CELEX: 32017R0104
Language: sk
Date: 2016-10-19 00:00:00
Title: Delegované nariadenie Komisie (EÚ) 2017/104 z 19. októbra 2016, ktorým sa mení delegované nariadenie (EÚ) č. 148/2013, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov, pokiaľ ide o regulačné technické normy o minimálnej úrovni údajov, ktoré sa majú ohlasovať archívom obchodných údajov (Text s významom pre EHP )

21.1.2017   
               
               
                  SK
               
               
                  Úradný vestník Európskej únie
               
               
                  L 17/1
               
            DELEGOVANÉ NARIADENIE KOMISIE (EÚ) 2017/104
      z 19. októbra 2016,
      ktorým sa mení delegované nariadenie (EÚ) č. 148/2013, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov, pokiaľ ide o regulačné technické normy o minimálnej úrovni údajov, ktoré sa majú ohlasovať archívom obchodných údajov
      (Text s významom pre EHP)
      EURÓPSKA KOMISIA,
      so zreteľom na Zmluvu o fungovaní Európskej únie,
      so zreteľom na nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 zo 4. júla 2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov (1), a najmä na jeho článok 9 ods. 5,
      keďže:
      
                  (1)
               
               
                  V delegovanom nariadení Komisie (EÚ) č. 148/2013 (2) sa stanovujú náležitosti údajov, ktoré sa majú ohlasovať, a zaväzujú sa zmluvné strany, aby zabezpečili, že ohlasované údaje boli odsúhlasené oboma zmluvnými strany, ktorých sa obchod týkal.
               
            
                  (2)
               
               
                  Je dôležité si tiež uvedomiť, že centrálna protistrana (CCP) pôsobí ako zmluvná strana zmluvy o derivátoch. Ak preto centrálna protistrana existujúcu zmluvu následne zúčtuje, mala by sa ohlasovať ako ukončená a ohlásená by mala byť nová zmluva, ktorá je výsledkom zúčtovania.
               
            
                  (3)
               
               
                  Ak zmluva o derivátoch pozostáva z kombinácie zmlúv o derivátoch, príslušné orgány musia byť schopné porozumieť vlastnostiam každej z týchto zmlúv o derivátoch. Keďže príslušné orgány musia byť takisto schopné pochopiť celkový kontext, zo správy o transakcii by malo byť jasné aj to, že transakcia je súčasťou celkovej stratégie. Zmluvy o derivátoch týkajúce sa kombinácie zmlúv o derivátoch by teda mali byť ohlasované v samostatných častiach pre každú zmluvu o derivátoch, pričom spojenie medzi týmito časťami má umožniť interný identifikačný kód.
               
            
                  (4)
               
               
                  V prípade zmlúv o derivátoch zložených z kombinácie zmlúv o derivátoch, ktoré je potrebné ohlasovať vo viac ako jednej správe, môže byť ťažké určiť, v ktorej správe by sa relevantné informácie o zmluve mali oznámiť, a teda koľko správ by sa malo predložiť. Preto by sa protistrany mali dohodnúť na počte správ, ktoré sa pri takejto zmluve majú predkladať.
               
            
                  (5)
               
               
                  Na to, aby boli koncentrácie expozícií a systémové riziko náležite monitorované, je dôležité zabezpečiť, aby sa archívom obchodných údajov o expozícii a kolaterále vymenenom medzi dvoma protistranami predkladali úplné a presné informácie. Preto je nevyhnutné, aby protistrany ohlasovali ocenenia zmlúv o derivátoch podľa spoločnej metodiky. Okrem toho je rovnako dôležité požadovať ohlásenie poskytnutých a prijatých počiatočných a variačných marží.
               
            
                  (6)
               
               
                  S cieľom poskytnúť príslušným orgánom úplné informácie o reálnych expozíciách protistrán pri všetkých druhoch derivátov je nevyhnutné stanoviť požiadavky na ohlasovanie, pokiaľ ide o údaje o kreditných derivátoch, ako aj o kolaterále vymenenom medzi protistranami. S cieľom umožniť ohlasujúcim stranám, aby si splnili ohlasovacie povinnosti štandardizovaným a harmonizovaným spôsobom, sú okrem toho potrebné ďalšie objasnenia, pokiaľ ide o opis existujúcich kolóniek.
               
            
                  (7)
               
               
                  Delegované nariadenie (EÚ) č. 148/2013 by sa preto malo zodpovedajúcim spôsobom zmeniť.
               
            
                  (8)
               
               
                  Je vhodné upraviť požiadavky na ohlasovanie, pokiaľ ide o náležitosti údajov, ktoré sa majú ohlasovať. Zmluvným stranám a archívom obchodných údajov by sa preto mal poskytnúť dostatočný čas na prijatie všetkých potrebných opatrení na dosiahnutie súladu so zmenenými požiadavkami.
               
            
                  (9)
               
               
                  Toto nariadenie vychádza z návrhu regulačných technických noriem, ktoré Európsky orgán pre cenné papiere a trhy („ESMA“) predložil Komisii.
               
            
                  (10)
               
               
                  ESMA v súlade s článkom 10 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1095/2010 (3) uskutočnil otvorené verejné konzultácie o takýchto návrhoch regulačných technických noriem, vykonal analýzu potenciálnych súvisiacich nákladov a prínosov a vyžiadal si stanovisko Skupiny zainteresovaných strán v oblasti cenných papierov a trhov zriadenej v zmysle článku 37 uvedeného nariadenia,
               
            PRIJALA TOTO NARIADENIE:
      Článok 1
      Delegované nariadenie (EÚ) č. 148/2013 sa mení takto:
      
                  1.
               
               
                  V článku 1 sa odsek 2 nahrádza takto:
                  „2.   Údaje a informácie uvedené v odseku 1 sa ohlasujú v jednej správe.
                  Odchylne od prvého pododseku sa údaje a informácie uvedené v odseku 1 ohlasujú v samostatných správach, ak sú splnené tieto podmienky:
                  
                              a)
                           
                           
                              zmluva o derivátoch pozostáva z kombinácie zmlúv o derivátoch;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              kolónky v tabuľkách prílohy neumožňujú účinné ohlasovanie údajov a informácií zmluvy o derivátoch, ako je uvedené v písmene a).
                           
                        Protistrany zmluvy o derivátoch zloženej z kombinácie zmlúv o derivátoch sa dohodnú pred termínom ohlasovania na počte samostatných správ, ktoré sa majú zaslať archívu obchodných údajov v súvislosti s uvedenou zmluvou o derivátoch.
                  Ohlasujúca zmluvná strana musí uviesť do súvislosti samostatné správy identifikačným kódom, ktorý je špecifický na úrovni protistrany v rámci skupiny správ o transakciách v súlade s kolónkou 14 v tabuľke 2 prílohy.“
               
            
                  2.
               
               
                  Články 2 a 3 sa nahrádzajú takto:
                  „Článok 2
                  Zúčtované obchody
                  1.   Ak zmluvu o derivátoch, ktorej údaje už boli ohlásené podľa článku 9 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, následne zúčtuje centrálna protistrana, táto zmluva sa ohlasuje ako ukončená, čo sa uvedie v kolónke 93 v tabuľke 2 prílohy (druh opatrenia „predčasné ukončenie“), a oznámia sa nové zmluvy vyplývajúce zo zúčtovania.
                  2.   Ak sa zmluva uzatvorí na mieste obchodovania a je zúčtovaná v ten istý deň, ohlasujú sa len zmluvy vyplývajúce zo zúčtovania.
                  Článok 3
                  Ohlasovanie expozícií
                  1.   Údaje o kolateráli vyžadované v súlade s tabuľkou 1 prílohy zahŕňajú všetky poskytnuté a prijaté kolaterály v súlade s kolónkami 21 až 35 tabuľky 1 prílohy.
                  2.   Ak protistrana neposkytuje zabezpečenie kolaterálom na úrovni transakcií, protistrany ohlasujú archívu obchodných údajov kolaterál poskytnutý a prijatý na portfóliovom základe v súlade s kolónkami 21 až 35 v tabuľke 1 prílohy.
                  3.   Ak je kolaterál týkajúci sa zmluvy ohlásený na portfóliovom základe, ohlasujúca protistrana ohlasuje archívu obchodných údajov kód identifikujúci portfólio týkajúce sa ohlásenej zmluvy v súlade s kolónkou 23 v tabuľke 1 prílohy.
                  4.   Od iných nefinančných protistrán ako tých, ktoré sú uvedené v článku 10 nariadenia (EÚ) č. 648/2012, sa nevyžaduje ohlasovanie kolaterálu, oceňovanie zmlúv trhovými cenami alebo oceňovanie na základe modelu podľa tabuľky 1 prílohy tohto nariadenia.
                  5.   V prípade zmlúv zúčtovaných centrálnou protistranou zmluvná protistrana ohlasuje ocenenie zmluvy poskytnuté centrálnou protistranou v súlade s kolónkami 17 až 20 tabuľky 1 prílohy.
                  6.   V prípade zmlúv nezúčtovaných centrálnou protistranou zmluvná protistrana ohlasuje podľa kolóniek 17 až 20 v tabuľke 1 prílohy k tomuto nariadeniu ocenenie zmluvy vykonané v súlade s metodikou definovanou v medzinárodných štandardoch finančného výkazníctva 13 Oceňovanie reálnou hodnotou a prijatých Úniou a uvedené v prílohe k nariadeniu Komisie (ES) č. 1126/2008 (*1).
                  
                     (*1)  Nariadenie Komisie (ES) č. 1126/2008 z 3. novembra 2008, ktorým sa v súlade s nariadením Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1606/2002 prijímajú určité medzinárodné účtovné štandardy (Ú. v. EÚ L 320, 29.11.2008, s. 1).“"
						
               
            
                  3.
               
               
                  Vkladá sa tento článok 3a:
                  „Článok 3a
                  Pomyselná hodnota
                  1.   Pomyselná hodnota zmluvy o derivátoch uvedená v kolónke 20 v tabuľke 2 prílohy sa stanovuje takto:
                  
                              a)
                           
                           
                              v prípade swapov, futures a forwardov obchodovaných v menových jednotkách sa použije referenčná čiastka, pomocou ktorej sa určujú zmluvné platby na trhoch s derivátmi;
                           
                        
                              b)
                           
                           
                              v prípade opcií sa táto vypočíta pomocou realizačnej ceny;
                           
                        
                              c)
                           
                           
                              v prípade finančných rozdielových zmlúv a zmlúv o derivátoch týkajúcich sa komodít určených v jednotkách, ako sú barely alebo tony, sa použije čiastka vyplývajúca z množstva za príslušnú cenu stanovenú v zmluve;
                           
                        
                              d)
                           
                           
                              v prípade zmlúv o derivátoch, keď je pomyselná hodnota vypočítaná na základe ceny podkladového aktíva a táto cena je k dispozícii len v čase vyrovnania, sa použije cena podkladového aktíva na konci dňa k dátumu uzatvorenia zmluvy.
                           
                        2.   V úvodnej správe zmluvy o derivátoch, ktorej pomyselná hodnota sa v priebehu času mení, sa stanoví pomyselná hodnota použiteľná v deň uzavretia zmluvy o deriváte.“
               
            
                  4.
               
               
                  Článok 4 sa nahrádza takto:
                  „Článok 4
                  Denník ohlasovania
                  Zmeny údajov zaregistrovaných v archívoch obchodných údajov sa zaznamenávajú v denníku, v ktorom sa identifikuje osoba alebo osoby, ktoré o danú zmenu požiadali, prípadne vrátane samotného archívu obchodných údajov, určí sa dôvod alebo dôvody takejto zmeny, uvedie sa dátum a časová pečiatka a jasný opis zmien vrátane starého a nového obsahu príslušných údajov, ako sa stanovuje v kolónke 93 tabuľky 2 prílohy.“
               
            
                  5.
               
               
                  Príloha sa nahrádza textom uvedeným v prílohe k tomuto nariadeniu.
               
            Článok 2
      Toto nariadenie nadobúda účinnosť dvadsiatym dňom po jeho uverejnení v Úradnom vestníku Európskej únie.
      Uplatňuje sa od 1. novembra 2017.
      
         Toto nariadenie je záväzné v celom rozsahu a priamo uplatniteľné vo všetkých členských štátoch.
         V Bruseli 19. októbra 2016
         
            
               Za Komisiu
            
            
               predseda
            
            Jean-Claude JUNCKER
         
      
      
         (1)  Ú. v. EÚ L 201, 27.7.2012, s. 1.
      
         (2)  Delegované nariadenie Komisie (EÚ) č. 148/2013 z 19. decembra 2012, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov, pokiaľ ide o regulačné technické normy o minimálnej úrovni údajov, ktoré sa majú ohlasovať archívom obchodných údajov (Ú. v. EÚ L 52, 23.2.2013, s. 1).
      
         (3)  Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 1095/2010 z 24. novembra 2010, ktorým sa zriaďuje Európsky orgán dohľadu (Európsky orgán pre cenné papiere a trhy) a ktorým sa mení a dopĺňa rozhodnutie č. 716/2009/ES a zrušuje rozhodnutie Komisie 2009/77/ES (Ú. v. EÚ L 331, 15.12.2010, s. 84).
      
         PRÍLOHA
         
            
               „PRÍLOHA
               
                  Informácie, ktoré sa majú ohlasovať archívom obchodných údajov
               
               
                  Tabuľka 1
               
               
                  Údaje týkajúce sa protistrany
               
               
                            
                        
                        
                           Kolónka
                        
                        
                           Informácie, ktoré sa majú ohlasovať
                        
                     
                            
                        
                        
                           Zmluvné strany
                        
                        
                            
                        
                     
                           1
                        
                        
                           Časová pečiatka ohlásenia
                        
                        
                           Dátum a čas ohlásenia archívu obchodných údajov.
                        
                     
                           2
                        
                        
                           ID ohlasujúcej protistrany
                        
                        
                           Jedinečný kód identifikujúci ohlasujúcu protistranu zmluvy
                        
                     
                           3
                        
                        
                           Typ ID druhej protistrany
                        
                        
                           Typ kódu používaného na identifikáciu druhej protistrany.
                        
                     
                           4
                        
                        
                           ID druhej protistrany
                        
                        
                           Jedinečný kód identifikujúci druhú protistranu zmluvy.
                           Táto kolónka sa vypĺňa z pohľadu ohlasujúcej protistrany. V prípade jednotlivca sa dôsledne používa kód klienta.
                        
                     
                           5
                        
                        
                           Krajina druhej protistrany
                        
                        
                           Kód krajiny, v ktorej sa nachádza registrované sídlo druhej protistrany, alebo krajiny trvalého pobytu v prípade, že druhá protistrana je fyzickou osobou.
                        
                     
                           6
                        
                        
                           Podnikový sektor ohlasujúcej protistrany.
                        
                        
                           Povaha obchodných činností ohlasujúcej protistrany
                           Ak je ohlasujúca protistrana finančnou protistranou, táto kolónka obsahuje všetky potrebné kódy zahrnuté do taxonómie pre finančné protistrany a platiace pre danú protistranu.
                           Ak je ohlasujúca protistrana nefinančnou protistranou, táto kolónka obsahuje všetky potrebné kódy zahrnuté v taxonómii pre nefinančné protistrany a platiace pre danú protistranu.
                           Ak sa uvádza viac ako jedna činnosť, kódy sa vypĺňajú v poradí relatívnej dôležitosti zodpovedajúcich činností.
                        
                     
                           7
                        
                        
                           Povaha činností ohlasujúcej protistrany.
                        
                        
                           Uveďte, či je ohlasujúca protistrana centrálnou protistranou, finančnou alebo nefinančnou protistranou alebo iný typ protistrany v súlade s článkom 1 ods. 5 alebo článkom 2 ods. 1, 8 a 9 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 (1).
                        
                     
                           8
                        
                        
                           ID makléra
                        
                        
                           V prípade, že maklér koná ako sprostredkovateľ pre ohlasujúcu protistranu bez toho, aby sa sám stal protistranou, ohlasujúca protistrana identifikuje tohto makléra pomocou jedinečného kódu.
                        
                     
                           9
                        
                        
                           ID ohlasujúceho subjektu
                        
                        
                           V prípade, ak ohlasujúca protistrana delegovala predkladanie ohlásenia na tretiu stranu alebo na druhú protistranu, tento subjekt sa musí identifikovať v tejto kolónke pomocou jedinečného kódu.
                           V opačnom prípade sa táto kolónka ponechá prázdna.
                        
                     
                           10
                        
                        
                           ID zúčtovacieho člena
                        
                        
                           Ak sa derivátová zmluva zúčtuje a ohlasujúca protistrana sama nie je zúčtovacím členom, zúčtovací člen, prostredníctvom ktorého sa derivátová zmluva zúčtuje, sa identifikuje v tejto kolónke pomocou jedinečného kódu.
                        
                     
                           11
                        
                        
                           Typ ID príjemcu
                        
                        
                           Typ kódu používaného na identifikáciu príjemcu.
                        
                     
                           12
                        
                        
                           ID príjemcu
                        
                        
                           Strana, na ktorú sa vzťahujú práva a povinnosti vyplývajúce zo zmluvy.
                           Ak sa transakcia vykoná prostredníctvom štruktúry, ako napríklad trust alebo fond, ktorá zastupuje viacerých príjemcov, príjemca sa identifikuje ako uvedená štruktúra.
                           Ak príjemca podľa zmluvy nie je protistranou tejto zmluvy, ohlasujúca protistrana musí identifikovať tohto príjemcu pomocou jedinečného kódu, alebo v prípade jednotlivcov dôsledne pomocou kódu klienta, ako im ich pridelil právny subjekt, ktorý používa jednotlivec.
                        
                     
                           13
                        
                        
                           Postavenie pri obchodovaní
                        
                        
                           Uvádza, či ohlasujúca protistrana uzavrela zmluvu ako konajúca na vlastný účet (vo svojom mene alebo v mene klienta) alebo ako agent na účet klienta alebo v mene klienta.
                        
                     
                           14
                        
                        
                           Strana protistrany
                        
                        
                           Uvádza, či ohlasujúca protistrana je kupujúci alebo predávajúci.
                        
                     
                           15
                        
                        
                           Priame prepojenie na obchodnú činnosť alebo podnikové financovanie
                        
                        
                           Informácie o tom, či je zmluva objektívne merateľná ako priamo prepojená na obchodnú činnosť alebo podnikové financovanie ohlasujúcej protistrany, ako sa uvádza v článku 10 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.
                           Táto kolónka sa ponechá prázdna v prípade, ak je ohlasujúca protistrana finančnou protistranou, ako sa uvádza v článku 2 ods. 8 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.
                        
                     
                           16
                        
                        
                           Zúčtovacia prahová hodnota
                        
                        
                           Informácie o tom, či je ohlasujúca protistrana nad zúčtovacou prahovou hodnotou, ako sa uvádza v článku 10 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.
                           Táto kolónka sa ponechá prázdna v prípade, ak je ohlasujúca protistrana finančnou protistranou, ako sa uvádza v článku 2 ods. 8 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.
                        
                     
                           17
                        
                        
                           Hodnota zmluvy
                        
                        
                           Ocenenie zmluvy trhovými cenami alebo ocenenie na základe modelu, ak sa uplatňuje, podľa článku 11 ods. 2 nariadenia (EÚ) č. 648/2012. Na zúčtovaný obchod sa má použiť ocenenie centrálnej protistrany.
                        
                     
                           18
                        
                        
                           Mena, v akej sa udáva hodnota
                        
                        
                           Mena použitá na ocenenie zmluvy.
                        
                     
                           19
                        
                        
                           Časová pečiatka ocenenia
                        
                        
                           Dátum a čas posledného ocenenia Pri oceňovaní podľa trhovej hodnoty sa ohlasuje dátum a čas uverejnenia referenčných cien.
                        
                     
                           20
                        
                        
                           Typ ocenenia
                        
                        
                           Uveďte, či sa ocenenie uskutočnilo na základe trhových cien, alebo na základe modelu, alebo ho poskytla centrálna protistrana.
                        
                     
                           21
                        
                        
                           Zabezpečenie kolaterálom
                        
                        
                           Uveďte, či medzi protistranami existuje dohoda o kolateráli.
                        
                     
                           22
                        
                        
                           Portfólio kolaterálu
                        
                        
                           Uveďte, či sa zabezpečenie kolaterálom uskutočnilo na portfóliovom základe.
                           Portfólio je kolaterál vypočítaný na základe čistých pozícií vyplývajúcich zo súboru zmlúv, a nie podľa jednotlivých obchodov.
                        
                     
                           23
                        
                        
                           Kód portfólia kolaterálu
                        
                        
                           Ak sa kolaterál ohlasuje na portfóliovom základe, na identifikáciu portfólia by sa mal použiť jedinečný kód, ktorý určila ohlasujúca protistrana.
                        
                     
                           24
                        
                        
                           Poskytnutá počiatočná marža
                        
                        
                           Hodnota počiatočnej marže, ktorú ohlasujúca protistrana poskytla druhej protistrane.
                           Ak sa počiatočná marža poskytne na portfóliovom základe, táto kolónka by mala zahŕňať celkové hodnoty počiatočnej marže poskytnutej pre portfólio.
                        
                     
                           25
                        
                        
                           Mena poskytnutej počiatočnej marže
                        
                        
                           Uveďte menu poskytnutej počiatočnej marže.
                        
                     
                           26
                        
                        
                           Poskytnutá variačná marža
                        
                        
                           Hodnota variačnej marže vrátane hotovostného vyrovnania, ktorú ohlasujúca protistrana poskytla druhej protistrane.
                           Ak sa variačná marža poskytne na portfóliovom základe, táto kolónka by mala zahŕňať celkovú hodnotu variačnej marže poskytnutej pre portfólio.
                        
                     
                           27
                        
                        
                           Mena poskytnutej variačnej marže
                        
                        
                           Uveďte menu poskytnutej variačnej marže.
                        
                     
                           28
                        
                        
                           Prijatá počiatočná marža
                        
                        
                           Hodnota počiatočnej marže, ktorú ohlasujúca protistrana prijala od druhej protistrany.
                           Ak sa počiatočná marža prijme na portfóliovom základe, táto kolónka by mala zahŕňať celkovú hodnotu počiatočnej marže prijatej pre portfólio.
                        
                     
                           29
                        
                        
                           Mena prijatej počiatočnej marže
                        
                        
                           Uveďte menu prijatej počiatočnej marže.
                        
                     
                           30
                        
                        
                           Prijatá variačná marža
                        
                        
                           Hodnota variačnej marže vrátane hotovostného vyrovnania, ktorú ohlasujúca protistrana prijala od druhej protistrany.
                           Ak sa variačná marža prijme na portfóliovom základe, táto kolónka by mala zahŕňať celkovú hodnotu variačnej marže prijatej pre portfólio.
                        
                     
                           31
                        
                        
                           Mena prijatej variačnej marže
                        
                        
                           Uveďte menu prijatej variačnej marže.
                        
                     
                           32
                        
                        
                           Poskytnutý nadmerný kolaterál
                        
                        
                           Hodnota poskytnutého kolaterálu nad rámec požadovaného kolaterálu.
                        
                     
                           33
                        
                        
                           Mena poskytnutého nadmerného kolaterálu
                        
                        
                           Uveďte menu poskytnutého nadmerného kolaterálu.
                        
                     
                           34
                        
                        
                           Prijatý nadmerný kolaterál
                        
                        
                           Hodnota prijatého kolaterálu presahujúca požadovaný rámec. Kolaterál
                        
                     
                           35
                        
                        
                           Mena prijatého nadmerného kolaterálu
                        
                        
                           Uveďte menu prijatého nadmerného kolaterálu.
                        
                     
                  
               
                  Tabuľka 2
               
               
                  Všeobecné údaje
               
               
                            
                        
                        
                           Kolónka
                        
                        
                           Informácie, ktoré sa majú ohlasovať
                        
                        
                           Uplatňované typy zmlúv o derivátoch
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Oddiel 2a – Typ zmluvy
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Všetky zmluvy
                           
                        
                     
                           1
                        
                        
                           Typ zmluvy
                        
                        
                           Každá ohlásená zmluva sa klasifikuje podľa svojho typu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           2
                        
                        
                           Trieda aktív
                        
                        
                           Každá ohlásená zmluva sa klasifikuje podľa triedy aktív, na ktorej sa zakladá.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Oddiel 2b – Informácie o zmluve
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Všetky zmluvy
                           
                        
                     
                           3
                        
                        
                           Typ klasifikácie produktu
                        
                        
                           Typ príslušnej klasifikácie produktu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           4
                        
                        
                           Klasifikácia produktu
                        
                        
                           Pri výrobkoch identifikovaných pomocou medzinárodných identifikačných čísel cenných papierov (ISIN) alebo alternatívneho identifikátora nástroja (AII) musí byť uvedená klasifikácia finančných nástrojov (CFI).
                           Pri výrobkoch, pre ktoré nie sú k dispozícii ISIN alebo AII, musí byť uvedený schválený jedinečný identifikátor produktu (UPI). Kým nie je schválený UPI, tieto výrobky musia byť označené kódom CFI.
                        
                        
                            
                        
                     
                           5
                        
                        
                           Typ identifikácie produktu
                        
                        
                           Typ relevantnej identifikácie produktu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           6
                        
                        
                           Identifikácia produktu
                        
                        
                           Produkt sa identifikuje pomocou ISIN alebo AII. AII sa používa, ak je produkt obchodovaný na obchodnom mieste klasifikovanom ako AII v registri uverejnenom na webovej lokalite ESMA a zriadený na základe informácií poskytnutých príslušnými orgánmi podľa článku 13 ods. 2 nariadenia Komisie (ES) č. 1287/2006 (2).
                           AII sa používajú len do dňa začiatku uplatňovania delegovaného aktu prijatého Komisiou podľa článku 27 ods. 3 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 600/2014 (3).
                        
                        
                            
                        
                     
                           7
                        
                        
                           Typ identifikácie podkladového aktíva
                        
                        
                           Typ relevantného identifikátora podkladového aktíva.
                        
                        
                            
                        
                     
                           8
                        
                        
                           Identifikácia podkladového aktíva
                        
                        
                           Priame podkladové aktívum sa identifikuje použitím jedinečného identifikátora pre toto podkladové aktívum na základe jeho typu.
                           AII sa používajú len do dňa začiatku uplatňovania delegovaného aktu prijatého Komisiou podľa článku 27 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 600/2014.
                           Pri swapoch na kreditné zlyhanie by sa mal uviesť kód ISIN referenčného záväzku.
                           V prípade košov pozostávajúcich okrem iného z finančných nástrojov obchodovaných na obchodnom mieste sa uvádzajú len finančné nástroje obchodované na obchodnom mieste.
                        
                        
                            
                        
                     
                           9
                        
                        
                           Mena 1, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota
                        
                        
                           Mena pomyselnej hodnoty.
                           V prípade zmluvy o úrokových alebo menových derivátoch to bude mena pomyselnej hodnoty časti 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           10
                        
                        
                           Mena 2, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota
                        
                        
                           Iná mena pomyselnej hodnoty.
                           V prípade zmluvy o úrokových alebo menových derivátoch to bude mena pomyselnej hodnoty časti 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           11
                        
                        
                           Mena dodania
                        
                        
                           Mena, ktorá sa má dodať.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Oddiel 2c – Podrobnosti o transakcii
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Všetky zmluvy
                           
                        
                     
                           12
                        
                        
                           ID obchodu
                        
                        
                           Kým nie je k dispozícii UTI, jedinečné ID obchodu dohodnuté s druhou protistranou.
                        
                        
                            
                        
                     
                           13
                        
                        
                           Poradové číslo ohlasovania
                        
                        
                           Jedinečné číslo pre skupinu ohlásení, ktoré sa týkajú rovnakého plnenia zmluvy o deriváte.
                        
                        
                            
                        
                     
                           14
                        
                        
                           ID komplexnej obchodnej zložky
                        
                        
                           Interný identifikátor ohlasujúcej spoločnosti na identifikáciu a prepojenie všetkých ohlásení týkajúcich sa tej istej zmluvy o derivátoch pozostávajúcej z kombinácie zmlúv o derivátoch. Kód musí byť jedinečný na úrovni protistrany v rámci skupiny správ o transakciách vyplývajúcich zo zmluvy o derivátoch.
                           Kolónka uplatniteľná len vtedy, ak spoločnosť plní zmluvu o derivátoch zloženú z dvoch alebo viacerých zmlúv o derivátoch a táto zmluva nemôže byť primerane ohlásená v jednej správe.
                        
                        
                            
                        
                     
                           15
                        
                        
                           Miesto vykonania
                        
                        
                           Miesto vykonania zmluvy o deriváte sa identifikuje pomocou jedinečného kódu pre toto miesto.
                           Ak bola zmluva uzavretá na mimoburzovom trhu a príslušný nástroj prijatý na obchodovanie alebo obchodovaný na obchodnom mieste, použije sa kód MIC „XOFF“.
                           Ak bola zmluva uzavretá na mimoburzovom trhu a príslušný nástroj nie je prijatý na obchodovanie alebo obchodovaný na obchodnom mieste, použije sa kód MIC „XXXX“.
                        
                        
                            
                        
                     
                           16
                        
                        
                           Kompresia
                        
                        
                           Uveďte, či zmluva vyplýva z kompresie, ako sa uvádza v článku 2 ods. 1 bod 47 nariadenia (EÚ) č. 600/2014.
                        
                        
                            
                        
                     
                           17
                        
                        
                           Cena/sadzba
                        
                        
                           Cena podľa derivátu nezahŕňajúca, kde je to použiteľné, provízie a vzniknutý úrok.
                        
                        
                            
                        
                     
                           18
                        
                        
                           Označenie ceny
                        
                        
                           Spôsob, akým je vyjadrená cena.
                        
                        
                            
                        
                     
                           19
                        
                        
                           Mena ceny
                        
                        
                           Mena, v ktorej je cena/sadzba vyjadrená.
                        
                        
                            
                        
                     
                           20
                        
                        
                           Pomyselná hodnota
                        
                        
                           Referenčná suma, z ktorej sú stanovené zmluvné platby. V prípade čiastočných ukončení zmlúv, amortizácií a v prípade zmlúv, kde sa pomyselná hodnota vzhľadom na charakteristické vlastnosti zmluvy časom mení, odzrkadľuje zvyšnú pomyselnú hodnotu po tejto zmene.
                        
                        
                            
                        
                     
                           21
                        
                        
                           Cenový multiplikátor
                        
                        
                           Počet podielov finančného nástroja, ktoré sú obsiahnuté v obchodovanom balíku, napríklad počet derivátov, ktoré predstavuje jedna zmluva.
                        
                        
                            
                        
                     
                           22
                        
                        
                           Počet/množstvo
                        
                        
                           Počet zmlúv zahrnutých do ohlásenia.
                           V prípade stávok na rozpätie (spread bets) sa množstvo uvedie ako peňažná hodnota stavená na bod cenovej zmeny podkladového finančného nástroja.
                        
                        
                            
                        
                     
                           23
                        
                        
                           Platba vopred
                        
                        
                           Suma každej platby vopred, ktorú protistrana uskutočnila alebo prijala.
                        
                        
                            
                        
                     
                           24
                        
                        
                           Typ dodania
                        
                        
                           Uvádza, či bola zmluva vyrovnaná fyzicky alebo v hotovosti.
                        
                        
                            
                        
                     
                           25
                        
                        
                           Časová pečiatka vykonania
                        
                        
                           Dátum a čas, kedy bola transakcia vykonaná.
                        
                        
                            
                        
                     
                           26
                        
                        
                           Dátum účinnosti
                        
                        
                           Dátum, kedy zmluvné povinnosti nadobúdajú účinnosť.
                        
                        
                            
                        
                     
                           27
                        
                        
                           Dátum splatnosti
                        
                        
                           Pôvodný dátum uplynutia platnosti ohlásenej zmluvy.
                           Predčasné ukončenie sa v tejto kolónke neohlasuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           28
                        
                        
                           Dátum ukončenia
                        
                        
                           Dátum ukončenia v prípade predčasného ukončenia ohlásenej zmluvy.
                        
                        
                            
                        
                     
                           29
                        
                        
                           Dátum vyrovnania
                        
                        
                           Dátum vyrovnania podkladového aktíva.
                           V prípade viacerých dátumov vyrovnania sa môžu použiť ďalšie kolónky.
                        
                        
                            
                        
                     
                           30
                        
                        
                           Typ rámcovej dohody
                        
                        
                           Odkaz na názov príslušnej rámcovej dohody, ak sa používa pre ohlásenú zmluvu (napr. ISDA Master Agreement; Master Power Purchase and Sale Agreement; International ForEx Master Agreement; European Master Agreement alebo akékoľvek miestne rámcové dohody).
                        
                        
                            
                        
                     
                           31
                        
                        
                           Verzia rámcovej dohody
                        
                        
                           Odkaz na rok verzie rámcovej dohody použitej pre ohlásený obchod, ak sa uplatňuje (napr. 1992, 2002 atď.).
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Oddiel 2d – Zmierňovanie rizika/Ohlasovanie
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Všetky zmluvy
                           
                        
                     
                           32
                        
                        
                           Časová pečiatka potvrdenia
                        
                        
                           Dátum a čas potvrdenia ako sa uvádza v článku 12 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) č. 149/2013 (4).
                        
                        
                            
                        
                     
                           33
                        
                        
                           Spôsob potvrdenia
                        
                        
                           Uveďte, či bola zmluva potvrdená elektronicky, či bola potvrdená neelektronicky, alebo zostáva nepotvrdená.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Oddiel 2e – Zúčtovanie
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Všetky zmluvy
                           
                        
                     
                           34
                        
                        
                           Zúčtovacia povinnosť
                        
                        
                           Uveďte, či ohlásená zmluva patrí do určitej triedy OTC derivátov, ktorá bola označená za triedu podliehajúcu zúčtovacej povinnosti, a či obidve protistrany zmluvy podliehajú zúčtovacej povinnosti podľa nariadenia (EÚ) č. 648/2012 od času vykonania finančnej zmluvy.
                        
                        
                            
                        
                     
                           35
                        
                        
                           Zúčtované
                        
                        
                           Uvádza, či sa zúčtovanie uskutočnilo.
                        
                        
                            
                        
                     
                           36
                        
                        
                           Časová pečiatka zúčtovania
                        
                        
                           Čas a dátum, kedy sa zúčtovanie uskutočnilo.
                        
                        
                            
                        
                     
                           37
                        
                        
                           Centrálna protistrana
                        
                        
                           V prípade zmluvy, ktorá sa zúčtovala, jedinečný kód centrálnej protistrany, ktorá zmluvu zúčtovala.
                        
                        
                            
                        
                     
                           38
                        
                        
                           V rámci skupiny
                        
                        
                           Uvádza, či sa zmluva uzatvorila ako transakcia v rámci skupiny podľa vymedzenia v článku 3 nariadenia (EÚ) č. 648/2012.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Oddiel 2f – Úrokové sadzby
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Úrokové deriváty
                           
                        
                     
                           39
                        
                        
                           Fixná sadzba časti 1
                        
                        
                           Uveďte použitú fixnú sadzbu časti 1, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           40
                        
                        
                           Fixná sadzba časti 2
                        
                        
                           Uveďte použitú fixnú sadzbu časti 2, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           41
                        
                        
                           Počet dní fixnej sadzby časti 1
                        
                        
                           Skutočný počet dní v príslušnom výpočtovom období fixnej sadzby časti 1, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           42
                        
                        
                           Počet dní fixnej sadzby časti 2
                        
                        
                           Skutočný počet dní v príslušnom výpočtovom období fixnej sadzby časti 2, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           43
                        
                        
                           Frekvencia platby fixnej sadzby časti 1 – časové obdobie
                        
                        
                           Časové obdobie opisujúce frekvenciu platieb fixnej sadzby časti 1, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           44
                        
                        
                           Frekvencia platby fixnej sadzby časti 1 – multiplikátor
                        
                        
                           Multiplikátor časového obdobia opisujúci frekvenciu platieb fixnej sadzby časti 1, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           45
                        
                        
                           Frekvencia platby fixnej sadzby časti 2 – časové obdobie
                        
                        
                           Časové obdobie opisujúce frekvenciu platieb fixnej sadzby časti 2, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           46
                        
                        
                           Frekvencia platby fixnej sadzby časti 2 – multiplikátor
                        
                        
                           Multiplikátor časového obdobia opisujúci frekvenciu platieb fixnej sadzby časti 2, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           47
                        
                        
                           Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 1 – časové obdobie
                        
                        
                           Časové obdobie opisujúce frekvenciu platieb pohyblivej sadzby časti 1, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           48
                        
                        
                           Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 1 – multiplikátor
                        
                        
                           Multiplikátor časového obdobia opisujúci frekvenciu platieb pohyblivej sadzby časti 1, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           49
                        
                        
                           Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 2 – časové obdobie
                        
                        
                           Časové obdobie opisujúce frekvenciu platieb pohyblivej sadzby časti 2, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           50
                        
                        
                           Frekvencia platby pohyblivej sadzby časti 2 – multiplikátor
                        
                        
                           Multiplikátor časového obdobia opisujúci frekvenciu platieb pohyblivej sadzby časti 2, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           51
                        
                        
                           Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 1 – časové obdobie
                        
                        
                           Časové obdobie opisujúce frekvenciu znovunastavení pohyblivej sadzby časti 1, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           52
                        
                        
                           Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 1 – multiplikátor
                        
                        
                           Multiplikátor časového obdobia opisujúci frekvenciu znovunastavení pohyblivej sadzby časti 1, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           53
                        
                        
                           Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 2 – časové obdobie
                        
                        
                           Časové obdobie opisujúce frekvenciu znovunastavení pohyblivej sadzby časti 2, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           54
                        
                        
                           Frekvencia znovunastavenia pohyblivej sadzby časti 2 – multiplikátor
                        
                        
                           Multiplikátor časového obdobia opisujúci frekvenciu znovunastavení pohyblivej sadzby časti 2, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           55
                        
                        
                           Pohyblivá sadzba časti 1
                        
                        
                           Uvádzajú sa použité úrokové sadzby, ktoré sa znovunastavujú v predurčených intervaloch odkazom na trhovú referenčnú sadzbu, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           56
                        
                        
                           Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 1 – časové obdobie
                        
                        
                           Časové obdobie opisujúce referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           57
                        
                        
                           Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 1 – multiplikátor
                        
                        
                           Multiplikátor opisujúci referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 1.
                        
                        
                            
                        
                     
                           58
                        
                        
                           Pohyblivá sadzba časti 2
                        
                        
                           Uvádzajú sa použité úrokové sadzby, ktoré sa znovunastavujú v predurčených intervaloch odkazom na trhovú referenčnú sadzbu, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           59
                        
                        
                           Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 2 – časové obdobie
                        
                        
                           Časové obdobie opisujúce referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                           60
                        
                        
                           Referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 2 – multiplikátor
                        
                        
                           Multiplikátor opisujúci referenčné obdobie pohyblivej sadzby časti 2.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Oddiel 2g – Devízy
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Menové deriváty
                           
                        
                     
                           61
                        
                        
                           Mena dodania 2
                        
                        
                           Krížová mena, ak sa odlišuje od meny dodania.
                        
                        
                            
                        
                     
                           62
                        
                        
                           Výmenný kurz 1
                        
                        
                           Výmenný kurz k dátumu a času, kedy bola zmluva uzavretá. Vyjadrí sa ako cena základnej meny v kótovanej mene.
                        
                        
                            
                        
                     
                           63
                        
                        
                           Forwardový výmenný kurz
                        
                        
                           Forwardový výmenný kurz, ako sa dohodlo medzi protistranami v zmluvnej dohode.Vyjadruje sa ako cena základnej meny v kótovanej mene.
                        
                        
                            
                        
                     
                           64
                        
                        
                           Základ prepočtu
                        
                        
                           Základ výmenného kurzu.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Oddiel 2 h – Komodity a emisné kvóty
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Komoditné deriváty a deriváty na emisné kvóty
                           
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Všeobecné súvislosti
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           65
                        
                        
                           Podkladová komodita
                        
                        
                           Uveďte typ komodity, ktorá je podkladovým aktívom zmluvy.
                        
                        
                            
                        
                     
                           66
                        
                        
                           Podrobnosti o komodite
                        
                        
                           Podrobnosti o príslušnej komodite nad rámec informácií uvedených v kolónke 65.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Energetika
                           
                        
                        
                           Kolónky 67 – 77 sa uplatňujú len na zmluvy o derivátoch týkajúce sa zemného plynu a elektriny dodávaných v Únii.
                        
                        
                            
                        
                     
                           67
                        
                        
                           Miesto alebo zóna dodávky
                        
                        
                           Miesto (miesta) dodania trhovej oblasti (trhových oblastí).
                        
                        
                            
                        
                     
                           68
                        
                        
                           Bod prepojenia
                        
                        
                           Určenie hranice (hraníc) alebo hraničného miesta (hraničných miest) zmluvy o preprave.
                        
                        
                            
                        
                     
                           69
                        
                        
                           Typ odberu
                        
                        
                           Identifikácia profilu dodávky.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Opakujúci sa oddiel kolóniek 70 – 77
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           70
                        
                        
                           Intervaly dodávky pri odbere
                        
                        
                           Časový interval pre každý blok hodín alebo profil.
                        
                        
                            
                        
                     
                           71
                        
                        
                           Dátum a čas začiatku dodania
                        
                        
                           Dátum a čas začiatku dodania.
                        
                        
                            
                        
                     
                           72
                        
                        
                           Dátum a čas ukončenia dodania
                        
                        
                           Dátum a čas ukončenia dodania.
                        
                        
                            
                        
                     
                           73
                        
                        
                           Trvanie
                        
                        
                           Trvanie obdobia dodania.
                        
                        
                            
                        
                     
                           74
                        
                        
                           Dni v týždni
                        
                        
                           Dni dodania v týždni.
                        
                        
                            
                        
                     
                           75
                        
                        
                           Kapacita dodania
                        
                        
                           Kapacita dodania pre každý časový interval uvedený v kolónke 70.
                        
                        
                            
                        
                     
                           76
                        
                        
                           Množstvová jednotka
                        
                        
                           Denné alebo hodinové množstvo v MWh alebo kWh/d, ktoré zodpovedá podkladovej komodite.
                        
                        
                            
                        
                     
                           77
                        
                        
                           Cena za množstvo za časový interval
                        
                        
                           Ak sa uplatňuje, cena za množstvo za časový interval dodania.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Oddiel 2i – Opcie
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                           
                              Zmluvy, ktoré obsahujú opciu
                           
                        
                     
                           78
                        
                        
                           Druh opcie
                        
                        
                           Údaj o tom, či je derivátový kontrakt kúpnou opciou (právo na nákup konkrétneho podkladového aktíva) alebo predajnou opciou (právo na predaj konkrétneho podkladového aktíva), alebo či sa v čase vykonania nedá určiť, či ide o kúpnu alebo predajnú opciu.
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       V prípade swapcií platí:
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       „Predajná opcia“ – ak ide o tzv. receiver swapciu, pri ktorej má kupujúci právo vstúpiť do swapu ako príjemca pevnej úrokovej sadzby.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       „Kúpna opcia“ – ak ide o tzv. payer swapciu, pri ktorej má kupujúci právo vstúpiť do swapu ako platca pevnej úrokovej sadzby.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       V prípade maximálnych a minimálnych limitov platí:
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       „Predajná opcia“ – ak ide o minimálny limit.
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       „Kúpna opcia“ – ak ide o maximálny limit.
                                    
                                 
                        
                            
                        
                     
                           79
                        
                        
                           Forma uplatnenia opcie
                        
                        
                           Uvádza, či sa opcia môže vykonať len k pevnému dátumu (európska a ázijská forma), k rôznym vopred stanoveným dátumom (bermudská forma) alebo kedykoľvek počas trvania zmluvy (americká forma).
                        
                        
                            
                        
                     
                           80
                        
                        
                           Realizačná cena (horná/spodná sadzba)
                        
                        
                           Realizačná cena opcie.
                        
                        
                            
                        
                     
                           81
                        
                        
                           Označenie realizačnej ceny
                        
                        
                           Spôsob, akým je vyjadrená realizačná cena.
                        
                        
                            
                        
                     
                           82
                        
                        
                           Dátum splatnosti podkladového aktíva
                        
                        
                           V prípade swapcií dátum splatnosti podkladového swapu.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Oddiel 2j– kreditné deriváty
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           83
                        
                        
                           Nadriadenosť
                        
                        
                           Informácie o nadriadenosti v prípade zmluvy na index alebo na jediný subjekt.
                        
                        
                            
                        
                     
                           84
                        
                        
                           Referenčný subjekt
                        
                        
                           Identifikácia podkladového referenčného subjektu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           85
                        
                        
                           Frekvencia platby
                        
                        
                           Frekvencia platby úrokovej sadzby alebo kupónu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           86
                        
                        
                           Základ pre výpočet
                        
                        
                           Základ pre výpočet úrokovej sadzby.
                        
                        
                            
                        
                     
                           87
                        
                        
                           Séria
                        
                        
                           Sériové číslo zloženia indexu, ak sa uplatňuje.
                        
                        
                            
                        
                     
                           88
                        
                        
                           Verzia
                        
                        
                           Nová verzia sérií sa vydá, ak jedna zo zložiek zlyhá a index sa musí znovu vážiť, aby sa zohľadnil nový počet celkových zložiek v rámci indexu.
                        
                        
                            
                        
                     
                           89
                        
                        
                           Indexový koeficient
                        
                        
                           Koeficient sa uplatňuje na pomyselnú hodnotu (kolónka 20) s cieľom prispôsobiť ho všetkým predchádzajúcim kreditným udalostiam v tej indexovej sérii.
                           Hodnota sa pohybuje medzi 0 a 100.
                        
                        
                            
                        
                     
                           90
                        
                        
                           Tranža
                        
                        
                           Informácia o tom, či je zmluva o derivátoch rozdelená do tranží.
                        
                        
                            
                        
                     
                           91
                        
                        
                           Bod pripojenia
                        
                        
                           Bod, pri ktorom sa straty v skupine pripoja k osobitnej tranži.
                        
                        
                            
                        
                     
                           92
                        
                        
                           Bod odpojenia
                        
                        
                           Bod, pri prekročení ktorého straty neovplyvňujú konkrétnu tranžu.
                        
                        
                            
                        
                     
                            
                        
                        
                           
                              Oddiel 2k – Zmeny zmluvy
                           
                        
                        
                            
                        
                        
                            
                        
                     
                           93
                        
                        
                           Typ akcie
                        
                        
                           Informácie o tom, či ohlásenie obsahuje:
                           
                                       —
                                    
                                    
                                       zmluvu o derivátoch, ktorá sa ohlasuje po prvýkrát, pričom v takomto prípade sa označí ako „nová“;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       zmenu podmienok alebo údajov predtým ohlásenej zmluvy o derivátoch, ale nie opravu ohlásenia, pričom v takomto prípade sa označí ako „upraviť“; Zahŕňa to aktualizáciu predchádzajúcej správy s uvedením pozície s cieľom zohľadniť nové obchody zahrnuté do tejto pozície;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       zrušenie nesprávne predloženej správy v prípade zmluvy, ktorá nebola nikdy realizovaná alebo nepodliehala požiadavkám na ohlasovanie podľa nariadenia (EÚ) č. 648/2012, ale bola omylom ohlásená archívu obchodných údajov, pričom v takomto prípade sa označí ako „chyba“;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       predčasné zrušenie existujúcej zmluvy, pričom v takomto prípade sa označí ako „predčasné ukončenie“;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       predtým predložená správa obsahuje chybné dátové polia, pričom v takomto prípade sa správa, v ktorej sa opravujú chybné dátové polia predchádzajúcej správy, označí ako „oprava“;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       kompresiu ohlásenej zmluvy, pričom v takomto prípade sa označí ako „kompresia“;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       aktualizáciu ocenenia zmluvy alebo kolaterálu, pričom v takomto prípade sa označí ako „aktualizácia ocenenia“;
                                    
                                 
                                       —
                                    
                                    
                                       zmluvu o derivátoch, ktorá má byť ohlásená ako nový obchod a takisto je zahrnutá do osobitnej správy o pozícii v ten istý deň, pričom v takomto prípade sa označí ako „prvok pozície“. Táto hodnota bude zodpovedať ohláseniu nového obchodu, po čom bude nasledovať aktualizácia tohto ohlásenia, pričom obchod bude označený ako komprimovaný.
                                    
                                 
                        
                            
                        
                     
                           94
                        
                        
                           Úroveň
                        
                        
                           Údaj o tom, či sa správa podáva na úrovni obchodu alebo na úrovni pozície.
                           Správu na úrovni pozície možno použiť len ako doplnok k správe na úrovni obchodu, aby sa nahlásili udalosti po obchodovaní, a len ak jednotlivé obchody v zastupiteľných produktoch boli nahradené pozíciou.
                        
                        
                            
                        
                     
         
         
            (1)  Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012 zo 4. júla 2012 o mimoburzových derivátoch, centrálnych protistranách a archívoch obchodných údajov (Ú. v. EÚ L 201, 27.7.2012, s. 1)..
         
            (2)  Nariadenie Komisie (ES) č. 1287/2006 z 10. augusta 2006, ktorým sa vykonáva smernica Európskeho parlamentu a Rady 2004/39/ES, pokiaľ ide o povinnosti pri vedení záznamov pre investičné spoločnosti, oznamovanie transakcií, priehľadnosť trhu, prijatie finančných nástrojov na obchodovanie a vymedzené pojmy na účely tejto smernice (Ú. v. EÚ L 241, 2.9.2006, s. 1).
         
            (3)  Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 600/2014 z 15. mája 2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, ktorým sa mení nariadenie (EÚ) č. 648/2012 (Ú. v. EÚ L 173, 12.6.2014, s. 84).
         
            (4)  Delegované nariadenie Komisie (EÚ) č. 149/2013 z 19. decembra 2012, ktorým sa dopĺňa nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 648/2012, pokiaľ ide o regulačné technické normy týkajúce sa nepriamych zúčtovacích mechanizmov, zúčtovacej povinnosti, verejného archívu, prístupu k miestu obchodovania, nefinančných protistrán, postupov zmierňovania rizika pre zmluvy o mimoburzových derivátoch, ktoré centrálna protistrana nezúčtovala (Ú. v. EÚ L 52, 23.2.2013, s. 11).“