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Titolo: correzione corrispettivo telematico

Ciao a tutti un nostro cliente, ha inviato per errore dei corrispettivi 
telematici, che non dovevano essere inviato perchè già compresi in una 
fattura, voi sapete come si puo' correggere i corrispettivi già inviati?
Grazie
 
Steve

Il 15/07/19 11:21, steve ha scritto:
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chi ha detto che non vadano inviati in caso di fattura?

 chi ha detto che non vadano inviati in caso di fattura?
 
Mi accodo

Il giorno lunedì 15 luglio 2019 15:05:19 UTC+2, _Q™ ha scritto:
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Forse vuol dire che la fattura non è stata emessa come "fattura su corrispettivi". Per cui se fai la fattura "normale" e per lo stesso incasso registri anche i corrispettivi dichiari i ricavi e l'iva a debito due volte.

Il giorno lunedì 15 luglio 2019 15:05:19 UTC+2, _Q™ ha scritto:
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A mio parere si evince da qui:
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FAQ n. 45pubblicata il 21 dicembre 2018DomandaSono un soggetto che svolge commercio al dettaglio e cdal 1° gennaio 2019 dovrò emettere fatture elettroniche neiconfronti  dei  clienti  che  mi  richiederanno  fattura  in  luogo  della  ricevuta  o  dello  scontrino  fiscale.  Poiché  è previsto che per i primi sei mesi del 2019posso trasmettere la fatturaelettronica al Sistema di Interscambio entro il termine della liquidazione del periodo di effettuazione dell’operazione, chiedo se devo rilasciare un documento al cliente al momento di effettuazione dell’operazione oppure no e, se si, che tipo di documento?  Una  fattura “proforma” potrebbe andar bene?RispostaL’attività  degli  esercenti  commercio  al  dettaglio,  rientra  tra  quelle  disciplinate  dall’articolo  22  del  d.P.R.  n. 633/1972.  Tale  disposizione  stabilisce  che  «L’emissione  della  fattura  non  è  obbligatoria, se  non  è  richiesta  dal cliente non oltre il momento di effettuazione dell’operazione: [...]».In  assenza  di  fattura,  i  corrispettivi  devono  essere  certificati  «mediante  il  rilascio  della ricevuta  fiscaledi  cui all'articolo  8  della  legge  10  maggio  1976,n.  249,  ovvero  dello scontrino  fiscaledi  cui  alla  legge  26  gennaio 1983, n. 18, con l'osservanza delle relative discipline» (come stabilito dalla legge n. 413/1991).Tanto premesso, qualora il cliente, al momento di effettuazione dell’operazione, chieda l’emissione della fattura, l’esercente potrà alternativamente:a)in caso di fattura differita, emettere una ricevuta fiscale o uno scontrino fiscale-ai sensi dell’art. 3, comma 3, del  d.P.R.  n.  696/1996-da  utilizzare  come  documenti  idonei  (documento  equipollente  al  DDT)  per l’emissione di una “fattura differita” ai sensi dell'articolo 21, comma 4, terzo periodo, lettera a), del d.P.R. n. 633/1972.  In  tal  caso,  come  già  previsto  con  la  circolare  n.  249/E  del 11 ottobre 1996, l’ammontare dei corrispettivi certificati da ricevuta/scontrino fiscale e oggetto di fatturazione differita va scorporato dal totale giornaliero dei corrispettivi.
b)in caso di fattura immediata, trasmettere al SdI entro i termini della liquidazione periodica, la fattura recante l’indicazione della data di effettuazione dell’operazione e rilasciare al cliente, al momento di effettuazione dell’operazione, apposita quietanza(ex art. 1199 del codice civile) che assume rilevanza solo commerciale e non  fiscale.  In  luogo  della    quietanza  può  essere  rilasciata  alla  parte  una  stampa    della  fattura  ovvero  dalla ricevuta   del   POS,   in   caso   di   pagamento   elettronico.   Resta   ferma   la   possibilità   di   rilascio   dallo scontrino/ricevuta   fiscale   (ovvero   dal   c.d.  “documento  commerciale”  nel  caso  l’esercente  effettui  la memorizzazione e trasmissione telematica dei corrispettivi mediante registratore telematico ai sensi dell’art. 2 del d.Lgs. n. 127/15). In tale ultimo caso, come già detto, l’ammontare dei corrispettivi oggetto di fatturazione andrà scorporato dal totale dei corrispettivi giornalieri.L’emissione  di  una  quietanza  sarà  valida  anche  nelle  operazioni  tra  un  fornitore  che,  non  effettuando operazioni rientranti tra quelle dell’art. 22 del d.P.R. n. 633/72, è obbligato ad emettere solo fatture e un altro operatore IVA. Si ricorda che, qualora il cliente sia un consumatore finale (operazione B2C), l’esercente dovrà comunque mettere  a  disposizione  della  controparte,  al  momento  dell’emissione  della  fattura elettronica,  una    copia analogica o elettronica della fattura, salvo che il cliente non vi rinunci. Si  precisa  che  ai  fini  del  controllo  documentale  di  cui  all’articolo  36  ter  del  D.P.R.  n.  600  andrà  fatto riferimento ai contenuti della copia analogica della fattura elettronica rilasciata al consumatore finale. In caso di  discordanza  nei  contenuti  fra  fattura  elettronica  e  copia  cartacea  della  stessa,  salvo  prova  contraria,  sono validi quelli della fattura digitale. Quando  le fatture  elettroniche sono precedute  dall’emissione discontrino  o  ricevuta  fiscale  (o,  nel  caso  di trasmissione  telematica  dei  corrispettivi, da  un “documento commerciale”), nella fattura vanno  riportatigli estremi  identificativi  dello  scontrino/ricevuta;  in  particolare,  il blocco  informativo “AltriDatiGestionali” va compilato riportando: -nel campo “TipoDato” le parole “NUMERO SCONTRINO” (oppure “NUMERO RICEVUTA” oppure “NUMERO DOC. COMMERCIALE”); -nel  campo  “RiferimentoTesto”  l’identificativo  alfanumerico  dello  scontrino  (o  della  ricevuta  o  del documento commerciale); -nel campo “RiferimentoNumero” il numero progressivo dello scontrino (o della ricevuta o del documento commerciale); -nel campo “RiferimentoData” la data dello scontrino. Di seguito un esempio di compilazione del blocco informativo “AltriDatiGestionali” con la procedura web dell’Agenzia delle entrate:
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In particolare se in base alla a) i corrispettivi vanno scorporati, in caso di invio telematico degli stessi, quelli per cui viene emessa anche fattura non andranno comunicati, pena la comunicazione di un "doppio volume d'affari" e una "doppia iva".
Ma purtroppo una FAQ specifica in tema di corrispettivi telematici non c'è.
Ma non vedo come non possa esserci "coerenza" con l'ipotesi di esclusione dei corrispettivi "manuali".

 chi ha detto che non vadano inviati in caso di fattura?
 
E' lo stesso dubbio che ho sollevato io qualche giorno fa...