CELEX: 51990PC0593
Language: es
Date: 1990-11-30
Title: MODIFICACION DE LA PROPUESTA DE DIRECTIVA DEL CONSEJO RELATIVA A LA PREVENCION DEL USO DEL SISTEMA FINANCIERO EN OPERACIONES DE BLANQUEO DE CAPITALES

COMISIÓN DE LAS COMUNIDADES EUROPEAS
                                     COM(90)593  final -SYN 254
                                     Bruselas,30  de noviembre de 1990
                 Modificación de la propuesta de
                      DIRECTIVA DEL CONSEJO
                            RELATIVA A
          LA PREVENCIÓN DEL USO DEL SISTEMA FINANCIERO
             EN OPERACIONES DE BLANQUEO DE CAPITALES
    (presentada por la Comisión en virtud del párrafo tercero
                del artículo 149 del tratado CEE)
 ---pagebreak---                           PROPUESTA MODIFICADA DE
                     DIRECTIVA DEL CONSEJO RELATIVA A
              LA PREVENCIÓN DEL USO DEL SISTEMA FINANCIERO
                 EN OPERACIONES DE BLANQUEO DE CAPITALES
1. Exposición de motivos
1.  El 23 de marzo de 1990, la Comisión presentó al           Consejo una
    propuesta de Directiva del Consejo relativa a la prevención del uso
    del sistema financiero en operaciones de blanqueo de capitales^1 ).
2.  El Comité Económico y Social emitió dictamen^2) en su reunión núm.
    279, celebrada en Bruselas el       19 de septiembre de 1990, y el
    Parlamento Europeo emitió, a su vez, dictamen en su sesión de los
    días 19 a 23 de noviembre de 1990^3^.
3.  Se   ha   elaborado    una   propuesta   modificada  para   tomar   en
    consideración los dictámenes emitidos por estas dos instituciones.
    Tanto el Parlamento Europeo como el Comité Económico y Social han
    apoyado   la necesidad    de contar   con una  directiva  relativa al
    blanqueo de capitales, de manera que el mercado único financiero no
    pueda   utilizarse   para   blanquear   el  producto  de   actividades
    delict ivas.
4.  La Comisión pudo aceptar muchas de las enmiendas propuestas por el
    Parlamento Europeo, que clarifican y refuerzan las disposiciones de
    la propuesta.
(1) 00 no L 106, de 28.04.90, pág. 6
(2)
(3)
                                                                           Z
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Primer Visto
De acuerdo con una enmienda sugerida por el Parlamento Europeo, se ha
añadido, a los fundamentos legales de la propuesta, la primera frase
del apartado 2 del artículo 57 del Tratado, en consonancia con otras
directivas del sector de servicios financieros.
Considerando 11 bis (nuevo)
Se ha   introducido un nuevo considerando en relación con el nuevo
apartado 3 añadido al artículo 3, que contempla los registros de las
operaciones y fue propuesto por el Parlamento (véanse los comentarios
más adelante).
Considerando 13
Se han introducido modificaciones en este considerando para reflejar
dos de las enmiendas del Parlamento, en relación con el artículo 5
-apartados 2 y 3 (nuevos)- de la propuesta (véanse los comentarios más
adelante).
Considerandos 13 (nuevo) y 14 bis (nuevo)
Son necesarios estos dos considerandos para recoger el nuevo apartado 4
del artículo 5 y el nuevo artículo 8 bis, sugeridos por el Parlamento
(véanse los comentarios más adelante).
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Articulo 1
Se   han   realizado     modificaciones      técnicas   de   las   definiciones    de
"entidad de crédito" e "institución            financiera", para aclarar       que la
directiva      también     es   de   aplicación     a   las   sucursales     de   las
instituciones de terceros países establecidas en la Comunidad. Con este
planteamiento se sigue el principio establecido en ei apartado 1 del
articulo     9    de    la    Primera    Directiva    de   coordinación      bancaria
(77/780/CEE).
Articulo 3
Para evitar que se dupliquen          las exigencias de identificación, lo que
podría obstaculizar el normal funcionamiento del sistema financiero, y
con arreglo a una enmienda del Parlamento, se ha incorporado un nuevo
apartado 2 por el que las operaciones realizadas entre dos entidades de
crédito o instituciones financieras quedan exentas de ia exigencia de
 i den : i 'caciór del cliente.
Se ha añadido, asimismo, un nuevo apartado 3 para recoger el espíritu
de   una   enmienda    propuesta     por   el   Parlamento   en   relación    con  el
mantenimiento      de  registros    de   las transferencias     internacionales    de
fondos. Dado que los capitales pueden ser blanqueados a través de otro
tipo de operaciones financieras, la modificación se ha ampliado para
contemplar el mantenimiento de registros en todo tipo de operaciones.
Ahora    bien,   el   ámbito     de  aplicación    del   texto   se   limita   a  las
 instituciones cubiertas por        la directiva, ya que      la inclusión de todo
tipo   de   personas      jurídicas    e   individuos    impondría   un   exceso   de
obligaciones      administrativas      a  profesiones    y  empresas    que   no  son
susceptibles de ser utilizadas para fines de blanqueo de capitales.
                                                                                      4
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Artículo 5
Se   ha añadido,     al  final   del   apartado    1, una    frase    que    supone   dos
modificaciones.     En    la primera    de   ellas   se   hace   una   especificación
técnica para aclarar que la información aportada en cumplimiento de lo
dispuesto    en   ese   apartado   deberá     hacerse   llegar   a   las    pertinentes
autoridades del      país de acogida. La segunda           refleja    el   espíritu de
algunas enmiendas       del  Parlamento     sobre   la función     de    los   empleados
dentro del sistema de información de transacciones sospechas.
Se ha introducido un tercer apartado, de acuerdo con una enmienda del
Parlamento para garantizar que las investigaciones relacionadas con ei
blanqueo     de   capitales    no    se   vean    perturbadas     porque       llegue   a
conocimiento     de   las personas    sospechosas     de blanquear      capitales     que
están siendo investigadas.
Por   último,   se   ha   añadido  un   cuarto    apartado    para   impedir     que   la
información aportada en virtud de este artículo se utilice para otros
fines que no sean los de investigación de las operaciones de blanqueo
de capitales, tal y como propone el Parlamento.
Art ícu I o 7
De acuerdo con una de las enmiendas del Parlamento, el texto ha sido
modificado     ligeramente para     especificar     que  todos    los empleados       que
hagan al caso participen en los programas de formación establecidos en
virtud de este artículo.
Af t i eu IQ §
C©n esta enmienda propuesta          por   el   Parlamento   se hace      explícita    la
necesidad implícita que ya se contenía en el texto de prever sanciones
para   las infracciones contra        las medidas adoptadas con arreglo a la
directiva.
                                                                                          T
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Art ículo 9 (nuevo)
Tal y como propuso el Parlamento, se ha incluido un nuevo articulo por
el que se establece que la Comisión elaborará informes periódicos sobre
la aplicación de la directiva.
                                                                        C
 ---pagebreak---                                 PROPUESTA MODIFICADA DE
                           DIRECTIVA DEL CONSEJO RELATIVA A
                    LA PREVENCIÓN DEL USO DEL SISTEMA FINANCIERO
                       EN OPERACIONES DE BLANQUEO DE CAPITALES
EL   CONSEJO   DE   LAS   COMUNIDADES
EUROPEAS,
Visto el Tratado constitutivo de la       Visto    el   Tratado     Constitutivo     de   la
Comunidad  Económica  Europea   y,  en    Comunidad     Económica       Europea     y,    en
particular,  la tercera   oración del     particular, la primera y tercera frases del
apartado 2 de su articulo 57,             apartado 2 de su articulo 57,
             El segundo visto y el resto del preámbulo no se modifican
                     Los considerandos 1 al 11 no se modifican.
                                          Considerando 11 bis (nuevo)
                                          Considerando     que,    para    facilitar     las
                                           invest igaciones      sobre      bIanqueo      de
                                          capitales,    las   entidades     de   crédito   e
                                           instituciones    financieras    deberán    llevar
                                           los   oportunos    registros    de    todas   las
                                          transacciones,       ya     sea     por     medios
                                          electrónicos o manuales.
                          El considerando 12 no se modifica.
                                                                                             "?-
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Considerando 13                                Considerando 13
Considerando     que     las    autoridades    Considerando que las autoridades judiciales
judiciales      y      las      autoridades    y las autoridades encargadas de velar poor
encargadas      de     velar        por     el el   cumplimiento       de      la   ley    no   pueden
cumplimiento    de    la   ley   no    pueden  proteger    el   sistema      financiero     frente al
proteger    al     sistema       financiero    blanqueo de capitales si no cuentan con la
frente al blanqueo de capitales si             colaboración         de        las       instituciones
no cuentan    con    la colaboración        de financieras y las entidades de crédito y de
las instituciones financieras y las            sus   autoridades     de    supervisión;      que   debe
entidades    de    crédito      y     de   sus  levantarse el secreto bancario en los casos
autoridades de supervisión; que debe           que entren en la esfera del Derecho Penal;
levantarse   el    secreto    bancario      en que    la  manera    más     eficaz     de   lograr   la
los casos que entren         en    la esfera   mencionada colaboración           es a través de un
del Derecho Penal; que la manera más           sistema     obligatorio        de    declaración      de
eficaz   de     lograr     la    mencionada    cualquier      transacción         sospechosa,       que
colaboración     es    a   través      de   un garantice que la información se haga llegar
sistema  obligatorio       de   declaración    a   las   mencionadas      autoridades       sin   poner
de cualquiei transacción sospechosa;           sobre aviso a los clientes interesados ; que
que   es    necesaria       una      cláusula  es   necesaria      una    cláusula       especial    de
especial  de protección que exima a            protección     que   exima     a   las   instituciones
empleados    y    directivos        de    toda financieras      y  entidades       de   crédito,    asi
responsabilidad      por    incumplimiento     como a sus empleados y directivos, de toda
de   las    restricciones         sobre     la responsabilidad      por     incumplimiento      de  las
divulgación de información;                    restricciones       sobre       la   divulgación      de
                                                información;
                                               Considerando 13 bis (nuevo)
                                               Considerando      que    la    información     que   las
                                               autoridades     reciban en cumplimiento de            lo
                                               dispuesto     en   la   presente      Directiva     debe
                                               utilizarse         exclusivamente            en      las
                                                invest igac iones        sobre        blanqueo       de
                                               capí tales;
                                                                                                        f
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                        El considerando 14 no se modifica
                                       Considerando 14 bis (nuevo)
                                       Considerando   que  deberán   preverse  medidas
                                        adecuadas,  así   como   sanciones   que  sean
                                        efectivas  y suficientes,     en relación  con
                                        las   infracciones     contra    las   medidas
                                        adoptadas en cumplimiento     de  lo dispuesto
                                        en la presente Directiva.
                        El considerando 15 no se modifica
HA ADOPTADO LA PRESENTE DIRECTIVA
                                                                                       4f
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Articulo 1                                     Articulo 1
A efectos de      la presente Directiva        A  efectos    de     la   presente     Directiva     se
se entenderá por :                             entenderá por:
-   "entidad de crédito": la entidad                "entidad de crédito": toda entidad de
   de crédito definida en el primer                 crédito como       I a definida en el primer
   guión    del     articulo      1   de   la      guión   del    artículo     1 de     la Directiva
   Directiva          77/780/CEE          del       77/780/CEE       del     Consejo( 1 )     y   toda
   Consejo^ 1 ).                                    sucursal, que se ajuste a             lo definido
                                                    en el   tercer guión       del   articulo     1 de
                                                    esa misma Directiva, de una entidad de
                                                    crédito cuya sede social           esté situada
                                                    en el exterior de la Comunidad.
    "institución        financiera":      una       "institución       financiera":      una   empresa
   empresa    distinta     de una    entidad        distinta    de una     entidad    de crédito y
    de   crédito      y    cuya    actividad        cuya  actividad       principal      consista   en
    principal     consiste     en   efectuar        efectuar      una      o    varias        de   las
    una o varias de        las operaciones          operaciones      incluidas en     los números 2
    incluidas en      los números 2 a 12            a 12 y 14 de la lista que figura en el
    y 14 de     la   lista que     figura en        Anexo  a    la    Directiva     89/646/CEE     del
    el    Anexo       a     la     Directiva        Consejo^ 2 ),    así   como    una    empresa   de
                  2
    89/646/CEE( ),        así     como    una       seguros     debidamente       autorizada       con
    empresa    de    seguros    debidamente         arreglo   a    las   Directivas      del   Consejo
                                                                                            4
    autorizada      con    arreglo     a  las       73/239/CEE(3)       y   79/267/CEEE< > .      Este
    Directivas           del          Consejo       término      comprenderá         también       las
                  3                    4
   73/239/CEE< ) y 79/267/CEE< ).                   sucursales            de           inst i tuciones
                                                    financieras que tengan su sede social
                                                    en el exterior de la Comunidad.
(1)  DO no  L  322, de 17.12.77, pág.30        (1)  DO no L322, de 17.12.77, pág.30
(2)  DO no  L  386, de 30.2.89.                (2)  DO no L 386, de 30.12.89, pag.1
(3)  DO no  L  228, de 16.o8.73, pág. 3        (3)  DO no L 228, de 16.03.73, pág.3
(4)  DO no  L 63, de 13.03.79, pág. 1.         (4)  DO no L 63, de 13.03.79, pág. 1
                                                                                                       /Jo
 ---pagebreak---                                              - 5 -
- "blanqueo de capitales":
                                              No se mod i f i ca
  . la conversión o transmisión de
    bienes,    a   sabiendas       de    que
    dichos bienes tienen su origen
    en  un   delito      grave,     con   el
    propósito de ocultar o encubrir
    el origen ¡licito de los bienes
    o  de ayudar     a    la persona     que
    participa    en    la    infracción    o
    infracciones       a      eludir     las
    consecuencias       legales     de   sus
    actos, así como
  . la ocultación       o    encubrimiento
    de   la   verdadera        naturaleza,
    origen,                  local izacion,
    disposición,               movimiento,
    derechos    sobre      los   bienes,   o
    propiedad     de     los    mismos,    a
    sabiendas de que dichos bienes
    proceden de un delito grave.
  "bienes": todo tipo de activos,             No se modifica
  tanto         materiales              como
  inmateriales,            muebles         o
  inmuebles,           tangibles           o
  intangibles, asi como documentos
  o    instrumentos         legales      que
  certifiquen    la    propiedad      o   un
  derecho sobre los activos.
                                                                 <ñ«
 ---pagebreak---                                                - 6 -
    "delito grave": un delito tal y             No se mod i f i ca
    como se define en las letras (a)
    y (c) del apartado 1 del articulo
    3 del Convenio de Viena, asi como
    el  terrorismo      y   cualquier   otro
    acto   delictivo     grave    (incluida,
    sobre     todo,      la    delincuencia
    organizada), relacionado o no con
    las drogas, tal como         lo definan
    los Estados miembros.
    "autoridades       competentes":     las    No se mod i f i ca
    autoridades nacionales que estén
    facultadas,       por     disposiciones
    legales    o   reglamentarias,      para
    supervisar        las     instituciones
    financieras     o   las   entidades   de
    crédito.
                                   El articulo 2 no se modifica
Art ícu Io 3                                    Art¡culo 3
Los Estados miembros velarán por que                Los   Estados    miembros    velarán   por   que
 las instituciones financieras y las                 las   instituciones      financieras    y   las
entidades     de    crédito      exijan   la        entidades      de      crédito    exijan      la
 identificación de sus clientes en el                identificación     de   sus  clientes   en el
momento     de     entablar       relaciones        momento       de      entablar      relaciones
comerciales      o  de    efectuar    opera-        comerciales o de efectuar          operaciones
ciones con ellos y por que, en caso                 con ellos y por que, en caso de existir
de existir dudas sobre si actúan por                dudas    sobre     si    actúan   por    cuenta
cuenta    propia,     las   citadas   insti-        propia,    las    citadas    instituciones     y
tuciones    y    entidades     adopten   las        entidades adopten las medidas oportunas
mediaas razonables a fin de deter-                  a    fin   de    determinar     la   verdadera
minar   i a verdadera      identidad de las          identidad    de    las   personas   por    cuya
personas por cuya cuenta se realiza                 cuenta   se   realiza    una operación     o se
una operación o se abre una cuenta.                 abre una cuenta.
                                                                                                     72
 ---pagebreak---                                            7 -
Las instituciones financieras y las           Las    instituciones    financieras      y   las
entidades    de    crédito     deberán        entidades de crédito deberán conservar
conservar  las   referencias   de  los         las  referencias    de   los documentos      ce
documentos   de   identidad   exigidos         identidad    exigidos    durante    al    menos
durante al menos cinco años después            cinco   años   después   de   finalizar     las
de finalizar  las relaciones con sus           relaciones con sus clientes.
elientes.
                                          2.   Las   instituciones     financieras      y  ias
                                               entidades     de    crédito     no     estarán
                                               obligadas a cumplir con       las exigencias
                                               de    identificación     previstas      en   el
                                               apartado 1 cuando el cliente con el que
                                               se entable una relación comercial o se
                                               efectúen   operaciones     sea   también    una
                                               institución financiera o una entidad de
                                               crédito sujeta a la presente Directiva.
                                          3.   Las    instituciones    financieras      y  las
                                               entidades     de   crédito     llevarán     los
                                               oportunos      registros,      por      medios
                                               electrónicos o manuales, de todo tipo
                                               de operaciones, de manera que sirvan de
                                               prueba      en      cuaIquier       poster ior
                                               investigación       sobre     blanqueo       de
                                               capitales, y ello por un periodo mínimo
                                               de 5 años, a contar desde el momento en
                                               que se llevó a cabo la operación.
                             El artículo 4 no se modifica.
                                                                                               41
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Art ículo 5                                    Art ículo 5
Los   Estados    miembros    velarán      por  Los Estados miembros velarán por que
que:
1. Las    instituciones    financieras      y  1.   Las    instituciones        financieras      y   las
    las   entidades   de    crédito,      asi       entidades      de    crédito,     así    como    sus
    como sus directivos y empleados,                directivos        y     empleados,       colaboren
    colaboren     plenamente     con      las       plenamente          con      las       autoridades
    autoridades     judiciales      o     las       judiciales o las autoridades encargadas
    autoridades    encargadas    de    velar        de velar por el cumplimiento de              la ley
    por  el  cumplimiento     de   la    ley,       competentes en materia penal,
    competentes en materia penal,
    - informando a tales autoridades,               - informando       a   tales    autoridades,     por
      por     iniciativa     propia,       de          iniciativa propia, de cualquier             hecho
      cualquier hecho que descubran y                 que    descubran        y   que    pueda     estar
      que pueda estar relacionado con                 relacionado con el delito de blanqueo
      el    delito    de    blanqueo       de         de capitales;
      capi tales;
    - proporcionando         a        dichas        - proporcionando         a  dichas     autoridades
      autoridades toda la información                 toda    la   información      necesaria     en el
      necesaria    en  el   caso    de    una         caso de una        investigación penal o de
       investigación    penal   o   de    una         una    comisión       rogatoria      relacionada
      comisión    rogatoria    relacionada            con    el     blanqueo       de    capitales     y
      con el blanqueo de capitales y                  efectuadas          con     arreglo       a     la
      efectuadas    con   arreglo      a   la          legislación aplicable.
       legislación aplicable.
                                               La información a que se refiere el presente
                                               apartado se hará         llegar   a   las   mencionadas
                                               autoridades      del     Estado    miembro     en    cuyo
                                               terr i tor io      radique                  inst i tuc ion
                                               f inanciera          ent¡dad       de    crédi to     que
                                               facilite la información
                                                                                                         ^
 ---pagebreak---                                        - 9 -
                                        Salvo     en    casos    excepcionales,      dicha
                                        información se transmitirá a través de l_a
                                        persona o       personas designadas por          \a
                                        institución       financiera    o   entidad      de
                                        crédi to,      de     conformidad      con      I Oí?
                                        procedimientos previstos en el apartado 1
                                        del art iculo 7.
2. La comunicación, de buena fe, de     2.  La comunicación, de buena fe, de
   cualquier sospecha o convicción          cualquier sospecha o convicción de que
   de   que    una   operación    está      una      operación    está    destinada      al
   destinada     al     blanqueo    de      blanqueo de capitales o relacionada con
   capitales o relacionada con el           el mismo, efectuada por un empleado o
   mismo, efectuada por un empleado         directivo de una institución financiera
   o director de una institución            o entidad de crédito a las autoridades
   financiera o entidad de crédito a         judiciales, o autoridades encargadas de
   las autoridades judiciales, o            velar por el cumplimiento de la ley
   autoridades encargadas de velar          competentes       en materia      penal,     no
   por el cumplimiento de la ley            constituya       una    violación     de   las
   competentes en materia penal, no          restricciones sobre la divulgación de
   constituirá una violación de las          información        impuestas     por      vía
   restriciones sobre la divulgación        contractual o por cualquier disposición
   de información impuestas por vía          legal, reglamentaria o administrativa y
   contractual     o  por    cualquier      no implique para dichos empleados,
   disposición legal, reglamentaria         directivos o instituciones ningún tipo
   o administrativa y no implicará          de responsabilidad civil o penal.
   para     dichos     empleados     y
   directores     ningún    tipo    de
   responsabilidad civil o penal.
                                                                                             SÇ
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                                                   Las     instituciones         financieras       y
                                                   entidades    de    crédito,     asi   como    sus
                                                   directivos    y empleados, no pondrán en
                                                   conocimiento    del    cliente     interesado o
                                                   de otras    terceras     personas    que   se ha
                                                   fací I i tado        información         a      las
                                                   autoridades,     de     conformidad      con   lo
                                                   previsto   en   el   apartado     1, o    que  se
                                                   está   llevando a cabo una        investigación
                                                   sobre blanqueo de capitales.
                                              4.   La   información    que    se  facilite    a  las
                                                   autoridades,     de     conformidad      con   lo
                                                   previsto    en    el     apartado     1,    podrá
                                                   utilizarse      sólo      en    relación      con
                                                    investigaciones       sobre     blanqueo      de
                                                   capitales.
                                El art iculo 6 no se modifica.
Art ículo 7                                   Art iculo 7
Los   Estados   miembros    velarán   por     Los Estados miembros velarán por que
que:
                                              1. No se modi f ica
     Las  instituciones financieras y
    las     entidades      de     crédito
    establezcan           procedimientos
    adecuados   de   control   interno   a
    fin   de   prevenir,     detectar    e
    impedir    su     participación     en
    operaciones    relacionadas   con   el
    blanqueo de capitales.
                                                                                                     •n
 ---pagebreak---                                        - 11
Las  instituciones     financieras  y        Las   instituciones       financieras     y  las
las entidades de crédito adopten             entidades      de    crédito     adopten     las
las medidas     adecuadas   para  que        medidas      adecuadas       para     que    sus
sus empleados tengan conocimiento            empleados     tengan   conocimiento      de  las
de  las  disposiciones     contenidas        disposiciones contenidas en la presente
en   la   presente     Directiva,   y        Directiva,       y    organicen        programas
organicen programas especiales de            especiales de formación         para ayudarles
formación      para    ayudarles    a        a detectar      las operaciones      que puedan
detectar     las    operaciones   que        estar  relacionadas      con el    blanqueo de
puedan estar    relacionadas con el          capitales,      así    como    enseñarles     la
blanqueo   de capitales, así     como        manera   de    proceder     en   tales    casos.
enseñarles    la manera de proceder          Garantizarán que en dichos programas de
en tales casos.                              formación        participen       todos      los
                                             empleados que hagan al caso.
                            El artículo 8 no se modifica.
                                         Artículo 8 bis (nuevo)
                                         Los Estados miembros adoptarán          las medidas
                                         oportunas para garantizar         que se apliquen
                                         las disposiciones de la presente Directiva,
                                         y,   en   particular,       preverán     sanciones,
                                         efectivas     y      suficientes,       para     las
                                         infracciones    contra    las medidas      adoptadas
                                         en  cumplimiento      de   lo   dispuesto     en  la
                                         presente Directiva.
                                                                                              -n
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 El art iculo 9 no se modifica.
               Artículo 9 bis (nuevo)
               La Comisión, transcurrido un año desde el 1
               de enero de 1992, y, a partir de entonees,
               a   intervalos de   tres años,  elaborará   un
                informe sobre  la aplicación de  la presente
               Directiva,   y lo presentará   al  Par I amento
                Europeo y al Consejo.
El artículo 10 no se modifica.
                                                               1í
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                                                                COM(90) 593 final
                                                    DOCUMENTOS
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ES                                                                                        09
                                       N° de catálogo : CB-CO-90-611-ES-C
                                                              ISBN 92-77-66769-9
PRECIO DE VtíNTA         hasta 30 páginas: 3,50 ECU     por cada 10 páginas más: 1,25 ECU
Oficina de Publicaciones Oficiales de las Comunidades Europeas
L-2985 Luxemburgo