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Titolo: Re: Accertamento

 ha scritto nel messaggio 
news:b52c472b-52b1-48c2...@56g2000hsm.googlegroups.com...
Un amico è preoccupato e non sa che fare.
Ha ricevuto un invito dalla guardia di finanza per documentare
l'acquisto di una prima casa, dai controlli risulta che ha dichiarato
il valore della casa inferiore al mutuo ottenuto.
Che deve aspettarsi? Torchiato come il peggiore dei delinquenti fino
ad estorcergli una verità che va bene a loro oppure una banale
consegna di documenti e fatture e poi trarrano da soli le loro
conclusioni?
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Probabilmente l'ha acquistata nuova dal costruttore e per risparmiare l'Iva 
hanno concordato di inserire un valore inferiore nel contratto di rogito, 
sicuramente quello nel mirino è il costruttore ma anche lui a questo punto 
rischia di dover pagare l'Iva evasa sulla differenza. 

 messaggionews:b52c472b-52b1-48c2...@56g2000hsm.googlegroups.com...

grazie tir, ti leggo spesso anche su it.politica .
le cose stanno proprio come hai scritto tu.
a questo punto che cosa si deve aspettare il mio amico, una sanzione e
basta (tipo iva + multa) oppure qualcosa di più, magari a livello
penale?
e che consiglio potrei dargli, di andare ed essere il più possibile
collaborativo che tanto prima o poi la verità salta fuori (immagino ci
siano conseguenze per "false dichiarazioni") oppure di stare pure
abbottonato e trincerarsi dietro un "son passati tanti anni non
ricordo di preciso..."
e ancora, per lui le cose finirebbero qua oppure in un eventuale
processo al costruttore sarà chiamato come testimone...
scusate l'insistenza, ma capite l'ansia di questo mio amico non
abituato ad avere noie con le istituzioni.
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Su questo non so risponderti, se sono passati più di 5 anni il credito 
erariale potrebbe essersi prescritto e quindi lui non rischierebbe nulla ( 
forse), ma qui di seguito posto un link che fa a caso tuo.
 
http://www.ilsole24ore.com/art/SoleOnLine4/Norme%20e%20Tributi/2008/02/immobile-evasione-iva.shtml?uuid=662d5ad0-d560-11dc-8046-00000e25108c&DocRulesView=Libero
 

- 1° guarda quando ha acq. l'immobile, la legge sul discorso valore
mutuo è recente, potrebbe non essere in vigore al momento dell'atto;
-2°il maggiore importo potrebbe essere servito per effettuare delle
ristrutturazioni, di cui moltro prob. non ha fatt., o per esigenze di
liquidità...... non è molto credibile,
cmq se il costruttore non paga, la sanzione la deve pagare il tuo
amico!

Aggiungerei, attenzione anche agli interessi detratti in
dichiarazione.
Essendo il mutuo più alto del rogito, probabilmente/sicuramente, gli
potrebbero recuperare la parte di interessi eccedente che si è
detratto nei vari anni ancora accertabili.

conclusioni?
Non si può mai fare un affare? Se la differenza è minima, tra rogito e
valore per il mutuo non rischia niente....
Poi bisogna vedere, se è stato pagato in contanti, assegni ecc...

> Poi bisogna vedere, se è stato pagato in contanti, assegni ecc...
in che senso la situazione cambia in base al tipo di pagamento
effettuato (assegni, contanti...)?
comunque dovrebbe rientrare nel caso citato in questo sito:
http://www.commercialistatelematico.com/nuoviarticoli/pubblici/416317331-progetto_domus_evasione_immobiliare.html

 Poi bisogna vedere, se è stato pagato in contanti, assegni ecc...
aggiungendo la sanzione per l'antiriciclaggio.
--
fdr