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Titolo: Iva Periodica

Salve a tutti:
Problema:
Il contribuente non ha pagato l'iva I° trim.200;
ho predisposto la periodica indicando l'importo da versar (VP21) ma non
l'importo versato e gli estremi del versamento (VP22).
Il soft di controllo mi scarta la dichiarazione per non
rispondenza.
Come faccio a fargli capire che dovevo versare ma non avevo i soldi?
Grazie a tutti
Ettore De Santis

Come faccio a fargli capire che dovevo versare ma non avevo i soldi?
Togli l'importo nel rigo del versamento.
Ciao
Alessandro Lumi
Dottore Commercialista
http://www.abconsul.it
http://www.giottielumi.it

 wrote in message
7dtsit0cg38pfq9g7...@4ax.com...


 dal rigo "Importo versato"
Si. Ho fatto un test di prova.
Se si inserisce l'importo ma non la data di versamento o gli estremi bancari
da errore bloccante.
Se invece si omette completamente il rigo non inserendo nemmeno l'importo
del versamento il controllo non da alcun errore.
Un saluto
Ermanno


 ha scritto nel messaggio
news:b3NX6.8665$i51.1...@news2.tin.it...


del versamento il controllo non da alcun errore.
E mi sembra anche più logico! L'importo in effetti non è stato
versato, quindi è corretto inserire 0 e nessun estremo.
Occhio: se avete fatto pagare in ritardo un mensile, ad esempio debito
di gennaio pagato ad aprile, potete inserire normalmente l'importo
versato nella dichiarazione di gennaio, con gli estremi corretti del
versamento (ad esempio: data di versamento 17 aprile), visto che la
presentazione della dichiarazione avviene a giugno. Ovviamente non
possono fare ciò coloro che hanno inserito come data di presentazione
febbraio anziché giugno (come ho fatto io, mettendo giugno anche
perché costretto, in quanto a febbraio non ero ancora intermediario
abilitato). Le istruzioni infatti prevedono che nei casi in cui il
pagamento venga effettuato in ritardo, ma entro la data di
presentazione della dichiarazione, l'importo va indicato normalmente.
Chiaro che il caso principale cui le istruzioni fanno riferimento è
quello di un pagamento effettuato con un ritardo di un paio di
settimane al massimo, ad esempio anziché il 16 effettuato il 21, con
la dichiarazione che poi viene presentata a fine mese; ma credo che
non ci siano ostacoli nell'applicarlo alla particolare situazione
venutasi a creare con il differimento dei termini di presentazione
delle prime dichiarazioni dell'anno 2001 (il pagamento effettuato il
22 aprile anziché il 16 febbraio è sempre effettuato PRIMA della
scadenza di presentazione della dichiarazione, 20 giugno).
Sarò sicuramente superfluo, ma attenzione anche al nuovo "doppio
binario" per gli importi ravveduti. Per un importo di giugno pagato a
settembre (e quindi non indicato nella periodica presentata a fine
luglio) può essere utilizzato il codice 6006 (comprensivo degli
interessi) e tutto muore lì (nulla da indicare nella ivaper di
settembre); oppure può essere fatto transitare all'interno dell'ivaper
(e quindi essere esposto, sempre compresivo di relativi interessi, nel
rigo VP14) e versato con il codice 6009 che comprenderà sia il debito
di giugno che quello che settembre. Le sanzioni ovviamente vanno
sempre con il loro codice a parte.
Aggiungo una considerazione che mi viene in mente proprio adesso,
durante la stesura del messaggio. L'un metodo si equivale all'altro
nel caso di iva perennemente a debito, ma cosa accade se, tornando
all'ultimo caso, a settembre sorge un consistente credito? La
regolarizzazione tramite F24 comporterebbe un esborso finanziario,
perché è chiaro che bisogna pagare il dovuto con il codice 6006,
mantenendo un credito di settembre che non può ovviamente essere
compensato in F24! Se invece scegliamo il secondo binario e facciamo
transitare l'importo di giugno in ivaper, nel rigo VP14, avremo
semplicemente un minor credito dalla ivaper di settembre: abbiamo
regolarizzato giugno senza un esborso finanziario.
Spero di non aver preso buche di troppo nel mio ragionamento
estemporaneo...
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http://www.studiosollena.it
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