Newsgroup: it.discussioni.commercialisti
Titolo: tipo annualita' in elenco clienti e fornitori

Ciao a tutti
Avrei un grosso dubbio su quali fatture inserire negli elenchi clienti
e fornitori.
Durante la compilazione ho notato che devo indicare il tipo di
annualita': corrente e precedente;
Inizialmente ho pensato di dover inserire tra il corrente le fatture
del 2006 registrete nel 2006 e tra i precedenti le fatture del 2005
registrate nel 2006; cosi' che andassi ad inviare tutte e solamente le
fatture contabilizzate nel 2006.
Ho chiamato l'AdE e tentennando mi hanno confermato cio' che pensavo;
visto la risposta non propriamente decisa ho cercato in giro e ho
trovato quanto segue:
"Sul concetto di "riferimento alla data della fattura o della nota di
variazione" bisogna prestare molta attenzione perché se, ad esempio, è
stata registrata nel 2006 una fattura datata 2005 questa non andrà
indicata negli elenchi relativi all'anno 2006; al contrario una
fattura registrata nel 2007 ma datata 2006 dovrà essere indicata negli
elenchi relativi a tale anno."
Voi che ne pensate? Come mi devo comportare?
Grazie
Melg

 
La teoria è semplice e chiara: occorre selezionare i documenti da 
includere in base alla loro data di emissione (non a quella di 
registrazione). L'applicazione non sempre. Ti consiglio di produrre 
qualche stampa di riconciliazione con la dichiarazione iva, ad esempio:
- elenco fatture emesse nel 2005, ma registrate nel 2006
- elenco fatture emesse nel 2006, ma registrate nel 2007
Nel primo caso compaiono nei totali della dichiarazione, ma non negli 
elenchi. Nel secondo caso è il contrario.
MT


grazie
scusa il limite mentale ma nel campo annualita' corrente e annualita'
precedente cosa devo inserire?
mi viene da pensare che indichero' tutte le fatture del 2006 nel campo
anno corrente e nulla nel campo anno precedente. e' corretto?
grazie
Melg

 
A parte il discorso sulle note d'accredito per cui l'indicazione è 
facoltativa, mi dici la pagina del provvedimento o dell'allegato in cui 
si parla di "annualità precedente"?


l'ho trovato sulla stampa del mio sistema (PROFIS) e in quello
dell'AdE, l'indicazione e' tipo annualita': C - corrente P - precdente

 
Ho usato il software dell'ADE solo per le verifiche del file.
Credo che P che serva (facoltativamente) per le note d'accredito. 
Infatti il problema della possibile discordanza tra anno di 
registrazione e anno di emissione non dà luogo a indicazioni distinte in 
elenco, per cui metteri tutto ciò che ha data documento = 2006 nell'anno 
corrente, e nulla nell'anno P.


grazie mille


altro dubbio:
vada per il 2006 che invio l'elenco a ottobre/novembre, ma per gli
anni successivi, quando entro il 29 aprile devo inviare l'elenco e
magari ricevo a maggio una nota di variazione dell'anno precedente...
cosa devo fare? reinvio l'elenco? o me la perdo nell'etere?
forse sono troppo cervellotica, ma odio fare le cose fatte male e
soprattutto non capire cosa sto facendo e perche'....
sul provvedimento ho trovato anch'io la conferma alla tua teoria (che
e' poi quella della maggior parte) nel punto 2.3...
Melg

 cosa devo fare? reinvio l'elenco? o me la perdo nell'etere?
E' consentita la trasmissione di una comunicazione in sostituzione non 
oltre 30 giorni dalla scadenza dei termini (6.3).
In casi peggiori, mi sento di dire che, se non si è colpevoli della 
ritardata registrazione, il documento non risulterà nell'elenco. D'altra 
parte non c'è alcuna responsabilità da parte del contribuente che ha 
ricevuto il documento in ritardo.