Newsgroup: it.discussioni.commercialisti
Titolo: FE e TipoDocumento TD02 e TD03

Qualcuno sa se è obbligatorio utilizzare i TipoDocumento TD02 e TD03 per 
le fatture di acconto/Anticipo e che cosa succederebbe se si utilizzasse 
il TipoDocumento TD01 al loro posto?
 
Grazie.
 
Ciao.


Non mi risulta sia obbligatorio vi sia alcun obbligo.
D'altra parte la disciplina IVA considera fattura qualsiasi documento che abbia tutti gli elementi obbligatori della fattura a prescindere da come la si nomini.
Personalmente credo che utilizzerò semplicemente TD01 (e non TD06 ad es. che rappresenterebbe la fattura nominata parcella).

 
 
Anch'io, ciò dimostra, se ancora ce ne fosse bisogno, che hanno dato 
incarico di formare questi codici a qualcuno che non sa proprio di cosa 
si tratta.
 
Ciao.

 si tratta.
 
Alla fine credo che abbiano fatto un po' una "summa" dei comportamenti pratici e abbiano previsto anche questi codici.
Il tutto per poter gestire le casistiche più disparate.
Anche se ad es. non hanno previsto dei tag specifici per delle indicazioni che per alcuni soggetti sono obbligatorie (es. conai).
E quei dati andranno valorizzati in altri tag (es. causale) per forza di cose.

 
 
A questo "conai" non avevo pensato, cosso ad aggiungerlo :)
 
Ciao.


Si danno per "obbligatori" campi che non lo sono per la normativa iva.
Io considero obbligatori solo i campi come tali obbligatori ai fini iva che sono poi quelli indicati nel tracciato.
Ripeto la fattura elettronica non ha reso obbligatorio ciò che la disciplina iva non rende obbligatorio.
Se nella FE non indicherò ad es. i contributi nulla mi potrà essere contestato (a parte il fatto che alla mia cassa dovrò comunque versarli).
Per l'Inps è ancora più evidente perché è una mera facoltà richiedere la rivalsa del 4%.
 
Così come se non indicherò l'importo della fattura nulla potrà essere addebitato a parte il fatto che chi paga comunque dovrà eseguire la ritenuta in base alla natura di quanto viene corrisposto.
 
Nota che ti basi su "Suggerimenti di compilazione" che non hanno una valenza normativa ma "tecnica" per predisporre i campi del tracciato.
 

 Così come se non indicherò l'importo della fattura 
Qui non è "l'importo della fattura" ... ma "l'importo della RITENUTA".

Giusto per farti capire cosa intendo:
 
 
Si precisa che il documento non ha pretesa di esaustività, in altri termini, i campi possono essere utilizzati con modalità e significati differenti da quelli suggeriti purché risultino compatibili con le specifiche tecniche operative del formato della fattura del Sistema di Interscambio di cui all’allegato A al decreto attuativo 3 aprile 2013, n. 55

Grazie, comunque se occorrono 159 pagine di suggerimenti per compilazione siamo proprio messi male

 Ripeto la fattura elettronica non ha reso obbligatorio ciò che la disciplina iva non rende obbligatorio.
 
Però se nella sezione <DettaglioLinee> metti "SI" nel tag <Ritenuta> il 
file non passa il controllo sdi se manca la sezione <DatiRitenuta>
 
Ma, cosa fai metti sempre "NO" anche se il compenso in dettaglio è 
soggetto a Ritenuta di Acconto?
 
Della serie come far diventare obbligatori dati che non lo sarebbero 
secondo la normativa. :(
 
Ciao.

 
Ma alla fine non lo sono e non possono esserlo :)
 
Pensa ai dati per i ddt delle fatture differite.
Ci sono i tag appositi.
Ma se tu invece di usare i tag inserissi i riferimenti dei ddt nelle singole righe di dettaglio assieme alla descrizione nessuno potrebbe contestarti che la fattura non contiene un dato obbligatorio per le fatture differite.
Perché nella fattura hai indicato il riferimento al numero e data ddt.
E il file è compatibile con le specifiche tecniche (supera i controlli) e i dati sono quelli previsti dalla norma.