CELEX: 32006R1828
Language: nl
Date: 2006-12-08 00:00:00
Title: Verordening (EG) nr. 1828/2006 van de Commissie van 8 december 2006 tot vaststelling van uitvoeringsbepalingen van Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad houdende algemene bepalingen inzake het Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling, het Europees Sociaal Fonds en het Cohesiefonds, en van Verordening (EG) nr. 1080/2006 van het Europees Parlement en de Raad betreffende het Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling

27.12.2006         NL                Publicatieblad van de Europese Unie                            L 371/1
                                                      I
               (Besluiten waarvan de publicatie voorwaarde is voor de toepassing)
                 VERORDENING (EG) Nr.1828/2006 VAN DE COMMISSIE
                                          van 8 december 2006
  tot vaststelling van uitvoeringsbepalingen van Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de
     Raad houdende algemene bepalingen inzake het Europees Fonds voor Regionale
           Ontwikkeling, het Europees Sociaal Fonds en het Cohesiefonds, en van
  Verordening (EG) nr. 1080/2006 van het Europees Parlement en de Raad betreffende
                       het Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling
DE COMMISSIE VAN DE EUROPESE GEMEENSCHAPPEN,
Gelet op het Verdrag tot oprichting van de Europese Gemeenschap,
Gelet op Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad van 11 juli 2006 houdende algemene
bepalingen inzake het Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling, het Europees Sociaal
Fonds en het Cohesiefonds1, en met name op artikel 37, lid 1, onder d), artikel 44,
derde alinea, artikel 59, lid 6, artikel 60, onder b), artikel 62, artikel 66, lid 3, artikel 67, lid 2,
onder c), artikel 69, lid 1, artikel 70, lid 3, artikel 71, lid 5, artikel 72, lid 2, artikel 74, lid 2,
artikel 76, lid 4, en artikel 99, lid 5, tweede alinea,
Gelet op Verordening (EG) nr. 1080/2006 van het Europees Parlement en de Raad van
5 juli 2006 betreffende het Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling2, en met name op
artikel 7, lid 2, tweede alinea, en artikel 13, tweede alinea,
Overwegende hetgeen volgt:
(1)     Verordening (EG) nr. 1083/2006 vervangt Verordening (EG) nr. 1260/1999 van de
        Raad van 21 juni 1999 houdende algemene bepalingen inzake de Structuurfondsen3 en
        Verordening (EG) nr. 1080/2006 vervangt Verordening (EG) nr. 1783/1999 van het
        Europees Parlement en de Raad van 12 juli 1999 met betrekking tot het Europees
        Fonds voor de Regionale Ontwikkeling4, waarbij beide verordeningen rekening
        houden met nieuwe ontwikkelingen op het gebied van de structuurfondsen. Derhalve
1
        PB L 210 van 31.7.2006, blz. 25.
2
        PB L 210 van 31.7.2006, blz. 1.
3
        PB L 161 van 26.6.1999, blz. 1. Verordening laatstelijk gewijzigd bij Verordening (EG) nr. 173/2005
        (PB L 29 van 2.2.2005, blz. 3).
4
        PB L 213 van 13.8.1999, blz. 1.
 ---pagebreak--- L 371/2           NL               Publicatieblad van de Europese Unie               27.12.2006
        dienen ook nieuwe uitvoeringsbepalingen van de Verordeningen (EG) nr. 1080/2006
        en (EG) nr. 1083/2006 te worden vastgesteld.
(2)     Gebleken is dat de burgers van de Europese Unie zich onvoldoende realiseren welke
        rol de Gemeenschap speelt in de financiering van programma’s die gericht zijn op het
        vergroten van het economisch concurrentievermogen, het scheppen van
        werkgelegenheid en het versterken van de interne samenhang. Daarom moet er een
        communicatieplan worden opgesteld met een uitvoerige beschrijving van de
        voorlichtings- en publiciteitsmaatregelen die nodig zijn om deze communicatie- en
        informatiekloof te overbruggen. Ook moeten de verantwoordelijkheden en functies
        van alle betrokkenen duidelijk worden afgebakend.
(3)     Om ervoor te zorgen dat de informatie over financieringsmogelijkheden op grote
        schaal onder alle belanghebbenden wordt verspreid, en omwille van de transparantie,
        moet worden vastgesteld wat de voorlichtingsmaatregelen minimaal moeten inhouden
        om potentiële begunstigden over de door de Gemeenschap en de lidstaten gezamenlijk
        via de fondsen geboden financieringsmogelijkheden te informeren, en moet bekend
        worden gemaakt welke stappen een potentiële begunstigde moet ondernemen om een
        financieringsaanvraag in te dienen, alsook welke selectiecriteria zullen worden
        gehanteerd.
(4)     Voor een grotere transparantie rond het gebruik van de fondsen moeten de lijst van
        begunstigden, de namen van de concrete acties en het daarvoor uitgetrokken bedrag
        aan overheidsgelden elektronisch of anderszins worden gepubliceerd.
(5)     Om een betere uitvoering van de overeengekomen maatregelen te garanderen en een
        betere uitwisseling van informatie tussen de lidstaten en de Commissie over de
        informatie- en publiciteitsstrategieën en -resultaten mogelijk te maken, moeten
        contactpersonen voor de informatie- en publiciteitsmaatregelen worden aangewezen,
        die in passende communautaire netwerken moeten participeren.
(6)     Voor de toepassing van de artikelen 37 en 67 van Verordening (EG) nr. 1083/2006
        moeten uniforme en gedetailleerde regels en categorieën worden vastgesteld om de
        lidstaten in staat te stellen de Commissie uniforme informatie te verstrekken over het
        geprogrammeerde gebruik van de fondsen en over de cumulatieve toewijzing van de
        fondsen per categorie gedurende de looptijd van een programma. Aan de hand van
        deze informatie moet de Commissie andere communautaire instellingen en de burgers
        van de Europese Unie op passende wijze kunnen informeren over het gebruik van de
        fondsen en over de verwezenlijking van de in artikel 9, lid 3, van Verordening (EG)
        nr. 1083/2006 genoemde doelstellingen.
(7)     Gelet op artikel 60 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 en op de opgedane ervaring
        moeten de verplichtingen van de beheersautoriteiten ten aanzien van begunstigden in
        de fase voorafgaande aan de selectie en goedkeuring van te financieren concrete acties
        worden vastgesteld; niet alleen wat betreft de aspecten waarop de verificaties van de
        door de begunstigde gedeclareerde uitgaven betrekking moeten hebben, met inbegrip
        van de administratieve verificaties van de verzoeken tot terugbetaling en de controles
        ter plaatse van afzonderlijke concrete acties, maar ook wat betreft de voorwaarden
        waaraan moet worden voldaan wanneer controles ter plaatse aan de hand van een
        steekproef worden verricht.
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL              Publicatieblad van de Europese Unie                    L 371/3
(8)     Ook moet in detail worden vastgesteld welke informatie de boekhoudkundige
        gegevens over concrete acties dienen te bevatten, en welke informatie moet worden
        bewaard als gegevens over de uitvoering die de beheersautoriteiten moeten registreren
        en bewaren en desgevraagd aan de Commissie moeten toezenden.
(9)     Om ervoor te zorgen dat de uitgaven in het kader van operationele programma’s naar
        behoren kunnen worden gecontroleerd, moeten de criteria worden vastgesteld waaraan
        een controlespoor moet voldoen om als toereikend te worden beschouwd.
(10)    Audits op concrete acties worden verricht onder verantwoordelijkheid van de
        auditautoriteit. Om ervoor te zorgen dat de omvang en doeltreffendheid van deze
        audits toereikend zijn en dat zij in alle lidstaten volgens dezelfde normen worden
        verricht, moeten de voorwaarden worden vastgesteld waaraan deze audits moeten
        voldoen.
(11)    De ervaring heeft uitgewezen dat het noodzakelijk is in detail de grondslag vast te
        stellen voor de steekproeftrekking uit de te controleren concrete acties, waaraan de
        auditautoriteit bij de vaststelling of goedkeuring van de steekproefmethode de hand
        dient te houden, alsook bepaalde technische criteria voor een willekeurige statistische
        steekproef en de factoren die bij een aanvullende steekproef in aanmerking moeten
        worden genomen.
(12)    Om de normen voor de opstelling en presentatie van de auditstrategie, het jaarlijkse
        controleverslag en de verklaringen van afsluiting waarvoor de auditautoriteit krachtens
        artikel 62 van Verordening (EG) 1083/2006 verantwoordelijk is, te vereenvoudigen en
        te harmoniseren, moeten nadere bepalingen inzake de inhoud daarvan worden
        vastgesteld en moeten de aard en kwaliteit van de informatie waarop zij gebaseerd
        zijn, worden gespecificeerd.
(13)    Teneinde de meest doeltreffende toepassing van artikel 90 van Verordening (EG)
        nr. 1083/2006 met betrekking tot de beschikbaarheid van documenten en het recht van
        de Rekenkamer en de Commissie op inzage in alle bewijsstukken betreffende uitgaven
        en audits te garanderen, moeten de beheersautoriteiten de namen en adressen
        beschikbaar houden van de instanties die de bewijsstukken in bezit hebben, en moeten
        die documenten aan een minimumaantal personen en instanties ter beschikking
        worden gesteld. Tevens moet worden vastgesteld welke gegevensdragers voor het
        bewaren van deze documenten als algemeen aanvaard kunnen worden beschouwd.
        Hiertoe moeten de nationale autoriteiten de nodige procedures vaststellen om ervoor te
        zorgen dat de documenten zo nodig in overeenstemming met de originelen worden
        bewaard en dat er voor auditdoeleinden op kan worden vertrouwd.
(14)    Om de normen voor de certificering van de uitgaven en voor de opstelling van
        betalingsaanvragen te harmoniseren, moet de inhoud van dergelijke certificaten en
        aanvragen worden vastgesteld en moeten de aard en kwaliteit van de informatie
        waarop zij gebaseerd zijn, worden gespecificeerd. Er moeten nadere bepalingen
        worden vastgesteld inzake het bijhouden van een boekhouding, overeenkomstig
        artikel 61, onder f), van Verordening (EG) nr. 1083/2006, van de te innen bedragen en
        van de bedragen die worden geschrapt naar aanleiding van de volledige of
        gedeeltelijke intrekking van de bijdrage voor een concrete actie, en inzake de
        kennisgeving daarvan aan de Commissie.
 ---pagebreak--- L 371/4           NL               Publicatieblad van de Europese Unie                          27.12.2006
(15)    Krachtens artikel 71 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 moeten de lidstaten vóór de
        indiening van de aanvraag voor de eerste tussentijdse betaling of uiterlijk binnen
        twaalf maanden te rekenen vanaf de goedkeuring van elk operationeel programma bij
        de Commissie een beschrijving van de beheers- en controlesystemen indienen,
        alsmede een verslag waarin de resultaten van een evaluatie van de instelling van de
        systemen zijn uiteengezet, en een advies over de conformiteit van die systemen met de
        bepalingen van die verordening inzake beheers- en controlesystemen. Daar die
        documenten tot de belangrijkste elementen behoren waarop de Commissie zich in het
        kader van het gedeelde beheer van de begroting van de Gemeenschap baseert om zich
        ervan te vergewissen dat de betrokken financiële bijstand door de lidstaten wordt
        gebruikt overeenkomstig de geldende regels en beginselen ter bescherming van de
        financiële belangen van de Gemeenschap, moet in detail worden vastgesteld welke
        informatie die documenten moeten bevatten en op welke grondslag de evaluatie en het
        advies moeten worden gebaseerd.
(16)    De operationele programma’s die in het kader van de in artikel 3 van
        Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde doelstelling ‘Europese territoriale
        samenwerking’ worden gefinancierd, worden door twee of meer lidstaten ingediend en
        bezitten specifieke kenmerken, die uiteengezet zijn in Verordening (EG)
        nr. 1080/2006. Daarom moet worden vastgesteld welke aanvullende informatie de
        beschrijving van de beheers- en controlesystemen voor deze programma’s moet
        bevatten.
(17)    Artikel 74 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bepaalt onder meer dat voor
        operationele programma’s waarvoor de totale in aanmerking komende
        overheidsuitgaven niet meer bedragen dan 750 miljoen euro en waarvoor de
        medefinanciering door de Gemeenschap niet meer bedraagt dan 40 % van de totale
        overheidsuitgaven, een lidstaat ervoor kan kiezen om volgens de nationale
        voorschriften instanties aan te wijzen en procedures vast te stellen voor de uitoefening
        van bepaalde functies in verband met de controle- en auditvoorschriften. Daarom moet
        worden vastgesteld welke verificaties, welke audits op concrete acties en welke
        verplichtingen volgens de nationale regels en door nationale instanties kunnen worden
        uitgevoerd en overgenomen.
(18)    Als onderdeel van hun beheers- en controleverplichtingen zijn de lidstaten verplicht
        tot verslaglegging over en toezicht op onregelmatigheden. De uitvoeringsbepalingen
        daarvoor werden vastgesteld bij Verordening (EG) nr. 1681/94 van de Commissie van
        11 juli 1994 betreffende onregelmatigheden in het kader van de financiering van het
        structuurbeleid en terugvordering van in dat kader onverschuldigd betaalde bedragen,
        alsmede betreffende de inrichting van een informatiesysteem op dit gebied5, en
        Verordening (EG) nr. 1831/94 van de Commissie van 26 juli 1994 betreffende
        onregelmatigheden in het kader van de financiering van het Cohesiefonds en
        terugvordering van in dat kader onverschuldigd betaalde bedragen, alsmede
        betreffende de inrichting van een informatiesysteem op dit gebied6. Ter wille van de
        duidelijkheid en met het oog op vereenvoudiging is het wenselijk die bepalingen in
        deze verordening op te nemen.
5
        PB L 178 van 12.7.1994, blz. 43. Verordening gewijzigd bij Verordening (EG) nr. 2035/2005
        (PB L 328 van 15.12.2005, blz. 8).
6
        PB L 191 van 27.7.1994, blz. 9. Verordening gewijzigd bij Verordening (EG) nr. 2168/2005 (PB L 345
        van 28.12.2005, blz. 15).
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                           L 371/5
(19)    De Commissie dient de mogelijkheid te krijgen om gerechtskosten te vergoeden
        wanneer zij een lidstaat verzoekt een gerechtelijke procedure in te leiden of voort te
        zetten teneinde naar aanleiding van een onregelmatigheid onverschuldigd betaalde
        bedragen terug te vorderen, en om informatie te krijgen aan de hand waarvan zij een
        besluit kan nemen inzake de aanrekening van verloren gegane bedragen
        overeenkomstig artikel 70, lid 2, van Verordening (EG) nr. 1083/2006. Voorts dient te
        worden voorzien in regelmatige contacten tussen de Commissie en de lidstaten over
        onregelmatigheden, en in regels inzake het gebruik van de verstrekte informatie voor
        risicoanalyses en verslagen, en inzake de verstrekking van informatie aan de relevante
        comités.
(20)    Teneinde de administratieve lasten van het verslagleggingssysteem te beperken en
        tegelijkertijd te garanderen dat de benodigde informatie wordt verstrekt, moeten de
        lidstaten, onverminderd de rechtstreeks uit artikel 6, lid 1, onder f), van
        Verordening (EG) nr. 1083/2006 voortvloeiende verplichtingen, niet worden verplicht
        onregelmatigheden onder een bepaald bedrag te melden tenzij de Commissie
        uitdrukkelijk daarom verzoekt.
(21)    Gelet op Richtlijn 95/46/EG van het Europees Parlement en de Raad van 24 oktober
        1995 betreffende de bescherming van natuurlijke personen in verband met de
        verwerking van persoonsgegevens en betreffende het vrije verkeer van die gegevens7
        en op Verordening (EG) nr. 45/2001 van het Europees Parlement en de Raad van
        18 december 2000 betreffende de bescherming van natuurlijke personen in verband
        met de verwerking van persoonsgegevens door de communautaire instellingen en
        organen en betreffende het vrĳe verkeer van die gegevens8 moet met betrekking tot de
        voorlichtings- en publiciteitsmaatregelen en de auditwerkzaamheden uit hoofde van
        deze verordening worden bepaald dat de Commissie en de lidstaten de ongeoorloofde
        bekendmaking van of toegang tot persoonsgegevens moeten voorkomen, en moet
        worden gepreciseerd voor welk doel de Commissie en de lidstaten dergelijke gegevens
        mogen verwerken.
(22)    Ter wille van de rechtszekerheid en de gelijke behandeling van alle lidstaten moet het
        percentage worden vastgesteld dat van toepassing is op de financiële correctie die de
        Commissie kan toepassen wanneer een lidstaat niet aan zijn verplichting voldoet om
        gedurende de programmeringsperiode in alle betrokken regio’s een overeengekomen
        streefpeil van structurele overheidsuitgaven of daarmee gelijk te stellen structurele
        uitgaven te handhaven. Ter wille van de vereenvoudiging en evenredigheid dient geen
        financiële correctie te worden toegepast als het verschil tussen het overeengekomen en
        het gehaalde streefpeil gelijk is aan of kleiner is dan 3 % van het overeengekomen
        streefpeil (de minimis-drempel); om dezelfde redenen moet het percentage bij een
        verschil van meer dan 3 % van het overeengekomen streefpeil worden berekend onder
        aftrek van die de minimis-drempel.
(23)    Het gebruik van elektronische middelen voor de uitwisseling van informatie en
        financiële gegevens leidt tot vereenvoudiging, meer efficiëntie en transparantie, en
        tijdsbesparing. Om deze voordelen ten volle te benutten en tegelijkertijd een veilige
        gegevensuitwisseling te garanderen, moet een gemeenschappelijk computersysteem
7
        PB L 281 van 23.11.1995, blz. 31. Richtlijn gewijzigd bij Verordening (EG) nr. 1882/2003 (PB L 284
        van 31.10.2003, blz. 1).
8
        PB L 8 van 12.1.2001, blz. 1.
 ---pagebreak--- L 371/6          NL                 Publicatieblad van de Europese Unie               27.12.2006
        worden opgezet, en moet worden vastgesteld welke documenten voor de Commissie
        en de lidstaten van gemeenschappelijk belang zijn. Derhalve moet voor elk document
        een model worden vastgesteld, en moet uitvoerig worden beschreven welke informatie
        deze documenten moeten bevatten. Om dezelfde redenen moet worden verduidelijkt
        welke partij verantwoordelijk is voor het uploaden van de documenten en de eventuele
        updates daarvan naar het computersysteem.
(24)    In het kader van Richtlijn 1999/93/EG van het Europees Parlement en de Raad van
        13 december 1999 betreffende een gemeenschappelijk kader voor elektronische
        handtekeningen9 en gelet op de voor het financiële beheer van het gebruik van de
        fondsen vereiste veiligheid en vertrouwelijkheid, de stand van de techniek en een
        kosten-batenanalyse, moet het gebruik van een elektronische handtekening verplicht
        worden gesteld.
(25)    Om een snelle totstandkoming en goede werking van het gemeenschappelijk
        computersysteem te waarborgen, dienen de ontwikkelingskosten van dat systeem uit
        hoofde van artikel 45 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 uit de begroting van de
        Europese Gemeenschappen te worden gefinancierd en dienen de kosten van de
        interface met nationale, regionale en lokale computersystemen voor financiële steun
        uit hoofde van artikel 46 van dezelfde verordening in aanmerking te kunnen komen.
(26)    Gezien de ervaringen tijdens de programmeringsperiode 2000-2006 moeten de
        voorwaarden waaraan financieringsinstrumenten moeten voldoen om in het kader van
        een operationeel programma te kunnen worden gefinancierd, in detail worden
        vastgelegd, met dien verstande dat bijdragen voor financieringsinstrumenten uit het
        operationele programma en uit andere openbare bronnen, alsook investeringen via
        financieringsinstrumenten in individuele ondernemingen onder de staatssteunregels
        vallen, waaronder de Communautaire richtsnoeren inzake staatssteun ter bevordering
        van risicokapitaalinvesteringen in kleine en middelgrote ondernemingen10
(27)    Er moet een lijst worden vastgesteld van de criteria die worden gehanteerd bij het
        bepalen van de gebieden waar de uitgaven voor huisvesting krachtens artikel 7, lid 2,
        van Verordening (EG) nr. 1080/2006 in aanmerking kunnen komen voor steun uit het
        Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling, alsmede de lijst van subsidiabele
        interventies. Gezien de verschillende situaties in de betrokken lidstaten dient een lijst
        van criteria te worden vastgesteld om te bepalen welke gebieden te maken hebben met
        of bedreigd worden door materiële achteruitgang en sociale uitsluiting, en waar
        investeringen in huisvesting voor medefinanciering in aanmerking kunnen komen.
        Voorts dient te worden bepaald dat ten aanzien van meergezinswoningen of
        huisvesting voor huishoudens met een laag inkomen of mensen met bijzondere
        behoeften de voor medefinanciering in aanmerking komende interventies gericht
        moeten zijn op de renovatie van de gemeenschappelijke ruimten van
        meergezinswoningen of op moderne sociale woningen van goede kwaliteit door
        middel van investeringen in de renovatie en bestemmingsverandering van bestaande
        gebouwen die eigendom zijn van openbare instanties of marktdeelnemers zonder
        winstoogmerk.
9
        PB L 13 van 19.1.2000, blz. 12.
10
        PB C 194 van 18.8.2006, blz. 2.
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                             L 371/7
(28)    Artikel 56, lid 4, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bepaalt dat de regels inzake de
        subsidiabiliteit van de uitgaven op nationaal niveau worden vastgesteld onder
        voorbehoud van de uitzonderingen die bij de specifieke verordeningen voor elk fonds
        zijn vastgesteld. Met betrekking tot artikel 13 van Verordening (EG) nr. 1080/2006
        dienen gemeenschappelijke regels inzake de subsidiabiliteit van de uitgaven te worden
        vastgesteld die gelden voor operationele programma’s in het kader van de doelstelling
        ‘Europese territoriale samenwerking’ teneinde de coherentie te waarborgen tussen de
        regels die van toepassing zijn op projecten die in verschillende lidstaten worden
        uitgevoerd. Gezien de ervaring met vergelijkbare programma’s in de
        programmeringsperiode 2000-2006 moeten gemeenschappelijke regels worden
        vastgesteld voor de uitgavencategorieën waarvoor hoogstwaarschijnlijk verschillende
        nationale regels gelden. Om de administratieve lasten voor de begunstigden en
        programma-autoriteiten te beperken, moeten vaste bedragen voor overheadkosten
        onder bepaalde voorwaarden voor subsidie in aanmerking komen.
(29)    De Verordeningen (EG) nr. 1681/94 en (EG) nr. 1831/94 alsook Verordening (EG)
        nr. 1159/2000 van de Commissie van 30 mei 2000 inzake door de lidstaten uit te
        voeren voorlichtings- en publiciteitsacties met betrekking tot de bijstandsverlening uit
        de structuurfondsen11, Verordening (EG) nr. 1685/2000 van de Commissie van
        28 juli 2000 tot vaststelling van uitvoeringsbepalingen van Verordening (EG)
        nr. 1260/1999 van de Raad met betrekking tot de subsidiabiliteit van de uitgaven voor
        door de structuurfondsen medegefinancierde verrichtingen12, Verordening (EG)
        nr. 438/2001 van de Commissie van 2 maart 2001 tot vaststelling van
        uitvoeringsbepalingen van Verordening (EG) nr. 1260/1999 van de Raad met
        betrekking tot de beheers- en controlesystemen voor uit de structuurfondsen
        toegekende bijstand13, Verordening (EG) nr. 448/2001 van de Commissie van
        2 maart 2001 tot vaststelling van uitvoeringsbepalingen van Verordening (EG)
        nr. 1260/1999 van de Raad met betrekking tot de procedure inzake financiële
        correcties     betreffende        uit     de     structuurfondsen       toegekende       bijstand14,
        Verordening (EG) nr. 1386/2002 van de Commissie van 29 juli 2002 tot vaststelling
        van uitvoeringsbepalingen van Verordening (EG) nr. 1164/94 van de Raad met
        betrekking tot de beheers- en controlesystemen en de procedure inzake financiële
        correcties betreffende uit het Cohesiefonds toegekende bijstand15, Verordening (EG)
        nr. 16/2003 van de Commissie van 6 januari 2003 tot vaststelling van bĳzondere
        uitvoeringsbepalingen van Verordening (EG) nr. 1164/94 van de Raad met betrekking
        tot de subsidiabiliteit van de uitgaven voor door het Cohesiefonds medegefinancierde
        acties16 en Verordening (EG) nr. 621/2004 van de Commissie van 1 april 2004
        houdende uitvoeringsbepalingen van Verordening (EG) nr. 1164/94 van de Raad wat
        betreft de voorlichtings- en publiciteitsacties in verband met de activiteiten van het
        Cohesiefonds17 dienen te worden ingetrokken.
11
        PB L 130 van 31.5.2000, blz. 30.
12
        PB L 193 van 29.7.2000, blz. 39. Verordening laatstelijk gewijzigd bij Verordening (EG) nr. 448/2004
        (PB L 72 van 11.3.2004, blz. 66).
13
        PB L 63 van 3.3.2001, blz. 21. Verordening gewijzigd bij Verordening (EG) nr. 2355/2002 (PB L 351
        van 28.12.2002, blz. 42).
14
        PB L 64 van 6.3.2001, blz. 13.
15
        PB L 201 van 31.7.2002, blz. 5.
16
        PB L 2 van 7.1.2003, blz. 7.
17
        PB L 98 van 2.4.2004, blz. 22.
 ---pagebreak--- L 371/8          NL            Publicatieblad van de Europese Unie               27.12.2006
(30)    De in deze verordening vervatte maatregelen zijn in overeenstemming met het advies
        van het Coördinatiecomité voor de fondsen,
 ---pagebreak--- 27.12.2006   NL          Publicatieblad van de Europese Unie               L 371/9
HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:
                                       Inhoud
Erreur !   Aucune entrée     de      table      des     matières n'a été trouvée.
 ---pagebreak--- L 371/10        NL               Publicatieblad van de Europese Unie                  27.12.2006
                                         HOOFDSTUK I
                                           INLEIDING
                                              Artikel 1
                                             Onderwerp
Bij deze verordening worden uitvoeringsbepalingen vastgesteld voor Verordening (EG)
nr. 1083/2006 en Verordening (EG) nr. 1080/2006 wat betreft:
a)       voorlichting en publiciteit;
b)       informatie over het gebruik van de fondsen;
c)       beheers- en controlesystemen;
d)       onregelmatigheden;
e)       persoonsgegevens;
f)       financiële correcties wegens niet-naleving van het additionaliteitsbeginsel;
g)       elektronische gegevensuitwisseling;
h)       financieringsinstrumenten;
i)       subsidiabiliteit van huisvesting;
j)       subsidiabiliteit van operationele programma’s voor de in artikel 3, lid 2, onder c),
         van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde doelstelling ‘Europese territoriale
         samenwerking’..
                                        HOOFDSTUK II
       UITVOERINGSBEPALINGEN VAN VERORDENING (EG) Nr. 1083/2006
                                             .Afdeling 1
                                   Voorlichting en publiciteit
                                              Artikel 2
                              Opstelling van het communicatieplan
1.       Het communicatieplan – en alle belangrijke wijzigingen daarop – wordt opgesteld
         door de beheersautoriteit voor het operationeel programma waarvoor zij
         verantwoordelijk is, of door de lidstaat voor een aantal of alle operationele
         programma’s die uit het Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling (EFRO), het
         Europees Sociaal Fonds (ESF) of het Cohesiefonds worden medegefinancierd.
         Het communicatieplan omvat ten minste:
         a)    de doelstellingen en doelgroepen;
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL              Publicatieblad van de Europese Unie                  L 371/11
         b)     de strategie en inhoud van de voorlichtings- en publiciteitsmaatregelen die de
                lidstaat of beheersautoriteit ten behoeve van potentiële begunstigden, de
                begunstigden en het publiek zal nemen om de meerwaarde van de
                communautaire bijstand op nationaal, regionaal en lokaal niveau tot uiting te
                doen komen;
         c)     de indicatieve begroting voor de uitvoering van het plan;
         d)     de administratieve afdelingen of instanties die voor de uitvoering van de
                voorlichtings- en publiciteitsmaatregelen verantwoordelijk zijn;
         e)     de wijze waarop de voorlichtings- en publiciteitsmaatregelen moeten worden
                geëvalueerd uit het oogpunt van zichtbaarheid van en bekendheid met de
                operationele programma’s en de rol van de Gemeenschap daarin.
                                               Artikel 3
                  Bestudering van de compatibiliteit van het communicatieplan
De lidstaat of beheersautoriteit legt het communicatieplan binnen vier maanden na vaststelling
van het operationele programma aan de Commissie voor of, indien het communicatieplan op
twee of meer operationele programma’s betrekking heeft, binnen vier maanden na vaststelling
van het laatste operationele programma.
Heeft de Commissie binnen twee maanden na ontvangst van het communicatieplan geen op-
of aanmerkingen gemaakt, dan wordt het geacht te voldoen aan artikel 2, lid 2.
Indien de Commissie binnen twee maanden na ontvangst van het communicatieplan op- of
aanmerkingen maakt, zendt de lidstaat of beheersautoriteit haar binnen twee maanden een
herzien communicatieplan.
Indien de Commissie binnen twee maanden na indiening van het herziene communicatieplan
geen verdere op- of aanmerkingen heeft gemaakt, kan ervan worden uitgegaan dat het kan
worden uitgevoerd.
De lidstaat of beheersautoriteit maakt een begin met de in de artikelen 5, 6 en 7 bedoelde
voorlichtings- en publiciteitsactiviteiten, voor zover van toepassing, ook als er nog geen
definitieve versie van het communicatieplan bestaat.
                                               Artikel 4
                       Uitvoering van en toezicht op het communicatieplan
1.       De beheersautoriteit informeert het Comité van toezicht voor elk operationeel
         programma over het volgende:
         a)     het communicatieplan en de stand van uitvoering ervan;
         b)     de uitgevoerde voorlichtings- en publiciteitsmaatregelen;
         c)     de gebruikte communicatiemiddelen.
 ---pagebreak--- L 371/12         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                    27.12.2006
         De beheersautoriteit geeft het Comité van toezicht voorbeelden van dergelijke
         maatregelen.
2.       De jaarverslagen en het eindverslag over de uitvoering van een operationeel
         programma als bedoeld in artikel 67 van Verordening (EG) nr. 1083/2006, bevatten:
         a)    voorbeelden van ter uitvoering van het communicatieplan genomen
               voorlichtings- en publiciteitsmaatregelen voor het operationele programma;
         b)    de getroffen voorzieningen voor de in artikel 7, lid 2, onder d), bedoelde
               voorlichtings- en publiciteitsmaatregelen, voor zover van toepassing onder
               vermelding van het elektronisch adres waar die gegevens te vinden zijn;
         c)    de inhoud van de belangrijkste wijzigingen op het communicatieplan.
         Het jaarverslag over de uitvoering voor het jaar 2010 en het eindverslag over de
         uitvoering bevatten een hoofdstuk met een beoordeling van de resultaten van de
         voorlichtings- en publiciteitsmaatregelen uit het oogpunt van zichtbaarheid van en
         bekendheid met de operationele programma’s en de rol van de Gemeenschap daarin,
         zoals bepaald in artikel 2, lid 2, onder e).
3.       De voor de uitvoering, monitoring en evaluatie van het communicatieplan gebruikte
         middelen zijn evenredig aan de in het communicatieplan genoemde voorlichtings- en
         publiciteitsmaatregelen.
                                              Artikel 5
                    Voorlichtingsmaatregelen voor potentiële begunstigden
1.       De beheersautoriteit draagt er in overeenstemming met het communicatieplan zorg
         voor dat aan het operationeel programma op grote schaal bekendheid wordt gegeven,
         met bijzonderheden over de financiële bijdragen uit de betrokken fondsen, en dat die
         informatie ter beschikking wordt gesteld van alle belanghebbenden.
         Daarnaast zorgt zij ervoor dat informatie over de financieringsmogelijkheden die via
         het operationele programma door de gezamenlijke bijstand van de Gemeenschap en
         de lidstaten worden geboden, op zo ruim mogelijk schaal wordt verspreid.
2.       De beheersautoriteit verstrekt potentiële begunstigden duidelijke en gedetailleerde
         informatie over ten minste het volgende:
         a)    de voorwaarden waaraan moet worden voldaan om voor financiering in het
               kader van een operationeel programma in aanmerking te komen;
         b)    een beschrijving van de procedures voor de                      behandeling     van
               financieringsaanvragen en van de daarmee gemoeide tijd;
         c)    de criteria voor de selectie van de te financieren concrete acties;
         d)    de nationale, regionale of lokale contactpersonen die informatie kunnen
               verstrekken over de operationele programma’s.
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 L 371/13
          Voorts informeert de beheersautoriteit potentiële begunstigden over de in artikel 7,
          lid 2, onder d), bedoelde publicatie.
3.        In overeenstemming met de nationale wetgeving en praktijk betrekt de
          beheersautoriteit ten minste een van de volgende instanties bij de voorlichtings- en
          publiciteitsmaatregelen om de in lid 2 genoemde informatie op ruime schaal te
          verspreiden:
          a)     nationale, regionale en lokale overheden en ontwikkelingsbureaus;
          b)     vak- en beroepsorganisaties;
          c)     economische en sociale partners;
          d)     niet-gouvernementele organisaties;
          e)     organisaties die het bedrijfsleven vertegenwoordigen;
          f)     centra voor voorlichting over Europa en vertegenwoordigingen van de
                 Commissie in de lidstaten;
          g)     onderwijsinstellingen.
                                                Artikel 6
                           Voorlichtingsmaatregelen voor begunstigden
De beheersautoriteit deelt de begunstigden mede dat aanvaarding van de financiering
impliceert dat zij ermee akkoord gaan dat hun naam wordt opgenomen in de overeenkomstig
artikel 7, lid 2, onder d), gepubliceerde lijst van begunstigden.
                                                Artikel 7
    Verantwoordelijkheden van de beheersautoriteit met betrekking tot de voorlichtings- en
                              publiciteitsmaatregelen voor het publiek
1.        De beheersautoriteit draagt er zorg voor dat de voorlichtings- en
          publiciteitsmaatregelen volgens het communicatieplan worden uitgevoerd, waarbij
          naar een zo groot mogelijke mediadekking wordt gestreefd met gebruikmaking van
          diverse communicatievormen en -methoden op het passende territoriale niveau.
2.        De beheersautoriteit is verantwoordelijk voor de organisatie van ten minste de
          volgende voorlichtings- en publiciteitsmaatregelen:
          a)     een grote voorlichtingsactie om bekendheid te geven aan de start van een
                 operationeel programma, ook als er nog geen definitieve versie van het
                 communicatieplan bestaat;
          b)     ten minste één grote voorlichtingsactie per jaar, zoals beschreven in het
                 communicatieplan, waarin de resultaten van het (de) operationele
                 programma(’s) en, voor zover van toepassing, grote projecten worden
                 gepresenteerd;
 ---pagebreak--- L 371/14         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                  27.12.2006
         c)    het uithangen, gedurende één week, te beginnen op 9 mei, van de vlag van de
               Europese Unie voor het gebouw van elke beheersautoriteit;
         d)    de publicatie, elektronisch of anderszins, van de lijst van begunstigden, de
               namen van de concrete acties en de daarvoor uitgetrokken bedragen aan
               overheidsgelden.
         De namen van deelnemers aan een concrete actie van het ESF worden niet vermeld.
                                              Artikel 8
      Verantwoordelijkheden van de begunstigden met betrekking tot de voorlichtings- en
                            publiciteitsmaatregelen voor het publiek
1.       De begunstigde is verantwoordelijk voor de voorlichting van het publiek, door
         middel van de in de leden 2, 3 en 4 genoemde maatregelen, over de uit de fondsen
         verkregen bijstand.
2.       De begunstigde brengt op zichtbare wijze een permanente plaquette van voldoende
         grote afmetingen aan, en wel uiterlijk zes maanden na voltooiing van een concrete
         actie die aan de volgende voorwaarden voldoet:
         a)    de totale overheidsbijdrage in de concrete actie bedraagt meer dan 500 000
               euro;
         b)    de concrete actie bestaat in de aankoop van een fysiek object of de financiering
               van infrastructuur of van bouwprojecten.
         Op de plaquette worden naast de in artikel 9 bedoelde informatie de soort en de naam
         van de concrete actie vermeld. Deze informatie beslaat ten minste 25 % van de
         plaquette.
3.       De begunstigde stelt voor de duur van de uitvoering op het bouwterrein een bord op
         voor elke concrete actie die aan de volgende voorwaarden voldoet:
         a)    de totale overheidsbijdrage in de concrete actie bedraagt meer dan
               500 000 euro;
         b)    de concrete actie bestaat in de financiering van infrastructuur of van
               bouwprojecten.
         De in artikel 9 bedoelde informatie beslaat ten minste 25 % van het bord.
         Na voltooiing van het project wordt het bord vervangen door de in lid 2 bedoelde
         plaquette.
4.       Indien een concrete actie wordt gefinancierd in het kader van een operationeel
         programma dat wordt medegefinancierd door het ESF, of indien een concrete actie
         wordt gefinancierd uit het EFRO of het Cohesiefonds, draagt de begunstigde er zorg
         voor dat de deelnemers aan de concrete actie van die financiering op de hoogte
         worden gebracht.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 L 371/15
         De begunstigde vermeldt duidelijk dat de concrete actie die wordt uitgevoerd, is
         geselecteerd in het kader van een operationeel programma dat wordt
         medegefinancierd door het ESF, het EFRO of het Cohesiefonds.
         In alle documenten, inclusief bewijzen van aanwezigheid of andere certificaten,
         betreffende die concrete actie wordt vermeld dat het operationele programma werd
         medegefinancierd door het ESF, het EFRO of het Cohesiefonds.
                                              Artikel 9
   Technische kenmerken van de voorlichtings- en publiciteitsmaatregelen voor de concrete
                                                actie
Alle op begunstigden, potentiële begunstigden en het publiek gerichte voorlichtings- en
publiciteitsmaatregelen omvatten het volgende:
a)        het embleem van de Europese Unie, volgens de in bijlage I vervatte grafische
         normen, en een verwijzing naar de Europese Unie;
b)       een verwijzing naar het betrokken fonds:
         i)    voor het EFRO: ‘Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling’;
         ii)   voor het Cohesiefonds: ‘Cohesiefonds’;
         iii)  voor het ESF: ‘Europees Sociaal Fonds’;
c)        een door de beheersautoriteit gekozen vermelding die de meerwaarde van de
         bijstandsverlening door de Gemeenschap doet uitkomen, bij voorkeur: ‘Hier wordt
         geïnvesteerd in uw toekomst’.
Voor klein promotiemateriaal zijn de punten b) en c) niet van toepassing.
                                              Artikel 10
                           Netwerk en uitwisseling van ervaringen
1.        Elke beheersautoriteit wijst de contactpersonen aan die verantwoordelijk zijn voor
         voorlichting en publiciteit, en stelt de Commissie daarvan in kennis. Daarnaast
         kunnen de lidstaten één contactpersoon voor alle operationele programma’s
         aanwijzen.
2.       Er kunnen communautaire netwerken van de in lid 1 bedoelde personen worden
         opgezet voor de uitwisseling van goede praktijken, waaronder de resultaten van de
         uitvoering van het communicatieplan, en de uitwisseling van ervaringen met de
         uitvoering van de in deze afdeling bedoelde voorlichtings- en
         publiciteitsmaatregelen.
3.       De uitwisseling van ervaringen op het gebied van voorlichting en publiciteit kan
         worden gesteund door middel van de technische bijstand uit hoofde van artikel 45
         van Verordening (EG) nr. 1083/2006.
 ---pagebreak--- L 371/16         NL             Publicatieblad van de Europese Unie                   27.12.2006
                                            Afdeling 2
                        Informatie over het gebruik van de fondsen
                                                  .
                                            Artikel 11
                    Indicatieve uitsplitsing van het gebruik van de fondsen
1.       De lidstaten leggen de Commissie de indicatieve uitsplitsing per categorie voor van
         het geprogrammeerde gebruik van de bijdragen van de fondsen aan het operationele
         programma, als bedoeld in artikel 37, lid 1, onder d), van Verordening (EG)
         nr. 1083/2006 en artikel 12, lid 5, van Verordening (EG) nr. 1080/2006,
         overeenkomstig bijlage II, delen A en B, bij deze verordening.
2.       De in artikel 67 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde jaar- en
         eindverslagen over de uitvoering bevatten voor elk operationeel programma
         bijgewerkte informatie over de cumulatieve toewijzing van de fondsen per categorie
         - vanaf het begin van het operationele programma - voor de in het kader van het
         operationele programma geselecteerde concrete acties, gepresenteerd voor elke
         combinatie van codes volgens bijlage II, delen A en C, bij deze verordening.
3.       De uit hoofde van de leden 1 en 2 door de lidstaten verstrekte gegevens worden door
         de Commissie uitsluitend voor informatiedoeleinden gebruikt.
                                                  .
                                            Afdeling 3
                                Beheers- en controlesystemen
                                                  .
                                            Artikel 12
                                    Bemiddelende instanties
Indien een of meer taken van een beheers- of certificeringsautoriteit door een bemiddelende
instantie worden uitgevoerd, worden de desbetreffende regelingen officieel schriftelijk
vastgelegd.
De bepalingen van deze verordening betreffende de beheers- en certificeringsautoriteit zijn
van toepassing op de bemiddelende instantie.
                                            Artikel 13
                                        Beheersautoriteit
1.       Voor de selectie en goedkeuring van concrete acties uit hoofde van artikel 60,
         onder a), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 draagt de beheersautoriteit er zorg
         voor dat de begunstigden worden geïnformeerd over de specifieke voorwaarden
         betreffende de in het kader van de concrete actie te leveren producten of diensten, het
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL              Publicatieblad van de Europese Unie                     L 371/17
         financieringsplan, de uitvoeringstermijn en de financiële en andere informatie die
         moet worden bewaard en medegedeeld.
         Zij vergewist zich ervan dat de begunstigde in staat is aan deze voorwaarden te
         voldoen, voordat de goedkeuringsbeschikking wordt vastgesteld.
2.       De door de beheersautoriteit uit hoofde van artikel 60, onder b), van
         Verordening (EG) nr. 1083/2006 te verrichten verificaties hebben betrekking op de
         administratieve, financiële, technische en materiële aspecten van concrete acties,
         voor zover van toepassing.
         Bij de verificaties wordt nagegaan of de gedeclareerde uitgaven daadwerkelijk zijn
         gedaan, of de producten of diensten conform de goedkeuringsbeschikking zijn
         geleverd, of de verzoeken tot terugbetaling van de begunstigde correct zijn en of de
         concrete acties en uitgaven in overeenstemming zijn met de communautaire en
         nationale voorschriften. De verificaties omvatten procedures om een dubbele
         financiering van uitgaven waarbij ook in het kader van andere communautaire of
         nationale regelingen of andere programmeringsperioden een financiering wordt
         verkregen, te voorkomen.
         De verificaties omvatten de volgende procedures:
         a)    administratieve verificaties met betrekking tot elk verzoek tot terugbetaling van
               begunstigden;
         b)    controles ter plaatse van afzonderlijke concrete acties.
3.       Indien voor een operationeel programma controles ter plaatse uit hoofde van lid 2,
         onder b), aan de hand van een steekproef worden verricht, houdt de beheersautoriteit
         documenten bij waarin de steekproefmethode wordt beschreven en gemotiveerd, en
         waarin de voor verificatie geselecteerde concrete acties of verrichtingen worden
         vermeld. De beheersautoriteit stelt de steekproefomvang zodanig vast dat een
         redelijke mate van zekerheid wordt verkregen omtrent de wettigheid en
         regelmatigheid van de onderliggende verrichtingen, gelet op het door de
         beheersautoriteit voor het soort begunstigden en concrete acties in kwestie
         vastgestelde risiconiveau. Zij beziet de steekproefmethode elk jaar opnieuw.
4.       De beheersautoriteit stelt schriftelijke normen en procedures voor de krachtens lid 2
         te verrichten verificaties vast en houdt voor elke verificatie de uitgevoerde
         werkzaamheden bij, de datum en resultaten van de verificatie, en de maatregelen die
         ten aanzien van aan het licht gekomen onregelmatigheden zijn genomen.
5.       Indien de beheersautoriteit in het kader van het operationele programma tevens
         begunstigde is, moeten de regelingen voor de in de leden 2, 3 en 4 bedoelde
         verificaties overeenkomstig artikel 58, onder b), van Verordening (EG)
         nr. 1083/2006 een adequate functiescheiding waarborgen.
 ---pagebreak--- L 371/18         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 27.12.2006
                                             Artikel 14
                                  Boekhoudkundige gegevens
1.       De boekhoudkundige gegevens over concrete acties en de gegevens over de
         uitvoering als bedoeld in artikel 60, onder c), van Verordening (EG) nr. 1083/2006
         omvatten de in bijlage III bij deze verordening vermelde informatie.
         De beheers-, certificerings- en auditautoriteiten en de in artikel 62, lid 3, van
         Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde instanties hebben toegang tot deze
         informatie.
2.       Op schriftelijk verzoek van de Commissie verstrekt de lidstaat haar de in lid 1
         bedoelde informatie binnen vijftien werkdagen na ontvangst van het verzoek of
         binnen een andere overeengekomen termijn, zodat documentencontroles of controles
         ter plaatse kunnen worden verricht.
                                             Artikel 15
                                           Controlespoor
Voor de toepassing van artikel 60, onder f), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 wordt een
controlespoor toereikend geacht indien het voor het betrokken operationele programma aan de
volgende criteria beantwoordt:
a)       het maakt het mogelijk de aan de Commissie medegedeelde gecertificeerde totale
         bedragen in overeenstemming te brengen met de gedetailleerde boekhoudkundige
         gegevens en bewijsstukken van de certificeringsautoriteit, de beheersautoriteit, de
         bemiddelende instanties en de begunstigden met betrekking tot in het kader van het
         operationele programma medegefinancierde concrete acties;
b)       het maakt het mogelijk de betaling van de overheidsbijdrage aan de begunstigde te
         verifiëren;
c)       het maakt het mogelijk de toepassing van de door het Comité van toezicht voor het
         operationele programma vastgestelde selectiecriteria te verifiëren;
d)       het bevat voor elke concrete actie, voor zover van toepassing, de technische
         specificaties en het financieringsplan, documenten betreffende de goedkeuring van
         de subsidie, documenten betreffende de procedures voor overheidsopdrachten,
         voortgangsverslagen en verslagen over de uitgevoerde verificaties en audits.
                                             Artikel 16
                                    Audits op concrete acties
1.       De in artikel 62, lid 1, onder b), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde
         audits worden vanaf 1 juli 2008 om de twaalf maanden verricht op een steekproef
         van concrete acties die is geselecteerd volgens een door de auditautoriteit
         overeenkomstig artikel 17 van deze verordening vastgestelde of goedgekeurde
         methode.
         De audits worden ter plaatse verricht aan de hand van documenten en gegevens van
         de begunstigde.
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL             Publicatieblad van de Europese Unie                       L 371/19
2.       Bij de audits wordt gecontroleerd of aan de volgende voorwaarden is voldaan:
         a)     de concrete actie beantwoordt aan de selectiecriteria voor het operationele
                programma, is uitgevoerd overeenkomstig de goedkeuringsbeschikking en
                voldoet aan alle voorwaarden betreffende functionaliteit en gebruik of de te
                verwezenlijken doelstellingen;
         b)     de gedeclareerde uitgaven stemmen overeen met de boekhoudkundige
                gegevens en bewijsstukken van de begunstigde;
         c)     de door de begunstigde gedeclareerde uitgaven zijn in overeenstemming met de
                communautaire en nationale voorschriften;
         d)     de overheidsbijdrage is aan de begunstigde betaald overeenkomstig artikel 80
                van Verordening (EG) nr. 1083/2006.
3.       Indien geconstateerde problemen een systemisch karakter blijken te vertonen en dus
         een risico voor andere concrete acties in het kader van het operationele programma
         kunnen inhouden, zorgt de auditautoriteit ervoor dat er nader onderzoek wordt
         verricht, zo nodig met aanvullende audits, om de omvang van die problemen vast te
         stellen. Door de bevoegde autoriteiten worden de nodige preventieve en corrigerende
         maatregelen genomen.
4.       Met het oog op de verslaglegging in de tabellen in punt 9 van bijlage VI en punt 9
         van bijlage VIII worden voor het bedrag aan gecontroleerde uitgaven alleen uitgaven
         meegerekend die binnen het bestek van een overeenkomstig lid 1 verrichte audit
         vallen.
                                              Artikel 17
                                             Steekproef
1.       De steekproef van elk jaar te controleren concrete acties wordt in eerste instantie
         gebaseerd op een willekeurige statistische steekproefmethode zoals beschreven in de
         leden 2 tot en met 4. Bij wijze van aanvullende steekproef als beschreven in de leden
         5 en 6 kunnen extra concrete acties worden geselecteerd.
2.       Bij de methode voor het selecteren van de steekproef en het trekken van conclusies
         uit de resultaten wordt rekening gehouden met internationaal aanvaarde auditnormen.
         Zij moet worden gedocumenteerd. Gelet op het bedrag aan uitgaven, het aantal en het
         soort concrete acties en andere relevante factoren, stelt de auditautoriteit de geschikte
         statistische steekproefmethode vast die moet worden toegepast. De technische
         parameters van de steekproef worden vastgesteld volgens bijlage IV.
3.       De om de twaalf maanden te controleren steekproef wordt geselecteerd uit de
         concrete acties waarvoor, tijdens het jaar voorafgaande aan het jaar waarin het
         jaarlijkse controleverslag uit hoofde van artikel 18, lid 2, aan de Commissie is
         medegedeeld, uitgaven bij de Commissie zijn gedeclareerd voor het operationele
         programma of, in voorkomend geval, voor de operationele programma’s die onder
         een gemeenschappelijk beheers- en controlesysteem vallen. Voor de eerste periode
         van twaalf maanden kan de auditautoriteit besluiten de concrete acties waarvoor in
         2007 en 2008 bij de Commissie uitgaven zijn gedeclareerd, te bundelen als basis
         voor de selectie van de te controleren concrete acties.
 ---pagebreak--- L 371/20          NL             Publicatieblad van de Europese Unie                  27.12.2006
4.       De auditautoriteit trekt conclusies op basis van de resultaten van de audits
         betreffende de tijdens het in lid 3 bedoelde jaar bij de Commissie gedeclareerde
         uitgaven en deelt die de Commissie mede in het jaarlijkse controleverslag.
         Bij operationele programma’s waarvoor het verwachte foutenpercentage boven het
         materialiteitsniveau ligt, analyseert de auditautoriteit de significantie daarvan en
         neemt zij de nodige maatregelen en doet zij passende aanbevelingen, die in het
         jaarlijkse controleverslag worden medegedeeld.
5.       De auditautoriteit beoordeelt regelmatig de dekking van de willekeurige steekproef,
         met name gelet op de noodzaak voldoende controlezekerheid te krijgen voor de
         verklaringen die moeten worden overgelegd bij de gedeeltelijke en definitieve
         afsluiting van elk operationeel programma.
         Zij beslist op grond van haar deskundig oordeel of het noodzakelijk is een
         aanvullende steekproef van extra concrete acties te controleren teneinde rekening te
         houden met geconstateerde specifieke risicofactoren en teneinde voor elk programma
         voldoende dekking te waarborgen van de verschillende soorten concrete acties,
         begunstigden, bemiddelende instanties en prioritaire assen.
6.       De auditautoriteit trekt conclusies op basis van de resultaten van de audits van de
         aanvullende steekproef en deelt die de Commissie mede in het jaarlijkse
         controleverslag.
         Wanneer het aantal geconstateerde onregelmatigheden groot is of wanneer
         systemische onregelmatigheden zijn geconstateerd, analyseert de auditautoriteit de
         significantie daarvan en neemt zij de nodige maatregelen en doet zij passende
         aanbevelingen, die in het jaarlijkse controleverslag worden medegedeeld.
         De resultaten van de audits op de aanvullende steekproef worden los van die op de
         willekeurige steekproef geanalyseerd. Met name wordt bij de berekening van het
         foutenpercentage van de willekeurige steekproef geen rekening gehouden met de in
         de aanvullende steekproef geconstateerde onregelmatigheden.
                                             Artikel 18
                         Door de auditautoriteit in te dienen documenten
1.       De in artikel 62, lid 1, onder c), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde
         auditstrategie wordt opgesteld volgens het model in bijlage V bij deze verordening.
         Zij wordt jaarlijks en zo nodig in de loop van het jaar bijgewerkt en geëvalueerd.
2.       Het in artikel 62, lid 1, onder d), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde
         jaarlijks controleverslag en advies worden gebaseerd op de systeemaudits en audits
         op concrete acties die uit hoofde van artikel 62, lid 1, onder a) en b), van die
         verordening overeenkomstig de auditstrategie zijn verricht, en worden opgesteld
         volgens de modellen inde bijlagen VI en VII bij deze verordening.
         Voor operationele programma’s in het kader van de doelstelling ‘Europese
         territoriale samenwerking’ hebben het jaarlijkse controleverslag en advies betrekking
         op alle bij het programma betrokken lidstaten.
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL              Publicatieblad van de Europese Unie                   L 371/21
3.       De in artikel 62, lid 1, onder e), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde
         verklaring van afsluiting is gebaseerd op alle audits die door of onder de
         verantwoordelijkheid van de auditautoriteit overeenkomstig de auditstrategie zijn
         verricht. De verklaring van afsluiting en het laatste controleverslag worden opgesteld
         volgens het model in bijlage VIII bij deze verordening.
         Voor operationele programma’s in het kader van de doelstelling ‘Europese
         territoriale samenwerking’ hebben de verklaring van afsluiting en het laatste
         controleverslag betrekking op alle bij het programma betrokken lidstaten.
4.       Indien de reikwijdte van het onderzoek beperkt is of indien de omvang van de
         geconstateerde onregelmatige uitgaven voor het in artikel 62, lid 1, onder d), van
         Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde jaarlijkse advies of de onder e) van die
         bepaling bedoelde verklaring van afsluiting geen verklaring zonder beperking
         toelaat, geeft de auditautoriteit de redenen daarvoor en raamt zij de omvang van het
         probleem en de financiële gevolgen daarvan.
5.       In het geval van een gedeeltelijke afsluiting van een operationeel programma wordt
         de verklaring betreffende de wettigheid en regelmatigheid van de verrichtingen
         waarop de in artikel 88 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde uitgavenstaat
         betrekking heeft, opgesteld door de auditautoriteit volgens het model in bijlage IX bij
         deze verordening en tezamen met het in artikel 62, lid 1, onder d), punt ii), van
         Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde advies ingediend.
                                               Artikel 19
                                Beschikbaarheid van documenten
1.       Voor de toepassing van artikel 90 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 houdt de
         beheersautoriteit een lijst bij met de namen en adressen van de instanties die de
         bewijsstukken betreffende uitgaven en audits – inclusief alle documenten die voor
         een toereikend controlespoor vereist zijn – in bezit hebben.
2.       De beheersautoriteit zorgt ervoor dat de in lid 1 bedoelde documenten voor controle
         ter beschikking worden gesteld van de daartoe gerechtigde personen en instanties,
         onder wie in ieder geval bevoegd personeel van de beheersautoriteit, de
         certificeringsautoriteit, de bemiddelende instanties, de auditautoriteit en de in
         artikel 62, lid 3, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde instanties, alsmede
         bevoegde ambtenaren van de Gemeenschap en hun bevoegde vertegenwoordigers, en
         dat hun uittreksels en kopieën daarvan worden verstrekt.
3.       De beheersautoriteit bewaart de voor de evaluatie en verslaglegging benodigde
         informatie, met inbegrip van de in artikel 14 bedoelde informatie, met betrekking tot
         de in artikel 90, lid 2, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde concrete acties
         gedurende de hele in lid 1, onder a), van dat artikel bedoelde periode.
4.       Ten minste de volgende gegevensdragers worden als algemeen aanvaard beschouwd
         in de zin van artikel 90 van Verordening (EG) nr. 1083/2006:
         a)     fotokopieën van originelen;
         b)     microfiches van originelen;
 ---pagebreak--- L 371/22          NL              Publicatieblad van de Europese Unie                  27.12.2006
         c)     elektronische versies van originelen;
         d)     alleen in elektronische vorm bestaande documenten.
5.       De procedure om de overeenstemming met de originelen (authenticiteit) van de op
         algemeen aanvaarde gegevensdragers bewaarde documenten te waarmerken wordt
         vastgesteld door de nationale autoriteiten en moet garanderen dat de bewaarde
         versies aan de nationale wettelijke eisen voldoen en dat er voor auditdoeleinden op
         kan worden vertrouwd.
6.       In het geval van uitsluitend in elektronische vorm bestaande documenten moeten de
         computersystemen beantwoorden aan aanvaarde beveiligingsnormen die garanderen
         dat de bewaarde documenten aan de nationale wettelijke eisen voldoen en dat er voor
         auditdoeleinden op kan worden vertrouwd.
                                              Artikel 20
                     Door de certificeringsautoriteit in te dienen documenten
1.       De in artikel 61, onder a), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde
         gecertificeerde uitgavenstaten en betalingsaanvragen worden opgesteld volgens het
         model in bijlage X bij deze verordening en aan de Commissie toegezonden.
2.       Uiterlijk 31 maart van elk jaar, te beginnen in 2008, doet de certificeringsautoriteit de
         Commissie een overzicht toekomen volgens het model in bijlage XI met voor elke
         prioritaire as van het operationele programma:
         a)     de bedragen die op de in het voorgaande jaar ingediende uitgavenstaten zijn
                geschrapt naar aanleiding van de volledige of gedeeltelijke intrekking van de
                overheidsbijdrage voor een concrete actie;
         b)     de geïnde bedragen die op deze uitgavenstaten in mindering zijn gebracht;
         c)     een overzicht van de op 31 december van het voorgaande jaar te innen
                bedragen, ingedeeld volgens het jaar waarin de inningsopdrachten werden
                afgegeven.
3.       Om over te gaan tot de gedeeltelijke afsluiting van een operationeel programma doet
         de certificeringsautoriteit de Commissie de in artikel 88 van Verordening (EG)
         nr. 1083/2006 bedoelde uitgavenstaat toekomen volgens het model in bijlage XIV bij
         deze verordening.
                                              Artikel 21
                        Beschrijving van de beheers- en controlesystemen
1.       De in artikel 71, lid 1, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde beschrijving
         van de beheers- en controlesystemen voor operationele programma’s bevat voor elk
         operationeel programma informatie over de in artikel 58 van die verordening
         bedoelde punten, alsmede de in de artikelen 22 en 23, en eventueel artikel 24, van
         deze verordening genoemde informatie.
         Deze informatie wordt ingediend volgens het model in bijlage XII.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL              Publicatieblad van de Europese Unie                    L 371/23
2.       De beschrijving van de beheers- en controlesystemen voor operationele programma’s
         in het kader van de doelstelling ‘Europese territoriale samenwerking’ wordt verstrekt
         door de lidstaat op wiens grondgebied de beheersautoriteit is gevestigd.
                                              Artikel 22
  Informatie betreffende de beheers- en certificeringsautoriteit en de bemiddelende instanties
Voor de beheersautoriteit, de certificeringsautoriteit en elke bemiddelende instantie verstrekt
de lidstaat de Commissie de volgende informatie:
a)        een beschrijving van de daaraan toevertrouwde taken;
b)       het organisatieschema van elke instantie, en beschrijving van de taakverdeling tussen
         of binnen de afdelingen en het indicatieve aantal toegewezen posten;
c)        de procedures voor de selectie en goedkeuring van concrete acties;
d)       de procedures volgens welke de verzoeken tot terugbetaling van de begunstigden
         worden ontvangen, geverifieerd en gevalideerd, en met name de in artikel 13 voor
         verificatiedoeleinden vastgestelde regels en procedures, en de procedures volgens
         welke betalingen aan begunstigden worden toegestaan, uitgevoerd en geboekt;
e)        de procedures volgens welke uitgavenstaten worden opgesteld, gecertificeerd en bij
         de Commissie ingediend;
f)       verwijzing naar de schriftelijke procedures die voor de toepassing van de punten c),
         d) en e) zijn vastgesteld;
g)       de door de lidstaat vastgestelde subsidiabiliteitsregels die op het operationele
         programma van toepassing zijn;
h)       het systeem om de in artikel 14, lid 1, bedoelde gedetailleerde boekhoudkundige
         gegevens en gegevens over de uitvoering van concrete acties in het kader van het
         operationele programma bij te houden.
                                              Artikel 23
             Informatie over de auditautoriteit en de instanties die audits uitvoeren
Voor de auditautoriteit en de in artikel 62, lid 3, van Verordening (EG) nr. 1083/2006
bedoelde instanties verstrekt de lidstaat de Commissie de volgende informatie:
a)        een beschrijving van hun respectieve taken en hun onderlinge relaties, voor zover
         van toepassing met inbegrip van de relatie tot de in artikel 73, lid 1, van
         Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde coördinerende instantie;
b)       het organisatieschema van de auditautoriteit en van elk van de instanties die
         betrokken zijn bij de uitvoering van audits voor het operationele programma, met een
         beschrijving van hoe hun onafhankelijkheid gewaarborgd is, het indicatieve aantal
         toegewezen posten en de vereiste kwalificaties of ervaring;
 ---pagebreak--- L 371/24         NL                Publicatieblad van de Europese Unie                   27.12.2006
c)       de procedures voor het toezicht op de uitvoering van aanbevelingen en corrigerende
         maatregelen naar aanleiding van auditverslagen;
d)       indien van toepassing, de procedures voor het toezicht door de auditautoriteit op de
         werkzaamheden van de instanties die bij de uitvoering van audits voor het
         operationele programma betrokken zijn;
e)       de procedures voor de opstelling van het jaarlijkse controleverslag en de verklaringen
         van afsluiting.
                                               Artikel 24
 Beschrijving van de beheers- en controlesystemen voor de doelstelling ‘Europese territoriale
                                            samenwerking’
Naast de in de artikelen 21, 22 en 23 bedoelde informatie omvat de beschrijving van het
beheers- en controlesysteem ook de regelingen die tussen de lidstaten zijn overeengekomen
om:
a)       de beheersautoriteit toegang te verlenen tot alle informatie die zij nodig heeft om
         zich te kwijten van haar verantwoordelijkheden uit hoofde van artikel 60 van
         Verordening (EG) nr. 1083/2006 en artikel 15 van Verordening (EG) nr. 1080/2006;
b)       de certificeringsautoriteit toegang te verlenen tot alle informatie die zij nodig heeft
         om zich te kwijten van haar verantwoordelijkheden uit hoofde van artikel 61 van
         Verordening (EG) nr. 1083/2006;
c)       de auditautoriteit toegang te verlenen tot alle informatie die zij nodig heeft om zich te
         kwijten van haar verantwoordelijkheden uit hoofde van artikel 62 van Verordening
         (EG) nr. 1083/2006 en artikel 14, lid 2, van Verordening (EG) nr. 1080/2006;
d)       te waarborgen dat de lidstaten voldoen aan hun verplichtingen ten aanzien van de
         terugvordering van onverschuldigd betaalde bedragen zoals bepaald in artikel 17,
         lid 2, van Verordening (EG) nr. 1080/2006;
e)       de wettigheid en regelmatigheid te garanderen van buiten de Gemeenschap gedane
         uitgaven die zijn opgenomen in de uitgavenstaat, indien de aan een programma
         deelnemende lidstaten gebruik maken van de door artikel 21, lid 3, van Verordening
         (EG) nr. 1080/2006 geboden mogelijkheid, teneinde de beheers-, certificerings- en
         auditautoriteit in staat te stellen hun verantwoordelijkheden uit te oefenen ten aanzien
         van in derde landen gedane uitgaven en de regelingen voor de terugvordering van in
         verband met onregelmatigheden onverschuldigd betaalde bedragen.
                                               Artikel 25
                          Evaluatie van de beheers- en controlesystemen
Het in artikel 71, lid 2, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde verslag is gebaseerd op
een onderzoek van de beschrijving van de systemen, van relevante documenten over de
systemen, en van het systeem voor het bijhouden van de boekhoudkundige gegevens en de
gegevens over de uitvoering van concrete acties, alsmede op gesprekken met de
personeelsleden van de belangrijkste instanties die door de auditautoriteit of andere voor het
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL               Publicatieblad van de Europese Unie                  L 371/25
verslag verantwoordelijke instantie belangrijk worden geacht om de informatie aan te vullen,
te verduidelijken of te verifiëren.
Het in artikel 71, lid 2, van Verordening (EEG) nr. 1083/2006 bedoelde advies wordt
opgesteld volgens het model in bijlage XIII bij deze verordening.
Indien de betrokken beheers- en controlesystemen grotendeels dezelfde zijn als die welke
voor de krachtens Verordening (EG) nr. 1260/1999 goedgekeurde bijstand zijn opgezet, mag
bij de opstelling van het verslag en advies uit hoofde van artikel 71, lid 2, van Verordening
(EG) nr. 1083/2006 rekening worden gehouden met de resultaten van de audits die door
nationale en communautaire auditors voor die systemen zijn uitgevoerd.
                                               Artikel 26
   Afwijkingen inzake operationele programma’s als bedoeld in artikel 74 van Verordening
                                        (EG) nr. 1083/2006
1.       Voor operationele programma’s waarvoor een lidstaat van de in artikel 74, lid 2,
         eerste alinea, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 geboden mogelijkheid gebruik
         maakt, zijn de leden 2 tot en met 5 van dit artikel van toepassing.
2.       De in artikel 13, lid 2, van deze verordening bedoelde verificaties worden uitgevoerd
         door de in artikel 74, lid 2, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde nationale
         instantie.
3.       De in artikel 62, lid 1, onder b), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde
         audits op concrete acties worden uitgevoerd volgens de nationale procedures. De
         artikelen 16 en 17 van deze verordening zijn niet van toepassing.
4.       Artikel 18, leden 2 tot en met 5, van deze verordening is van overeenkomstige
         toepassing op de opstelling van de door de in artikel 74, lid 2, van Verordening (EG)
         nr. 1083/2006 bedoelde nationale instantie afgegeven documenten.
         Het jaarlijkse controleverslag en het jaarlijkse advies worden opgesteld volgens de
         modellen in respectievelijk bijlage VI en VII bij deze verordening.
5.       De in artikel 20, lid 2, van deze verordening vastgestelde verplichtingen worden
         vervuld door de in artikel 74, lid 2, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde
         nationale instantie.
         De uitgavenstaat wordt opgesteld volgens de modellen in de bijlagen X en XIV bij
         deze verordening.
6.       De informatie die moet worden opgenomen in de beschrijving van de beheers- en
         controlesystemen als bedoeld in artikel 21, lid 1, en de artikelen 22 en 23 van deze
         verordening, omvat zo nodig de informatie betreffende de in artikel 74, lid 2, van
         Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde nationale instanties.
                                                    .
 ---pagebreak--- L 371/26          NL                Publicatieblad van de Europese Unie               27.12.2006
                                                Afdeling 4
                                          Onregelmatigheden
                                                      .
                                                Artikel 27
                                                 Definities
Voor de toepassing van deze afdeling wordt verstaan onder:
a)       ‘economisch subject’: elke natuurlijke of rechtspersoon of andere instantie die
         betrokken is bij de uitvoering van de bijstandsmaatregelen van de fondsen, met
         uitzondering van de lidstaten in de uitoefening van hun prerogatieven van openbaar
         gezag;
b)       ‘eerste administratieve of gerechtelijke vaststelling’: de eerste schriftelijke
         beoordeling door een bevoegde administratieve of gerechtelijke autoriteit waarin op
         basis van concrete feiten wordt geconcludeerd tot het bestaan van een
         onregelmatigheid, onverminderd de mogelijkheid dat deze conclusie naderhand, in
         het licht van de ontwikkelingen in de administratieve of de gerechtelijke procedure,
         moet worden herzien of ingetrokken;
c)       ‘vermoeden van fraude’: onregelmatigheid die aanleiding geeft tot het inleiden van
         een administratieve en/of gerechtelijke procedure in de lidstaat om na te gaan of er
         sprake is van een opzettelijke handeling, in het bijzonder van fraude in de zin van
         artikel 1, lid 1, onder a), van de Overeenkomst, opgesteld op grond van artikel K.3
         van het Verdrag betreffende de Europese Unie, aangaande de bescherming van de
         financiële belangen van de Europese Gemeenschappen18;
d)       ‘faillissement’: een van de in artikel 2, onder a), van Verordening (EG) nr.
         1346/2000 van de Raad19 bedoelde insolventieprocedures.
                                                Artikel 28
                                     Eerste melding – afwijkingen
1.       Onverminderd de andere verplichtingen uit hoofde van artikel 70 van
         Verordening (EG) nr. 1083/2006, zenden de lidstaten de Commissie binnen twee
         maanden na afloop van elk kwartaal een overzicht toe van de onregelmatigheden
         waarvoor een eerste administratieve of gerechtelijke vaststelling is opgemaakt.
         In dat overzicht verstrekken zij in elk geval nadere gegevens omtrent:
         a)     het fonds, de doelstelling, het operationele programma, de prioritaire as en de
                concrete actie in kwestie, alsmede de CCI-code (code commun
                d’identification);
         b)     de bepaling waarop inbreuk werd gemaakt;
18
        PB C 316 van 27.11.1995, blz. 49.
19
        PB L 160 van 30.6.2000, blz. 1.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL              Publicatieblad van de Europese Unie                     L 371/27
         c)    de datum waarop voor het eerst de inlichtingen werden verkregen die hebben
               geleid tot het vermoeden dat een onregelmatigheid werd begaan, en de bron
               van die inlichtingen;
         d)    de bij de onregelmatigheid toegepaste praktijken;
         e)    voor zover van toepassing, de aspecten van de praktijken die aanleiding geven
               tot een vermoeden van fraude;
         f)    de wijze waarop de onregelmatigheid werd ontdekt;
         g)    voor zover van toepassing, de betrokken lidstaten en de betrokken derde
               landen;
         h)    de datum waarop of de periode waarin de onregelmatigheid werd begaan;
         i)    de nationale diensten of instanties die de onregelmatigheid officieel hebben
               vastgesteld en de diensten die verantwoordelijk zijn voor de administratieve
               en/of gerechtelijke afhandeling;
         j)    de datum van de eerste administratieve of gerechtelijke vaststelling van de
               onregelmatigheid;
         k)    de identiteit van de natuurlijke of rechtspersonen of andere instanties die bij de
               zaak zijn betrokken, behalve indien deze informatie, gezien de aard van de
               desbetreffende onregelmatigheid, voor de bestrijding van onregelmatigheden
               geen nut heeft;
         l)    de totale voor de concrete actie goedgekeurde begroting en overheidsbijdrage,
               en de verdeling van de medefinanciering tussen communautaire en nationale
               bijdrage;
         m)    het met de onregelmatigheid gemoeide bedrag van de overheidsbijdrage en de
               overeenkomstige communautaire bijdrage die gevaar loopt;
         n)    indien nog geen enkele betaling van de overheidsbijdrage aan de onder k)
               bedoelde personen of andere instanties heeft plaatsgevonden, de bedragen die
               onverschuldigd zouden zijn betaald, mocht de onregelmatigheid niet zijn
               ontdekt;
         o)    de      eventuele      opschorting         van      de  betalingen      en      de
               terugvorderingsmogelijkheden;
         p)    de aard van de onrechtmatige uitgave.
2.       In afwijking van lid 1 behoeven de volgende gevallen niet te worden gemeld:
         a)    gevallen waarin de enige onregelmatigheid erin bestaat dat een concrete actie
               in het medegefinancierde operationele programma geheel of gedeeltelijk niet
               wordt uitgevoerd wegens faillissement van de begunstigde;
 ---pagebreak--- L 371/28          NL              Publicatieblad van de Europese Unie                   27.12.2006
         b)     gevallen die door de begunstigde spontaan ter kennis van de beheers- of
                certificeringsautoriteit worden gebracht voordat zij door een van beide worden
                ontdekt, hetzij vóór, hetzij na betaling van de overheidsbijdrage;
         c)     gevallen die door de beheers- of certificeringsautoriteit worden ontdekt en
                rechtgezet vóór uitbetaling van de overheidsbijdrage aan de begunstigde en
                vóór opneming van de uitgave in de aan de Commissie voorgelegde
                uitgavenstaat.
         Onregelmatigheden voorafgaand aan een faillissement en elk vermoeden van fraude
         moeten echter wel worden gemeld.
3.       Ingeval sommige van de in lid 1 bedoelde gegevens, met name die omtrent de bij de
         onregelmatigheid toegepaste praktijken en de wijze waarop de onregelmatigheid
         werd ontdekt, niet beschikbaar zijn, vullen de lidstaten die gegevens in de mate van
         het mogelijke aan wanneer zij de Commissie de volgende kwartaallijsten toezenden.
4.       Onregelmatigheden met betrekking tot operationele programma’s in het kader van de
         doelstelling ‘Europese territoriale samenwerking’ worden gemeld door de lidstaat
         waar de uitgave bij de uitvoering van de concrete actie door de begunstigde is
         gedaan.      Tegelijkertijd     brengt      de     lidstaat  de  beheersautoriteit,    de
         certificeringsautoriteit voor het programma en de auditautoriteit op de hoogte.
5.       Indien de nationale bepalingen in geheimhouding van het onderzoek voorzien,
         kunnen deze inlichtingen slechts met toestemming van de bevoegde rechterlijke
         instantie worden medegedeeld.
6.       Als een lidstaat geen onregelmatigheden als bedoeld in lid 1 te melden heeft, doet hij
         de Commissie daarvan binnen de in dat lid genoemde termijn mededeling.
                                              Artikel 29
                                         Dringende gevallen
Elke lidstaat stelt de Commissie en, zo nodig, de andere betrokken lidstaten onverwijld in
kennis van de vastgestelde of vermoede onregelmatigheden indien te vrezen valt dat zij zeer
spoedig gevolgen buiten zijn grondgebied zullen hebben of dat zij het gebruik van een nieuwe
onregelmatige praktijk aan het licht brengen.
                                              Artikel 30
                     Melding van vervolgmaatregelen – Niet-terugvordering
1.       Binnen twee maanden na afloop van elk kwartaal stellen de lidstaten de Commissie,
         onder verwijzing naar eerder gedane mededelingen uit hoofde van artikel 28, in
         kennis van de procedures die naar aanleiding van de medegedeelde
         onregelmatigheden zijn ingeleid, alsmede van belangrijke wijzigingen die zich
         tijdens deze procedures hebben voorgedaan. Deze informatie behelst ten minste:
         a)     de bedragen van de verrichte of verwachte terugvorderingen;
         b)     de ter waarborging van de terugvordering van de onverschuldigd betaalde
                bedragen door de lidstaten getroffen conservatoire maatregelen;
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL              Publicatieblad van de Europese Unie                    L 371/29
         c)     de administratieve en gerechtelijke procedures die met het oog op de
                terugvordering van de onverschuldigd betaalde bedragen en met het oog op de
                toepassing van sancties zijn ingeleid;
         d)     de redenen van een eventueel staken van de terugvorderingsprocedures;
         e)     het eventuele staken van de strafvervolging.
         De lidstaten stellen de Commissie in kennis van de administratieve of gerechtelijke
         besluiten met betrekking tot de beëindiging van deze procedures of van de
         wezenlijke elementen van die besluiten, en vermelden in het bijzonder of die
         elementen al dan niet een vermoeden van fraude hebben doen rijzen. In het in punt d)
         bedoelde geval informeren de lidstaten de Commissie voor zover mogelijk voordat
         een besluit wordt genomen.
2.       Wanneer een lidstaat van oordeel is dat een bedrag niet kan worden teruggevorderd
         of naar verwachting niet zal worden teruggevorderd, geeft hij door middel van een
         speciale kennisgeving het bedrag aan dat niet kan worden teruggevorderd, alsmede
         de feiten met betrekking tot het besluit inzake de toedeling van het verloren gegane
         bedrag uit hoofde van artikel 70, lid 2, van Verordening (EG) nr. 1083/2006.
         Deze gegevens moeten voldoende gedetailleerd zijn om de Commissie in staat te
         stellen zo spoedig mogelijk en na overleg met de autoriteiten van de betrokken
         lidstaten een dergelijk besluit te nemen. De kennisgeving omvat ten minste:
         a)     een afschrift van het toekenningsbesluit;
         b)     de datum van de laatste betaling aan de begunstigde;
         c)     een afschrift van het verzoek tot terugbetaling;
         d)     in het geval van krachtens artikel 28, lid 2, meldingsplichtige faillissementen
                een afschrift van het document waarin de insolventie van de begunstigde
                formeel wordt vastgesteld;
         e)     een beknopte beschrijving van de acties die de lidstaat heeft ondernomen om
                de betrokken sommen terug te vorderen, met opgave van het tijdstip van elke
                actie.
3.       In het in lid 2 bedoelde geval kan de Commissie de lidstaat uitdrukkelijk verzoeken
         de terugvorderingsprocedure voort te zetten.
                                               Artikel 31
                               Verzending langs elektronische weg
De in de artikelen 28 en 29 en artikel 30, lid 1, bedoelde inlichtingen worden zoveel mogelijk
langs elektronische weg, via een beveiligde verbinding en met gebruikmaking van de
specifieke, door de Commissie ter beschikking gestelde applicatie verzonden.
 ---pagebreak--- L 371/30          NL                Publicatieblad van de Europese Unie                 27.12.2006
                                                Artikel 32
                                   Terugbetaling van gerechtskosten
Indien de bevoegde autoriteiten van een lidstaat op uitdrukkelijk verzoek van de Commissie
besluiten om ter terugvordering van onverschuldigd uitbetaalde bedragen een gerechtelijke
procedure in te leiden dan wel deze voort te zetten, kan de Commissie zich ertoe verbinden
om, tegen overlegging van bewijsstukken, de gerechts- en proceskosten volledig of ten dele
aan de lidstaat terug te betalen, ook indien de procedure niet tot het beoogde resultaat leidt.
                                                Artikel 33
                                       Contacten met de lidstaten
1.       De Commissie onderhoudt met de belanghebbende lidstaten de geëigende contacten
         teneinde de verstrekte gegevens omtrent de in artikel 28 bedoelde onregelmatigheden
         en de in artikel 30 bedoelde procedures, en in het bijzonder omtrent de
         mogelijkheden tot terugvordering, aan te vullen.
2.       Afgezien van de in lid 1 bedoelde contacten, licht de Commissie de lidstaten in
         wanneer de aard van de onregelmatigheid doet vermoeden dat identieke of
         soortgelijke praktijken in andere lidstaten zouden kunnen voorkomen.
3.       De Commissie organiseert op Gemeenschapsniveau voorlichtingsbijeenkomsten voor
         de vertegenwoordigers van de lidstaten, teneinde tezamen met hen de op grond van
         de artikelen 28, 29 en 30 en van lid 1 van dit artikel verkregen inlichtingen te
         onderzoeken. Dit onderzoek spitst zich toe op de lessen die daaruit kunnen worden
         getrokken wat de onregelmatigheden, de preventieve maatregelen en de vervolging
         betreft.
4.       Ingeval bij de toepassing van bepaalde geldende bepalingen een leemte aan het licht
         komt die de belangen van de Gemeenschap schaadt, treden de lidstaten en de
         Commissie hetzij op verzoek van een van hen, hetzij op verzoek van de Commissie,
         met elkaar in overleg teneinde deze leemte te verhelpen.
                                                Artikel 34
                                        Gebruik van informatie
Alle gegevens van algemene of operationele aard die de lidstaten krachtens deze verordening
verstrekken, kunnen door de Commissie worden gebruikt voor het maken van risicoanalyses,
het opstellen van rapporten en het ontwikkelen van waarschuwingssystemen om de
betrokkenen meer bewust te maken van de geïdentificeerde risico’s.
                                                Artikel 35
                              Verstrekking van informatie aan comités
De Commissie stelt de lidstaten, in het kader van het bij Besluit 94/140/EG van de
Commissie20 opgerichte Raadgevend Comité coördinatie fraudebestrijding, regelmatig op de
hoogte van de orde van grootte van de met de ontdekte onregelmatigheden gemoeide
20
        PB L 61 van 4.3.1994, blz. 27.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL              Publicatieblad van de Europese Unie                    L 371/31
bedragen, alsmede van de verschillende soorten onregelmatigheden, ingedeeld naar aard en
onder vermelding van het aantal ervan. Ook de in de artikelen 103 en 104 van
Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde comités worden geïnformeerd.
                                              Artikel 36
                       Onregelmatigheden onder de rapportagedrempel
1.       Ingeval de onregelmatigheden betrekking hebben op ten laste van de communautaire
         begroting komende bedragen van minder dan 10 000 euro, delen de lidstaten de in de
         artikelen 28 en 30 bedoelde inlichtingen slechts aan de Commissie mee indien deze
         uitdrukkelijk daarom verzoekt.
         Overeenkomstig artikel 61, onder f), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 houden de
         lidstaten evenwel een boekhouding bij van de bedragen onder deze drempel die
         terugvorderbaar zijn, en van de bedragen die zijn geïnd of geschrapt naar aanleiding
         van de intrekking van de bijdrage voor een concrete actie, en storten zij de geïnde
         bedragen terug in de algemene begroting van de Europese Gemeenschappen.
         Onverminderd de rechtstreeks uit artikel 70, lid 1, onder b), van Verordening (EG)
         nr. 1083/2006 voortvloeiende verplichtingen, delen de lidstaat en de Gemeenschap
         het verlies dat voortvloeit uit de bedragen onder de drempel die niet kunnen worden
         teruggevorderd, overeenkomstig het voor de concrete actie in kwestie geldende
         medefinancieringspercentage. De procedure van artikel 30, lid 2, van deze
         verordening is niet van toepassing, tenzij de Commissie anders beschikt.
         De derde alinea is ook van toepassing op faillissementen die van de meldingsplicht
         uit hoofde van artikel 28, lid 1, zijn vrijgesteld.
2.       De lidstaten die op het tijdstip van vaststelling van de onregelmatigheid niet de euro
         als munt gebruiken, rekenen de bedragen van de in de nationale munteenheid gedane
         uitgaven om in euro’s overeenkomstig artikel 81 van Verordening (EG)
         nr. 1083/2006. Indien de uitgave niet in de rekeningen van de certificeringsautoriteit
         is opgenomen, wordt de laatste door de Commissie elektronisch bekendgemaakte
         boekhoudkundige wisselkoers gehanteerd.
                                                   .
                                             Afdeling 5
                                        Persoonsgegevens
                                                   .
                                              Artikel 37
                              Bescherming van persoonsgegevens
1.       De lidstaten en de Commissie nemen alle nodige maatregelen om de ongeoorloofde
         bekendmaking van en toegang tot de in artikel 14, lid 1, bedoelde informatie, de door
         de Commissie in de loop van haar audits verzamelde gegevens en de in afdeling 4
         bedoelde informatie te voorkomen.
 ---pagebreak--- L 371/32          NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 27.12.2006
2.        De in artikel 14, lid 1, bedoelde informatie en de door de Commissie in de loop van
          haar audits verzamelde gegevens worden door de Commissie uitsluitend gebruikt om
          te voldoen aan haar verantwoordelijkheden krachtens artikel 72 van
          Verordening (EG) nr. 1083/2006. De Europese Rekenkamer en het Europees Bureau
          voor fraudebestrijding hebben toegang tot deze informatie.
3.        De in afdeling 4 bedoelde informatie mag niet worden doorgegeven aan andere
          personen dan die welke, in de lidstaten of bij de instellingen van de Gemeenschap, er
          uit hoofde van hun functie toegang toe dienen te hebben, tenzij de lidstaat die die
          informatie verstrekt uitdrukkelijk daarin heeft toegestemd.
4.        Persoonsgegevens die deel uitmaken van de in artikel 7, lid 2, onder d), bedoelde
          informatie, mogen uitsluitend voor de in dat artikel genoemde doeleinden worden
          verwerkt.
                                                    .
                                              Afdeling 6
         Financiële correcties wegens niet-naleving van het additionaliteitsbeginsel
                                                    .
                                              Artikel 38
                              Percentages van de financiële correctie
1.        Indien de Commissie een financiële correctie toepast overeenkomstig artikel 99,
          lid 5, van Verordening (EG) nr. 1083/2006, wordt die correctie berekend volgens
          lid 2 van dit artikel.
2.        Het percentage van de financiële correctie wordt verkregen door 3 procentpunten af
          te trekken van het verschil tussen het overeengekomen streefniveau en het gehaalde
          niveau, uitgedrukt als percentage van het overeengekomen streefniveau, en de
          uitkomst vervolgens te delen door 10.
          De financiële correctie wordt bepaald door dit percentage van de financiële correctie
          toe te passen op de bijdrage van de structuurfondsen aan de betrokken lidstaat uit
          hoofde van de convergentiedoelstelling voor de volledige programmeringsperiode.
3.        Indien het in lid 2 bedoelde verschil tussen het overeengekomen streefniveau en het
          gehaalde niveau, uitgedrukt als percentage van het overeengekomen streefniveau,
          3 % of minder bedraagt, wordt geen financiële correctie toegepast.
4.        De financiële correctie bedraagt niet meer dan 5 % van de bijdrage van de
          structuurfondsen aan de betrokken lidstaat uit hoofde van de convergentiedoelstelling
          voor de volledige programmeringsperiode.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL               Publicatieblad van de Europese Unie                  L 371/33
                                              Afdeling 7
                               Elektronische gegevensuitwisseling
                                               Artikel 39
                           Computersysteem voor gegevensuitwisseling
Voor de toepassing van de artikelen 66 en 76 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 wordt een
computersysteem opgezet voor de uitwisseling van alle gegevens betreffende het operationele
programma.
De gegevensuitwisseling tussen elke lidstaat en de Commissie geschiedt met behulp van een
door de Commissie opgezet computersysteem dat de beveiligde uitwisseling van gegevens
tussen de Commissie en elke lidstaat mogelijk maakt.
De lidstaten worden betrokken bij de verdere ontwikkeling van het computersysteem voor
gegevensuitwisseling.
                                               Artikel 40
                  Inhoud van het computersysteem voor gegevensuitwisseling
1.       Het computersysteem voor gegevensuitwisseling bevat informatie van
         gemeenschappelijk belang voor de Commissie en de lidstaten, en met name de
         volgende gegevens die voor financiële verrichtingen noodzakelijk zijn:
         a)    de indicatieve jaarlijkse toewijzing van elk fonds voor elk operationeel
               programma, zoals vastgesteld in het nationaal strategisch referentiekader,
               volgens het model in bijlage XV;
         b)    de financieringsplannen voor operationele programma’s volgens het model in
               bijlage XVI;
         c)    de uitgavenstaten en betalingsaanvragen volgens het model in bijlage X;
         d)    jaarlijkse prognoses van te verwachten betalingen volgens het model in bijlage
               XVII;
         e)    het financiële gedeelte van de jaarlijkse verslagen en de eindverslagen over de
               uitvoering volgens het model in bijlage XVIII, punt 2.1.
2.        Naast het in lid 1 bepaalde bevat het computersysteem voor gegevensuitwisseling ten
         minste de volgende documenten en gegevens van gemeenschappelijk belang om het
         toezicht te kunnen uitoefenen:
         a)    het nationaal strategisch referentiekader als bedoeld in artikel 27, lid 1, van
               Verordening (EG) nr. 1083/2006;
         b)    gegevens waaruit blijkt dat het additionaliteitsbeginsel in acht is genomen,
               volgens het model in bijlage XIX;
 ---pagebreak--- L 371/34         NL               Publicatieblad van de Europese Unie                  27.12.2006
         c)    de operationele programma’s, met inbegrip van gegevens betreffende de
               categorisering, volgens het model in deel B van bijlage II en de tabellen in deel
               A van bijlage II;
         d)    de beschikkingen van de Commissie inzake de bijdrage van de fondsen;
         e)    de verzoeken tot bijstand voor grote projecten als bedoeld in de artikelen 39, 40
               en 41 van Verordening (EG) nr. 1083/2006, overeenkomstig de bijlagen XXI
               en XXII bij deze verordening, tezamen met de in bijlage XX genoemde
               geselecteerde gegevens uit die bijlagen;
         f)    de verslagen over de uitvoering overeenkomstig bijlage XVIII, met inbegrip
               van gegevens betreffende de categorisering, volgens het model in deel B van
               bijlage II en de tabellen in deel A van bijlage II;
         g)    gegevens over de deelnemers aan ESF-acties naar prioriteit, volgens het model
               in bijlage XXIII;
         h)    de beschrijving van de beheers- en controlesystemen volgens het model in
               bijlage XII;
         i)    de auditstrategie volgens het model in bijlage V;
         j)    de verslagen en adviezen over audits volgens de modellen in de bijlagen VI,
               VII, VIII, IX en XIII, en de correspondentie tussen de Commissie en elke
               lidstaat;
         k)    de uitgavenstaten betreffende een gedeeltelijke afsluiting volgens het model in
               bijlage XIV;
         l)    het jaarlijkse overzicht van geschrapte en geïnde bedragen en hangende
               terugvorderingen volgens het model in bijlage XI;
         m)    het in artikel 2 bedoelde communicatieplan.
3.       De in de leden 1 en 2 bedoelde gegevens worden waar nodig toegezonden in het in
         de bijlagen aangegeven formaat.
                                              Artikel 41
                 Werking van het computersysteem voor gegevensuitwisseling
1.       De Commissie en de door de lidstaten op grond van Verordening (EG) nr. 1083/2006
         aangewezen autoriteiten, alsmede de instanties waaraan die taak is gedelegeerd,
         voeren de documenten waarvoor zij verantwoordelijk zijn, in het vereiste formaat in
         het computersysteem voor gegevensuitwisseling in en werken deze bij.
2.       De lidstaten centraliseren verzoeken om recht op toegang tot het computersysteem
         voor gegevensuitwisseling en zenden deze aan de Commissie.
3.       De uitwisselingen van gegevens en verrichtingen dragen een elektronische
         handtekening in de zin van Richtlijn 1999/93/EG. De lidstaten en de Commissie
         erkennen de rechtsgeldigheid en toelaatbaarheid van de in het computersysteem voor
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie                   L 371/35
         gegevensuitwisseling gebruikte         elektronische    handtekening als  bewijs   in
         gerechtelijke procedures.
4.       De ontwikkelingskosten van het computersysteem voor gegevensuitwisseling worden
         uit hoofde van artikel 45 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 gefinancierd uit de
         algemene begroting van de Europese Gemeenschappen.
         De kosten van een interface tussen het gemeenschappelijke computersysteem voor
         gegevensuitwisseling en nationale, regionale en lokale computersystemen en de
         kosten van aanpassing van laatstgenoemde systemen aan de eisen van
         Verordening (EG) nr. 1083/2006 komen krachtens artikel 46 van die verordening
         voor subsidie in aanmerking.
                                             Artikel 42
         Toezending van gegevens via het computersysteem voor gegevensuitwisseling
1.       Het computersysteem voor gegevensuitwisseling is voor de lidstaten en de
         Commissie rechtstreeks toegankelijk dan wel toegankelijk via een interface voor de
         automatische registratie en synchronisatie van gegevens met nationale, regionale en
         lokale geautomatiseerde beheerssystemen.
2.       De in aanmerking genomen datum voor de toezending van documenten aan de
         Commissie is de datum waarop de lidstaat de documenten in het computersysteem
         voor gegevensuitwisseling invoert.
3.       In geval van overmacht, en in het bijzonder wanneer het gemeenschappelijke
         computersysteem defect is of geen duurzame verbinding tot stand kan worden
         gebracht, mag de lidstaat de op grond van Verordening (EG) nr. 1083/2006 vereiste
         documenten op papier toezenden onder gebruikmaking van de formulieren in de
         bijlagen II, V, VI, VII, IX, X, XII, XIII, XIV, XV, XVI, XVII, XVIII, XIX, XX,
         XXI, XXII en XXIII bij deze verordening. Zodra er een einde komt aan de
         overmachtsituatie, voert de lidstaat de desbetreffende documenten onverwijld in het
         computersysteem voor gegevensuitwisseling in.
         In afwijking van lid 2 wordt de in aanmerking genomen datum voor de toezending
         geacht de datum van verzending van de documenten op papier te zijn.
                                                  .
                                            Afdeling 8
                                 Financiële instrumentering
                                                  .
                                             Artikel 43
                  Algemene bepalingen voor alle financieringsinstrumenten
1.       De artikelen 43 tot en met 46 zijn van toepassing op de financieringsinstrumenten in
         de vorm van acties waarbij terugvorderbare investeringssteun, garanties daarvoor of
         beide worden verstrekt in:
 ---pagebreak--- L 371/36         NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                  27.12.2006
         a)    ondernemingen, voornamelijk kleine en middelgrote ondernemingen (KMO's),
               met inbegrip van micro-ondernemingen, zoals omschreven in Aanbeveling
               2003/361/EG van de Commissie21 met ingang van 1 januari 2005, in het geval
               van andere financieringsinstrumenten dan stadsontwikkelingsfondsen;
         b)    publiek-private partnerschappen en andere stadsprojecten die deel uitmaken
               van een geïntegreerd plan voor duurzame stadsontwikkeling, in het geval van
               stadsontwikkelingsfondsen.
2.       Wanneer         de      structuurfondsen          concrete     acties financieren      die
         financieringsinstrumenten omvatten, ook die welke worden georganiseerd door
         holdingfondsen, wordt door de medefinancieringspartners, aandeelhouders of hun
         naar behoren gemachtigde vertegenwoordiger een bedrijfsplan overgelegd.
         Het bedrijfsplan bevat ten minste de volgende gegevens:
         a)    de doelmarkt van de ondernemingen of stadsprojecten en de criteria en
               voorwaarden voor de financiering ervan;
         b)    de operationele begroting van het financieringsinstrument;
         c)    de eigenaren van het financieringsinstrument;
         d)    de medefinancieringspartners of aandeelhouders;
         e)    de statuten van het financieringsinstrument;
         f)    de bepalingen inzake beroepsmatige aanpak, bevoegdheid en onafhankelijkheid
               van het beheer;
         g)    de rechtvaardiging van de bijdragen van de structuurfondsen en het gebruik dat
               men daarvan wil maken;
         h)    het beleid van het financieringsinstrument inzake het terugtreden uit
               investeringen in ondernemingen of stadsprojecten;
         i)    de voorwaarden voor de ontbinding van het financieringsinstrument,
               waaronder het hergebruik van middelen die uit investeringen in het
               financieringsinstrument worden teruggestort of die overblijven nadat alle
               garanties zijn gehonoreerd, en die zijn toe te schrijven aan de bijdrage van het
               operationeel programma.
         Het bedrijfsplan moet worden beoordeeld en op de uitvoering ervan moet toezicht
         worden gehouden door of onder de verantwoordelijkheid van de lidstaat of de
         beheersautoriteit.
         Bij de beoordeling van de economische levensvatbaarheid van de
         investeringsactiviteiten van de financieringsinstrumenten moet rekening worden
         gehouden met alle inkomstenbronnen van de betrokken ondernemingen.
21
        PB L 124 van 20.5.2003, blz. 36.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL              Publicatieblad van de Europese Unie                    L 371/37
3.       De financieringsinstrumenten, met inbegrip van holdingfondsen, moeten worden
         opgezet als onafhankelijke rechtspersonen waarvan de werking is geregeld in de
         overeenkomsten tussen de medefinancieringspartners of aandeelhouders, of als een
         afzonderlijk financieel geheel binnen een bestaande financiële instelling.
         Indien het financieringsinstrument wordt opgezet binnen een financiële instelling,
         moet het worden opgezet als afzonderlijk financieel geheel dat onderworpen is aan
         specifieke uitvoeringsvoorschriften binnen de financiële instelling, waarin met name
         wordt bepaald dat afzonderlijke rekeningen moeten worden bijgehouden, waarin de
         nieuwe middelen die in het financieringsinstrument worden geïnvesteerd, inclusief
         de bijdragen van het operationeel programma, duidelijk worden onderscheiden van
         de middelen die oorspronkelijk in de instelling beschikbaar waren.
         De Commissie kan geen medefinancieringspartner                  of aandeelhouder     in
         financieringsinstrumenten worden.
4.       Tijdens de periode van steunverlening mogen de beheerskosten per jaar gemiddeld
         niet meer bedragen dan de volgende drempelwaarden, tenzij na een openbare
         aanbesteding een hoger percentage nodig blijkt :
         a)    2 % van de bijdrage van het operationeel programma in de holdingfondsen of
               van de bijdrage van het operationeel programma of holdingfonds in de
               garantiefondsen;
         b)    3 % van de bijdrage van het operationeel programma of holdingfonds in het
               financieringsinstrument in alle andere gevallen, met uitzondering van
               microkredietinstrumenten ten behoeve van micro-ondernemingen;
         c)    4 % van de bijdrage van het operationeel programma of het holdingfonds in
               microkredietinstrumenten ten behoeve van micro-ondernemingen.
5.       De voorwaarden voor bijdragen uit operationele programma’s in
         financieringsinstrumenten worden vastgesteld in een financieringsovereenkomst, te
         sluiten tussen de naar behoren gemachtigde vertegenwoordiger van het
         financieringsinstrument en de lidstaat of de beheersautoriteit.
6.       De in lid 5 bedoelde financieringsovereenkomst omvat ten minste:
         a)    de investeringsstrategie en -planning;
         b)    toezicht op de uitvoering volgens de geldende regels;
         c)    een beleid inzake het terugtrekken van de bijdrage van het operationeel
               programma uit het financieringsinstrument;
         d)    de voorwaarden voor de ontbinding van het financieringsinstrument,
               waaronder het hergebruik van middelen die uit investeringen in het
               financieringsinstrument worden teruggestort of die overblijven nadat alle
               garanties zijn gehonoreerd, en die zijn toe te schrijven aan de bijdrage van het
               operationeel programma.
 ---pagebreak--- L 371/38         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 27.12.2006
7.       De      beheersautoriteiten       moeten        voorzorgsmaatregelen  treffen      om
         concurrentievervalsing op de risicokapitaal- of kredietmarkt tot een minimum te
         beperken.
         Opbrengsten uit kapitaalinvesteringen en leningen (na aftrek van het evenredige
         gedeelte van de beheerskosten en prestatieprikkels) moeten bij voorkeur aan de
         volgens het beginsel van de particuliere investeerder in een markteconomie
         werkende investeerders worden toegerekend tot het vergoedingsniveau dat in de
         statuten van de financieringsinstrumenten is vastgesteld en daarna moeten zij
         evenredig over alle medefinancieringspartners of aandeelhouders worden verdeeld.
                                             Artikel 44
                         Aanvullende bepalingen voor holdingfondsen
1.       Wanneer de structuurfondsen financieringsinstrumenten financieren die worden
         georganiseerd door holdingfondsen, sluit de lidstaat of beheersautoriteit een
         financieringsovereenkomst met het holdingfonds waarin de financieringsregelingen
         en –doelstellingen worden vastgelegd.
         In de financieringsovereenkomst moet, voor zover van toepassing, rekening worden
         gehouden met:
         a)    wat de andere financieringsinstrumenten dan stadsontwikkelingsfondsen
               betreft, de conclusies van een evaluatie van de verschillen tussen vraag en
               aanbod van dergelijke instrumenten voor KMO's;
         b)    wat de stadsontwikkelingsfondsen betreft, stadsontwikkelingsstudies of
               evaluaties en geïntegreerde stadsontwikkelingsplannen in operationele
               programma’s.
2.       De in lid 1 bedoelde financieringsovereenkomst moet met name voorzien in:
         a)    de voorwaarden voor bijdragen uit het operationeel programma in het
               holdingfonds;
         b)    een oproep tot het indienen van blijken van belangstelling aan financiële
               intermediairs of stadsontwikkelingsfondsen;
         c)    de beoordeling, selectie en accreditatie van financiële intermediairs of
               stadsontwikkelingsfondsen door het holdingfonds;
         d)    het opzetten van en het toezicht op het investeringsbeleid of de gerichte
               stadsontwikkelingsplannen en -acties;
         e)    de verslaglegging door het holdingfonds aan de lidstaten of beheersautoriteiten;
         f)    toezicht op de uitvoering van investeringen volgens de geldende regels;
         g)    de auditvereisten;
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                L 371/39
         h)    het beleid van het holdingfonds inzake het terugtreden uit de risicokapitaal-,
               garantie-, krediet- of stadsontwikkelingsfondsen;
         i)    de voorwaarden voor de ontbinding van het holdingfonds, waaronder het
               hergebruik van middelen die uit investeringen in het financieringsinstrument
               worden teruggestort of die overblijven nadat alle garanties zijn gehonoreerd, en
               die zijn toe te schrijven aan de bijdrage van het operationeel programma.
         Het onder d) bedoelde investeringsbeleid moet ten minste een opgave bevatten van
         de doelondernemingen en de te ondersteunen financiële-instrumenteringsproducten.
3.       De voorwaarden voor bijdragen uit door operationele programma’s ondersteunde
         holdingfondsen in risicokapitaal-, garantie-, krediet- en stadsontwikkelingsfondsen
         worden vastgesteld in een financieringsovereenkomst, te sluiten tussen het
         risicokapitaal-, garantie-, krediet- of stadsontwikkelingsfonds enerzijds en het
         holdingfonds anderzijds.
         De financieringsovereenkomst dient ten minste de in artikel 43, lid 6, genoemde
         punten te omvatten.
                                                 Artikel 45
        Aanvullende bepalingen voor andere financieringsinstrumenten dan holding- en
                                      stadsontwikkelingsfondsen
Andere financieringsinstrumenten dan holding- en stadsontwikkelingsfondsen investeren in
ondernemingen, vooral in KMO's. Die investeringen kunnen alleen worden gedaan bij de
oprichting, in de vroegste stadia (inclusief startkapitaal), of de uitbreiding van die
ondernemingen en alleen in activiteiten die door de beheerders van de
financieringsinstrumenten potentieel economisch levensvatbaar worden geacht.
Met ingang van 10 oktober 2004 mogen zij niet investeren in ondernemingen in
moeilijkheden in de zin van de communautaire richtsnoeren voor reddings- en
herstructureringssteun aan ondernemingen in moeilijkheden22.
22
        PB C 244 van 1.10.2004, blz. 2.
 ---pagebreak--- L 371/40         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 27.12.2006
                                             Artikel 46
                   Aanvullende bepalingen voor stadsontwikkelingsfondsen
1.       Wanneer de structuurfondsen stadsontwikkelingsfondsen financieren, moeten die
         fondsen investeren in publiek-private partnerschappen of andere projecten die deel
         uitmaken van een geïntegreerd plan voor duurzame stadsontwikkeling. Dergelijke
         publiek-private partnerschappen of andere projecten mogen niet de oprichting en
         ontwikkeling van financieringsinstrumenten zoals risicokapitaal-, krediet- en
         garantiefondsen omvatten.
2.       Voor de toepassing van lid 1 investeren stadsontwikkelingsfondsen door middel van
         kapitaalinvesteringen, leningen en garanties.
         Stadsprojecten die bijstand ontvangen uit een operationeel programma, mogen ook
         door stadsontwikkelingsfondsen worden ondersteund.
3.       Wanneer de structuurfondsen stadsontwikkelingsfondsen financieren, mogen de
         betrokken fondsen geen aankopen of deelnemingen in reeds voltooide projecten
         herfinancieren.
                                                   .
                                       HOOFDSTUK III
       UITVOERINGSBEPALINGEN VAN VERORDENING (EG) Nr. 1080/2006
                                                   .
                                             Afdeling 1
                               Subsidiabiliteit van huisvesting
                                                   .
                                             Artikel 47
                       Bijstandsverlening op het gebied van huisvesting
1.       De geselecteerde gebieden voor huisvestingsprojecten als bedoeld in artikel 7, lid 2,
         onder a), van Verordening (EG) nr. 1080/2006 moeten aan ten minste drie van de
         onderstaande criteria voldoen, waarvan twee uit de onder a) tot en met h) genoemde:
         a)    veel armoede en uitsluiting;
         b)    een grote langdurige werkloosheid;
         c)    problematische bevolkingsontwikkelingen;
         d)    veel laaggeschoolden, laaggekwalificeerden en schooluitvallers;
         e)    een hoog misdaadcijfer;
         f)    een sterk vervuild milieu;
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL             Publicatieblad van de Europese Unie                   L 371/41
         g     een geringe economische bedrijvigheid;
         h)    een hoog aantal immigranten, etnische en andere minderheden, of
               vluchtelingen;
         i)    relatief lage huizenprijzen;
         j)    geringe energieprestaties van gebouwen.
         De waarden voor de in de eerste alinea genoemde criteria worden door elke
         betrokken lidstaat op nationaal niveau verzameld.
         De ijkwaarden voor elk criterium worden door de Commissie en elke lidstaat in
         onderling overleg vastgesteld.
2.       Alleen de volgende interventies komen uit hoofde van artikel 7, lid 2, onder c), van
         Verordening (EG) nr. 1080/2006 voor subsidie in aanmerking:
         a)    renovatie van de gemeenschappelijke ruimten van meergezinswoningen, als
               volgt:
               i)     opknappen van de volgende constructiedelen van het gebouw: dak, gevel,
                      ramen en deuren aan de voorzijde, trappenhuis, binnen- en buitengangen,
                      ingangen en bijbehorend buitenwerk, lift;
               ii)    technische installaties van het gebouw;
               iii)   maatregelen met betrekking tot de energie-efficiëntie.
         b)    moderne sociale woningen van goede kwaliteit door renovatie en
               bestemmingsverandering van bestaande gebouwen die eigendom zijn van
               openbare instanties of marktdeelnemers zonder winstoogmerk.
                                                   .
                                             Afdeling 2
   Subsidiabiliteitsregels voor operationele programma’s voor de doelstelling ‘Europese
                                  territoriale samenwerking’
                                                   .
                                              Artikel 48
                          Regels inzake de subsidiabiliteit van uitgaven
Onverminderd de lijst van niet voor steun in aanmerking komende uitgaven in artikel 7 van
Verordening (EG) nr. 1080/2006, zijn de artikelen 49 tot en met 53 van deze verordening
overeenkomstig artikel 13 van Verordening (EG) nr. 1080/2006 van toepassing op het bepalen
van de subsidiabiliteit van uitgaven in het kader van concrete acties die zijn geselecteerd als
onderdeel van een operationeel programma voor de doelstelling ‘Europese territoriale
samenwerking’.
 ---pagebreak--- L 371/42         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                  27.12.2006
                                             Artikel 49
                               Financiële lasten en garantiekosten
De volgende kosten komen voor een bijdrage uit het EFRO in aanmerking:
a)       de kosten van transnationale financiële verrichtingen;
b)       wanneer voor de uitvoering van een concrete actie een afzonderlijke rekening of
         afzonderlijke rekeningen moeten worden geopend, de bankkosten die zijn verbonden
         aan het openen en beheren van de rekening;
c)       de kosten van juridisch advies, notariskosten, kosten voor technische of financiële
         expertise en boekhoud- of auditkosten indien zij rechtstreeks betrekking hebben op
         de medegefinancierde concrete actie en noodzakelijk zijn voor de uitvoering of
         voorbereiding ervan of, wat de boekhoud- of auditkosten betreft, indien zij
         betrekking hebben op door de beheersautoriteit opgelegde voorwaarden;
d)       de kosten van door een bank of andere financiële instelling verstrekte garanties voor
         zover de garanties vereist zijn ingevolge de nationale of de communautaire
         wetgeving.
Boetes, financiële sancties en gerechtskosten zijn niet subsidiabel.
                                             Artikel 50
       Uitgaven van overheidsdiensten in verband met de uitvoering van concrete acties
1.       Naast de technische bijstand voor het operationele programma ingevolge artikel 46
         van Verordening (EG) nr. 1083/2006 zijn de volgende uitgaven van
         overheidsdiensten in verband met de voorbereiding of uitvoering van een concrete
         actie subsidiabel:
         a)     kosten die verband houden met professionele diensten die door een andere
                overheidsdienst dan de begunstigde worden verleend in het kader van de
                voorbereiding of uitvoering van een concrete actie;
         b)     kosten van diensten in verband met de voorbereiding of uitvoering van een
                concrete actie, verleend door een overheidsdienst die zelf de begunstigde is en
                voor eigen rekening een concrete actie uitvoert zonder een beroep te doen op
                externe dienstverleners.
2.       De betrokken overheidsdienst factureert de in lid 1, onder a), bedoelde kosten aan de
         begunstigde of certificeert die kosten aan de hand van bescheiden met gelijkwaardige
         bewijskracht die het mogelijk maken de door de betrokken overheidsdienst voor die
         concrete actie betaalde werkelijke kosten te bepalen.
3.       De in lid 1, onder b), bedoelde kosten zijn subsidiabel indien het bijkomende kosten
         zijn en zij betrekking hebben op daadwerkelijk en rechtstreeks voor de
         medegefinancierde concrete actie gedane uitgaven of op bijdragen in natura als
         bedoeld in artikel 51.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL              Publicatieblad van de Europese Unie                  L 371/43
         Zij worden gecertificeerd aan de hand van bescheiden die het mogelijk maken de
         door de betrokken overheidsdienst voor die concrete actie betaalde werkelijke kosten
         of bijdragen in natura te bepalen.
                                              Artikel 51
                                       Bijdragen in natura
1.       Bijdragen in natura van een openbare of particuliere begunstigde gelden als
         subsidiabele uitgaven indien zij aan de volgende voorwaarden voldoen:
         a)    het gaat om de inbreng van grond of onroerend goed, uitrusting of
               grondstoffen,      onderzoeks-        of     beroepsactiviteiten, of onbetaald
               vrijwilligerswerk;
         b)    de waarde ervan kan onafhankelijk worden beoordeeld en gecontroleerd.
2.       In het geval van de inbreng van grond of onroerend goed wordt de waarde
         gecertificeerd door een onafhankelijke bevoegde taxateur of een bevoegde officiële
         instantie.
3.       In het geval van onbetaald vrijwilligerswerk wordt de waarde van de betrokken
         werkzaamheden bepaald met inachtneming van de bestede tijd alsook het uur- en
         dagtarief voor gelijkwaardig werk.
                                              Artikel 52
                                          Overheadkosten
Overheadkosten zijn subsidiabel mits zij gebaseerd zijn op de werkelijke kosten van
uitvoering van de betrokken concrete actie of op de gemiddelde werkelijke kosten van
soortgelijke concrete acties.
Op de gemiddelde kosten gebaseerde vaste bedragen mogen niet meer bedragen dan 25 % van
de directe kosten van een concrete actie die van invloed kunnen zijn op de hoogte van de
overheadkosten. De berekening van de vaste bedragen moet naar behoren worden
gedocumenteerd en periodiek herzien.
                                              Artikel 53
                                            Afschrijving
De tijdens de periode van medefinanciering gemaakte afschrijvingskosten van afschrijfbare
activa die rechtstreeks voor een concrete actie worden gebruikt, zijn subsidiabel op
voorwaarde dat de aankoop van de activa niet als subsidiabele uitgave wordt gedeclareerd.
                                                   .
                                       HOOFDSTUK IV
                                     SLOTBEPALINGEN
                                                   .
 ---pagebreak--- L 371/44         NL             Publicatieblad van de Europese Unie                27.12.2006
                                            Artikel 54
                                            Intrekking
1.        De Verordeningen (EEG) nr. 1681/94, (EG) nr. 1159/2000, (EG) nr. 1685/2000,
          (EG) nr. 438/2001 en (EG) nr. 448/2001 worden ingetrokken.
          Verwijzingen naar de ingetrokken verordeningen gelden als verwijzingen naar deze
          verordening.
          De bepalingen van de ingetrokken verordeningen blijven van toepassing op
          krachtens Verordening (EG) nr. 1260/1999 goedgekeurde bijstand .
2.        De Verordeningen (EEG) nr. 1831/94, (EG) nr. 1386/2002, (EG) nr. 16/2003 en
          (EG) nr. 621/2004 worden ingetrokken.
          Verwijzingen naar de ingetrokken verordeningen gelden als verwijzingen naar deze
          verordening.
          De bepalingen van de ingetrokken verordeningen blijven van toepassing op
          beschikkingen uit hoofde van Verordening (EG) nr. 1164/94.
                                            Artikel 55
                                        Inwerkingtreding
Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag volgende op die van haar
bekendmaking in het Publicatieblad van de Europese Unie.
Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke
lidstaat.
Gedaan te Brussel, 8 december 2006.
                                               Voor de Commissie
                                               Danuta HÜBNER
                                               Lid van de Commissie
                                                 —
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie             L 371/45
Lijst van bijlagen
                  Erreur ! Aucune entrée de table des matières n'a été trouvée.
 ---pagebreak--- L 371/46         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                  27.12.2006
     Bijlage I: Grondregels voor de opbouw van het embleem en aanwijzingen voor de
                                   genormaliseerde kleuren
SYMBOOLBESCHRIJVING
Tegen een azuurblauwe achtergrond vormen twaalf gouden sterren een cirkel, die de eenheid
van de Europese volkeren voorstelt. Het aantal sterren is onveranderlijk vastgesteld op twaalf,
omdat dit getal het symbool is van volmaaktheid en volledigheid.
HERALDISCHE BESCHRIJVING
Een cirkel van twaalf vijfpuntige gouden sterren, waarvan de punten elkaar niet raken, tegen
een azuurblauwe achtergrond.
GEOMETRISCHE BESCHRIJVING
Het embleem heeft de vorm van een rechthoek waarvan de lange zijde gelijk is aan
anderhalve keer de korte zijde (verhouding 3:2). Twaalf gouden sterren, op regelmatige
afstanden geplaatst, vormen een onzichtbare cirkel waarvan het middelpunt op het snijpunt
van de diagonalen van de rechthoek ligt. De straal van de cirkel is gelijk aan een derde van de
korte zijde van de rechthoek. Elk van de vijfpuntige sterren is in een onzichtbare cirkel gevat,
waarvan de straal gelijk is aan 1/18de van de korte zijde van de rechthoek. Alle sterren zijn
verticaal geplaatst, d.w.z. dat één punt naar boven is gericht en de twee onderste punten op
een onzichtbare lijn rusten die loodrecht op de korte zijde van de rechthoek staat. De sterren
bevinden zich op de cirkel zoals de cijfers op de wijzerplaat van een klok. Het aantal sterren
blijft onveranderlijk.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie                L 371/47
KLEURENREGEL
Het embleem is samengesteld uit de volgende kleuren:
PANTONE REFLEX BLUE voor het oppervlak van de rechthoek;
PANTONE YELLOW voor de sterren.
Vierkleurendruk
Bij vierkleurendruk moeten de twee standaardkleuren op basis van de vier beschikbare
kleuren worden aangemaakt.
Voor het PANTONE YELLOW kan 100 % ‘Process Yellow’ worden gebruikt.
PANTONE REFLEX BLUE wordt verkregen door 100 % ‘Process Cyan’ te mengen met
80 % ‘Process Magenta’.
INTERNET
PANTONE REFLEX BLUE komt in het webpalet overeen met de kleur RGB:0/0/153
(hexadecimaal: 000099) en PANTONE YELLOW met de kleur RGB:255/204/0
(hexadecimaal: FFCC00).
AFDRUK IN ÉÉN KLEUR
Wanneer alleen met zwart kan worden gewerkt, worden zwarte sterren tegen een witte
achtergrond in een zwart omlijnde rechthoek gezet.
Wanneer geen geel beschikbaar is, maar wel blauw (Reflex Blue uiteraard), worden de sterren
in negatief wit op een achtergrond van 100 % Reflex Blue geplaatst.
 ---pagebreak--- L 371/48      NL             Publicatieblad van de Europese Unie                27.12.2006
AFDRUK OP GEKLEURDE ACHTERGROND
Wanneer een gekleurde achtergrond onvermijdelijk is, moet de rechthoek met een WIT kader
worden omgeven waarvan de breedte gelijk is aan 1/25ste van de korte zijde van de
rechthoek.
                                              —
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL               Publicatieblad van de Europese Unie                       L 371/49
         Bijlage II: Categorisering van de bijstand uit de fondsen1 voor 2007-2013
                                .Deel A: Codes volgens dimensie
TABEL 1:        CODES VOOR DE DIMENSIE PRIORITAIR THEMA
  Code     Prioritair thema
           Onderzoek en technologische ontwikkeling (OTO), innovatie en ondernemerschap
  01       OTO-activiteiten in onderzoekcentra
           OTO-infrastructuur (onder meer installatie, instrumentarium en snelle
  02       computernetwerken tussen onderzoekcentra) en expertisecentra voor een
           bepaalde technologie
  03       Technologieoverdracht en verbetering van samenwerkingsnetwerken tussen
           kleine en middelgrote ondernemingen (KMO’s), tussen deze ondernemingen
           en andere ondernemingen en universiteiten, alle soorten postsecundaire
           onderwijsinstellingen,         regionale        overheden,       onderzoekcentra      en
           wetenschappelijke          en      technologische        centra      (wetenschaps-    en
           technologieparken, technopoles, enz.)
           Steun voor OTO, met name in KMO's (mkb) (onder meer door toegang tot
  04
           OTO-diensten in onderzoekcentra)
  05       Geavanceerde ondersteunende diensten voor bedrijven en bedrijfsgroepen
           Steun voor KMO's (mkb) ter bevordering van milieuvriendelijke producten en
           productieprocessen (invoering van een doeltreffend milieubeheerssysteem,
  06
           vaststelling en toepassing van technologieën ter voorkoming van
           milieuverontreiniging, integratie van schone technologieën in bedrijfsproductie)
           Investeringen in ondernemingen die rechtstreeks betrokken zijn bij onderzoek
  07       en innovatie (innovatietechnologieën, oprichting van nieuwe ondernemingen
           door universiteiten, bestaande OTO-centra en ondernemingen, enz.)
  08       Andere investeringen in ondernemingen
           Andere maatregelen ter stimulering van onderzoek en innovatie en
  09
           ondernemerschap in KMO's (mkb)
           Informatiemaatschappij
  10       Telefonie-infrastructuur (inclusief breedbandnetwerken)
           Informatie- en communicatietechnologie (toegang, veiligheid, interoperabiliteit,
  11
           risicopreventie, onderzoek, innovatie, e-inhoud, enz.)
  12       Informatie- en communicatietechnologie (TEN-ICT)
           Diensten en toepassingen voor de burger (e-gezondheid, e-overheid, e-leren,
  13
           e-insluiting, enz.)
1
        Europees Fonds voor Regionale Ontwikkeling, Cohesiefonds en Europees Sociaal Fonds.
 ---pagebreak--- L 371/50       NL             Publicatieblad van de Europese Unie             27.12.2006
         Diensten en toepassingen voor KMO's (mkb) (e-handel, onderwijs en opleiding,
 14
         netwerken, enz.)
         Andere maatregelen voor betere toegang tot en efficiënt gebruik van ICT door
 15
         KMO's (mkb)
         Vervoer
 16      Spoorwegen
 17      Spoorwegen (TEN-T)
 18      Rollend spoorwegmaterieel
 19      Rollend spoorwegmaterieel (TEN-T)
 20      Autosnelwegen
 21      Autosnelwegen (TEN-T)
 22      Nationale wegen
 23      Regionale/lokale wegen
 24      Fietspaden
 25      Stadsvervoer
 26      Multimodaal vervoer
 27      Multimodaal vervoer (TEN-T)
 28      Intelligente vervoersystemen
 29      Luchthavens
 30      Havens
 31      Binnenwateren (regionaal en lokaal)
 32      Binnenwateren (TEN-T)
         Energie
 33      Elektriciteit
 34      Elektriciteit (TEN-E)
 35      Aardgas
 36      Aardgas (TEN-E)
 37      Aardolieproducten
 38      Aardolieproducten (TEN-E)
 39      Duurzame energie: wind
 40      Duurzame energie: zon
 41      Duurzame energie: biomassa
 42      Duurzame energie: waterkracht, geothermisch en andere
 43      Energie-efficiëntie, warmtekrachtkoppeling en energiebeheer
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL              Publicatieblad van de Europese Unie                   L 371/51
           Milieubescherming en risicopreventie
 44        Drink- en industriewaterbeheer
 45        Waterbeheer en -distributie (drinkwater)
 46        Waterbehandeling (afvalwater)
 47        Luchtkwaliteit
 48        Geïntegreerde preventie en bestrijding van verontreiniging
 49        Beperking van en aanpassing aan klimaatveranderingen
 50        Sanering van bedrijfsterreinen en verontreinigde grond
           Bevordering van biodiversiteit en natuurbescherming (waaronder Natura
 51
           2000)
 52        Bevordering van schoon stadsvervoer
           Risicopreventie (waaronder de opstelling en uitvoering van plannen en
 53        maatregelen ter voorkoming en beheersing van natuurlijke en technologische
           risico’s)
           Andere maatregelen ter bescherming van het milieu en ter voorkoming van
 54
           risico’s
           Toerisme
 55        Bevordering van de natuurlijke rijkdom
 56        Bescherming en ontwikkeling van natuurlijk erfgoed
 57        Andere bijstand ter verbetering van de toeristische dienstverlening
           Cultuur
 58        Bescherming en behoud van het culturele erfgoed
 59        Ontwikkeling van culturele infrastructuur
 60        Andere bijstand ter verbetering van de culturele dienstverlening
           Stads- of plattelandsvernieuwing
 61        Geïntegreerde projecten voor stads- en plattelandsvernieuwing
           Verbetering van het aanpassingsvermogen                  van werknemers,  bedrijven,
           ondernemingen en ondernemers
           Ontwikkeling van systemen en strategieën voor levenslang leren bij bedrijven;
 62        opleiding en diensten voor werknemers om hun aanpassingsvermogen te
           vergroten; bevordering van ondernemerschap en innovatie
           Ontwerp       en    verspreiding         van      innoverende   en    productievere
 63
           werkorganisatiemethoden
           Ontwikkeling van specifieke diensten voor werkgelegenheid, opleiding en
           ondersteuning in verband met de herstructurering van sectoren en bedrijven,
 64
           en ontwikkeling van systemen om in te spelen op economische veranderingen
           en toekomstige eisen qua banen en vaardigheden
           Betere toegang tot werkgelegenheid en duurzaamheid
 ---pagebreak--- L 371/52        NL             Publicatieblad van de Europese Unie                27.12.2006
 65      Modernisering en versterking van arbeidsmarktinstanties
 66      Toepassing van actieve en preventieve maatregelen op de arbeidsmarkt
 67      Maatregelen ter stimulering van actief ouder worden en langer doorwerken
 68      Steun voor zelfstandigen en het starten van ondernemingen
         Maatregelen voor meer toegang tot de werkgelegenheid en meer duurzame
         arbeidsparticipatie en meer vrouwen op de arbeidsmarkt om de genderkloof
 69      op de arbeidsmarkt te verkleinen, en om werk en privéleven te combineren,
         zoals het toegankelijker maken van kinderopvang en van zorg voor
         afhankelijke personen
         Specifieke maatregelen om de participatie van migranten op de arbeidsmarkt
 70
         en daardoor hun sociale integratie te bevorderen
         Verbetering van de sociale insluiting van kansarmen
         Trajecten voor integratie en herintreding in het arbeidsproces van
         kansarmen; bestrijding van discriminatie bij het betreden van en het
 71
         vooruitkomen op de arbeidsmarkt en bevordering van de aanvaarding van
         diversiteit op de werkplek
         Verbetering van het menselijk kapitaal
         Ontwerp, invoering en toepassing van hervormingen in onderwijs- en
         opleidingssystemen teneinde de inzetbaarheid te ontwikkelen, de
 72      arbeidsmarktrelevantie van initieel onderwijs en beroepsonderwijs alsook
         initiële opleiding en beroepsopleiding te verbeteren, en de vaardigheden van
         opleiders bij te scholen met het oog op innovatie en een kenniseconomie
         Maatregelen voor een grotere deelname aan onderwijs en opleiding in elke
         levensfase, o.a. via maatregelen om vroegtijdig schoolverlaten en de
 73      seksesegregatie van vakgebieden terug te dringen, en de toegang tot en de
         kwaliteit van initieel onderwijs, beroepsonderwijs en tertiair onderwijs en
         initiële opleiding, beroepsopleiding en tertiaire opleiding te vergemakkelijken
         Ontwikkeling van menselijk potentieel op het gebied van onderzoek en
         innovatie, met name via onderwijs en opleiding op postuniversitair niveau
 74
         voor onderzoekers en via netwerkactiviteiten tussen universiteiten,
         onderzoekcentra en bedrijven
         Investeringen in de sociale infrastructuur
 75      Onderwijsinfrastructuur
 76      Gezondheidsinfrastructuur
 77      Kinderopvangfaciliteiten
 78      Huisvestingsinfrastructuur
 79      Andere sociale infrastructuur
         Stimulering van hervormingen op het gebied van werkgelegenheid en integratie
         Bevordering van partnerschappen, pacten en initiatieven via netwerkvorming
 80
         van de betrokken belanghebbenden
         Versterking van de institutionele capaciteit op nationaal, regionaal en plaatselijk
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie                  L 371/53
           niveau
           Mechanismen ter verbetering van een goede concipiëring, monitoring en
           evaluatie van beleid en programma’s op nationaal, regionaal en plaatselijk
 81
           niveau, capaciteitsopbouw voor de uitvoering van beleidsmaatregelen en
           programma’s
           Verlaging van de extra kosten die de ontwikkeling van perifere regio’s in de weg
           staan
           Vergoeding van extra kosten als gevolg van ontsluitingsproblemen en
 82
           territoriale versnippering
           Specifieke actie ter vergoeding van extra kosten als gevolg van marktfactoren
 83
           die te maken hebben met de omvang van de gebieden
 84        Steun ter vergoeding van extra kosten als gevolg van klimaat en reliëf
           Technische bijstand
 85        Voorbereiding, uitvoering, toezicht en inspectie
 86        Evaluatie en studies; informatie en communicatie
TABEL 2:        CODES VOOR DE DIMENSIE FINANCIERINGSVORM
  Code     Financieringsvorm
    01     Niet-terugvorderbare hulp
    02     Hulp (lening, rentesubsidie, garanties)
    03     Risicokapitaal (participatie, risicokapitaalfonds)
    04     Andere financieringsvormen
TABEL 3:        CODES VOOR DE TERRITORIALE DIMENSIE
  Code     Soort gebied
    01     Stedelijk
    02     Bergen
    03     Eilanden
    04     Dun en zeer dun bevolkte gebieden
           Plattelandsgebieden (andere dan bergen, eilanden of dun, dan wel zeer dun
    05
           bevolkte gebieden)
    06     Vroegere EU-buitengrenzen (na 30.4.2004)
    07     Perifere regio
    08     Zone voor grensoverschrijdende samenwerking
    09     Zone voor transnationale samenwerking
    10     Zone voor interregionale samenwerking
    00     Niet van toepassing
 ---pagebreak--- L 371/54         NL                Publicatieblad van de Europese Unie                 27.12.2006
TABEL 4:        CODES VOOR DE DIMENSIE ECONOMISCHE ACTIVITEIT
  Code     Economische activiteit2
    01     Landbouw, jacht en bosbouw
    02     Visserij
    03     Vervaardiging van voedingsmiddelen en dranken
    04     Vervaardiging van textiel en textielproducten
    05     Vervaardiging van transportmiddelen
    06     Niet nader genoemde be- en verwerkende industrie
    07     Winning van energiehoudende delfstoffen
    08     Productie en distributie van elektriciteit, gas, stoom en warm water
    09     Winning, zuivering en distributie van water
    10     Post en telecommunicatie
    11     Vervoer
    12     Bouwnijverheid
    13     Groothandel en detailhandel
    14     Hotels en restaurants
    15     Financiële instellingen
    16     Onroerend goed, verhuur en zakelijke dienstverlening
    17     Openbaar bestuur
    18     Onderwijs
    19     Gezondheidszorg
    20     Gemeenschapsvoorzieningen en sociaal-culturele en persoonlĳke diensten
    21     Activiteiten in verband met het milieu
    22     Andere niet nader genoemde diensten
    00     Niet van toepassing
2
        Gebaseerd op de statistische nomenclatuur van de economische activiteiten in de Europese
        Gemeenschap (NACE Rev. 1); Verordening (EG) nr. 29/2002 van 19.12.2001 tot wijziging van
        Verordening (EEG) nr. 3037/90 van 9.10.1990.
 ---pagebreak--- 27.12.2006          NL              Publicatieblad van de Europese Unie                          L 371/55
TABEL 5:          CODES VOOR DE DIMENSIE PLAATS VAN UITVOERING
   Code        Plaats van uitvoering3
               Code van de regio of de zone waar de concrete actie wordt uitgevoerd
                  (NUTS-4 of eventueel ander niveau, bv. grensoverschrijdend,
                  transnationaal, interregionaal)
3
        Veld 4 van bijlage III A.
4
        De codes voor deze dimensie zijn te vinden in de nomenclatuur van territoriale eenheden voor de
        statistiek (NUTS) die is opgenomen in de bijlage bij Verordening (EG) nr. 1059/2003 van 26.5.2003,
        zoals gewijzigd bij Verordening (EG) nr. 1888/2005 van 26.10.2005.
 ---pagebreak--- L 371/56            NL                Publicatieblad van de Europese Unie                          27.12.2006
    Deel B: Indicatieve uitsplitsing van de communautaire bijdrage per categorie in het
                                         operationele programma
Referentienr. van de Commissie: ____________________
Naam van het programma:
_________________________________________________________
Datum van de meest recente beschikking van de Commissie over het betrokken operationele
programma: __/__/__
(in euro’s)                    (in euro’s)                              (in euro’s)
.
          Dimensie 1                            Dimensie 2                            Dimensie 3
       Prioritair thema                    Financieringsvorm                           Gebied
     Code           Bedrag                 Code           Bedrag                 Code          Bedrag
       *               **                    *              **                      *            **
Totaal                                Totaal                                Totaal
*           De categorieën moeten aan de hand van de standaardindeling voor elke dimensie van een code worden
            voorzien.
**          Geraamd bedrag van de communautaire bijdrage voor elke categorie.
 ---pagebreak--- 27.12.2006          NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                                   L 371/57
  Deel C: Cumulatieve uitsplitsing van toewijzingen van de communautaire bijdrage per
            categorie in het jaarlijks verslag en het eindverslag over de uitvoering
Referentienr. van de Commissie: ____________________
Naam van het programma:
_________________________________________________________
Datum van de meest recente beschikking van de Commissie over het betrokken operationele
programma: __/__/__
                          Combinatie van de codes voor de dimensies 1 tot en met 5
                                                                               Code *
                                        Code *
   Code *             Code *                               Code *
                                                                            Dimensie 5
                                      Dimensie 3                                                     Bedrag
  Dimensie 1       Dimensie 2                            Dimensie 4
                                                                            Plaats van
                                        Gebied                                                         **
  Prioritair     Financierings-                        Economische          uitvoering
    thema             vorm                                activiteit
                                                                                   Totaal
*        De categorieën moeten aan de hand van de standaardindeling voor elke dimensie van een code worden voorzien.
**       Toegewezen bedrag van de communautaire bijdrage voor elke combinatie van categorieën.
 ---pagebreak--- L 371/58           NL               Publicatieblad van de Europese Unie                      27.12.2006
   Bijlage III: Lijst van gegevens over concrete acties die op verzoek aan de Commissie
    moeten worden verstrekt met het oog op de documentencontroles en controles ter
                                  plaatse uit hoofde van artikel 14
A.      Gegevens over concrete acties (per goedkeuringsbeschikking, zoals
gewijzigd)
Field 1.    CCI-code van het operationeel programma
Field 2.    Prioriteitnummer
Field 3.    Naam van het fonds
Field 4.    Code van de regio of de zone waar de concrete actie is uitgevoerd
            (NUTS-niveau)
Field 5.    Certificeringsautoriteit
Field 6.    Beheersautoriteit
Field 7.    Bemiddelende        instantie       die      uitgaven      declareert   bij     de
            certificeringsautoriteit, indien van toepassing
Field 8.    Uniek codenummer van de concrete actie
Field 9.    Beknopte beschrijving van de concrete actie
Field 10.   Begindatum van de concrete actie
Field 11.   Voltooiingsdatum van de concrete actie
Field 12.   Instantie die de goedkeuringsbeschikking afgeeft
Field 13.   Datum van goedkeuring
Field 14.   Referentie van de begunstigde
Field 15.   Valuta (indien niet euro)
Field 16.   Totale kosten van de concrete actie1
Field 17.   Totale subsidiabele uitgaven2
Field 18.   Totale subsidiabele overheidsuitgaven
Field 19.   Financiering door de EIB
1
        D.w.z. inclusief particuliere financiering maar exclusief niet-subsidiabele uitgaven en andere
        financiering.
2
        Is, afhankelijk van de grondslag voor de bijdrage uit de fondsen ingevolge artikel 53 van
        Verordening (EG) nr. 1083/2006, gelijk aan veld 16 of veld 18.
 ---pagebreak--- 27.12.2006          NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                       L 371/59
.
B.      Gedeclareerde uitgaven voor de concrete actie
Field 20. Intern referentienummer van het laatste verzoek tot terugbetaling voor de
            concrete actie
Field 21. Datum waarop het laatste verzoek tot terugbetaling voor de concrete actie in
            het toezichtsysteem werd ingevoerd
Field 22. Bedrag aan gedeclareerde subsidiabele uitgaven in het laatste verzoek tot
            terugbetaling voor de concrete actie dat in het toezichtsysteem is ingevoerd
Field 23. Totale subsidiabele uitgaven waarvoor een verzoek tot terugbetaling is gedaan
Field 24. Locatie van de gedetailleerde bewijsstukken voor de uitgavendeclaratie indien
            niet ten kantore van de begunstigde
Field 25. EFRO-gerelateerde uitgaven voor door het ESF medegefinancierde
            operationele programma’s3
Field 26. ESF-gerelateerde uitgaven voor door het EFRO medegefinancierde
            operationele programma’s4
Field 27. Uitgaven in gebieden grenzend aan de subsidiabele gebieden
            (grensoverschrijdende samenwerking)5
Field 28. Uitgaven door partners buiten het gebied (transnationale samenwerking)6
Field 29. Uitgaven buiten de Gemeenschap (grensoverschrijdende, transnationale en
            interregionale samenwerking)7
Field 30. Uitgaven voor de aankoop van grond8
Field 31. Uitgaven voor huisvesting9
Field 32. Uitgaven voor indirecte kosten/overheadkosten op forfaitaire basis10
Field 33. Eventuele inkomsten die op de verzoeken tot terugbetaling in mindering zijn
            gebracht
Field 34. Eventuele financiële correcties die op de verzoeken tot terugbetaling in
            mindering zijn gebracht
Field 35. Totale gedeclareerde subsidiabele uitgaven voor de concrete actie die
            opgenomen zijn in de door de certificeringsautoriteit aan de Commissie
            toegezonden uitgavenstaat (in euro’s)
Field 36. Totale gedeclareerde subsidiabele uitgaven voor de concrete actie die opgenomen
            zijn in de door de certificeringsautoriteit aan de Commissie toegezonden
            uitgavenstaat (nationale valuta)
Field 37. Datum van de laatste uitgavenstaat van de certificeringsautoriteit met de
            uitgaven voor de concrete actie
Field 38. Datum van de uit hoofde van artikel 13, lid 2, onder b), verrichte verificaties
3
        Veld 25: in te vullen voor door het ESF medegefinancierde operationele programma’s waarbij gebruik
        wordt gemaakt van de in artikel 34, lid 2, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 of in artikel 8 van
        Verordening (EG) nr. 1080/2006 bedoelde keuzemogelijkheid.
4
        Veld 26 in te vullen voor door het EFRO medegefinancierde operationele programma’s waarbij gebruik
        wordt gemaakt van de in artikel 34, lid 2, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 of in artikel 8 van
        Verordening (EG) nr. 1080/2006 bedoelde keuzemogelijkheid.
5
        Artikel 21, lid 1, onder a), van Verordening (EG) nr. 1083/2006.
6
        Artikel 21, lid 1, onder b), van Verordening (EG) nr. 1083/2006.
7
        Artikel 21, lid 1, onder c), van Verordening (EG) nr. 1083/2006.
8
        Artikel 7, lid 1, onder b), van Verordening (EG) nr. 1080/2006.
9
        Artikel 7, lid 2, onder c), van Verordening (EG) nr. 1080/2006.
10
        Binnen de grenzen van artikel 11 van Verordening (EG) nr. 1081/2006 of van artikel 52 van de
        onderhavige verordening.
 ---pagebreak--- L 371/60        NL                Publicatieblad van de Europese Unie                   27.12.2006
Field 39. Datum van de audits uit hoofde van artikel 16, lid 1
Field 40. Instantie die de audit of verificatie heeft uitgevoerd
Field 41. Mate waarin het streefniveau voor de concrete actie is bereikt, indien voltooid
          (%)
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL              Publicatieblad van de Europese Unie                    L 371/61
Bijlage IV: Technische parameters voor de willekeurige statistische steekproef ingevolge
                                     artikel 17 (Steekproef)
1.       Aan de hand van een willekeurige statistische steekproefmethode kunnen uit de
         resultaten van de audits op de steekproef conclusies worden getrokken over de totale
         uitgaven waaruit de steekproef werd getrokken, en kan zekerheid worden verkregen
         omtrent het functioneren van de beheers- en controlesystemen.
2.       De geboden zekerheid omtrent het functioneren van de systemen wordt bepaald door
         de mate van betrouwbaarheid die resulteert uit de conclusies van de systeemaudits en
         uit de audits op concrete acties in de via een willekeurige statistische
         steekproefmethode getrokken steekproef. Om een hoge mate van zekerheid te
         verkrijgen, d.w.z. een beperkt auditrisico, moet de auditautoriteit de resultaten van
         systeemaudits en audits op concrete acties combineren. De auditautoriteit beoordeelt
         eerst de betrouwbaarheid van de systemen (hoog, gemiddeld of laag) op basis van de
         resultaten van de systeemaudits teneinde de technische parameters van de steekproef
         vast te stellen, met name het betrouwbaarheidsniveau en het verwachte
         foutenpercentage. De lidstaten kunnen zich ook baseren op de resultaten van het
         evaluatieverslag over de conformiteit ingevolge artikel 71, lid 2, van
         Verordening (EG) nr. 1083/2006. De gecombineerde mate van zekerheid die met de
         systeemaudits en de audits op concrete acties wordt verkregen, moet hoog zijn. Het
         betrouwbaarheidsniveau dat wordt gehanteerd voor het trekken van een steekproef
         uit concrete acties, dient niet minder te zijn dan 60 % met een materialiteitsniveau
         van maximaal 2 %. Voor een systeem dat als weinig betrouwbaar is beoordeeld,
         dient het betrouwbaarheidsniveau dat wordt gehanteerd voor het trekken van een
         steekproef uit concrete acties niet lager te zijn dan 90 %. De auditautoriteit dient in
         het jaarlijkse controleverslag te beschrijven op welke wijze zekerheid is verkregen.
3.       De betrouwbaarheid van beheers- en controlesystemen wordt bepaald aan de hand
         van door de auditautoriteit voor systeemaudits vastgestelde criteria, waaronder een
         gekwantificeerde beoordeling van alle hoofdonderdelen van de systemen die zich
         ook uitstrekt tot de belangrijkste autoriteiten en bemiddelende instanties die bij het
         beheer en de controle van het operationele programma betrokken zijn. In het
         auditdossier worden deze beoordelingen bijgehouden.
4.       Als voor verscheidene operationele programma’s één gezamenlijk beheers- en
         controlesysteem wordt gebruikt, bijvoorbeeld voor hetzelfde fonds, overeenkomstig
         artikel 71, lid 4, van Verordening (EG) nr. 1083/2006, kan voor alle programma’s
         tezamen één steekproef worden geselecteerd die dezelfde technische parameters
         inzake betrouwbaarheids- en materialiteitsniveau garandeert en waarbij rekening
         wordt gehouden met hetzelfde verwachte foutenpercentage als hierboven
         aangegeven.
                                                  —
 ---pagebreak--- L 371/62          NL              Publicatieblad van de Europese Unie                27.12.2006
  Bijlage V: Model van een auditstrategie uit hoofde van artikel 62, lid 1, onder c), van
                                Verordening (EG) nr. 1083/2006
1. INLEIDING
– Aanduiding van de auditautoriteit die verantwoordelijk is voor de opstelling van de
    auditstrategie, en van eventuele andere daarbij betrokken instanties. Toelichting van de
    voor de opstelling van de auditstrategie gevolgde procedure.
– Omschrijving van de algemene doelstellingen van de auditstrategie.
– Toelichting bij de functies en verantwoordelijkheid van de auditautoriteit en andere
    instanties die onder haar verantwoordelijkheid audits uitvoeren.
– Opgave van de onafhankelijkheid van de auditautoriteit t.o.v. de beheers- en
    certificeringsautoriteit.
– Verklaring van de auditautoriteit dat de instanties die krachtens artikel 62, lid 3, van
    Verordening (EG) nr. 1083/2006 audits uitvoeren, de nodige functionele onafhankelijkheid
    hebben.
2. RECHTSGROND EN REIKWIJDTE
– Opgave van de nationale regelgeving die op de auditautoriteit en haar functies van invloed
    is.
– Opgave van de periode waarop de strategie betrekking heeft.
– Opgave van de fondsen, programma’s en gebieden waarop de strategie betrekking heeft.
3. METHODE
– Opgave van de te volgen auditmethode, rekening houdend met internationaal aanvaarde
    auditnormen (waaronder die van INTOSAI, IFAC en IIA), audithandleidingen en andere
    specifieke documenten.
4. AUDITAANPAK EN -PRIORITEITEN
– Materialiteitsdrempels voor planningdoeleinden en voor het melden van tekortkomingen.
– Vermelding van de soorten audits die zullen worden uitgevoerd (systeemaudits, audits op
    concrete acties).
– Voor systeemaudits:
    a) aanduiding van de instantie(s) die verantwoordelijk is (zijn) voor de audits;
    b) aanduiding van de te controleren instanties;
    c) opgave van de horizontale kwesties die door de systeemaudits moeten worden
    bestreken, zoals overheidsopdrachten, staatssteun, milieuvoorschriften, gelijke kansen en
    IT-systemen.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie                  L 371/63
– Voor audits op concrete acties:
   a) aanduiding van de instantie(s) die verantwoordelijk is (zijn) voor de audits;
   b) vermelding van de criteria voor het bepalen van de mate van zekerheid die met de
   systeemaudits verkregen wordt, en verwijzing naar de documenten die gebruikt zijn voor
   de toepassing van de in artikel 17 uiteengezette steekproefmethode;
   c) vermelding van de procedure om te bepalen welke maatregelen moeten worden
   genomen als er fouten van materieel belang worden ontdekt.
– Opgave en motivering van de prioriteiten en auditdoelstellingen voor de hele
   programmeringsperiode.
– Toelichting bij de koppeling van de resultaten van de risicobeoordeling aan de geplande
   audits.
– Een indicatief auditprogramma van auditopdrachten voor het komende jaar in de vorm van
   een tabel.
5. RISICOBEOORDELING
– Opgave van de gevolgde procedures, met inbegrip van de mate waarin rekening is
   gehouden met de resultaten van eerdere audits van de instanties en systemen (bijvoorbeeld
   audits uit de periode 2000-2006, audits voor de beoordeling van de conformiteit).
– Vermelding van de beoordeelde beheersautoriteit, certificeringsautoriteit en bemiddelende
   instanties.
– Vermelding van de risicofactoren waarmee rekening is gehouden, waaronder horizontale
   kwesties die als risicogebieden zijn aangemerkt.
– Vermelding van de resultaten via identificatie en prioritering van de belangrijkste
   instanties, processen, controles, programma’s en prioritaire assen die moeten worden
   gecontroleerd.
6. VERTROUWEN OP HET WERK VAN ANDEREN
– Opgave van de mate waarin bepaalde componenten door andere controleurs zijn
   gecontroleerd en op dat werk kan worden vertrouwd.
– Toelichting van de wijze waarop de auditautoriteit de kwaliteit van het door andere
   auditinstanties verrichte werk zal garanderen, rekening houdend met internationaal
   aanvaarde auditnormen.
7. MIDDELEN
– Opgave van de geplande middelen die zullen worden toegewezen, ten minste voor het
   komende jaar.
 ---pagebreak--- L 371/64         NL             Publicatieblad van de Europese Unie               27.12.2006
8. RAPPORTAGE
– Opgave van de interne procedures voor rapportage, zoals voorlopige en definitieve
   auditverslagen, en het recht van de gecontroleerde instantie om te worden gehoord en een
   toelichting te geven alvorens een definitief standpunt wordt ingenomen.
                                                 —
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie                  L 371/65
    Bijlage VI: Model van een jaarlijks controleverslag uit hoofde van artikel 62, lid 1,
    onder d), punt i), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 en artikel 18, lid 2, van deze
                                           verordening
1.       INLEIDING
– Aanduiding van de verantwoordelijke auditautoriteit en andere instanties die bij de
   opstelling van het verslag betrokken zijn geweest.
– Opgave van de (referentie)periode van 12 maanden waaruit de willekeurige steekproef
   getrokken werd.
– Aanduiding van het (de) operationele programma(’s) waarop het verslag betrekking heeft,
   en van de beheers- en certificeringsautoriteiten. Als het verslag op meer dan een
   programma of fonds betrekking heeft, moet de informatie naar programma en fonds
   worden uitgesplitst.
– Beschrijving van de ondernomen stappen om het verslag op te stellen.
2.       WIJZIGINGEN IN DE BEHEERS- EN CONTROLESYSTEMEN
– Opgave van de aan de auditautoriteit gemelde belangrijke wijzigingen in de beheers- en
   controlesystemen ten opzichte van de uit hoofde van artikel 71, lid 1, van Verordening
   (EG) nr. 1083/2006 verstrekte beschrijving en van de data waarop die wijzigingen zijn
   ingegaan.
3.       WIJZIGINGEN IN DE AUDITSTRATEGIE
– Opgave van eventuele aangebrachte of voorgenomen wijzigingen in de auditstrategie en
   van de redenen daarvoor.
4.       SYSTEEMAUDITS
– Opgave van de instanties die systeemaudits hebben uitgevoerd, inclusief de auditautoriteit
   zelf.
– Overzicht van de uitgevoerde audits (gecontroleerde instanties).
– Beschrijving van de grondslag waarop de audits zijn geselecteerd binnen de context van de
   auditstrategie.
– Beschrijving van de belangrijkste bevindingen en conclusies van de audits met betrekking
   tot de controle- en beheerssystemen en de werking daarvan, o.m. wat betreft de
   toereikendheid van de beheerscontroles, de certificeringsprocedures en het controlespoor,
   de adequate scheiding van de functies en de overeenstemming met de voorschriften en de
   beleidslijnen van de Gemeenschap.
– Geef aan of sommige geconstateerde problemen een systemisch karakter vertoonden en
   welke maatregelen in dat verband zijn genomen, met daarbij een kwantificering van de
   onregelmatige uitgaven en daarmee samenhangende financiële correcties.
 ---pagebreak--- L 371/66         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 27.12.2006
5.      AUDITS VAN STEEKPROEVEN VAN CONCRETE ACTIES
– Opgave van de instanties die de steekproefaudits hebben uitgevoerd, inclusief de
   auditautoriteit.
– Beschrijving van de grondslag voor de selectie van de steekproef/steekproeven.
– Vermelding van het materialiteitsniveau en, bij statistische bemonstering, het toegepaste
   betrouwbaarheidsniveau en het interval, indien van toepassing.
– Overzicht (zie onder), uitgesplitst naar programma en fonds, van de tijdens het
   kalenderjaar (referentiejaar) (eindigend in de auditperiode) bij de Commissie gedeclareerde
   subsidiabele uitgaven, het bedrag aan gecontroleerde uitgaven en het percentage
   gecontroleerde uitgaven ten opzichte van de totale bij de Commissie gedeclareerde
   subsidiabele uitgaven (zowel voor het laatste kalenderjaar als cumulatief). Informatie
   betreffende de willekeurige steekproef moet duidelijk worden onderscheiden van die over
   andere steekproeven.
– Beschrijving van de voornaamste resultaten van de audits, met speciale vermelding van het
   bedrag aan onregelmatige uitgaven en het foutenpercentage van de gecontroleerde
   willekeurige steekproef.
– Vermelding van de uit de audits getrokken conclusies met betrekking tot de
   doeltreffendheid van het beheers- en controlesysteem.
– Informatie over de follow-up van onregelmatigheden, inclusief de herziening van eerder
   gemelde foutenpercentages.
– Geef aan of sommige geconstateerde problemen een systemisch karakter vertoonden en
   welke maatregelen in dat verband zijn genomen, met daarbij een kwantificering van de
   onregelmatige uitgaven en daarmee samenhangende financiële correcties.
6.      COÖRDINATIE            TUSSEN            DE        AUDITINSTANTIES        EN        DE
TOEZICHTACTIVITEITEN VAN DE AUDITAUTORITEIT
– Beschrijving van de procedure voor de coördinatie tussen de verschillende nationale
   auditinstanties en de auditautoriteit zelf (indien van toepassing).
– Beschrijving van de toezichtprocedure die door de auditautoriteit op de andere
   auditinstanties wordt toegepast (indien van toepassing).
7.      FOLLOW-UP VAN EERDERE AUDITS
– Informatie over de vervolgmaatregelen die zijn genomen in verband met nog hangende
   aanbevelingen en/of met de resultaten van in voorgaande jaren verrichte systeemaudits of
   audits op concrete acties.
8.      OVERIGE INFORMATIE (INDIEN VAN TOEPASSING)
 ---pagebreak---       27.12.2006          NL                                                        Publicatieblad van de Europese Unie                                                              L 371/67
      9.       TABEL VOOR GEDECLAREERDE UITGAVEN EN STEEKPROEFAUDITS
Fonds          Referentie     Programma    In          het Voor de willekeurige steekproef  Bedrag       en      percentage Andere       Bedrag     aan Totaalbedrag  Totaalbedrag
                                           referentiejaar  gecontroleerde uitgaven in het   (foutenpercentage)          aan gecontro-    onregelmatige  aan           aan
               (CCI-nr.)                   gedeclareerde   referentiejaar                   onregelmatige uitgaven in de    leerde       uitgaven    in cumulatief    cumulatief
                                           uitgaven                                         willekeurige steekproef (3)     uitgaven (4) andere         gedeclareerde gecontroleerd
                                                                                                                                         steekproef     uitgaven      e uitgaven als
                                                                                                                                         van         de               percentage
                                                                                                                                         uitgaven                     van        het
                                                                                                                                                                      totaalbedrag
                                                                                                                                                                      aan
                                                                                                                                                                      cumulatief
                                                                                                                                                                      gedeclareerde
                                                                                                                                                                      uitgaven
                                                           1.               2.              Bedrag            %             1.
      1. Bedrag aan gecontroleerde uitgaven.
      2. Percentage gecontroleerde uitgaven in verhouding tot de in het referentiejaar bij de Commissie gedeclareerde uitgaven.
      3. Als de willekeurige steekproef op meer dan een fonds op programma betrekking heeft, wordt de informatie voor de hele steekproef verstrekt.
      4. Uitgaven uit een aanvullende steekproef en uitgaven voor de willekeurige steekproef niet in referentiejaar.
                                                                                                       —
 ---pagebreak--- L 371/68        NL             Publicatieblad van de Europese Unie                   27.12.2006
   Bijlage VII: Model van een jaarlijks advies uit hoofde van artikel 62, lid 1, onder d),
 punt ii), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 en artikel 18, lid 2, van deze verordening
Aan de Europese Commissie, Directoraat-generaal ……
INLEIDING
Ik ondergetekende, vertegenwoordiger van (naam van de door de lidstaat aangewezen
instantie), heb de werking van de beheers- en controlesystemen in het operationele
programma (naam van het operationele programma, CCI-code, periode) onderzocht om een
advies af te geven over de vraag of het beheers- en controlesysteem voldoende efficiënt
functioneert, om een redelijke mate van zekerheid te kunnen bieden omtrent de juistheid van
de uitgavenstaten die bij de Commissie zijn ingediend, alsmede om, bij wijze van
gevolgtrekking, een redelijke mate van zekerheid te kunnen bieden omtrent de wettigheid en
de regelmatigheid van de onderliggende verrichtingen.
REIKWIJDTE VAN HET ONDERZOEK
Het onderzoek werd uitgevoerd overeenkomstig de auditstrategie voor dit programma
gedurende de periode van 1 juli tot en met 30 juni (jaar) en gerapporteerd in bijgaand jaarlijks
controleverslag uit hoofde van artikel 62, lid 1, onder d), punt i) van Verordening (EG)
nr. 1083/2006.
Hetzij
Er waren geen beperkingen op de reikwijdte van het onderzoek.
Hetzij
De reikwijdte van het onderzoek werd beperkt door de volgende factoren:
a)
b)
c), enz.
(Vermeld eventuele beperkingen op de reikwijdte van het onderzoek, bijvoorbeeld
systemische problemen, tekortkomingen van het beheers- en controlesysteem, ontbreken van
bewijsstukken, lopende rechtszaken, enz., en geef een raming van de daarmee gemoeide
uitgaven en de communautaire bijdrage. Indien de auditautoriteit van mening is dat de
beperkingen geen gevolgen hebben voor de in de einddeclaratie vermelde uitgaven, dient dat
te worden vermeld.)
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL                  Publicatieblad van de Europese Unie                           L 371/69
ADVIES
Hetzij
(Verklaring zonder beperking)
Op grond van bovenbedoeld onderzoek ben ik van mening dat voor bovengenoemde periode
het beheers- en controlesysteem dat is ingesteld voor het programma … (naam van het
operationele programma, CCI-code, periode), beantwoordt aan de geldende voorschriften van
de artikelen 58 tot en met 62 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad en afdeling 2
van Verordening (EG) nr. 1828/2006 van de Commissie, en voldoende efficiënt heeft
gefunctioneerd om een redelijke mate van zekerheid te kunnen bieden omtrent de juistheid
van de uitgavenstaten die bij de Commissie zijn ingediend, alsmede om, bij wijze van
gevolgtrekking, een redelijke mate van zekerheid te kunnen bieden omtrent de wettigheid en
de regelmatigheid van de onderliggende verrichtingen.
Hetzij
(Verklaring met beperking)
Op grond van bovenbedoeld onderzoek ben ik van mening dat voor bovengenoemde periode
de beheers- en controlesystemen die zijn ingesteld voor het programma … (naam van het
operationele programma, CCI-code, periode), beantwoorden aan de geldende voorschriften
van de artikelen 58 tot en met 62 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad en
afdeling 2 van Verordening (EG) nr. 1828/2006 van de Commissie, en voldoende efficiënt
hebben gefunctioneerd om een redelijke mate van zekerheid te kunnen bieden omtrent de
juistheid van de uitgavenstaten die bij de Commissie zijn ingediend, alsmede om, bij wijze
van gevolgtrekking, een redelijke mate van zekerheid te kunnen bieden omtrent de wettigheid
en de regelmatigheid van de onderliggende verrichtingen, behalve in de volgende opzichten1:
Ik ben van oordeel dat dit (deze) aspect(en) van de systemen niet aan de voorschriften
volde(e)d(en) en/of niet zodanig functioneerde(n) om een redelijke mate van zekerheid te
kunnen bieden omtrent de juistheid van de bij de Commissie ingediende uitgavenstaten, en
wel om de volgende redenen………..2.
Ik schat de gevolgen van de beperking(en) op … van het totaalbedrag aan gedeclareerde
uitgaven. De daarmee gemoeide communautaire bijdrage is dus ….
1
        Vermeld de instantie(s) die en het (de) aspect(en) van hun systemen dat/die niet aan de voorschriften
        volde(e)d(en) en/of niet efficiënt functioneerde(n).
2
        Vermeld voor elke instantie en elk aspect van het systeem de redenen voor het voorbehoud.
 ---pagebreak--- L 371/70         NL                  Publicatieblad van de Europese Unie                    27.12.2006
Hetzij
(Afkeurende verklaring)
Op grond van bovenbedoeld onderzoek ben ik van mening dat voor bovengenoemde periode
het beheers- en controlesysteem dat is ingesteld voor het programma … (naam van het
operationele programma, CCI-code, periode), niet beantwoordt aan de geldende voorschriften
van de artikelen 58 tot en met 62 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad en
afdeling 2 van Verordening (EG) nr. 1828/2006 van de Commissie, en niet voldoende
efficiënt heeft gefunctioneerd om een redelijke mate van zekerheid te kunnen bieden omtrent
de juistheid van de uitgavenstaten die bij de Commissie zijn ingediend, alsmede om, bij wijze
van gevolgtrekking, een redelijke mate van zekerheid te kunnen bieden omtrent de wettigheid
en de regelmatigheid van de onderliggende verrichtingen.
Deze afkeurende verklaring is gebaseerd op …..:3
Datum                       Handtekening
                                                      —
3
        Vermeld voor elke instantie en elk aspect de redenen voor de afkeurende verklaring.
 ---pagebreak--- 27.12.2006           NL                  Publicatieblad van de Europese Unie              L 371/71
  Bijlage VIII: Model van het laatste controleverslag en de verklaring van afsluiting voor
   operationele programma’s uit hoofde van artikel 62, lid 1, onder e), van Verordening
                  (EG) nr. 1083/2006 en artikel 18, lid 3, van deze verordening
.
                      Deel A: Model van het verslag van de financiële controle
1.        INLEIDING
– Aanduiding van de verantwoordelijke auditautoriteit en andere instanties die bij de
    opstelling van het verslag betrokken zijn geweest.
– Opgave van de laatste referentieperiode waaruit de willekeurige steekproef getrokken
    werd.
– Aanduiding van het (de) operationele programma(’s) waarop het verslag betrekking heeft,
    en van de beheers- en certificeringsautoriteiten, zo nodig uitgesplitst naar fonds en
    programma.
– Beschrijving van de ondernomen stappen om het verslag op te stellen.
2.        WIJZIGINGEN IN DE BEHEERS- EN CONTROLESYSTEMEN EN DE
AUDITSTRATEGIE1
– Opgave van aan de auditautoriteit gemelde belangrijke wijzigingen in de beheers- en
    controlesystemen ten opzichte van de uit hoofde van artikel 71, lid 1, van
    Verordening (EG) nr. 1083/2006 verstrekte beschrijving en van de data waarop die
    wijzigingen zijn ingegaan.
– Opgave van de wijzigingen die in de auditstrategie zijn aangebracht, en de redenen
    daarvoor.
3.        SAMENVATTING VAN DE KRACHTENS ARTIKEL 62, LID 1, ONDER A) EN
B), VAN VERORDENING (EG) NR. 1083/2006 EN ARTIKEL 17 VAN DEZE
VERORDENING UITGEVOERDE AUDITS
Voor systeemaudits:
– Opgave van de instanties die systeemaudits hebben uitgevoerd, inclusief de auditautoriteit
    zelf.
– Overzicht van de uitgevoerde audits: gecontroleerde instanties en jaar van de audit.
– Beschrijving van de grondslag waarop de audits zijn geselecteerd binnen de context van de
    auditstrategie2.
1
          Voor niet in vorige jaarlijkse controleverslagen vermelde wijzigingen.
2
          Voor audits die niet in vorige jaarlijkse controleverslagen zijn gerapporteerd.
 ---pagebreak--- L 371/72          NL                  Publicatieblad van de Europese Unie               27.12.2006
– Beschrijving van de belangrijkste bevindingen en conclusies van de audits met betrekking
   tot de controle- en beheerssystemen en de werking daarvan, o.m. wat betreft de
   toereikendheid van de beheerscontroles, de certificeringsprocedures en het controlespoor,
   de adequate scheiding van de functies en de overeenstemming met de voorschriften en de
   beleidslijnen van de Gemeenschap3.
– Geef aan of sommige geconstateerde problemen een systemisch karakter vertoonden en
   welke maatregelen in dat verband zijn genomen, met daarbij een kwantificering van de
   onregelmatige uitgaven en daarmee samenhangende financiële correcties4.
Voor audits op concrete acties:
– Opgave van de instanties die de steekproefaudits hebben uitgevoerd, inclusief de
   auditautoriteit zelf.
– Beschrijving van de grondslag voor de selectie van de steekproef/steekproeven.
– Vermelding van het materialiteitsniveau en, bij statistische bemonstering, het toegepaste
   betrouwbaarheidsniveau en het interval, indien van toepassing.
– Beschrijving van de voornaamste resultaten van de audits, met speciale vermelding van het
   bedrag aan onregelmatige uitgaven en het foutenpercentage van de gecontroleerde
   willekeurige steekproef5.
– Vermelding van de uit de audits getrokken conclusies met betrekking tot de
   doeltreffendheid van het beheers- en controlesysteem.
– Informatie over de follow-up van onregelmatigheden, inclusief de herziening van eerder
   gemelde foutenpercentages.
– Geef aan of sommige geconstateerde problemen een systemisch karakter vertoonden en
   welke maatregelen in dat verband zijn genomen, met daarbij een kwantificering van de
   onregelmatige uitgaven en daarmee samenhangende financiële correcties6.
4.      FOLLOW-UP VAN DE AUDITS
– Informatie over de follow-up van de resultaten van systeemaudits en audits op concrete
   acties.
5.      EXTRA WERK DAT DOOR DE AUDITAUTORITEIT IS VERRICHT BIJ DE
OPSTELLING VAN DE VERKLARING VAN AFSLUITING
– Samenvatting van de door de beheers- en certificeringsautoriteiten en de bemiddelende
   instanties verrichte audits in verband met de afsluitingsprocedure.
– Samenvatting van de resultaten van het onderzoek van de overeenkomstig artikel 61,
   onder f), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bijgehouden debiteurenadministratie.
3
        Voor audits die niet in vorige jaarlijkse controleverslagen zijn gerapporteerd.
4
        Voor audits die niet in vorige jaarlijkse controleverslagen zijn gerapporteerd.
5
        Voor audits die niet in vorige jaarlijkse controleverslagen zijn gerapporteerd.
6
        Voor audits die niet in vorige jaarlijkse controleverslagen zijn gerapporteerd.
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL                Publicatieblad van de Europese Unie                           L 371/73
– Samenvatting van de resultaten van opnieuw uitgevoerde controles op de juistheid van de
   gedeclareerde bedragen in relatie tot de bewijsstukken.
– Samenvatting van de resultaten van het onderzoek van verslagen van andere nationale of
   communautaire auditinstanties (per categorie aangeven welke verslagen zijn ontvangen en
   onderzocht).
– Samenvatting van de resultaten van het onderzoek van informatie over de follow-up van
   auditbevindingen en gemelde onregelmatigheden.
– Samenvatting van de resultaten van het onderzoek van het extra werk dat door de beheers-
   en certificeringsautoriteiten is verricht zodat een verklaring zonder beperking kan worden
   afgegeven.
– Andere.
6.      BEPERKINGEN VAN DE REIKWIJDTE VAN HET ONDERZOEK DOOR DE
AUDITAUTORITEIT
– Vermeld in detail de factoren die de reikwijdte van het onderzoek door de auditautoriteit
   hebben beperkt7.
– Geef een raming van de bedragen van de uitgaven en de communautaire bijdrage die
   daarmee gemoeid zijn.
7.      GEMELDE ONREGELMATIGHEDEN
– Verklaring dat de procedure voor de melding en afhandeling van onregelmatigheden,
   inclusief de behandeling van systemische problemen, overeenkomstig de wettelijke
   voorschriften is uitgevoerd.
– Verklaring dat de in het eindverslag over de uitvoering verstrekte informatie over de uit
   hoofde van artikel 70, lid 1, onder b), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 gemelde
   onregelmatigheden juist is.
– Een lijst van de als systemisch beschouwde onregelmatigheden en de bedragen aan
   uitgaven die daarmee gemoeid zijn.
8.      OVERIGE INFORMATIE (INDIEN VAN TOEPASSING)
7
        Voorbeelden van dergelijke factoren zijn onder andere systemische problemen, tekortkomingen van de
        beheers- en controlesystemen, het ontbreken van bewijsstukken en lopende rechtszaken.
 ---pagebreak---       L 371/74            NL                                                     Publicatieblad van de Europese Unie                                                              27.12.2006
      9.       TABEL VOOR GEDECLAREERDE UITGAVEN EN STEEKPROEFAUDITS
Fonds          Referentie        Programma            In het referentiejaar  Voor de willekeurige  Bedrag           en Andere gecontroleerde Bedrag         aan Totaalbedrag  aan  Totaalbedrag aan
                                                      gedeclareerde uitgaven steekproef            percentage          uitgaven (4)          onregelmatige      cumulatief         cumulatief
               (CCI-nr.)                                                     gecontroleerde        (foutenpercentage)                        uitgaven in andere gedeclareerde      gecontroleerde
                                                                             uitgaven     in   het aan onregelmatige                         steekproef van de  uitgaven           uitgaven       als
                                                                             referentiejaar        uitgaven in de                            uitgaven                              percentage van
                                                                                                   willekeurige                                                                    het totaalbedrag
                                                                                                   steekproef (3)                                                                  aan cumulatief
                                                                                                                                                                                   gedeclareerde
                                                                                                                                                                                   uitgaven
                                                                             1.             2.     Bedrag       %      1.
      1. Bedrag aan gecontroleerde uitgaven.
      2. Percentage gecontroleerde uitgaven in verhouding tot de in het referentiejaar bij de Commissie gedeclareerde uitgaven.
      3. Als de willekeurige steekproef op meer dan een fonds op programma betrekking heeft, wordt de informatie voor de hele steekproef verstrekt.
      4. Uitgaven uit een aanvullende steekproef en uitgaven voor de willekeurige steekproef niet in referentiejaar.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie                      L 371/75
                             Deel B: Verklaring van afsluiting
Aan de Europese Commissie, Directoraat-generaal
1.       INLEIDING
Ik ondergetekende, vertegenwoordiger van (naam van de door de lidstaat aangewezen
instantie), heb voor het operationele programma (naam van het operationele programma,
CCI-code, periode) de resultaten van de audits die door of onder de verantwoordelijkheid van
de auditautoriteit overeenkomstig de auditstrategie op dit programma zijn verricht, onderzocht
[en heb de aanvullende werkzaamheden verricht die ik noodzakelijk achtte]. De resultaten van
het onderzoek en de aanvullende werkzaamheden die ik heb verricht, zijn samengevat in het
bijgaande laatste controleverslag (dat tevens de gegevens bevat die in het jaarlijks
controleverslag voor de periode 1 januari 2015 tot en met 31 december 2016 moeten worden
verstrekt). Ik heb deze werkzaamheden gepland en uitgevoerd om een redelijke mate van
zekerheid te krijgen dat het verzoek tot betaling van het eindsaldo van de communautaire
bijdrage in het operationeel programma juist en geldig is en dat de onderliggende
verrichtingen die zijn vermeld in de definitieve uitgavenstaat, wettig en regelmatig zijn.
2.       REIKWIJDTE VAN HET ONDERZOEK
Het onderzoek werd uitgevoerd overeenkomstig de auditstrategie voor dit programma en
gerapporteerd in bijgaand laatste controleverslag uit hoofde van artikel 62, lid 1, onder e), van
Verordening (EG) nr. 1083/2006.
Hetzij
Er waren geen beperkingen op de reikwijdte van het onderzoek.
Hetzij
De reikwijdte van het onderzoek werd beperkt door de volgende factoren:
a)
b)
c), enz.
(Vermeld eventuele beperkingen op de reikwijdte van het onderzoek, bijvoorbeeld
systemische problemen, tekortkomingen van het beheers- en controlesysteem, ontbreken van
bewijsstukken, lopende rechtszaken, enz., en geef een raming van de daarmee gemoeide
uitgaven en de communautaire bijdrage. Indien de auditautoriteit van mening is dat de
beperkingen geen gevolgen hebben voor de in de einddeclaratie vermelde uitgaven, dient dat
te worden vermeld.)
 ---pagebreak--- L 371/76         NL               Publicatieblad van de Europese Unie               27.12.2006
3.       ONREGELMATIGHEDEN EN FOUTENPERCENTAGES
Hetzij
De bij de audits aangetroffen onregelmatigheden en foutenpercentages zijn niet van dien aard
dat zij een verklaring zonder beperking in de weg staan, gezien de bevredigende wijze waarop
zij door de beheersautoriteit zijn afgehandeld, en hun frequentie in de tijd.
Hetzij
De bij de audits aangetroffen onregelmatigheden en foutenpercentages en de wijze waarop zij
door de beheersautoriteit zijn afgehandeld, zijn van dien aard dat zij een verklaring zonder
beperking in de weg staan. Een lijst van deze gevallen is opgenomen in het laatste
controleverslag, tezamen met een vermelding van het eventuele systemische karakter en de
omvang van het probleem. De mogelijk hiermee gemoeide bedragen van de totale
gedeclareerde uitgaven en de overheidsbijdrage zijn respectievelijk … De desbetreffende
communautaire bijdrage die hiermee gemoeid kan zijn, bedraagt …….
4.       VERKLARING
Hetzij
(Verklaring zonder beperking)
Als er geen beperkingen waren op de reikwijdte van het onderzoek en de onregelmatigheden
en foutenpercentages en de wijze waarop die door de beheersautoriteit zijn afgehandeld, een
verklaring zonder beperking niet in de weg staan:
Op grond van bovenbedoeld onderzoek ben ik van mening dat de definitieve uitgavenstaat in
alle materiële opzichten een getrouw beeld geeft van de in het kader van het operationele
programma gedane uitgaven, dat de aanvraag om betaling van het eindsaldo van de
communautaire bijdrage in dit programma geldig is en dat de in de definitieve uitgavenstaat
vermelde onderliggende verrichtingen wettig en regelmatig zijn.
Hetzij
(Verklaring met beperking)
Als er beperkingen waren op de reikwijdte van het onderzoek en/of de onregelmatigheden en
foutenpercentages en de wijze waarop die door de beheersautoriteit zijn afgehandeld, nopen
tot een verklaring met beperking maar geen ongunstig advies voor alle betrokken uitgaven
rechtvaardigen:
Op grond van bovenbedoeld onderzoek ben ik van mening dat de definitieve uitgavenstaat in
alle materiële opzichten een getrouw beeld geeft van de in het kader van het operationele
programma gedane uitgaven, dat het verzoek tot betaling van het eindsaldo van de
communautaire bijdrage in dit programma geldig is en dat de in de definitieve uitgavenstaat
vermelde onderliggende verrichtingen wettig en regelmatig zijn, behalve wat de in punt 2
bedoelde punten betreft en/of de opmerkingen in punt 3 betreffende de foutenpercentages en
onregelmatigheden en de wijze waarop die door de beheersautoriteit zijn afgehandeld,
waarvan de gevolgen hierboven zijn gekwantificeerd. Ik schat de gevolgen van deze
beperkingen op … van het totaalbedrag aan gedeclareerde uitgaven. De daarmee gemoeide
communautaire bijdrage is dus ….
Hetzij
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie                  L 371/77
(Afkeurende verklaring)
Als er belangrijke beperkingen waren op de reikwijdte van het onderzoek en/of de
foutenpercentages en onregelmatigheden en de wijze waarop die door de beheersautoriteit
zijn afgehandeld, van dien aard waren dat zonder omvangrijk verder onderzoek geen
uitsluitsel kan worden verkregen over de betrouwbaarheid van de definitieve uitgavenstaat:
Op grond van bovenbedoeld onderzoek en met name gezien de in punt 2 bedoelde punten
en/of de foutenpercentages en onregelmatigheden en het feit dat deze door de
beheersautoriteit niet bevredigend zijn afgehandeld zoals vermeld in punt 3, ben ik van
mening dat de definitieve uitgavenstaat in alle materiële opzichten geen getrouw beeld geeft
van de in het kader van het operationele programma gedane uitgaven, dat bijgevolg het
verzoek tot betaling van het eindsaldo van de communautaire bijdrage in dit programma niet
geldig is en dat de in de definitieve uitgavenstaat vermelde onderliggende verrichtingen niet
wettig en regelmatig zijn.
Datum Handtekening
                                                 —
 ---pagebreak--- L 371/78         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                    27.12.2006
    Bijlage IX: Model van een verklaring van gedeeltelijke afsluiting van operationele
                         programma’s uit hoofde van artikel 18, lid 5
Aan de Europese Commissie, Directoraat-generaal ……
De beheersautoriteit voor het programma … (naam van het operationele programma,
CCI-code, periode) heeft een uitgavenstaat ingediend voor concrete acties [voltooid per …
(datum waarop de concrete acties waren voltooid) / voltooid tussen … en … (data waartussen
de concrete acties werden voltooid] en verzoekt voor deze concrete acties om gedeeltelijke
afsluiting van het programma overeenkomstig artikel 88, lid 2, onder b), van Verordening
(EG) nr. 1083/2006.
Ik ondergetekende, vertegenwoordiger van (naam van de door de lidstaat aangewezen
instantie), heb de resultaten van de op dit programma verrichte audits zoals neergelegd in de
jaarlijkse controleverslagen en jaarlijkse adviezen overeenkomstig artikel 62, lid 1, onder d),
punten i) en ii), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad voor het jaar/de jaren ....
onderzocht.
Ik heb deze werkzaamheden gepland en uitgevoerd om een redelijke mate van zekerheid te
krijgen dat de betrokken uitgavenstaat juist en geldig is en dat de in de uitgavenstaat vermelde
onderliggende verrichtingen wettig en regelmatig zijn.
Verklaring
Op grond van bovenbedoeld onderzoek ben ik van mening dat de door de beheersautoriteit
voor het programma … (naam van het operationele programma, CCI-code, periode)
ingediende uitgavenstaat betreffende voltooide concrete acties met het oog op de gedeeltelijke
afsluiting van het programma voor concrete acties [die zijn voltooid per … / tussen … en …]
in alle materiële opzichten een getrouw beeld geeft van de gedane uitgaven en dat de
onderliggende verrichtingen wettig en regelmatig zijn.
Datum                     Handtekening
                                                  —
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie         L 371/79
               Bijlage X: Certificaat en uitgavenstaat en betalingsaanvraag
Zie formulier in het aanhangsel.
                                                 —
 ---pagebreak--- L 371/80            NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                            27.12.2006
      Bijlage XI: Jaarlijks overzicht van geschrapte en geïnde bedragen en hangende
                                   terugvorderingen (artikel 20, lid 2)
1.       GESCHRAPTE EN GEÏNDE BEDRAGEN VOOR HET JAAR 20.. DIE OP DE
UITGAVENSTATEN IN MINDERING ZIJN GEBRACHT
Priori-                  Geschrapte bedragen                                   Geïnde bedragen
taire as
             Totale        Overheids     Mede-        EU-         Totale     Overheids-     Medefi-      EU-
             uitgaven      bijdrage      financie-    bijdrage    uitgaven   bijdrage       nancie-      bijdrage
             van de be-                  ringsper-                van    de                 ringsper-
             gunstigden                  centage1                 beguns-                   centage2
                                                                  tigden
1
2
3
4
…
Totaal
.
1
         Dit medefinancieringspercentage en de methode voor de berekening ervan zijn te vinden in het
         financieel overzicht van het operationele programma voor de betreffende prioritaire as.
2
         Dit medefinancieringspercentage en de methode voor de berekening ervan zijn te vinden in het
         financieel overzicht van het operationele programma voor de betreffende prioritaire as.
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL                Publicatieblad van de Europese Unie                      L 371/81
2.      HANGENDE TERUGVORDERINGEN OP 31.12.20..
Prioritaire    Jaar        waarin          de Terug te vorderen Medefinancierings- Terug te
as             terugvorderingsprocedure overheidsbijdrage percentage3                      vorderen
               is ingeleid                                                                 EU-
                                                                                           bijdrage
1              2007
               2008
               …
2              2007
               2008
               …
3              2007
               2008
Subtotalen     2007
               2008
               …
Totaal-generaal
.
3
        Het doel kan op jaarbasis of voor de hele programmeringsperiode worden aangegeven.
 ---pagebreak--- L 371/82         NL             Publicatieblad van de Europese Unie         27.12.2006
              Bijlage XII: Beschrijving van de beheers- en controlesystemen
Zie formulier in het aanhangsel.
                                                 —
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL               Publicatieblad van de Europese Unie                              L 371/83
  Bijlage XIII: Model van een advies overeenkomstig artikel 71, lid 2, van Verordening
    (EG) nr. 1083/2006 en artikel 25 van deze verordening over de conformiteit van de
                                    beheers- en controlesystemen
Aan de Europese Commissie, Directoraat-generaal ……
INLEIDING
Ik ondergetekende, vertegenwoordiger van (naam van de auditautoriteit of de door de lidstaat
krachtens artikel 71, lid 3, van Verordening (EG) nr. 1083/200 van de Raad aangewezen
functioneel onafhankelijke instantie) als de instantie die verantwoordelijk is voor de opstelling
van een verslag waarin de resultaten van een evaluatie van de voor het programma … (naam
van het (de) operationele programma(’s), CCI-code(s), periode1) ingestelde beheers- en
controlesystemen en voor het uitbrengen van een advies over hun conformiteit met de
artikelen 58 tot en met 62 van Verordening (EG) nr. 1083/2006, heb een onderzoek
uitgevoerd overeenkomstig artikel 25 van Verordening (EG) nr. 1828/2006 van de
Commissie.
REIKWIJDTE VAN HET ONDERZOEK
Het onderzoek was gebaseerd op de beschrijving van de beheers- en controlesystemen die op
dd/mm/jjjj van (naam van de instantie(s) die de beschrijving heeft/hebben ingediend) werd
ontvangen. Daarnaast hebben wij nadere informatie onderzocht over … (onderwerpen) en
gesprekken gevoerd met personeel van … (instanties met personeelsleden waarvan werd
gesproken).
Het onderzoek had betrekking op de beheers-, certificerings- en auditautoriteiten, de
aangewezen instantie om de betalingen van de Commissie te ontvangen en de betalingen aan
de begunstigden te verrichten, en de volgende bemiddelende instanties (lijst … … …).
ADVIES2
Hetzij
(Advies zonder beperking)
Op grond van bovenbedoeld onderzoek ben ik van mening dat de voor het/de programma(’s)
… (naam van het/de operationele programma(’s), CCI-code(s), periode) ingestelde beheers-
en controlesystemen voldoen aan de voorschriften van de artikelen 58 tot en met 62 van
Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad en afdeling 3 van Verordening (EG) nr.
1828/2006 van de Commissie.
1
        Als twee of meer operationele programma’s onder een gemeenschappelijk systeem vallen, mag de
        beschrijving daarvan vergezeld gaan van één verslag en advies.
2
        Als het advies wordt uitgebracht door de auditautoriteit, dient deze een afzonderlijke ‘Verklaring van
        bevoegdheid en functionele onafhankelijkheid’ over haar eigen functies te verstrekken overeenkomstig
        artikel 62 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad.
 ---pagebreak--- L 371/84         NL                Publicatieblad van de Europese Unie                       27.12.2006
Hetzij
(Advies met beperking)
Op grond van bovenbedoeld onderzoek ben ik van mening dat de voor het/de programma(’s)
… (naam van het/de operationele programma(’s), CCI-code(s), periode) ingestelde beheers-
en controlesystemen voldoen aan de voorschriften van de artikelen 58 tot en met 62 van
Verordening (EG) nr. 1083/2003 van de Raad en afdeling 3 van Verordening (EG) nr.
1828/2006 van de Commissie, behalve in de volgende opzichten:….3.
Ik ben om de volgende redenen van oordeel dat dit/deze aspect(en) van de systemen niet aan
de voorschriften voldoet/voldoen en mijn beoordeling van de ernst ervan is als volgt4:
Hetzij
(Afkeurend advies)
Op grond van bovenbedoeld onderzoek ben ik van mening dat de voor het/de programma(’s)
… (naam van het/de operationele programma(’s), CCI-code(s), periode) ingestelde beheers-
en controlesystemen niet voldoen aan de voorschriften van de artikelen 58 tot en met 62 van
Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad en afdeling 3 van Verordening (EG) nr.
1828/2006 van de Commissie.
Dit afkeurend advies is gebaseerd op …..:5
Datum                      Handtekening
                                                    —
3
        Vermeld de instantie of instanties en de aspecten van hun systemen die niet aan de voorschriften
        voldoen.
4
        Vermeld de reden(en) voor het voorbehoud voor elke instantie en elk aspect.
5
        Vermeld de reden(en) voor het afkeurend advies voor elke instantie en elk aspect.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie                L 371/85
        Bijlage XIV: Model van een uitgavenstaat voor een gedeeltelijke afsluiting
Zie formulier in het aanhangsel.
                                                 —
 ---pagebreak--- L 371/86         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                     27.12.2006
 Bijlage XV: Financieel overzicht voor het nationaal strategisch referentiekader (NSRK)
       – indicatieve jaarlijkse toewijzing per fonds en operationeel programma (OP)
       NB: Artikel 24, lid 4, onder e), en artikel 28, lid 3, onder b), van Verordening (EG)
                                     nr. 1083/2006 (in euro’s)
CONVERGENTIE                                         Communautaire bijdrage
         OP               Fonds       Totaal 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
                    EFRO en CF
        OP1               EFRO
         OP2            EFRO + CF
                          EFRO
                            CF
         OP3            EFRO + CF
                          EFRO
                            CF
        OP…         …
                    ESF
        OP4                ESF
        OP5                ESF
        OP6                ESF
        OP…                ESF
TOTAAL alle fondsen
NSRK 2007-2013
Totaal EFRO
Totaal CF
Totaal ESF
ELFPO
  EVF
.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL            Publicatieblad van de Europese Unie           L 371/87
.
CONCURRENTIEVERMOGEN /
WERKGELEGENHEID                                    Communautaire bijdrage
         OP              Fonds     Totaal 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
                    EFRO
        OP1              EFRO
         OP2             EFRO
                         EFRO
         OP3             EFRO
                         EFRO
        OP…                …
                    ESF
        OP4         ESF
        OP5               ESF
        OP6               ESF
        OP…               ESF
TOTAAL alle fondsen
  NSRK 2007-2013
Totaal EFRO
Totaal ESF
 ---pagebreak--- L 371/88               NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                        27.12.2006
                Bijlage XVI: Financieringsplannen voor het operationeel programma
1.          FINANCIERINGSPLAN VOOR HET OPERATIONEEL PROGRAMMA MET DE
JAARLIJKSE VASTLEGGING VAN ELK FONDS IN HET OPERATIONEEL
PROGRAMMA
Referentie operationeel programma (CCI-nummer):
Jaar per financieringsbron voor het programma, in euro’s1:
                                         Structuurfondsen           Cohesiefonds                Totaal
                                          (EFRO of ESF)
                                                (1)
                                                                        (2)                  (3) = (1)+(2)
  2007
  In regio’s zonder
  overgangssteun
  In regio’s met
  overgangssteun
  Totaal 2007
  2008
  In regio’s zonder
  overgangssteun
  In regio’s met
  overgangssteun
  Totaal 2008
  2009
  In regio’s zonder
  overgangssteun
  In regio’s met
  overgangssteun
  Totaal 2009
1
            Bij operationele programma’s met meerdere doelstellingen moet het jaarlijkse financieringsplan ook
            naar doelstelling worden uitgesplitst.
 ---pagebreak--- 27.12.2006              NL  Publicatieblad van de Europese Unie L 371/89
.
  2010
  In regio’s zonder
  overgangssteun
  In regio’s met
  overgangssteun
  Totaal 2010
  2011
  In regio’s zonder
  overgangssteun
  In regio’s met
  overgangssteun
  Totaal 2011
  2012
  In regio’s zonder
  overgangssteun
  In regio’s met
  overgangssteun
  Totaal 2012
  2013
  In regio’s zonder
  overgangssteun
  In regio’s met
  overgangssteun
  Totaal 2013
  Totaal in regio’s zonder
  overgangssteun (2007-
  2013)
  Totaal in regio’s met
  overgangssteun (2007-
  2013)
  Totaal-generaal 2007-2013
 ---pagebreak--- L 371/90               NL                  Publicatieblad van de Europese Unie                                   27.12.2006
2.          FINANCIERINGSPLAN VAN HET OPERATIONEEL PROGRAMMA MET
VOOR DE GEHELE PROGRAMMERINGSPERIODE HET BEDRAG VAN DE TOTALE
FINANCIËLE BIJDRAGE UIT ELK FONDS IN HET OPERATIONEEL PROGRAMMA,
DE DAARTEGENOVER TE STELLEN NATIONALE BIJDRAGE EN HET
BIJDRAGEPERCENTAGE PER PRIORITAIRE AS
Referentie operationeel programma (CCI-nummer):
Prioritaire assen per financieringsbron (in euro’s)
                       Communau-     Nationale    Indicatieve uitsplitsing van de    Totale    Medefinan-          Ter informatie
                           taire      bijdrage           nationale bijdrage       financiering cieringsper-
                       financiering                                                   (e) =    centage (f)1
                                    (b) (= (c) +     Nationale        Nationale      (a)+(b)     = (a)/(e)   Bijdragen     Overige
                                        (d))        overheids-       particuliere                           van de EIB     financiering2
                            (a)                    financiering     financiering1
                                                        (c)              (d)
Prioritaire as 1
Vermeld het fonds
en de grondslag
voor de berekening
van de
communautaire
bijdrage (totaal of
publiek)3
Prioritaire as 2
Vermeld het fonds
en de grondslag
voor de berekening
van de
communautaire
bijdrage (totaal of
publiek)
Prioritaire as …
Vermeld het fonds
en de grondslag
voor de berekening
van de
communautaire
bijdrage (totaal of
publiek)
Totaal
1
   Dit percentage mag worden afgerond op het dichtstbij liggende hele getal in de tabel. Het
voor terugbetalingen gebruikte exacte percentage is de verhouding (f).
1
            Alleen invullen als de prioritaire assen in totale kosten zijn uitgedrukt.
2
            Inclusief nationale particuliere financiering wanneer de prioritaire assen in overheidskosten zijn
            uitgedrukt.
3
            Vermeld voor operationele programma’s met meerdere doelstellingen ook de doelstelling.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie       L 371/91
              Bijlage XVII: Prognose van te verwachten betalingsaanvragen
Zie formulier in het aanhangsel.
                                                 —
 ---pagebreak--- L 371/92         NL             Publicatieblad van de Europese Unie  27.12.2006
                       Bijlage XVIII: Jaarverslagen en eindverslagen
Zie formulier in het aanhangsel.
                                                 —
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL                                              Publicatieblad van de Europese Unie                                                      L 371/93
                       Bijlage XIX: Toetsing van de additionaliteit voor de convergentiedoelstelling 2007-2013 – Toetsing vooraf
.
     Financieel overzicht van de structurele overheidsuitgaven of daarmee gelijk te stellen structurele uitgaven in de regio’s van de convergentiedoelstelling (in
                                                                     miljoen EUR in prijzen van 2006)*
                               Gemiddelde uitgaven per jaar zoals geraamd in het NSRK
                                                                                                        Werkelijke gemiddelde uitgaven per jaar voor 2000-05**
                                         2007-2013 (voorafgaande toetsing)
                                                        Nationaal                                                      Communautair bestek
                                      Waarvan:                                                          Waarvan:
                                                       strategisch      Buiten                                              (CB) / Enig
                             Totaal   overheids-                                    Totaal      Totaal  overheids-                              Buiten CB/EPD      Totaal
                                                     referentiekader    NSRK                                         programmeringsdocument
                                       bedrijven                                                         bedrijven
                                                          (NSRK)                                                              (EPD)
                             Nat. +
                                                                                              Nat. + EU Nat. + EU        EU            Nat.          Nat.            Nat.
                              EU      Nat. + EU        EU       Nat.     Nat.        Nat.
                              2=                                                      7=          8                                                             13=11+12=8-
               1                          3             4        5         6                                9            10             11            12
                             4+5+6                                                 5+6=2-4   =10+11+12                                                                10
  Basisinfrastructuur
  Vervoer
  Telecommunicatie       en
  informatiemaatschappij
  Energie
  Milieu en water
  Volksgezondheid
 ---pagebreak--- L 371/94            NL                                                    Publicatieblad van de Europese Unie 27.12.2006
 Menselijke hulpbronnen
 Onderwijs
 Opleiding
 OTO
 Productieomgeving
 Industrie
 Diensten
 Toerisme
 Overige
 Totaal
 * Voor lidstaten buiten de eurozone moet het jaargemiddelde van de wisselkoers van 2005 worden gebruikt.
 ** 2004-2005 voor de tien lidstaten die in 2004 zijn toegetreden, plus Roemenië en Bulgarije.
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                    L 371/95
             Bijlage XX: Te coderen gestructureerde gegevens over grote projecten
.
                                                                        Aanvraagformulier
                                                      Aanvraagformulier
  Kerngegevens grote projecten                                           productiegerichte    Soort gegevens
                                                         infrastructuur
                                                                            investering
  Naam van het project                                        B.1.1            B.1.1                tekst
  Naam van het bedrijf                                        n.v.t.           B.1.2                tekst
  KMO's                                                       n.v.t.           B.1.3                 J/N
  Omzet                                                       n.v.t.           B.1.4                  €
  Totaal aantal werknemers                                    n.v.t.           B.1.5                getal
  Groepsstructuur (aandelenbezit)                             n.v.t.           B.1.6                 J/N
  Dimensie ‘prioritair thema’                                 B.2.1            B.2.1              Code(s)
  Dimensie ‘financieringsvorm’                                B.2.2            B.2.2               Code
  Territoriale dimensie                                       B.2.3            B.2.3               Code
  Dimensie ‘economische activiteit’                           B.2.4            B.2.4              Code(s)
  NACE-code                                                  B.2.4.1          B.2.4.1             Code(s)
  Soort investering                                           n.v.t.          B.2.4.2              Code
  Betrokken product                                           n.v.t.          B.2.4.3             Code(s)
  Dimensie ‘plaats van uitvoering’                            B.2.5            B.2.5              Code(s)
  Fonds                                                       B.3.4            B.3.4             EFRO/CF
  Prioritaire as                                              B.3.5            B.3.5                tekst
  PPP                                                        B.4.2.d           n.v.t.                J/N
  Bouwfase – begindatum                                      D.1.8A           D.1.5A               datum
  Bouwfase – voltooiingsdatum                                D.1.8B           D.1.5B               datum
  Referentieperiode                                          E.1.2.1          E.1.2.1               jaren
  Financiële discontovoet                                    E.1.2.2          E.1.2.2                 %
  Totale investeringskosten                                  E.1.2.3          E.1.2.3                 €
  Totale investeringskosten (contante waarde)                E.1.2.4           n.v.t.                 €
  Restwaarde                                                 E.1.2.5           n.v.t.                 €
 ---pagebreak--- L 371/96           NL              Publicatieblad van de Europese Unie             27.12.2006
 Restwaarde (contante waarde)                                E.1.2.6      n.v.t.                 €
 Inkomsten (contante waarde)                                 E.1.2.7      n.v.t.                 €
 Exploitatiekosten (contante waarde)                         E.1.2.8      n.v.t.                 €
 Netto-inkomsten (contante waarde)                           E.1.2.9      n.v.t.                 €
 Subsidiabele uitgaven (contante waarde)                    E.1.2.10      n.v.t.                 €
 Geraamde bezettingsgraad                                     n.v.t.     E.1.2.4                %
 Geraamde            bezettingsgraad          voor
 rentabiliteitsdrempel                                        n.v.t.     E.1.2.5                %
 Geraamde toename van de jaaromzet                            n.v.t.     E.1.2.6                 €
 Omzet per werknemer (in €)                                   n.v.t.     E.1.2.7                 €
 Procentuele wijziging van de omzet per
 werknemer                                                    n.v.t.     E.1.2.8                %
 Financieel rendement (zonder subsidie van de
 Gemeenschap)                                               E.1.3.1A    E.1.3.1A                %
 Financieel rendement (met subsidie van de
 Gemeenschap)                                               E.1.3.1B    E.1.3.1B                %
 Financiële netto contante waarde (zonder
 subsidie van de Gemeenschap)                               E.1.3.2A    E.1.3.2A                 €
 Financiële netto contante waarde (met subsidie
 van de Gemeenschap)                                        E.1.3.2B    E.1.3.2B                 €
 Subsidiabele kosten                                        H.1.12C     H.1.10C                  €
 Bedrag van de beschikking                                    H.2.3       H.2.1                  €
 Communautaire subsidie                                       H.2.5       H.2.3                  €
 Economische kosten en baten                                  E.2.2       E.2.2               tekst/€
 Maatschappelijke discontovoet                               E.2.3.1     E.2.3.1                %
 Economische rentabiliteit                                   E.2.3.2     E.2.3.2                %
 Economische netto contante waarde                           E.2.3.3     E.2.3.3                 €
 Kosten-batenverhouding                                      E.2.3.4     E.2.3.4               getal
 Tijdens      de   uitvoeringsfase    rechtstreeks
 gecreëerd aantal banen                                     E.2.4.1A   E.2.4 a) 1A             getal
 Gemiddelde duur van de tijdens de
 uitvoeringsfase rechtstreeks gecreëerde banen              E.2.4.1B   E.2.4 a) 1B          maanden
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL               Publicatieblad van de Europese Unie             L 371/97
 Tijdens de exploitatiefase rechtstreeks gecreëerd
 aantal banen                                                E.2.4.2A   E.2.4 a) 2A           getal
 Gemiddelde duur van de tijdens de
 exploitatiefase rechtstreeks gecreëerde banen               E.2.4.2B   E.2.4 a) 2B         maanden
 Tijdens de uitvoeringsfase indirect gecreëerd
 aantal banen                                                  n.v.t.   E.2.4 a) 3A           getal
 Gemiddelde duur van de tijdens                   de
 uitvoeringsfase indirect gecreëerde banen                     n.v.t.   E.2.4 a) 3B         maanden
 Tijdens de exploitatiefase indirect gecreëerd
 aantal banen                                                  n.v.t.   E.2.4 a) 4A           getal
 Gemiddelde duur van de tijdens                   de
 exploitatiefase indirect gecreëerde banen                     n.v.t.   E.2.4 a) 4B         maanden
 Aantal veiliggestelde arbeidsplaatsen                         n.v.t.    E.2.4 b)             getal
 Interregionaal werkgelegenheidseffect                         n.v.t.    E.2.4 c)        neg/neut/pos
 Kritische variabelen                                          E.3.2       E.3.2              tekst
 MER ontwikkelingsklasse                                      F.3.2.1     F.3.2.1       I/II/niet gedekt
 MER uitgevoerd indien klasse II                              F.3.2.3     F.3.2.3              J/N
 Negatief effect op NATURA 2000-gebieden                       F.4.1       F.4.1               J/N
 % van de kosten ter compensatie van negatieve
 milieueffecten                                                 F.6         F.6                 %
 Andere communautaire bronnen (EIB/EIF)                        I.1.3       I.1.3               J/N
 Juridische procedure in verband met de naleving
 van de Gemeenschapswetgeving                                   I.2         I.2                J/N
 Betrokkenheid van JASPER                                      I.4.1       I.4.1               J/N
 Voorgeschiedenis in verband              met    de            n.v.t.       I.5                J/N
 terugvordering van bijstand
 ---pagebreak--- L 371/98         NL             Publicatieblad van de Europese Unie            27.12.2006
 Bijlage XXI: Verzoek om bevestiging van de bijstand voor grote projecten in het kader
   van de artikelen 39, 40 en 41 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 – Europees Fonds
        voor Regionale Ontwikkeling / Cohesiefonds – infrastructuurinvesteringen
Zie formulier in het aanhangsel.
                                                 —
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie             L 371/99
Bijlage XXII: Verzoek om bevestiging van de bijstand voor grote projecten in het kader
   van de artikelen 39, 40 en 41 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 – Europees Fonds
      voor Regionale Ontwikkeling / Cohesiefonds – productiegerichte investeringen
Zie formulier in het aanhangsel.
                                                 —
 ---pagebreak--- L 371/100        NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 27.12.2006
    Bijlage XXIII: Gegevens over de deelnemers aan concrete acties van het ESF naar
                                              prioriteit
AANTAL DEELNEMERS PER JAAR
(nieuwe deelnemers, uittredende deelnemers, overdracht naar het volgende jaar)
UITSPLITSING VAN DE DEELNEMERS NAAR GESLACHT
UITSPLITSING VAN DE DEELNEMERS NAAR ARBEIDSMARKTPOSITIE
–       werkenden (totaal aantal werkenden, inclusief zelfstandigen)
–       zelfstandigen
–       werklozen (totaal aantal werklozen, inclusief langdurig werklozen)
–       langdurig werklozen
–       inactieven (totaal aantal inactieven, inclusief degenen die onderwijs of een opleiding
volgen, gepensioneerden, degenen die hun zelfstandige activiteit hebben opgegeven,
duurzaam arbeidsongeschikten, degenen die huishoudelijke of andere taken vervullen)
–       inactieven die onderwijs of een opleiding volgen
UITSPLITSING VAN DE DEELNEMERS NAAR LEEFTIJD
–       jongeren (15-24 jaar)
–       oudere werkenden (55-64 jaar)
UITSPLITSING VAN DE DEELNEMERS NAAR KWETSBARE GROEPEN, VOLGENS
DE NATIONALE REGELS
–       minderheden
–       migranten
–       gehandicapten
–       andere kansarmen
UITSPLITSING VAN DE DEELNEMERS NAAR OPLEIDINGSNIVEAU
–       Basisonderwijs of lager secundair onderwijs (ISCED 1 en 2)
–       Hoger secundair onderwijs (ISCED 3)
–       Postsecundair niet-tertiair onderwijs (ISCED 4)
– Tertiair onderwijs (ISCED 5 en 6)
                                                  —
 ---pagebreak--- 27.12.2006           NL                    Publicatieblad van de Europese Unie                         L 371/101
                                                     AANHANGSEL
                                                          BIJLAGE X
       CERTIFICAAT EN UITGAVENSTAAT EN AANVRAAG OM TUSSENTIJDSE
                                                             BETALING
                                                     EUROPESE COMMISSIE
                                           . . . . . . . . . . . . . . . Betrokken fonds(en)
                                    Certificaat en uitgavenstaat en betalingsaanvraag
       ___________________________________________________________________________________________________
Naam van het operationeel programma
Beschikking                        van de Commissie van
Referentie van de Commissie (CCI-nr.)
Nationaal referentienummer (in voorkomend geval)
       ___________________________________________________________________________________________________
 ---pagebreak--- L 371/102                NL                        Publicatieblad van de Europese Unie                                            27.12.2006
                                                                  CERTIFICAAT
Ik ondergetekende,
vertegenwoordiger van de certificeringsautoriteit die is aangewezen bij1
bevestig hierbij dat alle in bijgaande staat begrepen uitgaven voldoen aan de in artikel 56 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 genoemde
criteria inzake de subsidiabiliteit van uitgaven en door de begunstigden daadwerkelijk zijn gedaan voor de uitvoering van de in het kader van
het operationeel programma geselecteerde concrete acties overeenkomstig de voorwaarden voor de toekenning van overheidsbijdragen
krachtens artikel 78, lid 1, van Verordening (EG) nr. 1083/2006
  na2                                                       20…               ten belope van:     euro3
                                                                                               (Bedrag tot op twee decimalen nauwkeurig)
Bijgaande uitgavenstaat, uitgesplitst naar prioriteit, is gebaseerd op de voorlopig op
                                                                  20…
afgesloten boekhouding en maakt een integrerend deel uit van dit certificaat.
Ik bevestig tevens dat de concrete acties goed vorderen overeenkomstig de in de beschikking vastgestelde doelstellingen en met
inachtneming van het bepaalde in Verordening (EG) nr. 1083/2006, en met name dat:
             (1)      de gedeclareerde uitgaven in overeenstemming zijn met de geldende communautaire en nationale
                      voorschriften en zijn gedaan voor concrete acties die aan de hand van de voor het operationeel
                      programma geldende criteria voor financiering zijn geselecteerd en in overeenstemming zijn met de
                      toepasselijke communautaire en de nationale voorschriften, met name:
                                                      •     Regels inzake staatssteun;
                                                      •     Regels inzake overheidsopdrachten;
                                                      •     Regels in verband met voorschotten in het kader van staatssteun
                                                            krachtens artikel 87 van het Verdrag die gerechtvaardigd worden door
                                                            uitgaven die binnen drie jaar door de begunstigde zijn gedaan;
                                                      •     geen uitgavendeclaratie voor grote projecten die nog niet door de
                                                            Commissie zijn goedgekeurd;
             (2)      de uitgavenstaat juist is, afkomstig is van een betrouwbaar boekhoudsysteem en gebaseerd is op
                      controleerbare bewijsstukken;
             (3)      de onderliggende verrichtingen wettig zijn en voldoen aan de voorschriften, en de procedures
                      bevredigend zijn gevolgd;
             (4)      in de uitgavenstaat en de betalingsaanvraag in voorkomend geval rekening is gehouden met eventuele
                      na terugvordering teruggekregen bedragen, met inkomsten uit de in het kader van het operationeel
                      programma gefinancierde concrete acties;
             (5)      de uitsplitsing van de onderliggende verrichtingen in computerbestanden is vastgelegd en op verzoek
                      ter beschikking van de bevoegde diensten van de Commissie wordt gesteld.
1
      Het administratieve besluit tot aanwijzing overeenkomstig artikel 59 van Verordening (EG) nr. 1083/2006
      vermelden met referenties en datum.
2
      Referentiedatum volgens de beschikking.
3
      Totaalbedrag aan door de begunstigden gedane subsidiabele uitgaven.
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL                    Publicatieblad van de Europese Unie                                 L 371/103
Overeenkomstig artikel 90 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 zullen de bewijsstukken gedurende ten minste drie jaar
na afsluiting van het operationeel programma ter beschikking van de Commissie worden gehouden (onverminderd de
bijzondere voorwaarden van artikel 100, lid 1, van die verordening).
 Datum                                        20…
                                                              Naam in blokletters, stempel, functie en handtekening
                                                                      van de bevoegde autoriteit
 ---pagebreak--- L 371/104             NL                                                   Publicatieblad van de Europese Unie                                               27.12.2006
                                                                    Uitgavenstaat per prioritaire as: Tussentijdse betaling
Referentie operationeel programma (CCI-nr.):
Naam van het programma:
Datum van voorlopige afsluiting van de rekeningen:                   Datum van verzending aan de Commissie:
Totale daadwerkelijk betaalde en gecertificeerde subsidiabele uitgaven:
                              Prioritaire as                                Grondslag                                         2007-2015
                                                                             voor de
                                                                           berekening            Totaalbedrag aan door de begunstigden  Overeenkomstige
                                                                              van de                  gedane subsidiabele uitgaven      overheidsbijdrage
                                                                           communau-
                                                                               taire
                                                                             bijdrage
                                                                           (overheids-
                                                                            uitgave of
                                                                             totaal)1
                             Prioritaire as 1
    Prioritaire as 1: Totaal
    Prioritaire as 1: Uitgaven in verband met concrete acties die op
    31.12 (jaar van de eerste gedeeltelijk afsluiting) gedeeltelijk
    zijn afgesloten
    Prioritaire as 1: Uitgaven in verband met concrete acties die op
    31.12 (jaar van de tweede gedeeltelijk afsluiting) gedeeltelijk
    zijn afgesloten
                             Prioritaire as 2
    Prioritaire as 2: Totaal
1
    Dit medefinancieringspercentage en de methode voor de berekening ervan zijn te vinden in het financieel overzicht van het operationele programma voor de betreffende
    prioritaire as.
 ---pagebreak--- 27.12.2006            NL                                             Publicatieblad van de Europese Unie L 371/105
    Prioritaire as 2: Uitgaven in verband met concrete acties die op
    31.12 (jaar van de eerste gedeeltelijk afsluiting) gedeeltelijk
    zijn afgesloten
    Prioritaire as 2: Uitgaven in verband met concrete acties die op
    31.12 (jaar van de tweede gedeeltelijk afsluiting) gedeeltelijk
    zijn afgesloten
                              Prioritaire as 3
    Prioritaire as 3: Totaal
    Prioritaire as 3: Uitgaven in verband met concrete acties die op
    31.12 (jaar van de eerste gedeeltelijk afsluiting) gedeeltelijk
    zijn afgesloten
    Prioritaire as 3: Uitgaven in verband met concrete acties die op
    31.12 (jaar van de tweede gedeeltelijk afsluiting) gedeeltelijk
    zijn afgesloten
    Totaal voor regio’s die geen overgangssteun ontvangen
    Totaal voor regio’s die overgangssteun ontvangen
    Technische bijstand: Totaal
    Technische bijstand: Uitgaven in verband met concrete acties
    die op 31.12 (jaar van de eerste gedeeltelijk afsluiting)
    gedeeltelijk zijn afgesloten
    Technische bijstand: Uitgaven in verband met concrete acties
    die op 31.12 (jaar van de tweede gedeeltelijk afsluiting)
    gedeeltelijk zijn afgesloten
    Totaal voor regio’s zonder overgangssteun
    Totaal voor regio’s met overgangssteun
 ---pagebreak--- L 371/106            NL                                                  Publicatieblad van de Europese Unie                                                                      27.12.2006
    Totale uitgaven in verband met concrete acties die gedeeltelijk
    zijn afgesloten2
    Totaal-generaal
    NB: Als een operationeel programma meerdere doelstellingen heeft of uit meerdere fondsen wordt gefinancierd, moeten bij de prioritaire as de betrokken doelstelling(en) en fonds(en)
    worden vermeld.
2
    De gedeeltelijke afsluiting heeft betrekking op concrete acties die op 31 december van het jaar voorafgaande aan het jaar van gedeeltelijke afsluiting zijn voltooid. De lijst
    van concrete acties die gedeeltelijk zijn afgesloten, wordt op verzoek ter beschikking van de Commissie gesteld.
 ---pagebreak--- 27.12.2006            NL                                                     Publicatieblad van de Europese Unie                                                L 371/107
Uitsplitsing van de totale gecertificeerde subsidiabele uitgaven naar jaar3
                                                                      Bedragen van de uitgaven (in euro’s)
Totaal-generaal 2007-2015
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
3
     Naar jaar: de uitsplitsing in deze tabel moet overeenkomen met de betalingen door de begunstigden in het betrokken jaar. Als deze uitsplitsing niet exact kan worden
     vastgesteld, moet de best mogelijke raming van de uitsplitsing worden gegeven.
 ---pagebreak--- L 371/108           NL                Publicatieblad van de Europese Unie                               27.12.2006
                          BETALINGSAANVRAAG: Tussentijdse betaling
Naam van het operationeel programma:
Referentie operationeel programma (CCI-nr.):
Fonds(en):
Overeenkomstig artikel 61 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 verzoek ik ondergetekende
(naam in blokletters, stempel, functie en handtekening van de bevoegde autoriteit) bij wijze
van tussentijdse betaling het bedrag over te maken van:
In euro’s                 Convergentiedoelstelling           Doelstelling Europees Doelstelling Europese
                                                             concurrentievermogen territoriale
                                                             en werkgelegenheid               samenwerking
EFRO
ESF
Cohesiefonds
Deze aanvraag is ontvankelijk omdat:
                                                                            Doorhalen         wat      niet     van
                                                                            toepassing is
      a) de Commissie tijdens de volledige periode voor elke prioritaire as
      niet meer heeft uitbetaald dan het maximale bedrag aan bijstand uit
      de fondsen als bepaald in de beschikking van de Commissie tot
      goedkeuring van het operationele programma.
      b) de beheersautoriteit het meest recente jaarverslag over de         – is door de beheersautoriteit binnen de
      uitvoering bij de Commissie heeft ingediend overeenkomstig artikel    gestelde termijn ingediend
      67, leden 1 en 3.
                                                                            – is bijgesloten
                                                                            – is nog niet vereist
      c) de Commissie ten aanzien van concrete acties waarvoor de uitgaven
      overeenkomstig de betrokken betalingsaanvraag zijn gedeclareerd,
      geen met redenen omkleed advies in verband met een inbreuk heeft
      uitgebracht op grond van artikel 226 van het Verdrag.
 ---pagebreak--- 27.12.2006             NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                                            L 371/109
Het te betalen bedrag moet door de Commissie worden overgemaakt aan de daartoe door de lidstaat aangewezen instantie.
Aangewezen instantie
Bank
Bankrekeningnr.
Rekeninghouder (indien deze niet de
aangewezen instantie is)
Datum                              20…
                                                                     Naam in blokletters, stempel, functie en handtekening van
                                                                     de Bevoegde autoriteit
 ---pagebreak--- L 371/110            NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                     27.12.2006
    CERTIFICAAT EN UITGAVENSTAAT EN AANVRAAG OM EINDBETALING
                                                  EUROPESE COMMISSIE
                                        . . . . . . . . . . . . . . . Betrokken fonds(en)
                                 Certificaat en uitgavenstaat en betalingsaanvraag
    ___________________________________________________________________________________________________
Naam van het operationeel programma
Beschikking                        van de Commissie van
Referentie van de Commissie (CCI-nr.)
Nationaal referentienummer (in voorkomend geval)
    ___________________________________________________________________________________________________
 ---pagebreak--- 27.12.2006              NL                    Publicatieblad van de Europese Unie                                        L 371/111
                                                              CERTIFICAAT
Ik ondergetekende,
vertegenwoordiger van de certificeringsautoriteit die is aangewezen bij1
bevestig hierbij dat alle in bijgaande staat begrepen uitgaven voldoen aan de in artikel 56 van Verordening (EG) nr. 1083/2006
genoemde criteria inzake de subsidiabiliteit van uitgaven en door de begunstigden daadwerkelijk zijn gedaan voor de uitvoering van
de in het kader van het operationeel programma geselecteerde concrete acties overeenkomstig de voorwaarden voor de toekenning
van overheidsbijdragen krachtens artikel 78, lid 1, van Verordening (EG) nr. 1083/2006
  na2                                                  20…                ten belope van:  euro3
                                                                                             (Bedrag tot op twee decimalen
nauwkeurig)
Bijgaande uitgavenstaat, uitgesplitst naar prioriteit, is gebaseerd op de op
                                                                  20…
afgesloten boekhouding en maakt een integrerend deel uit van dit certificaat.
Ik bevestig tevens dat de concrete acties zijn uitgevoerd overeenkomstig de in de beschikking vastgestelde doelstellingen en met
inachtneming van het bepaalde in Verordening (EG) nr. 1083/2006, en met name dat:
            (1)      de gedeclareerde uitgaven in overeenstemming zijn met de geldende communautaire en
                     nationale voorschriften en zijn gedaan voor concrete acties die aan de hand van de voor het
                     operationeel programma geldende criteria voor financiering zijn geselecteerd en in
                     overeenstemming zijn met de toepasselijke communautaire en de nationale voorschriften, met
                     name:
                                                      •     Regels inzake staatssteun;
                                                      •     Regels inzake overheidsopdrachten;
                                                      •     Regels in verband met voorschotten in het kader van staatssteun
                                                            krachtens artikel 87 van het Verdrag die gerechtvaardigd worden
                                                            door uitgaven die binnen drie jaar door de begunstigde zijn
                                                            gedaan;
                                                      •     geen uitgavendeclaratie voor grote projecten die niet door de
                                                            Commissie zijn goedgekeurd;
            (2)      de uitgavenstaat juist is, afkomstig is van een betrouwbaar boekhoudsysteem en gebaseerd is
                     op controleerbare bewijsstukken;
            (3)      de onderliggende verrichtingen wettig zijn en voldoen aan de voorschriften, en de procedures
                     bevredigend zijn gevolgd;
            (4)      in de uitgavenstaat en de betalingsaanvraag in voorkomend geval rekening is gehouden met
                     eventuele na terugvordering teruggekregen bedragen, met inkomsten uit de in het kader van het
                     operationeel programma gefinancierde concrete acties;
            (5)      de uitsplitsing van de onderliggende verrichtingen in computerbestanden is vastgelegd en op
                     verzoek ter beschikking van de bevoegde diensten van de Commissie wordt gesteld.
1
      Het administratieve besluit tot aanwijzing overeenkomstig artikel 59 van Verordening (EG) nr. 1083/2006
      vermelden met referenties en datum.
2
      Referentiedatum volgens de beschikking.
3
      Totaalbedrag aan door de begunstigden gedane subsidiabele uitgaven.
 ---pagebreak--- L 371/112           NL                Publicatieblad van de Europese Unie                            27.12.2006
Overeenkomstig artikel 90 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 zullen de bewijsstukken gedurende ten minste
drie jaar na afsluiting van het operationeel programma ter beschikking van de Commissie worden gehouden
(onverminderd de bijzondere voorwaarden van artikel 100, lid 1, van die verordening).
 Datum                                        20…
                                                              Naam in blokletters, stempel, functie en
                                                              handtekening van de bevoegde autoriteit
 ---pagebreak--- 27.12.2006             NL                    Publicatieblad van de Europese Unie                               L 371/113
                            Uitgavenstaat per prioritaire as: betaling van het saldo
Referentie operationeel programma (CCI-nr.):
Naam van het programma:
Datum van definitieve afsluiting van de rekeningen:                  Datum van indiening bij de Commissie:
Totale daadwerkelijk betaalde en gecertificeerde subsidiabele uitgaven:
                                                                         Grondslag                      2007-2015
                                                                          voor de
                             Prioritaire as                             berekening
                                                                           van de
                                                                        communau-
                                                                       taire bijdrage
                                                                      (overheidsuit-
                                                                          gave of
                                                                           totaal)1
                                                                                            Totaalbedrag         Overeen-
                                                                                             aan door de         komstige
                                                                                            begunstigden         overheids-
                                                                                                gedane           bijdrage
                                                                                             subsidiabele
                                                                                               uitgaven
                            Prioritaire as 1
      Prioritaire as 1: Totaal
      Prioritaire as 1: Uitgaven in verband met concrete acties
      die op 31.12 (jaar van de eerste gedeeltelijk afsluiting)
      gedeeltelijk zijn afgesloten
      Prioritaire as 1: Uitgaven in verband met concrete acties
      die op 31.12 (jaar van de tweede gedeeltelijk afsluiting)
      gedeeltelijk zijn afgesloten
                            Prioritaire as 2
      Prioritaire as 2: Totaal
      Prioritaire as 2: Uitgaven in verband met concrete acties
      die op 31.12 (jaar van de eerste gedeeltelijk afsluiting)
      gedeeltelijk zijn afgesloten
      Prioritaire as 2: Uitgaven in verband met concrete acties
      die op 31.12 (jaar van de tweede gedeeltelijk afsluiting)
      gedeeltelijk zijn afgesloten
                            Prioritaire as 3
      Prioritaire as 3: Totaal
      Prioritaire as 3: Uitgaven in verband met concrete acties
      die op 31.12 (jaar van de eerste gedeeltelijk afsluiting)
      gedeeltelijk zijn afgesloten
1
    Dit medefinancieringspercentage en de methode voor de berekening ervan zijn te vinden in het financieel
    overzicht van het operationele programma voor de betreffende prioritaire as.
 ---pagebreak--- L 371/114              NL                   Publicatieblad van de Europese Unie                             27.12.2006
     Prioritaire as 3: Uitgaven in verband met concrete acties
     die op 31.12 (jaar van de tweede gedeeltelijk afsluiting)
     gedeeltelijk zijn afgesloten
     Totaal voor regio’s die geen overgangssteun ontvangen
     Totaal voor regio’s die overgangssteun ontvangen
     Technische bijstand
     Technische bijstand: Uitgaven in verband met concrete
     acties die op 31.12 (jaar van de eerste gedeeltelijk
     afsluiting) gedeeltelijk zijn afgesloten
     Technische bijstand: Uitgaven in verband met concrete
     acties die op 31.12 (jaar van de tweede gedeeltelijk
     afsluiting) gedeeltelijk zijn afgesloten
     Totaal voor regio’s zonder overgangssteun
     Totaal voor regio’s met overgangssteun
     Totale uitgaven in verband met concrete acties die
     gedeeltelijk zijn afgesloten2
     Onder het EFRO vallende uitgaven in het totaal-generaal
     indien      een      operationeel     programma       wordt
     medegefinancierd door het ESF3
     Onder het ESF vallende uitgaven in het totaal-generaal
     indien      een      operationeel     programma       wordt
     medegefinancierd door het EFRO
     Totaal-generaal
    NB: Als een operationeel programma meerdere doelstellingen heeft of uit meerdere fondsen wordt gefinancierd, moeten
    bij de prioritaire as de betrokken doelstelling(en) en fonds(en) worden vermeld.
2
    De gedeeltelijke afsluiting heeft betrekking op concrete acties die op 31 december van het jaar voorafgaande
    aan het jaar van gedeeltelijke afsluiting zijn voltooid. De lijst van concrete acties die gedeeltelijk zijn
    afgesloten, wordt op verzoek ter beschikking van de Commissie gesteld.
3
    Dit veld moet worden ingevuld al naargelang het operationeel programma wordt medegefinancierd door het
    EFRO of door het ESF indien gebruik wordt gemaakt van de keuzemogelijkheid in artikel 34, lid 2, van
    Verordening (EG) nr. 1083/2006.
 ---pagebreak--- 27.12.2006           NL                    Publicatieblad van de Europese Unie                                 L 371/115
    Uitsplitsing van de totale gecertificeerde subsidiabele uitgaven naar jaar4
                                                                          Bedragen van de uitgaven (in euro’s)
    Totaal-generaal 2007-2015
    2007
    2008
    2009
    2010
    2011
    2012
    2013
    2014
    2015
4
    Naar jaar: de uitsplitsing in deze tabel moet overeenkomen met de betalingen door de begunstigden in het
    betrokken jaar. Als deze uitsplitsing niet exact kan worden vastgesteld, moet de best mogelijke raming van
    de uitsplitsing worden gegeven.
 ---pagebreak--- L 371/116             NL                    Publicatieblad van de Europese Unie                                 27.12.2006
                              BETALINGSAANVRAAG: betaling van het saldo
Naam van het operationeel programma:
Referentie operationeel programma (CCI-nr.):
Fonds(en):
Overeenkomstig artikel 61 van Verordening (EG) nr. 1083/2006 verzoek ik ondergetekende
(naam in blokletters, stempel, functie en handtekening van de bevoegde autoriteit) bij wijze
van eindbetaling het bedrag over te maken van:
In euro’s                     Convergentiedoelstelling                  Doelstelling Europees Doelstelling Europese
                                                                        concurrentievermogen territoriale
                                                                        en werkgelegenheid            samenwerking
EFRO
ESF
Cohesiefonds
Deze aanvraag is ontvankelijk omdat:
                                                                                       Doorhalen wat niet van toepassing
                                                                                       is
a) het eindverslag over        de   uitvoering   van    het    operationele programma  – door    de beheersautoriteit binnen de
overeenkomstig artikel 67                                                              gestelde termijn is ingediend
                                                                                       – is bijgesloten
b) een verklaring van afsluiting als bedoeld in artikel 62, lid 1, onder e)            – door    de beheersautoriteit binnen de
                                                                                       gestelde termijn is ingediend
                                                                                       – is bijgesloten
c) de Commissie ten aanzien van concrete acties waarvoor de uitgaven
overeenkomstig de betrokken betalingsaanvraag zijn gedeclareerd, geen met redenen
omkleed advies in verband met een inbreuk heeft uitgebracht op grond van
artikel 226 van het Verdrag.
 ---pagebreak--- 27.12.2006            NL               Publicatieblad van de Europese Unie                                           L 371/117
Het te betalen bedrag moet door de Commissie worden overgemaakt aan de daartoe door de lidstaat aangewezen instantie.
Aangewezen instantie
Bank
Bankrekeningnr.
Rekeninghouder (indien deze niet de
aangewezen instantie is)
Datum                            20…
                                                                 Naam in blokletters, stempel, functie en handtekening van de
                                                                 Bevoegde autoriteit
                                                         —
 ---pagebreak--- L 371/118        NL              Publicatieblad van de Europese Unie                       27.12.2006
                                        BIJLAGE XII
    BESCHRIJVING VAN DE BEHEERS- EN CONTROLESYSTEMEN
Model beschrijving beheers- en controlesystemen overeenkomstig artikel 21
1.        ALGEMEEN
     1.1.    Informatie verstrekt door:
                 • [Naam van de] lidstaat:
                 • Titel van het programma en CCI-nr.:
                 •   Naam van het belangrijkste contactpunt, e-mail en fax: (instantie die voor
                     de coördinatie van de beschrijvingen verantwoordelijk is)
     1.2.    De verstrekte informatie beschrijft de situatie op: (dd/mm/jj)
     1.3.    Systeemstructuur (algemene informatie en stroomschema met de
             organisatorische verhouding tussen de instanties die bij het beheers- en
             controlesysteem betrokken zijn)
          1.3.1. Beheersautoriteit     (naam,       adres     en     contactpersoon     binnen     de
                 beheersautoriteit)
          1.3.2. Bemiddelende instanties (naam, adres en contactpersonen binnen de
                 bemiddelende instanties)
          1.3.3. Certificeringsautoriteit (naam,        adres    en    contactpersoon    binnen    de
                 certificeringsautoriteit)
          1.3.4. Auditautoriteit en auditinstanties (naam, adres en contactpersoon binnen de
                 auditautoriteit en andere auditinstanties)
     1.4.    Aanwijzingen voor de beheers- en certificeringsautoriteiten en bemiddelende
             instanties om een degelijk financieel beheer van de structuurfondsen te
             waarborgen (datum en referentie)
2.   BEHEERSAUTORITEIT
     NB: Dit deel moet voor elke beheersautoriteit apart worden ingevuld.
     2.1.    Beheersautoriteit en haar belangrijkste functies
          2.1.1. Datum en vorm van de officiële aanwijzing waarbij de beheersautoriteit
                 gemachtigd is haar functies uit te oefenen
          2.1.2. Opgave van de rechtstreeks door de beheersautoriteit uitgeoefende functies
                 en taken
          2.1.3. Officieel door de beheersautoriteit gedelegeerde                functies  (functies,
                 bemiddelende instanties, delegatievorm)
     2.2.    Organisatie van de beheersautoriteit
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL               Publicatieblad van de Europese Unie                   L 371/119
          2.2.1. Organisatieschema en opgave van de functies van de eenheden (met
                 indicatief aantal toegewezen posten)
          2.2.2. Schriftelijke procedures voor gebruik door het personeel van de
                 beheersautoriteit/bemiddelende instanties (datum en referentie)
          2.2.3. Beschrijving van de procedures voor de selectie en goedkeuring van concrete
                 acties en om erop toe te zien dat zij gedurende de hele uitvoeringsperiode in
                 overeenstemming zijn met de geldende communautaire en nationale
                 voorschriften (artikel 60, onder a), van Verordening (EG) nr. 1083/2006).
          2.2.4. Verificatie van concrete acties (artikel 60, onder b), van Verordening (EG)
                 nr. 1083/2006)
                 •   Beschrijving van de verificatieprocedures
                 •   Instanties die de verificaties uitvoeren
                 •   Schriftelijke procedures voor dit werk (verwijzing naar handleidingen)
          2.2.5. Verwerking van verzoeken tot terugbetaling
                 •   Beschrijving van de procedures voor de ontvangst, verificatie en validatie
                     van verzoeken tot terugbetaling en voor de toestemming, uitvoering en
                     verantwoording van betalingen aan begunstigden (met stroomschema van
                     alle betrokken instanties)
                 •   Instanties die elke stap in de verwerking van het verzoek tot terugbetaling
                     uitvoeren
                 •   Schriftelijke procedures voor dit werk (verwijzing naar handleidingen)
          2.2.6. Beschrijving van de wijze waarop informatie door de beheersautoriteit aan
                 de certificeringsautoriteit wordt doorgegeven
          2.2.7. Door de lidstaat vastgestelde regels inzake subsidiabiliteit die op het
                 operationeel programma van toepassing zijn
     2.3.    Wanneer dezelfde instantie als beheers- en certificeringsautoriteit is
             aangewezen, beschrijf dan hoe de functiescheiding gewaarborgd is
     2.4.    Overheidsopdrachten, staatssteun, gelijke kansen en milieuvoorschriften
          2.4.1. Voorlichting en aanwijzingen over de toepasselijke regels (datum en
                 referentie)
          2.4.2. Maatregelen om ervoor te zorgen dat de geldende voorschriften worden
                 nageleefd, bijvoorbeeld beheerscontroles, audits, enz.
     2.5.    Controlespoor
          2.5.1. Beschrijving van de wijze waarop de voorschriften van artikel 15 zullen
                 worden toegepast voor het programma en/of afzonderlijke prioriteiten
          2.5.2. Instructies in verband met het bewaren van bewijsstukken door de
                 begunstigden (datum en referentie)
                 •   Vermelding van de bewaarperiode
                 •   Formaat waarin de documenten moeten worden bewaard
 ---pagebreak--- L 371/120         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 27.12.2006
     2.6. Onregelmatigheden en terugvorderingen
          2.6.1. Aanwijzingen over de rapportage en correctie van onregelmatigheden en de
                  registratie van schulden en terugvordering van onverschuldigd betaalde
                  bedragen (datum en referentie)
          2.6.2. Beschrijving van de procedure (met stroomschema) om te voldoen aan de
                  verplichting om onregelmatigheden aan de Commissie te melden
                  overeenkomstig artikel 28.
3.   BEMIDDELENDE INSTANTIES
     NB: Dit deel moet voor elke bemiddelende instantie apart worden ingevuld. Vermeld de
     autoriteit die de functie aan de bemiddelende instanties heeft gedelegeerd.
     3.1. De bemiddelende instantie en haar voornaamste functies
          3.1.1. Opgave van de voornaamste functies en taken van de bemiddelende instanties
     3.2.    Organisatie van elke bemiddelende instantie
          3.2.1. Organisatieschema en opgave van de functies van de eenheden (met
                  indicatief aantal toegewezen posten)
          3.2.2. Schriftelijke procedures voor gebruik door het personeel van de
                  bemiddelende instantie (datum en referentie)
          3.2.3. Beschrijving van de procedures voor de selectie en goedkeuring van concrete
                  acties (indien niet beschreven onder 2.2.3)
          3.2.4. Verificatie van concrete acties (artikel 60, onder b), van Verordening (EG)
                  nr. 1083/2006) (indien niet beschreven onder 2.2.4)
          3.2.5. Beschrijving van de procedures voor de verwerking van verzoeken tot
                  terugbetaling (indien niet beschreven onder 2.2.5)
4.   CERTIFICERINGSAUTORITEIT
     4.1.   Certificeringsautoriteit en haar belangrijkste functies
          4.1.1. Datum en vorm van de officiële aanwijzing waarbij de certificeringsautoriteit
                  gemachtigd is haar functies uit te oefenen
          4.1.2. Opgave van de door de certificeringsautoriteit uitgeoefende functies
          4.1.3. Officieel door de certificeringsautoriteit gedelegeerde functies (functies,
                  bemiddelende instanties, delegatievorm)
     4.2.    Organisatie van de certificeringsautoriteit
          4.2.1. Organisatieschema en opgave van de functies van de eenheden (met
                  indicatief aantal toegewezen posten)
          4.2.2. Schriftelijke procedures voor gebruik door het personeel van de
                  certificeringsautoriteit (datum en referentie)
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL               Publicatieblad van de Europese Unie                    L 371/121
     4.3.    Certificering van uitgavenstaten
          4.3.1. Beschrijving van de procedure volgens welke uitgavenstaten worden
                 opgesteld, gecertificeerd en bij de Commissie worden ingediend
          4.3.2. Beschrijving van de door de certificeringsautoriteit uitgevoerde stappen om
                 ervoor te zorgen dat aan de eisen van artikel 61 van Verordening (EG)
                 nr. 1083/2006 van de Raad wordt voldaan
          4.3.3. Regelingen om de certificeringsautoriteit toegang te geven tot de
                 gedetailleerde informatie over concrete acties en verificaties en audits door
                 de beheersautoriteit, de bemiddelende instanties en de auditautoriteit
     4.4.    Boekhoudsysteem
          4.4.1. Beschrijving van het boekhoudsysteem dat zal worden opgezet en gebruikt als
                 basis voor de certificering van de uitgaven aan de Commissie
                 •   Regelingen voor het doorzenden van geaggregeerde gegevens aan de
                     certificeringsautoriteit in het geval van een gedecentraliseerd systeem
                 •   De koppeling tussen het boekhoudsysteem en het op te zetten
                     informatiesysteem (punt 6)
                 •   Identificatie van transacties van de structuurfondsen               bij  een
                     gemeenschappelijk systeem met andere fondsen
          4.4.2. Gedetailleerdheid van het boekhoudsysteem:
                 •   Totale uitgaven per prioriteit en per fonds
     4.5.    Terugvorderingen
          4.5.1. Beschrijving van het systeem om een snelle terugvordering van bijstand van
                 de Gemeenschap te garanderen
          4.5.2. Regelingen om een debiteurenadministratie bij te houden en teruggevorderde
                 bedragen in mindering te brengen op de te declareren uitgaven
5.    AUDITAUTORITEIT EN AUDITINSTANTIES
     5.1.    Beschrijving van de voornaamste taken en de onderlinge betrekkingen van
             de auditautoriteit en de auditinstanties onder verantwoordelijkheid van de
             auditautoriteit
     5.2.    Organisatie van de auditautoriteit en auditinstanties die onder haar
             verantwoordelijkheid vallen
          5.2.1. Organisatieschema’s (inclusief aantal toegewezen posten)
          5.2.2. Regelingen om de onafhankelijkheid te waarborgen
          5.2.3. Vereiste kwalificaties of ervaring
          5.2.4. Beschrijving van de procedures voor het toezicht op de uitvoering van
                 aanbevelingen en corrigerende maatregelen naar aanleiding van
                 auditverslagen
 ---pagebreak--- L 371/122        NL             Publicatieblad van de Europese Unie                    27.12.2006
          5.2.5. Beschrijving van de procedures (indien van toepassing) voor het toezicht op
                 de werkzaamheden van andere auditinstanties die onder de
                 verantwoordelijkheid van de auditautoriteit vallen
     5.3.    Jaarlijks controleverslag en verklaring van afsluiting
          5.3.1. Beschrijving van de procedures voor de opstelling van het jaarlijkse
                 controleverslag, het jaarlijks advies en de verklaring van afsluiting
     5.4.    Aanwijzing van de coördinerende auditinstantie
           5.4.1. Beschrijving van de rol van de coördinerende auditinstantie, indien van
                   toepassing
6.   INFORMATIESYSTEEM (artikel 60, onder c), van Verordening (EG) nr. 1083/2006)
     6.1.    Beschrijving van het informatiesysteem, inclusief stroomschema (centraal of
             gemeenschappelijk netwerksysteem of gedecentraliseerd systeem met
             koppelingen tussen de systemen)
             Vermelding of het systeem al in staat is betrouwbare financiële en statische
             gegevens over de uitvoering van de programma’s 2007-2013 te verzamelen
             Zo niet, vermelding vanaf wanneer het systeem operationeel zal zijn.
                                                 —
 ---pagebreak--- 27.12.2006            NL               Publicatieblad van de Europese Unie                              L 371/123
                                              BIJLAGE XIV:
  MODEL VAN EEN UITGAVENSTAAT VOOR EEN GEDEELTELIJKE
                                               AFSLUITING
Uitgavenstaat per prioriteit voor een gedeeltelijke afsluiting
Referentie operationeel programma (CCI-nr.):
Naam van het programma:
Datum van indiening bij de Commissie:
Totale gecertificeerde uitgaven voor tussen ../../…. en 31.12 [jaar] voltooide concrete acties:
                                                                        2007-2015
                                     Totale
                                 gecertificeerde
                                   uitgaven1                                     Overheidsbijdrage
Prioritaire as
      Prioritaire as 1
      Prioritaire as 2
      Prioritaire as 3
Technische bijstand
Totaal voor regio’s die
geen       overgangssteun
ontvangen
Totaal voor regio’s die
overgangssteun
ontvangen
Totaal-generaal
1
    Inclusief nationale private financiering als de prioritaire assen in totale kosten zijn uitgedrukt.
 ---pagebreak--- L 371/124           NL                Publicatieblad van de Europese Unie                        27.12.2006
                                            BIJLAGE XVII
    PROGNOSE VAN TE VERWACHTEN BETALINGSAANVRAGEN
         Voorlopige ramingen van te verwachten betalingsaanvragen per fonds en per
         programma1 voor het lopende en volgende financiële jaar (in euro’s):
                                                     Medefinanciering door de
                                                          Gemeenschap2
                                                 [lopende jaar]         [volgende jaar]
                      Operationeel
                      programma        1
                      (CCI-nr.) totaal
                      EFRO
                      ESF
                      Cohesiefonds
                      Operationeel
                      programma        2
                      (CCI-nr.) totaal
                      EFRO
                      ESF
                      Cohesiefonds
                      Totaal-generaal
1
    Als een operationeel programma meerdere doelstellingen heeft of uit meerdere fondsen wordt gefinancierd,
    moeten de ramingen ook per fonds en per doelstelling worden uitgesplitst.
2
    In de tabel moeten alleen voorlopige ramingen van te verwachten betalingsaanvragen voor de
    communautaire bijdrage worden vermeld en geen ramingen van de totale uitgaven. In de voorlopige
    ramingen van te verwachten betalingsaanvragen moet de communautaire bijdrage worden vermeld voor het
    jaar in kwestie en niet worden gecumuleerd vanaf het begin van de programmeringsperiode.
 ---pagebreak--- 27.12.2006             NL              Publicatieblad van de Europese Unie                       L 371/125
                                             BIJLAGE XVIII
                           JAARVERSLAGEN EN EINDVERSLAGEN
1 – Identificatie
OPERATIONEEL PROGRAMMA                                 Doelstelling
                                                       Subsidiabel gebied
                                                       Programmeringsperiode
                                                       Programmanummer (CCI-nr.)
                                                       Titel van het programma
JAARLIJKS VERSLAG OVER DE                              Verslagjaar
UITVOERING
                                                       Datum van goedkeuring van het jaarverslag door het
                                                       Comité van toezicht
2 – Overzicht van de uitvoering van het operationeel programma
            2.1. Resultaten en voortgangsanalyse
         • Informatie over de materiële voortgang van het operationeel programma:
– Voor elke in het operationele programma genoemde kwantificeerbare indicator en met name
de kernindicatoren met betrekking tot de doelstellingen en verwachte resultaten (voor het jaar
N, voor de voorgaande verslagjaren en cumulatief):
Indicatoren                      2007     2008      2009      2010     2011   2012      2013   2014    2015 Totaal
Indicator 1:    Resultaat
                Doel1
                Uitgangssituatie
                *
…..             …
Indicator n:    Resultaat
                Doel2
                Uitgangssituatie
Daarnaast kan de informatie grafisch worden weergegeven.
Alle indicatoren moeten waar mogelijk naar geslacht worden uitgesplitst. Als de cijfers
(gegevens) nog niet beschikbaar zijn, moet worden aangegeven wanneer zij wel beschikbaar
zullen zijn en wanneer de beheersautoriteit die aan de Commissie zal mededelen.
1
     Het doel kan op jaarbasis of voor de hele programmeringsperiode worden aangegeven.
2
     Het doel kan op jaarbasis of voor de hele programmeringsperiode worden aangegeven.
 ---pagebreak--- L 371/126                  NL                    Publicatieblad van de Europese Unie                                27.12.2006
          •      Financiële informatie (alle financiële gegevens moeten in euro’s worden
                 uitgedrukt)
Prioritaire assen per financieringsbron (in euro’s)
                               Uitgaven die door de    Overeenkomstige   Particuliere Uitgaven door    Totaal aan
                               begunstigden      zijn  overheidsbijdrage uitgaven3    de instantie die van        de
                               betaald     en    zijn                                 verantwoordelij  Commissie
                               opgenomen in aan de                                    k     is    voor ontvangen
                               beheersautoriteit                                      betalingen aan   betalingen
                               toegezonden                                            de
                               betalingsaanvragen                                     begunstigden
Prioritaire as 1
Vermeld het fonds
Waarvan uitgaven van het
ESF-type
Waarvan uitgaven van het
EFRO-type
Prioritaire as 2
Vermeld het fonds
Waarvan uitgaven van het
ESF-type
Waarvan uitgaven van het
EFRO-type
Prioritaire as…
Vermeld het fonds
Waarvan uitgaven van het
ESF-type
Waarvan uitgaven van het
EFRO-type
Totaal-generaal
Totaal                     in
overgangsregio’s in het
totaal-generaal
Totaal         in       niet-
overgangsregio’s in het
totaal-generaal
Uitgaven van het ESF-
type in het totaal-generaal
als    het      operationeel
programma             wordt
medegefinancierd        door
het EFRO4
3
      Geldt alleen voor operationele programma's uitgedrukt in totale kosten.
4
      Dit veld moet worden ingevuld als het operationeel programma wordt medegefinancierd door het EFRO of
      door het ESF indien gebruik wordt gemaakt van de keuzemogelijkheid in artikel 34, lid 2, van
      Verordening (EG) nr. 1083/2006.
 ---pagebreak--- 27.12.2006               NL        Publicatieblad van de Europese Unie                L 371/127
Uitgaven van het EFRO-
type in het totaal-generaal
als    het     operationeel
programma            wordt
medegefinancierd       door
het ESF
Daarnaast kan de financiële informatie ook grafisch worden weergegeven.
         •     Informatie over de uitsplitsing van het gebruik van de fondsen
– Informatie overeenkomstig deel C van bijlage II.
         • Bijstand per doelgroep
– Voor door het ESF medegefinancierde operationele programma’s: informatie per doelgroep
overeenkomstig bijlage XXIII.
– Voor door het EFRO medegefinancierde operationele programma’s: alle relevante
informatie over speciale doelgroepen, -sectoren of -gebieden (indien van toepassing).
         • Terugbetaalde of opnieuw gebruikte bijstand
– Informatie over het gebruik van terugbetaalde of opnieuw gebruikte bijstand na intrekking
van de bijstand als bedoeld in artikel 57 en artikel 98, lid 2, van Verordening (EG)
nr. 1083/2006.
         • Kwalitatieve analyse
– Analyse van de resultaten, afgemeten aan de materiële en financiële indicatoren, met
inbegrip van een kwalitatieve analyse van de geboekte vooruitgang ten opzichte van de
aanvankelijk gestelde doelen. Bijzondere aandacht moet worden besteed aan de bijdrage van
het operationeel programma tot het Lissabonproces en de bijdrage tot de verwezenlijking van
de doelstellingen van artikel 9, lid 3, van Verordening (EG) nr. 1083/2006.
– Demonstratie van de effecten van de uitvoering van het operationeel programma op de
bevordering van gelijke kansen voor mannen en vrouwen, voor zover van toepassing, en
beschrijving van de partnerschapsovereenkomsten.
– Voor door het ESF medegefinancierde operationele programma’s: de in artikel 10 van
Verordening (EG) nr. 1081/2006 verlangde informatie.
      2.2. Informatie over de inachtneming van de communautaire wetgeving
– Belangrijke problemen die in verband met de inachtneming van de communautaire
wetgeving bij de uitvoering van het operationele programma zijn ondervonden, en de
maatregelen die zijn genomen om die te verhelpen.
      2. 3 – Belangrijke problemen en maatregelen om die te verhelpen
– Belangrijke problemen die bij de uitvoering van het operationele programma zijn
ondervonden, met zo nodig een overzicht van de ernstige problemen die in het kader van de
procedure van artikel 62, lid 1, onder d), punt i), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 aan het
licht zijn getreden, alsook de door de beheersautoriteit of het Comité van toezicht genomen
maatregelen om die problemen op te lossen.
 ---pagebreak--- L 371/128        NL              Publicatieblad van de Europese Unie                  27.12.2006
– Voor door het ESF gefinancierde programma’s: belangrijke problemen die bij de uitvoering
van de maatregelen en activiteiten van artikel 10 van Verordening (EG) nr. 1081/2006 zijn
ondervonden.
        2.4 – Wijzigingen in verband met de uitvoering van het operationeel programma
        (indien van toepassing)
– Beschrijving van elementen die, zonder rechtstreeks voort te spruiten uit de bijstand van het
operationeel programma, een rechtstreeks gevolg hebben voor de uitvoering van het
programma (zoals wetswijzigingen of onvoorziene sociaaleconomische ontwikkelingen).
        2.5. Belangrijke wijziging als bedoeld in artikel 57 van Verordening (EG)
nr. 1083/2006 (indien van toepassing)
        – Gevallen waarin een belangrijke wijziging als bedoeld in artikel 57 van Verordening
(EG) nr. 1083/2006 is ontdekt.
        2.6 – Complementariteit met andere instrumenten
– Samenvatting van de getroffen voorzieningen om te zorgen voor de afbakening en
coördinatie tussen de bijstand uit het EFRO, het ESF, het Cohesiefonds, het ELFPO en het
EVF en de bijdragen uit de EIB en de andere bestaande financieringsinstrumenten (artikel 9,
lid 4, van Verordening (EG) nr. 1083/2006)
        2.7 – Toezichtregelingen
– Door de beheersautoriteit of het Comité van toezicht genomen toezicht- en
evaluatiemaatregelen, waaronder regelingen voor het verzamelen van gegevens, ondervonden
moeilijkheden en maatregelen om die op te lossen.
        2.8 – Nationale prestatiereserve (indien van toepassing en alleen voor het
        jaarverslag over de uitvoering voor 2010)
– Informatie als bedoeld in artikel 50 van Verordening (EG) nr. 1083/2006.
3 – Uitvoering naar prioriteit
        3.1 Prioriteit 1
               3.1.1. Verwezenlijking van de doelstellingen en voortgangsanalyse
 ---pagebreak--- 27.12.2006           NL             Publicatieblad van de Europese Unie                L 371/129
     • Informatie over de materiële en financiële vooruitgang van de prioriteit
– Informatie over de materiële en financiële vooruitgang van de prioriteit voor elke
kwantificeerbare indicator (financieel en materieel, met name de kernindicatoren met
betrekking tot de doelstellingen en verwachte resultaten) (voor het jaar N, voor de voorgaande
verslagjaren en cumulatief).
Indicatoren                    2007   2008       2009      2010     2011 2012 2013   2014    2015 Totaal
Indicator 1:  Resultaat
              Doel
              Uitgangssituatie
              *
…..           …
Indicator n:  Resultaat
              Doel
              Uitgangssituatie
Daarnaast kan de informatie ook grafisch worden weergegeven.
Alle indicatoren moeten waar mogelijk naar geslacht worden uitgesplitst. Als de gegevens
nog niet beschikbaar zijn, moet worden aangegeven wanneer zij wel beschikbaar zullen zijn
en wanneer de beheersautoriteit die aan de Commissie zal mededelen.
– Voor door het ESF medegefinancierde operationele programma’s: informatie per doelgroep
overeenkomstig bijlage XXIII.
– Voor door het EFRO medegefinancierde operationele programma’s die een bijdrage uit het
EFRO ontvangen in het kader van de speciale toewijzing voor perifere gebieden: de
uitsplitsing van de uitgaven in operationele kosten en infrastructuurinvesteringen.
         •   Kwalitatieve analyse
– Analyse van de resultaten, afgemeten aan de materiële en financiële indicatoren, met
inbegrip van een kwalitatieve analyse van de geboekte vooruitgang ten opzichte van de
aanvankelijk gestelde doelen.
– Demonstratie van de effecten van de bevordering van gelijke kansen voor mannen en
vrouwen, voor zover van toepassing
– Informatie over het totale aandeel van de prioritaire toewijzing overeenkomstig artikel 34,
lid 2, van Verordening (EG) nr. 1083/2006. Voor ESF-programma’s de in artikel 10 van
Verordening (EG) nr. 1081/2006 verlangde informatie.
– Lijst van onvoltooide concrete acties en tijdschema voor de voltooiing ervan (alleen
eindverslag)
                   3.1.2. Belangrijke problemen en maatregelen om die te verhelpen
– Informatie over belangrijke problemen die bij de uitvoering van de prioriteit zijn
ondervonden, met zo nodig een overzicht van de ernstige problemen die in het kader van de
procedure van artikel 62, lid 1, onder d), punt i), van Verordening (EG) nr. 1083/2006 aan het
licht zijn getreden, alsook de door de beheersautoriteit of het Comité van toezicht genomen
maatregelen om die problemen op te lossen.
 ---pagebreak--- L 371/130         NL              Publicatieblad van de Europese Unie              27.12.2006
        3.2 Prioriteit 2
        (…) idem
        3.3 Prioriteit 3
        (…) idem
4. ESF-programma’s: Coherentie en concentratie
Voor ESF-programma’s:
– een beschrijving van hoe de door het ESF gesteunde maatregelen stroken met en bijdragen
tot de op grond van de Europese werkgelegenheidsstrategie genomen maatregelen in het
kader van de nationale hervormingsprogramma’s en actieplannen voor sociale integratie.
– een beschrijving van hoe de ESF-maatregelen bijdragen tot de uitvoering van de
aanbevelingen inzake werkgelegenheid en van de relevante werkgelegenheidsgerelateerde
doelstellingen van de Gemeenschap op het gebied van sociale integratie, onderwijs en
opleiding (artikel 4, lid 1, van Verordening (EG) nr. 1081/2006).
5. EFRO/CF-programma’s: grote projecten (indien van toepassing)
– voortgang in de uitvoering van grote projecten;
– voortgang in de financiering van grote projecten;
– eventuele wijzigingen in de indicatieve lijst van grote projecten in het operationeel
programma.
6. Technische bijstand
– toelichting bij het gebruik van technische bijstand.
– percentage van het bedrag van de aan het operationeel programma toegewezen bijdrage uit
de structuurfondsen dat aan technische bijstand is besteed.
7. Voorlichting en publiciteit
– voorlichtings- en publiciteitsmaatregelen betreffende het operationeel programma,
waaronder voorbeelden van goede praktijken en speciale aandacht voor belangrijke
gebeurtenissen.
– indicatoren, ook in de vorm van tabellen zoals aangegeven in hoofdstuk 3 van deze bijlage.
                                                   —
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                     L 371/131
                                              BIJLAGE XXI
                                        GROOT PROJECT
      VERZOEK OM BEVESTIGING VAN DE BIJSTAND UIT
           HOOFDE VAN DE ARTIKELEN 39, 40 EN 41 VAN
                        VERORDENING (EG) Nr. 1083/2006
  EUROPEES FONDS VOOR REGIONALE ONTWIKKELING /
                                         COHESIEFONDS
                    INFRASTRUCTUURINVESTERINGEN1
                                         [Titel van het project]
                                     CCI-nr. [............................]
                                              ----------------------
INHOUDSOPGAVE
A. ADRESSEN EN REFERENTIES
B. BIJZONDERHEDEN VAN HET PROJECT
C. RESULTATEN VAN DE HAALBAARHEIDSSTUDIES
D. TIJDSCHEMA
E. KOSTEN-BATENANALYSE
F. ANALYSE VAN HET MILIEUEFFECT
G. VERANTWOORDING VAN DE OVERHEIDSBIJDRAGE
H. FINANCIERINGSPLAN
I.    VERENIGBAARHEID MET HET COMMUNAUTAIR BELEID EN DE
COMMUNAUTAIRE WETGEVING
J.    GOEDKEURING VAN DE BEVOEGDE NATIONALE AUTORITEIT
BIJLAGE I – VERKLARING VAN DE VOOR HET TOEZICHT OP DE NATURA
2000-GEBIEDEN BEVOEGDE INSTANTIE
BIJLAGE II – KOSTEN-BATENANALYSE
[Vermeld alle bijlagen]
1
    Dit formulier moet worden gebruikt voor subsidieaanvragen voor openbare infrastructuurwerken en niet
    voor de in artikel 55, lid 6, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bedoelde projecten waarvoor de
    voorschriften inzake staatssteun in de zin van artikel 87 van het Verdrag gelden.
 ---pagebreak--- L 371/132           NL               Publicatieblad van de Europese Unie                         27.12.2006
A. ADRESSEN EN REFERENTIES
     A.1.      Voor de aanvraag verantwoordelijke instantie (beheersautoriteit of
               bemiddelende instantie)
                     A.1.1. Naam:                    TEKST
                     A.1.2. Adres:                   TEKST
                     A.1.3. Contactpersoon:                  TEKST
                     A.1.4. Telefoon:       TEKST
                     A.1.5. Telex/Fax: TEKST
                     A.1.6. E-mail:                  TEKST
     A.2.      Voor de uitvoering van het project verantwoordelijke organisatie
               (begunstigde)
                     A.2.1. Naam:                    TEKST
                     A.2.2. Adres:                   TEKST
                     A.2.3. Contactpersoon:                  TEKST
                     A.2.4. Telefoon:       TEKST
                     A.2.5. Telex/Fax: TEKST
                     A.2.6. E-mail:                  TEKST
B. BIJZONDERHEDEN VAN HET PROJECT
                     B.1.1. Titel van het project / projectfase:
               [KADER]
     B.2.      Categorisering van de projectactiviteit2
                     B.2.1. Code voor de dimensie prioritair thema                    Code Percentage
                                                                                      Code Percentage
                     B.2.2. Code voor de dimensie financieringsvorm                   Code
                     B.2.3. Code voor de territoriale dimensie                Code
                     B.2.4. Code voor de dimensie economische activiteit3             Code Percentage
                                                                                      Code Percentage
               B.2.4.1. NACE-code4                            Code
2
    Bijlage II bij Verordening (EG) nr. 1828/2006 van de Commissie, tenzij anders vermeld.
3
    Als een project op meer dan één economische activiteit betrekking heeft, mogen meer codes worden
    vermeld. In dat geval moet het procentuele aandeel voor elke code worden vermeld met een totaal van
    maximaal 100 %.
4
    NACE-Rev.1, 4-cijferige code: http://europa.eu.int/comm/competition/mergers/cases/index/nace_all.html
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                      L 371/133
                    B.2.5. Code voor de dimensie plaats van uitvoering (NUTS/LAU)5
                                                                          Code
      B.3.     Compatibiliteit en coherentie met het operationeel programma
                    B.3.1. Titel van het betrokken operationeel programma:
               [KADER]
                    B.3.2. CCI-nr. van het operationeel programma
               [KADER]
                    B.3.3. Beschikking van de Commissie (nummer en datum):
               [KADER]
                    B.3.4. Betrokken fonds
                                EFRO                 Cohesiefonds
                    B.3.5. Titel van de prioritaire as
               [KADER]
      B.4.     Beschrijving van het project
                    B.4.1. Beschrijving van het project (of de projectfase):
    a) Geef een beschrijving van het project (of de projectfase).
     [KADER]
    b) Als het project een fase van een groter project is, geeft dan een beschrijving van de
        voorgestelde uitvoeringsstadia (met de vermelding of zij technisch en financieel
        onafhankelijk zijn).
     [KADER]
    c) Op grond van welke criteria is het project in fasen verdeeld?
     [KADER]
                    B.4.2. Technische beschrijving van de infrastructuurinvestering
    a) Beschrijf de voorgestelde infrastructuur en de werkzaamheden waarvoor bijstand
        wordt voorgesteld, onder vermelding van de voornaamste kenmerken en
        samenstellende delen.
     [KADER]
    b) Geef voor de betrokken werkzaamheden de voornaamste outputindicatoren aan die
        zullen worden gebruikt, en kwantificeer deze:
5
    NUTS-codes: http://europa.eu.int/comm/eurostat/ramon/nuts/home_regions_en.html. Gelieve de meest
    gedetailleerde en relevante NUTS-code te gebruiken. Als een project betrekking heeft op meerdere
    afzonderlijke gebieden van NUTS/LAU-niveau 2, vermeld dan NUTS/LAU-niveau 1 of hoger.
 ---pagebreak--- L 371/134        NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 27.12.2006
     [KADER]
    c) Voornaamste begunstigden van de infrastructuur (d.w.z. doelpopulatie, zo mogelijk
        gekwantificeerd):
     [KADER]
    d) Wordt de infrastructuur gebouwd door een publiek-privaat partnerschap (PPP)?
                              Ja                        Neen
    Zo ja, beschrijf de vorm van het PPP (d.w.z. selectieproces voor private partner, structuur
    van het PPP, eigendomsregelingen voor de infrastructuur, risicospreidingsregelingen,
    enz.):
     [KADER]
    Verstrek bijzonderheden over de wijze waarop de infrastructuur na voltooiing van het
    project zal worden beheerd (d.w.z. overheidsbeheer, concessie, andere vorm van PPP)
     [KADER]
    e) Maakt het project deel uit van een grensoverschrijdende maatregel waarbij twee of
        meer lidstaten betrokken zijn?
                              Ja                        Neen
        Zo ja, specificeer welke maatregel:
     [KADER]
    f) Maakt het project deel uit van een op communautair niveau vastgesteld trans-Europees
        netwerk?
                              Ja                        Neen
     [KADER]
      B.5.   Doelstellingen van het project
                  B.5.1. Huidige infrastructuur en impact van het project
    Geef aan in hoeverre de regio(’s) momenteel beschikt/beschikken over de infrastructuur
    waarop deze aanvraag betrekking heeft; vergelijk dit met het infrastructuurniveau dat voor
    het jaar 20.... wordt beoogd (d.w.z. volgens de desbetreffende strategie of
    nationale/regionale plannen, voor zover van toepassing). Geef de te verwachten bijdrage
    van het project tot de doelstellingen van de strategie of het plan aan. Vermeld potentiële
    knelpunten of andere op te lossen problemen.
     [KADER]
                  B.5.2. Sociaaleconomische doelstellingen
    Vermeld de sociaaleconomische doelstellingen van het project.
     [KADER]
                  B.5.3. Bijdrage tot de verwezenlijking van het operationeel programma
    Beschrijf hoe het project bijdraagt tot de verwezenlijking van de prioriteiten van het
    operationeel programma (zo mogelijk met gekwantificeerde indicatoren)
     [KADER]
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie                  L 371/135
C. RESULTATEN VAN DE HAALBAARHEIDSSTUDIES
      C.1.   Analyse van de vraag
              Geef een samenvatting van de analyse van de vraag, waaronder de verwachte
              benuttingsgraad na voltooiing en de groei van de vraag.
     [KADER]
      C.2.   Overwogen mogelijkheden
             Geef een overzicht van de in de haalbaarheidsstudies overwogen alternatieve
      mogelijkheden.
     [KADER]
      C.3.   Geef een samenvatting            van     de   belangrijkste conclusies van     de
             haalbaarheidsstudies
     [KADER]
              Vermeld de exacte referenties als de haalbaarheidsstudies worden/werden
              gefinancierd met steun van het EFRO, het Cohesiefonds, ISPA of andere
              communautaire bijstand.
     [KADER]
D. TIJDSCHEMA
      D.1.   Tijdschema van het project
Geef hieronder het tijdschema voor de uitvoering van het hele project.
Zo nodig elk contract of elke fase afzonderlijk in de tabel opnemen. Als de aanvraag
betrekking heeft op een projectstadium, geef dan in de tabel duidelijk de onderdelen aan van
het totaalproject waarvoor met deze aanvraag bijstand wordt gevraagd:
 ---pagebreak--- L 371/136        NL              Publicatieblad van de Europese Unie                     27.12.2006
                                                Begindatum              Voltooiingsdatum
                                                     (A)                        (B)
1. Haalbaarheidsstudies:                   dd/mm/jjjj                dd/mm/jjjj
2. Kosten-batenanalyse            (incl. dd/mm/jjjj                  dd/mm/jjjj
    financiële analyse):
3. Milieueffectbeoordeling:                dd/mm/jjjj                dd/mm/jjjj
4. Ontwerpstudies:                         dd/mm/jjjj                dd/mm/jjjj
5. Opstelling           van          de dd/mm/jjjj                   dd/mm/jjjj
    aanbestedingsstukken:
6. Verwacht        begin     van     de dd/mm/jjjj
    aanbestedingsprocedure(s)
7. Grondaankoop:                           dd/mm/jjjj                dd/mm/jjjj
8. Bouwfase/-contract:                     dd/mm/jjjj                dd/mm/jjjj
9. Operationele fase:                      dd/mm/jjjj
Gelieve een overzicht van de voornaamste geplande categorieën werkzaamheden bij te
voegen (bv. een Gantt-schema indien beschikbaar).
      D.2.   Rijpheid van het project
Beschrijf het tijdschema van het project (D.1) uit het oogpunt van de technische en financiële
vooruitgang en de rijpheid van het project onder de volgende rubrieken:
                  D.2.1. Technisch (haalbaarheidsstudies, enz.):
     [KADER]
                  D.2.2. Administratief          (vergunningen,         MER,        grondaankoop,
                         offerteaanvragen, enz.):
     [KADER]
                  D.2.3. Financieel (vastleggingen m.b.t. nationale overheidsuitgaven,
                         gevraagde of verstrekte leningen, enz.) (geef referentienummers):
     [KADER]
                  D.2.4. Indien het project al van start is gegaan, de huidige stand van zaken
                         aangeven:
     [KADER]
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL                   Publicatieblad van de Europese Unie                           L 371/137
E. KOSTEN-BATENANALYSE
Dit deel moet gebaseerd worden op de Richtsnoeren betreffende de methode voor de uitvoering van de
kosten-batenanalyse van grote projecten. Naast de te verstrekken beknopte gegevens, moet de volledige kosten-
batenanalyse als bijlage II ter staving van deze aanvraag worden bijgevoegd.
      E.1.    Financiële analyse
De belangrijkste punten van de financiële analyse van de kosten-batenanalyse moeten hieronder worden
samengevat.
                    E.1.1. Korte beschrijving van de methode en specifieke hypothesen
     [KADER]
                    E.1.2. Belangrijkste elementen en parameters waarop de financiële analyse
                              is gebaseerd
             Belangrijkste elementen en parameters                       Waarde                     Waarde
                                                                            Niet                Verdisconteerd
                                                                      verdisconteerd            (netto contante
                                                                                                    waarde)
      1.    Referentieperiode (jaren)
      2.    Financiële discontovoet (%)6
      3.    Totale investeringskosten (in euro’s, niet
            verdisconteerd)
      4.    Totale investeringskosten (in euro’s,
            verdisconteerd)
      5.    Restwaarde (in euro’s, niet
            verdisconteerd)
      6.    Restwaarde (in euro’s, verdisconteerd)
      7.    Inkomsten (in euro’s, verdisconteerd)
      8.    Exploitatiekosten (in euro’s,
            verdisconteerd)
            Netto-inkomsten = inkomsten –
      9.    exploitatiekosten + restwaarde (in euro’s,
            verdisconteerd = (7) – (8) + (6)
            Subsidiabele uitgaven (artikel 55, lid 2) =
      10.   investeringskosten – netto-inkomsten (in
            euro’s, verdisconteerd) = (4) – (9)
6
    Vermeld of de voet reëel is of nominaal. Als de financiële analyse tegen constante prijzen wordt uitgevoerd,
    moet een financiële discontovoet in reële termen worden gebruikt. Als de analyse tegen lopende prijzen
    worden uitgevoerd, moet een nominale discontovoet worden gebruikt.
 ---pagebreak--- L 371/138          NL             Publicatieblad van de Europese Unie               27.12.2006
      11.   Financieringstekort (%) =
            (10) / (4)
    [De kosten en inkomsten moeten gebaseerd worden op cijfers, excl. btw]
                   E.1.3. Voornaamste resultaten van de financiële analyse
                                                  Zonder communautaire     Met communautaire
                                                      bijstand (FRR/C)      bijstand (FRR/K)
                                                              A                    B
    1. Financieel rendement        (%)                             FRR/C                FRR/K
    2. Netto contante waarde       (euro’s)                        FNPV/C               FNPV/K
                   E.1.4. Gegenereerde inkomsten gedurende de levensduur van het project
        Als het project naar verwachting inkomsten zal genereren via door de gebruikers te
        betalen tarieven en bijdragen, geef dan nadere informatie (soort en hoogte van de
        tarieven en bijdragen, principe waarop zij zijn gebaseerd).
        a) Dekken deze bijdragen de exploitatiekosten en de afschrijving van het project?
     [KADER]
        b) Verschillen de bijdragen naargelang van de gebruikers van de infrastructuur?
     [KADER]
        c) Staan de bijdragen in verhouding tot
               i.     Het gebruik van het project/feitelijk gebruik?
     [KADER]
              ii.     De door de gebruikers veroorzaakte verontreiniging?
     [KADER]
        Als geen tarieven of bijdragen worden voorgesteld, hoe worden de exploitatie- en
        onderhoudskosten dan gedekt?
     [KADER]
      E.2.    Sociaaleconomische analyse
                   E.2.1. Geef een korte beschrijving van de methode (belangrijkste
                           hypothesen bij de beoordeling van kosten en baten) en de
                           voornaamste bevindingen van de sociaaleconomische analyse:
     [KADER]
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL             Publicatieblad van de Europese Unie                   L 371/139
                 E.2.2. Geef nadere informatie over de belangrijkste bij de analyse
                         vastgestelde economische kosten en baten met de bijbehorende
                         waarden:
                           Eenheidswaard            Totale waarde
                                                                          % van totale
           Baten            e (indien van              (in euro’s,            baten
                              toepassing)           verdisconteerd)
              …                     …                       …                    …
                           Eenheidswaard            Totale waarde
                                                                            % van de
           Kosten           e (indien van              (in euro’s,        totale kosten
                              toepassing)           verdisconteerd)
              …                     …                       …                    …
                 E.2.3. Belangrijkste indicatoren van de economische analyse
         Voornaamste paramaters en indicatoren                         Waarden
    1. Maatschappelijke discontovoet (%)
    2. Economische rentabiliteit (%)
    3. Economische netto contante waarde (in euro’s)
    4. Kosten-batenverhouding
                 E.2.4. Effecten van het project op de werkgelegenheid
    Geef een indicatie van het aantal te creëren banen, uitgedrukt in voltijdsequivalenten
    (VTE)
       Aantal direct gecreëerde              Aantal (VTE)                Gemiddelde
            arbeidsplaatsen:                       (A)              duurzaamheid van deze
                                                                      banen (maanden)
                                                                             (B)
   1. Gedurende                    de
       uitvoeringsfase
   2. Gedurende de exploitatiefase
    [NB: voor openbare-infrastructuurinvesteringen hoeft niet te worden aangegeven hoeveel
    arbeidsplaatsen indirect gecreëerd of verloren zijn gegaan].
                 E.2.5. Belangrijkste niet-kwantificeerbare / niet te beoordelen kosten en
                         baten:
     [KADER]
 ---pagebreak--- L 371/140        NL               Publicatieblad van de Europese Unie              27.12.2006
      E.3.   Risico- en gevoeligheidsanalyse
E.3.1 Korte beschrijving van de methode en beknopte resultaten
     [KADER]
E.3.2 Gevoeligheidsanalyse
             Vermeld de op de geteste variabelen toegepaste percentagewijziging:
             ……………….
             Geeft het geraamde effect op de resultaten van de financiële en economische
             prestatie-indicatoren weer.
         Geteste       Variatie        Variatie             Variatie   Variatie
         variabele     financieel      financiële           economisch economische
                       rendement       netto contante rendement        netto contante
                                       waarde                          waarde
             Welke variabelen werden als kritische variabelen aangemerkt? Vermeld het
             toegepaste criterium.
     [KADER]
             Wat zijn de drempelwaarden van de kritische variabelen?
     [KADER]
        E.3.3 Risicoanalyse
        Beschrijf de raming van de waarschijnlijkheidsverdelingen voor de financiële en
        economische indicatoren van het project. Geef relevante statistische informatie
        (verwachte waarden, standaardafwijking)
     [KADER]
 ---pagebreak--- 27.12.2006          NL                   Publicatieblad van de Europese Unie                    L 371/141
F. ANALYSE VAN HET MILIEUEFFECT
      F.1.     Hoe wordt in het kader van het project:
    a) bijgedragen tot de doelstelling milieuduurzaamheid (Europees beleid inzake
        klimaatverandering, het tot staan brengen van het verlies aan biodiversiteit, andere…)
    b) rekening gehouden met het beginsel van preventieve actie, en het principe dat
        milieuschade in de eerste plaats aan de bron moet worden aangepakt
    c) rekening gehouden met het principe ‘de vervuiler betaalt’
     [KADER]
      F.2.     Raadpleging van milieuautoriteiten
Zijn de milieuautoriteiten die op grond van hun specifieke bevoegdheden bij het project
zouden kunnen zijn betrokken, geraadpleegd?
                                     Ja                         Neen
Zo ja, geef naam/namen en adres(sen) en licht de bevoegdheden van die autoriteit toe:
     [KADER]
Zo neen, leg uit waarom:
     [KADER]
      F.3.     Milieueffectbeoordeling
                     F.3.1. VERGUNNING VOOR DE ONTWIKKELING7
               F.3.1.1. Is voor dit project al een vergunning voor de ontwikkeling verleend?
                                     Ja                         Neen
               F.3.1.2. Zo ja, datum invullen
                            DD/MM/JJJJ
               F.3.1.3. Zo neen, wanneer werd het officiële verzoek om vergunning voor de
                        ontwikkeling ingediend?
                            DD/MM/JJJJ
               F.3.1.4. Voor welke datum wordt het definitieve besluit verwacht?
                            DD/MM/JJJJ
               F.3.1.5. Specificeer de bevoegde autoriteit(en) die de vergunning heeft/hebben
                        verleend of zal/zullen verlenen
     [KADER]
7
    ‘Vergunning’: het besluit van de bevoegde (nationale) instantie(s) waardoor de opdrachtgever het recht
    verkrijgt het project uit te voeren.
 ---pagebreak--- L 371/142          NL                Publicatieblad van de Europese Unie                            27.12.2006
                    F.3.2. TOEPASSING VAN RICHTLIJN 85/337/EEG VAN DE RAAD OP
                            DE MILIEUEFFECTBEOORDELING (MER)8
               F.3.2.1.   Het project valt onder:
                               bijlage I van de richtlijn (ga door naar vraag F.3.2.2)
                               bijlage II van de richtlijn (ga door naar vraag F.3.2.3)
                               geen van beide bijlagen (ga door naar vraag F.3.3)
               F.3.2.2. Indien het project onder bijlage I bij de richtlijn valt, de volgende
                       documenten bijvoegen:
                            a) de gegevens als bedoeld in artikel 9, lid 1, van de richtlijn
                            b) de niet-technische samenvatting9 van de milieueffectstudie die voor het project is
                            uitgevoerd;
                            c) gegevens over het overleg met de milieuautoriteiten, het betrokken publiek en zo
                            nodig andere lidstaten.
               F.3.2.3. Indien het project onder bijlage II bij de richtlijn valt, is er voor dit
                       project een milieueffectrapportage uitgevoerd?
                               Ja
                               (de in punt F3.2.2 genoemde documenten bijvoegen)
                               Neen
                               (leg uit waarom en geef de drempels of criteria aan die zijn
                               toegepast en/of het onderzoek dat geval per geval is uitgevoerd om
                               tot de conclusie te komen dat het project geen significante
                               milieueffecten heeft):
                               [KADER]
8
    Richtlijn 85/337/EEG van de Raad van 27 juni 1985 betreffende de milieueffectbeoordeling van bepaalde
    openbare en particuliere projecten (de MER-richtlijn), PB L 175 van 5.7.1985, laatstelijk gewijzigd bij
    Richtlijn 2003/35/EG, PB L 156 van 25.6.2003.
9
    Opgesteld overeenkomstig artikel 5, lid 3, van Richtlijn 85/337/EEG, zoals gewijzigd.
 ---pagebreak--- 27.12.2006          NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                             L 371/143
                     F.3.3. TOEPASSING               VAN       RICHTLIJN            2001/42/EG         INZAKE
                             STRATEGISCHE MILIEUBEOORDELING10 (SMB-RICHTLIJN)
               F.3.3.1. Vloeit het project voort uit een plan of programma dat binnen de
                        werkingssfeer van de SMB-richtlijn valt?
                               NEEN (kort toelichten):
                               [KADER]
                               JA. Geef in dit geval een internetlink naar of een elektronische
                               kopie van de niet-technische samenvatting11 van de
                               milieueffectstudie die voor het plan of programma is uitgevoerd,
                               zodat kan worden beoordeeld of de bredere potentiële cumulatieve
                               effecten van het project zijn bestudeerd.
      F.4.     BEOORDELING VAN DE EFFECTEN OP NATURA 2000-GEBIEDEN
                     F.4.1. Heeft het project waarschijnlijk significante negatieve effecten op
                             gebieden die in het Natura 2000-netwerk zijn opgenomen of moeten
                             worden opgenomen?
                               Ja. Geef in dat geval
                               1) Een samenvatting van de conclusies van de passende
                                   beoordeling overeenkomstig artikel 6, lid 3, van
                                   Richtlijn 92/43/EEG12
                                   [KADER]
                               2) Voor het geval compenserende maatregelen overeenkomstig
                                   artikel 6, lid 4, nodig werden geacht, een kopie van het
                                   formulier ‘Informatie over projecten die significante negatieve
                                   effecten kunnen hebben op Natura 2000-gebieden, zoals aan de
                                   Commissie (DG Milieu) is meegedeeld op grond van
                                   Richtlijn 92/43/EEG13’.
                               Neen. In dat geval een door de bevoegde autoriteit ingevulde
                               verklaring van bijlage I bijvoegen.
10
    Richtlijn 2001/42/EG van het Europees Parlement en de Raad van 27 juni 2001 betreffende de beoordeling
    van de gevolgen voor het milieu van bepaalde plannen en programma’s, PB L 197 van 21.7.2001.
11
    Opgesteld overeenkomstig bijlage I, punt j), van Richtlijn 2001/42/EG.
12
    PB L 206 van 22.7.92.
13
    Document nr. 99/7-herz.2, vastgesteld door het Habitats-comité (comité van vertegenwoordigers van de
    lidstaten dat op grond van Richtlijn 92/43/EEG is ingesteld) tijdens zijn vergadering van 4 oktober 1999.
 ---pagebreak--- L 371/144           NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                           27.12.2006
       F.5.     Andere maatregelen tot integratie van het milieu
Zijn er in het kader van het project naast de milieueffectrapportage nog andere maatregelen
tot integratie van het milieu gepland (bijv. milieuaudit, milieubeheer, specifieke
milieubewaking)?
                                    Ja                        Neen
Zo ja, welke?
      [KADER]
       F.6.     Kosten van maatregelen voor herstel van milieuschade
Indien inbegrepen in de totale kosten, geraamd percentage van de kosten van maatregelen die
worden getroffen om milieuschade te verminderen en/of te compenseren, invullen
                                    %
Geef beknopte toelichting:
      [KADER]
       F.7.     Met betrekking tot projecten op het gebied van water, afvalwater en vaste
                afvalstoffen
Is het project in overeenstemming met een sectoraal/geïntegreerd plan en programma in
verband met de tenuitvoerlegging van de communautaire beleidsmaatregelen of wetgeving op
die gebieden?
      [KADER]
G. VERANTWOORDING VAN DE OVERHEIDSBIJDRAGE
Bovenstaande sociaaleconomische analyse verschaft informatie over de interne rentabiliteit van het project. De
financiële analyse dient ter bepaling van het financieringstekort en het effect van de communautaire bijstand op
de financiële levensvatbaarheid van het project. Vul deze informatie aan met onderstaande gegevens.
       G.1.     Mededinging
Is er sprake van staatssteun?
                                    Ja                        Neen
Zo ja, vermeld in onderstaande tabel het steunbedrag en, voor goedgekeurde steun het
zaaknummer van de staatssteun en het kenmerk van de goedkeuringsbrief, voor onder een
blokvrijstelling vallende steun het registratienummer en voor hangende aangemelde steun het
zaaknummer van de staatssteun14.
 Steunbronnen (lokaal, regionaal,          Steunbedrag        Zaaknummer van de             Kenmerk
 nationaal en communautair):                 in euro’s      staatssteun/registratienu goedkeuringsbrief
                                                             mmer voor onder een
                                                            blokvrijstelling vallende
                                                                      steun
14
     Deze aanvraag komt niet in de plaats van de kennisgeving aan de Commissie op grond van artikel 88, lid 3,
     van het Verdrag. Een positieve beschikking van de Commissie voor een groot project in het kader van
     Verordening (EG) nr. 1083/2006 staat niet gelijk met goedkeuring van staatssteun.
 ---pagebreak--- 27.12.2006           NL              Publicatieblad van de Europese Unie         L 371/145
 Goedgekeurde steunregelingen,
 goedgekeurde ad-hocsteun of onder
 een blokvrijstelling vallende steun:
  …………………………..
  …………………………..
 Geplande steun in het kader van
 hangende aanmeldingen (ad-
 hocsteun of regelingen):
  …………………………..
  …………………………..
 Nog niet aangemelde steun (ad-
 hocsteun of regelingen)
  …………………………..
  …………………………..
 Totale toegekende steun:
 Totale       kosten      van      het
 investeringsproject
       G.2.    Effect van de communautaire bijstand op de tenuitvoerlegging van het
               project
Geef voor ieder bevestigend antwoord nadere informatie:
Zal de communautaire bijstand:
     a) de tenuitvoerlegging van het project versnellen?
                                  Ja                        Neen
     b) essentieel zijn voor de tenuitvoerlegging van het project?
                                  Ja                        Neen
      [KADER]
H. FINANCIERINGSPLAN
Het bedrag van de beschikking en de andere financiële informatie in dit deel moeten
overeenstemmen met de grondslag (totale of overheidskosten) voor het
medefinancieringspercentage van de prioritaire as. Indien particuliere uitgaven niet voor
financiering in het kader van de prioritaire as in aanmerking komen, moeten die van de
subsidiabele kosten worden afgetrokken; indien zij wel subsidiabel zijn, mogen zij daarin
inbegrepen zijn.
 ---pagebreak--- L 371/146           NL                  Publicatieblad van de Europese Unie                          27.12.2006
      H.1.      Kostenoverzicht
  Euro                                        TOTALE           NIET-SUBSIDIABELE        SUBSIDIABELE
                                                                             15
                                           PROJECTKOSTE             KOSTEN                 KOSTEN
                                                   N                    (B)              (C)=(A)-(B)
                                                  (A)
  1.   Uitgaven voor
       planning/ontwerp
  2. Grondaankoop
  3. Bouw
  4. Installaties en machines
  5. Onvoorziene uitgaven16
  6. Prijsindexatie (indien van
       toepassing)17
  7. Technische bijstand
  8. Publiciteit
  9. Toezicht tijdens de bouw
  10. Subtotaal
  11. (Btw18)
  12. TOTAAL
      H.2.      Totale geplande middelen en geplande bijdrage van de fondsen
Het financieringstekort werd al in rubriek E.1.2 vermeld. Dit moet worden toegepast op de
subsidiabele kosten om het ‘bedrag te bepalen waarvoor het cofinancieringspercentage voor
de prioritaire as geldt’ (artikel 41, lid 2, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad).
Dit wordt vervolgens vermenigvuldigd met het cofinancieringspercentage van de prioritaire as
om de communautaire bijdrage te bepalen.
15
     Tot de niet-subsidiabele kosten behoren i) uitgaven buiten de subsidiabiliteitsperiode, ii) uitgaven die
     krachtens de nationale regels niet subsidiabel zijn (artikel 56, lid 4, van Verordening (EG) nr. 1083/2006
     van de Raad), en iii) andere niet voor medefinanciering voorgedragen uitgaven.
     NB: De datum waarop de subsidiabiliteit ingaat is de datum waarop de Commissie de aanvraag betreffende
     het betrokken operationeel programma of enig programmeringsdocument heeft ontvangen, of 1 januari
     2007, indien dat eerder is.
16
     De onvoorziene uitgaven mogen niet meer bedragen dan 10 % van de totale investeringskosten, excl.
     onvoorziene uitgaven. Deze onvoorziene uitgaven mogen worden opgenomen in de totale subsidiabele
     kosten voor de berekening van de geplande bijdrage van de fondsen – Rubriek H2.
17
     Zo nodig mag een prijsindexatie worden toegepast ter dekking van de verwachte inflatie als de subsidiabele
     kosten in constante prijzen zijn uitgedrukt.
18
     Als de btw als subsidiabel wordt beschouwd, leg dan uit waarom.
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL                Publicatieblad van de Europese Unie                 L 371/147
               Berekening van de communautaire bijdrage
                                                                                  Waarde
             Subsidiabele kosten (in euro’s, niet verdisconteerd)
     1.
             (Rubriek H.1.12(C))
     2.      Financieringstekort (%) = (E.1.2.11)
             Bedrag van de beschikking, d.w.z. het ‘bedrag waarvoor
             het cofinancieringspercentage voor de prioritaire as
     3.      geldt’ (artikel 41, lid 2) = (1)*(2) (met inachtneming van
             de maximumoverheidsbijdrage volgens de regels inzake
             staatssteun)
     4.      Cofinancieringspercentage van de prioritaire as (%)
     5.      Communautaire bijdrage (in euro’s) = (3)*(4)
                    H.2.1. Medefinancieringsbronnen
In het licht van de uitkomsten van de berekening van het financieringstekort (indien van
toepassing) moeten de totale investeringskosten van het project uit de volgende bronnen
worden gefinancierd:
                                                                                         Waarvan (ter
                           Bron van de totale investeringskosten (€)
                                                                                          informatie)
        Totale          Communautaire         Nationale         Nationaal    Andere         EIB/EIF-
  investeringskosten        bijstand        overheid (of       particulier   bronnen        leningen:
    [H.1.12.(A)]                           gelijkwaardig)                  (preciseren)
                          [H.2.1.5]
 a)= b)+c)+d)+e)                  b)               c)                d)           e)              f)
De bijzonderheden van de besluiten inzake financiering door de nationale overheid, leningen,
enz. moeten in rubriek D.2.3 worden vermeld.
Waar gebruikt wordt gemaakt van leningen worden deze toegekend aan de instantie die de
lening moet terugbetalen, de nationale overheid of een nationale particulier. Alleen in het
geval van EIB/EIF-leningen wordt voor informatiedoeleinden gevraagd het leningbedrag te
vermelden.
 ---pagebreak--- L 371/148            NL               Publicatieblad van de Europese Unie                            27.12.2006
.
      H.3.      Jaarlijks financieringsplan van de communautaire bijdrage
De communautaire bijdrage (H.2.1.5) moet hieronder worden vermeld als aandeel van de
jaarlijkse vastlegging voor het programma.
(in euro’s)             2007        2008          2009         2010            2011          2012         2013
[CF/EFRO –
specificeren]
I. VERENIGBAARHEID MET HET COMMUNAUTAIR BELEID EN DE
     COMMUNAUTAIRE WETGEVING
Artikel 9, lid 5, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bepaalt dat ‘de uit de fondsen gefinancierde concrete acties
in overeenstemming moeten zijn met het Verdrag en met alle krachtens het Verdrag vastgestelde besluiten’.
Verstrek behalve bovenstaande gegevens ook de volgende informatie:
      I.1.      Andere communautaire financieringsbronnen
                      I.1.1. Is voor dit project bijstand uit een andere communautaire bron
                              aangevraagd (EFRO, ESF, Cohesiefonds, TEN-T-begroting, LIFE+
                              …)?
                                   Ja                        Neen
Zo ja, geef nadere informatie (betrokken financieel instrument, referentienummers, data,
gevraagde bedragen, toegekende bedragen, enz.):
     [KADER]
                      I.1.2. Is dit project complementair aan een reeds door het EFRO, het ESF,
                              het Cohesiefonds, de TEN-T-begroting of een andere communautaire
                              financieringsbron gefinancierd of te financieren project?
                                   Ja                        Neen
Zo ja, geef nadere informatie (betrokken financieel instrument, referentienummers, data,
gevraagde bedragen, toegekende bedragen, enz.):
     [KADER]
                      I.1.3. Is voor dit project een lening of kapitaalsteun van de EIB/het EIF
                              aangevraagd?
                                   Ja                        Neen
Zo ja, geef nadere informatie (betrokken financieel instrument, referentienummers, data,
gevraagde bedragen, toegekende bedragen, enz.):
     [KADER]
 ---pagebreak--- 27.12.2006      NL               Publicatieblad van de Europese Unie                   L 371/149
                 I.1.4. Is voor een eerdere fase van dit project (haalbaarheidsstudie,
                         voorbereidende fase) bijstand uit een andere communautaire bron
                         aangevraagd (EFRO, ESF, Cohesiefonds, EIB, EIF …)?
                              Ja                        Neen
Zo ja, geef nadere informatie (betrokken financieel instrument, referentienummers, data,
gevraagde bedragen, toegekende bedragen, enz.):
     [KADER]
      I.2.   Geldt voor het project een juridische procedure met betrekking tot de
             naleving van de communautaire wetgeving?
                              Ja                        Neen
Zo ja, geef nadere informatie:
     [KADER]
      I.3.   Publiciteitsacties
      Geef nadere informatie over de voorgestelde publiciteitsacties met betrekking tot de
       communautaire bijstand (soort actie, korte beschrijving, geraamde kosten, duur, enz.):
     [KADER]
      I.4.   Betrokkenheid van JASPER bij de projectvoorbereiding
                 I.4.1. Is bij de voorbereiding van dit project gebruik gemaakt van de
                         technische bijstand uit JASPER? M
                              Ja                        Neen
                 I.4.2. Beschrijf de onderdelen van het project waarbij sprake is geweest
                         van een inbreng van JASPER (bv. naleving van milieuvoorschriften,
                         overheidsopdracht, herziening van de technische beschrijving).
     [KADER]
                 I.4.3. Wat waren de voornaamste conclusies en aanbevelingen van de
                         bijdrage van JASPER en werd daarmee rekening gehouden bij de
                         afronding van het project?
     [KADER]
      I.5.   Overheidsopdrachten
Als er contracten in het Publicatieblad van de Europese Unie bekend zijn gemaakt, geef dan
de referenties.
           Contract                         Datum                     Referentie
             …                                 …                           …
 ---pagebreak--- L 371/150        NL             Publicatieblad van de Europese Unie      27.12.2006
J. GOEDKEURING                   VAN          DE       BEVOEGDE     NATIONALE
    AUTORITEIT
Ik bevestig dat de informatie op dit formulier juist is.
NAAM:
HANDTEKENING:
ORGANISATIE:
(BEHEERSAUTORITEIT)
DATUM:
                                                 —
 ---pagebreak--- 27.12.2006      NL               Publicatieblad van de Europese Unie                  L 371/151
                                         BIJLAGE I
VERKLARING VAN DE AUTORITEIT DIE VERANTWOORDELIJK IS VOOR HET
                                         TOEZICHT OP
                                 NATURA 2000-GEBIEDEN
Verantwoordelijke autoriteit                       _____________________
Na onderzoek van de aanvraag betreffende het project             _____________________
dat moet worden uitgevoerd te                      _____________________
Verklaart dat het project waarschijnlijk geen significante effecten op een Natura 2000-gebied
zal hebben om de volgende redenen:
     kader
Op grond daarvan werd geconcludeerd dat een beoordeling als bedoeld in artikel 6, lid 3, niet
nodig is.
Bij deze verklaring is een kaart op schaal 1:100.000 (of op een schaalgrootte die de gevraagde
schaal zo dicht mogelijk benadert) gevoegd, waarop de locatie van het project en, in
voorkomend geval, de betrokken NATURA 2000-gebieden zijn aangegeven.
Datum (dd/mm/jjjj):        ____________________
Getekend:                  ____________________
Naam:                      ____________________
Functie:                   ____________________
Organisatie:               ____________________
(Voor het toezicht op NATURA 2000-gebieden verantwoordelijke autoriteit)
Officieel stempel:
 ---pagebreak--- L 371/152         NL              Publicatieblad van de Europese Unie                             27.12.2006
                                        BIJLAGE XXII
                                   GROOT PROJECT
     VERZOEK OM BEVESTIGING VAN DE BIJSTAND UIT
            HOOFDE VAN DE ARTIKELEN 39, 40 EN 41 VAN
                      VERORDENING (EG) Nr. 1083/2006
  EUROPEES FONDS VOOR REGIONALE ONTWIKKELING /
                                    COHESIEFONDS
                 PRODUCTIEGERICHTE INVESTERING1
                                    [Titel van het project]
                                 CCI-nr. [............................]
                                         ----------------------
INHOUDSOPGAVE
A. ADRESSEN EN REFERENTIES
B. BIJZONDERHEDEN VAN HET PROJECT
C. RESULTATEN VAN DE HAALBAARHEIDSSTUDIES
D. TIJDSCHEMA
E. KOSTEN-BATENANALYSE
F. ANALYSE VAN HET MILIEUEFFECT
G. VERANTWOORDING VAN DE OVERHEIDSBIJDRAGE
H. FINANCIERINGSPLAN
I.    VERENIGBAARHEID MET HET COMMUNAUTAIR BELEID EN DE
COMMUNAUTAIRE WETGEVING
J.    GOEDKEURING VAN DE BEVOEGDE NATIONALE AUTORITEIT
BIJLAGE I – VERKLARING VAN DE VOOR HET TOEZICHT OP DE NATURA
2000-GEBIEDEN BEVOEGDE INSTANTIE
BIJLAGE II – KOSTEN-BATENANALYSE
[Vermeld alle bijlagen]
1
    Dit formulier moet worden gebruikt voor de in artikel 55, lid 6, van Verordening (EG) nr. 1083/2006
    genoemde projecten waarvoor de voorschriften inzake staatssteun in de zin van artikel 87 van het Verdrag
    gelden.
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL                   Publicatieblad van de Europese Unie           L 371/153
                                                          .
A. ADRESSEN EN REFERENTIES
      A.1.     Voor de aanvraag verantwoordelijke instantie (beheersautoriteit of
               bemiddelende instantie)
                    A.1.1. Naam:                        TEKST
                    A.1.2. Adres:                       TEKST
                    A.1.3. Contactpersoon:                      TEKST
                    A.1.4. Telefoon:           TEKST
                    A.1.5. Telex/Fax: TEKST
                    A.1.6. E-mail:                      TEKST
      A.2.     Voor de uitvoering van het project verantwoordelijke organisatie
               (begunstigde)
                    A.2.1. Naam:                        TEKST
                    A.2.2. Adres:                       TEKST
                    A.2.3. Contactpersoon:                      TEKST
                    A.2.4. Telefoon:           TEKST
                    A.2.5. Telex/Fax: TEKST
                    A.2.6. E-mail:                      TEKST
B. BIJZONDERHEDEN VAN HET PROJECT
      B.1.     Projectbeschrijving
                    B.1.1. Naam van het project / projectfase:
               [KADER]
                    B.1.2. Naam van de onderneming:                       TEKST
                    B.1.3. Is de onderneming een kleine of middelgrote onderneming2?
                                     Ja                        Neen
2
    http://europa.eu.int/eur-lex/pri/en/oj/dat/2003/l_124/l_12420030520en00360041.pdf
 ---pagebreak--- L 371/154           NL               Publicatieblad van de Europese Unie                          27.12.2006
                     B.1.4. Omzet :                                    waarde in miljoen euro
                     B.1.5. Totaal aantal werknemers:                  waarde
                     B.1.6. Groepsstructuur:
               Is 25 % of meer van het kapitaal of de stemrechten van de onderneming in het
               bezit van een onderneming of een groep ondernemingen die niet onder de
               definitie van een kleine of middelgrote onderneming valt?
                                  Ja                        Neen
               Vermeld de naam en beschrijf de groepsstructuur.
               [KADER]
      B.2.     Categorisering van de projectactiviteit3
                     B.2.1. Code voor de dimensie prioritair thema4           Code Percentage
                                                                                      Code Percentage
                     B.2.2. Code voor de dimensie financieringsvorm                   Code
                     B.2.3. Code voor de territoriale dimensie                Code
                     B.2.4. Code voor de dimensie economische activiteit              Code Percentage
                                                                                      Code Percentage
               B.2.4.1. NACE-code5                            Code
               B.2.4.2. Soort investering                     Code6
               B.2.4.3. Betrokken product                     Code7
                     B.2.5. Code voor de dimensie plaats van uitvoering (NUTS/LAU)8
                                                                               Code
      B.3.     Compatibiliteit en coherentie met het operationeel programma
                     B.3.1. Titel van het betrokken operationeel programma:
               [KADER]
                     B.3.2. CCI-nr. van het operationeel programma
               [KADER]
3
    Bijlage II bij Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Commissie, tenzij anders vermeld.
4
    Als een project op meer dan één economische activiteit betrekking heeft, mogen meer codes worden
    vermeld. In dat geval moet het procentuele aandeel voor elke code worden vermeld met een totaal van
    maximaal 100 %.
5
    NACE-Rev.1, 4-cijferige code: http://europa.eu.int/comm/competition/mergers/cases/index/nace_all.html
6
    Nieuwbouw = 1; uitbreiding = 2; omschakeling/modernisering = 3; verplaatsing = 4; bedrijfsovername = 5.
7
    Gecombineerde nomenclatuur, Verordening (EG) nr. 1789/2003, PB L 281 van 30.12.2003.
8
    NUTS-codes: http://europa.eu.int/comm/eurostat/ramon/nuts/home_regions_en.html. Gelieve de meest
    gedetailleerde en relevante NUTS-code te gebruiken. Als een project betrekking heeft op meer dan drie
    afzonderlijke gebieden van NUTS/LAU-niveau 2, vermeld dan NUTS/LAU-niveau 1 of hoger.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 L 371/155
                  B.3.3. Beschikking van de Commissie (nummer en datum):
             [KADER]
                  B.3.4. Betrokken fonds
                             EFRO              Cohesiefonds
                  B.3.5. Titel van de prioritaire as:
             [KADER]
      B.4.   Beschrijving van het project
                  B.4.1. Beschrijving van het project (of de projectfase):
    a) Geef een beschrijving van het project (of de projectfase).
     [KADER]
    b) Als het project een fase van een groter project is, geeft dan een beschrijving van de
        voorgestelde uitvoeringsstadia (met de vermelding of zij technisch en financieel
        onafhankelijk zijn).
     [KADER]
    c) Op grond van welke criteria is het project in fasen verdeeld?
     [KADER]
                  B.4.2. Technische beschrijving van de productiegerichte investering
    Geef een volledige beschrijving van:
    a) De werkzaamheden, en specificeer de belangrijkste kenmerken en de verschillende
        onderdelen (gebruik waar mogelijk gekwantificeerde indicatoren)
     [KADER]
    b) Locatie van het bedrijf, belangrijkste activiteiten, en belangrijkste elementen van de
        financiële structuur
     [KADER]
    c) Doel van de investering en belangrijkste aspecten van het uitbreidings-,
        omschakelings- of herstructureringsplan met betrekking tot de investering.
     [KADER]
    d) Beschrijf de productietechnologie en uitrusting.
     [KADER]
    e) Beschrijf de producten.
     [KADER]
 ---pagebreak--- L 371/156       NL                Publicatieblad van de Europese Unie                 27.12.2006
      B.5.  Doelstellingen van het project
                 B.5.1. Huidige infrastructuur en impact van het project
    Geef aan in hoeverre de regio(’s) momenteel beschikt/beschikken over het soort
    productiefaciliteiten of activiteiten waarop deze aanvraag betrekking heeft. Geef de te
    verwachten bijdrage van het project:
     [KADER]
                 B.5.2. Bijdrage tot de verwezenlijking van het operationeel programma
    Geef aan hoe het project bijdraagt tot de verwezenlijking van de prioriteiten van het
    operationeel programma (zo mogelijk met gekwantificeerde indicatoren)
     TEKST
C. RESULTATEN VAN DE HAALBAARHEIDSSTUDIES
      C.1.  Analyse van de vraag
                 C.1.1. Beschrijf de doelmarkten, waar nodig uitgesplitst naar lidstaat en,
                          afzonderlijk, naar derde landen als een geheel genomen:
     [KADER]
                 C.1.2. Geef een samenvatting van de analyse van de vraag, waaronder de
                          groei van de vraag, zo nodig uitgesplitst naar lidstaat en,
                          afzonderlijk, naar derde landen als een geheel genomen:
     [KADER]
      C.2.  Geef een samenvatting van de belangrijkste                   conclusies    van    de
            haalbaarheidsstudies (of bedrijfsplan)
     [KADER]
      C.3.  Capaciteitsgegevens
                 C.3.1. Capaciteit van het bedrijf vóór investering (in eenheden per jaar):
                 C.3.2. Referentiedatum:
                 C.3.3. Capaciteit na investering (in eenheden per jaar):
                 C.3.4. Raam de benuttingsgraad van de productiecapaciteit:
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL            Publicatieblad van de Europese Unie                    L 371/157
             .
D. TIJDSCHEMA
      D.1.   Tijdschema van het project
Geef hieronder het tijdschema voor de uitvoering van het hele project.
Zo nodig elk contract of elke fase afzonderlijk in de tabel opnemen. Als de aanvraag
betrekking heeft op een projectstadium, geef dan in de tabel duidelijk de onderdelen aan van
het totaalproject waarvoor met deze aanvraag bijstand wordt gevraagd:
                                                    Begindatum         Voltooiingsdatu
                                                          (A)                m (B)
1. Haalbaarheidsstudie/bedrijfsplan:            dd/mm/jjjj            dd/mm/jjjj
2. Kosten-batenanalyse:                         dd/mm/jjjj            dd/mm/jjjj
3. Milieueffectbeoordeling:                     dd/mm/jjjj            dd/mm/jjjj
4. Grondaankoop:                                dd/mm/jjjj            dd/mm/jjjj
5. Bouwfase:                                    dd/mm/jjjj            dd/mm/jjjj
6. Exploitatiefase:                             dd/mm/jjjj
Gelieve een overzicht van de voornaamste geplande categorieën werkzaamheden bij te
voegen (bv. een Gantt-schema indien beschikbaar).
      D.2.   Rijpheid van het project
Beschrijf het tijdschema van het project (D.1) uit het oogpunt van de technische en financiële
vooruitgang en de rijpheid van het project onder de volgende rubrieken:
                  D.2.1. Technisch (haalbaarheidsstudies, enz.):
     [KADER]
                  D.2.2. Administratief (vergunningen, MER, grondaankoop, enz.):
     [KADER]
                  D.2.3. Financieel (vastleggingen m.b.t. nationale overheidsuitgaven,
                         gevraagde of verstrekte leningen, enz.) (geef referentienummers):
     [KADER]
                  D.2.4. Indien het project al van start is gegaan, de huidige stand van zaken
                         aangeven:
     [KADER]
 ---pagebreak--- L 371/158          NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                          27.12.2006
E. KOSTEN-BATENANALYSE
Dit deel moet gebaseerd worden op de Richtsnoeren betreffende de methode voor de uitvoering van de
kosten-batenanalyse van grote projecten. Naast de hieronder te verstrekken beknopte gegevens, moet de
volledige kosten-batenanalyse als bijlage II ter staving van deze aanvraag worden bijgevoegd.
      E.1.     Financiële analyse
De belangrijkste punten van de financiële analyse van de kosten-batenanalyse moeten hieronder worden
samengevat.
                    E.1.1. Korte beschrijving van de methode en specifieke hypothesen
     [KADER]
               E.1.2. Belangrijkste elementen en parameters waarop de financiële analyse is
               gebaseerd
             Belangrijkste elementen en parameters waarmee
              bij de berekening van de verwachte rentabiliteit
                               rekening is gehouden
      1     Referentieperiode (jaren)
      2     Financiële discontovoet (%)
      3     Totale investeringskosten (in euro’s)
            Geraamde benuttingsgraad van de
      4
            productiecapaciteit (C.3.4) (%)
            Geraamde benuttingsgraad voor
      5
            rentabiliteitsdrempel (%)
            Geraamde toename van de jaaromzet dankzij deze
      6
            investering (in euro’s)
      7     Omzet per werknemer (in euro’s)
            Procentuele wijziging van de omzet per werknemer
      8
            (alleen bij uitbreiding van een activiteit)
                    E.1.3. Voornaamste resultaten van de financiële analyse
                                              Zonder communautaire              Met communautaire
                                              bijstand (FRR/C)                    bijstand (FRR/K)
                                              A                                            B
     Financieel               (%)                                FRR/C                         FRR/K
     rendement:
     Netto        contante (euro’s)                              FNPV/C                        FNPV/K
     waarde
 ---pagebreak--- 27.12.2006      NL             Publicatieblad van de Europese Unie                L 371/159
      E.2.   Sociaaleconomische analyse
                 E.2.1. Geef een korte beschrijving van de methode (belangrijkste
                        hypothesen bij de beoordeling van kosten en baten) en de
                        voornaamste bevindingen van de sociaaleconomische analyse:
     [KADER]
                 E.2.2. Geef nadere informatie over de belangrijkste bij de analyse
                        vastgestelde economische kosten en baten met de bijbehorende
                        waarden:
                      Eenheidswaarde                Totale waarde          % van
        Baten            (indien van                   (in euro’s,         totale
                         toepassing)               verdisconteerd)         baten
           …                    …                             …              …
                      Eenheidswaarde                Totale waarde       % van de
       Kosten            (indien van                   (in euro’s,         totale
                         toepassing)               verdisconteerd)        kosten
           …                    …                             …              …
                 E.2.3. Belangrijkste indicatoren van de economische analyse
      Voornaamste paramaters en indicatoren                        Waarden
     1. Maatschappelijke discontovoet (%)
     2. Economische rentabiliteit (%)
     3. Economische netto contante waarde (in
           euro’s)
     4. Kosten-batenverhouding
 ---pagebreak--- L 371/160        NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 27.12.2006
                 E.2.4. Effecten van het project op de werkgelegenheid
    a) Geef een indicatie van het aantal te creëren banen, uitgedrukt in voltijdsequivalenten
        (VTE)
                                            Aantal (VTE)                 Gemiddelde
                                                                     duurzaamheid van
                                                  (A)                    deze banen
                                                                         (maanden)
                                                                             (B)
Aantal direct gecreëerde
arbeidsplaatsen:
1. Gedurende                  de
    uitvoeringsfase
2. Gedurende                  de
    exploitatiefase
Aantal indirect gecreëerde
arbeidsplaatsen
3. Gedurende                  de
    uitvoeringsfase
4. Gedurende                  de
    exploitatiefase
    b) Aantal veiliggestelde arbeidsplaatsen
    Geef een raming van het aantal arbeidsplaatsen (voltijdsequivalenten) dat zonder de
    investering verloren zou gaan: XXXX
    Leg uit waarom:
     [KADER]
    c) Interregionaal werkgelegenheidseffect
    Welk effect zal het project naar verwachting hebben op de werkgelegenheid in andere
    regio’s van de Gemeenschap?        Positief/neutraal/negatief effect
    Nadere gegevens verstrekken:
     [KADER]
                 E.2.5. Belangrijkste niet-kwantificeerbare / niet te beoordelen kosten en
                         baten:
     [KADER]
      E.3.   Risico- en gevoeligheidsanalyse
E.3.1 Korte beschrijving van de methode en beknopte resultaten
     [KADER]
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL              Publicatieblad van de Europese Unie               L 371/161
E.3.2 Gevoeligheidsanalyse
             a) Vermeld de op de geteste variabelen toegepaste percentagewijziging:
                ……………….
             b) Geeft het geraamde effect op de resultaten van de financiële en economische
                prestatie-indicatoren weer.
      Geteste        Variatie          Variatie             Variatie   Variatie
      variabele      financieel        financiële           financieel economische
                     rendement         netto                rendement  netto contante
                                       contante                        waarde
                                       waarde
             c) Welke variabelen werden als kritische variabelen aangemerkt? Vermeld het
                toegepaste criterium.
     [KADER]
             d) Wat zijn de drempelwaarden van de kritische variabelen?
     [KADER]
        E.3.3 Risicoanalyse
        Beschrijf de raming van de waarschijnlijkheidsverdelingen voor de financiële en
        economische indicatoren van het project. Geef relevante statistische informatie
        (verwachte waarden, standaardafwijking)
     [KADER]
 ---pagebreak--- L 371/162           NL                   Publicatieblad van de Europese Unie                   27.12.2006
F. ANALYSE VAN HET MILIEUEFFECT
      F.1.     Hoe wordt in het kader van het project:
    a) bijgedragen tot de doelstelling milieuduurzaamheid (Europees beleid inzake
        klimaatverandering, het tot staan brengen van het verlies aan biodiversiteit, andere…)
    b) rekening gehouden met het beginsel van preventieve actie, en het principe dat
        milieuschade in de eerste plaats aan de bron moet worden aangepakt
    c) rekening gehouden met het principe ‘de vervuiler betaalt’
     [KADER]
      F.2.     Raadpleging van milieuautoriteiten
Zijn de milieuautoriteiten die op grond van hun specifieke bevoegdheden bij het project
zouden kunnen zijn betrokken, geraadpleegd?
                                     Ja                         Neen
Zo ja, geef naam/namen en adres(sen) en licht de bevoegdheden van die autoriteit toe:
     [KADER]
Zo neen, leg uit waarom
     [KADER]
      F.3.     Milieueffectbeoordeling
                     F.3.1. VERGUNNING VOOR DE ONTWIKKELING9
               F.3.1.1. Is voor dit project al een vergunning voor de ontwikkeling verleend?
                                     Ja                         Neen
               F.3.1.2. Zo ja, datum invullen
                            DD/MM/JJJJ
               F.3.1.3. Zo neen, wanneer werd het officiële verzoek om vergunning voor de
                        ontwikkeling ingediend?
                            DD/MM/JJJJ
               F.3.1.4. Voor welke datum wordt het definitieve besluit verwacht?
                            DD/MM/JJJJ
               F.3.1.5. Specificeer de bevoegde autoriteit(en) die de vergunning heeft/hebben
                        verleend of zal/zullen verlenen
     [KADER]
9
    ‘Vergunning’: het besluit van de bevoegde (nationale) instantie(s) waardoor de opdrachtgever het recht
    verkrijgt het project uit te voeren.
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL               Publicatieblad van de Europese Unie                             L 371/163
                    F.3.2. TOEPASSING VAN RICHTLIJN 85/337/EEG VAN DE RAAD OP
                            DE MILIEUEFFECTBEOORDELING (MER)10
               F.3.2.1.    Het project valt onder:
                              bijlage I van de richtlijn (ga door naar vraag F.3.2.2)
                              bijlage II van de richtlijn (ga door naar vraag F.3.2.3)
                              geen van beide bijlagen (ga door naar vraag F.3.3)
               F.3.2.2. Indien het project onder bijlage I bij de richtlijn valt, de volgende
                       documenten bijvoegen:
                        a)    de gegevens als bedoeld in artikel 9, lid 1, van de richtlijn
                        b)    de niet-technische samenvatting11 van de milieueffectstudie die
                              voor het project is uitgevoerd;
                        c)    gegevens over het overleg met de milieuautoriteiten, het betrokken
                              publiek en zo nodig andere lidstaten.
               F.3.2.3. Indien het project onder bijlage II bij de richtlijn valt, is er voor dit
                       project een milieueffectrapportage uitgevoerd?
                              Ja
                              (de in punt F3.2.2 genoemde documenten bijvoegen)
                              Neen
                              (leg uit waarom en geef de drempels of criteria aan die zijn
                              toegepast en/of het onderzoek dat geval per geval is uitgevoerd om
                              tot de conclusie te komen dat het project geen significante
                              milieueffecten heeft):
                          [KADER]
10
    Richtlijn 85/337/EEG van de Raad van 27 juni 1985 betreffende de milieueffectbeoordeling van bepaalde
    openbare en particuliere projecten (de MER-richtlijn), PB L 175 van 5.7.1985, laatstelijk gewijzigd bij
    Richtlijn 2003/35/EG, PB L 156 van 25.6.2003.
11
    Opgesteld overeenkomstig artikel 5, lid 3, van Richtlijn 85/337/EEG van de Raad, zoals gewijzigd.
 ---pagebreak--- L 371/164           NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                            27.12.2006
                     F.3.3. TOEPASSING               VAN       RICHTLIJN            2001/42/EG         INZAKE
                             STRATEGISCHE MILIEUBEOORDELING12 (SMB-RICHTLIJN)
               F.3.3.1. Vloeit het project voort uit een plan of programma dat binnen de
                        werkingssfeer van de SMB-richtlijn valt?
                               NEEN (kort toelichten):
     [KADER]
                               JA. Geef in dit geval een internetlink naar of een elektronische
                               kopie van de niet-technische samenvatting13 van de
                               milieueffectstudie die voor het plan of programma is uitgevoerd,
                               zodat kan worden beoordeeld of de bredere potentiële cumulatieve
                               effecten van het project zijn bestudeerd.
      F.4.     BEOORDELING VAN DE EFFECTEN OP NATURA 2000-GEBIEDEN
                     F.4.1. Heeft het project waarschijnlijk significante negatieve effecten op
                             gebieden die in het Natura 2000-netwerk zijn opgenomen of moeten
                             worden opgenomen?
                               Ja. Geef in dat geval
                               (1) Een samenvatting van de conclusies van de passende
                                   beoordeling overeenkomstig artikel 6, lid 3, van
                                   Richtlijn 92/43/EEG14
                                   [KADER]
                               (2) Voor het geval compenserende maatregelen overeenkomstig
                                   artikel 6, lid 4, nodig werden geacht, een kopie van het
                                   formulier ‘Informatie over projecten die significante negatieve
                                   effecten kunnen hebben op Natura 2000-gebieden, zoals aan de
                                   Commissie (DG Milieu) is meegedeeld op grond van
                                   Richtlijn 92/43/EEG15’.
                               Neen. In dat geval een door de bevoegde autoriteit ingevulde
                               verklaring van bijlage I bijvoegen.
12
    Richtlijn 2001/42/EG van het Europees Parlement en de Raad van 27 juni 2001 betreffende de beoordeling
    van de gevolgen voor het milieu van bepaalde plannen en programma’s, PB L 197 van 21.7.2001.
13
    Opgesteld overeenkomstig bijlage I, punt j), van Richtlijn 2001/42/EG.
14
    PB L 206 van 22.7.92.
15
    Document nr. 99/7-herz.2, vastgesteld door het Habitats-comité (comité van vertegenwoordigers van de
    lidstaten dat op grond van Richtlijn 92/43/EEG is ingesteld) tijdens zijn vergadering van 4 oktober 1999.
 ---pagebreak--- 27.12.2006        NL              Publicatieblad van de Europese Unie                 L 371/165
      F.5.    Andere maatregelen tot integratie van het milieu
Zijn er in het kader van het project naast de milieueffectrapportage nog andere maatregelen
tot integratie van het milieu gepland (bijv. milieuaudit, milieubeheer, specifieke
milieubewaking)?
                               Ja                        Neen
Zo ja, welke?
     [KADER]
      F.6.    Kosten van maatregelen voor herstel van milieuschade
Indien inbegrepen in de totale kosten, geraamd percentage van de kosten van maatregelen die
worden getroffen om milieuschade te verminderen en/of te compenseren, invullen
                               %
Geef beknopte toelichting:
     [KADER]
 ---pagebreak--- L 371/166           NL                 Publicatieblad van de Europese Unie                           27.12.2006
G. VERANTWOORDING VAN DE OVERHEIDSBIJDRAGE
Bovenstaande sociaaleconomische analyse verschaft informatie over de interne rentabiliteit van het project. De
financiële analyse dient ter bepaling van het financieringstekort en het effect van de communautaire bijstand op
de financiële levensvatbaarheid van het project. Vul deze informatie aan met onderstaande gegevens.
      G.1.      Mededinging
Is er sprake van staatssteun?
                                    Ja                        Neen
Zo ja, vermeld in onderstaande tabel het steunbedrag en, voor goedgekeurde steun het
zaaknummer van de staatssteun en het kenmerk van de goedkeuringsbrief, voor onder een
blokvrijstelling vallende steun het registratienummer en voor hangende aangemelde steun het
zaaknummer van de staatssteun16.
 Steunbronnen (lokaal, regionaal, Steunbedrag Zaaknummer van de                             Kenmerk
 nationaal en communautair):                 in euro’s staatssteun/registratien goedkeuringsbrief
                                                            ummer voor onder een
                                                                blokvrijstelling
                                                                vallende steun
 Goedgekeurde steunregelingen,
 goedgekeurde ad-hocsteun of
 onder een blokvrijstelling
 vallende steun:
  …………………………..
  …………………………..
 Geplande steun in het kader van
 hangende aanmeldingen (ad-
 hocsteun of regelingen):
  …………………………..
  …………………………..
 Nog niet aangemelde steun (ad-
 hocsteun of regelingen)
  …………………………..
  …………………………..
 Totale toegekende steun:
 Totale       kosten       van       het
 investeringsproject
16
     Deze aanvraag komt niet in de plaats van de kennisgeving aan de Commissie op grond van artikel 88, lid 3,
     van het Verdrag. Een positieve beschikking van de Commissie voor een groot project in het kader van
     Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad staat niet gelijk met goedkeuring van staatssteun.
 ---pagebreak--- 27.12.2006       NL              Publicatieblad van de Europese Unie             L 371/167
      G.2.  Effect van de communautaire bijstand op de tenuitvoerlegging van het
            project
Geef voor ieder bevestigend antwoord nadere informatie:
Zal de communautaire bijstand:
    a) de tenuitvoerlegging van het project versnellen?
                             Ja                         Neen
    b) essentieel zijn voor de tenuitvoerlegging van het project?
                             Ja                         Neen
H. FINANCIERINGSPLAN
Het bedrag van de beschikking en de andere financiële informatie in dit deel moeten
overeenstemmen met de grondslag (totale of overheidskosten) voor het
medefinancieringspercentage van de prioritaire as. Indien particuliere uitgaven niet voor
financiering in het kader van de prioritaire as in aanmerking komen, moeten die van de
subsidiabele kosten worden afgetrokken; indien zij wel subsidiabel zijn, mogen zij daarin
inbegrepen zijn.
.
 ---pagebreak--- L 371/168             NL                Publicatieblad van de Europese Unie                          27.12.2006
      H.1.      Kostenoverzicht
  Euro                                            TOTALE                 NIET-          SUBSIDIABELE
                                              PROJECTKOSTEN         SUBSIDIABELE           KOSTEN
                                                                               17
                                                     (A)               KOSTEN
                                                                          (B)            (C)=(A)-(B)
   1.    Uitgaven voor
          planning/ontwerp
   2.    Grondaankoop
   3.    Bouw
   4.    Installaties en machines
   5.    Onvoorziene uitgaven18
   6.    Publiciteit
   7.    Toezicht tijdens de bouw
   8.    Subtotaal
   9.    (Btw19)
   10. TOTAAL
      H.2.      Totale geplande middelen en geplande bijdrage van de fondsen
                       H.2.1. Berekening van de communautaire bijdrage
                                                                                            Waarde
           Bedrag van de beschikking, d.w.z. het ‘bedrag
           waarvoor het cofinancieringspercentage voor de
           prioritaire as geldt’ (artikel 41, lid 2, van
    1      Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad) (met
           inachtneming van de maximumoverheidsbijdrage
           volgens de regels inzake staatssteun en de uitsluiting
           van niet-subsidiabele uitgaven)
    2      Cofinancieringspercentage van de prioritaire as (%)
    3      Communautaire bijdrage (in euro’s) = (1)*(2)
17
     Tot de niet-subsidiabele kosten behoren i) uitgaven buiten de subsidiabiliteitsperiode, ii) uitgaven die
     krachtens de nationale regels niet subsidiabel zijn (artikel 56, lid 4, van Verordening (EG) nr. 1083/2006
     van de Raad), en iii) andere niet voor medefinanciering voorgedragen uitgaven. NB: De datum waarop de
     subsidiabiliteit ingaat is de datum waarop de Commissie de aanvraag betreffende het betrokken operationeel
     programma heeft ontvangen, of 1 januari 2007, indien dat eerder is.
18
     De onvoorziene uitgaven mogen niet meer bedragen dan 10 % van de totale investeringskosten, excl.
     onvoorziene uitgaven. Deze onvoorziene uitgaven mogen worden opgenomen in de totale kosten voor de
     berekening van de financiële bijdrage van de fondsen.
19
     Als de btw als subsidiabel wordt beschouwd, leg dan uit waarom.
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL               Publicatieblad van de Europese Unie                    L 371/169
               H.2.2. Medefinancieringsbronnen
In het licht van de uitkomsten van de berekening van de subsidie (H.2.1 conform de regels
inzake staatssteun) moeten de totale investeringskosten van het project uit de volgende
bronnen worden gefinancierd:
                                                                                           Waarvan (ter
                         Bron van de totale investeringskosten (€)
                                                                                            informatie)
        Totale         Communautaire         Nationale         Nationaal      Andere          EIB/EIF-
  investeringskosten       bijstand        overheid (of       particulier     bronnen         leningen:
    [H.1.10.(A)]                          gelijkwaardig)                    (preciseren)
                         [H.2.1.3]
         a)=          b)                  c)               d)              e)              f)
    b)+c)+d)+e)
De bijzonderheden van de besluiten inzake financiering door de nationale overheid, leningen,
enz. moeten in rubriek D.2.3 worden vermeld.
Waar gebruikt wordt gemaakt van leningen worden deze toegekend aan de instantie die de
lening moet terugbetalen, de nationale overheid of een nationale particulier. Alleen in het
geval van EIB/EIF-leningen wordt voor informatiedoeleinden gevraagd het leningbedrag te
vermelden.
      H.3.     Jaarlijks financieringsplan van de communautaire bijdrage
De communautaire bijdrage (H.2.1.3) moet worden vermeld als aandeel van de jaarlijkse
vastlegging voor het programma.
(in euro’s)          2007           2008           2009        2010       2011        2012      2013
[CF/EFRO –
specificeren]
 ---pagebreak--- L 371/170            NL               Publicatieblad van de Europese Unie                            27.12.2006
I. VERENIGBAARHEID MET HET COMMUNAUTAIR BELEID EN DE
     COMMUNAUTAIRE WETGEVING
Artikel 9, lid 5, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 bepaalt dat ‘de uit de fondsen gefinancierde concrete acties
in overeenstemming moeten zijn met het Verdrag en met alle krachtens het Verdrag vastgestelde besluiten’.
Verstrek behalve bovenstaande gegevens ook de volgende informatie:
      I.1.      Andere communautaire financieringsbronnen
                      I.1.1. Is voor dit project bijstand uit een andere communautaire bron
                              aangevraagd (EFRO, ESF, Cohesiefonds, TEN-T-begroting, LIFE+,
                              andere communautaire financieringsbron)?
                                   Ja                        Neen
Zo ja, geef nadere informatie (betrokken financieel instrument, referentienummers, data,
gevraagde bedragen, toegekende bedragen, enz.):
     [KADER]
                      I.1.2. Is dit project complementair aan een reeds door het EFRO, het ESF,
                              het Cohesiefonds, de TEN-T-begroting of een andere communautaire
                              financieringsbron gefinancierd of te financieren project?
                                   Ja                        Neen
Zo ja, geef nadere informatie (betrokken financieel instrument, referentienummers, data,
gevraagde bedragen, toegekende bedragen, enz.):
     [KADER]
                      I.1.3. Is voor dit project een lening of kapitaalsteun van de EIB/het EIF
                              aangevraagd?
                                   Ja                        Neen
Zo ja, geef nadere informatie (betrokken financieel instrument, referentienummers, data,
gevraagde bedragen, toegekende bedragen, enz.):
     [KADER]
                      I.1.4. Is voor een eerdere fase van dit project (haalbaarheidsstudie,
                              voorbereidende fase) bijstand uit een andere communautaire bron
                              aangevraagd (EFRO, ESF, Cohesiefonds, EIB, EIF …)?
                                   Ja                        Neen
Zo ja, geef nadere informatie (betrokken financieel instrument, referentienummers, data,
gevraagde bedragen, toegekende bedragen, enz.):
     [KADER]
      I.2.      Geldt voor het project een juridische procedure met betrekking tot de
                naleving van de communautaire wetgeving?
                                   Ja                        Neen
Zo ja, geef nadere informatie:
     [KADER]
 ---pagebreak--- 27.12.2006         NL                  Publicatieblad van de Europese Unie                L 371/171
      I.3.    Publiciteitsacties
Geef nadere informatie over de voorgestelde publiciteitsacties met betrekking tot de
communautaire financiële bijstand (soort actie, korte beschrijving, geraamde kosten, duur,
enz.):
     [KADER]
      I.4.    Betrokkenheid van JASPER bij de projectvoorbereiding
                   I.4.1. Is bij de voorbereiding van dit project gebruik gemaakt van de
                              technische bijstand uit JASPER?
                                    Ja                        Neen
                   I.4.2. Beschrijf de onderdelen van het project waarbij sprake is geweest
                              van een inbreng van JASPER (bv. naleving van milieuvoorschriften,
                              overheidsopdracht, herziening van de technische beschrijving).
     [KADER]
                   I.4.3. Wat waren de voornaamste conclusies en aanbevelingen van de
                              bijdrage van JASPER en werd daarmee rekening gehouden bij de
                              afronding van het project?
     [KADER]
      I.5.    Voorgeschiedenis in verband met de terugvordering van bijstand
Is de begunstigde onderneming (eerder) onderworpen (geweest) aan een
invorderingsprocedure20 omdat die een productieactiviteit binnen een lidstaat heeft verplaatst
of naar een andere lidstaat heeft overgebracht?
                                    Ja                        Neen
J. GOEDKEURING VAN DE BEVOEGDE NATIONALE AUTORITEIT
Ik bevestig dat de informatie op dit formulier juist is.
NAAM:
HANDTEKENING:
ORGANISATIE:
(BEHEERSAUTORITEIT)
DATUM:
                                                        —
20
    Krachtens artikel 57, lid 3, van Verordening (EG) nr. 1083/2006 van de Raad.
 ---pagebreak--- L 371/172       NL               Publicatieblad van de Europese Unie                  27.12.2006
                                         BIJLAGE I
VERKLARING VAN DE AUTORITEIT DIE VERANTWOORDELIJK IS VOOR HET
                                         TOEZICHT OP
                                 NATURA 2000-GEBIEDEN
Verantwoordelijke autoriteit                       _____________________
Na onderzoek van de aanvraag betreffende het project             _____________________
dat moet worden uitgevoerd te                      _____________________
Verklaart dat het project waarschijnlijk geen significante effecten op een Natura 2000-gebied
zal hebben om de volgende redenen:
     kader
Op grond daarvan werd geconcludeerd dat een beoordeling als bedoeld in artikel 6, lid 3, niet
nodig is.
Bij deze verklaring is een kaart op schaal 1:100.000 (of op een schaalgrootte die de gevraagde
schaal zo dicht mogelijk benadert) gevoegd, waarop de locatie van het project en, in
voorkomend geval, de betrokken NATURA 2000-gebieden zijn aangegeven.
Datum (dd/mm/jjjj):        ____________________
Getekend:                  ____________________
Naam:                      ____________________
Functie:                   ____________________
Organisatie:               ____________________
(Voor het toezicht op NATURA 2000-gebieden verantwoordelijke autoriteit)
Officieel stempel:
                                                  —