Legal Document

Category: 51

Text:
51. ΑΠΟΦΑΣΗ ΥΠΟΥΡΓΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΑΣ ΚΑΙ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΩΝ Αριθ. 5833/Β 2136 της 7/22 Φεβρ. 2007 (ΦΕΚ Β΄ 220) Ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ της ΓΔΟΠ του Υπουργείου Οικονομίας και Οικονομικών, της Αρχής του άρθρου 7 του ν. 2331/1995, όπως ισχύει, και των αρμοδίων αρχών του νόμου αυτού. Έχοντας υπόψη: Τις διατάξεις: α) Του άρθρου 90 του Κώδικα νομοθεσίας για την Κυβέρνηση και τα κυβερνητικά όργανα που κυρώθηκε με το άρθρο πρώτο του π.δ. 63/2005 (ΦΕΚ 98Α΄). β) Του π.δ. 178/2000 (ΦΕΚ 165 Α) «περί Οργανισμού του Υπουργείου Εθνικής Οικονομίας», όπως συμπληρώθηκε από το άρθρο 10 του ν. 3424/2005 (ΦΕΚ 305 Α). γ) Του π.δ. 81/2002 (ΦΕΚ 57 Α) «Συγχώνευση των Υπουργείων Εθνικής Οικονομίας και Οικονομικών». δ) Του άρθρου 7 του ν. 2331/1995 (ΦΕΚ 173 Α) «Πρόληψη και καταστολή της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες» όπως τροποποιήθηκε με το άρθρο 7 του ν. 3424/2005 (ΦΕΚ 305 Α). ε) Tου άρθρου 6 παρ. 3, 4 και 5 του ν. 2515/1997 (ΦΕΚ 154 Α) με το οποίο τροποποιούνται διατάξεις του ν.2331/1995. στ) Tην πράξη 7/17.5.2006 του Υπουργικού Συμβουλίου «Επιλογή και Διορισμός του Προέδρου της Εθνικής Αρχής Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες» (ΦΕΚ 101 Α). ζ) Την υπ’ αριθμ. 23059/Β 975/2.6.2006 κοινή υπουργική απόφαση (ΦΕΚ 721 Β) των Υπουργών Οικονομίας και Οικονομικών και Δικαιοσύνης «Διορισμός μελών της Εθνικής Αρχής Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες του άρθρου 7 του ν.2331/1995, όπως τροποποιήθηκε με το άρθρο 7 του ν.424/2005». η) Την απόφαση του Συμβουλίου της Ε.Ε. της 17ης Οκτωβρίου 2000 σχετικά με τη θέσπιση ρυθμίσεων για τη συνεργασία μεταξύ των μονάδων χρηματοδοτικών πληροφοριών των Κ-Μ όσον αφορά στην ανταλλαγή πληροφοριών (2000/642/ΔΕΥ). (Μετά τη σελ.84,302) Σελ. 84,303 Τεύχος Σελ.  Ποινικός Κώδικας 8.Α.α.51 θ) Του ν. 2683/1999 (ΦΕΚ 19 Α), «Κώδικας Δημοσίων Υπαλλήλων, Υπαλλήλων ΝΠΔΔ κ.λπ. διατάξεις». ιστ) Το άρθρα 4 παρ. 6 και το άρθρο 10 παρ. 2 του ν.3424/2005 (ΦΕΚ 305Α/13.12.2005), αποφασίζει: Άρθρο 1 Ορισμοί Για τους σκοπούς της παρούσας Απόφασης νοούνται ως: Α) Πληροφορίες μη εμπιστευτικής φύσεως: Πληροφορίες και στοιχεία που είναι είτε στατιστικής φύσεως, είτε σχετικές με τη συμμόρφωση των υποκείμενων στις υποχρεώσεις του ν. 2331/1995, όπως ισχύει, φυσικών και νομικών προσώπων, είτε αφορούν τις διαδικασίες και την αποτελεσματικότητα των εποπτικών ενεργειών των αρμοδίων αρχών. Εξαιρούνται οι πληροφορίες και τα στοιχεία προσωπικής φύσεως ή συναλλαγών, με την επιφύλαξη των διατάξεων του άρθρου 2 της παρούσης. Β) Υπουργείο Οικονομίας και Οικονομικών: Η Γενική Διεύθυνση Οικονομικής Πολιτικής (ΓΔΟΠ) αυτού του Υπουργείου, που ασκεί τις αρμοδιότητες της κεντρικής συντονιστικής αρχής σύμφωνα με την παρ. 6 του άρθρου 2 α του ν. 2331/1995, όπως ισχύει. Τις αρμοδιότητες του Υπουργείου αυτού ως αρμόδιας αρχής, σύμφωνα με το εδάφιο στ΄ του άρθρου 1 του ν. 2331/1995, ασκεί η Γενική Γραμματεία Φορολογικών και Τελωνειακών Θεμάτων (Γενική Διεύθυνση Φορολογικών Ελέγχων και Γενική Διεύθυνση Φορολογίας). Γ) Αρχή: Η Εθνική Αρχή Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Εγκληματικές Δραστηριότητες του άρθρου 7 του ν. 2331/1995, όπως ισχύει. Δ) Αρμόδιες Αρχές: Τα αναφερόμενα στο εδάφιο στ’ του άρθρου 1 του ν. 2331/1995, όπως ισχύει, Υπουργεία και δημόσιοι φορείς. Η επιτροπή της παραγράφου 19 του άρθρου 4 του ν. 2331/1995, όπως ισχύει, δεν αποτελεί αρμόδια αρχή, με την επιφύλαξη των διατάξεων του άρθρου 2 της παρούσης. Ε) Ανταλλαγή πληροφοριών: Η μεταβίβαση, διαβίβαση, διάθεση ή παροχή στοιχείων, αναφορών, εκθέσεων και άλλων πληροφοριών μεταξύ της ΓΔΟΠ, της Αρχής του άρθρου 7 και των αρμοδίων αρχών, αυτοβούλως ή κατόπιν αιτήσεως, σύμφωνα με τις διατάξεις της παρούσης.  Σελ. 84,304 Τεύχος Σελ.  Άρθρο 8 Από την παρούσα απόφαση δεν προκαλείται δαπάνη σε βάρος του κρατικού προϋπολογισμού. Άρθρο 9 Έναρξη ισχύος Η παρούσα απόφαση τίθεται σε ισχύ από την ημερομηνία δημοσίευσής της στην Εφημερίδα της Κυβερνήσεως. 8.Α.α.51 Ποινικός Κώδικας Προδοσία 8.Β.α.1-6 Άρθρο 2 Πεδίο Εφαρμογής 1. Η παρούσα απόφαση ρυθμίζει τους όρους και τις προϋποθέσεις ανταλλαγής πληροφοριών μη εμπιστευτικής φύσης μεταξύ των αναφερόμενων ανωτέρω Υπουργείων και δημόσιων φορέων για την υποβοήθηση αυτών στην εκπλήρωση των νομίμων υποχρεώσεων εκάστου, στην καλύτερη άσκηση των αρμοδιοτήτων τους και στη βελτίωση της αποτελεσματικότητας του εν γένει μηχανισμού της χώρας μας για την πρόληψη και καταστολή των αδικημάτων της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας. 2. Οι διατάξεις της παρούσας δεν θίγουν τις διατάξεις του ν. 2331/1995, όπως ισχύει, και της Απόφασης 40844/Β1703/12.10.2006 (ΦΕΚ 1549 Β΄) του Υπουργού Οικονομίας και Οικονομικών για την οργανωτική δομή και λειτουργία της Αρχής του άρθρου 7, όσον αφορά τις υποβαλλόμενες στην Αρχή αναφορές ύποπτων ή ασυνήθων συναλλαγών, την παροχή στην Αρχή πρόσθετων πληροφοριών, σχετιζόμενων αμέσως ή εμμέσως με τις αναφορές, από τους υποβάλλοντες τις αναφορές, από τις αρμόδιες αρχές, από την επιτροπή της παραγρ. 19 του άρθρου 4 του ν. 2331/1995, όπως ισχύει, και από άλλες δημόσιες αρχές και υπηρεσίες, καθώς και τις διατάξεις που αφορούν την επεξεργασία, ταξινόμηση, διασταύρωση και διαβίβαση πληροφοριών και στοιχείων στον αρμόδιο εισαγγελέα και σε άλλες δικαστικές, εισαγγελικές ή ανακριτικές αρχές.  8.Α.α.51 Ποινικός Κώδικας Άρθρο 3 Ανταλλαγή πληροφοριών της ΓΔΟΠ 1. Στα πλαίσια των αρμοδιοτήτων της ως κεντρικής συντονιστικής αρχής η ΓΔΟΠ λαμβάνει τις εξαμηνιαίες εκθέσεις των τεσσάρων αρμοδίων αρχών που αναφέρονται στην παράγρ. 9γ του άρθρου 4 του ν. 2331/1995, όπως ισχύει, τις αναλύει, ταξινομεί τις σχετικές πληροφορίες, εντοπίζει αδυναμίες, παρακολουθεί την εξέλιξη του βαθμού συμμόρφωσης των εποπτευομένων από τις ανωτέρω αρχές εταιρειών, την αποτελεσματικότητα του εποπτικού έργου αυτών των αρμοδίων αρχών και δίνει σχετικές οδηγίες. 2. Η ΓΔΟΠ ζητεί από τις υπόλοιπες αρμόδιες αρχές πληροφορίες για τις εγκυκλίους που εκδίδουν, την υπηρεσιακή συγκρότησή τους ως προς το εποπτικό τους έργο, τους ελέγχους που πραγματοποιούν, τις αναφορές που υποβάλλουν στην Αρχή και τις τυχόν ποινές που επιβάλλουν καθώς και την τυχόν δικαστική εξέλιξη των περιπτώσεων στις οποίες οι ποινές προσβάλλονται δικαστικά. 3. Η ΓΔΟΠ ζητεί από τις αρμόδιες αρχές και τους υπαλλήλους τους που μετέχουν σε διεθνείς οργανισμούς ή φορείς σχετικούς με την καταπολέμηση των αναφερόμενων στην παρ. 1 του άρθρου 2 της παρούσης αδικημάτων, πλήρη ενημέρωση. 4. Η ΓΔΟΠ ενημερώνεται από την Αρχή για την οργάνωση και στελέχωσή της, για τον αριθμό και την ποιότητα των αναφορών ύποπτων ή ασύνηθων συναλλαγών κατά κατηγορία υπόχρεων προσώπων, για τυχόν προβλήματα που αντιμετωπίζει, είτε οικονομικής ή οργανωτικής φύσεως είτε στη συνεργασία της με αρμόδιες αρχές ή στις επαφές της με υποκείμενα στις υποχρεώσεις του ν. 2331/1995, όπως ισχύει, φυσικά και νομικά πρόσωπα, και βοηθεί στην επίλυσή τους. 5. Η ΓΔΟΠ διαβιβάζει στην Αρχή πληροφορίες από τις αναφερθείσες στην παράγραφο 1 του άρθρου αυτού εκθέσεις των τεσσάρων αρμοδίων αρχών για να διευκολύνει την Αρχή στην εκτέλεση των καθηκόντων της. 6. Η ΓΔΟΠ ενημερώνει την Αρχή και τις αρμόδιες αρχές για νομοθετικές πρωτοβουλίες που προτίθεται να λάβει, για τις διεθνείς εξελίξεις στους σχετικούς με το θέμα διεθνείς οργανισμούς και φορείς, σύμφωνα με τα επιμέρους θέματα και μεριμνά ώστε αυτές οι πληροφορίες να είναι προσβάσιμες στις συνδικαλιστικές οργανώσεις των υποκείμενων στις υποχρεώσεις του ν. 2331/1995, όπως ισχύει, φυσικών ή νομικών προσώπων και, εάν αυτό είναι δυνατόν, στα πρόσωπα αυτά. Άρθρο 4 Ανταλλαγή πληροφοριών της Αρχής 1. Η Αρχή λαμβάνει από τη ΓΔΟΠ τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 3. Δικαιούται επίσης να ζητήσει από τις αρμόδιες αρχές κάθε πληροφορία που αφορά συγκεκριμένη υπόθεση που διερευνά, είτε η υπόθεση προέκυψε από αναφορά ύποπτης ή ασυνήθους συναλλαγής είτε με άλλο τρόπο. 2. Η Αρχή δύναται να ζητήσει από τις αρμόδιες αρχές πληροφορίες που αυτές απέκτησαν κατά τη διενέργεια του εποπτικού τους έργου και σχετικών ελέγχων. Οι πληροφορίες μπορεί να είναι στατιστικής φύσεως ή να αφορούν εποπτευόμενα από τις αρμόδιες αρχές φυσικά ή νομικά πρόσωπα. 3. Η Αρχή δύναται να διαβιβάζει σε κάθε αρμόδια αρχή πληροφορίες που αφορούν τον αριθμό και την ποιότητα των υποβαλλόμενων αναφορών ύποπτων ή ασύνηθων συναλλαγών από φυσικά ή νομικά πρόσωπα, εποπτευόμενα από αυτή την αρμόδια αρχή καθώς και τον βαθμό συνεργασίας των προσώπων αυτών με την Αρχή. 4. Η Αρχή διαβιβάζει στη ΓΔΟΠ και στις αρμόδιες αρχές τις μελέτες και τα αποτελέσματα ερευνών της Διεύθυνσης Μελετών και Διεθνών Σχέσεων, καθώς και πληροφορίες από τις εργασίες του Egmont Group, του FIU-Net και του FIU Platform στα οποία συμμετέχει. 5. Η Αρχή διαβιβάζει πληροφορίες, σύμφωνα με τις παραγράφους 3 και 4 ανωτέρω, ληφθείσες από αλλοδαπές αντίστοιχες αρχές, εκτός εάν η αλλοδαπή αρχή θέτει περιορισμούς στη μεταβίβαση ή χρήση αυτών των πληροφοριών.  Άρθρο 5 Ανταλλαγή πληροφοριών των αρμόδιων αρχών με τη ΓΔΟΠ και την Αρχή 1. Οι αρμόδιες αρχές ζητούν πληροφορίες από τη ΓΔΟΠ και την αρχή του άρθρου 7 και παρέχουν χωρίς καθυστέρηση πληροφορίες σύμφωνα με την παράγραφο 2 του άρθρου 3 της παρούσας απόφασης. Αξιολογούν, ταξινομούν και διασταυρώνουν όπου απαιτείται, αυτές τις πληροφορίες και τις χρησιμοποιούν για την άσκηση των εποπτικών τους καθηκόντων και τη συνεχή βελτίωση της συμμόρφωσης των εποπτευόμενων από αυτές φυσικών και νομικών προσώπων προς τις υποχρεώσεις τους προς τις διατάξεις του ν. 2331/1995, όπως ισχύει. (Μετά τη σελ.84,304) Σελ. 84,305 Τεύχος Σελ.  Ποινικός Κώδικας 8.Α.α.51 2. Οι αρμόδιες αρχές παρέχουν συνεχή πληροφόρηση στις συνδικαλιστικές οργανώσεις των εποπτευόμενων από αυτές προσώπων, καθώς και στα ίδια πρόσωπα, αν είναι εφικτό, για θέματα τυπολογίας, νομοθεσίας, ενδεικτικών περιπτώσεων ύποπτων συναλλαγών και για την οργάνωση συστημάτων και διαδικασιών εκτίμησης κινδύνου. Άρθρο 6 Ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ των αρμοδίων αρχών 1. Οι αρμόδιες αρχές συνεργάζονται μεταξύ τους ανταλλάσσοντας πληροφορίες που αφορούν συγκεκριμένες υποθέσεις που διερευνούν ή αφορούν εποπτευόμενα από αυτές πρόσωπα ή είναι γενικότερης φύσεως. 2. Οι αρμόδιες αρχές δύνανται να υπογράψουν διμερώς ή πολυμερώς Μνημόνια Συνεργασίας για τους όρους και προϋποθέσεις της ανταλλαγής πληροφοριών και για τη διενέργεια κοινών ελέγχων. 3. Ειδικά ως προς τους χρηματοπιστωτικούς ομίλους, οι αρμόδιες αρχές των επί μέρους εταιρειών του ομίλου, συνεργάζονται και ανταλλάσσουν κάθε πληροφορία που απαιτείται για την εξασφάλιση της συμμόρφωσης του ομίλου προς τις απαιτήσεις του ν. 2331/1995, όπως ισχύει. 4. Το φορολογικό απόρρητο αίρεται μόνο στην περίπτωση της Αρχής. Πληροφορίες για τις οποίες δεν ισχύει αυτό το απόρρητο και τις οποίες κατέχουν οι φορολογικές αρχές, δύνανται να δοθούν σε άλλες αρμόδιες αρχές. Άρθρο 7 Τήρηση εμπιστευτικότητας Οι πληροφορίες που ανταλλάσσονται σύμφωνα με τις διατάξεις της παρούσης, θεωρούνταιι εμπιστευτικές από τους λαμβάνοντες αυτές, εκτός αν είναι δημόσιες ή ελεύθερα προσβάσιμες. Παράβαση της τήρησης της εμπιστευτικότητάς τους συνεπάγεται τις κυρώσεις που προβλέπει ο ν. 2331/1995, όπως ισχύει. Σελ. 84,306 Τεύχος Σελ.