
      Fondos (Funds)                             Los definidos en el artículo 4, apartado 25, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      Inicio de operación de pago (Initiation of Presentación de una orden de pago (6) por el usuario de un servicio de pago.
      a payment transaction)
      Instituciones distintas de IFM (Non-MFI)   Toda persona física o jurídica no perteneciente al sector de las IFM.
                                                 A efectos de las estadísticas de pagos, todos los PSP están excluidos del sector
                                                 «instituciones distintas de IFM».
      Instituciones financieras monetarias       Las definidas en el apartado 2.67 del anexo A del Reglamento (UE) n.o 549/2013.
      (IFM) (Monetary financial institutions
      (MFIs))
      Instrumento de pago (Payment instru­       El definido en el artículo 4, apartado 14, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      ment)
      Instrumento de pago basado en tarjeta      El definido en el artículo 2, punto 20, del Reglamento (UE) 2015/751, incluidas
      (Card-based payment instrument)            las tarjetas de débito diferido.
      Manipulación del ordenante (Manipula­      La definida en la directriz 1.1.b. de las Directrices de la ABE sobre requerimientos
      tion of the payer)                         de comunicación de datos de fraude con arreglo al artículo 96, apartado 6, de la
                                                 PSD2 (EBA/GL/2018/05).
      Modificación de una orden de pago por el   La definida en la directriz 1.6, letra c), de las Directrices de la ABE sobre requeri­
      defraudador (Modification of a payment     mientos de comunicación de datos de fraude con arreglo al artículo 96, apartado
      order by the fraudster)                    6, de la PSD2 (EBA/GL/2018/05).
      Número de clientes (Number of clients)     Número de usuarios de servicios de pago a los que los AISP ofrecen sus servicios.
      Número de cuentas a que los proveedores    Número de cuentas distintas a que han accedido los AISP en el período de pre­
      de servicios de información sobre cuen­    sentación de la información.
      tas (AISP) tienen acceso (Number of
      accounts accessed by AISPs)
      Número de depósitos a un día (Number       Número de cuentas donde se mantienen depósitos a un día según la definición
      of overnight deposits)                     del punto 9.1, del cuadro de «Categorías de instrumentos», de la parte 2 del anexo
                                                 II del Reglamento (UE) n.o 1071/2013 (BCE/2013/33).
      Número de depósitos a un día transferi­    Número de cuentas donde se mantienen depósitos a un día transferibles según la
      bles (Number of transferable overnight     definición del punto 9.1a, del cuadro de «Categorías de instrumentos», de la parte
      deposits)                                  2 del anexo II del Reglamento (UE) n.o 1071/2013 (BCE/2013/33).
      Número de depósitos a un día transferi­    Número de cuentas donde se mantienen depósitos a un día transferibles según la
      bles, de los cuales: número de depósitos a definición del punto 9.1a, del cuadro de «Categorías de instrumentos», de la parte
      un día transferibles conectados por inter­ 2 del anexo II del Reglamento (UE) n.o 1071/2013 (BCE/2013/33) mantenidas
      net u ordenador personal (Number of        por instituciones distintas de IFM a las que el titular de la cuenta puede acceder
      transferable overnight deposits of         y que puede usar electrónicamente por internet o por medio de un software ban­
      which: number of internet/PC linked        cario especializado instalado en ordenadores personales y líneas de telecomuni­
      overnight transferable deposits)           caciones especiales.
      Número de depósitos a un día, de los cua­  Número de cuentas de depósito a un día mantenidas por instituciones distintas
      les: número de depósitos a un día conec­   de IFM a las que el titular de la cuenta puede acceder y usar electrónicamente por
      tados por internet u ordenador personal    internet o por medio de un software bancario especializado instalado en ordena­
      (Number of overnight deposits of which:    dores personales y líneas de telecomunicaciones especiales.
      number of internet/PC linked overnight
      deposits)
      Número total de tarjetas (con indepen­     Número total de tarjetas en circulación. Pueden tener una o varias de las funcio­
      dencia del número de funciones de la tar­  nes siguientes: efectivo, débito, crédito, débito diferido o dinero electrónico.
      jeta) (Total number of cards (irrespective
      of the number of functions on the card))
 ---pagebreak--- L 418/30             ES                         Diario Oficial de la Unión Europea                                           11.12.2020
                       Término                                                       Definición
      Operación de cuenta de dinero electró­   Es una operación de pago no autorizada según la definición del presente anexo
      nico no autorizada (Unauthorised e-      pero respecto de la utilización de una cuenta de dinero electrónico.
      money account transaction)
      Operación de pago basada en tarjeta      Es la operación de pago con tarjeta definida en el artículo 2, punto 7, del Regla­
      (Card-based payment transaction)         mento (UE) 2015/751, incluidas las tarjetas de débito diferido.
      Operación de pago basada en tarjeta ini­ Operación de pago basada en tarjeta iniciada electrónicamente en un punto de
      ciada en un terminal físico EFTPOS       venta físico que permite efectuar transferencias electrónicas de fondos. Se trata
      (Card-based payment transaction initia­  normalmente de las operaciones de pago basadas en tarjetas mediante un termi­
      ted at a physical EFTPOS)                nal de transferencia electrónica de fondos en punto de venta (EFTPOS) situado en
                                               un comercio. No incluye las operaciones de pago de dinero electrónico.
      Operación de pago de dinero electrónico  Operación de pago mediante dinero electrónico. Véase la definición de «dinero
      (E-money payment transaction)            electrónico».
      Operación de pago fraudulenta (Fraudu­   Una operación de las incluidas en la directriz 1.1 de las Directrices de la ABE
      lent payment transaction)                sobre requerimientos de comunicación de datos de fraude con arreglo al
                                               artículo 96, apartado 6, de la PSD2 (EBA/GL/2018/05).
      Operación de pago nacional (Domestic     La definida en el artículo 2, punto 27, del Reglamento (UE) n.o 260/2012. Para
      payment transaction)                     operaciones de pago basadas en tarjetas, la definida en el artículo 2, punto 9, del
                                               Reglamento (UE) 2015/751.
      Operación de pago no autorizada          La definida en la directriz 1.1.a de las Directrices de la ABE sobre requerimientos
      (Unauthorised payment transaction)       de comunicación de datos de fraude con arreglo al artículo 96, apartado 6, de la
                                               PSD2 (EBA-GL-2018-05).
      Operación de pago transfronteriza        Operación de pago iniciada por ordenante o beneficiario, en la que el PSP del
      (Cross-border payment transaction)       ordenante y el del beneficiario están situados en países distintos. Para las opera­
                                               ciones de pago basadas en tarjetas, es la operación de pago transfronteriza defi­
                                               nida en el artículo 2, punto 8, del Reglamento (UE) 2015/751 (7).
                                               En sistemas de pago: operación de pago entre participantes situados en países
                                               distintos.
      Operación en cajero automático (salvo    La operación de pago (8) efectuada en un cajero automático mediante un instru­
      operaciones de dinero electrónico)       mento de pago basado en tarjetas u otro medio. No se incluyen las operaciones
      (ATM transaction (except e-money tran­   de dinero electrónico.
      sactions))
      Operación enviada (Transaction sent)     Operación relativa a instituciones distintas de IFM enviada a PSP. La información
                                               la presenta en el país informador el PSP residente.
                                               A los diversos servicios de pago se aplica lo siguiente:
                                               (a) las transferencias se contabilizan del lado del ordenante;
                                               (b) los adeudos directos se contabilizan del lado del beneficiario;
                                               (c) los cheques se contabilizan del lado del beneficiario;
                                               (d) las operaciones con tarjeta se contabilizan del lado del ordenante, esto es, el
                                                    lado emisor;
                                               (e) las operaciones de dinero electrónico se contabilizan del lado del ordenante
                                                    o del beneficiario, dependiendo del conducto de iniciación. Si se contabilizan
                                                    del lado del ordenante (del beneficiario) en operaciones enviadas, la
                                                    operación debe contabilizarse del lado del beneficiario (del ordenante) en
                                                    operaciones recibidas.
                                               En el contexto de los sistemas de pago, la operación enviada es una operación
                                               enviada por un participante para que el sistema de pago la procese.
      Operación frecuente (Recurring transac­  Las operaciones de pago a las que se aplica la exención del artículo 14 del Regla­
      tion)                                    mento Delegado (UE) 2018/389 de la Comisión.
 ---pagebreak--- 11.12.2020            ES                           Diario Oficial de la Unión Europea                                               L 418/31
                        Término                                                         Definición
      Operación iniciada por el comerciante       La definida en el anexo II, parte C, nota 4 de pie de página, de las Directrices de la
      (Merchant initiated transaction (MIT))      ABE que modifican las Directrices de la ABE sobre requerimientos de comunica­
                                                  ción de datos de fraude con arreglo al artículo 96, apartado 6, de la Directiva (UE)
                                                  2015/2366 (EBA/GL/2020/01).
      Operación recibida (Transaction recei­      Operación relativa a instituciones distintas de IFM recibida de PSP. La informa­
      ved)                                        ción la presenta en el país informador el PSP residente.
                                                  A los diversos servicios de pago se aplica lo siguiente:
                                                  (a) las transferencias se contabilizan del lado del beneficiario;
                                                  (b) los adeudos directos se contabilizan del lado del ordenante;
                                                  (c) los cheques se contabilizan del lado del ordenante;
                                                  (d) las operaciones con tarjeta se contabilizan del lado del beneficiario, esto es, el
                                                       lado adquirente;
                                                  (e) las operaciones de dinero electrónico se contabilizan del lado del ordenante
                                                       o del beneficiario, dependiendo del conducto de iniciación. Si se contabilizan
                                                       del lado del ordenante (del beneficiario) en operaciones recibidas, la
                                                       operación debe contabilizarse del lado del beneficiario (del ordenante) en
                                                       operaciones enviadas.
      Operación remota de pago (Remote pay­       La definida en el artículo 4, apartado 6, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      ment transaction)
      Operaciones de pago basadas en tarjetas     Operaciones de pago basadas en tarjetas iniciadas en un terminal EFTPOS, un
      con instrumentos de pago basados en         cajero automático u otro terminal físico que permite iniciar el pago electrónica­
      tarjetas emitidos por PSP residentes ini­   mente, o iniciadas a distancia por medios electrónicos de transmisión de la infor­
      ciadas electrónicamente (Card-based         mación. No se incluyen las operaciones de pago basadas en tarjetas con instru­
      payment transactions with card-based        mentos de pago basados en tarjetas emitidas por PSP residentes iniciados en
      payment instruments issued by resident      papel (por ejemplo, por lector de instrumentos de pago basados en tarjetas, o
      PSP initiated electronically)               cuando la información de pago se captura manualmente en recibos de papel).
      Operaciones de pago basadas en tarjetas     Operaciones de pago basadas en tarjetas llevadas a cabo mediante tarjetas de
      con instrumentos de pago basados en         débito, débito diferido o crédito, en un terminal o por otros conductos.
      tarjetas emitidos por PSP residentes        Se incluyen todas las operaciones de pago iniciadas con instrumentos de pago
      (salvo tarjetas con función de dinero elec­ basados en tarjetas, esto es:
      trónico exclusivamente) (Card-based         a) todas las operaciones en que adquirente y emisor de la operación o
      payment transactions with card-based            instrumento basado en tarjeta son entidades distintas, y
      payment instruments issued by resident      b) todas las operaciones en que adquirente y emisor de la operación o
      PSPs (except cards with an e-money func­        instrumento basado en tarjeta son la misma entidad.
      tion only))                                 Se incluyen las deducciones de la cuenta del PSP resultantes de la liquidación de
                                                  una operación de pago basada en tarjeta en la que adquirente y emisor de la ope­
                                                  ración o instrumento basado en tarjeta son la misma entidad.
                                                  Se incluyen las operaciones de pago basadas en tarjetas efectuadas por teléfono o
                                                  internet utilizando un instrumento de pago basado en tarjeta.
                                                  No se incluyen las operaciones de pago de dinero electrónico.
                                                  No se incluyen los depósitos y retiradas de efectivo en cajeros automáticos. Estos
                                                  se presentan como «depósitos de efectivo en cajeros automáticos» o «retiradas de
                                                  efectivo en cajeros automáticos».
                                                  No se incluyen las transferencias efectuadas en cajeros automáticos. Estas se pre­
                                                  sentan como «transferencias».
                                                  No se incluyen los anticipos de efectivo en terminales de puntos de venta.
      Operaciones de pago basadas en tarjetas     Operaciones de pago basadas en tarjetas iniciadas en un terminal físico mediante
      con instrumentos de pago basados en         un procedimiento manual de autorización (por ejemplo, lectores) (operaciones
      tarjetas emitidos por PSP residentes no     con tarjeta presente) o pagos iniciados por email o teléfono (MOTO) (operacio­
      iniciados electrónicamente (Card-based      nes sin tarjeta presente).
      payment transactions with card-based
      payment instruments issued by resident
      PSP initiated non-electronically)
 ---pagebreak--- L 418/32             ES                          Diario Oficial de la Unión Europea                                            11.12.2020
                       Término                                                       Definición
      Operaciones de pago basadas en tarjetas   Operaciones de pago basadas en tarjetas iniciadas electrónicamente y que son un
      con instrumentos de pago basados en       tipo de operación remota de pago conforme al artículo 4, apartado 6, de la Direc­
      tarjetas emitidos por PSP residentes ini­ tiva (UE) 2015/2366.
      ciadas electrónicamente por un con­
      ducto de pago a distancia (Card-based
      payment transactions with card-based
      payment instruments issued by resident
      PSPs initiated electronically via remote
      payment channel)
      Operaciones de pago basadas en tarjetas   Operaciones de pago basadas en tarjetas no iniciadas electrónicamente y que son
      con instrumentos de pago basados en       un tipo de operación remota de pago conforme al artículo 4, apartado 6, de la
      tarjetas emitidos por PSP residentes ini­ Directiva (UE) 2015/2366.
      ciadas no electrónicamente por un con­
      ducto de pago a distancia (Card-based
      payment transactions with card-based
      payment instruments issued by resident
      PSPs initiated non-electronically via
      remote payment channel)
      Operaciones en punto de venta (salvo      Operaciones efectuadas en el terminal de un punto de venta utilizando una tar­
      operaciones de dinero electrónico (POS    jeta u otro medio que contenga la aplicación de pago adecuada.
      transactions (except e-money transac­     No se incluyen las operaciones efectuadas mediante una tarjeta con función de
      tions))                                   dinero electrónico ni los anticipos de efectivo en puntos de venta.
      Operaciones en terminales en los que los  Operaciones de pago efectuadas en todos los terminales en los que los PSP no
      PSP no residentes adquieren operaciones   residentes adquieren operaciones (es decir, estén los terminales dentro o fuera
      con tarjetas emitidas por PSP residentes  del país donde se encuentre el PSP), habiéndose emitido por PSP residentes las
      (Transactions at terminals at which tran­ tarjetas utilizadas en las operaciones.
      sactions are acquired by non-resident     Los desgloses geográficos (especificados en el anexo III) se refieren al país de ubi­
      PSPs with cards issued by resident PSPs)  cación de los terminales.
      Operaciones en terminales en los que los  Operaciones de pago efectuadas en todos los terminales en los que los PSP resi­
      PSP residentes adquieren operaciones      dentes adquieren operaciones (esto es, estén o no los terminales en el país donde
      con tarjetas emitidas por PSP residentes  se ubica el PSP) y habiéndose emitido por PSP residentes las tarjetas utilizadas en
      (Transactions at terminals at which tran­ las operaciones.
      sactions are acquired by resident PSPs    Los desgloses geográficos (especificados en el anexo III) se refieren al país de ubi­
      with cards issued by resident PSPs)       cación de los terminales.
      Operaciones en terminales en los que los  Operaciones de pago efectuadas en todos los terminales en los que los PSP resi­
      PSP residentes adquieren operaciones      dentes adquieren operaciones (esto es, estén o no los terminales en el país donde
      con tarjetas emitidas por PSP no residen­ se ubica el PSP) y habiéndose emitido por PSP no residentes las tarjetas utilizadas
      tes                                       en las operaciones.
      (Transactions at terminals at which tran­ Los desgloses geográficos (especificados en el anexo III) se refieren al país de ubi­
      sactions are acquired by resident PSPs    cación de los terminales.
      with cards issued by non-resident PSPs)
      Operador de Sistema de pago (Payment      Persona jurídica legalmente responsable del funcionamiento de un sistema de
      system operator (PSO))                    pago.
      Orden de pago (Payment order)             La definida en el artículo 4, apartado 13, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      Ordenante (Payer)                         El definido en el artículo 4, apartado 8, de la Directiva (UE) 2015/2366.
 ---pagebreak--- 11.12.2020            ES                         Diario Oficial de la Unión Europea                                               L 418/33
                        Término                                                       Definición
      Otras instituciones financieras (Other    Toda institución financiera que participa en un sistema de pago sujeto a la vigi­
      financial institutions)                   lancia de las autoridades pertinentes, esto es, el banco central o el supervisor pru­
                                                dencial, pero que no entra en la definición de entidades de crédito.
      Otro emisor de dinero electrónico (Other  Emisores de dinero electrónico distintos de «entidades de dinero electrónico» y
      e-money issuer)                           «entidades de crédito». Véase la definición de «emisor de dinero electrónico».
      Otros participantes directos (Other       Todo participante directo en un sistema de pago salvo entidades de crédito y ban­
      direct participants)                      cos centrales.
      Otros PSP y emisores de dinero electró­   Los PSP definidos en el presente anexo, excluidas las entidades de crédito según el
      nico (Other PSPs and e-money issuers)     presente anexo, las entidades de dinero electrónico según el presente anexo, las
                                                entidades de pago según el presente anexo y los bancos centrales según el pre­
                                                sente anexo.
      Otros servicios de pago (Other payment    Todo servicio de pago comprendido en el ámbito de aplicación de la Directiva
      services)                                 (UE) 2015/2366 pero que no puede incluirse en ninguna de las otras categorías
                                                de servicios de pago del anexo III.
      Otros servicios no incluidos en la Direc­ Todo servicio no comprendido en el ámbito de aplicación de la Directiva (UE)
      tiva (UE) 2015/2366 (Other services not   2015/2366 y que no puede incluirse en ninguna de las otras categorías de servi­
      included in Directive (EU) 2015/2366)     cios de pago del anexo III.
      Pago de dinero electrónico con cuentas    Operación por la que se transfieren fondos de la cuenta de dinero electrónico del
      de dinero electrónico (E-money payment    ordenante a la cuenta del beneficiario. Véase la definición de «cuenta de dinero
      with e-money accounts)                    electrónico».
      Pago de dinero electrónico con cuentas    Operación por la que se utiliza una tarjeta para acceder a una cuenta de dinero
      de dinero electrónico, de las cuales: de  electrónico y a continuación se transfieren fondos de la cuenta de dinero electró­
      acceso mediante tarjeta (E-money pay­     nico del ordenante a la cuenta del beneficiario. Véase la definición de «cuenta de
      ment with e-money accounts of which:      dinero electrónico».
      accessed through a card)
      Pago de dinero electrónico con tarjeta en Operación por la que el titular de una tarjeta con función de dinero electrónico
      la que puede depositarse dinero electró­  transfiere valor de dinero electrónico de su saldo depositado en la tarjeta al saldo
      nico directamente (E-money payment        del beneficiario.
      with cards on which e-money can be sto­
      red directly)
      Pago inmediato (Instant payment)          Los pagos inmediatos son pagos minoristas electrónicos que se procesan en
                                                tiempo real, 24 horas al día y 365 días al año, por los que el receptor puede dis­
                                                poner los fondos inmediatamente.
      Pago por tecnología Near Field Commu­     Operación de pago que se efectúa sin contacto por medio de la tecnología NFC
      nication (NFC) (Near Field Communica­     (ISO/IEC 18092).
      tion (NFC) payment)
      Pago sin contacto (Contactless payment)   Operación de pago mediante tarjeta u otro medio en la que el ordenante y el
                                                comerciante (o su equipo) están en el mismo lugar físico y en la que la comuni­
                                                cación entre el aparato portátil y el punto de venta se produce mediante tecnolo­
                                                gía que no requiere contacto.
      Participante directo (Direct participant) Entidad identificada o reconocida por un sistema de pago y autorizada a enviar y
                                                recibir órdenes de pago directamente al sistema o del sistema sin intermediario o
                                                vinculada directamente por las normas que rigen el sistema de pago. En algunos
                                                sistemas, los participantes directos intercambian además órdenes en nombre de
                                                participantes indirectos. Se contabiliza por separado cada participante con
                                                acceso individual al sistema.
 ---pagebreak--- L 418/34              ES                         Diario Oficial de la Unión Europea                                            11.12.2020
                        Término                                                         Definición
      Participante indirecto (Indirect partici­ Participante en un sistema de pago con acuerdo de jerarquización de la partici­
      pant)                                     pación que utiliza a un participante directo como intermediario para efectuar
                                                algunas actividades, en particular la liquidación permitida en el sistema.
                                                Todas las operaciones de un participante indirecto se liquidan en la cuenta del
                                                participante directo que ha acordado representar al primero. Se contabiliza por
                                                separado cada participante al que sea posible dirigirse individualmente, al mar­
                                                gen de que exista un vínculo jurídico entre dos o más participantes de esa clase.
      Pérdidas originadas por fraude por tipo   Las definidas en la directriz 1.6.b. de las Directrices de la ABE sobre requerimien­
      de responsable (Losses due to fraud per   tos de comunicación de datos de fraude con arreglo al artículo 96, apartado 6, de
      liability bearer)                         la PSD2 (EBA/GL/2018/05).
      Procesos y protocolos de pago corpora­    Operaciones de pago a las que se aplica la exención del artículo 17 del Regla­
      tivo seguro (Secure corporate payment     mento Delegado (UE) 2018/389 de la Comisión.
      processes and protocols)
      Proveedor de servicios de información     El definido en el artículo 4, apartado 19, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      sobre cuentas (Account information ser­
      vice provider (AISP))
      Proveedor de servicios de iniciación de   El definido en el artículo 4, apartado 18, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      pagos (Payment initiation service provi­
      der (PISP))
      Proveedor de servicios de pago (PSP)      El definido en el artículo 4, apartado 11, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      (Payment service provider (PSP))
      Proveedor de servicios de pago gestor de  El definido en el artículo 4, apartado 17, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      cuenta (Account servicing payment ser­
      vice provider (ASPSP))
      Punto de venta (Point of sale)            El definido en el artículo 2, punto 29, del Reglamento (UE) 2015/751.
      Régimen de pago (Payment scheme)          Conjunto de normas formales, estandarizadas y comunes que permiten transferir
                                                valor entre usuarios finales por medio de instrumentos de pago electrónicos. Lo
                                                gestiona un órgano de gobierno.
      Régimen de pago de adeudo directo         Véase la definición de «régimen de pago». Los regímenes internacionales de
      (Direct debit payment scheme)             adeudo directo incluyen los regímenes de adeudo directo SEPA Core y B2B.
      Régimen de pago de transferencias (Cre­   Véase la definición de «régimen de pago». Los regímenes de pago internacionales
      dit transfer payment scheme)              incluyen el régimen de transferencia SEPA y el régimen de transferencia SEPA
                                                inmediata.
      Régimen de tarjetas de pago (PCS) (Pay­   El definido en el artículo 2, punto 16, del Reglamento (UE) 2015/751.
      ment card scheme (PCS))
      Retirada de efectivo en cajero automático Retirada de efectivo en un cajero automático mediante un instrumento de pago
      (salvo operaciones de dinero electrónico) basado en tarjetas u otro medio.
      (ATM cash withdrawal (except e-money      No se incluyen los anticipos de efectivo en terminales de punto de venta como
      transactions))                            parte de una operación de pago por la compra de bienes o servicios (cash-back).
      Retirada de efectivo en ventanilla (OTC)  Retirada de efectivo de una cuenta del PSP por medio de un formulario, inclusive
      (Over the counter (OTC) cash withdra­     si se utiliza una tarjeta a los solos efectos de identificar al beneficiario.
      wals)
      Retirada de efectivo mediante instru­     Retirada de efectivo en un cajero automático, o en el mostrador de un PSP,
      mento de pago basado en tarjeta (salvo    mediante una tarjeta con función de efectivo. No se incluyen las operaciones de
      operaciones de dinero electrónico (Cash   pago de dinero electrónico pero sí los anticipos de efectivo en puntos de venta.
      withdrawal using card-based payment
      instruments (except e-money transac­
      tions))
 ---pagebreak--- 11.12.2020           ES                          Diario Oficial de la Unión Europea                                              L 418/35
                        Término                                                       Definición
      Robo de datos de la tarjeta (Card details El robo de datos sensibles, según la definición del artículo 4, apartado 32, de la
      theft)                                    Directiva (UE) 2015/2366, referidos en este caso a los datos de un instrumento
                                                de pago basado en tarjeta.
      Servicio de envío de dinero (Money        El definido en el artículo 4, apartado 22, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      remittance)
      Servicio de información sobre cuentas     El definido en el artículo 4, apartado 16, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      (Account information service (AIS))
      Servicio de iniciación de pago (Payment   El definido en el artículo 4, apartado 15, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      initiation service)
      Servicio de pago (Payment service)        Cualquiera de las actividades enumeradas en el anexo I de la Directiva (UE) 2015/
                                                2366 o cualquiera de los servicios enumerados en el artículo 4, apartado 3, letra
                                                a), del presente reglamento.
      Sistema de grandes pagos (Large-value     El sistema de pago para grandes importes definido en el artículo 2, punto 18, del
      payment system (LVPS))                    Reglamento (UE) n.o 260/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo.
      Sistema de pago (Payment system)          El definido en el artículo 4, apartado 7, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      Sistema de pago minorista (Retail pay­    El definido en el artículo 2, punto 22, del Reglamento (UE) n.o 260/2012 del Par­
      ment system (RPS))                        lamento Europeo y del Consejo.
      Solución de pago móvil (Mobile payment    Solución empleada para iniciar pagos respecto de los cuales los datos e instruc­
      solution)                                 ciones de pago se transmiten o confirman por comunicación móvil y tecnología
                                                de transmisión de datos mediante un aparato móvil. Esta categoría incluye las
                                                carteras digitales y otras soluciones de pago móvil empleadas para iniciar opera­
                                                ciones P2P (persona a persona) o C2B (consumidor a empresa), es decir, transfe­
                                                rencias, pagos con tarjeta y operaciones de dinero electrónico.
      Solución de pago móvil P2P (P2P mobile    La solución por la que el pago se inicia, confirma o recibe por un individuo a otro
      payment solution)                         individuo (P2P), mediante un aparato móvil. La instrucción de pago y otros datos
                                                de pago se transmiten o confirman mediante un aparato móvil. Puede utilizarse
                                                un identificador de pago móvil característico, por ejemplo un número de telé­
                                                fono móvil o una dirección de email, como sustitutivo para identificar al orde­
                                                nante o al beneficiario. Las soluciones de pago móvil P2P pueden utilizarse para
                                                iniciar transferencias, pagos con tarjeta u operaciones de dinero electrónico.
      Sucursal (Branch)                         Centro de actividad distinto de la oficina principal situado en el país informador
                                                y establecido por un proveedor de servicios de pago (PSP) legalmente constituido
                                                en otro país. Carece de personalidad jurídica, y lleva a cabo directamente todas o
                                                algunas de las operaciones propias de la actividad de PSP.
                                                Todos los centros de actividad establecidos en el país informador por la misma
                                                entidad legalmente constituida en otro país son una única sucursal. Cada uno de
                                                esos centros se contabiliza como una oficina individual.
      Tarjeta (Card)                            Instrumento de pago basado en un número exclusivo que puede utilizarse para
                                                iniciar pagos o retiradas o depósitos de efectivo que se procesan por un sistema
                                                de tarjetas o una red operada por el emisor de la tarjeta. El número puede alma­
                                                cenarse en una tarjeta física o en otro aparato (como un key tag, sticker o smartp­
                                                hone) o mantenerse virtualmente sin un aparato físico. Las tarjetas ofrecen a su
                                                titular, según el acuerdo con el emisor de la tarjeta, una o varias de las funciones
                                                siguientes: efectivo, débito, débito diferido, crédito y dinero electrónico.
      Tarjeta con función combinada de          Tarjeta emitida por un PSP que tiene una función combinada de efectivo, débito y
      débito, efectivo y dinero electrónico     dinero electrónico.
      (Card with a combined debit, cash and
      e-money function)
      Tarjeta con función de dinero electrónico Tarjeta en la que puede depositarse dinero electrónico directamente, o que da
      (Card with an e-money function)           acceso a dinero electrónico depositado en cuentas de dinero electrónico, y que
                                                permite efectuar operaciones de pago de dinero electrónico.
 ---pagebreak--- L 418/36              ES                          Diario Oficial de la Unión Europea                                            11.12.2020
                        Término                                                        Definición
      Tarjeta con función de dinero electrónico  Tarjeta con función de dinero electrónico que ha sido cargada al menos una vez y
      que ha sido cargada al menos una vez       puede por tanto considerarse activada. Cargar la tarjeta puede considerarse un
      (Card with an e-money function which       indicio de la intención de usar la función de dinero electrónico.
      has been loaded at least once)
      Tarjeta con función de efectivo (Card      Tarjeta que permite al titular retirar efectivo de un cajero automático o depositar
      with a cash function)                      efectivo en un cajero automático.
      Tarjeta con función de pago (salvo tarje­  Tarjeta que tiene al menos una de las funciones siguientes: débito, débito diferido
      tas con función de dinero electrónico      o crédito. La tarjeta puede tener además otras funciones, como la de dinero elec­
      exclusivamente) (Card with a payment       trónico, pero no se contabilizan en esta categoría las tarjetas con función de
      function (except cards with an e-money     dinero electrónico exclusivamente. No se incluyen las tarjetas con funciones de
      function only))                            retirada o depósito de efectivo exclusivamente.
      Tarjeta con función de pago sin contacto   Tarjeta que permite iniciar una operación de pago con tarjeta mediante una tec­
      (Card with a contactless payment func­     nología especial sin contacto y estando ordenante y beneficiario (y su equipo) en
      tion)                                      un mismo lugar físico.
      Tarjeta de crédito (Credit card)           La definida en el artículo 2, punto 34, del Reglamento (UE) 2015/751. A efectos
                                                 del presente reglamento, se excluyen las tarjetas de débito diferido.
      Tarjeta de débito (Debit Card)             La definida en el artículo 2, punto 33, del Reglamento (UE) 2015/751.
      Tarjeta de débito diferido (Delayed debit  Tarjeta que permite al titular que sus compras se carguen a una cuenta con el
      card)                                      emisor de la tarjeta hasta un límite autorizado. El saldo de esta cuenta se liquida
                                                 totalmente al final de un plazo predeterminado. El titular paga normalmente una
                                                 comisión anual.
                                                 Lo que distingue a la tarjeta con función de débito diferido de la tarjeta con fun­
                                                 ción de crédito o débito es el acuerdo contractual por el que se otorga al titular
                                                 una línea de crédito con la obligación de liquidar las deudas contraídas al final de
                                                 un plazo predeterminado. Este tipo de tarjeta se denomina normalmente «tarjeta
                                                 de cargo».
      Tarjeta de dinero electrónico extraviada o Tipo de fraude que se produce por la utilización de una tarjeta de dinero electró­
      robada (Lost or stolen e-money card)       nico extraviada o robada sin la autorización efectiva, implícita o aparente de su
                                                 titular.
      Tarjeta de dinero electrónico falsificada  Uso de una tarjeta de dinero electrónico alterada o ilegalmente reproducida, lo
      (Counterfeit e-money card)                 que incluye la copia o alteración de la banda magnética o el relieve.
      Tarjeta de dinero electrónico no recibida  La que el ordenante afirma no haber recibido aunque el PSP del ordenante (emi­
      (E-money card not received)                sor) confirma que fue enviada al ordenante (por cualquier modo de entrega).
      Tarjeta en la que puede depositarse        Dinero electrónico mantenido en una tarjeta en poder del titular del dinero elec­
      dinero electrónico directamente (Card      trónico. Véase también la definición de «dinero electrónico».
      on which e-money can be stored directly)
      Tarjeta extraviada o robada (Lost or sto­  Tipo de fraude que se produce por la utilización de un instrumento de pago
      len card)                                  basado en tarjeta extraviado o robado (tarjeta de débito, débito diferido o crédito)
                                                 sin la autorización efectiva, implícita o aparente de su titular.
      Tarjeta falsificada (Counterfeit card)     Uso de un instrumento de pago basado en tarjeta alterado o ilegalmente repro­
                                                 ducido, lo que incluye la copia o alteración de la banda magnética o el relieve.
      Tarjeta no recibida (Card not received)    El instrumento de pago basado en tarjeta que el ordenante afirma no haber reci­
                                                 bido aunque el PSP del ordenante (emisor) confirma que fue enviado al ordenante
                                                 (por cualquier modo de entrega).
      Tarjeta que da acceso a dinero electrónico Véase la definición de «cuentas de dinero electrónico».
      depositado en cuentas de dinero electró­
      nico (Cards which give access to e-money
      stored on e-money accounts)
      Tasa de intercambio (Interchange fee)      La definida en el artículo 2, punto 10, del Reglamento (UE) 2015/751.
 ---pagebreak--- 11.12.2020            ES                            Diario Oficial de la Unión Europea                                              L 418/37
                        Término                                                           Definición
      Terminal de carga y descarga de tarjetas     Terminal que permite transferir valor de dinero electrónico del emisor de dinero
      de dinero electrónico (E-money card-loa­     electrónico al titular de una tarjeta con función de dinero electrónico y viceversa,
      ding and unloading terminal)                 esto es, cargar y descargar.
      Terminal de punto de venta (POS termi­       Dispositivo físico utilizado en un local minorista para capturar información de
      nal)                                         pago, normalmente de modo electrónico, en operaciones de consumidor a
                                                   empresa (compras). La información de pago se captura sea manualmente en reci­
                                                   bos de papel, sea por medios electrónicos, esto es, EFTPOS.
      Terminal de punto de venta que acepta        Terminal de punto de venta que puede aceptar además pagos de dinero electró­
      operaciones de dinero electrónico (POS       nico. No se incluyen los terminales de tarjeta de dinero electrónico que solo acep­
      terminal accepting e-money transac­          ten pagos de dinero electrónico (9).
      tions)
      Terminal de tarjeta de dinero electrónico    Terminal que permite transferir valor de dinero electrónico de un emisor de
      (E-money card terminal))                     dinero electrónico al titular de una tarjeta con función de dinero electrónico y
                                                   viceversa (es decir, cargar y descargar), o terminal que permite a los tenedores
                                                   de dinero electrónico en una tarjeta con función de dinero electrónico transferir
                                                   valor de dinero electrónico de su saldo al del comerciante u otro beneficiario.
      Terminal de transferencia electrónica de     Terminal que recoge información de pago por medios electrónicos y está conce­
      fondos en punto de venta (EFTPOS) (EFT­      bido, en ciertos casos, para transmitir esa información en línea, con una solicitud
      POS terminal)                                de autorización en tiempo real, o fuera de línea. Se incluyen los terminales no
                                                   atendidos.
      Terminal que acepta tarjetas de dinero       Terminal que permite a los tenedores de dinero electrónico en una tarjeta con
      electrónico (E-money card-accepting ter­     función de dinero electrónico transferir valor en dinero electrónico de su saldo
      minal)                                       al saldo del comerciante u otro beneficiario.
      Terminales no atendidos para tarifas de      Las operaciones de pago a las que se aplica la exención del artículo 12 del Regla­
      transporte o pagos de aparcamiento           mento Delegado (UE) 2018/389 de la Comisión».
      (Unattended terminals for transport
      fares or parking fees)
      Total de operaciones de pago relativas a     Número total de operaciones relativas a instituciones distintas de IFM efectuadas
      instituciones distintas de IFM (Total pay­   mediante instrumentos de pago. Valor total de las operaciones relativas a institu­
      ment transactions involving non-MFIs)        ciones distintas de IFM efectuadas mediante instrumentos de pago.
      Total de operaciones enviadas (Total tran­   Número total de operaciones presentadas y procesadas en un sistema de pago
      sactions sent)                               determinado.
                                                   Valor total de las operaciones presentadas y procesadas en un sistema de pago
                                                   determinado.
      Transferencia (Credit transfer)              La definida en el artículo 4, apartado 24, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      Transferencia basada en banca en línea       Transferencia iniciada mediante servicios de banca e inicio de pago en línea.
      (Online banking based credit transfers)
      Transferencia iniciada rpscomo pago          Transferencia iniciada electrónicamente que es independiente de otras transfe­
      único (Credit transfer initiated on a single rencias, es decir, que no es parte de un grupo de transferencias iniciadas conjun­
      payment basis)                               tamente.
      Transferencia iniciada electrónicamente      Toda transferencia que inicia el ordenante sin utilizar un impreso, es decir, elec­
      (Credit transfers initiated electronically)  trónicamente.
      Transferencia iniciada en papel (Credit      Transferencia iniciada por el ordenante en papel o dando instrucciones al perso­
      transfer initiated in paper-based form)      nal en una sucursal en ventanilla (OTC) para que inicie una transferencia, y cual­
                                                   quier otra transferencia que requiera procesamiento manual.
      Transferencia iniciada por lotes (Credit     Transferencia iniciada electrónicamente como parte de un grupo de transferen­
      transfer initiated in a file/batch)          cias iniciadas conjuntamente por el ordenante por medio de una línea especial.
                                                   Al presentar el número de operaciones, cada transferencia incluida en un lote se
                                                   contabiliza como una transferencia aparte.
 ---pagebreak--- L 418/38               ES                                 Diario Oficial de la Unión Europea                                                11.12.2020
                          Término                                                                 Definición
      Usuario de servicios de pago (Payment              El definido en el artículo 4, apartado 10, de la Directiva (UE) 2015/2366.
      service user (PSU))
      Valor vivo de depósitos de dinero electró­         Valor, al final del período de presentación de información, del dinero electrónico
      nico emitidos por emisores de dinero               emitido por emisores de dinero electrónico y mantenido por entidades distintas
      electrónico (Outstanding value on e-               del emisor, incluidos los emisores de dinero electrónico distintos del emisor.
      money storages issued by electronic
      money issuers)
      Zona única de pagos en euros (SEPA)                SEPA es una iniciativa de integración de pagos de la Unión Europea (UE) desti­
      (Single Euro Payments Area (SEPA))                 nada a armonizar los pagos electrónicos en euros en Europa. Es un conjunto
                                                         común de requisitos específicos técnicos y comerciales para las operaciones de
                                                         pago en euros que se establece en el Reglamento (UE) 260/2012.
      (1) Reglamento (UE) 2015/751 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 29 de abril de 2015, sobre las tasas de intercambio aplicadas a
          las operaciones de pago con tarjeta (DO L 123 de 19.5.2015, p. 1).
      (2) Reglamento Delegado (UE) 2018/389 de la Comisión, de 27 de noviembre de 2017, por el que se complementa la Directiva (UE) 2015/
          2366 del Parlamento Europeo y del Consejo en lo relativo a las normas técnicas de regulación para la autenticación reforzada de
          clientes y unos estándares de comunicación abiertos comunes y seguros (DO L 69 de 13.3.2018, p. 23).
      (3) Véase en el presente anexo la definición de «dinero electrónico».
      (4) Reglamento (UE) 2015/751 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 29 de abril de 2015, sobre las tasas de intercambio aplicadas a
          las operaciones de pago con tarjeta (DO L 123 de 19.5.2015, p. 1).
      (5) Reglamento (UE) n.o 575/2013 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, sobre los requisitos prudenciales de las
          entidades de crédito y las empresas de inversión, y por el que se modifica el Reglamento (UE) n.o 648/2012 (DO L 176 de 27.6.2013, p.
          1).
      (6) Véase en el presente anexo la definición de «orden de pago».
      (7) Las operaciones de pago transfronterizas basadas en tarjetas, según se definen en el anexo II, requieren información sobre la residencia
          de la contraparte y la ubicación del punto de venta para determinar si las operaciones de pago basadas en tarjetas son transfronterizas.
          Por lo tanto, debe informarse a la vez de la residencia de la contraparte y de la ubicación del punto de venta.
      (8) Véase en el presente reglamento anexo la definición de «operación de pago».
      (9) Véase en el presente anexo la definición de «terminal de tarjeta de dinero electrónico».
 ---pagebreak--- 11.12.2020             ES                           Diario Oficial de la Unión Europea                                         L 418/39
                                                                 ANEXO III
                                                        PLANES DE INFORMACIÓN
      Las casillas destacadas en gris representan las obligaciones de presentación de información. Los PSP presentarán los cuadros
      1 a 6 y 9 y, los operadores de sistemas de pago, los cuadros 7 y 8. Hay dos versiones de los cuadros 4 y 5, solo una de las
      cuales debe presentarse. Los cuadros 4a y 5a los presentarán todos los PSP a quienes no se haya concedido una exención
      conforme al artículo 4, mientras que los cuadros 4b y 5b los presentarán los agentes informadores a quienes se haya
      concedido una exención conforme al artículo 4, apartados 2 y 3. Los desgloses geográficos se explican en detalle al final
      del presente anexo.
      El cuadro 1 lo presentarán semestralmente todos los PSP, salvo los que disfruten de una exención de conformidad con el
      artículo 4, apartados 2 y 3.
                                                                  Cuadro 1
                                Entidades que ofrecen servicios de pago a instituciones distintas de IFM
                      (Fin de período, número en unidades reales, valor en EUR, GEO 0 salvo que se indique otra cosa)
                                                                                        Número                     Valor
      Entidades de crédito
      Número de depósitos a un día
          de los cuales:
          Número de depósitos a un día conectados por internet u ordena­
      dor personal
          Número de depósitos a un día transferibles
               de los cuales:
               Número depósitos a un día conectados por internet/ordena­
      dor personal transferibles
      Número de cuentas de pago
      Número de cuentas de dinero electrónico
      Valor vivo de depósitos de dinero electrónico emitidos (1)
          Proveedores de servicios de información sobre cuentas
          Número de clientes                                                             Geo 3
      Entidades de dinero electrónico
      Número de cuentas de pago
      Número de cuentas de dinero electrónico
      Valor vivo de depósitos de dinero electrónico emitidos (1)
 ---pagebreak--- L 418/40              ES                                Diario Oficial de la Unión Europea                            11.12.2020
                                                                                               Número        Valor
      Entidades de pago
      Número de cuentas de pago
           Proveedores de servicios de información sobre cuentas
           Número de clientes                                                                   Geo 3
      Otros PSP y emisores de dinero electrónico
      Número de cuentas de pago
      Número de cuentas de dinero electrónico
      Valor vivo de depósitos de dinero electrónico emitidos (1)
      Proveedores de servicios de pago gestores de cuenta
      Número de cuentas de pago a las que acceden los proveedores de ser­                       Geo 3
      vicios de información sobre cuentas
      (1) Valor vivo de depósitos de dinero electrónico emitidos por emisores de dinero electrónico.
      El cuadro 2 lo presentarán semestralmente todos los PSP salvo los que disfruten de una exención de conformidad con el
      artículo 4, apartados 2 y 3.
                                                                       Cuadro 2
                                                             Funciones de las tarjetas
                                               (Fin de período, número en unidades reales, Geo 0)
                                          Tarjetas emitidas por PSP residentes                              Número
      Tarjetas con función de efectivo
      Tarjetas con función de pago (salvo tarjetas con función de dinero electrónico exclusivamente)
      de las cuales:
      Tarjetas de débito
      emitidas mediante PCS VISA
      emitidas mediante PCS MASTERCARD
      emitidas mediante otros PCS (1)
      Tarjetas de débito diferido
      emitidas mediante PCS VISA
      emitidas mediante PCS MASTERCARD
 ---pagebreak--- 11.12.2020              ES                              Diario Oficial de la Unión Europea                               L 418/41
                                           Tarjetas emitidas por PSP residentes                              Número
      emitidas mediante otros PCS2
      Tarjetas de crédito
      emitidas mediante PCS VISA
      emitidas mediante PCS MASTERCARD
      emitidas mediante otros PCS (1)
      Tarjetas con función de dinero electrónico
      Tarjetas en las que puede depositarse dinero electrónico directamente
      de las cuales:
      Tarjetas con función de dinero electrónico que han sido cargadas al menos una vez
      Tarjetas que dan acceso a dinero electrónico depositado en cuentas de dinero electrónico
      Número total de tarjetas (con independencia del número de funciones de la tarjeta)
      de las cuales:
      Tarjetas con función combinada de débito, efectivo y dinero electrónico
      Tarjeta con función de pago sin contacto
      (1) Las tarjetas emitidas mediante otros PCS se presentarán por separado del modo que requiera el BCN.
      El cuadro 3 lo presentarán semestralmente todos los PSP excepto aquellos que disfruten de una exención de conformidad
      con el artículo 4, apartados 2 y 3.
                                                                        Cuadro 3
                                                        Dispositivos que aceptan tarjetas
                                                (Fin de período, número en unidades reales, Geo 3)
                                        Terminales facilitados por PSP residentes                            Número
      Cajeros automáticos
           de los cuales:
           Cajeros automáticos con función de retirada de efectivo
           Cajeros automáticos con función de transferencia
           Cajeros automáticos que aceptan operaciones con tecnología sin contacto
 ---pagebreak--- L 418/42               ES                                  Diario Oficial de la Unión Europea                                                  11.12.2020
                                           Terminales facilitados por PSP residentes                                              Número
      Terminales de punto de venta
           de los cuales:
           Terminales de transferencia electrónica de fondos en punto de venta (EFTPOS)
      de los cuales:
                que aceptan operaciones con tecnología sin contacto
                que aceptan operaciones con tarjetas de dinero electrónico
      Terminales de tarjetas de dinero electrónico
           de los cuales:
           Terminales de carga y descarga de tarjetas de dinero electrónico
           Terminales que aceptan tarjetas de dinero electrónico
      El cuadro 4a lo presentarán semestralmente todos los PSP excepto aquellos que disfruten de una exención de conformidad
      con el artículo 4, apartados 2 y 3.
                                                                          Cuadro 4a
                                         Operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM
                (Total del período, Geo 3 (*) salvo que se indique otra cosa, número de operaciones en millones, valor de las
                                                               operaciones en millones EUR)
                                                                     Enviadas                                          Recibidas
                                                    Total          Remotas         No remotas           Total        Remotas           No remotas
      Transferencias
      Transferencias (total)
        Iniciadas en papel
        Iniciadas electrónicamente
          Iniciadas por lotes
      (*)   Para las operaciones de pago transfronterizas basadas en tarjetas, la residencia de la contraparte y la ubicación del punto de venta se
            presentan a la vez. Para las operaciones de pago basadas en tarjetas iniciadas a distancia, las operaciones de pago enviadas se
            presentan para identificar el país del PSP receptor y el país donde se encuentra el punto de venta. Para las operaciones de pago
            basadas en tarjetas no iniciadas a distancia, las operaciones de pago enviadas se presentan para identificar el país del PSP receptor y el
            país donde se encuentra el terminal físico. Las operaciones de pago recibidas iniciadas a distancia se presentan para identificar el país
            del PSP emisor y el país donde se encuentra el punto de venta. Las operaciones de pago recibidas no iniciadas a distancia se presentan
            para identificar el país del PSP emisor y el país donde se encuentra el punto de venta físico.
 ---pagebreak--- 11.12.2020           ES                      Diario Oficial de la Unión Europea                            L 418/43
                                                      Enviadas                         Recibidas
                                       Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
        Iniciadas como pago único
          de las cuales:
          Transferencia basada en
          banca en línea
            de las cuales:
            Pagos mediante comercio
            electrónico
          Cajero automático u otro
          terminal de PSP
          Solución de pago móvil
            de las cuales:
            Solución de pago móvil P2P
        de las cuales:
        Procesadas mediante regíme­
        nes de transferencia (1)
          Autenticadas mediante
          autenticación reforzada de
          cliente (SCA)
          Autenticadas mediante
          autenticación no reforzada
          de cliente (no SCA)
        Motivos de no autenticación
        mediante SCA (2):
         Escasa cuantía
        Autopago
        Beneficiarios de confianza
        Operación frecuente
        Procesos y protocolos de pago
        corporativo seguro
 ---pagebreak--- L 418/44               ES                        Diario Oficial de la Unión Europea                         11.12.2020
                                                          Enviadas                         Recibidas
                                           Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
          Análisis del riesgo de la ope­
          ración
          Escaso valor sin contacto
          Terminales no atendidos para
          tarifas de transporte o pagos de
          aparcamiento
        Otras
        de las cuales:
        Iniciadas por PISP
      Adeudos directos
      Adeudos directos (total)
        Iniciados por lotes
        Iniciados como pago único
        Consentimiento dado por man­
        dato electrónico
          Procesados por regímenes de
          adeudo directo (1)
        Consentimiento dado de otra
        forma
          Procesados por regímenes de
          adeudo directo (1)
      Operaciones de pago basadas
      en tarjetas
      Operaciones de pago basadas en
      tarjetas con instrumentos de pago
      basados en tarjetas emitidos por
      PSP residentes [enviadas] / adqui­
      ridos por PSP residentes (salvo
      tarjetas solo con función de
      dinero electrónico) [recibidas]
        no iniciadas electrónicamente
        iniciadas electrónicamente
 ---pagebreak--- 11.12.2020           ES                        Diario Oficial de la Unión Europea                            L 418/45
                                                        Enviadas                         Recibidas
                                         Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
        de las cuales:
        Solución de pago móvil
          de las cuales:
          Solución de pago móvil P2P
        Iniciadas en terminales físicos
        EFTPOS
          de las cuales:
          Pagos sin contacto
            de los cuales:
            Pagos por tecnología Near
            Field Communication (NFC)
        Iniciadas en un cajero auto­
        mático
        Otras
        de las cuales:
        Procesadas por regímenes de
        pago con tarjeta (1)
          de las cuales:
          con tarjeta de débito
          con tarjeta de débito diferido
          con tarjeta de crédito
          de las cuales:
          Autenticadas mediante
          autenticación reforzada de
          cliente (SCA)
          Autenticadas mediante
          autenticación no reforzada
          de cliente (no SCA)
 ---pagebreak--- L 418/46              ES                        Diario Oficial de la Unión Europea                         11.12.2020
                                                         Enviadas                         Recibidas
                                          Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
         Motivos de no autenticación
         mediante SCA5:
           Beneficiarios de confianza
           Operación frecuente
           Escaso valor sin contacto
           Terminales no atendidos para
           tarifas de transporte o pagos
           de aparcamiento
           Escasa cuantía
           Procesos y protocolos de
           pago corporativo seguro
           Análisis del riesgo de la ope­
           ración
           Operaciones iniciadas por el
           comerciante
           Otras
      Retiradas de efectivo
      Retiradas de efectivo mediante
      instrumentos de pago basados en
      tarjetas (salvo operaciones de
      dinero electrónico) (total)
        Procesadas por regímenes de
        pago con tarjeta (1)
         de las cuales:
         con tarjeta de débito
         con tarjeta de débito diferido
         con tarjeta de crédito
 ---pagebreak--- 11.12.2020             ES                     Diario Oficial de la Unión Europea                            L 418/47
                                                       Enviadas                         Recibidas
                                        Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
      Operaciones de pago de dinero
      electrónico
      Operaciones de pago de dinero
      electrónico con dinero electró­
      nico emitido por PSP residentes
      (total)
        Con tarjetas en las que puede
        depositarse dinero electrónico
        directamente
        Con cuentas de dinero electró­
        nico
          de las cuales:
          Accesibles mediante tarjeta
          Solución de pago móvil
           de las cuales:
           Solución de pago móvil P2P
          Otras
        Autenticadas mediante autenti­
        cación reforzada de cliente
        (SCA)
        Autenticadas mediante autenti­
        cación no reforzada de cliente
        (no SCA)
          Motivos de no autenticación
          mediante SCA:
          Escasa cuantía
          Beneficiarios de confianza
          Operación frecuente
          Autopago
          Procesos y protocolos de pago
          corporativo seguro
 ---pagebreak--- L 418/48               ES                          Diario Oficial de la Unión Europea                         11.12.2020
                                                            Enviadas                         Recibidas
                                             Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
          Análisis del riesgo de la ope­
          ración
          Escaso valor sin contacto
          Terminales no atendidos para
          tarifas de transporte o pagos de
          aparcamiento
          Operaciones iniciadas por el
          comerciante
          Otras
      Cheques
      Envíos de dinero
      Otros servicios de pago
      Total de operaciones de pago
      relativas a instituciones distin­
      tas de IFM
      Servicios de iniciación de pago
        Autenticados mediante autenti­
        cación reforzada de cliente
        (SCA)
        Autenticados mediante autenti­
        cación no reforzada de cliente
        (no SCA)
        de los cuales, desglosados por ins­
        trumento de pago:
        Transferencias
        Otros
      Otros servicios (no incluidos
      en la Directiva (UE) 2015/2366)
        Abonos en cuenta mediante una       Geo_0
        simple anotación contable
 ---pagebreak--- 11.12.2020             ES                              Diario Oficial de la Unión Europea                                      L 418/49
                                                                Enviadas                                 Recibidas
                                                 Total        Remotas        No remotas     Total      Remotas       No remotas
        Adeudos en cuenta mediante              Geo_0
        una simple anotación contable
        Otros                                   Geo_0
      (1) Presentadas por cada régimen por separado.
      (2) Los motivos de la no autenticación por SCA no se desglosan por régimen.
      El cuadro 4b lo presentarán anualmente, con desglose semestral, los PSP que disfruten de una exención de conformidad con
      el artículo 4, apartados 2 y 3.
                                                                    Cuadro 4b
               Operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM presentadas por agentes informadores
                                                        que disfrutan de una exención
                 (Total del período, Geo 33, número de operaciones en millones, valor de las operaciones en millones EUR)
                                                                Enviadas                                 Recibidas
                                                 Total        Remotas        No remotas     Total      Remotas       No remotas
      Transferencias
      Transferencias (total)
        Iniciadas en papel
        Iniciadas electrónicamente
          de las cuales:
          Autenticadas mediante auten­
          ticación reforzada de cliente
          (SCA)
          Autenticadas mediante auten­
          ticación no reforzada de cliente
          (no SCA)
 ---pagebreak--- L 418/50               ES                        Diario Oficial de la Unión Europea                         11.12.2020
                                                          Enviadas                         Recibidas
                                           Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
            Motivos de no autenticación
            mediante SCA:
            Escasa cuantía
            Autopago
            Beneficiarios de confianza
            Operación frecuente
            Procesos y protocolos de
            pago corporativo seguro
            Análisis del riesgo de la ope­
            ración
            Escaso valor sin contacto
            Terminales no atendidos para
            tarifas de transporte o pagos
            de aparcamiento
          Otras
          de las cuales:
          Iniciadas por PISP
      Adeudos directos
      Adeudos directos (total)
        Consentimiento dado por man­
        dato electrónico
        Consentimiento dado de otra
        forma
      Operaciones de pago basadas
      en tarjetas
      Operaciones de pago basadas en
      tarjetas con instrumentos de pago
      basados en tarjetas emitidos por
      PSP residentes [enviadas] / adqui­
      ridos por PSP residentes (salvo
      tarjetas solo con función de
      dinero electrónico) [recibidas]
 ---pagebreak--- 11.12.2020            ES                        Diario Oficial de la Unión Europea                            L 418/51
                                                         Enviadas                         Recibidas
                                          Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
       no iniciadas no electrónica­
       mente
       iniciadas electrónicamente
         de las cuales:
         tarjetas de débito
         tarjetas de débito diferido
         tarjetas de crédito
         de las cuales:
         Autenticadas mediante auten­
         ticación reforzada de cliente
         (SCA)
         Autenticadas mediante auten­
         ticación no reforzada de cliente
         (no SCA)
           Motivos de no autenticación
           mediante SCA:
           Beneficiarios de confianza
           Operación frecuente
           Escaso valor sin contacto
           Terminales no atendidos para
           tarifas de transporte o pagos
           de aparcamiento
           Escasa cuantía
           Procesos y protocolos de
           pago corporativo seguro
           Análisis del riesgo de la ope­
           ración
           Operaciones iniciadas por el
           comerciante
           Otras
 ---pagebreak--- L 418/52               ES                        Diario Oficial de la Unión Europea                         11.12.2020
                                                          Enviadas                         Recibidas
                                           Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
      Retiradas de efectivo
      Retiradas de efectivo mediante
      instrumentos de pago basados en
      tarjetas (salvo operaciones de
      dinero electrónico (total)
        de las cuales:
        con tarjetas de débito
        con tarjetas de débito diferido
        con tarjetas de crédito
      Operaciones de pago de dinero
      electrónico
      Operaciones de pago de dinero
      electrónico con dinero electró­
      nico emitido por PSP residentes
      (total)
        Autenticadas mediante autenti­
        cación reforzada de cliente
        (SCA)
        Autenticadas mediante autenti­
        cación no reforzada de cliente
        (no SCA)
          Motivos de no autenticación
          mediante SCA:
          Escasa cuantía
          Beneficiarios de confianza
          Operación frecuente
          Autopago
          Procesos y protocolos de pago
          corporativo seguro
          Análisis del riesgo de la ope­
          ración
          Escaso valor sin contacto
          Terminales no atendidos para
          tarifas de transporte o pagos de
          aparcamiento
 ---pagebreak--- 11.12.2020             ES                                  Diario Oficial de la Unión Europea                                                     L 418/53
                                                                     Enviadas                                          Recibidas
                                                    Total          Remotas         No remotas           Total        Remotas           No remotas
          Operaciones iniciadas por el
          comerciante
          Otras
      Envíos de dinero
      Servicios de iniciación de pago
        Autenticados mediante autenti­
        cación reforzada de cliente
        (SCA)
        Autenticados mediante autenti­
        cación no reforzada de cliente
        (no SCA)
        de los cuales, desglosados por ins­
        trumento de pago:
        Transferencias
        Otros
      El cuadro 5a lo presentarán semestralmente todos los PSP excepto aquellos que disfruten de una exención de conformidad
      con el artículo 4, apartados 2 y 3.
                                                                         Cuadro 5a
                                Operaciones de pago fraudulentas relativas a instituciones distintas de IFM
                (Total del período, Geo 3 (*) salvo que se indique otra cosa, número de operaciones en millones, valor de las
                                                               operaciones en millones EUR)
                                                                     Enviadas                                          Recibidas
                                                    Total          Remotas         No remotas           Total        Remotas           No remotas
      Transferencias fraudulentas
      Transferencias fraudulentas (total)
        Iniciadas en papel
      (*)   Para las operaciones de pago transfronterizas basadas en tarjetas, la residencia de la contraparte y la ubicación del punto de venta se
            presentan a la vez. Para las operaciones de pago basadas en tarjetas iniciadas a distancia, las operaciones de pago enviadas se
            presentan para identificar el país del PSP receptor y el país donde se encuentra el punto de venta. Para las operaciones de pago
            basadas en tarjetas no iniciadas a distancia, las operaciones de pago enviadas se presentan para identificar el país del PSP receptor y el
            país donde se encuentra el terminal físico. Las operaciones de pago recibidas iniciadas a distancia se presentan para identificar el país
            del PSP emisor y el país donde se encuentra el punto de venta. Las operaciones de pago recibidas no iniciadas a distancia se presentan
            para identificar el país del PSP emisor y el país donde se encuentra el punto de venta físico.
 ---pagebreak--- L 418/54              ES                         Diario Oficial de la Unión Europea                         11.12.2020
                                                          Enviadas                         Recibidas
                                           Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
       Iniciadas electrónicamente
         Iniciadas por lotes
         Iniciadas como pago único
           de las cuales:
           Transferencia basada en
           banca en línea
             de las cuales:
             Pagos mediante comercio
             electrónico
           Cajero automático u otro
           terminal de PSP
           Solución de pago móvil
             de las cuales:
             Solución de pago móvil P2P
         de las cuales:
         Procesadas mediante regíme­
         nes de transferencia4
           Autenticadas mediante
           autenticación reforzada de
           cliente (SCA)
             de las cuales, transferencias
             fraudulentas en función de su
             origen:
             Emisión de una orden de
             pago por el defraudador
             Modificación de una orden
             de pago por el defraudador
             Manipulación del orde­
             nante por el defraudador
             para emitir una orden de
             pago
 ---pagebreak--- 11.12.2020            ES                        Diario Oficial de la Unión Europea                            L 418/55
                                                         Enviadas                         Recibidas
                                          Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
         Autenticadas mediante auten­
         ticación no reforzada de cliente
         (no SCA)
           de las cuales, transferencias
           fraudulentas en función de su
           origen:
           Emisión de una orden de
           pago por el defraudador
           Modificación de una orden de
           pago por el defraudador
           Manipulación del ordenante
           por el defraudador para emi­
           tir una orden de pago
         Motivos de no autenticación
         mediante SCA5:
           Escasa cuantía
           Autopago
           Beneficiarios de confianza
           Operación frecuente
           Procesos y protocolos de
           pago corporativo seguro
           Análisis del riesgo de la ope­
           ración
           Escaso valor sin contacto
           Terminales no atendidos para
           tarifas de transporte o pagos
           de aparcamiento
       Otras
       de las cuales:
       Iniciadas por PISP
 ---pagebreak--- L 418/56               ES                         Diario Oficial de la Unión Europea                         11.12.2020
                                                           Enviadas                         Recibidas
                                            Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
        de las cuales, pérdidas originadas
        por fraude por tipo de responsa­
        ble: (3)
        El PSP informador                   Geo1
        El usuario de servicios de pago     Geo1
        del PSP informador
        Otras                               Geo1
      Adeudos directos fraudulentos
      Adeudos directos fraudulentos
      (total)
        Iniciados por lotes
        Iniciados como pago único
        Consentimiento dado por man­
        dato electrónico
          Procesados por regímenes de
          adeudo directo4
            de los cuales, adeudos directos
            fraudulentos en función de su
            origen:
            Operación de pago no auto­
            rizada
            Manipulación del ordenante
        Consentimiento dado de otra
        forma
          Procesados por regímenes de
          adeudo directo (1)
            de los cuales, adeudos directos
            fraudulentos en función de su
            origen:
            Operación de pago no auto­
            rizada
            Manipulación del ordenante
        de los cuales, pérdidas originadas
        por fraude por tipo de responsa­
        ble: (3)
        El PSP informador                   Geo1
 ---pagebreak--- 11.12.2020             ES                       Diario Oficial de la Unión Europea                            L 418/57
                                                         Enviadas                         Recibidas
                                          Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
        El usuario de servicios de pago   Geo1
        del PSP informador
        Otros                             Geo1
      Operaciones de pago fraudu­
      lentas basadas en tarjetas
      Operaciones de pago fraudulentas
      basadas en tarjetas con instru­
      mentos de pago basados en tarje­
      tas emitidos por PSP residentes
      [enviadas] / adquiridos por PSP
      residentes (salvo tarjetas solo con
      función de dinero electrónico)
      [recibidas]
        no iniciadas electrónicamente
        iniciadas electrónicamente
          de las cuales:
          Solución de pago móvil
            de las cuales:
            Solución de pago móvil P2P
          Iniciados en terminales físicos
          EFTPOS
            de los cuales:
            Pagos sin contacto
              de los cuales:
              Pagos por tecnología Near
              Field Communication
              (NFC)
          Iniciados en un cajero auto­
          mático
          Otros
          de los cuales:
          Procesados por regímenes de
          pago con tarjeta (1)
 ---pagebreak--- L 418/58            ES                            Diario Oficial de la Unión Europea                         11.12.2020
                                                           Enviadas                         Recibidas
                                            Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
         de los cuales:
         con tarjetas de débito
         con tarjetas de débito diferido
         con tarjetas de crédito
         de los cuales:
         Autenticados mediante
         autenticación reforzada de
         cliente (SCA)
           de los cuales, pagos con tarjeta
           fraudulentos por tipo de
           fraude:
           Emisión de una orden de
           pago por el defraudador
             Tarjeta extraviada o
             robada
             Tarjeta no recibida
             Tarjeta falsificada
             Robo de datos de la tarjeta
             Otros
           Modificación de una orden
           de pago por el defraudador
           Manipulación del orde­
           nante para efectuar un pago
           con tarjeta
         Autenticados mediante
         autenticación no reforzada
         de cliente (no SCA)
           de los cuales, pagos con tarjeta
           fraudulentos por origen:
           Emisión de una orden de
           pago por el defraudador
 ---pagebreak--- 11.12.2020             ES                         Diario Oficial de la Unión Europea                               L 418/59
                                                           Enviadas                            Recibidas
                                            Total        Remotas        No remotas      Total Remotas    No remotas
                Tarjeta extraviada o
                robada
                Tarjeta no recibida
                Tarjeta falsificada
                Robo de datos de la tarjeta
                Otros
             Modificación de una orden
             de pago por el defraudador
             Manipulación del orde­
             nante para efectuar un pago
             con tarjeta
           Motivos de no autenticación
           mediante SCA (2):
             Beneficiarios de confianza
             Operación frecuente
             Escaso valor sin contacto
             Terminales no atendidos
             para tarifas de transporte o
             pagos de aparcamiento
             Escasa cuantía
             Procesos y protocolos de
             pago corporativo seguro
             Análisis del riesgo de la
             operación
             Operaciones iniciadas por
             el comerciante
             Otros
       de los cuales, pérdidas originadas
       por fraude por tipo de responsa­
       ble: (3)
       El PSP informador                    Geo1                                     Geo1
 ---pagebreak--- L 418/60               ES                           Diario Oficial de la Unión Europea                            11.12.2020
                                                             Enviadas                            Recibidas
                                              Total        Remotas        No remotas      Total Remotas    No remotas
        El usuario de servicios de pago       Geo1                                     Geo1
        del PSP informador
        Otros                                 Geo1                                     Geo1
      Retiradas de efectivo fraudu­
      lentas
      Retiradas de efectivo fraudulentas
      mediante instrumentos de pago
      basados en tarjetas (salvo opera­
      ciones de dinero electrónico
      (total)
        Procesadas por regímenes de
        pago con tarjeta (1)
          de las cuales:
      con tarjetas de débito
          con tarjetas de débito diferido
          con tarjetas de crédito
          de las cuales retiradas de efectivo
          fraudulentas por origen:
          Emisión de una orden de pago
          (retirada de efectivo) por el
          defraudador
            Tarjeta extraviada o robada
            Tarjeta no recibida
            Tarjeta falsificada
            Otras
          Manipulación del ordenante
          para efectuar una retirada de
          efectivo
        de las cuales, pérdidas originadas
        por fraude por tipo de responsa­
        ble: (3)
        El PSP informador                     Geo1
        El usuario de servicios de pago       Geo1
        del PSP informador
        Otros                                 Geo1
 ---pagebreak--- 11.12.2020             ES                         Diario Oficial de la Unión Europea                            L 418/61
                                                           Enviadas                         Recibidas
                                            Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
      Operaciones de pago fraudu­
      lentas de dinero electrónico
      Operaciones de pago fraudulentas
      de dinero electrónico con dinero
      electrónico emitido por PSP resi­
      dentes (total)
        Con tarjetas en las que puede
        depositarse dinero electrónico
        directamente
        Con cuentas de dinero electró­
        nico
          de las cuales:
          Accesibles mediante tarjeta
          Solución de pago móvil
           de las cuales:
           Solución de pago móvil P2P
          Otras
        Autenticadas mediante autenti­
        cación reforzada de cliente
        (SCA)
          de las cuales, pagos fraudulentos
          de dinero electrónico por origen:
        Emisión de una orden de pago
        por el defraudador
           Tarjeta de dinero electrónico
           extraviada o robada
           Tarjeta de dinero electrónico
           no recibida
           Tarjeta de dinero electrónico
           falsificada
           Robo de datos de la tarjeta
           Operación de cuenta de
           dinero electrónico no auto­
           rizada
          Modificación de una orden de
          pago por el defraudador
 ---pagebreak--- L 418/62              ES                         Diario Oficial de la Unión Europea                         11.12.2020
                                                          Enviadas                         Recibidas
                                           Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
         Manipulación del ordenante
         para efectuar un pago de
         dinero electrónico
       Autenticadas mediante autenti­
       cación no reforzada de cliente
       (no SCA)
         de las cuales, pagos fraudulentos
         de dinero electrónico por origen:
         Emisión de una orden de pago
         por el defraudador
           Tarjeta de dinero electrónico
           extraviada o robada
           Tarjeta de dinero electrónico
           no recibida
           Tarjeta de dinero electrónico
           falsificada
           Robo de datos de la tarjeta
           Operación de cuenta de
           dinero electrónico no auto­
           rizada
         Modificación de una orden de
         pago por el defraudador
         Manipulación del ordenante
         para efectuar un pago de
         dinero electrónico
         Motivos de no autenticación
         mediante SCA:
         Escasa cuantía
         Beneficiarios de confianza
         Operación frecuente
         Autopago
         Procesos y protocolos de pago
         corporativo seguro
         Análisis del riesgo de la ope­
         ración
         Escaso valor sin contacto
 ---pagebreak--- 11.12.2020             ES                                Diario Oficial de la Unión Europea                            L 418/63
                                                                  Enviadas                         Recibidas
                                                   Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
          Terminales no atendidos para
          tarifas de transporte o pagos de
          aparcamiento
          Operaciones iniciadas por el
          comerciante
          Otras
        de las cuales, pérdidas originadas
        por fraude por tipo de responsa­
        ble: (3)
        El PSP informador                         Geo1
        El usuario de servicios de pago           Geo1
        del PSP informador
        Otras                                     Geo1
      Cheques
      Envíos de dinero
      Otros servicios de pago
      Total de operaciones de pago
      fraudulentas relativas a insti­
      tuciones distintas de IFM
      Servicios de iniciación de pago
        Autenticados mediante autenti­
        cación reforzada de cliente
        (SCA)
        Autenticados mediante autenti­
        cación no reforzada de cliente
        (no SCA)
        de los cuales, desglosados por ins­
        trumento de pago:
        Transferencias
        Otros
      (1) Presentadas por cada régimen por separado.
      (2) Los motivos de la no autenticación por SCA no se desglosan por régimen.
      (3) Solo presentadas por el valor de las operaciones fraudulentas.
 ---pagebreak--- L 418/64               ES                                  Diario Oficial de la Unión Europea                                                  11.12.2020
      El cuadro 5b lo presentarán anualmente, con un desglose semestral, los PSP que disfruten de una exención de conformidad
      con el artículo 4, apartados 2 y 3.
                                                                         Cuadro 5b
                Operaciones de pago fraudulentas relativas a instituciones distintas de IFM presentadas por agentes
                                              informadores a quienes se ha concedido una exención
                (Total del período, Geo 3 (*) salvo que se indique otra cosa, número de operaciones en millones, valor de las
                                                               operaciones en millones EUR)
                                                                     Enviadas                                          Recibidas
                                                    Total          Remotas         No remotas           Total        Remotas           No remotas
      Transferencias fraudulentas
      Transferencias fraudulentas (total)
        Iniciadas en papel
        Iniciadas electrónicamente
          de las cuales
          Autenticadas mediante auten­
          ticación reforzada de cliente
          (SCA)
            de las cuales, transferencias
            fraudulentas en función de su
            origen:
            Emisión de una orden de
            pago por el defraudador
            Modificación de una orden de
            pago por el defraudador
            Manipulación del ordenante
            por el defraudador para emi­
            tir una orden de pago
          Autenticadas mediante auten­
          ticación no reforzada de cliente
          (no SCA)
      (*)   Para las operaciones de pago transfronterizas basadas en tarjetas, la residencia de la contraparte y la ubicación del punto de venta se
            presentan a la vez. Para las operaciones de pago basadas en tarjetas iniciadas a distancia, las operaciones de pago enviadas se
            presentan para identificar el país del PSP receptor y el país donde se encuentra el punto de venta. Para las operaciones de pago
            basadas en tarjetas no iniciadas a distancia, las operaciones de pago enviadas se presentan para identificar el país del PSP receptor y el
            país donde se encuentra el terminal físico. Las operaciones de pago recibidas iniciadas a distancia se presentan para identificar el país
            del PSP emisor y el país donde se encuentra el punto de venta. Las operaciones de pago recibidas no iniciadas a distancia se presentan
            para identificar el país del PSP emisor y el país donde se encuentra el punto de venta físico.
 ---pagebreak--- 11.12.2020           ES                          Diario Oficial de la Unión Europea                            L 418/65
                                                          Enviadas                         Recibidas
                                           Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
          de las cuales, transferencias
          fraudulentas en función de su
          origen:
          Emisión de una orden de
          pago por el defraudador
          Modificación de una orden de
          pago por el defraudador
          Manipulación del ordenante
          por el defraudador para emi­
          tir una orden de pago
          Motivos de no autenticación
          mediante SCA:
          Escasa cuantía
          Autopago
          Beneficiarios de confianza
          Operación frecuente
          Procesos y protocolos de
          pago corporativo seguro
          Análisis del riesgo de la ope­
          ración
          Escaso valor sin contacto
          Terminales no atendidos para
          tarifas de transporte o pagos
          de aparcamiento
        Otras
        de las cuales:
        Iniciadas por PISP
        de las cuales, pérdidas originadas
        por fraude por tipo de responsa­
        ble: (1)
        El PSP informador                  Geo1
        El usuario de servicios de pago    Geo1
        del PSP informador
 ---pagebreak--- L 418/66               ES                        Diario Oficial de la Unión Europea                         11.12.2020
                                                          Enviadas                         Recibidas
                                           Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
          Otros                            Geo1
      Adeudos directos fraudulentos
      Adeudos directos fraudulentos
      (total)
        Consentimiento dado por man­
        dato electrónico
          de los cuales, adeudos directos
          fraudulentos en función de su
          origen:
          Operación de pago no autori­
          zada
          Manipulación del ordenante
        Consentimiento dado de otra
        forma
          de los cuales, adeudos directos
          fraudulentos en función de su
          origen:
          Operación de pago no autori­
          zada
          Manipulación del ordenante
        de los cuales, pérdidas originadas
        por fraude por tipo de responsa­
        ble: (1)
        El PSP informador                  Geo1
        El usuario de servicios de pago    Geo1
        del PSP informador
        Otros                              Geo1
      Operaciones de pago fraudu­
      lentas basadas en tarjetas
      Operaciones de pago fraudulentas
      basadas en tarjetas con instru­
      mentos de pago basados en tarje­
      tas emitidos por PSP residentes
      [enviadas] / adquiridos por PSP
      residentes (salvo tarjetas solo con
      función de dinero electrónico)
      [recibidas]
 ---pagebreak--- 11.12.2020            ES                          Diario Oficial de la Unión Europea                            L 418/67
                                                           Enviadas                         Recibidas
                                            Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
       no iniciadas electrónicamente
       iniciadas electrónicamente
         de las cuales:
         con tarjetas de débito
         con tarjetas de débito diferido
         con tarjetas de crédito
         de las cuales:
         Autenticadas mediante auten­
         ticación reforzada de cliente
         (SCA)
           de los cuales, pagos con tarjeta
           fraudulentos por origen:
           Emisión de una orden de
           pago por el defraudador
             Tarjeta extraviada o robada
             Tarjeta no recibida
             Tarjeta falsificada
             Robo de datos de la tarjeta
             Otros
           Modificación de una orden de
           pago por el defraudador
           Manipulación del ordenante
           para efectuar un pago con
           tarjeta
         Autenticadas mediante auten­
         ticación no reforzada de cliente
         (no SCA)
           de los cuales, pagos con tarjeta
           fraudulentos por origen:
           Emisión de una orden de
           pago por el defraudador
 ---pagebreak--- L 418/68              ES                        Diario Oficial de la Unión Europea                         11.12.2020
                                                         Enviadas                         Recibidas
                                          Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
             Tarjeta extraviada o robada
             Tarjeta no recibida
             Tarjeta falsificada
             Robo de datos de la tarjeta
             Otros
           Modificación de una orden de
           pago por el defraudador
           Manipulación del ordenante
           para efectuar un pago con
           tarjeta
           Motivos de autenticación
           mediante no SCA:
           Beneficiarios de confianza
           Operación frecuente
           Escaso valor sin contacto
           Terminales no atendidos para
           tarifas de transporte o pagos
           de aparcamiento
           Escasa cuantía
           Procesos y protocolos de
           pago corporativo seguro
           Análisis del riesgo de la ope­
           ración
           Operaciones iniciadas por el
           comerciante
           Otros
       de los cuales, pérdidas originadas
       por fraude por tipo de responsa­
       ble: (1)
       El PSP informador                  Geo1                                     Geo1
 ---pagebreak--- 11.12.2020             ES                          Diario Oficial de la Unión Europea                            L 418/69
                                                            Enviadas                         Recibidas
                                             Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
        El usuario de servicios de pago      Geo1                                     Geo1
        del PSP informador
        Otros                                Geo1                                     Geo1
      Retiradas de efectivo fraudu­
      lentas
      Retiradas de efectivo fraudulentas
      mediante instrumentos de pago
      basados en tarjetas (salvo opera­
      ciones de dinero electrónico
      (total)
        con tarjetas de débito
        con tarjetas de débito diferido
        con tarjetas de crédito
        de las cuales, retiradas de efectivo
        fraudulentas por origen:
        Emisión de una orden de pago
        por el defraudador
          Tarjeta extraviada o robada
          Tarjeta no recibida
          Tarjeta falsificada
          Otras
        Manipulación del ordenante
        para efectuar una retirada de
        efectivo
        de las cuales, pérdidas originadas
        por fraude por tipo de responsa­
        ble: (1)
        El PSP informador                    Geo1
        El usuario de servicios de pago      Geo1
        del PSP informador
        Otros                                Geo1
      Operaciones de pago fraudu­
      lentas de dinero electrónico
 ---pagebreak--- L 418/70               ES                         Diario Oficial de la Unión Europea                         11.12.2020
                                                           Enviadas                         Recibidas
                                            Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
      Operaciones de pago fraudulentas
      de dinero electrónico con dinero
      electrónico emitido por PSP resi­
      dentes (total)
        Autenticadas mediante autenti­
        cación reforzada de cliente
        (SCA)
          de las cuales, pagos de dinero
          electrónico fraudulentos por ori­
          gen:
          Emisión de una orden de pago
          por el defraudador
            Tarjeta de dinero electrónico
            extraviada o robada
            Tarjeta de dinero electrónico
            no recibida
            Tarjeta de dinero electrónico
            falsificada
            Robo de datos de la tarjeta
            Operación de cuenta de
            dinero electrónico no auto­
            rizada
          Modificación de una orden de
          pago por el defraudador
          Manipulación del ordenante
          para efectuar un pago de
          dinero electrónico
        Autenticadas mediante autenti­
        cación no reforzada de cliente
        (no SCA)
          de las cuales, pagos de dinero
          electrónico fraudulentos por ori­
          gen:
          Emisión de una orden de pago
          por el defraudador
            Tarjeta de dinero electrónico
            extraviada o robada
            Tarjeta de dinero electrónico
            no recibida
 ---pagebreak--- 11.12.2020            ES                        Diario Oficial de la Unión Europea                            L 418/71
                                                         Enviadas                         Recibidas
                                          Total        Remotas        No remotas   Total Remotas    No remotas
           Tarjeta de dinero electrónico
           falsificada
           Robo de datos de la tarjeta
           Operación de cuenta de
           dinero electrónico no auto­
           rizada
         Modificación de una orden de
         pago por el defraudador
         Manipulación del ordenante
         para efectuar un pago de
         dinero electrónico
         Motivos de no autenticación
         mediante SCA:
         Escasa cuantía
         Beneficiarios de confianza
         Operación frecuente
         Autopago
         Procesos y protocolos de pago
         corporativo seguro
         Análisis del riesgo de la ope­
         ración
         Escaso valor sin contacto
         Terminales no atendidos para
         tarifas de transporte o pagos de
         aparcamiento
         Operaciones iniciadas por el
         comerciante
         Otros
       de las cuales, pérdidas originadas
       por fraude por tipo de responsa­
       ble: (1)
       El PSP informador                  Geo1
 ---pagebreak--- L 418/72               ES                                Diario Oficial de la Unión Europea                                11.12.2020
                                                                   Enviadas                             Recibidas
                                                   Total         Remotas       No remotas     Total   Remotas       No remotas
        El usuario de servicios de pago           Geo1
        del PSP informador
        Otros                                     Geo1
      Envíos de dinero
      Servicios de iniciación de pago
        Autenticados mediante autenti­
        cación reforzada de cliente
        (SCA)
        Autenticados mediante autenti­
        cación no reforzada de cliente
        (no SCA)
        de los cuales, desglosados por ins­
        trumento de pago:
        Transferencias
        Otros
      (1) Solo presentadas por el valor de las operaciones fraudulentas.
      El cuadro 6 lo presentarán semestralmente todos los PSP excepto aquellos que disfruten de una exención de conformidad
      con el artículo 4, apartados 2 y 3.
                                                                        Cuadro 6
                          Operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM por tipos de terminal
              (Total del período, número de operaciones en millones, valor de las operaciones en millones EUR, Geo 3 salvo
                                                               que se indique otra cosa)
                            Operaciones por tipos de terminal (1)                          Número                 Valor
         a)   Operaciones en terminales en los que los PSP residentes
              adquieren operaciones con tarjetas emitidas por PSP resi­
              dentes
              de las cuales:
              Retiradas de efectivo en cajero automático (salvo operaciones
              de dinero electrónico)
              Depósitos de efectivo en cajero automático (salvo operaciones
              de dinero electrónico)
              Otras operaciones en cajero automático (salvo operaciones de
              dinero electrónico)
              Operaciones en punto de venta (salvo operaciones de dinero
              electrónico)
 ---pagebreak--- 11.12.2020          ES                              Diario Oficial de la Unión Europea             L 418/73
                        Operaciones por tipos de terminal (1)                         Número Valor
           Operaciones de carga y descarga de tarjetas de dinero electró­
           nico
           Operaciones de pago de dinero electrónico con tarjetas con
           función de dinero electrónico
       b)  Operaciones en terminales en los que los PSP residentes
           adquieren operaciones con tarjetas emitidas por PSP no
           residentes
           de las cuales:
           Retiradas de efectivo en cajero automático (salvo operaciones
           de dinero electrónico)
           Depósitos de efectivo en cajero automático (salvo operaciones
           de dinero electrónico)
           Otras operaciones en cajero automático (salvo operaciones de
           dinero electrónico)
           Operaciones en punto de venta (salvo operaciones de dinero
           electrónico)
           Operaciones de carga y descarga de tarjetas de dinero electró­
           nico
           Operaciones de pago de dinero electrónico con tarjetas con
           función de dinero electrónico
       c)  Operaciones en terminales en los que los PSP no residen­
           tes adquieren operaciones con tarjetas emitidas por PSP
           residentes
           de las cuales:
           Retiradas de efectivo en cajero automático (salvo operaciones
           de dinero electrónico)
           Depósitos de efectivo en cajero automático (salvo operaciones
           de dinero electrónico)
           Otras operaciones en cajero automático (salvo operaciones de
           dinero electrónico)
           Operaciones en punto de venta (salvo operaciones de dinero
           electrónico)
           Operaciones de carga y descarga de tarjetas de dinero electró­
           nico
           Operaciones de pago de dinero electrónico con tarjetas con
           función de dinero electrónico
           Retiradas de efectivo OTC                                                   Geo 1 Geo 1
 ---pagebreak--- L 418/74              ES                                Diario Oficial de la Unión Europea                                 11.12.2020
                           Operaciones por tipos de terminal (1)                          Número                 Valor
              Depósitos de efectivo OTC                                                    Geo 1                 Geo 1
              Anticipos de efectivo en terminal de punto de venta                          Geo 1                 Geo 1
      (1) Los desgloses geográficos (Geo) se basan en la ubicación del terminal.
      El cuadro 7 lo presentarán los operadores de sistemas de pago.
                                                                        Cuadro 7
                                               Participación en sistemas de pago seleccionados
                                               (Fin de período, número en unidades reales, Geo 1)
                         Sistema de pago (distinto de TARGET2)                                     Número
      Número de participantes
        Participantes directos
          Entidades de crédito
          Banco central
          Otros participantes directos
           Administraciones públicas
           Entidades de compensación y liquidación
           Otras instituciones financieras
           Otras
        Participantes indirectos
      El cuadro 8 lo presentarán los operadores de sistemas de pago.
                                                                        Cuadro 8
                                           Pagos procesados por sistemas de pago seleccionados
              (Total del período, número de operaciones en millones, valor de las operaciones en millones EUR, Geo 4 salvo
                                                              que se indique otra cosa)
                                                                                                   Enviados
                                                                                          Número                 Valor
      Sistema de pago (distinto de TARGET2) – Sistema de pagos para grandes importes
      Total de operaciones
      Transferencias
 ---pagebreak--- 11.12.2020           ES                          Diario Oficial de la Unión Europea                      L 418/75
                                                                                          Enviados
                                                                                   Número          Valor
      Iniciadas en papel                                                            Geo 1          Geo 1
      Iniciadas electrónicamente                                                    Geo 1          Geo 1
      Adeudos directos
      Operaciones de pago basadas en tarjetas
      Retiradas de efectivo en cajero automático
      Depósitos de efectivo en cajero automático
      Operaciones de pago de dinero electrónico
      Cheques
      Otros servicios de pago
      Coeficiente de concentración                                                  Geo 1          Geo 1
      Sistema de pago (distinto de TARGET2) – Sistema de pequeños pagos
      Total de operaciones
      Transferencias
      Iniciadas en papel                                                            Geo 1          Geo 1
      Iniciadas electrónicamente                                                    Geo 1          Geo 1
      de las cuales:
      Inmediatas                                                                    Geo 1          Geo 1
      Adeudos directos
      Operaciones de pago basadas en tarjetas
      Retiradas de efectivo en cajero automático
      Depósitos de efectivo en cajero automático
      Operaciones de pago de dinero electrónico
      Cheques
      Otros servicios de pago
      Coeficiente de concentración                                                  Geo 1          Geo 1
 ---pagebreak--- L 418/76              ES                                Diario Oficial de la Unión Europea                                              11.12.2020
      El cuadro 9 lo presentarán trimestralmente todos los PSP excepto aquellos que disfruten de una exención de conformidad
      con el artículo 4, apartados 2 y 3.
                                                                        Cuadro 9
                     Presentación trimestral de operaciones de pago relativas a instituciones distintas de IFM
              (Total del período, Geo 6 (**), número de operaciones en millones, valor de las operaciones en millones EUR)
                                                                                                      Enviadas
                                                                                     Total            Remotas                No remotas
      Transferencias
      Transferencias (total)
      Iniciadas electrónicamente
      Adeudos directos
      Adeudos directos (total)
      Operaciones de pago basadas en tarjetas
      Operaciones de pago basadas en tarjetas con instrumentos
      de pago basados en tarjetas emitidos por PSP residentes
      (salvo tarjetas solo con función de dinero electrónico)
      [enviadas]
      Iniciadas electrónicamente
      de las cuales
      MCC
      Operaciones de pago de dinero electrónico
      Operaciones de pago de dinero electrónico con dinero
      electrónico emitido por PSP residentes (total)
      Cheques
      (**)  Las operaciones de pago transfronterizas basadas en tarjetas iniciadas a distancia se presentan para identificar el país donde se
            encuentra el punto de venta, mientras que las operaciones de pago transfronterizas basadas en tarjetas no iniciadas a distancia se
            presentan para identificar el país donde se encuentra el terminal físico.
 ---pagebreak--- 11.12.2020           ES                              Diario Oficial de la Unión Europea                                           L 418/77
                                                           Desgloses geográficos
             Geo 0               Geo 1                Geo 2                  Geo 3                  Geo 4                Geo 6
      Nacional             Nacional y trans­ Transfronterizo        Nacional               Nacional               Desglose por cada
                           fronterizo com­                                                                        país para todos los
                           binados                                  Desglose por cada país Transfronterizo den­   países (1)
                                                                    para cada Estado       tro del EEE
                                                                    miembro del EEE
                                                                    Resto del mundo        Resto del mundo
                                                                    (transfronterizo fuera (transfronterizo fuera
                                                                    del EEE)               del EEE)
      (1) Conforme a la ISO 3166: https://www.iso.org/obp/ui/#search.
 ---pagebreak--- L 418/78             ES                             Diario Oficial de la Unión Europea                                           11.12.2020
                                                                   ANEXO IV
                           NORMAS MÍNIMAS QUE DEBE APLICAR LA POBLACIÓN INFORMADORA REAL
      Los agentes informadores deben aplicar las siguientes normas mínimas para cumplir las exigencias de presentación de
      información estadística del Banco Central Europeo (BCE).
      1. Normas mínimas de transmisión:
          a) la presentación de la información debe hacerse oportunamente y dentro de los plazos establecidos por el BCN
             pertinente;
          b) la información estadística debe ajustarse a la forma y al formato de las exigencias técnicas de presentación de
             información estipuladas por el BCN pertinente;
          c) el agente informador debe facilitar al BCN pertinente los datos de una o varias personas de contacto;
          d) deben respetarse las especificaciones técnicas para la transmisión de datos al BCN pertinente.
      2. Normas mínimas de exactitud:
          a) la información estadística debe ser correcta: deben cumplirse todos los imperativos lineales (por ejemplo, la suma de
             los subtotales debe ser igual a los totales), y los datos referidos a distintas periodicidades deben ser congruentes;
          b) los agentes informadores deben poder facilitar información sobre los hechos que se derivan de los datos
             proporcionados;
          c) la información estadística debe ser completa y no contener lagunas continuas ni estructurales; las lagunas existentes
             deben señalarse expresamente, explicarse al BCN pertinente y, en su caso, completarse lo antes posible;
          d) los agentes informadores deben respetar las instrucciones de redondeo del BCN pertinente para la transmisión
             técnica de datos.
      3. Normas mínimas de conformidad conceptual:
          a) la información estadística debe ajustarse a las definiciones y clasificaciones contenidas en el presente reglamento;
          b) en caso de producirse desviaciones con respecto a dichas definiciones y clasificaciones, los agentes informadores
             deben supervisar periódicamente y cuantificar la diferencia entre la medida utilizada y la medida contemplada en el
             presente reglamento;
          c) los agentes informadores deben poder explicar toda falta de datos en relación con las cifras de períodos anteriores.
      4. Normas mínimas de revisión:
      Deben aplicarse la política y los procedimientos de revisión establecidos por el BCE y el BCN pertinente. Las revisiones
      extraordinarias deben ir acompañadas de notas explicativas.