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Titolo: trasmissioni dati fatture 2017

Ma questi (insulto a piacere) invece di prevedere un singolo file da 
trasmettere o due per fatture inviate e ricevute, ne hanno previsto una 
teoria per ogni singola controparte ?
Senza parole ...

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Eh!?! Non ho ancora approfondito la cosa, ma dici che va trasmesso un file per ogni singola fattura di acquisto e di vendita?

 Eh!?! Non ho ancora approfondito la cosa, ma dici che va trasmesso un file per ogni singola fattura di acquisto e di vendita?
 
Possibile.
Oppure un singolo file per ogni cliente/fornitore.
Oppure tutti questi file zippati.
Ora è vero che i software faranno da soli (forse) ma è comunque folle.
 

Ed ovviamente i mentecatti hanno inserito delle istruzioni striminzite.
Quindi occorre trovare i chiarimenti altrove 
http://www.fiscooggi.it/normativa-e-prassi/articolo/invio-dati-fattura-e-spesometroecco-chiarimenti-dell-agenzia
 

In pratica i dubbi erano riferiti a questi campi, ma pare che si possano 
tranquillamente ignorare:
Vengono inoltre fornite utili precisazione relative alla compilazione 
dei campi “detraibile” (valore percentuale di detraibilità se gli 
importi si riferiscono a spese detraibili) e “deducibile” (indica se gli 
importi si riferiscono a spese deducibili ai fini di imposte diverse 
dall'Iva). L’Agenzia a tale proposito precisa che tale dato la cui 
indicazione è facoltativa è riferito all'eventuale deducibilità o 
detraibilità del costo ai fini delle imposte sui redditi in capo al 
soggetto acquirente persona fisica privata. A titolo di esempio, qualora 
la fattura sia emessa da una impresa edile nei confronti di un cliente 
privato in relazione a lavori di ristrutturazione edilizia, il 50% del 
costo riportato nel documento potrebbe essere portato in detrazione dei 
redditi del cliente: in tal caso, l'informazione - se disponibile - 
potrebbe essere riportata nell'apposito campo della comunicazione.

"obbligo della comunicazione trimestrale dei dati delle fatture emesse e 
ricevute (quest’ultime se registrate),"
 
E quindi direi solo e nei limiti in cui l'iva sia detraibile.
Ad esempio se fattura è 100 iva 22 (ma detraibilità al 50%) io 
comunicherei solo imp 50 e iva 11

Ed ovviamente le fatture passive non inerenti non registrate non vanno 
comunicate (il classico esempio di quelle alimentari metro per i non 
alimentaristi)

Inoltre è chiarito che per le fatture di acquisto e/o vendita di importo 
inferiore ad euro 300,00, che possono essere registrate mediante un 
documento riepilogativo, vale comunque l’obbligo di comunicare i dati 
relativi ad ogni singola fattura.
 
Schede carburante invece non vanno comunicate.

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Il mio commercialista dice che vanno comunicate pure queste.
Ho duvuto chiedere tutti i duplicati...
 
 
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 Il mio commercialista dice che vanno comunicate pure queste.
 
Non vedo perchè, non essendoci obbligo di registrazione. E mi pare di 
capire che tu non le abbia registrate.
 

 capire che tu non le abbia registrate.
 
E per la comunicazine la data di registrazione è obbligatoria.
Se poi le avessi registrate le avresti registrate a 0 non essendo 
inerenti ...
 
 

Nella comunicazione delle liquidazioni Iva indichi tutto l'imponibile. Solo l'iva detraibile nel rigo dell'imposta detratto. 
Se la fattura fosse totalmente indetraibile e non venisse registrata in Iva allora non si indicherebbe niente e non si inserirebbe nemmeno nei dati fattura. 

 Nella comunicazione delle liquidazioni Iva indichi tutto l'imponibile. Solo l'iva detraibile nel rigo dell'imposta detratto.
 
Però l'operazione rilevante è solo quella per cui ti detrai l'iva.
 
 >Se la fattura fosse totalmente indetraibile e non venisse registrata 
in Iva allora non si indicherebbe niente e non si inserirebbe nemmeno 
nei dati fattura.
 
ok
Tanto non riusciranno mai ad incrociare perfettamente i dati, troppe 
variabili.

In dichiarazione Iva metti solo l'imponibile per chi c'è Iva detraibile?

 In dichiarazione Iva metti solo l'imponibile per chi c'è Iva detraibile?
 
Nei casi di non detraibilità perchè il bene non è inerente (fattura con 
beni inerenti e no) e per beni promiscui 50%, solo la parte di 
imponibile rilevante ai fini iva, quindi quello del bene inerente il 50%.
 

 Se la fattura fosse totalmente indetraibile e non venisse registrata in Iva allora non si indicherebbe niente e non si inserirebbe nemmeno nei dati fattura.
 
Io non detraggo nessuna iva. Allora non dovrei comunicare nulla.


E il rigo vf19 secondo te a che serve? :) 
Ok se una fattura non la registri ai fini Iva è allora non passa in dichiarazione. 
Ma se la registri va in VF. 
Lo stesso per quelle fatture con Iva parzialmente detraibile.

 E il rigo vf19 secondo te a che serve? :)
 
Nel modulo c'è scritto Acquisti per i quali la detrazione è esclusa o 
ridotta (art. 19-bis1)
Articolo che riguarda acquisti inerenti dove però si esclude o riduce la 
detrazione, non acqusti per beni non inerenti che si trovano nella 
stessa fattura di beni inerenti, o acquisti di beni promiscui dove non 
c'è una limitazione della detrazione ma solo la determinazione 
forfetaria della parte inerente.
 
Mi sembra comunque che l'Ade sia alquanto lasca in merito (non essendoci 
implicazioni sull'imposta)

 Io non detraggo nessuna iva. Allora non dovrei comunicare nulla.
 
Il punto è se c'è obbligo di registrazione ai fini iva oppure no della 
fattura o di componenti di essa (ad esempio i beni non inerenti).

Nelle istruzioni, primo periodo, il riferimento non è solo all'art. 19bis1 ma ad ogni altra disposizione in base alla quale non è ammessa la detrazione.
E l'art. 19, diposizione generale e principe, ammette la detrazione solo per gli acquisti fatti nell'esercizio dell'impresa o professione. Quindi in base a questa disposizione se un acquisto non è inerente la detrazione dell'iva è esclusa.
Tra l'altro, se mi pargli degli acquisto al metrò, spesso di alimentari, a voler essere pignoli anche l'art. 19bis1 esclude la detrazione per questi acquisti a meno che gli stessi non formino oggetto dell'attività propria.
Quindi se registri nei registri iva questi acquisti dovresti indicarli nel rigo VF19 (e di conseguenza nella comuniazione delle liquidazioni periodiche iva).
 
Vedi il testo delle istruzioni:
Rigo VF19
acquisti all’interno, acquisti intracomunitari e importazioni, al netto dell’IVA, per i quali, ai sensi dell’art. 19-bis1,
****o di altre disposizioni****, non è ammessa la detrazione dell’imposta.
 
 
Poi non cambia niente a livello di imposta dovuta ma sai mai che per un bel 500 euro di sanzione ti contestino che non hai indicato in VP3 tutti gli acquisti registrati ai fini iva (e risultanti nel "dati fatture")? ;-)

 
Ma tu sei forfetario?

 a sai mai che per un bel 500 euro di sanzione ti contestino che non hai indicato in VP3 tutti gli acquisti registrati ai fini iva (e risultanti nel "dati fatture")? 
 
Poi però non si lamentino se casualmente saltasse per aria la sede 
dell'agenzia.
Comunque a quel punto fai lo stesso per dati fatture. Se poi vedono che 
la stessa fattura il fornitore l'ha emessa per 100 e tu l'hai comunicata 
(e registrata) per 50 o non l'hai registrata e comunicata per nulla e 
per ciò facessero attività di accertamento, beh, si preoccupassero 
piuttosto delle evasioni (ed elusioni non consentite) di imposta se non 
vogliono scatenare reazioni imprevedibili (oltre che in sede giudiziaria).
 
A proposito esisterà ancora il fenomeno dell'uso di partite iva altrui 
per l'acquisto di oggetti personali in vendite all'ingrosso ?

 Ma tu sei forfetario?
 
In quel caso non dovrebbe comunicare nulla :)
 


Si.


 per l'acquisto di oggetti personali in vendite all'ingrosso ?
 
Non lo so .... io quelle fatture non le voglio nemmeno vedere :D

 
E allora non comunichi nulla.

 Non lo so .... io quelle fatture non le voglio nemmeno vedere :D
 
Concordo :) Ma pensavo a quelle all'insaputa del titolare della p.i.
 
 

 E allora non comunichi nulla.
 
A questo punto dovrebbe spiegarci la storia del recupero di fatture 
doppiamente irrilevanti ... :)
 
 

 E allora non comunichi nulla.
 
Il commercialista dice che deve comunicare...
M'ha fatto chiedere tutti i duplicati delle fatture che avevo buttato 
nel riciclo...


 Non capisco: se lo scopo è quello di avere perfetto riscontro tra clienti e fornitori  (ed in tal senso hanno spiegato quelli dell'agenzia delle entrate la motivazione della riduzione dei termini di registrazione delle fatture di acquisto in modo da far coincidere l'esercizio di registrazione per entrambi) allora vanno dichiarate tutte le fatture anche quelle con Iva  Indetraibile che tra l'altro è imponibile perché l'ha emessa e quindi ha rilevanza

 Non capisco: se lo scopo è quello di avere perfetto riscontro tra clienti e fornitori  (ed in tal senso hanno spiegato quelli dell'agenzia delle entrate la motivazione della riduzione dei termini di registrazione delle fatture di acquisto in modo da far coincidere l'esercizio di registrazione per entrambi) allora vanno dichiarate tutte le fatture anche quelle con Iva  Indetraibile che tra l'altro è imponibile perché l'ha emessa e quindi ha rilevanza
 
Il confronto che può essere fatto e solo in un senso.
Se a fronte di una fattura di acquisto per la quale ho esercitato il diritto alla detrazione è presente una analoga fattura emessa da parte del cedente/prestatore.
Altro confronto, in senso inverso, non è detto che possa trovare riscontro.
Pensa solo alle tue fatture emesse nei confronti di soggetti non titolari di partita iva.
Non troveranno mai riscontro un un elenco dei dati fatture di acquisto.
 
Comunque la norma è chiara nell'identificare i dati di quali fatture di acquisto inserire. Sono le fatture ricevute E registrate.
La congiunzione fa sì che occora che non solo le fatture di acquisto siano ricevute ma anche registrate (al fine di esercitare il diritto alla detrazione).
In tal senso anche le istruzioni della comunicazione che in VP4 dispongono che vada indicato l'"imponibile" delle fatture ricevute e registrate nel registro degli acquisti.
 

 
Le fatture di acquisto non le devi buttare ma conservare numerate.
Comunque i forfetari non hanno obblighi di comunicazione dei dati fatture e comunicazioni delle liquidazioni iva (che non ci sono).

 Comunque i forfetari non hanno obblighi di comunicazione dei dati fatture e comunicazioni delle liquidazioni iva (che non ci sono).
 
Infatti.
 
 

 Quelle inerenti, ovviamente.
 
M'ha fatto chiedere il duplicato pure delle fatture della bresaola e di 
quando ho prestato la tessera della metro a mio cugino che ha comprato 
500 euro di alcolici che se fanno un controllo mi scambiano per un 
alcolista...
 
 
 

 alcolista...
 
Più facile che ti facciano un accertamento per la presunta rivendita di 
quegli alcolici ...  :-)
 
 

E perché no per una bella operazione soggettivamente falsa :) 

 E perché no per una bella operazione soggettivamente falsa :)
 
Perché non sono una società...
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 Perché non sono una società...
 
E da quando per configurarsi un'operazione soggettivamente inesistente occorre essere società? :-)
 
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a) per "fatture o altri documenti per operazioni inesistenti"  si intendono le fatture ...... che riferiscono l'operazione a *****soggetti diversi da quelli effettivi***** ;
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A stretto rigore, se tuo cugino acquista dei beni e fa emettere fattura a tuo nome, quella fattura è soggettivamente falsa poiché l'operazione è riferita ad un soggetto diverso (tu) da quello effettivo (tuo cugino).
 
Poi non succederà nulla perché quelle fatture non vengono inserite in contabilità.
Ma se venissero contabilizzate e magari l'iva detratta e i costi dedotti (penso all'acquisto di un pc molto banalmente) potrebbe anche configurasi il reato di cui all'art. 2 del dlgs 74/2000.
 
Quindi quelle fatture non le voglio nemmeno vedere :)

 Quindi quelle fatture non le voglio nemmeno vedere :)
 
Sono forfettario....
Per me le fatture sono solo una rottura di balle...
Se la metro non le facesse mi farebbe un favore.


 
Basta non andarci alla metro :)
Ma soprattutto basta fare in modo che altri non ci vadano e spendano il tuo nome ;)
Ma si sa ... l'Italia è il paese dei "furbi" ... che poi nemmeno si risparmia veramente.

 Ma si sa ... l'Italia è il paese dei "furbi" ... che poi nemmeno si risparmia veramente.
 
Han pagato loro...
Pure secondo me non si risparmia. Io prendo solo roba che trovi solo li 
o roba in offerta.
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