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Titolo: superamento limite IVA mensile/trimestrale: automatismi?

un soggetto da sempre con IVA trimestrale (prestazione servizi) nel 2018 ha volume d'affari (rigo VE50) di euro 402.000,00.
 
ce ne accorgiamo adesso: cappellata.
 
perchè nel 2019 abbiamo continuato a tenergli l'IVA trimestrale.
 
Ora, mi chiedevo: c'è un automatismo in base al quale l'AdE verifica il superamento della soglia e quindi l'obbligo di IVA mensile invece di trimestrale?
 
l'AdE sa in automatico se è una attività di prestazione servizi piuttosto che cessione beni? dall'Ateco potrebbe verificarlo, ma IMHO non hanno un automatismo in merito.
 


mi è successo con due o tre ditte di accorgermene un anno abbondante dopo e non è successo nulla, li ho lasciati in trimestrale per tutto l'anno successivo e ho presentato dichiarazione iva con periodicità trimestrale, quindi escluderei automatismi di alcun genere.
Al limite penserei se non valga la pena fargli emettere una nota di credito da 2.000 euro al 31/12/18 e rifare la dichiarazione iva, piuttosto che rifare tutte le periodiche e pagare i ravvedimenti.... 
 
F.

 
 
ora sto quantificando il salasso delle eventuali sanzioni (anche perchè chiude tutti i mesi/trimestri a debito e quindi abbiamo tardività IVA, oltre alle LIPE da rifare).
 
il mio timore è che il cliente, quando gli dirò che dal 2020 è mensile perchè ha superato i 400mila euro, non si ponga la domanda "ma a me sembra di aver fatturato come nel 2018" e vada a vedere che anche nel 2018 aveva superato il limite, e quindi poi non saprei che balle inventarmi
 
la tua idea è sicuramente interessante, quindi si parlerebbe di 2 euro di sanzione per la nota di credito non inviata nello spesometro 2018...
 
 

 la tua idea è sicuramente interessante, quindi si parlerebbe di 2 euro di sanzione per la nota di credito non inviata nello spesometro 2018...
 
Il problema è a chi farla oggi ... perchè anche per lui qualche implicazione c'e'.
 
Controlli automatici non penso ce ne siano ma non si sa mai, un paio di anni fa è arrivato da noi un semplificato trimestrale che ha superato i limiti negli anni precedenti (andava anche in ordinaria) ce ne siamo accorti predisponendo la ditta e lo abbiamo avvertito, ha deciso di non fare nulla e non è arrivato nulla. Ma temo che in caso di controllo il solerte funzionario dichiari contabilità inattendibile e vada giu' di "anal intruder" (cit.). In questo caso con il cliente scoppia una bomba pazzesca.

Il giorno mercoledì 4 dicembre 2019 17:24:00 UTC+1, Dot.Com. ha scritto:
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Facciamo il caso teorico, quasi accademico, per puro gusto della conversazione: immagina una nota di credito di 2000 euro datata 31/12/2018 che viene spedita in busta chiusa per raccomandata adesso ad un cliente abituale, possibilmente un semplificato o professionista,.....il tuo rifà iva 2018, chi la riceve conserva la busta e detrae iva 2019.
F. 
 
 
Ovviamente il tutto richiede


In che senso detrae?
 

 In che senso detrae?
 
Esatto il problema è che essendo una NC l'iva aumenta e quindi un comportamento elusivo (anche se hai raccomandata ecc  ... ) ci va collaborazione e molta !

 ce ne accorgiamo adesso: cappellata.
 
nn ha venduto nessun cespite ? 
a

gi...@multilinkitalia.it
 ha usato la sua tastiera per scrivere :

Ottima idea
 
Presenti integrativa spostando 3.000 da VE23 a VE40
 
Bye, Ludwig.


Io non ci andrei così a cuor leggero che fai poi con unico,libro cespiti,eventuali bilanci ? se non succede nulla va tutto bene ma in caso di controlli ? 
 
Altro dubbio ... ha i corrispettivi ?  
 

Chateau Balengo ha detto questo giovedì :

Ok. Nessun "mezzo" di sistemazione della cosa utilizzato dopo un anno 
va fatto a cuor leggero.
 
Questo era il meno invasivo...
 
IO cmq credo lascerei così il tutto.
 
Se magari avesse anche vendita di qualcosa ci si potrebbe appellare al 
fatto che ha anche altra attività e quindi il limite diventerebbe 
quello del commercio (più alto)
 
Bye, Ludwig.

 Bye, Ludwig.
 

 Il mio dubbio sui corrispettivi è che se ha passato il limiti di 400.000 e ha i corrispettivi avrebbe anche omesso le trasmissione degli stessi ...
 
 
per i corrispettivi rientra tra i casi di esonero del DM 10/05/2019.
Per i cespiti: non ha venduto nessun cespite, e forzarlo mi sembra azzardato.
 
o meglio: potrebbe essere un "errore di compilazione" : "ops, che sbadati, non sappiamo com'è stato possibile, ma il riporto automatico del software ha inserito quell'importo nella cessione cespiti, forse perchè l'impiegata a suo tempo aveva messo una causale errata su una fattura di vendita e il software l'ha considerata cessione di cespite"
 
cmq il conto delle sanzioni presenta un saldo di 300 euro circa, ma più che altro c'è tutto il pasticcio di chiedere all'AdE di considerare i vari 6031,6032,6033 come versamenti mensili, farle agganciare questi versamenti, i ravvedimenti, ecc.
 
un gran bailamme: sono intenzionato a lasciar tutto così com'è

Successo anche a noi per uno studio professionale (sempre stato ben al di sotto della soglia e nel 2018 invece ha superato).
Tra tutte le verifiche di inizio anno per le verifiche degli accessi forfetari è scappato invece questo (complice anche il fatto che questi architetti portano sempre per utilimi la documentazione e il tutto è stato fatto a ridosso del termine per la liquidazione).
Alla fine tutti i versamenti trimestrali sono stati fatti ma, rispetto ai mensili, in ritardo.
Abbiamo deciso di sistemare il tutto con i vari ravvedimenti (alcuni mensi erano anche a credito).

 
 
 
Per questa cifra non avremmo pensanto nemmeno un secondo di più di quanto si sia riflettuto per il caso accaduto a noi :)
 
Per il cambio dei codici tramite civis ci avremo perso un quarto d'ora che è stato il meno perché abbiamo dovuto sistemare le contabilità (sono clienti che ricevono loro le fatture elettroniche di acquisto e per semplicità molte fatture di acquisto spesso erano state registrate per periodi diversi dal mese di "compentenza" che per ridurre l'onere delle sanzioni abbiamo ricostruito).
 
Motivo in più in futuro per non accettare più di non ricevere le fatture di acquisto tramite il nostro softoware che ci mette a disposizione la data di ricezione e la registrazione in automatico per tale data!!!!

 un gran bailamme: sono intenzionato a lasciar tutto così com'è
 
Anche qui devi vedere tu, 300 euro sono relativamente pochi ma sani la situazione e spieghi al cliente, se lasci tutto com'e' sei sempre in bilico soprattutto se il cliente se ne andasse e il nuovo consulente si accorgesse del problema.
 
Ma anche qui sei tu che devi valutare

 Per il cambio dei codici tramite civis ci avremo perso un quarto d'ora che è stato il meno perché abbiamo dovuto sistemare le contabilità (sono clienti che ricevono loro le fatture elettroniche di acquisto e per semplicità molte fatture di acquisto spesso erano state registrate per periodi diversi dal mese di "compentenza" che per ridurre l'onere delle sanzioni abbiamo ricostruito).
 
 
Concordo con civis queste cose sono veloci, se ci sono integrazioni (cioè 2 versamenti con lo stesso codice) arriverà sicuro il bonario ma si risolve facile anche questo.
 

Io con civis ho esperienze diverse. 
 
C’è però il problema non da poco della contabilità ordinaria: a dicembre 2019 dovremmo chiedere al cliente l’estratto conto bancario di tutto l’anno ma soprattutto modificare contabilità in Datev e non so nemmeno se è fattibile a contabilità già inserita. 
 
Oltre a dover dire a dicembre al cliente: guarda che devo adeguarti la mia parcella per tutto il 2019. 
 
Bel pasticcio

 Bel pasticcio
 
Mi sa di si
 

 Bel pasticcio
 
Per il 2019 è stato deciso di soprassedere sull'adeguamento del compenso (considerata anche la cappella). Ma per il 2020 sicuramente ci sarà da rivedere perché comunque il compenso era tarato su un numero molto più ridotto di movimenti e soprattutto sul volume dei compensi che in passato era molto, ma molto più basso, e per questo si era stati bassi.