Title: ประกาศกระทรวงการคลัง เรื่อง ผลการปรับโครงสร้างหนี้พันธบัตรรัฐบาลโดยการดำเนินธุรกรรมแลกเปลี่ยนพันธบัตร (Bond Switching) ในปีงบประมาณ พ.ศ. 2560 ครั้งที่ 1

ประกาศกระทรวงการคลัง

ประกาศกระทรวงการคลัง
เรื่อง
ผลการปรับโครงสร้างหนี้พันธบัตรรัฐบาลโดยการดำเนินธุรกรรมแลกเปลี่ยนพันธบัตร
(Bond Switching) ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๑[๑]

ตามที่กระทรวงการคลังได้ออกประกาศ เรื่อง
การปรับโครงสร้างหนี้พันธบัตรรัฐบาลโดยการดำเนินธุรกรรมแลกเปลี่ยนพันธบัตร
(Bond Switching) ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๑ โดยจะดำเนินการปรับโครงสร้างหนี้พันธบัตรรัฐบาลที่จะครบกำหนดในปีงบประมาณ
พ.ศ. ๒๕๖๑  ๒๕๖๒ ภายใต้วงเงิน ๙๐,๐๐๐,๐๐๐,๐๐๐ บาท นั้น

เพื่อให้เป็นไปตามความในมาตรา ๑๒ แห่งพระราชกำหนดให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินเพื่อฟื้นฟูและเสริมสร้างความมั่นคงทางเศรษฐกิจ
พ.ศ. ๒๕๕๒ (พ.ร.ก. ให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินฯ พ.ศ. ๒๕๕๒) และมาตรา ๑๖
แห่งพระราชบัญญัติการบริหารหนี้สาธารณะ พ.ศ. ๒๕๔๘ (พ.ร.บ.
บริหารหนี้สาธารณะฯ) และกฎกระทรวงกำหนดหลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไขในการออกการซื้อขาย
การโอน และการใช้ตราสารหนี้เป็นหลักประกัน พ.ศ. ๒๕๕๐
กระทรวงการคลังขอประกาศให้ทราบทั่วกันว่า
กระทรวงการคลังได้ดำเนินการปรับโครงสร้างหนี้พันธบัตรรัฐบาล โดยการดำเนินธุรกรรม Bond Switching มีรายละเอียดดังนี้

๑. วิธีการดำเนินธุรกรรม Bond Switching ระหว่างวันที่ ๒๒ - ๒๘
มิถุนายน ๒๕๖๐ ได้ดำเนินการดังนี้
๑.๑ วันที่ ๒๒ มิถุนายน ๒๕๖๐
กระทรวงการคลังกำหนดและประกาศอัตราผลตอบแทน (Yield) และราคารวมดอกเบี้ยค้างรับ
(Dirty Price) ของพันธบัตรรัฐบาลรุ่นที่กระทรวงการคลังรับแลก
(Source Bond) ได้แก่ พันธบัตรรัฐบาลรุ่น
LB๑๘๓B LB๑๙๑A LB๑๙๓A และ LB๑๙๖A และรายละเอียดของพันธบัตรรัฐบาลรุ่นที่กระทรวงการคลังกำหนดเพื่อนำมาแลกกับ
Source Bond (Destination Bond) สำหรับธุรกรรม Bond Switching จำนวน ๕ รุ่น ประกอบด้วย พันธบัตรรัฐบาลรุ่น LB๒๒๖A LB๒๕DA LB๓๑๖A LB๔๖๖A และ LB๖๖๖A
๑.๒ วันที่ ๒๒ - ๒๓ มิถุนายน ๒๕๖๐ ผู้ถือ Source Bond ยื่นคำเสนอแลกพันธบัตรและเอกสารประกอบที่เกี่ยวข้องอื่น
ๆ ให้แก่ผู้จัดจำหน่ายและจัดการการแลกเปลี่ยนพันธบัตรภายในระยะเวลาที่กำหนด
๑.๓ วันที่ ๒๖ มิถุนายน ๒๕๖๐
กระทรวงการคลังแจ้งผลการแลกพันธบัตรให้แก่ผู้ถือพันธบัตรแต่ละรายผ่านทางผู้จัดจำหน่ายและจัดการการแลกเปลี่ยนพันธบัตร
๑.๔ วันที่ ๒๘ มิถุนายน ๒๕๖๐
ผู้ถือพันธบัตรแต่ละรายที่ได้รับการตอบรับแลกพันธบัตรชำระเงินค่าส่วนต่างสุทธิระหว่างราคาของ
Source Bond และ Destination Bond ให้แก่กระทรวงการคลังหรือได้รับเงินค่าส่วนต่างสุทธิระหว่างราคาของ Source Bond และ Destination Bond จากกระทรวงการคลัง และกระทรวงการคลังส่งมอบ Destination Bond ให้แก่ผู้ที่ได้รับจัดสรร Destination Bond และธนาคารแห่งประเทศไทยในฐานะนายทะเบียนดำเนินการยกเลิก
Source Bond ที่กระทรวงการคลังรับแลก

๒. ผลการดำเนินธุรกรรม Bond Switching มีดังนี้
๒.๑ Source Bond ที่ดำเนินการแลกในครั้งนี้มีจำนวนรวมทั้งสิ้น
๙๐,๐๐๐,๐๐๐,๐๐๐
บาท โดยมีรายละเอียด Source Bond
ที่ถูกแลกดังนี้

รายละเอียด

พ.ร.บ.
  บริหารหนี้สาธารณะฯ

พ.ร.ก.
  ให้อำนาจ
กระทรวงการคลังกู้เงินฯ
พ.ศ. ๒๕๕๒

LB๑๘๓B

LB๑๙๑A

LB๑๙๖A

LB๑๙๓A

อัตราดอกเบี้ย
  (ร้อยละต่อปี)

๕.๑๒๕๐๐๐

๕.๖๒๕๐๐๐

๓.๘๗๕๐๐๐

๓.๔๕๐๐๐๐

อัตราผลตอบแทนของ
  Source Bond๑
  (ร้อยละต่อปี)

๑.๔๖๘๓๑๕

๑.๔๙๗๗๗๒

๑.๕๐๐๐๐๐

๑.๕๒๐๐๐๐

ราคา
  Source Bond ที่กระทรวงการคลังกำหนด (Gross Price per Unit)๒ (บาทต่อหน่วย)

๑,๐๔๐.๕๕๘๘๑

๑,๐๘๘.๔๙๔๔๔

๑,๐๔๗.๒๔๔๐๙

๑,๐๔๒.๖๔๖๔๑

จำนวนหน่วยของ
  Source Bond ที่รับแลก (หน่วย)

๑๑,๖๙๔,๐๐๐

๒,๐๗๙,๐๐๐

๖๑,๙๐๙,๐๐๐

๑๔,๓๑๘,๐๐๐

มูลค่าเงินต้นที่ตราไว้รวมของ
  Source Bond ที่รับแลก๓ (บาท)

๑๑,๖๙๔,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๒,๐๗๙,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๖๑,๙๐๙,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๑๔,๓๑๘,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

มูลค่าเงินต้นที่ตราไว้รวมของ
  Source Bond ทุกรุ่นที่รับแลก (บาท)

๗๕,๖๘๒,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๑๔,๓๑๘,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

Gross Value ของ Source Bond ที่รับแลก๔ (บาท)

๑๒,๑๖๘,๒๙๔,๗๒๔.๑๔

๒,๒๖๒,๙๗๙,๙๔๐.๗๖

๖๔,๘๓๓,๘๓๔,๓๖๗.๘๑

๑๔,๙๒๘,๖๑๑,๒๙๘.๓๘

รวม Gross Value ของ Source Bond ทุกรุ่นที่รับแลก (บาท)

๗๙,๒๖๕,๑๐๙,๐๓๒.๗๑

๑๔,๙๒๘,๖๑๑,๒๙๘.๓๘

หมายเหตุ : ๑. อัตราผลตอบแทนของ Source Bond หมายถึง อัตราผลตอบแทน (Yield) ของ Source Bond ของตลาดการเงิน ณ วันกำหนดราคาแลกพันธบัตร
๒. ราคา Source Bond ที่กระทรวงการคลังกำหนด (Gross Price per Unit) หมายถึง ราคาต่อหน่วยของ
Source Bond ซึ่งสะท้อนมูลค่าปัจจุบัน
(present value) ของเงินต้นและดอกเบี้ยคงค้างของ
Source Bond ตามที่กระทรวงการคลังกำหนด
๓. มูลค่าเงินต้นที่ตราไว้รวมของ Source Bond ที่รับแลก หมายถึง จำนวนหน่วยของ Source Bond ที่รับแลกคูณกับมูลค่าหรือจำนวนเงินต้นที่ตราไว้หน้าพันธบัตรที่ตราไว้หน่วยละ
๑,๐๐๐ บาท
๔. Gross Value ของ Source Bond ที่รับแลก
หมายถึง ราคา Source Bond ที่กระทรวงการคลังกำหนดคูณกับจำนวนหน่วยของ
Source Bond ที่รับแลก

ซึ่งการแลกพันธบัตรดังกล่าวทำให้
ณ วันที่ ๒๘ มิถุนายน ๒๕๖๐ ยอดคงค้างของ Source Bond เป็นดังต่อไปนี้

กฎหมาย

รุ่นพันธบัตร

ชื่อพันธบัตร

ยอดคงค้างของ
  Source Bond ก่อนทำธุรกรรม
(ล้านบาท)

มูลค่าเงินต้นที่ตราไว้รวม
  ของ Source Bond ที่รับแลก
(ล้านบาท)

ยอดคงค้างของ
  Source Bond หลังทำธุรกรรม
(ล้านบาท)

พ.ร.บ.
  บริหารหนี้สาธารณะฯ

LB๑๘๓B

พันธบัตรรัฐบาล
  ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๑ ครั้งที่ ๕

๑๐,๐๐๐

๑๐,๐๐๐

-

พันธบัตรรัฐบาล
  ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๑ ครั้งที่ ๑๐

๑๑,๐๐๐

๑,๖๙๔

๙,๓๐๖

พันธบัตรรัฐบาล
  ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๒ ครั้งที่ ๕

๒๔,๐๐๐

-

๒๔,๐๐๐

LB๑๙๑A

พันธบัตรรัฐบาล
  ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๐ ครั้งที่ ๓

๔๖,๐๐๐

๒,๐๗๙

๔๓,๙๒๑

LB๑๙๖A

พันธบัตรรัฐบาล
  ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๒ ครั้งที่ ๑๓

๑๒,๐๐๐

๑๒,๐๐๐

-

พันธบัตรรัฐบาล
  ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๓ ครั้งที่ ๓

๘,๐๐๐

๘,๐๐๐

-

กฎหมาย

รุ่นพันธบัตร

ชื่อพันธบัตร

ยอดคงค้างของ
  Source Bond ก่อนทำธุรกรรม
(ล้านบาท)

มูลค่าเงินต้นที่ตราไว้รวม
  ของ Source Bond ที่รับแลก
(ล้านบาท)

ยอดคงค้างของ
  Source Bond หลังทำธุรกรรม
(ล้านบาท)

พันธบัตรรัฐบาล ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๓ ครั้งที่ ๖

๒๔,๐๐๐

๒๔,๐๐๐

-

พันธบัตรรัฐบาล ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๓ ครั้งที่ ๑๕

๑๒,๐๐๐

๑๒,๐๐๐

-

พันธบัตรรัฐบาล ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๖ ครั้งที่ ๘

๑๔,๐๐๐

๕,๙๐๙

๘,๐๙๑

พันธบัตรรัฐบาล ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๗ ครั้งที่ ๔

๒๐,๐๐๐

-

๒๐,๐๐๐

พ.ร.ก.
  ให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินฯ พ.ศ. ๒๕๕๒

LB๑๙๓A

พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการปรับโครงสร้างหนี้ (พ.ร.ก.
  ให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินฯ พ.ศ. ๒๕๕๒) ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๕ ครั้งที่ ๔

๑๐,๐๐๐

๑๐,๐๐๐

-

พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการปรับโครงสร้างหนี้ (พ.ร.ก.
  ให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินฯ พ.ศ. ๒๕๕๒) ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๕ ครั้งที่ ๕

๑๒,๐๐๐

๔,๓๑๘

๗,๖๘๒

รวม

๙๐,๐๐๐

๒.๒ Destination Bond ที่กระทรวงการคลังดำเนินการออกเพื่อแลกกับ
Source Bond ตามข้อ ๒.๑
มีจำนวนรวมทั้งสิ้น ๙๐,๐๐๐,๐๐๐,๐๐๐ บาท ซึ่งประกอบด้วยพันธบัตรรัฐบาลจำนวน ๕ รุ่น โดย Destination Bond ที่นำมาแลกมีรายละเอียดดังนี้

รายละเอียด

พ.ร.บ.
  บริหารหนี้สาธารณะฯ

พ.ร.ก.
  ให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินฯ พ.ศ. ๒๕๕๒

LB๒๒๖A
พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้ในปีงบประมาณ
  พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๓๑

LB๒๕DA
พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้ในปีงบประมาณ
  พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๔๒

LB๓๑๖A
พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้ในปีงบประมาณ
  พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๕๓

LB๖๖๖A
พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้ในปีงบประมาณ
  พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๖๔

LB๔๖๖A
พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการปรับโครงสร้างหนี้
  (พ.ร.ก. ให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินฯ พ.ศ. ๒๕๕๒)
ในปีงบประมาณ
  พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๑๕

อัตราดอกเบี้ย (ร้อยละต่อปี)

๑.๘๗๕๐๐๐

๓.๘๕๐๐๐๐

๓.๖๕๐๐๐๐

๔.๐๐๐๐๐๐

๒.๘๗๕๐๐๐

อัตราผลตอบแทนของ
  Destination Bond๖ (ร้อยละต่อปี)

๑.๙๐๐๐๐๐

๒.๓๒๐๐๐๐

๒.๙๓๐๐๐๐

๓.๖๙๐๐๐๐

๓.๓๖๐๐๐๐

ราคา
  Destination Bond ที่กระทรวงการคลังกำหนด (Gross Price per Unit)๗ (บาทต่อหน่วย)

๙๙๙.๓๕๖๔๐

๑,๑๑๘.๕๑๐๑๙

๑,๐๘๒.๘๔๖๒๒

๑,๐๗๑.๑๓๓๑๘

๙๑๑.๔๔๙๓๗

จำนวนหน่วยของ
  Destination Bond ที่ออกใหม่ (หน่วย)

๖,๖๓๖,๐๐๐

๑๑,๔๑๗,๐๐๐

๓๑,๓๕๘,๐๐๐

๒๖,๒๗๑,๐๐๐

๑๔,๓๑๘,๐๐๐

มูลค่าเงินต้นที่ตราไว้รวมของ
  Destination Bond ที่ออกใหม่๘ (บาท)

๖,๖๓๖,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๑๑,๔๑๗,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๓๑,๓๕๘,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๒๖,๒๗๑,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๑๔,๓๑๘,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

มูลค่าเงินต้นที่ตราไว้รวมของ Destination Bond
  ทุกรุ่นที่ได้รับจากการแลก (บาท)

๗๕,๖๘๒,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๑๔,๓๑๘,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

Gross Value ของ Destination Bond ที่ได้รับจากการแลก๙ (บาท)

๖,๖๓๑,๗๒๙,๐๗๐.๔๐

๑๒,๗๗๐,๐๓๐,๘๓๙.๒๓

๓๓,๙๕๕,๘๙๑,๗๖๖.๗๖

๒๘,๑๓๙,๗๓๙,๗๗๑.๗๘

๑๓,๐๕๐,๑๓๒,๐๗๙.๖๖

รวม Gross Value ของ Destination Bond ทุกรุ่นที่ได้รับจากการแลก (บาท)

๘๑,๔๙๗,๓๙๑,๔๔๘.๑๗

๑๓,๐๕๐,๑๓๒,๐๗๙.๖๖

รายละเอียด

พ.ร.บ.
  บริหารหนี้สาธารณะฯ

พ.ร.ก.
  ให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินฯ พ.ศ. ๒๕๕๒

LB๒๒๖A
พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้ในปีงบประมาณ
  พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๓๑

LB๒๕DA
พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้ในปีงบประมาณ
  พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๔๒

LB๓๑๖A
พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้ในปีงบประมาณ
  พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๕๓

LB๖๖๖A
พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้ในปีงบประมาณ
  พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๖๔

LB๔๖๖A
พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการปรับโครงสร้างหนี้ (พ.ร.ก. ให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินฯ พ.ศ. ๒๕๕๒)
ในปีงบประมาณ
  พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๑๕

เงินส่วนต่างสุทธิระหว่างราคา
  Source Bond และ Destination Bond๑๐ (บาท)

-๒,๒๓๒,๒๘๒,๔๑๕.๔๖

๑,๘๗๘,๔๗๙,๒๑๘.๗๒

จำนวนเงินค่าส่วนต่างสุทธิที่ผู้ลงทุนจะได้รับจาก
  (ชำระให้แก่) กระทรวงการคลัง (บาท)

-๓๕๓,๘๐๓,๑๙๖.๗๔

ยอดคงค้างของ
  Destination Bond ก่อนทำธุรกรรม (บาท)

๑๙๕,๙๕๖,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๑๙๓,๘๕๓,๘๐๓,๐๐๐.๐๐

๙๒,๔๒๐,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๑๓๘,๑๑๐,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๖๐,๗๔๕,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

มูลค่าเงินต้นที่ตราไว้ของ
  Destination Bond ที่ออกใหม่ (บาท)

๖,๖๓๖,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๑๑,๔๑๗,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๓๑,๓๕๘,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๒๖,๒๗๑,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๑๔,๓๑๘,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

ยอดคงค้างของ
  Destination Bond หลังทำธุรกรรม (บาท)

๒๐๒,๕๙๒,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๒๐๕,๒๗๐,๘๐๓,๐๐๐.๐๐

๑๒๓,๗๗๘,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๑๖๔,๓๘๑,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

๗๕,๐๖๓,๐๐๐,๐๐๐.๐๐

หมายเหตุ : ๑. เป็นการเพิ่มปริมาณ (Re-open) พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้เงินกู้โครงการ
ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙ ครั้งที่ ๑ (เปิดจำหน่ายครั้งแรกวันที่ ๑๕ กรกฎาคม ๒๕๕๙)
๒. เป็นการเพิ่มปริมาณ (Re-open) พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการปรับโครงสร้างหนี้ (พ.ร.ก.
ให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินฯ พ.ศ. ๒๕๕๒) ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๔ ครั้งที่ ๑
(เปิดจำหน่ายครั้งแรกวันที่ ๒๖ พฤศจิกายน ๒๕๕๓)
๓. เป็นการเพิ่มปริมาณ (Re-open) พันธบัตรรัฐบาล ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๔ ครั้งที่ ๓
(เปิดจำหน่ายครั้งแรกวันที่ ๑๒ พฤศจิกายน ๒๕๕๓)
๔. เป็นการเพิ่มปริมาณ (Re-open) พันธบัตรรัฐบาล ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙ ครั้งที่ ๖
(เปิดจำหน่ายครั้งแรกวันที่ ๒๗ พฤศจิกายน ๒๕๕๘)
๕. เป็นการเพิ่มปริมาณ (Re-open) พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการปรับโครงสร้างหนี้ (พ.ร.ก.
ให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินฯ พ.ศ. ๒๕๕๒) ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๕๙ ครั้งที่ ๕ (เปิดจำหน่ายครั้งแรกวันที่ ๘ กรกฎาคม ๒๕๕๙)
๖. อัตราผลตอบแทนของ Destination Bond หมายถึง อัตราผลตอบแทน (Yield) ของพันธบัตรรัฐบาลที่ออกใหม่
(Destination Bond) ที่ต้องการแลก
ซึ่งกระทรวงการคลังเป็นผู้กำหนดอัตราผลตอบแทนที่เหมาะสมสำหรับการแลกพันธบัตร
๗. ราคา Destination Bond ที่กระทรวงการคลังกำหนด (Gross Price per Unit) หมายถึง
ราคาต่อหน่วยของ Destination Bond ที่ต้องการแลก
ซึ่งสะท้อนมูลค่าปัจจุบัน (present value) ของเงินต้นและดอกเบี้ยคงค้างของ Destination Bond ที่ต้องการแลกตามที่กระทรวงการคลังกำหนด
๘. มูลค่าเงินต้นที่ตราไว้รวมของ Destination Bond ที่ออกใหม่ หมายถึง จำนวนหน่วยของ Destination Bond ที่ออกใหม่คูณกับมูลค่าหรือจำนวนเงินต้น
ที่ตราไว้หน้าพันธบัตรที่ตราไว้หน่วยละ ๑,๐๐๐ บาท
๙. Gross Value ของ Destination Bond ที่ได้รับจากการแลก
หมายถึง ราคา Destination Bond ที่กระทรวงการคลังกำหนดคูณกับจำนวนหน่วย
Destination Bond ที่ออกใหม่
๑๐. เงินส่วนต่างสุทธิระหว่างราคา Source Bond และ Destination Bond หมายถึง
เงินค่าส่วนต่างสุทธิภายหลังจากการหักลบกลบหนี้เงินค่าส่วนต่างระหว่างราคา Source Bond และDestination Bond (ถ้ามี) ที่ผู้ออกพันธบัตร
และผู้ถือพันธบัตรแต่ละรายจะต้องชำระให้แก่อีกฝ่ายหนึ่ง
โดยเงินส่วนต่างสุทธิดังกล่าวคำนวณจาก มูลค่าของ Source Bond (จำนวนหน่วยของ Source Bond ที่รับแลกคูณกับราคาของ Source Bond) ลบด้วยมูลค่าของ Destination Bond (จำนวนหน่วยของ Destination Bond ที่ออกใหม่ คูณกับราคาของ Destination Bond)

๓. การปรับโครงสร้างหนี้พันธบัตรรัฐบาลโดยการดำเนินธุรกรรม Bond Switching ในครั้งนี้มีผู้ถือพันธบัตรที่ได้รับการตอบรับการแลก
Source Bond และได้รับการจัดสรร Destination Bond ได้แก่ ธนาคารพาณิชย์ บริษัทหลักทรัพย์ กองทุนรวม
กองทุนบำเหน็จบำนาญข้าราชการ
กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ สำนักงานประกันสังคม บริษัทประกันชีวิต บริษัทประกันภัย
นักลงทุนสถาบันในต่างประเทศ และองค์กรไม่แสวงหาผลกำไร
๔. Destination Bond ที่ออกในครั้งนี้
มีรายละเอียดและเงื่อนไขดังนี้
๔.๑ Destination Bond เป็นพันธบัตรชนิดออกให้ในนามผู้ทรงกรรมสิทธิ์ในพันธบัตรตามราคาที่ตราไว้เป็นหน่วย
หน่วยละ ๑,๐๐๐ บาท
๔.๒ การโอนกรรมสิทธิ์หรือการใช้ Destination Bond เป็นหลักประกันให้ถือปฏิบัติตามกฎกระทรวงและหรือระเบียบและพิธีปฏิบัติของธนาคารแห่งประเทศไทย
หรือบริษัทศูนย์รับฝากหลักทรัพย์ (ประเทศไทย) จำกัด แล้วแต่กรณี
๔.๓
ถ้าผู้ฝากซึ่งหมายถึงเจ้าของกรรมสิทธิ์หรือผู้รับหลักประกันมีความประสงค์จะขอถอนคืนการฝาก Destination Bond ธนาคารแห่งประเทศไทยจะพิจารณาดำเนินการตามระเบียบและพิธีปฏิบัติที่ธนาคารแห่งประเทศไทยประกาศกำหนด
๔.๔ กรณีที่มีการออก Destination Bond ประเภทมีใบตราสาร (Scrip) มิให้ถือว่า Destination Bond ฉบับใดสมบูรณ์
เว้นแต่พนักงานธนาคารแห่งประเทศไทยซึ่งรัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลังได้แต่งตั้งขึ้นโดยประกาศในราชกิจจานุเบกษา
ได้ลงลายมือชื่อกำกับใน Destination Bond ฉบับนั้นแล้ว
๔.๕ การคำนวณดอกเบี้ยของ Destination Bond จะคำนวณจากมูลค่าของพันธบัตรรัฐบาล
โดยเริ่มคำนวณจากวันจ่ายดอกเบี้ยครั้งล่าสุดถึงวันก่อนวันไถ่ถอนพันธบัตรรัฐบาลหนึ่งวัน
การคำนวณดอกเบี้ยใช้หลักเกณฑ์หนึ่งปีมี ๓๖๕ วัน แล้วนับตามจำนวนวันที่เกิดขึ้นจริง
เศษของหนึ่งสตางค์ให้ปัดทิ้ง สำหรับดอกเบี้ยงวดสุดท้ายจะจ่ายพร้อมกับเงินต้นของพันธบัตรรัฐบาล
ณ วันไถ่ถอนพันธบัตรรัฐบาล
หากวันครบกำหนดจ่ายดอกเบี้ยตรงกับวันหยุดธนาคารแห่งประเทศไทยให้เลื่อนไปจ่ายในวันทำการถัดไป
ทั้งนี้
ตลอดเวลาที่พันธบัตรรัฐบาลยังมีอายุอยู่ให้แบ่งจ่ายดอกเบี้ยปีละสองงวด โดยมีรายละเอียดดังนี้

พันธบัตรรัฐบาล
Destination Bond

อัตราดอกเบี้ย
(ร้อยละต่อปี)

วันชำระดอกเบี้ย

วันครบกำหนดไถ่ถอน

พ.ร.บ. การบริหารหนี้สาธารณะฯ

๑) พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้ ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๐
  ครั้งที่ ๓ (LB๒๒๖A)

๑.๘๗๕

วันที่
  ๑๗ มิถุนายน และ ๑๗ ธันวาคม ของทุกปี

๑๗
  มิถุนายน ๒๕๖๕

๒) พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้ ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๐
  ครั้งที่ ๔ (LB๒๕DA)

๓.๘๕

วันที่
  ๑๒ มิถุนายน และ ๑๒ ธันวาคม ของทุกปี

๑๒
  ธันวาคม ๒๕๖๘

๓) พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้ ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๐
  ครั้งที่ ๕ (LB๓๑๖A)

๓.๖๕

วันที่
  ๒๐ มิถุนายน และ ๒๐ ธันวาคม ของทุกปี

๒๐
  มิถุนายน ๒๕๗๔

๔) พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการบริหารหนี้ ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๐
  ครั้งที่ ๖ (LB๖๖๖A)

๔.๐๐

วันที่
  ๑๗ มิถุนายน และ ๑๗ ธันวาคม ของทุกปี

๑๗
  มิถุนายน ๒๖๐๙

พ.ร.ก. ให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินฯ พ.ศ. ๒๕๕๒

๕) พันธบัตรรัฐบาลเพื่อการปรับโครงสร้างหนี้ (พ.ร.ก.
  ให้อำนาจกระทรวงการคลังกู้เงินฯ พ.ศ. ๒๕๕๒) ในปีงบประมาณ พ.ศ. ๒๕๖๐ ครั้งที่ ๑ (LB๔๖๖A)

๒.๘๗๕

วันที่
  ๑๗ มิถุนายน และ ๑๗ ธันวาคม ของทุกปี

๑๗
  มิถุนายน ๒๕๘๙

๔.๖ กำหนดไถ่ถอนคืน Destination Bond เป็นการไถ่ถอนครั้งเดียวเต็มตามจำนวนที่ออก
และจะไม่มีการไถ่ถอนก่อนกำหนด หากวันไถ่ถอนตรงกับวันหยุดธนาคารแห่งประเทศไทย ให้เลื่อนวันไถ่ถอนเป็นวันทำการถัดไป
โดยการจ่ายคืนเงินต้นพันธบัตรรัฐบาลจะกระทำได้ต่อเมื่อธนาคารแห่งประเทศไทย
ได้รับคืนใบพันธบัตร หรือตามที่ธนาคารแห่งประเทศไทยได้รับแจ้งจากบริษัทศูนย์รับฝากหลักทรัพย์
(ประเทศไทย) จำกัด กรณีผู้ถือกรรมสิทธิ์ฝากพันธบัตรไว้กับบริษัทศูนย์รับฝากหลักทรัพย์
(ประเทศไทย) จำกัด
๕. การดำเนินธุรกรรม Bond Switching ในครั้งนี้มีค่าธรรมเนียมและค่าใช้จ่ายในการดำเนินการ ดังต่อไปนี้
๕.๑ ค่าธรรมเนียมในการปฏิบัติหน้าที่ของผู้จัดจำหน่ายและจัดการการแลกเปลี่ยนพันธบัตร
จำนวน ๓ แห่ง ประกอบด้วย ธนาคารกรุงเทพ จำกัด (มหาชน) ธนาคารกรุงไทย จำกัด (มหาชน)
และธนาคารสแตนดาร์ดชาร์เตอร์ด (ไทย) จำกัด (มหาชน)
ในจำนวนรวมทั้งสิ้นเท่ากับอัตราร้อยละ ๐.๐๒ ของมูลค่าเงินต้นที่ตราไว้ของ Destination Bond คูณด้วยจำนวน Destination Bond ที่ออกใหม่ในแต่ละรุ่นทั้งหมดทุกรุ่น
โดยจำนวนของ Destination Bond แต่ละรุ่นเป็นไปตามที่ระบุไว้ในหนังสือแจ้งผลธุรกรรมการแลกพันธบัตร
๕.๒ ค่าใช้จ่ายและค่าธรรมเนียมในการจัดการเกี่ยวกับ Destination Bond สำหรับธนาคารแห่งประเทศไทยในฐานะนายทะเบียนและตัวแทนการจ่ายเงินพันธบัตร
ดังต่อไปนี้
(๑) ค่าใช้จ่ายในการพิมพ์แบบพิมพ์พันธบัตร
(๒) ค่าธรรมเนียมในการจัดการเกี่ยวกับพันธบัตร
ในอัตราไม่เกินร้อยละ ๐.๐๕ ของดอกเบี้ยที่จ่ายและเงินต้นพันธบัตรที่จ่ายคืน

ประกาศ
ณ วันที่ ๑๘ กรกฎาคม พ.ศ. ๒๕๖๐
จุมพล  ริมสาคร
รองปลัดกระทรวงการคลัง
หัวหน้ากลุ่มภารกิจด้านรายจ่ายและหนี้สิน
ปฏิบัติราชการแทน
รัฐมนตรีว่าการกระทรวงการคลัง

ปวันวิทย์/อัญชลี/จัดทำ
๙ สิงหาคม ๒๕๖๐

[๑] ราชกิจจานุเบกษา
เล่ม ๑๓๔/ตอนพิเศษ ๒๐๑ ง/หน้า ๑๖/๘ สิงหาคม ๒๕๖๐