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Titolo: Registrazione = cassa e fattura professionista

A luglio 2017 un cliente in semplificata ha pagato un professionista.
Ad agosto 2017 è stata versata la ritenuta.
Ora ci accorgiamo di non aver registrato la fattura....
Possiamo registrarla ora con la facoltà data registrazione registrazione = deduzione costo oppure ci possono essere problemi?
 
Inserirla a luglio comporterebbe il maledetto ravvedimento della lipe....

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Se nel 2017 hai già optato per la presunzione registrazione=pagamento/incasso allora l'effettiva data di pagamento o incasso non hanno rilevanza.
Ovviamente questo ai soli fini della determinazione del reddito.
Per ritenute, cu e 770 varrà la data dell'effettivo pagamento (con eventuali problemi di "coordinamento" dati tra un anno e un altro).
 
Se nel 2017 non fai l'opzione dovresti registrare ai fini del redito il pagamento del costo e ai fini iva la registri ora, in apposito sezionale, facendo confluire l'iva nella dichiarazione.
 
Direi che la registrazione ai fini iva in sezionale con detrazione nella dichiarazione sarebbe da fare anche in caso di opzione, ai fini reddituali, della presuzione registrazione=pagamento.
Credo sia difficile sostenere che è stata ricevuta nel 2018 quella fattura.

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Direi che è proprio impossibile sostenere che la fattura è stata 
ricevuta ora, in quanto il pagamento della ritenuta presuppona che la 
fattura fosse stata ricevuta. Tra, l'altro, se si volesse sostenere la 
tesi, già insostenibile di per sè, di non aver ricevuto la fattura, si 
cadrebbe nel superamento dei quattro mesi oltre i quali bisogna emettere 
autofattura. L'unica è registrarla a luglio, con una numerazione/bis e 
effettuare il ravvedimento della Comunicazione Iva

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Non registrerei a luglio e spenderei soldi per il ravvedimento lipe.
Registri nel 2018, nel sezionale, andando a inserire la detrazione in dichiarazione iva.
E' ancora in tempo visto che il termine di presentazione è il 30/4/2018.

 effettuare il ravvedimento della Comunicazione Iva
 
Ho fatto un'indagine su questa normativa dell'autofattura decorsi 4 mesi.
Mi pare di aver capito che la procedura malefica è da farsi solo nei 
casi in cui la fattura non è proprio stata emessa.
Se invece la fattura è emessa ma il fornitore me la inoltra anche dopo 
questi 4 mesi, il culo è salvo.
 
Quindi, teoricamente, sarebbe possibile far figurare la ricezione nel 
2018. E' tirata per i capelli ma si potrebbe fare.

Il giorno giovedì 15 marzo 2018 15:38:31 UTC+1, shailendra ha scritto:
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LA NUMERAZIONE BIS VIENE VISTA DALLA FINANZA come un comportamento scorrettissimo quindi rischi che ti dice contabilita' irregolare con tutti i casini che vengono

 LA NUMERAZIONE BIS VIENE VISTA DALLA FINANZA come un comportamento scorrettissimo quindi rischi che ti dice contabilita' irregolare con tutti i casini che vengono
 
 
Chi nella sua vita ha registrato fatture /bis metta qui sotto una riga.
 
 
_________
 
 
...

 
 
Ricevute: si, più volte.
 
Emesse: pure ;)
 
Credo, però, ci siano diversi motivi per cui hai una o più bis. Nel caso 
di un mio cliente che emetteva fatture ricevute fiscali su blocchetto 
prenumerato ho avuto anche la ter perché aveva emesso tre volte la n. 5. 
Però, in questo caso non credo ci potessero essere problemi proprio 
perché il blocchetto era prenumerato e l'errore è palese.
 
Ciao.

 
 
 
La BIS, per mia esperienza, non viene mai utilizzata per giri loschi o fatturazioni fittizie.
Semplicemente testimonia sbadataggine.
 
Ma oramai l'ade ha preso questa strada....ora che controlla tutto e sta raschiando il fondo con le imposte cerca di massimizzare gli introiti ammazzandoci di sanzioni pure per comportamenti innocenti e in buona fede.
 
Poi quello che parcheggia in doppia fila e arreca danno alla circolazione esce chiedendo scusa al vigile e se ne va senza multa.
Noi per un barra/bis che non danneggia nessuno veniamo spolpati.

per cme ricordo io, c'e una vecchissima sentenza della Cassazione che 
ammette la particella bis nella numerazione delle fatture (cfr Mando')
 
 
Milla