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Titolo: Enasarco in FE

Come vi comportate (o, meglio, vi comporterete) per la ritenuta Enasarco 
degli agenti?
 
L'Ade dice:
 
Il contributo ENASARCO non è un tipico contributo destinato ad una 
“Cassa previdenziale” (che usualmente concorre alla determinazione 
dell’imponibile cui applicare l’IVA), ma la sua gestione è similare a 
quella di una “ritenuta”. Attualmente, per poter rappresentare nella 
fattura elettronica il contributo ENASARCO è possibile utilizzare il 
blocco “AltriDatiGestionali” con il seguente dettaglio:
 
     2.1.16.1 <TipoDato> = CASSA-PREV
     2.1.16.2 <RiferimentoTesto> ENASARCO (o eventuale altra cassa 
analoga) e il relativo codice TC07 presente nelle specifiche tecniche al 
provvedimento del 30.04.18
     2.1.16.3 <RiferimentoNumero> importo del contributo
     2.1.16.4 <RiferimentoData> il dato può non essere valorizzato


A mio parere potrebbe anche essere indicato un apposito rigo nel campo CAUSALE.
Poi se non si vuole "sporcare" il Totale documento indicare le modalità di pagamento e indicare l'importo da pagare al netto della ritenuta enasarco (oltre che al netto della ritenuta irpef.


l'ho inserita come stabilito dalla faq dell'Agenzia, la casa mandante 
invece predisponendo il facsimile di fattura all'agente, come spesso 
avviene, aveva inserito il dato dell'enasarco nei campi relativi alla 
cassa previdenza, dove in effetti vedo, nel tracciato telematico 
ufficiale diramato dalla Ade,che esiste l'apposito codice.
L'ade, quindi, prima, fa un tracciato ove prevede la casistica 
dell'enasarco , tra i dati previdenziali,  poi in fase di faq dice che 
vanno inserite tra "AltriDatiGestionali". In sintesi ho dovuto 
modificare la fattura predisposta dal mandante e rifarla come l'ade ha 
indicato nelle faq.
E tutto dire .............

 E tutto dire .............
 
Non vedo però la differenza.


In cosa non vedi la differenza?


avevo fatto notare a Aruba prima del 31/12 che il loro programma sbagliava a calcolare il totale fattura in presenza di enasarco e adesso lo hanno sistemato ma senza ricorrere al tag AltriDatiGestionali. Incollo di seguito l'output attuale:
 
 
 
************
 </FatturaElettronicaHeader>
  <FatturaElettronicaBody>
    <DatiGenerali>
      <DatiGeneraliDocumento>
        <TipoDocumento>TD01</TipoDocumento>
        <Divisa>EUR</Divisa>
        <Data>2019-01-04</Data>
        <Numero>FPR 1/19</Numero>
        <DatiRitenuta>
          <TipoRitenuta>RT01</TipoRitenuta>
          <ImportoRitenuta>205.74</ImportoRitenuta>
          <AliquotaRitenuta>11.50</AliquotaRitenuta>
          <CausalePagamento>R</CausalePagamento>
        </DatiRitenuta>
        <DatiCassaPrevidenziale>
          <TipoCassa>TC07</TipoCassa>
          <AlCassa>8.00</AlCassa>
          <ImportoContributoCassa>80.00</ImportoContributoCassa>
          <ImponibileCassa>1000.00</ImponibileCassa>
          <AliquotaIVA>0.00</AliquotaIVA>
          <Natura>N1</Natura>
        </DatiCassaPrevidenziale>
        <ImportoTotaleDocumento>2182.63</ImportoTotaleDocumento>
      </DatiGeneraliDocumento>
    </DatiGenerali>
    <DatiBeniServizi>
      <DettaglioLinee>
        <NumeroLinea>1</NumeroLinea>
        <Descrizione>provvigioni del periodo 1/7/2018-30/9/2018</Descrizione>
        <Quantita>1.00</Quantita>
        <PrezzoUnitario>1789.04</PrezzoUnitario>
        <PrezzoTotale>1789.04</PrezzoTotale>
        <AliquotaIVA>22.00</AliquotaIVA>
        <Ritenuta>SI</Ritenuta>
      </DettaglioLinee>
      <DatiRiepilogo>
        <AliquotaIVA>22.00</AliquotaIVA>
        <ImponibileImporto>1789.04</ImponibileImporto>
        <Imposta>393.59</Imposta>
        <EsigibilitaIVA>I</EsigibilitaIVA>
      </DatiRiepilogo>
      <DatiRiepilogo>
        <AliquotaIVA>0.00</AliquotaIVA>
        <Natura>N1</Natura>
        <ImponibileImporto>80.00</ImponibileImporto>
        <Imposta>0.00</Imposta>
        <RiferimentoNormativo>Escluso Art. 15 DPR 633/72</RiferimentoNormativo>
      </DatiRiepilogo>
    </DatiBeniServizi>
    <DatiPagamento>
      <CondizioniPagamento>TP02</CondizioniPagamento>
      <DettaglioPagamento>
        <ModalitaPagamento>MP05</ModalitaPagamento>
        <DataScadenzaPagamento>2019-01-04</DataScadenzaPagamento>
        <ImportoPagamento>1896.89</ImportoPagamento>