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Titolo: Come registrate la banca?

Io sono sempre stato abituato a registrare partendo dalla prima nota del 
cliente per poi riconciliare con l'estratto conto a fine periodo.
Classico esempio è quello dell'assegno staccato a dicembre ma poi riscosso 
dal fornitore a gennaio che pertanto causa un saldo banca e contabilità 
differente che trova giustificazione proprio dal momento di registrazione 
del medesimo.
 
La nuova collaboratrice mi dice invece che nel precedente studio la prima 
nota manco la guardavano....registravano tutto dall'estratto conto con la 
chiara conseguenza che non dovevano perdere manco un secondo per 
riconciliare.
 
Voi che metodo adottate? Quale ritenete più corretto?
 
 
 
 
 

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la legge direbbe che le operazioni andrebbero registrate al momento 
della loro effettuazione. quindi l'assegno staccato il 30 dicembre 
andrebbe registrato il 30 dicembre nella contabilità del pagante e lo 
stesso in quella del percipiente che lo mette in cassa.
nella contabilità del pagante sarà quindi necessaria la riconciliazione 
fra contabilità ed e/c bancario. in quella del percipiente invece no.
 
detto questo, anch'io su alcune contabilità dove usano molti assegni 
vado dietro all'e/c, anche perchè la prima nota proprio non me la 
fanno.
potrei verificare in base alle date di registrazione e di valuta 
dell'e/c per avere una sorta di prima nota, ma per comodità non lo 
faccio e seguo la data di registrazione soltanto.
 
 

 ha scritto nel messaggio 
news:528092bf$0$1373$4faf...@reader1.news.tin.it...

con l'estratto conto..
almeno si evita di registrare assegni postdatati 
 

 
 
"GiorgioB"  ha scritto nel messaggio 
news:528092bf$0$1373$4faf...@reader1.news.tin.it...

Registro con la prima nota, che viene fatta dalla azienda verificando 
l'estratto conto.
Per gli importi pagati a dicembre e incassati dal fornitore a gennaio, uso 
la data valuta e metto in contabilità pagamento con conto Banca conto 
partite da addebitare.
Così la Banca quadra, il fornitore pure e a gennaio faccio il giroconto alla 
banca quando l'assegno viene pagato
(ripeto, però vado a vedere la data valuta dell'assegno, molti non mettono 
più la data, quindi spesso l'assegno riporta la data del nuovo anno)
 
ciao
Gianluca
 
 
 

 almeno si evita di registrare assegni postdatati
 
toh
sono d'accordo con ponzio
 
-- 
?===?
 
 

 cliente per poi riconciliare con l'estratto conto a fine periodo.
 
Anche secondo me č meglio che continui cosě, a volte non č solo un 
problema di date e la riconciliazione tra estratto conto e prima nota 
puň essere vista dal cliente come un servizio di grande valore.

che lo mette in cassa.
 
La legge direbbe anche che l'assegno va emesso con la data di emissione
che poi coinciderà con quella di valuta.
 
Quanti la mettono??
 
e quindi se lo emetto il 30.12 e poi il cliente lo incassa
(e quindi lo data) il 03.01 l'assegno dovrebbe essere emesso
il 03.01 e non contabilizzato il 30.12 perchè in quel giorno
è stato emesso un assegno non regolare.
 
Io seguo l'e/c.
 
Bye, Ludwig.
 

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in un esempio come il tuo sicuramente, anche perchè senza prima nota 
non vedo neanche l'emissione dell'assegno senza data, vedo solo il 
movimento del 3 gennaio.
ciononostante ho spesso assegni emessi il giorno X e incassati il 
giorno X+2, e dall'e/c si vede la data di contabilizzazione (X) e la 
data valuta (X-qualche giorno).
 
 

 
 
"ludwig"  ha scritto nel messaggio 
news:l5qu23$uih$1...@virtdiesel.mng.cu.mi.it...
 
 
 
e quindi se lo emetto il 30.12 e poi il cliente lo incassa
(e quindi lo data) il 03.01 l'assegno dovrebbe essere emesso
il 03.01 e non contabilizzato il 30.12 perchè in quel giorno
è stato emesso un assegno non regolare.
 
 
 
 
Situazione particolare.
Una spa con alcune centinaia di microsoci.
In passato ha staccato numerosi assegni per dividendi spesso di importo 
modesto....alcuni di questi risultano mai incassati.
Io all'emissione dell'assegno ho evidenziato la ritenuta, l'ho versata ed ho 
esposto il movimento di banca che però da ormai un PAIO DI ANNI rimane in 
riconciliazione visto che tali assegni non sono mai stati addebitati.
A fidarsi del solo movimento bancario avrei fatto un be casino e non avrei 
versato la ritenuta! 
 

 versato la ritenuta!
 
 
beh ma di fatto nessuno ha mai incassato nulla indi non v'era nessuna 
ritenuta da versare..
io quegli assegni li avrei registrati solo alla data del loro incasso con la 
data della valuta e da qui avrei versato la ritenuta..
 
 

Buongiorno,
vi chiedo gentilmente come devo registrare da e/c i seguenti movimenti:
- 1000,00 EURO assegno addebito
- 1000,00 EURO prelevamento contanti
+ 1000,00 EURO vers. assegni banca
In pratica credo che la mia ex collega (è andata in pensione fortuna sua!) abbia fatto un assegno per mettere i soldi in cassa.
Grazie a chiunque mi aiuterà.

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