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Titolo: Discordanze tracciato corrispettivi e liquidazione iva

Se ne è già parlato ma l'argomento credo sia sempre scottante perchè i frequenti errori e imprecisioni dei clienti nelle battute generano qualche volta differenze tra quanto in agenzia delle entrate e quello contabilizzato.
 
Io ho il caso di un cliente (farmacia) che ha trasmesso telematicamente tutti i giorni i corrispettivi come "corrispettivo soggetto a ventilazione" mentre una parte di questo importo era servizi esenti covid.
 
Quindi poniamo 1100 indicato come ventilazione sul telematico invece di 1000 ventilazione e 100 tamponi (indicatoci sul foglio dei corrispettivi)
 
Ci siamo accorti di questo controllando il tracciato telematico.
 
Che diavolo succede ora?
 
Da quando esistono corrispettivi telematici vi è mai stato un accertamento per incongruità trai dati registrati e i dati poi trasmessi con le lipe?
 
In un caso come questo, avendo certificato sullo scontro la ventilazione quando invece doveva essere esente (servizio) che diavolo succede?
 
In pratica abbiamo una liquidazione iva fatta su quanto CORRETTO ma dei tracciati dei corrispettivi non coerenti.
 
 
 
 
 


e' meglio che uno si adegui a quello che c'e' scritto a roma........anzi forse i corrispettivi non ci sono piu' ma sono solo quelli inviati a roma

 Che diavolo succede ora?
 
li devi correggere sul portale ade
uno ad uno
 
-- 
ciau

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Ma si possono fisicamente corregge uno ad uno?
E cosa comporterebbe?

Il giorno lunedì 21 febbraio 2022 alle 11:54:30 UTC+1 catrame ha scritto:

Nella pratica quotidiana può capitare di digitare una somma errata nella fase di registrazione dell’incasso di un corrispettivo per aziende che adoperano il registratore telematico. 
Il più delle volte, per risolvere l’inconveniente, sarà sufficiente procedere alla correzione o allo storno immediato dell’errore. Per tutti i casi di errata digitazione o di altra anomalia, di cui si è venuti a conoscenza DOPO la chiusura giornaliera, con conseguente invio telematico errato, esiste ora la possibilità di segnalazione on-line.
L’Agenzia delle Entrate ha pubblicato le istruzioni per procedere alla segnalazione, ma non alla correzione, di eventuali invii anomali di corrispettivi.
I PASSI DA SEGUIRE PER SEGNALARE L’ANOMALIA
L’Agenzia delle Entrate ha messo a disposizione una specifica funzione del Portale Fatture e Corrispettivi.
Nella sezione “Consultazione” si deve scegliere la funzione “Monitoraggio delle ricevute dei file trasmessi”, accedere alla sezione “Ricevute file corrispettivi telematici” e procedere sino a raggiungere la sezione “Segnalazione anomalia” nella quale è disponibile uno spazio ove descrivere la motivazione dell’errore.
Si ribadisce l’impossibilità di apportare modifiche al file erroneamente inviato. La procedura, infatti, consente soltanto di segnalare l’anomalia e descriverne la motivazione ma non permette di modificare i dati inviati e inviare i dati corretti.
La liquidazione IVA periodica (mensile o trimestrale) andrà effettuata in base ai dati reali e corretti (e non in base ai dati inviati).

Il giorno lunedì 21 febbraio 2022 alle 11:54:30 UTC+1 catrame ha scritto:
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Tu hai mai fatto segnalazioni di anomalia?
Leggo che se la segnalazione riguarda un errore che non ha comportato un versamento di imposta sballato si applicano 100 euro per errore (azzo...se vai avanti mesi!!). 
Per le segnalazioni di anomalia che hai fatto sono stati poi pagato 100 eurozzi a comunicazione?

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In ultimo apprendo che i 100 eurozzi non godono del ravvedimento operoso. E sarei tenuto a segnalare l'anomalia sul portale.
Ma a questo punto perchè dovrei segnalare un'anomalia? Se glielo dico mi sanzionano di 1000 euro e se non glielo dico e lo scoprono loro...PURE!
 

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ADE in merito all'invio dei corrispettivi ventilati delle farmacie, per 
la parte esente (per i tamponi covid ad esempio) , recentemente nel 
documento consulenza giuridica n.3 del 14/02/2022 ha richiamato la 
circolare  n. 26/E del 15 ottobre 2020, dove copio e incollo "I soggetti 
che applicano il meccanismo della ventilazione devono, di conseguenza, 
espungere dal totale globale dei corrispettivi la quota degli stessi che 
si ritiene riconducibile alle cessioni dei beni in questione e sulle 
quali non è stata applicata l’IVA.In particolare, laddove non sia noto 
l’ammontare dei corrispettivi periodici riferibile ai beni in parola, 
l’importo da sottrarre dal totale dei corrispettivi prima di procedere 
con la determinazione dell’imposta a debito va calcolato in proporzione 
alla percentuale degli acquisti relativi ai medesimi beni. Su ciò che 
resta dei corrispettivi lordi va scorporata l’IVA a debito relativa alle 
diverse aliquote con il metodo della ventilazione. Resta inteso che se 
il rivenditore è in grado di calcolare con esattezza i corrispettivi 
relativi ai beni esenti (perché ad esempio al momento della 
certificazione è stato in grado di tenerli distinti dagli altri 
corrispettivi come accade per quelli documentati con fattura), detti 
corrispettivi non devono influire sul calcolo della ventilazione stessa."
 
Leggendo questo sembra possibile scorporare (viene usato il termine 
espungere) a posteriori la parte esente dei corrispettivi, inviati 
complessivamente come ventilati .
 
Steve

 E cosa comporterebbe?
 
boh
a parte il tempo onestamente non so
 
-- 
ciau

 eurozzi a comunicazione?
 
ma stocazzo
qua si parla di mesi inviati come forfettario ma era imponiile (o 
vieceversa)
 
-- 
ciau

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Grazie. Rassicurante fino a un certo punto perchè si parla di "beni" mentre nel mio caso erano "servizi".
Comunque indica che si può scorporare (espuntare). E' già qualcosa.

Il giorno lunedì 21 febbraio 2022 alle 12:08:04 UTC+1 GiorgioB ha scritto:
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chi segnala penso che tra un anno o due ha delle grane ....qui si gioca al poker ...forse meglio dire va bene quello inviato con errore...devono proprio beccarti con un controllo o accertamento