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Titolo: elenco clienti e fornitori

Ho appena compilato l'elenco per una società cliente in liquidazione
con il sw messo a disposizione dell'AdE
nell'elenco fornitori (a differenza di quello clienti) è richiesta anche
l'indicazione "delle operazioni imponibili comprensive dell'imposta 
afferente" oltre a - separatamente - imponibile e imposta.....perchè
non fa lui automaticamente la somma? mi sfugge qualcosa?
grazie
chiara


Il campo da te indicato richiede "Importo complessivo delle operazioni
imponibili comprensive dell'imposta afferente" con la seguente specifica
"(relativamente ad operazioni registrate senza separata indicazione
dell'imponibile e dell'imposta)".
Io credo sia relativo a tutte quelle fatture relative a costi 100%
indeducibili con IVA totalmente indetraibile.
--------------------------------
Inviato via 
http://arianna.libero.it/usenet/

 
Se non fosse che la registrazione contabile di fatture "con costi al 
100% indeducibili con IVA totalmente indetraibile" viene fatta con 
separata indicazione dell'imponibile e dell'imposta, a cui seguono le 
necessarie scritture per la corretta imputazione degli importi in 
oggetto della fattura stessa.
MT


e se non le si registrasse sui registri iva? visto che non v'è alcun obbligo 
di farlo per le fatture con iva indetraibile potendo le stesse essere 
registrate ai soli fini delle imposte dirette?

 
Allora, non essendo intervenuta alcuna registrazione nella sezione iva, 
le fatture non vanno incluse negli elenchi per il 2006 e 2007.


infatti, mi pareva :-))
ciao 

una considerazione: il comunicato stampa - non essendo disponibile un
modello con relative istruzioni - nulla dice in merito al regime di
detraibilità o meno dell'imposta ai fini dell'inclusione o meno delle
fatture, motivo per cui si presume che tutte le fatture ad esigibilità
differita vadano ricomprese se emesse nell'anno 2006, a prescindere
dalla avvenuta detraibilitità o meno dell'imposta. Simmetricamente
dovrebbe essere uguale per le fatture "indetraibili" già che
l'elemento della detraibilità non rileva..
al di là di questa - sindacabile - considerazione secondo fiscooggi
del 28/5/2007
"Dall'esame del tracciato telematico predisposto per la trasmissione
dei dati emerge, inoltre, la presenza di un apposito campo per
l'indicazione delle operazioni imponibili documentate attraverso
fatture emesse senza separata indicazione dell'imposta: la scelta è
stata operata per permettere la trasmissione di particolari
operazioni, come quelle relative al commercio di beni usati ovvero
quelle effettuate dalle agenzie di viaggio e turismo, per le quali
valgono specifiche disposizioni normative"
ciao
sat


prima mi obblighi a registrarle ai fini iva, e poi se ne riparla :-)
se le registro ai fini iva vanno in dichiarazione iva e poi in elenco, 
altrimenti ciccia
ciao 

ricapitolando:
nell'elenco fornitori nel rigo  "operazioni imponibili comprensive 
dell'imposta afferente" cosa indicate/indichereste?
chiara


per me sarei pure ben contento...e vai tranquillo che non ci penso
nemmeno ad obbligarti...;-)))
il punto è capire l'estensione letterale da attribuire a questo passo
del provvedimento
"3 Operazioni escluse
...
3.2 Limitatamente ai soli anni 2006 e 2007, è inoltre possibile non
comunicare i dati riferiti alle seguenti operazioni:
- operazioni relative a fatture emesse, per le quali non è prevista la
registrazione ai fini IVA;
- operazioni relative a fatture ricevute, per le quali non è prevista
la registrazione ai fini IVA;"
"prevista" nel senso???...che scegli tu se portarle o meno oppure
espressamente non prevista (quindi fuori campo iva strictu senso).
il fatto che questa esclusione operi unicamente per gli anni per i
quali oramai si è provveduto a registrare farebbe presumere che l'anno
prossimo ti obbligano a registrare sui registri iva anche i fuoricampo
iva...non solo le indetraibili....
che dici?

satoshi wrote:
dico che se voglio esercitare la rivalsa iva la registro altrimenti niente 
:-))
le fatture con iva indetraibile possono essere registrate solo ai fini 
imposte dirette e non iva
ma per esempio, le fatture dei pasti come le registri? ad iva indetraibile? 
mai fatto una sola volta.. sempre e solo ai fini dei costi.
ciao


copio incollo da post precedente


 
Sì, ma le colonne della sezione fornitori sono due
1) operazioni imponibili con IVA non esposta in fattura
2) operazioni registrate senza separata indicazione dell'imposta
Credo che si riferisca al caso (1), che tra l'altro è presente anche 
nella sezione clienti. Personalmente ci metterei tutti i casi di reverse 
charging. Il caso (2) è un enigma avvolto nel mistero.
Altro tema scottante: se applico il reverse charge, sicuramente lo devo 
registrare nella sezione fornitori - ho fatto un'autofattura o qualche 
registrazione equivalente.
Quando ricorre il caso (1) della sezione clienti? Se mi rispondete come 
temo, e cioè che chi ha emesso il documento che originerà l'autofattura 
presso il suo cliente dovrà preoccuparsi di integrarla come se fosse 
stata una fattura emessa, prevedo nottate di lavoro per alcuni contribuenti.
MT

 MT
beh, credo che se il fornitore non comunicasse nello stesso campo -
sezione clienti- avrebbero oggettiva difficoltà nell'incrociare (prima
o poi...) i dati...
in generale credo che tutti aspettiamo con giusta apprensione:
-un rinvio o, in subordine
-una circolare interpretativa....
ovvio che il rinvio senza poi una circolare interpretativa sarebbe
pure peggio....
ciao
sat