CELEX: 32014R0650
Language: fi
Date: 2014-06-04 00:00:00
Title: Komission täytäntöönpanoasetus (EU) N:o 650/2014, annettu 4 päivänä kesäkuuta 2014 , toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista  ETA:n kannalta merkityksellinen teksti

25.6.2014   
            
            
               FI
            
            
               Euroopan unionin virallinen lehti
            
            
               L 185/1
            
         KOMISSION TÄYTÄNTÖÖNPANOASETUS (EU) N:o 650/2014,
   annettu 4 päivänä kesäkuuta 2014,
   toimivaltaisten viranomaisten julkistettavaksi Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU mukaisesti kuuluvien tietojen muotoa, rakennetta, sisällysluetteloa ja vuotuista julkistamisajankohtaa koskevista teknisistä täytäntöönpanostandardeista
   (ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)
   EUROOPAN KOMISSIO, joka
   ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,
   ottaa huomioon oikeudesta harjoittaa luottolaitostoimintaa ja luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvalvonnasta, direktiivin 2002/87/EY muuttamisesta sekä direktiivien 2006/48/EY ja 2006/49/EY kumoamisesta 26 päivänä kesäkuuta 2013 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2013/36/EU (1) ja erityisesti sen 143 artiklan 3 kohdan,
   sekä katsoo seuraavaa:
   
               (1)
            
            
               Direktiivissä 2013/36/EU edellytetään, että toimivaltaiset viranomaiset julkistavat tiettyjä tietoja, jotta pankkialan sisämarkkinat toimisivat yhä tehokkaammin ja unionin kansalaiset voisivat hyötyä asianmukaisesta läpinäkyvyydestä. Julkistettavien tietojen olisi mahdollistettava eri jäsenvaltioiden toimivaltaisten viranomaisten soveltamien lähestymistapojen ja menettelyjen asianmukainen vertaaminen.
            
         
               (2)
            
            
               Kaikilta toimivaltaisilta viranomaisilta saadut tiedot olisi arvioinnin edelleen helpottamiseksi julkistettava yhteisessä muodossa, ajantasaistettava säännöllisesti ja asetettava saataville yhdessä sähköisessä osoitteessa. Direktiivin 2013/36/EU VIII osaston mukaiset valvontatietojen julkistamisvaatimukset kattavat vakavaraisuuden sääntelyn kokonaisuudessaan. Näissä teknisissä standardeissa keskitytään sen sijaan niihin valvontatehtäviin, jotka johtuvat mainitusta direktiivistä sekä Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksesta (EU) N:o 575/2013 (2).
            
         
               (3)
            
            
               Tämä asetus perustuu teknisten sääntelystandardien luonnoksiin, jotka Euroopan pankkiviranomainen, jäljempänä ’EPV’, on toimittanut komissiolle.
            
         
               (4)
            
            
               EPV on järjestänyt avoimia julkisia kuulemisia niistä teknisten sääntelystandardien luonnoksista, joihin tämä asetus perustuu, analysoinut niihin mahdollisesti liittyviä kustannuksia ja hyötyjä sekä pyytänyt lausunnon asetuksen (EU) N:o 1093/2010 (3) 37 artiklan mukaisesti perustetulta pankkialan osallisryhmältä,
            
         ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:
   1 artikla
   Lait, asetukset, hallinnolliset määräykset ja yleisohjeet
   Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan a alakohdan nojalla julkistettava asianomaisessa jäsenvaltiossa annetut lait, asetukset, hallinnolliset määräykset ja yleisohjeet, jotka liittyvät vakavaraisuuden sääntelyyn, käyttämällä liitteessä I olevissa 1–8 osassa vahvistettuja sovellettavia lomakkeita.
   2 artikla
   Vaihtoehdot ja harkintavalta
   Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan b alakohdan nojalla julkistettava tiedot unionin oikeuden sallimien vaihtoehtojen ja harkintavallan käyttötavasta liitteessä II olevissa 1–12 osassa vahvistetuilla sovellettavilla lomakkeilla.
   3 artikla
   Vakavaraisuuden arviointiprosessissa sovellettavat yleiset kriteerit ja menetelmät
   Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan c alakohdan nojalla julkistettava tiedot kyseisen direktiivin 97 artiklassa tarkoitetussa vakavaraisuuden arvioinnissa soveltamistaan yleisistä kriteereistä ja menetelmistä käyttämällä liitteessä III vahvistettua lomaketta.
   4 artikla
   Koostetut tilastotiedot
   Toimivaltaisten viranomaisten on direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdan d alakohdan nojalla julkistettava tiedot vakavaraisuuskehikon tärkeimpien osien täytäntöönpanoa koskevista koostetuista tilastotiedoista käyttämällä liitteessä IV olevissa 1–6 osassa vahvistettuja lomakkeita.
   5 artikla
   Vuotuinen julkistamisajankohta
   Toimivaltaisten viranomaisten on julkistettava direktiivin 2013/36/EU 143 artiklan 1 kohdassa luetellut tiedot yhdessä sähköisessä osoitteessa ensimmäisen kerran viimeistään 31 päivänä heinäkuuta 2014.
   Toimivaltaisten viranomaisten on ajantasaistettava kyseisen direktiivin 143 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain viimeistään 31 päivänä heinäkuuta käyttäen tilannepäivänä edellisen vuoden joulukuun 31 päivää.
   Toimivaltaisten viranomaisten on ajantasaistettava kyseisen direktiivin 143 artiklan 1 kohdan a–c alakohdassa tarkoitetut tiedot säännöllisesti ja vuosittain viimeistään 31 päivänä heinäkuuta, paitsi jos julkistetut tiedot eivät ole muuttuneet.
   6 artikla
   Loppusäännökset
   Tämä asetus tulee voimaan kahdentenakymmenentenä päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.
   
      Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.
      Tehty Brysselissä 4 päivänä kesäkuuta 2014.
      
         
            Komission puolesta
         
         
            Puheenjohtaja
         
         José Manuel BARROSO
      
   
   
      (1)  EUVL L 176, 27.6.2013, s. 338.
   
      (2)  Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 575/2013, annettu 26 päivänä kesäkuuta 2013, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten vakavaraisuusvaatimuksista ja asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta (EUVL L 176, 27.6.2013, s. 1).
   
      (3)  Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 1093/2010, annettu 24 päivänä marraskuuta 2010, Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan arvopaperimarkkinaviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/78/EY kumoamisesta (EUVL L 331, 15.12.2010, s. 12).
   
      LIITE I
      
         SÄÄNNÖT JA OHJEET
      
      
         Lomakeluettelo
      
      
                  Osa 1
               
               
                  Direktiivin 2013/36/EU saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä
               
            
                  Osa 2
               
               
                  Mallin hyväksyminen
               
            
                  Osa 3
               
               
                  Erityisrahoitusvastuut
               
            
                  Osa 4
               
               
                  Luottoriskien vähentäminen
               
            
                  Osa 5
               
               
                  Laitoksiin sovellettavat erityiset tiedonantovaatimukset
               
            
                  Osa 6
               
               
                  Vapautukset vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta
               
            
                  Osa 7
               
               
                  Määräosuudet luottolaitoksesta
               
            
                  Osa 8
               
               
                  Sääntelyn edellyttämä ja taloudellinen raportointi
               
            OSA 1
      
         Direktiivin 2013/36/EU saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä
      
      
                  Direktiivin 2013/36/EU säännösten saattaminen osaksi kansallista lainsäädäntöä
               
               
                  Direktiivin 2013/36/EU säännökset
               
               
                  Kansallinen teksti
               
               
                  Viitteet
               
               
                  Saatavissa englanniksi [Kyllä/Ei]
               
            
                  Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi
               
               
                   
               
               
                  (pp/kk/vvvv)
               
            
                  
                              I
                           
                           
                              Kohde, soveltamisala ja määritelmät
                           
                        
               
                  1–3 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              II
                           
                           
                              Toimivaltaiset viranomaiset
                           
                        
               
                  4–7 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              III
                           
                           
                              Luottolaitoksen liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset
                           
                        
               
                  8–27 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              1.
                           
                           
                              Luottolaitoksen liiketoiminnan harjoittamista koskevat yleiset vaatimukset
                           
                        
               
                  8–21 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              2.
                           
                           
                              Määräosuus luottolaitoksesta
                           
                        
               
                  22–27 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              IV
                           
                           
                              Sijoituspalveluyritysten perustamispääoma
                           
                        
               
                  28–32 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              V
                           
                           
                              Sijoittautumisvapauteen ja palvelujen tarjoamisen vapauteen liittyvät säännökset
                           
                        
               
                  33–46 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              1.
                           
                           
                              Yleiset periaatteet
                           
                        
               
                  33–34 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              2.
                           
                           
                              Luottolaitosten sijoittautumisoikeus
                           
                        
               
                  35–38 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              3.
                           
                           
                              Palvelujen tarjoamisen vapauden käyttö
                           
                        
               
                  39 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              4.
                           
                           
                              Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet
                           
                        
               
                  40–46 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              VI
                           
                           
                              Suhteet kolmansiin maihin
                           
                        
               
                  47–48 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              VII
                           
                           
                              Vakavaraisuusvalvonta
                           
                        
               
                  49–142 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              1.
                           
                           
                              Vakavaraisuusvalvonnan periaatteet
                           
                        
               
                  49–72 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              1.1
                           
                           
                              Kotijäsenvaltion ja vastaanottavan jäsenvaltion toimivalta ja tehtävät
                           
                        
               
                  49–52 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              1.2
                           
                           
                              Tietojenvaihto ja salassapitovelvollisuus
                           
                        
               
                  53–62 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              1.3
                           
                           
                              Tilinpäätöksen ja konsolidoidun tilinpäätöksen lakisääteisestä tarkastuksesta vastuussa olevien henkilöiden velvollisuudet
                           
                        
               
                  63 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              1.4
                           
                           
                              Valvontavaltuudet, valtuudet määrätä seuraamuksia ja muutoksenhakuoikeus
                           
                        
               
                  64–72 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              2.
                           
                           
                              Tarkasteluprosessit
                           
                        
               
                  73–110 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              2.1
                           
                           
                              Sisäisen pääoman riittävyyden arviointimenettely
                           
                        
               
                  73 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              2.2
                           
                           
                              Laitosten järjestelmät, menettelyt ja menetelmät
                           
                        
               
                  74–96 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              2.3
                           
                           
                              Vakavaraisuuden arviointiprosessi
                           
                        
               
                  97–101 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              2.4
                           
                           
                              Valvontatoimenpiteet ja -valtuudet
                           
                        
               
                  102–107 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              2.5
                           
                           
                              Soveltamistaso
                           
                        
               
                  108–110 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              3.
                           
                           
                              Konsolidoitu valvonta
                           
                        
               
                  111–127 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              3.1
                           
                           
                              Konsolidoidun valvonnan toteuttamisperiaatteet
                           
                        
               
                  111–118 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              3.2
                           
                           
                              Rahoitusalan holdingyhtiöt, rahoitusalan sekaholdingyhtiöt ja monialan holdingyhtiöt
                           
                        
               
                  119–127 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              4.
                           
                           
                              Pääomapuskurit
                           
                        
               
                  128–142 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              4.1
                           
                           
                              Puskurit
                           
                        
               
                  128–134 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              4.2
                           
                           
                              Vastasyklisten pääomapuskureiden asettaminen ja laskeminen
                           
                        
               
                  135–140 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              4.3
                           
                           
                              Pääoman ylläpitämistoimenpiteet
                           
                        
               
                  141–142 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              VIII
                           
                           
                              Toimivaltaisten viranomaisten tiedonantovelvollisuus
                           
                        
               
                  143–144 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              X
                           
                           
                              Direktiivin 2002/87/EY muuttaminen
                           
                        
               
                  150 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              XI
                           
                           
                              Siirtymä- ja loppusäännökset
                           
                        
               
                  151–165 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              1.
                           
                           
                              Siirtymäsäännökset sijoittautumisvapautta ja palvelujen tarjoamisen vapautta käyttävien laitosten valvonnasta
                           
                        
               
                  151–159 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              2.
                           
                           
                              Pääomapuskureita koskevat siirtymäsäännökset
                           
                        
               
                  160 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              3.
                           
                           
                              Loppusäännökset
                           
                        
               
                  161–165 artikla
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      OSA 2
      
         Mallin hyväksyminen
      
      
                  Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi
               
               
                  (pp/kk/vvvv)
               
            
                  
                     Valvojan lähestymistapa sisäisten luottoluokitusten menetelmän (IRB) käytön hyväksymiseen luottoriskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa
                  
               
            
                  Minimidokumentaatio, joka IRB-menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  
                     Valvojan lähestymistapa kehittyneen menetelmän (AMA) käytön hyväksymiseen operatiivisen riskin vähimmäispääomavaatimusten laskennassa
                  
               
            
                  Minimidokumentaatio, joka AMA-menetelmän käyttöä hakevien laitosten on toimitettava
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen suorittamasta arviointiprosessista (itsearvioinnin käyttö, ulkoisiin tarkastajiin ja paikalla tehtäviin tarkastuksiin tukeutuminen) sekä tärkeimmät arviointiperusteet
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Toimivaltaisen viranomaisen tekemien päätösten muoto ja päätösten antaminen tiedoksi hakijoille
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
         
      OSA 3
      
         Erityisrahoitusvastuut
      
      
                  Asetus (EU) N:o 575/2013
               
               
                  Säännökset
               
               
                  Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava
               
            
                  Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi
               
               
                  (pp/kk/vvvv)
               
            
                  153 artiklan 5 kohta
               
               
                  Onko toimivaltainen viranomainen julkaissut ohjeet siitä, miten laitosten on otettava huomioon 153 kohdan 5 kohdassa tarkoitetut tekijät soveltaessaan riskipainoja erityisrahoitusvastuisiin?
               
               
                  
                     [Kyllä/Ei]
                  
               
            
                  Jos vastaus on kyllä, ilmoitetaan kansallisten ohjeiden viitetiedot
               
               
                  
                     [viite kansalliseen tekstiin]
                  
               
            
                  Ovatko kansalliset ohjeet saatavissa englanniksi?
               
               
                  
                     [Kyllä/Ei]
                  
               
            
         
      OSA 4
      
         Luottoriskien vähentäminen
      
      
                  Asetus (EU) N:o 575/2013
               
               
                  Säännökset
               
               
                  Kuvaus
               
               
                  Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava
               
            
                  Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi
               
               
                  (pp/kk/vvvv)
               
            
                  201 artiklan 2 kohta
               
               
                  Luettelon julkaiseminen rahoituslaitoksista, jotka ovat hyväksyttäviä takauksen luonteisen luottosuojan tarjoajia, tai peruskriteerit, joilla tällaiset rahoituslaitokset tunnistetaan
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on julkaistava luettelo rahoituslaitoksista, jotka ovat asetuksen (EU) N:o 575/2013 201 artiklan 1 kohdan f alakohdan mukaisesti hyväksyttäviä takauksen luonteisen luottosuojan tarjoajia, tai peruskriteerit, joilla tällaiset hyväksyttävät tarjoajat tunnistetaan, ja niiden on pidettävä kyseistä luetteloa tai peruskriteereitä yllä
               
               
                  Luettelo rahoituslaitoksista tai peruskriteerit, joilla ne tunnistetaan
               
               
                  
                     [vapaa teksti – mahdollisesti hyperlinkki toimivaltaisen viranomaisen verkkosivustolla olevaan luetteloon tai peruskriteereihin]
                  
               
            
                  Kuvaus sovellettavista vakavaraisuusvaatimuksista
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on julkaistava kuvaus sovellettavista vakavaraisuusvaatimuksista sekä luettelo hyväksyttävistä rahoituslaitoksista tai peruskriteerit, joilla tällaiset rahoituslaitokset tunnistetaan
               
               
                  Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen soveltamista vakavaraisuusvaatimuksista
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  227 artiklan 2 kohdan e alakohta
               
               
                  Nollan prosentin volatiliteettikorjauksen soveltamisedellytys
               
               
                  Rahoitusvakuuksia koskevan kattavan menetelmän mukaan laitokset voivat soveltaa 0 prosentin volatiliteettikorjausta, jos liiketoimi selvitetään kyseiselle liiketoimityypille hyväksytyssä selvitysjärjestelmässä
               
               
                  Yksityiskohtainen kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen päättelee, että selvitysjärjestelmä on hyväksytty järjestelmä.
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  227 artiklan 2 kohdan f alakohta
               
               
                  Nollan prosentin volatiliteettikorjauksen soveltamisedellytys
               
               
                  Rahoitusvakuuksia koskevan kattavan menetelmän mukaan laitokset voivat soveltaa 0 prosentin volatiliteettikorjausta, jos sopimukseen tai liiketoimeen kuuluva dokumentaatio on kyseisellä arvopaperityypillä toteutettavissa takaisinostotransaktioissa tai arvopaperien lainaksiantamiseen tai -ottamiseen liittyvissä liiketoimissa käytettävä vakiomuotoinen markkinadokumentaatio
               
               
                  Eritelmä dokumentaatiosta, joka katsotaan vakiomuotoiseksi markkinadokumentaatioksi
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  229 artiklan 1 kohta
               
               
                  Kiinteistövakuuksia koskevat arvostusperiaatteet IRB-menetelmää sovellettaessa
               
               
                  Riippumaton arvioija voi arvostaa kiinteistön sen kiinnitysluottoarvoon tai sitä alhaisempaan arvoon niissä jäsenvaltioissa, jotka ovat säätäneet säädösperusteisesti tiukoista kiinteistön kiinnitysluottoarvon arviointiperusteista
               
               
                  Kansallisessa lainsäädännössä säädetyt kiinnitysluottoarvon arviointiperusteet
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
         
      OSA 5
      
         Laitoksiin sovellettavat erityiset tiedonantovaatimukset
      
      
                  Direktiivi 2013/36/EU
               
               
                  Asetus (EU) N:o 575/2013
               
               
                  Säännös
               
               
                  Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava
               
               
                   
               
            
                  Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi
               
               
                  (pp/kk/vvvv)
               
            
                  106 artiklan 1 kohdan a alakohta
               
               
                   
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia laitoksia julkistamaan asetuksen (EU) N:o 575/2013 kahdeksannessa osassa tarkoitetut tiedot useammin kuin kerran vuodessa ja asettamaan julkistamiselle määräajat
               
               
                  Julkistamistiheys ja julkistamisen määräajat, joita laitoksiin sovelletaan
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  106 artiklan 1 kohdan b alakohta
               
               
                   
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia laitoksia käyttämään julkistamiseen tiettyjä muita viestintäkanavia ja paikkoja kuin tilinpäätösasiakirjoja.
               
               
                  Laitosten käyttämien viestintäkanavien tyypit
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                   
               
               
                  13 artiklan 1 ja 2 kohta
               
               
                  Merkittävien tytäryritysten ja tytäryritysten, joilla on olennaista merkitystä paikallisten markkinoidensa kannalta, on julkistettava asetuksen (EU) N:o 575/2013 kahdeksannessa osassa tarkoitetut tiedot yksittäisinä yrityksinä tai alakonsolidointiryhmän tasolla
               
               
                  Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi tytäryrityksen merkityksen
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
         
      OSA 6
      
         Vapautukset vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta
      
      
                  Asetus (EU) N:o 575/2013
               
               
                  Säännökset
               
               
                  Kuvaus
               
               
                  Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava
               
               
                   
               
            
                  Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi
               
               
                  (pp/kk/vvvv)
               
            
                  7 artiklan 1 ja 2 kohta
                  (Yksittäiset vapautukset tytäryrityksille)
               
               
                  Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen
               
               
                  Vapautus voidaan myöntää mille tahansa tytäryritykselle, jos emoyrityksen nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ei ole 7 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti sillä hetkellä tai ennakoitavissa olevia olennaisia käytännön tai oikeudellisia esteitä.
               
               
                  Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  7 artiklan 3 kohta
                  (Yksittäiset vapautukset emoyrityksinä toimiville laitoksille)
               
               
                  Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen
               
               
                  Vapautus voidaan myöntää emoyrityksenä toimivalle laitokselle, jos nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle kyseiselle emoyrityksenä toimivalle laitokselle ei ole 7 artiklan 3 kohdan a alakohdan mukaisesti sillä hetkellä tai ennakoitavissa olevia olennaisia käytännön esteitä tai oikeudellisia esteitä.
               
               
                  Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  9 artiklan 1 kohta
                  (Yksilöllinen konsolidointimenetelmä)
               
               
                  Emoyrityksenä toimiville laitoksille myönnettävä lupa sisällyttää tytäryritykset asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimusten laskemiseen
               
               
                  Lupa myönnetään vain, jos emoyrityksenä toimiva laitos osoittaa toimivaltaisille viranomaisille 9 artiklan 2 kohdan mukaisesti aukottomasti, ettei ole olemassa olennaisia käytännön esteitä tai oikeudellisia esteitä sille, että tytäryritys, joka sisällytetään laskemiseen, siirtää nopeasti omia varoja tai maksaa eräpäivänä velkoja takaisin emoyrityksenä toimivalle laitokselle, eikä tällaisia esteitä ole myöskään ennakoitavissa.
               
               
                  Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, ettei nopealle omien varojen siirrolle tai velkojen takaisinmaksulle ole esteitä
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  8 artikla
                  (Maksuvalmiutta koskevat vapautukset tytäryrityksille)
               
               
                  Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 kuudennessa osassa säädettyjen maksuvalmiusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen
               
               
                  Vapautus voidaan myöntää alaryhmään kuuluville laitoksille, jos kyseiset laitokset ovat 8 artiklan 1 kohdan c alakohdan mukaisesti tehneet toimivaltaisten viranomaisten hyväksymät sopimukset, jotka mahdollistavat varojen vapaan liikkuvuuden niiden välillä, jotta kyseiset laitokset voivat täyttää laitoskohtaiset ja yhteiset velvoitteensa niiden erääntyessä.
               
               
                  Perusteet, joilla toimivaltainen viranomainen arvioi, mahdollistavatko sopimukset varojen vapaan liikkuvuuden maksuvalmiusalaryhmään kuuluvien laitosten välillä
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  10 artikla
                  (Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneet luottolaitokset)
               
               
                  Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, kuudennessa, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen
               
               
                  Jäsenvaltiot voivat pitää voimassa ja käyttää vapautuksen soveltamista koskevaa voimassa olevaa kansallista lainsäädäntöä, kunhan se ei ole ristiriidassa asetuksen (EU) N:o 575/2013 tai direktiivin 2013/36/EU kanssa.
               
               
                  Sovellettava kansallisen lainsäädäntö tai sääntely, joka koskee poikkeuksen soveltamista
               
               
                  
                     [viittaus kansalliseen tekstiin]
                  
               
            
                  Jos toimivaltaiset viranomaiset eivät myönnä vapautusta tai lupaa, solut on merkittävä oranssilla.
               
            
         
      OSA 7
      
         Määräosuudet luottolaitoksesta
      
      
                  Direktiivi 2013/36/EU
               
               
                  Arviointiperusteet ja tiedot, jotka tarvitaan arvioitaessa luottolaitosta tavoittelevan hankkijaehdokkaan sopivuutta ja ehdotetun hankinnan taloudellista järkevyyttä
               
               
                  Tiedot, jotka toimivaltaisen viranomaisen on annettava
               
               
                   
               
            
                  Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi
               
               
                  (pp/kk/vvvv)
               
            
                  23 artiklan 1 kohdan a alakohta
               
               
                  Hankkijaehdokkaan maine
               
               
                  Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan rehellisyyden
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan ammattipätevyyden
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  23 artiklan 1 kohdan b alakohta
               
               
                  Niiden ylimmän hallintoelimen tai toimivan johdon jäsenten maine, tietämys, taidot ja kokemus, jotka tulevat johtamaan luottolaitoksen liiketoimintaa
               
               
                  Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi ylimmän hallintoelimen tai toimivan johdon jäsenten maineen, tietämyksen, taidot ja kokemuksen
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  23 artiklan 1 kohdan c alakohta
               
               
                  Hankkijaehdokkaan taloudellinen vakaus
               
               
                  Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi hankkijaehdokkaan taloudellisen vakauden
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  23 artiklan 1 kohdan d alakohta
               
               
                  Luottolaitoksen vakavaraisuusvaatimusten noudattaminen
               
               
                  Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi, kykeneekö luottolaitos noudattamaan vakavaraisuusvaatimuksia
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  23 artiklan 1 kohdan e alakohta
               
               
                  Epäily rahanpesusta sekä terrorismin rahoituksesta
               
               
                  Kuvaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen arvioi, onko perusteltua syytä epäillä rahanpesua tai terrorismin rahoitusta
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Käytännön tiedot direktiivin 2013/36/EU 24 artiklan mukaisesta toimivaltaisten viranomaisten välisestä yhteistyöprosessista
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  23 artiklan 4 kohta
               
               
                  Luettelo tiedoista, jotka on annettava toimivaltaisille viranomaisille ilmoitusajankohtana
               
               
                  Luettelo tiedoista, jotka hankkijaehdokkaan on toimitettava antaessaan ilmoituksen, jotta toimivaltainen viranomainen voisi arvioida hankkijaehdokkaan ja ehdotetun hankinnan
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
         
      OSA 8
      
         Sääntelyn edellyttämä ja taloudellinen raportointi
      
      
                  Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi
               
               
                  (pp/kk/vvvv)
               
            
                  
                     Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisen rahoitustietojen ilmoittamisen täytäntöönpano
                  
               
            
                  Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimusta myös niihin laitoksiin, jotka eivät sovella asetuksen (EY) N:o 1606/2002 mukaisesti kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja?
               
               
                  
                     [Kyllä/Ei]
                  
               
            
                  
                     Jos sovelletaan, mitä tilinpäätössäännöstöjä näihin laitoksiin sovelletaan?
                  
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  
                     Jos sovelletaan, millä tasolla raportointia sovelletaan (yksilöllisesti / konsolidoidulla tasolla / alakonsolidointiryhmän tasolla)?
                  
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimuksia muihin rahoitusalan yhteisöihin kuin luottolaitoksiin tai sijoituspalveluyrityksiin?
               
               
                  
                     [Kyllä/Ei]
                  
               
            
                  
                     Jos sovelletaan, minkätyyppisiin rahoitusalan yhteisöihin (kuten rahoitusalan yrityksiin) kyseisiä raportointivaatimuksia sovelletaan?
                  
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  
                     Jos sovelletaan, kuinka suuria nämä rahoitusalan yhteisöt ovat taseen loppusumman perusteella (yksilöllisesti tarkasteltuina)?
                  
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Käytetäänkö rahoitustietojen ilmoittamisessa toimivaltaiselle viranomaisille XBRL-standardeja?
               
               
                  
                     [Kyllä/Ei]
                  
               
            
                  
                     Komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisen omien varojen ja omien varojen vaatimusten ilmoittamisen täytäntöönpano
                  
               
            
                  Sovelletaanko asetuksen (EU) N:o 575/2013 99 artiklan 2 kohdan vaatimuksia muihin rahoitusalan yhteisöihin kuin luottolaitoksiin tai sijoituspalveluyrityksiin?
               
               
                  
                     [Kyllä/Ei]
                  
               
            
                  
                     Jos sovelletaan, mitä tilinpäätössäännöstöjä näihin laitoksiin sovelletaan?
                  
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  
                     Jos sovelletaan, minkätyyppisiin rahoitusalan yhteisöihin (kuten rahoitusalan yrityksiin) kyseisiä raportointivaatimuksia sovelletaan?
                  
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  
                     Jos sovelletaan, kuinka suuria nämä rahoitusalan yhteisöt ovat taseen loppusumman perusteella (yksilöllisesti tarkasteltuina)?
                  
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Käytetäänkö rahoitustietojen ilmoittamisessa toimivaltaiselle viranomaislle XBRL-standardeja?
               
               
                  
                     [Kyllä/Ei]
                  
               
            
   
      LIITE II
      
         VAIHTOEHDOT JA HARKINTAVALTA
      
      
         Lomakeluettelo
      
      
         Yleiskatsaus direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitettuihin vaihtoehtoihin ja harkintavaltaan
      
      
                  Osa 1
               
               
                  Yleiskatsaus direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitettuihin vaihtoehtoihin ja harkintavaltaan
               
            
         Yksityiskohtaiset tiedot asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitetuista siirtymävaiheen vaihtoehdoista ja harkintavallasta
      
      
                  Osa 2
               
               
                  Omien varojen vaatimuksia koskeva siirtymäsäännös (465 artikla)
               
            
                  Osa 3
               
               
                  Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu (467 artikla)
               
            
                  Osa 4
               
               
                  Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu (468 artikla)
               
            
                  Osa 5
               
               
                  Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtäviä vähennyksiä koskevat siirtymäsäännökset (478 artikla)
               
            
                  Osa 6
               
               
                  Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe) (479 artikla)
               
            
                  Osa 7
               
               
                  Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe) (480 artikla)
               
            
                  Osa 8
               
               
                  Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe) (481 artikla)
               
            
                  Osa 9
               
               
                  Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä (486 artikla)
               
            
         Yksityiskohtaiset tiedot direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitetuista muista kuin siirtymävaiheen vaihtoehdoista ja harkintavallasta
      
      
                  Osa 10
               
               
                  Palkitsemisen muuttuvat osat (vakavaraisuusdirektiivin 94 artikla)
               
            
                  Osa 11
               
               
                  Kiinteistövakuudellisiin vastuisiin sovellettavat riskipainot ja kriteerit (vakavaraisuusasetuksen 124 artikla)
               
            
                  Osa 12
               
               
                  Kiinteistövakuudellisten vastuiden pienimmän tappio-osuuden (LGD) arvot (vakavaraisuusasetuksen 164 artikla)
               
            OSA 1
      
         Yleiskatsaus direktiivissä 2013/36/EU ja asetuksessa (EU) N:o 575/2013 tarkoitettuihin vaihtoehtoihin ja harkintavaltaan
      
      
                  Vaihtoehdon tai harkintavallan luonne
               
               
                  Direktiivi 2013/36/EU
               
               
                  Asetus (EU)
                  N:o 575/2013
               
               
                  Nimitys
               
               
                  Vaihtoehdon tai harkintavallan kuvaus
               
               
                  Käytetty
                  (kyllä /ei /tietoa ei saatavilla)
               
               
                  Kansallinen teksti
               
               
                  Viitteet
               
               
                  Saatavana englanniksi
                  (kyllä/ei)
               
            
                  Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi
               
               
                  (pp/kk/vvvv)
               
            
                  Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset
               
               
                  9 artiklan 2 kohta
               
               
                   
               
               
                  Poikkeus muita henkilöitä tai yrityksiä kuin luottolaitoksia koskevasta kiellosta vastaanottaa yleisöltä talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja
               
               
                  Muita henkilöitä tai yrityksiä kuin luottolaitoksia koskevaa kieltoa vastaanottaa yleisöltä talletuksia tai muita takaisin maksettavia varoja ei sovelleta jäsenvaltioon, jäsenvaltion alueellisiin tai paikallisiin viranomaisiin, julkisiin kansainvälisiin elimiin, joissa yksi tai useampi jäsenvaltio on jäsenenä, eikä kansallisessa tai unionin oikeudessa nimenomaisesti säänneltyihin tapauksiin edellyttäen, että kyseiseen toimintaan sovelletaan tallettajien ja sijoittajien suojaamiseksi tarkoitettuja säännöksiä ja valvontaa.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset
               
               
                  12 artiklan 3 kohta
               
               
                   
               
               
                  Perustamispääoma
               
               
                  Jäsenvaltiot voivat päättää, että luottolaitokset, jotka eivät täytä erillisten omien varojen vaatimuksia ja jotka olivat olemassa 15 päivänä joulukuuta 1979, voivat jatkaa liiketoimintaansa. Ne voivat vapauttaa tällaiset luottolaitokset direktiivin 2013/36/EU 13 artiklan 1 kohdan ensimmäiseen alakohtaan sisältyvien vaatimuksien täyttämisestä.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset
               
               
                  12 artiklan 4 kohta
               
               
                   
               
               
                  Perustamispääoma
               
               
                  Jäsenvaltiot voivat myöntää toimiluvan tietyille luottolaitosryhmille, joiden perustamispääoma on alle 5 miljoonaa euroa, jos perustamispääoma on vähintään 1 miljoona euroa ja asianomaiset jäsenvaltiot ilmoittavat komissiolle ja EPV:lle perusteensa tämän mahdollisuuden käyttämiselle.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottolaitosten liiketoiminnan harjoittamista koskevat vaatimukset
               
               
                  21 artiklan 1 kohta
               
               
                   
               
               
                  Keskuslaitokseen pysyvästi liittyneitä luottolaitoksia koskevat vapautukset
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat vapauttaa keskuslaitokseen pysyvästi liittyneet luottolaitokset direktiivin 2013/36/EU 10 ja 12 artiklan ja 13 artiklan 1 kohdan soveltamisesta.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Sijoituspalveluyritysten perustamispääoma
               
               
                  29 artiklan 3 kohta
               
               
                   
               
               
                  Tietyntyyppisten sijoituspalveluyritysten perustamispääoma
               
               
                  Jäsenvaltiot voivat alentaa perustamispääoman 125 000 euron vähimmäismäärän 50 000 euroon silloin, kun yrityksen toimilupa ei kata asiakkaiden varojen tai arvopapereiden hallussapitoa, kaupankäyntiä omaan lukuun tai emissiontakaamista.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Sijoituspalveluyritysten perustamispääoma
               
               
                  32 artiklan 1 kohta
               
               
                   
               
               
                  Sijoituspalveluyritysten perustamispääomaa koskevat siirtymäsäännökset
               
               
                  Jäsenvaltiot voivat jatkaa toimilupaa sellaisten sijoituspalveluyritysten ja direktiivin 2013/36/EU 30 artiklassa tarkoitettujen yritysten osalta, jotka ovat olleet olemassa 31 päivänä joulukuuta 1995 tai sitä ennen ja joiden omat varat ovat mainitun direktiivin 28 artiklan 2 kohdassa, 29 artiklan 1 tai 3 kohdassa tai 30 artiklassa säädettyjä perustamispääomia pienemmät.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet
               
               
                  40 artikla
               
               
                   
               
               
                  Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset
               
               
                  Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tiedonsaanti-, tilastointi- tai valvontatarkoituksia varten vaatia, että kaikki kyseisen jäsenvaltion alueella sivuliikkeitä pitävät luottolaitokset antavat määräajoin kertomuksen sen alueella harjoittamistaan toimista tämän valtion toimivaltaisille viranomaisille, erityisesti sen arvioimiseksi, onko sivuliike direktiivin 2013/36/EU 51 artiklan 1 kohdan mukaisesti merkittävä.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ohjaus ja hallinto
               
               
                  94 artiklan 1 kohdan g alakohdan i alakohta
               
               
                   
               
               
                  Palkitsemisen muuttuvat osat
               
               
                  Jäsenvaltiot voivat asettaa muuttuvalle osalle enimmäisprosenttiosuuden, joka on pienempi kuin 100 prosenttia kunkin yksittäisen henkilön palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta.
               
               
                  Ks. osa 10
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ohjaus ja hallinto
               
               
                  94 artiklan 1 kohdan g alakohdan ii alakohta
               
               
                   
               
               
                  Palkitsemisen muuttuvat osat
               
               
                  Jäsenvaltiot voivat sallia sen, että laitoksen osakkeenomistajat, omistajat tai jäsenet hyväksyvät korkeamman enimmäistason palkitsemisen kiinteän ja muuttuvan osan suhteelle edellyttäen, että muuttuvan osan kokonaistaso on enintään 200 prosenttia kunkin henkilön palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta. Jäsenvaltiot voivat asettaa enimmäisprosenttiosuuden, joka on edellä mainittua pienempi.
               
               
                  Ks. osa 10
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ohjaus ja hallinto
               
               
                  94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohta
               
               
                   
               
               
                  Palkitsemisen muuttuvat osat
               
               
                  Jäsenvaltiot voivat sallia sen, että laitokset soveltavat 94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohdan toisessa alakohdassa tarkoitettua diskonttokorkoa korkeintaan 25 prosenttiin muuttuvan palkkion kokonaismäärästä edellyttäen, että se maksetaan välineinä, joiden maksamista lykätään vähintään viidellä vuodella. Jäsenvaltiot voivat asettaa enimmäisprosenttiosuuden, joka on edellä mainittua pienempi.
               
               
                  Ks. osa 10
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Ohjaus ja hallinto
               
               
                  94 artiklan 1 kohdan l alakohta
               
               
                   
               
               
                  Palkitsemisen muuttuvat osat
               
               
                  Jäsenvaltiot tai niiden toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa asettaa 94 artiklan 1 kohdan l alakohdassa tarkoitettujen välineiden tyyppiä ja rakennetta koskevia rajoituksia tai kieltää tietyt välineet.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Vakavaraisuuden arviointiprosessi (SREP)
               
               
                  103 artikla
               
               
                   
               
               
                  Vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltaminen laitoksiin, joilla on samankaltainen riskiprofiili
               
               
                  Jos toimivaltaiset viranomaiset määrittävät 97 artiklan nojalla, että laitokset, joilla on samankaltainen riskiprofiili, kuten samankaltaiset liiketoimintamallit tai riskikeskittymien maantieteellinen sijainti, ovat tai voivat olla alttiina samanlaisille riskeille tai aiheuttaa samanlaisia riskejä rahoitusjärjestelmälle, ne voivat soveltaa 97 artiklassa tarkoitettua vakavaraisuuden arviointiprosessia samankaltaisella tai samalla tavalla näihin laitoksiin.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pääomapuskurit
               
               
                  129 artiklan 2 kohta
               
               
                   
               
               
                  Yleisen pääomapuskurin ylläpitämistä koskevasta vaatimuksesta pienille ja keskisuurille sijoituspalveluyrityksille myönnettävä vapautus
               
               
                  Poiketen siitä, mitä 129 artiklan 1 kohdassa säädetään, jäsenvaltio voi vapauttaa pienet ja keskisuuret sijoituspalveluyritykset mainitussa kohdassa säädetyistä vaatimuksista, jos tällainen vapautus ei uhkaa kyseisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakautta.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pääomapuskurit
               
               
                  130 artiklan 2 kohta
               
               
                   
               
               
                  Vastasyklisen pääomapuskurin ylläpitämistä koskevasta vaatimuksesta pienille ja keskisuurille sijoituspalveluyrityksille myönnettävä vapautus
               
               
                  Poiketen siitä, mitä 130 artiklan 1 kohdassa säädetään, jäsenvaltio voi vapauttaa pienet ja keskisuuret sijoituspalveluyritykset mainitussa kohdassa säädetyistä vaatimuksista, jos tällainen vapautus ei uhkaa kyseisen jäsenvaltion rahoitusjärjestelmän vakautta.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pääomapuskurit
               
               
                  133 artiklan 18 kohta
               
               
                   
               
               
                  Vaatimus pitää yllä järjestelmäriskipuskuria
               
               
                  Jäsenvaltiot voivat soveltaa järjestelmäriskipuskuria kaikkiin vastuisiin.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pääomapuskurit
               
               
                  134 artiklan 1 kohta
               
               
                   
               
               
                  Järjestelmäriskipuskurikannan virallinen hyväksyminen
               
               
                  Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä virallisesti 133 artiklan mukaisesti asetetun järjestelmäriskipuskurikannan ja soveltaa tätä puskurikantaa jäsenvaltiossa toimiluvan saaneiden laitosten niihin vastuisiin, jotka sijaitsevat tämän puskurikannan asettaneessa jäsenvaltiossa.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet
               
               
                  152 artiklan ensimmäinen kohta
               
               
                   
               
               
                  Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset (siirtymäsäännökset)
               
               
                  Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaiset viranomaiset voivat tilastotarkoituksia varten vaatia, että kaikki sen alueella sivuliikkeitä pitävät luottolaitokset antavat määräajoin kertomuksen vastaanottavan jäsenvaltion alueella suorittamistaan toimista tämän valtion toimivaltaisille viranomaisille.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisten viranomaisten valtuudet
               
               
                  152 artiklan toinen kohta
               
               
                   
               
               
                  Vastaanottavan jäsenvaltion toimivaltaisille viranomaisille raportointia koskevat vaatimukset (siirtymäsäännökset)
               
               
                  Vastaanottava jäsenvaltio voi vaatia, että toisista jäsenvaltioista olevien luottolaitosten sivuliikkeet antavat samat tiedot, joita se vaatii tässä tarkoituksessa kansallisilta luottolaitoksilta.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Pääomapuskurit
               
               
                  160 artiklan 6 kohta
               
               
                   
               
               
                  Pääomapuskureita koskevat siirtymäsäännökset
               
               
                  Jäsenvaltiot voivat asettaa pääomapuskureille 160 artiklan 1–4 kohdassa määritettyä lyhyemmän siirtymäkauden. Muut jäsenvaltiot voivat hyväksyä tällaisen lyhyemmän siirtymäkauden.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Määritelmät
               
               
                   
               
               
                  4 artiklan 2 kohta
               
               
                  Välillinen omistusosuus kiinteistössä
               
               
                  Jäsenvaltiot tai niiden toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia vastaavan välillisen omistusosuuden kiinteistössä muodostavat osakkeet edellyttäen, että tällaisesta välillisestä omistusosuudesta on nimenomaisesti säädetty kyseisen jäsenvaltion kansallisessa lainsäädännössä ja että vakuudeksi pantattuna se antaa vastaavan suojan velkojalle.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Vaatimusten soveltamisala
               
               
                   
               
               
                  6 artiklan 4 kohta
               
               
                  Vaatimusten soveltaminen yksittäiseen laitokseen
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat siihen saakka, kun komission 508 artiklan 3 kohdan mukaisesti antama kertomus on saatu, vapauttaa sijoituspalveluyritykset kuudennessa osassa (maksuvalmius) säädettyjen velvoitteiden noudattamisesta ottaen huomioon sijoituspalveluyritysten toiminnan luonteen, laajuuden ja monimuotoisuuden.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Vaatimusten soveltamisala
               
               
                   
               
               
                  18 artiklan 5 kohta
               
               
                  Varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin menetelmät
               
               
                  Kun on kyse omistusyhteyksistä tai muista kuin 18 artiklan 1 ja 4 kohdassa tarkoitetuista pääomayhteyksistä, toimivaltaisten viranomaisten on päätettävä, onko konsolidointi suoritettava ja millä tavoin se on suoritettava. Ne voivat erityisesti sallia pääomaosuusmenetelmän käytön tai edellyttää sitä. Tämä menetelmä ei kuitenkaan tarkoita kyseisten yritysten sisällyttämistä konsolidoituun valvontaan.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Vaatimusten soveltamisala
               
               
                   
               
               
                  18 artiklan 6 kohta
               
               
                  Varovaisuusperiaatteen mukaisen konsolidoinnin menetelmät
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on seuraavissa tapauksissa päätettävä, onko konsolidointi suoritettava ja millä tavoin se on suoritettava:
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              a)
                           
                           
                              kun laitoksella on toimivaltaisten viranomaisten mielestä huomattava vaikutusvalta yhdessä tai useammassa laitoksessa tai rahoituslaitoksessa, mutta sillä ei ole omistus- tai muita pääomayhteyksiä näissä laitoksissa; ja
                           
                        
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              b)
                           
                           
                              kun kaksi tai useampi laitos tai rahoituslaitos on yhteisen johdon alaisia siten, että tämä ei perustu sopimukseen, sääntöihin tai yhtiöjärjestykseen.
                              Toimivaltaiset viranomaiset voivat erityisesti sallia direktiivin 83/349/ETY 12 artiklassa säädetyn menetelmän käytön tai edellyttää sitä.
                           
                        
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Rahoitusalan ulkopuoliset huomattavat omistusosuudet
               
               
                   
               
               
                  89 artiklan 3 kohta
               
               
                  Rahoitusalan ulkopuolisten huomattavien omistusosuuksien riskipainottaminen ja kieltäminen
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on sovellettava a ja b alakohdan vaatimuksia 1 ja 2 kohdassa tarkoitettuihin laitosten huomattaviin omistusosuuksiin:
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              a)
                           
                           
                              laskettaessa pääomavaatimusta tämän asetuksen kolmannen osan mukaisesti laitosten on sovellettava 1 250 prosentin riskipainoa suurempaan seuraavista:
                              
                                          i)
                                       
                                       
                                          sellaisten 1 kohdassa tarkoitettujen huomattavien omistusosuuksien määrään, joka on yli 15 prosenttia hyväksyttävästä pääomasta;
                                       
                                    
                                          ii)
                                       
                                       
                                          sellaisten 2 kohdassa tarkoitettujen huomattavien omistusosuuksien kokonaismäärään, joka on yli 60 prosenttia laitoksen hyväksyttävästä pääomasta;
                                       
                                    
                        
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  
                              b)
                           
                           
                              toimivaltaisten viranomaisten on kiellettävä laitoksia pitämästä 1 ja 2 kohdassa tarkoitettuja huomattavia omistusosuuksia, joiden määrä ylittää mainituissa kohdissa säädetyt prosenttiosuudet hyväksyttävästä pääomasta.
                              Toimivaltaisten viranomaisten on julkistettava a tai b alakohdan mukainen valintansa.
                           
                        
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  95 artiklan 2 kohta
               
               
                  Niihin sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset, joilla on rajoitettu toimilupa sijoituspalveluiden tarjoamiseen
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat säätää, että sellaisiin sijoituspalveluyrityksiin sovellettavat omien varojen vaatimukset, joilla on rajoitettu toimilupa sijoituspalveluiden tarjoamiseen, sitovat kyseisiä yrityksiä direktiivin 2006/49/EY ja 2006/48/EY osalta 31 päivänä joulukuuta 2013 voimassa olevien kansallisten täytäntöönpanosäännösten mukaisesti.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Laskenta- ja ilmoittamisvaatimukset
               
               
                   
               
               
                  99 artiklan 3 kohta
               
               
                  Omien varojen vaatimuksista annettavat ilmoitukset ja rahoitustiedot
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia luottolaitoksia, jotka soveltavat kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja, sellaisina kuin niitä sovelletaan asetuksen (EY) No 1606/2002 nojalla, omien varojen ilmoittamiseen konsolidoidusti tämän asetuksen 24 artiklan 2 kohdan nojalla, ilmoittamaan myös rahoitustiedot tämän artiklan 2 kohdassa säädetyn mukaisesti.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottoriski: Standardimenetelmä
               
               
                   
               
               
                  124 artiklan 2 kohta
               
               
                  Kiinteistövakuudellisiin vastuisiin sovellettavat riskipainot ja kriteerit
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa vahvistaa 125 artiklan 2 kohdassa ja 126 artiklan 2 kohdassa säädettyä korkeamman riskipainon tai kyseisissä kohdissa säädettyjä tiukempia kriteereitä rahoitusvakauteen liittyvien näkökohtien perusteella.
               
               
                  Ks. osa 11
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottoriski: Standardimenetelmä
               
               
                   
               
               
                  129 artiklan 1 kohta
               
               
                  Katetut joukkolainat
               
               
                  Kuultuaan EPV:tä toimivaltaiset viranomaiset voivat olla osittain soveltamatta ensimmäisen alakohdan c alakohtaa ja hyväksyä sen, että luottoluokkaan 2 sijoittuvan saamisen kokonaismäärä liikkeeseen laskevan luottolaitoksen liikkeessä olevien katettujen joukkolainojen nimellismäärästä on enintään 10 prosenttia, edellyttäen, että kyseisissä jäsenvaltioissa voidaan todeta mittavia potentiaalisia keskittymäongelmia, jotka johtuvat mainitussa alakohdassa tarkoitetun luottoluokkaa 1 koskevan vaatimuksen soveltamisesta.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottoriski: IRB-menetelmä
               
               
                   
               
               
                  164 artiklan 5 kohta
               
               
                  Kiinteistövakuudellisille vastuille asetetut vastuilla painotetut keskimääräiset LGD-vähimmäisluvut
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on 101 artiklan nojalla koottujen tietojen perusteella ja ottaen huomioon kiinteistömarkkinoiden tulevat kehitysnäkymät ja muut oleelliset tekijät arvioitava säännöllisin väliajoin ja vähintään kerran vuodessa, ovatko tämän artiklan 4 kohdassa esitetyt LGD-vähimmäisluvut asianmukaisia niiden alueen asunto- tai liikekiinteistövakuudellisiin vastuisiin nähden. Toimivaltaiset viranomaiset voivat tarvittaessa rahoitusvakauteen liittyvien näkökohtien perusteella korottaa omalla alueellaan kiinteistövakuudellisille vastuille asetettuja vastuilla painotettuja keskimääräisiä LGD-vähimmäislukuja.
               
               
                  Ks. osa 12
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottoriski: IRB-menetelmä
               
               
                   
               
               
                  178 artiklan 1 kohdan b alakohta
               
               
                  Vastapuolen maksukyvyttömyys
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat korvata 90 päivän lukumäärän 180 päivällä asuinkiinteistövakuudellisten saamisten tai pk-yrityksiä koskevien liikekiinteistövakuudellisten saamisten tapauksessa vähittäisvastuuryhmässä sekä julkisyhteisöjä ja julkisoikeudellisia laitoksia koskevien saamisten tapauksessa.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Vastapuoliriski
               
               
                   
               
               
                  284 artiklan 4 kohta
               
               
                  Vastuuarvo
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia suurempaa alfaa kuin 1,4 tai antaa laitoksille luvan käyttää omia estimaattejaan 9 kohdan mukaisesti.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Markkinariski: Positioriski
               
               
                   
               
               
                  327 artiklan 2 kohta
               
               
                  Vaihtovelkakirjan ja sen kohde-etuutena olevan rahoitusvälineen vastakkaismerkkisen position välinen nettouttaminen
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat valita menetelmän, jossa otetaan huomioon todennäköisyys, että tietty vaihtovelkakirja vaihdetaan, tai asettaa omien varojen vaatimuksen, joka kattaa vaihdosta mahdollisesti aiheutuvat tappiot.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Suuret asiakasriskit
               
               
                   
               
               
                  395 artiklan 1 kohta
               
               
                  Suurten asiakasriskien rajoittaminen laitoksilta olevien saamisten osalta
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat asettaa suurille asiakasriskeille rajan, joka alittaa 150 miljoonaa euroa laitoksilta olevien saamisten osalta.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Suuret asiakasriskit
               
               
                   
               
               
                  400 artiklan 2 kohdan a alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan a alakohta
               
               
                  Vapautukset tai osittaiset vapautukset suurten asiakasriskien rajoituksista
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 129 artiklan 1, 3 ja 6 kohdan soveltamisalaan kuuluvat katetut joukkolainat.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  400 artiklan 2 kohdan b alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan b alakohta
               
               
                   
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat saamisia jäsenvaltioiden aluehallinnoilta tai paikallisviranomaisilta.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  400 artiklan 2 kohdan c alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan c alakohta
               
               
                   
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista vastuut, jotka liittyvät sen emoyritykseen tai emoyrityksen muihin tytäryrityksiin.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  400 artiklan 2 kohdan d alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan d alakohta
               
               
                   
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista saamiset sellaisilta alueellisilta tai keskusluottolaitoksilta, joiden ryhmään luottolaitos on liittynyt osaksi ja joiden tehtävänä on suorittaa käteismaksujen selvitystä ryhmän sisällä.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  400 artiklan 2 kohdan e alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan e alakohta
               
               
                   
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaisten luottolaitosten saamiset luottolaitoksilta, joista yhden toiminta ei perustu kilpailuun ja joka lakisääteisten ohjelmien tai yhtiöjärjestyksensä nojalla antaa tai takaa lainoja edistääkseen tiettyjä talouden toimialoja ja joita koskee valtion valvonta jossain muodossa ja lainojen käyttörajoitukset, edellyttäen, että asianomaiset vastuut perustuvat sellaisiin lainoihin, jotka siirretään tuensaajille luottolaitosten välityksellä, tai näiden lainojen takauksiin.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  400 artiklan 2 kohdan f alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan f alakohta
               
               
                   
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista saamiset laitoksilta, edellyttäen, että nämä vastuut eivät muodosta tällaisten laitosten omia varoja, kestävät korkeintaan seuraavaan pankkipäivään eivätkä ole merkittävän kaupankäyntivaluutan määräisiä.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  400 artiklan 2 kohdan g alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan g alakohta
               
               
                   
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaiset kansallisen valuutan määräiset saamiset keskuspankeilta, jotka ovat niissä pidettävien vähimmäisvarantojen muodossa.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  400 artiklan 2 kohdan h alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan h alakohta
               
               
                   
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista sellaiset kansallisen valuutan määräiset ja kansallisessa valuutassa rahoitetut saamiset keskushallinnoilta, jotka ovat valtion arvopapereissa säilytettävien lakisääteisten maksuvalmiusvaatimusten muodossa, edellyttäen että toimivaltaisten viranomaisten harkinnan mukaan valitun luottoluokituslaitoksen näille keskushallinnoille antama luottoluokitus on sijoitusluokka.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  400 artiklan 2 kohdan i alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan i alakohta
               
               
                   
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista 50 prosenttia liitteessä I tarkoitetuista taseen ulkopuolisista rembursseista, joiden riski on keskimääräinen/alhainen, ja taseen ulkopuolisista käyttämättömistä luottojärjestelyistä, joiden riski on keskimääräinen/alhainen, ja toimivaltaisten viranomaisten suostumuksella 80 prosenttia muista kuin myönnetyille luotoille annetuista takauksista, jotka perustuvat lakiin tai asetukseen ja joita ovat jäsenilleen antaneet keskinäiset yhtiöt, joilla on luottolaitoksen asema.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  400 artiklan 2 kohdan j alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan j alakohta
               
               
                   
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista lakisääteisesti vaadittavat takaukset, joita käytetään silloin, kun asunto-obligaatioita liikkeeseen laskemalla rahoitettu kiinnitysluotto maksetaan kiinnitysluoton ottajalle ennen kiinnitysluoton lopullista rekisteröintiä maarekisteriin, edellyttäen, ettei takausta käytetä riskin vähentämiseen riskipainotettujen vastuuerien laskennassa.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                   
               
               
                  400 artiklan 2 kohdan k alakohta ja 493 artiklan 3 kohdan k alakohta
               
               
                   
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain vapauttaa rajoituksista omaisuuserät, jotka ovat virallisesti hyväksyttyihin pörsseihin kohdistuvia saamisia tai muita niihin liittyviä vastuita.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Maksuvalmius
               
               
                   
               
               
                  412 artiklan 5 kohta
               
               
                  Maksuvalmiusvaatimus
               
               
                  Jäsenvaltiot voivat säilyttää tai ottaa käyttöön maksuvalmiusvaatimuksia koskevia kansallisia säännöksiä, ennen kuin unionissa määritellään ja otetaan täysimääräisesti käyttöön 460 artiklan mukaiset maksuvalmiusvaatimuksia koskevat sitovat vähimmäisvaatimukset.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Maksuvalmius
               
               
                   
               
               
                  412 artiklan 5 kohta
               
               
                  Maksuvalmiusvaatimus
               
               
                  Jäsenvaltiot tai toimivaltaiset viranomaiset voivat vaatia jäsenvaltiossa toimiluvan saaneita laitoksia tai näiden laitosten osia pitämään korkeamman maksuvalmiusvaatimuksen enintään 100 prosenttina, kunnes sitova vähimmäisvaatimus on otettu täysimääräisesti käyttöön 100 prosentin tasolla 460 artiklan mukaisesti.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Maksuvalmius
               
               
                   
               
               
                  413 artiklan 3 kohta
               
               
                  Pysyvän varainhankinnan vaatimus
               
               
                  Jäsenvaltiot voivat säilyttää tai ottaa käyttöön kansallisia säännöksiä pysyvää varainhankintaa koskevien vaatimusten alalla, ennen kuin unionissa määritetään ja otetaan käyttöön 510 artiklan mukaiset pysyvän varainhankinnan vaatimuksia koskevat sitovat vähimmäisvaatimukset.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Maksuvalmius
               
               
                   
               
               
                  415 artiklan 3 kohta
               
               
                  Maksuvalmiusraportointivaatimukset
               
               
                  Siihen asti, kun sitovat maksuvalmiusvaatimukset otetaan täysimääräisesti käyttöön, toimivaltaiset viranomaiset voivat edelleen kerätä tietoja kartoittamalla valvontavälineitä nykyisten kansallisten maksuvalmiusstandardien noudattamisen valvomiseksi.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Maksuvalmius
               
               
                   
               
               
                  420 artiklan 2 kohta
               
               
                  Likviditeetin ulosvirtauksen taso
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat soveltaa tasoltaan enintään 5 prosentin ulosvirtausta sellaisten ulkomaankaupan rahoitukseen liittyvien taseen ulkopuolisten tuotteiden osalta, joita tarkoitetaan 429 artiklassa ja liitteessä I.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Maksuvalmius
               
               
                   
               
               
                  422 artiklan 4 kohta
               
               
                  Muita velkoja koskevat likviditeetin ulosvirtaukset
               
               
                  Yhtenäisen määritelmän puuttuessa toimivaltaiset viranomaiset voivat antaa yleisiä ohjeita, joita laitosten on noudatettava määrittäessään talletuksia, jotka tallettaja pitää voimassa vakiintuneen liiketoimintasuhteen yhteydessä.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  465 artiklan 2 kohta
               
               
                  Omien varojen vaatimuksia koskeva siirtymäsäännös
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava ydinpääoman (CET1) ja ensisijaisen pääoman (T1) osuuksien tasot, jotka laitosten on täytettävä tai ylitettävä, 465 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.
               
               
                  Ks. osa 2
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  467 artiklan 2 kohta
               
               
                  Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu
               
               
                  Poiketen siitä, mitä 467 artiklan 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia sen, että laitokset eivät sisällytä omien varojen osatekijöihin realisoitumattomia voittoja ja tappioita, jotka liittyvät saamisiin valtiolta ja jotka on luokiteltu EU:n hyväksymässä IAS-standardissa 39 myytävissä oleviksi, jos tällaista kohtelua on sovellettu ennen 1 päivää tammikuuta 2014.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  467 artiklan 3 kohta
               
               
                  Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä sovellettava prosenttiosuus 467 artiklan 2 kohdan a–d alakohdassa mainituissa vaihteluväleissä.
               
               
                  Ks. osa 3
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  468 artiklan 2 kohta
               
               
                  Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu
               
               
                  Kun laitoksia vaaditaan 467 artiklan nojalla laitoksia sisällyttämään ydinpääomaa (CET1) koskevaan laskelmaan käypään arvoon arvostetut realisoitumattomat tappionsa, toimivaltaiset viranomaiset voivat sallia laitosten sisällyttää kyseiseen laskelmaan 100 prosenttia käypään arvoon arvostetuista realisoitumattomista voitoistaan.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  468 artiklan 3 kohta
               
               
                  Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava realisoitumattomiin voittoihin sovellettava prosenttiosuus, joka poistetaan ydinpääomasta (CET1), 468 artiklan 2 kohdan a–c alakohdassa mainituissa vaihteluväleissä.
               
               
                  Ks. osa 4
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  471 artiklan 1 kohta
               
               
                  Poikkeukset ydinpääoman (CET1) eristä tehtävistä vakuutusyrityksissä olevien omistusosuuksien vähennyksistä
               
               
                  Poiketen siitä, mitä 49 artiklan 1 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2022 välisenä aikana antaa laitoksille luvan olla vähentämättä vakuutusyrityksissä, jälleenvakuutusyrityksissä ja vakuutusholdingyhtiöissä olevia omistusosuuksia, kun 471 artiklan 1 kohdan ehdot täyttyvät.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  473 artiklan 1 kohta
               
               
                  IAS-standardiin 19 tehtävät muutokset
               
               
                  Poiketen siitä, mitä 481 artiklassa säädetään, 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2018 välisenä aikana toimivaltaiset viranomaiset voivat antaa laitoksille, jotka laativat tilinpäätöksensä asetuksen (EY) N:o 1606/2002 6 artiklan 2 kohdassa säädettyä menettelyä noudattaen hyväksyttyjen kansainvälisten standardien mukaisesti, luvan lisätä ydinpääomaansa (CET1) tapauksen mukaan 473 artiklan 2 tai 3 kohdan mukaisesti sovellettava määrä kerrottuna 473 artiklan 4 kohdan mukaisesti sovellettavalla kertoimella.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  478 artiklan 3 kohta
               
               
                  Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset (siirtymävaihe)
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 478 artiklan 1 ja 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä kullekin seuraavista vähennyksistä:
                  
                              a)
                           
                           
                              36 artiklan 1 kohdan a–h alakohdassa edellytetyt yksittäiset vähennykset, lukuun ottamatta tulevista veronalaisista voitoista riippuvia ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviä laskennallisia verosaamisia;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              tulevista veronalaisista voitoista riippuvien ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvien laskennallisten verosaamisten sekä 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien kokonaismäärä, joka on vähennettävä 48 artiklan mukaan;
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              kukin 56 artiklan b–d kohdassa edellytetty vähennys;
                           
                        
                              d)
                           
                           
                              kukin 66 artiklan b–d kohdassa edellytetty vähennys.
                           
                        
               
                  Ks. osa 5
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  479 artiklan 4 kohta
               
               
                  Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe)
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettava prosenttiosuus 479 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.
               
               
                  Ks. osa 6
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  480 artiklan 3 kohta
               
               
                  Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe)
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettavan kertoimen suuruus 480 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.
               
               
                  Ks. osa 7
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  481 artiklan 3 kohta
               
               
                  Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe)
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on kunkin 481 artiklan 1 ja 2 kohdassa tarkoitetun suodattimen tai vähennyksen osalta määritettävä ja julkaistava sovellettavat prosenttiosuudet mainitun artiklan 3 ja 4 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.
               
               
                  Ks. osa 8
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Omien varojen vaatimukset
               
               
                   
               
               
                  486 artiklan 6 kohta
               
               
                  Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä
               
               
                  Toimivaltaisten viranomaisten on määritettävä ja julkaistava sovellettavat prosenttiosuudet 486 artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä.
               
               
                  Ks. osa 9
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottoriski: IRB-menetelmä
               
               
                   
               
               
                  495 artiklan 1 kohta
               
               
                  Oman pääoman ehtoisten vastuiden käsittely IRB-menetelmän mukaisesti (siirtymävaihe)
               
               
                  Poiketen siitä, mitä kolmannen osan 3 luvussa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 31 päivään joulukuuta 2017 asti vapauttaa IRB-menetelmän mukaisesta käsittelystä tietyt 31 päivänä joulukuuta 2007 voimassa olleet, kyseisen jäsenvaltion laitosten ja niiden EU:ssa toimivien tytäryritysten oman pääoman ehtoisten vastuiden alaryhmät.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottoriski: Standardimenetelmä
               
               
                   
               
               
                  496 artiklan 1 kohta
               
               
                  Katettuihin joukkolainoihin liittyvien omien varojen vaatimusten laskentaa koskeva siirtymäsäännös
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat kokonaan tai osittain olla soveltamatta 129 artiklan 1 kohdan d ja f alakohdassa vahvistettua, ranskalaisten Fonds communs de Créances -rahastojen tai niitä vastaavien arvopaperistamisyhteisöjen liikkeeseen laskemiin etuoikeusasemaltaan parhaimpiin osuuksiin sovellettavaa 10 prosentin rajoitusta 31 päivään joulukuuta 2017 asti, edellyttäen että 496 artiklan 1 kohdan a ja b alakohdassa säädetyt edellytykset täyttyvät.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Velkaantuneisuus
               
               
                   
               
               
                  499 artiklan 3 kohta
               
               
                  Vähimmäisomavaraisuusasteen laskentaa koskeva siirtymäsäännös
               
               
                  Poiketen siitä, mitä asetuksen (EU) N:o 575/2013 429 artiklan 2 kohdassa säädetään, toimivaltaiset viranomaiset voivat 1 päivän tammikuuta 2014 ja 31 päivän joulukuuta 2017 välisenä aikana antaa laitosten laskea vuosineljänneksen lopun vähimmäisomavaraisuusasteen, jos ne katsovat, että laitoksilla ei ehkä ole riittävän laadukasta tietoa, jotta vähimmäisomavaraisuusaste voitaisiin laskea kuukausittaisten vähimmäisomavaraisuusasteiden aritmeettisena keskiarvona vuosineljännekseltä.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Basel I -lattia
               
               
                   
               
               
                  500 artiklan 5 kohta
               
               
                  Siirtymäsäännökset D70– Basel I -lattia
               
               
                  Toimivaltaiset viranomaiset voivat EPV:tä kuultuaan olla soveltamatta asetuksen (EU) N:o 575/2013 500 1 artiklan b alakohtaa laitoksiin edellyttäen, että kaikki mainitun asetuksen kolmannen osan II osaston 3 luvun 6 jaksossa esitetyt IRB-menetelmää koskevat vaatimukset tai tilanteen mukaan mainitun asetuksen kolmannen osan III osaston 4 luvussa esitetyt kehittynyttä mittaamismenetelmää koskevat ehdot täyttyvät.
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      OSA 2
      
         Omien varojen vaatimuksia koskeva siirtymäsäännös
      
      
                  Asetus (EU)
                  N:o 575/2013
               
               
                  Siirtymäsäännös
               
               
                  Vuosi
               
               
                  Ilmoitettavat tiedot
               
            
                  465 artiklan 2 kohta
               
               
                  Ydinpääoman (CET1) osuuden taso, joka laitosten on täytettävä tai ylitettävä
                  (%-vaihteluväli)
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  4–4,5 %
               
            
                  Ensisijaisen pääoman (T1) osuuden taso, joka laitosten on täytettävä tai ylitettävä
                  (%-vaihteluväli)
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  5,5–6 %
               
            
         
      OSA 3
      
         Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia tappioita koskeva siirtymäkauden kohtelu
      
      
                  Asetus (EU)
                  N:o 575/2013
               
               
                  Siirtymäsäännökset
               
               
                  Vuosi
               
               
                  Ilmoitettavat tiedot
               
            
                  467 artiklan 3 kohta
               
               
                  Ydinpääoman (CET1) eriä koskevaan laskelmaan 467 artiklan 1 kohdan mukaisesti sisällytettävien realisoitumattomien tappioiden sovellettava prosenttiosuus (mainitun artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  20–100 %
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  40–100 %
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  60–100 %
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  80–100 %
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
         
      OSA 4
      
         Käypään arvoon arvostettuja realisoitumattomia voittoja koskeva siirtymäkauden kohtelu
      
      
                  Asetus (EU)
                  N:o 575/2013
               
               
                  Siirtymäsäännökset
               
               
                  Vuosi
               
               
                  Ilmoitettavat tiedot
               
            
                  468 artiklan 3 kohta
               
               
                  Ydinpääoman (CET1) eristä 468 artiklan 1 kohdan mukaisesti poistettavien realisoitumattomien voittojen sovellettava prosenttiosuus (mainitun artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  60–100 %
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  40–100 %
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  20–100 %
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
         
      OSA 5
      
         Ydinpääoman (CET1), ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtäviä vähennyksiä koskevat siirtymäsäännökset
      
      
                  Asetus (EU)
                  N:o 575/2013
               
               
                  Siirtymäsäännökset
               
               
                  Vuosi
               
               
                  Ilmoitettavat tiedot
               
            
                  478 artiklan 3 kohdan a alakohta
               
               
                  
                     Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät vähennykset (ilman laskennallisia verosaamisia)
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään kaikki 36 artiklan 1 kohdan a–h alakohdassa edellytetyt vähennykset ydinpääoman (CET 1) eristä, lukuun ottamatta tulevista veronalaisista voitoista riippuvia ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyviä laskennallisia verosaamisia?
               
               
                   
               
               
                  
                     [Kyllä / Ei]
                  
               
            
                  Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  20–100 %
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  40–100 %
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  60–100 %
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  80–100 %
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1.
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  478 artiklan 3 kohdan b alakohta
               
               
                  
                     Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät laskennallisten verosaamisten ja 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien vähennykset
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään tulevista veronalaisista voitoista riippuvien ja väliaikaisten erojen seurauksena syntyvien laskennallisten verosaamisten sekä 36 artiklan 1 kohdan i alakohdassa tarkoitettujen erien kokonaismäärän vähennykset ydinpääoman (CET 1) eristä?
               
               
                   
               
               
                  
                     [Kyllä / Ei]
                  
               
            
                  Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  20–100 %
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  40–100 %
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  60–100 %
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  80–100 %
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1.
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  478 artiklan 2 kohta
               
               
                  
                     Ydinpääoman (CET 1) eristä tehtävät vähennykset sellaisten laskennallisten verosaamisten osalta, jotka olivat olemassa ennen 1 päivää tammikuuta 2014
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Soveltaako toimivaltainen viranomainen vaihtoehtoista sovellettavaa prosenttiosuutta sellaisten laskennallisten verosaamisten osalta, jotka olivat olemassa ennen 1 päivää tammikuuta 2014?
               
               
                   
               
               
                  
                     [Kyllä / Ei]
                  
               
            
                  Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään vaihtoehtoista prosenttiosuutta (478 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  0–100 %
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  10–100 %
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  20–100 %
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  30–100 %
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  40–100 %
               
               
                  2018
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  50–100 %
               
               
                  2019
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  60–100 %
               
               
                  2020
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  70–100 %
               
               
                  2021
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  80–100 %
               
               
                  2022
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  90–100 %
               
               
                  2023
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  478 artiklan 3 kohdan c alakohta
               
               
                  
                     Ensisijaisen lisäpääoman (AT1) eristä tehtävät vähennykset
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään kaikki vähennykset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) eristä 56 artiklan b–d kohdan mukaisesti?
               
               
                   
               
               
                  
                     [Kyllä / Ei]
                  
               
            
                  Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  20–100 %
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  40–100 %
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  60–100 %
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  80–100 %
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1.
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  478 artiklan 3 kohdan d alakohta
               
               
                  
                     Toissijaisen pääoman (T2) eristä tehtävät vähennykset
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta, jolla tehdään kaikki vähennykset toissijaisen pääoman (T2) eristä 66 artiklan b–d kohdan mukaisesti?
               
               
                   
               
               
                  
                     [Kyllä / Ei]
                  
               
            
                  Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (478 artiklan 1 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  20–100 %
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  40–100 %
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  60–100 %
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  80–100 %
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1.
               
               
                   
               
               
                   
               
            
         
      OSA 6
      
         Sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttäminen konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (siirtymävaihe)
      
      
                  Asetus (EU)
                  N:o 575/2013
               
               
                  Siirtymäsäännökset
               
               
                  Vuosi
               
               
                  Ilmoitettavat tiedot
               
            
                  479 artiklan 4 kohta
               
               
                  Sovellettava prosenttiosuus sellaisten instrumenttien ja erien, joita ei katsota vähemmistöosuuksiksi, sisällyttämiseksi konsolidoituun ydinpääomaan (CET1) (479 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  0–80 %
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–60 %
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–40 %
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–20 %
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
         
      OSA 7
      
         Vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttäminen konsolidoituihin omiin varoihin (siirtymävaihe)
      
      
                  Asetus (EU)
                  N:o 575/2013
               
               
                  Siirtymäsäännökset
               
               
                  Vuosi
               
               
                  Ilmoitettavat tiedot
               
            
                  480 artiklan 3 kohta
               
               
                  Sovellettava kerroin vähemmistöosuuksien ja ehdot täyttävän ensisijaisen lisäpääoman (AT1) ja toissijaisen pääoman (T2) sisällyttämiseksi konsolidoituihin omiin varoihin (480 artiklan 2 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  0,2–1,0
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0,4–1,0
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0,6–1,0
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0,8–1,0
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
         
      OSA 8
      
         Ylimääräiset suodattimet ja vähennykset (siirtymävaihe)
      
      
                  Asetus (EU)
                  N:o 575/2013
               
               
                  Siirtymäsäännökset
               
               
                  Vuosi
               
               
                  Ilmoitettavat tiedot
               
            
                  481 artiklan 1 kohta
               
               
                  Asetuksen 481 artiklan 1 kohdassa tarkoitetut oikaisut
               
               
                   
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Käyttääkö toimivaltainen viranomainen yhtenäistä prosenttiosuutta kaikkia 481 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja vaadittuja suodattimia tai vähennyksiä varten?
               
               
                   
               
               
                  
                     [Kyllä / Ei / Tietoa ei saatavilla]
                  
               
            
                  Sovellettava prosenttiosuus, jos käytetään yhtenäistä prosenttiosuutta (481 artiklan 3 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  0–80 %
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–60 %
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–40 %
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–20 %
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Jos ei sovelleta yhtenäistä prosenttiosuutta, kansalliset tekstit ja viittaukset sovellettaviin prosenttiosuuksiin on mainittava osassa 1.
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  481 artiklan 2 kohta
               
               
                  Asetuksen 481 artiklan 2 kohdassa tarkoitetut oikaisut
               
               
                   
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Vaatiiko toimivaltainen viranomainen laitoksia soveltamaan tai antaako se niille luvan soveltaa 49 artiklan 1 kohdassa tarkoitettuja menetelmiä, kun 49 artiklan 1 kohdan b alakohdan vaatimukset eivät täyty, sen sijaan että ne soveltaisivat 36 artiklan 1 kohdassa vaadittua vähennystä?
               
               
                   
               
               
                  
                     [Kyllä / Ei]
                  
               
            
                  Sovellettava prosenttiosuus, jos harkintavaltaa käytetään (481 artiklan 4 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä).
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  0–50 %
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
         
      OSA 9
      
         Rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien, ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien ja toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä
      
      
                  Asetus (EU)
                  N:o 575/2013
               
               
                  Siirtymäsäännökset
               
               
                  Vuosi
               
               
                  Ilmoitettavat tiedot
               
            
                  486 artiklan 6 kohta
               
               
                  Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset ydinpääoman (CET1) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 2 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  60–80 %
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  40–70 %
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  20–60 %
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–50 %
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–40 %
               
               
                  2018
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–30 %
               
               
                  2019
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–20 %
               
               
                  2020
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–10 %
               
               
                  2021
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset ensisijaisen lisäpääoman (AT1) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 3 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  60–80 %
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  40–70 %
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  20–60 %
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–50 %
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–40 %
               
               
                  2018
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–30 %
               
               
                  2019
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–20 %
               
               
                  2020
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–10 %
               
               
                  2021
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Sovellettava prosenttiosuus, jolla määritetään rajoitukset toissijaisen pääoman (T2) erien määräaikaiseen vapauttamiseen uusista säännöksistä 486 artiklan 4 kohdan mukaisesti (mainitun artiklan 5 kohdassa mainituissa vaihteluväleissä)
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  60–80 %
               
               
                  2014
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  40–70 %
               
               
                  2015
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  20–60 %
               
               
                  2016
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–50 %
               
               
                  2017
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–40 %
               
               
                  2018
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–30 %
               
               
                  2019
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–20 %
               
               
                  2020
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  0–10 %
               
               
                  2021
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
         
      OSA 10
      
         Palkitsemisen muuttuvat osat
      
      
                  Direktiivi 2013/36/EU
               
               
                  Säännökset
               
               
                  Ilmoitettavat tiedot
               
            
                   
               
               
                  Tämän lomakkeen tiedot päivitetty viimeksi
               
               
                  (pp/kk/vvvv)
               
            
                  94 artiklan 1 kohdan g alakohdan i alakohta
               
               
                  Muuttuvan osan enimmäisprosenttiosuus (prosentteina palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  94 artiklan 1 kohdan g alakohdan ii alakohta
               
               
                  Muuttuvan osan enimmäistaso, jonka laitoksen osakkeenomistajat, omistajat tai jäsenet voivat hyväksyä (prosentteina palkitsemisen kokonaismäärän kiinteästä osasta)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  94 artiklan 1 kohdan g alakohdan iii alakohta
               
               
                  Onko laitoksilla lupa soveltaa diskonttokorkoa muuttuvaan palkkioon?
               
               
                  
                     [Kyllä / Ei]
                  
               
            
                  Muuttuvan palkkion kokonaismäärän enimmäisosa, johon diskonttokorkoa sovelletaan (prosentteina muuttuvan palkkion kokonaismäärästä)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
         
      OSA 11
      
         Kiinteistövakuudellisiin vastuisiin sovellettavat riskipainot ja kriteerit
      
      
                  Asetus (EU)
                  N:o 575/2013
               
               
                  Säännökset
               
               
                  Ilmoitettavat tiedot
               
            
                  124 artiklan 2 kohta
               
               
                  Asuinkiinteistövakuudelliset vastuut
               
               
                  Sovellettava riskipaino (35–150 %)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Riskipainoa muutettu viimeksi
               
               
                  
                     (pp/kk/vvvv)
                  
               
            
                  Soveltaako toimivaltainen viranomainen 125 artiklan 2 kohdassa säädettyjä tiukempia kriteerejä?
               
               
                  
                     [Kyllä / Ei]
                  
               
            
                  Kriteerejä muutettu viimeksi
               
               
                  
                     (pp/kk/vvvv)
                  
               
            
                  Liikekiinteistövakuudelliset vastuut
               
               
                  Sovellettava riskipaino (50–150 %)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Riskipainoa muutettu viimeksi
               
               
                  
                     (pp/kk/vvvv)
                  
               
            
                  Soveltaako toimivaltainen viranomainen 126 artiklan 2 kohdassa säädettyjä tiukempia kriteerejä?
               
               
                  
                     [Kyllä / Ei]
                  
               
            
                  Kriteerejä muutettu viimeksi
               
               
                  
                     (pp/kk/vvvv)
                  
               
            
         
      OSA 12
      
         Kiinteistövakuudellisten vastuiden pienimmän tappio-osuuden (LGD) arvot
      
      
                  Asetus (EU)
                  N:o 575/2013
               
               
                  Säännökset
               
               
                  Ilmoitettavat tiedot
               
            
                  164 artiklan 5 kohta
               
               
                  Asuinkiinteistövakuudellisille vähittäisvastuille, jotka eivät ole valtioiden takaamia, asetettu vastuilla painotettu keskimääräinen LGD-vähimmäisluku.
               
               
                  Sovellettava LGD-vähimmäisluku (vähintään 10 %)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Arvoa muutettu viimeksi
               
               
                  
                     (pp/kk/vvvv)
                  
               
            
                  Liikekiinteistövakuudellisille vähittäisvastuille, jotka eivät ole valtioiden takaamia, asetettu vastuilla painotettu keskimääräinen LGD-vähimmäisluku.
               
               
                  Sovellettava LGD-vähimmäisluku (vähintään 15 %)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Arvoa muutettu viimeksi
               
               
                  
                     (pp/kk/vvvv)
                  
               
            
   
      LIITE III
      
         Vakavaraisuuden arviointiprosessi (SREP)
      
      
                  Vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisala
               
               
                  Kuvaus vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalaa koskevista toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, seuraavat mukaan luettuina:
                  
                              —
                           
                           
                              ohjeet, joissa täsmennetään, mitkä yhteisöt kuuluvat vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalaan ja mitkä jäävät sen ulkopuolelle
                           
                        
                              —
                           
                           
                              yleiskatsaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen ottaa huomioon suhteellisuusperiaatteen määrittäessään vakavaraisuuden arviointiprosessin soveltamisalan
                           
                        
               
                  
                     [vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin]
                  
               
            
                  Yksilöllinen riskinarviointi
               
               
                  Kuvaus yksilöllistä riskinarviointia koskevista toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, seuraavat mukaan luettuina:
                  
                              —
                           
                           
                              yleiskatsaus riskinarviointiprosessista
                           
                        
                              —
                           
                           
                              yleiskatsaus siitä, miten toimivaltainen viranomainen ottaa huomioon suhteellisuusperiaatteen arvioidessaan yksittäisiä riskejä
                           
                        
                              —
                           
                           
                              yleiskatsaus toimivaltaisen viranomaisen yksittäisten riskien arvioinnissa käyttämistä perusteista ja pisteytysmenetelmästä
                           
                        
               
                  
                     [vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin]
                  
               
            
                  Vakavaraisuuden hallintaprosessin (ICAAP) arviointi
               
               
                  Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, jotka koskevat vakavaraisuuden arviointiprosessin yhteydessä suoritettavaa vakavaraisuuden hallintaprosessin (ICAAP) arviointia, jossa tarkastellaan, miten luotettavia ovat ICAAP-laskelmat, joilla määritetään yksittäisten pääomariskien kattamiseen tarvittavien omien varojen vaatimukset. Kuvaukseen on sisällyttävä
                  
                              —
                           
                           
                              yleiskatsaus menetelmästä, jota laitosten on noudatettava pannakseen vakavaraisuuden hallintaprosessin täytäntöön
                           
                        
                              —
                           
                           
                              yleiskatsaus menetelmästä, jolla toimivaltainen viranomainen arvioi laitosten vakavaraisuuden hallintaprosessit
                           
                        
                              —
                           
                           
                              tiedot siitä, vaatiiko toimivaltainen viranomainen vakavaraisuuden hallintaprosessin riippumatonta arviointia
                           
                        
               
                  
                     [vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin]
                  
               
            
                  Vakavaraisuuden kokonaisarvio sekä valvontatoimenpiteet
               
               
                  Kuvaus toimivaltaisen viranomaisen ohjeista, jotka koskevat vakavaraisuuden kokonaisarviota sekä toimivaltaisen viranomaisen vakavaraisuuden kokonaisarvion perusteella toteuttamia valvontatoimenpiteitä
               
               
                  
                     [vapaa teksti tai viite tai linkki ohjeisiin]
                  
               
            
   
      LIITE IV
      
         TILASTOTIEDOT
      
      
         Lomakeluettelo
      
      
                  Osa 1
               
               
                  Kansallista rahoitusalaa koskevat tiedot
               
            
                  Osa 2
               
               
                  Luottoriskiä koskevat tiedot
               
            
                  Osa 3
               
               
                  Markkinariskiä koskevat tiedot
               
            
                  Osa 4
               
               
                  Operatiivista riskiä koskevat tiedot
               
            
                  Osa 5
               
               
                  Valvontatoimenpiteitä ja hallinnollisia seuraamuksia koskevat tiedot
               
            
                  Osa 6
               
               
                  Vapautuksia koskevat tiedot
               
            OSA 1
      
         Kansallista rahoitusalaa koskevat tiedot (vuosi 20XX)
      
      
                   
               
               
                  Viite COREP-lomakkeeseen (1)
                  
               
               
                  Tiedot
               
            
                  
                     Luottolaitosten lukumäärä ja koko
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottolaitosten lukumäärä (1)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Varat yhteensä (miljoonina euroina) (2)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Varat yhteensä prosentteina BKT:stä
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     Ulkomaisten luottolaitosten lukumäärä ja koko
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  ETA-maista
               
               
                  Sivuliikkeiden lukumäärä (3)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Sivuliikkeiden varat yhteensä (miljoonina euroina)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Tytäryritysten lukumäärä (4)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Tytäryritysten varat yhteensä (miljoonina euroina)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kolmansista maista
               
               
                  Sivuliikkeiden lukumäärä (3)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Sivuliikkeiden varat yhteensä (miljoonina euroina)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Tytäryritysten lukumäärä (4)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Tytäryritysten varat yhteensä (miljoonina euroina)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     Luottolaitosten kokonaispääoma ja pääomavaatimukset
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Koko ydinpääoma (CET1) prosentteina kokonaispääomasta
               
               
                  CA1 (rivi 020 / rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Koko ensisijainen lisäpääoma (AT1) prosentteina kokonaispääomasta
               
               
                  CA1 (rivi 530 / rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Koko toissijainen pääoma (T2) prosentteina kokonaispääomasta
               
               
                  CA1 (rivi 750 / rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kokonaispääomavaatimukset (miljoonina euroina)
               
               
                  CA2 (rivi 010) (1) 8 %
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kokonaispääomaosuus
               
               
                  CA3 (rivi 050)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     Sijoituspalveluyritysten lukumäärä ja koko
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Sijoituspalveluyritysten lukumäärä (1)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Varat yhteensä (miljoonina euroina) (2)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Varat yhteensä prosentteina BKT:stä
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     Sijoituspalveluyritysten kokonaispääoma ja pääomavaatimukset
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Koko ydinpääoma (CET1) prosentteina kokonaispääomasta
               
               
                  CA1 (rivi 020 / rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Koko ensisijainen lisäpääoma (AT1) prosentteina kokonaispääomasta
               
               
                  CA1 (rivi 530 / rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Koko toissijainen pääoma (T2) prosentteina kokonaispääomasta
               
               
                  CA1 (rivi 750 / rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kokonaispääomavaatimukset (miljoonina euroina)
               
               
                  CA2 (rivi 010) (1) 8 %
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kokonaispääomaosuus
               
               
                  CA3 (rivi 050)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
            
         Lomakeohjeet:
      
      
                  (1)
               
               
                  Lukuun sisältyvät kyseiseen maahan sijoittautuneet laitokset sekä ETA-maista ja ETAn ulkopuolisista maista olevien laitosten sivuliikkeet. Jos laitos on perustanut kyseiseen maahan useita liiketoimipaikkoja ja sen oma pääkonttori on toisessa maassa, kaikki nämä liiketoimipaikat lasketaan yhdeksi laitokseksi. Määritelmä käsittää ulkomaisten laitosten sivuliikkeet/tytäryritykset, muttei kotimaisten laitosten ulkomaisia sivuliikkeitä/tytäryrityksiä (isäntämaaperiaate).
               
            
                  (2)
               
               
                  Konsolidoimattomat tiedot. Lasketaan sijoittautumismaan perusteella (isäntämaaperiaate, kun populaatio määritetään (1) kohdassa vahvistettujen periaatteiden mukaisesti).
               
            
                  (3)
               
               
                  Jos laitos on perustanut samaan maahan useita liiketoimipaikkoja ja sen oma pääkonttori on toisessa maassa, kaikki nämä liiketoimipaikat lasketaan yhdeksi sivuliikkeeksi.
               
            
                  (4)
               
               
                  Tytäryrityksen tytäryritys katsotaan kyseisten yritysten johdossa olevan emoyrityksen tytäryritykseksi.
               
            OSA 2
      
         Luottoriskiä koskevat tiedot (vuosi 20XX)
      
      
                  Luottoriskiä koskevat tiedot
               
               
                  Viite COREP-lomakkeeseen (3)
                  
               
               
                  tiedot
               
            
                  
                     Luottolaitokset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottolaitokset: luottoriskin omien varojen vaatimukset
               
               
                  % yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista
               
               
                  CA2 (rivi 040) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu
               
               
                  % luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (2)
                  
               
               
                  Standardimenetelmä (SA)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Perusmenetelmä (FIRB)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Edistynyt menetelmä (AIRB)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  % luottoriskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella
               
               
                  SA
               
               
                  CA2 (rivi 050) / (rivi 040)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  FIRB
               
               
                  CR IRB, perus-IRB (rivi 010, sarake 260) / CA2 (rivi 040)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  AIRB
               
               
                  CR IRB, edistynyt IRB (rivi 010, sarake 260) / CA2 (rivi 040)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Luottolaitokset: IRB-vastuuryhmän mukainen jaottelu
               
               
                  % IRB-menetelmällä laskettujen riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärän perusteella
               
               
                  IRB-menetelmä, kun ei käytetä omia tappio-osuusestimaatteja eikä luottovasta-arvokertoimia
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Valtiot ja keskuspankit
               
               
                  CA2 (rivi 260) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Laitokset
               
               
                  CA2 (rivi 270) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Yritykset – pk-yritykset
               
               
                  CA2 (rivi 280) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Yritykset – erityiskohteiden rahoitus
               
               
                  CA2 (rivi 290) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Yritykset – muut
               
               
                  CA2 (rivi 300) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  IRB-menetelmä, kun käytetään omia tappio-osuusestimaatteja ja/tai luottovasta-arvokertoimia
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Valtiot ja keskuspankit
               
               
                  CA2 (rivi 320) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Laitokset
               
               
                  CA2 (rivi 330) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Yritykset – pk-yritykset
               
               
                  CA2 (rivi 340) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Yritykset – erityiskohteiden rahoitus
               
               
                  CA2 (rivi 350) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Yritykset – muut
               
               
                  CA2 (rivi 360) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (pk-yritykset)
               
               
                  CA2 (rivi 370) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Vähittäisvastuut – kiinteistövakuudelliset (muut kuin pk-yritykset)
               
               
                  CA2 (rivi 380) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Vähittäisvastuut – uudistettavat vähittäisvastuut
               
               
                  CA2 (rivi 390) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Vähittäisvastuut – muut (pk-yritykset)
               
               
                  CA2 (rivi 400) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Vähittäisvastuut – muut (muut kuin pk-yritykset)
               
               
                  CA2 (rivi 410) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Oman pääoman ehtoiset vastuut (IRB-menetelmä)
               
               
                  CA2 (rivi 420) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Arvopaperistamispositiot (IRB-menetelmä)
               
               
                  CA2 (rivi 430) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Muut luottovelvoitteisiin kuulumattomat omaisuuserät
               
               
                  CA2 (rivi 450) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Luottolaitokset: SA-vastuuryhmän mukainen jaottelu (2)
                  
               
               
                  % standardimenetelmällä laskettujen riskipainotettujen vastuuerien kokonaismäärän perusteella
               
               
                  Valtiot tai keskuspankit
               
               
                  CA2 (rivi 070) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Aluehallinnot tai paikallisviranomaiset
               
               
                  CA2 (rivi 080) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Julkisyhteisöt ja julkisoikeudelliset laitokset
               
               
                  CA2 (rivi 090) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kansainväliset kehityspankit
               
               
                  CA2 (rivi 100) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kansainväliset organisaatiot
               
               
                  CA2 (rivi 110) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Laitokset
               
               
                  CA2 (rivi 120) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Yritykset
               
               
                  CA2 (rivi 130) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Vähimmäisvastuut
               
               
                  CA2 (rivi 140) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kiinteistövakuudelliset vastuut
               
               
                  CA2 (rivi 150) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Maksukyvyttömyystilassa olevat vastuut
               
               
                  CA2 (rivi 160) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Erityisen suuren riskin sisältävät erät
               
               
                  CA2 (rivi 170) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Katetut joukkolainat
               
               
                  CA2 (rivi 180) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Saamiset laitoksilta ja yrityksiltä, joista on käytettävissä lyhyen aikavälin luottoluokitus
               
               
                  CA2 (rivi 190) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset
               
               
                  CA2 (rivi 200) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Oman pääoman ehtoiset vastuut
               
               
                  CA2 (rivi 210) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Muut erät
               
               
                  CA2 (rivi 211) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Arvopaperistamispositiot (standardimenetelmä)
               
               
                  CA2 (rivi 220) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Luottolaitokset: luottoriskin vähentämismenetelmän mukainen jaottelu
               
               
                  % luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (2)
                  
               
               
                  Rahoitusvakuuksia koskeva yksinkertainen menetelmä
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Rahoitusvakuuksia koskeva kattava menetelmä
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     Sijoituspalveluyritykset: Luottoriskin omien varojen vaatimukset
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Sijoituspalveluyritykset: luottoriskin omien varojen vaatimukset
               
               
                  % yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista
               
               
                  CA2 (rivi 040) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu
               
               
                  % sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (2)
                  
               
               
                  SA
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  IRB
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  % luottoriskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella
               
               
                  SA
               
               
                  (CA2 (rivi 050) / (rivi 040)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  IRB
               
               
                  (CA2 (rivi 240) / rivi 040)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Arvopaperistamista koskevat lisätiedot
               
               
                  Viite COREP-lomakkeeseen (3)
                  
               
               
                  tiedot
               
            
                  
                     Luottolaitokset: alullepanija
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset itse alullepannut arvopaperistetut vastuut yhteensä
               
               
                  CR SEC SA (rivi 030, sarake 010) + CR SEC IRB (rivi 030, sarake 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset säilytetyt arvopaperistamispositiot yhteensä (arvopaperistamispositiot – alkuperäinen vastuu ennen luottovasta-arvokerrointen soveltamista)
               
               
                  CR SEC SA (rivi 030, sarake 050) + CR SEC IRB (rivi 030, sarake 050)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kiinteistövakuudellisesta luotonannosta aiheutuvat vastuut ja tappiot
               
               
                  Viite COREP-lomakkeeseen (3)
                  
               
               
                  tiedot
               
            
                  Vakuutena on: asuinkiinteistö
               
               
                  Asuinkiinteistövakuudellisten vastuiden summa
               
               
                  CR IP Losses (rivi 010, sarake 050)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Luotonannosta aiheutuvat kokonaistappiot viiteprosenttimääriin asti
               
               
                  CR IP Losses (rivi 010, sarake 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla
               
               
                  CR IP Losses (rivi 010, sarake 020)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kokonaistappiot yhteensä
               
               
                  CR IP Losses (rivi 010, sarake 030)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla
               
               
                  CR IP Losses (rivi 010, sarake 040)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Vakuutena on: liikekiinteistö
               
               
                  Liikekiinteistövakuudellisten vastuiden summa
               
               
                  CR IP Losses (rivi 020, sarake 050)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Luotonannosta aiheutuvat kokonaistappiot viiteprosenttimääriin asti
               
               
                  CR IP Losses (rivi 020, sarake 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla
               
               
                  CR IP Losses (rivi 020, sarake 020)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kokonaistappiot yhteensä
               
               
                  CR IP Losses (rivi 020, sarake 030)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  josta kiinteistö arvioitu kiinnitysluottoarvolla
               
               
                  CR IP Losses (rivi 020, sarake 040)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
            
         
      OSA 3
      
         Markkinariskiä koskevat tiedot (vuosi 20XX)
      
      
                  Markkinariskiä koskevat tiedot
               
               
                  Viite COREP-lomakkeeseen (5)
                  
               
               
                  tiedot
               
            
                  
                     Luottolaitokset: Markkinariskin omien varojen vaatimukset
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottolaitokset: markkinariskin omien varojen vaatimukset
               
               
                  % yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista
               
               
                  CA2 (rivi 520) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu
               
               
                  % luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (4)
                  
               
               
                  Standardimenetelmä
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Sisäiset mallit
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  % markkinariskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella
               
               
                  Standardimenetelmä
               
               
                  CA2 (rivi 530) / (rivi 520)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Sisäiset mallit
               
               
                  CA2 (rivi 580) / (rivi 520)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     Sijoituspalveluyritykset: Markkinariskin omien varojen vaatimukset
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Sijoituspalveluyritykset: markkinariskin omien varojen vaatimukset
               
               
                  % yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista
               
               
                  CA2 (rivi 520) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu
               
               
                  % sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (4)
                  
               
               
                  Standardimenetelmä
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Sisäiset mallit
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  % markkinariskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella
               
               
                  Standardimenetelmä
               
               
                  CA2 (rivi 530) / (rivi 520)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Sisäiset mallit
               
               
                  CA2 (rivi 580) / (rivi 520)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
            
         
      OSA 4
      
         Operatiivista riskiä koskevat tiedot (vuosi 20XX)
      
      
                  Operatiivista riskiä koskevat tiedot
               
               
                  Viite COREP-lomakkeeseen (7)
                  
               
               
                  tiedot
               
            
                  
                     Luottolaitokset: Operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottolaitokset: operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset
               
               
                  % yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista
               
               
                  CA2 (rivi 590) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Luottolaitokset: menetelmän mukainen jaottelu
               
               
                  % luottolaitosten kokonaismäärän perusteella (6)
                  
               
               
                  Perusmenetelmä (BIA)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Standardimenetelmä (TSA) / Vaihtoehtoinen standardimenetelmä (ASA)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kehittynyt mittausmenetelmä (AMA)
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  % operatiiviseen riskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella
               
               
                  BIA
               
               
                  CA2 (rivi 600) / (rivi 590)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  TSA/ASA
               
               
                  CA2 (rivi 610) / (rivi 590)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  AMA
               
               
                  CA2 (rivi 620) / (rivi 590)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     Luottolaitokset: Operatiivisesta riskistä johtuvat tappiot
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Luottolaitokset: bruttotappiot yhteensä
               
               
                  Bruttotappiot yhteensä %:eina kaikista bruttotuloista
               
               
                  OPR Details (rivi 920, sarake 080) / OPR ((summa (riviltä 010 riville 130), sarake 030)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     Sijoituspalveluyritykset: Operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Sijoituspalveluyritykset: operatiivisen riskin omien varojen vaatimukset
               
               
                  % yhteenlasketuista omien varojen vaatimuksista
               
               
                  CA2 (rivi 590) / (rivi 010)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Sijoituspalveluyritykset: menetelmän mukainen jaottelu
               
               
                  % sijoituspalveluyritysten kokonaismäärän perusteella (6)
                  
               
               
                  BIA
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  TSA/ASA
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  AMA
               
               
                   
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  % operatiiviseen riskiin liittyvien yhteenlaskettujen omien varojen vaatimusten perusteella
               
               
                  BIA
               
               
                  CA2 (rivi 600) / (rivi 590)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  TSA/ASA
               
               
                  CA2 (rivi 610) / (rivi 590)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  AMA
               
               
                  CA2 (rivi 620) / (rivi 590)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     Sijoituspalveluyritykset: Operatiivisesta riskistä johtuvat tappiot
                  
               
               
                   
               
               
                   
               
            
                  Sijoituspalveluyritykset: bruttotappiot yhteensä
               
               
                  Bruttotappiot yhteensä %:eina kaikista bruttotuloista
               
               
                  OPR Details (rivi 920, sarake 080) / OPR ((summa (riviltä 010 riville 130), sarake 030)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
            OSA 5
      
         Valvontatoimenpiteitä ja hallinnollisia seuraamuksia koskevat tiedot (vuosi 20XX)
      
      
                  Valvontatoimet ja -toimenpiteet (8)
                  
               
               
                  tiedot
               
            
                  
                     Luottolaitokset
                  
               
               
                   
               
            
                  Valvontatoimet
               
               
                  Paikalla tehtyjen tarkastusten määrä
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Suoritettujen kokonaisarviointien määrä
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  102 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet
               
               
                  Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä:
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Direktiivin 2013/36/EU 102 artiklan 1 kohdan b alakohdan sekä kyseisen direktiivin ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 muiden säännösten mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet
               
               
                  Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä:
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
            
         
      
                  Valvontatoimet ja -toimenpiteet (9)
                  
               
               
                  tiedot
               
            
                  
                     Sijoituspalveluyritykset
                  
               
               
                   
               
            
                  Valvontatoimet
               
               
                  Paikalla tehtyjen tarkastusten määrä
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Suoritettujen kokonaisarviointien määrä
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  102 artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet
               
               
                  Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä:
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Direktiivin 2013/36/EU 102 artiklan 1 kohdan b alakohdan sekä kyseisen direktiivin ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 muiden säännösten mukaisesti toteutetut valvontatoimenpiteet
               
               
                  Direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdan mukaisesti toteutettuja valvontatoimenpiteitä yhteensä:
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  vähimmäispääomavaatimukset ylittävien omien varojen pitäminen [104 artiklan 1 kohdan a alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  hallinnointi- ja ohjausjärjestelmien sekä sisäisen pääomahallinnan tehostaminen [104 artiklan 1 kohdan b alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  valvontavaatimusten noudattamista koskevan suunnitelman esittäminen [104 artiklan 1 kohdan c alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  erityisen politiikan soveltaminen riskeiltä suojautumiseksi tai erityinen taseen varojen käsittely [104 artiklan 1 kohdan d alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  liiketoiminnan tai toimintojen rajoittaminen tai supistaminen [104 artiklan 1 kohdan e alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  toimintaan, tuotteisiin ja järjestelmiin sisältyvän riskin vähentäminen [104 artiklan 1 kohdan f alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  muuttuvan palkkion määrän rajoittaminen [104 artiklan 1 kohdan g alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  omien varojen vahvistaminen käyttämällä nettovoittoja [104 artiklan 1 kohdan h alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  voitonjaon tai koronmaksun rajoittaminen tai kieltäminen [104 artiklan 1 kohdan i alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  lisäraportointia tai useammin tapahtuvaa raportointia koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan j alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  erityisten maksuvalmiusvaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan k alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  lisätietojen antamista koskevien vaatimusten asettaminen [104 artiklan 1 kohdan l alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 104 artiklan 1 kohdassa lueteltujen) toteutettujen valvontatoimenpiteiden määrä ja luonne
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
            
         
      
                  Hallinnolliset seuraamukset
               
               
                  tiedot
               
            
                  
                     Luottolaitokset
                  
               
               
                   
               
            
                  Hallinnolliset seuraamukset (toimilupavaatimusten tai määräosuuksien hankkimista koskevien vaatimusten rikkomisesta)
               
               
                  Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettuja hallinnollisia seuraamuksia yhteensä:
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [66 artiklan 2 kohdan a alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [66 artiklan 2 kohdan b alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [66 artiklan 2 kohdan c–e alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  osakkaiden äänioikeuksien käytön estäminen [66 artiklan 2 kohdan f alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  Hallinnolliset seuraamukset (muiden direktiivissä 2013/36/EU tai asetuksessa (EU) N:o 575/2013 asetettujen vaatimusten rikkomisesta)
               
               
                  Direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettuja hallinnollisia seuraamuksia yhteensä:
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [67 artiklan 2 kohdan a alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [67 artiklan 2 kohdan b alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  luottolaitoksen toimiluvan peruuttaminen [67 artiklan2 kohdan c alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  väliaikaiset kiellot, joilla kielletään luonnollisia henkilöitä hoitamasta tehtäviä luottolaitoksissa [67 artiklan 2 kohdan d alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [67 artiklan 2 kohdan e–g alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  
                     Sijoituspalveluyritykset
                  
               
               
                   
               
            
                  Hallinnolliset seuraamukset (toimilupavaatimusten tai määräosuuksien hankkimista koskevien vaatimusten rikkomisesta)
               
               
                  Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettuja hallinnollisia seuraamuksia yhteensä:
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [66 artiklan 2 kohdan a alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [66 artiklan 2 kohdan b alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [66 artiklan 2 kohdan c–e alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  osakkaiden äänioikeuksien käytön estäminen [66 artiklan 2 kohdan f alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Hallinnolliset seuraamukset (muiden direktiivissä 2013/36/EU tai asetuksessa (EU) N:o 575/2013 asetettujen vaatimusten rikkomisesta)
               
               
                  Direktiivin 2013/36/EU 66 artiklan 2 kohdan mukaisesti sovellettujen hallinnollisten seuraamusten kokonaismäärä:
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  julkiset ilmoitukset, joissa yksilöidään rikkomisesta vastuussa oleva luonnollinen henkilö tai oikeushenkilö sekä rikkomisen luonne [67 artiklan 2 kohdan a alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  määräykset, joissa vastuussa olevaa luonnollista henkilöä tai oikeushenkilöä vaaditaan lopettamaan rikkominen ja olemaan toistamatta sitä [67 artiklan 2 kohdan b alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  sijoituspalveluyritysten toimilupien peruuttaminen [67 artiklan 2 kohdan c alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  väliaikaiset kiellot, joilla kielletään luonnollisia henkilöitä hoitamasta tehtäviä sijoituspalveluyrityksissä [67 artiklan 2 kohdan d alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  oikeushenkilölle tai luonnolliselle henkilölle määrätyt hallinnolliset taloudelliset seuraamukset [67 artiklan 2 kohdan e–g alakohta]
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Muiden (kuin direktiivin 2013/36/EU 67 artiklan 2 kohdassa yksilöityjen) sovellettujen hallinnollisten seuraamusten määrä ja luonne
               
               
                  
                     [vapaa teksti]
                  
               
            
                  
                              (*)
                           
                           
                              Koska eri jäsenvaltioiden kansallisissa säännöksissä ja valvontakäytännöissä ja -tavoissa on eroja, eri maita ei välttämättä voida verrata toisiinsa taulukossa esitettyjen lukujen perusteella, ja päätelmät voivat olla harhaanjohtavia, jollei näitä eroja oteta asianmukaisesti huomioon.
                           
                        
                              Indeksi
                           
                           
                              :
                           
                           
                              N/A: ei saatavilla
                              C: luottamuksellinen
                           
                        
            OSA 6
      
         Vapautuksia koskevat tiedot (vuosi 20XX)
      
      
                  
                     Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen
                  
               
            
                  
                     Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös
                  
               
               
                  7 artiklan 1 ja 2 kohta
                  (tytäryrityksiä koskevat vapautukset)
               
               
                  7 artiklan 3 kohta
                  (emoyrityksiä koskevat vapautukset)
               
            
                  Myönnettyjä vapautuksia yhteensä
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Sellaisille emoyrityksille myönnettyjen vapautusten määrä, joilla on kolmansiin maihin sijoittautuneita tytäryrityksiä tai omistusyhteyksiä tällaisiin tytäryrityksiin
               
               
                  N/A
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyt konsolidoidut omat varat yhteensä (miljoonina euroina)
               
               
                  N/A
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyistä konsolidoiduista omista varoista (prosentteina)
               
               
                  N/A
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneisiin tytäryrityksiin allokoiduista konsolidoiduista omien varojen vaatimuksista (prosentteina)
               
               
                  N/A
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     Emoyrityksille myönnetty lupa sisällyttää tytäryritykset asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä ja kahdeksannessa osassa säädettyjen vakavaraisuusvaatimustensa laskentaan
                  
               
            
                  
                     Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös
                  
               
               
                  9 artiklan 1 kohta
                  (Yksilöllinen konsolidointimenetelmä)
               
            
                  Myönnettyjä lupia yhteensä
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Niiden lupien määrä, joilla emoyritysten sallitaan sisällyttää kolmansiin maihin sijoittautuneet tytäryritykset vaatimuksensa laskentaan
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Kolmansiin maihin sijoittautuneiden tytäryrityksisä pidetyt konsolidoidut omat varat yhteensä (miljoonina euroina)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneissa tytäryrityksissä pidetyistä konsolidoiduista omista varoista (prosentteina)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Prosenttiosuus kolmansiin maihin sijoittautuneisiin tytäryrityksiin allokoiduista konsolidoiduista omien varojen vaatimuksista (prosentteina)
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 kuudennessa osassa asetettujen maksuvalmiusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen
                  
               
            
                  
                     Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös
                  
               
               
                  8 artikla
                  (Tytäryrityksiä koskevat vapautukset, jotka liittyvät maksuvalmiuteen)
               
            
                  Myönnettyjä vapautuksia yhteensä
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  8 artiklan 2 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä, kun kaikille samaan maksuvalmiusalaryhmään kuuluville laitoksille on myönnetty toimilupa samassa jäsenvaltiossa
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  8 artiklan 1 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä, kun kaikille samaan maksuvalmiusalaryhmään kuuluville laitoksille on myönnetty toimilupa monessa jäsenvaltiossa
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Samaan laitosten suojajärjestelmään kuuluville laitoksille 8 artiklan 3 kohdan nojalla myönnettyjen vapautusten määrä
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  
                     Vapautus asetuksen (EU) N:o 575/2013 toisessa, kolmannessa, neljännessä, viidennessä, kuudennessa, seitsemännessä ja kahdeksannessa osassa asetettujen vakavaraisuusvaatimusten soveltamisesta yksittäiseen laitokseen
                  
               
            
                  
                     Asetuksen (EU) N:o 575/2013 säännös
                  
               
               
                  10 artikla
                  (Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneet luottolaitokset)
               
            
                  Myönnettyjä vapautuksia yhteensä
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Pysyvästi keskuslaitokseen liittyneille luottolaitoksille myönnettyjen vapautusten määrä
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Keskuslaitoksille myönnettyjen vapautusten määrä
               
               
                  
                     [Arvo]
                  
               
            
                  Jos toimivaltaiset viranomaiset eivät myönnä vapautuksia tai lupia, solut on merkittävä oranssilla.
               
            
         (1)  COREP-lomakkeista olevat viitetiedot komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisesti
      
                  Indeksi
               
               
                  :
               
               
                  
                     N/A: ei saatavilla
                  
                     C: luottamuksellinen
               
            
         (2)  Laitos on otettava huomioon kussakin menetelmässä, jos se käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää
      
         (3)  COREP-lomakkeista olevat viitetiedot komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisesti
      
                  Indeksi
               
               
                  :
               
               
                  
                     N/A: ei saatavilla
                  
                     C: luottamuksellinen
               
            
         (4)  Laitos on otettava huomioon kussakin menetelmässä, jos se käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää
      
         (5)  COREP-lomakkeista olevat viitetiedot komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisesti
      
                  Indeksi
               
               
                  :
               
               
                  
                     N/A: ei saatavilla
                  
                     C: luottamuksellinen
               
            
         (6)  Laitos on otettava huomioon kussakin menetelmässä, jos se käyttää useampaa kuin yhtä menetelmää
      
         (7)  COREP-lomakkeista olevat viitetiedot komission täytäntöönpanoasetuksen (EU) N:o 650/2014 mukaisesti
      
                  Indeksi
               
               
                  :
               
               
                  
                     N/A: ei saatavilla
                  
                     C: luottamuksellinen
               
            
         (8)  Koska eri jäsenvaltioiden kansallisissa säännöksissä ja valvontakäytännöissä ja -tavoissa on eroja, eri maita ei välttämättä voida verrata toisiinsa taulukossa esitettyjen lukujen perusteella, ja päätelmät voivat olla harhaanjohtavia, jollei näitä eroja oteta asianmukaisesti huomioon.
      
                  Indeksi
               
               
                  :
               
               
                  
                     N/A: ei saatavilla
                  
                     C: luottamuksellinen
               
            
         (9)  Koska eri jäsenvaltioiden kansallisissa säännöksissä ja valvontakäytännöissä ja -tavoissa on eroja, eri maita ei välttämättä voida verrata toisiinsa taulukossa esitettyjen lukujen perusteella, ja päätelmät voivat olla harhaanjohtavia, jollei näitä eroja oteta asianmukaisesti huomioon.
      
                  Indeksi
               
               
                  :
               
               
                  
                     N/A: ei saatavilla
                  
                     C: luottamuksellinen