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Titolo: Basilea 2

Buongiorno e buon anno a tutti
avete già parlato di basilea 2? Avete già analizzato quali potrebbero essere
gli aspetti pratici nel momento in cui consegneremo alla banca il bilancio
dei nostri clienti al fine del rinnovo fidi o per le pratiche di istruttoria
per i finanziamenti a medio termine (che vanno tanto di moda adesso)?
Ho provato a chiedere alla mia banca il mio stato di rating e la probabilità
di default del mio studio associato e la risposta è stata che al momento la
banca non ha ancora provveduto ad analizzare e determinare alcun rating.
Domande:
quali sono gli "orrori bilancistici" che dobbiamo evitare e quali sono le
poste del bilancio da tenere sotto controllo (parlo di PMI e non di grandi
realtà)?
Non capisco cosa sia cambiato rispetto a prima nel rapporto banca-cliente,
la centrale dei rischi veniva monitorata costantemente anche prima dalle
banche. Se il cliente era troppo esposto nella situazione debitoria non gli
venivano concessi o rinnovati i fidi, gli scoperti ecc. Se il cliente non
aveva beni patrimoniali le banche non gli facevano credito; le nuove
iniziative produttive in assenza di beni personali del contribuente che
servivano come garanzia, non venivano incentivate.
L'equilibrio patrimoniale e reddituale lo monitoravano anche prima il valore
dei prelievi soci è sempre stato "onta di scandalo" per le banche; la
gestione degli investimenti, la gestione reddituale, l'andamento dei saldi
attivi e passivi delle banche e i debiti a medio termine, la gestione del
portafoglio e la "gestione andamentale"  venivano tenuti sotto controllo
anche prima, anzi, spesso mi è capitato di dover stendere "piccole
relazioni" circa la situazione di una azienda cliente per le pratiche di
finanziamento.
Per questi motivi non so come comportarmi, non capisco quali poste di
bilancio devo ancora monitorare oltre a quelle che già controllavo prima,
non capisco come devo scindere il bilancio per non dover far arrivare i
clienti ad un risultato di rating pari a 7 (l'8 e il 9 li escludo!) :-)
All'uopo, qualcuno ha già predisposto un file che possa ricopiare in linea
di massima quello utilizzato dalle banche per valutare il rating e di
conseguenza la probabilità di dafault, tenendo conto della tabella che va
dall'1 al 9 con le % del grado di rschio da 0 a 20 che collocano l'azienda
fra le migliori o le peggiori per il sistema creditizio?
Grazie e ben ritrovati
Stefania

clienti ad un risultato di rating pari a 7 (l'8 e il 9 li escludo!) :-)
Migliorare il proprio rating è l'obiettivo principale che deve essere
raggiunto attraverso una fase di autovalutazione che serva a definire
le aree di intervento focalizzandosi poi sul bilancio.
Individuare le dinamiche finanziarie del passato e del futuro per
definire la propria solvibilità, prendere in esame l'impatto sulla
redditività aziendale dei vari progetti, definire bilanci preventivi
anche con scadenze più ristrette rispetto all'anno e realizzare un
sistema di reporting per rendere conto alle banche della situazione
aziendale. Abituarsi al confronto con le banche, evitare pratiche del
passato, come il contenimento degli utili per evitare la tassazione,
che rendono opachi i bilanci e abituarsi alla comunicazione
finanziaria, sono alcuni degli altri impegni che obbligheranno le Pmi
anche a fare ricorso a professionalità esterne come il risk manager e
che probabilmente contribuiranno a cambiarne l'organizzazione e la
struttura. Nulla sarà più come prima.
a cura di Luigi Ferro

 struttura. Nulla sarà più come prima.
Proprio perchè condivido questa analisi questa mattina ho appuntamento con 
un cliente ed un ex funzionario di banca che ora fa formazione per Basilea 
2. In ogni caso come studio abbiamo deciso di far fare al 
neo-laureato-praticante di studio (che poi è mio figlio) un piccolo percorso 
formativo di 4 giorni che si terrà a Milano e di acquistare un SW che per il 
momento non abbiamo ancora deciso quale sarà.
--
A.Co. 

 che per il momento non abbiamo ancora deciso quale sarà.
Premesso che comunque è una tematica importante, non credete che Basilea 2 
sia la versione 2005 della privacy come "modo di fare soldi per i consulenti 
vendendo fumo"?
Il rating sarà particolare per ogni banca e in linea di principio i principi 
base a cui uniformarsi dovrebbero già essere nel nostro background. Sta a 
noi aggiornarci e documentarci ma non credo a paccetti software e guru di 
basilea 2. Sbaglio?