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Titolo: FE - Fattura scartata

Ieri mi sono emesso una FE da 1 euro per vedere come andava.
Prima il diagnostico di Unimastica mi diceva che c'era un errore nella p.iva 
del cliente (certo ero io privato!).
Ho corretto mettendo 11 zeri e ricreando la FE.
L'ho caricata ed al diagnostico andava bene, inviandola a SDI.
Oggi leggo lo "stato fattura" = SCARTATA : ((nota_fattura: [00305]: 
1.4.1.1.2 IdCodice non valido : 00000000000))
 
A 'sto punto visto che comunque era una fattura di prova:
- lascio tutto stare e ricomincio dalla prossima col nr. 1 ?
- devo cmq fare una nota di credito per stornarla ?
 
ciao grazie
 
 
 

 
 
 
 
--- news://
freenews.netfront.net/
 - complaints: 
ne...@netfront.net
 ---


 
Se prima dello scarto avesse emesso altra fattura n.2 correttamente avrebbe continuato poi con la 3.
In pratica in caso di scarto in alcuni casi rimane il buco.
Probabilmente il progressivo di fatturazione sarà un colabrodo pieno di buchi e visto che le fatture scartate non sono mai esistite...immagino non saranno nemmeno conservate sostitutivamente per giustificare il buco.
 

 
 
Quindi conviene fare una fattura alla volta e verificare l'accettazione ?
Roba da topi affamati di buchi al gruviera.
 
 

 ha scritto nel messaggio 
news:201901031...@mynewsgate.net...

Il Decreto Legge n. 119 del 23 ottobre, collegato alla Legge di Bilancio 
2019, recante "disposizioni urgenti in materia fiscale e finanziaria e per 
esigenze indifferibili", abroga l'obbligo di numerazione progressiva delle 
fatture elettroniche.
 
https://www.fiscal-focus.it/quotidiano/fiscale/fattura-elettronica/fattura-elettronica-salta-la-numerazione-progressiva,3,101957
 
 
Quindi i buchi sono ammessi (?) 
 
 

 Roba da topi affamati di buchi al gruviera.
 
Non si può rinviare entro 5 giorni un'altra fattura  mantenendo lo stesso numero e data di quella scartata? E quindi non si verifica la gruviera?
 

 Se prima dello scarto avesse emesso altra fattura n.2 correttamente avrebbe continuato poi con la 3.
 
No avrebbe potuto emettere sempre la n. 1.


E' riferito alle fatture di acquisto, in particolare alla registrazione, non a quelle di vendita.

 
 
Sembra riferirsi alle sole fatture di acquisto


Credo che forse intendeva che quando ha emesso la n. 2 non sapeva dello scarto.


Potrà comunque riemettere la fattura con n. 1 e data fattura quella del precedente file scartato.

Se però non ne hai altre da fare con quella data salti e dimentichi, giusto?

 ha scritto nel messaggio 
news:59479754-9c25-49b2...@googlegroups.com...

Lo scarto impatta  pesantemente nell'operatività aziendale,
nei primi mesi ci saranno molti scarti,  molte note di credito/debito.
e buchi nella numerazione.
Poi probabilmente diminuiranno, un po' come e' stato per gli errori
nello spesometro.
 
Colpevole negligenza dell' AdE non aver fornito i servizi ausiliari  piu' 
volte richiesti e anche  promessi.
 
Ad esempio, la possibilità di validare una  o piu' partite iva/codici 
fiscali,
tramite progamma, con procedura machine-to-machine, senza l'intervento 
dell'operatore.
 
Analogamente sarebbe necessario poter controllare PRIMA dell'invio
se un codice SDI e' valido ( ho gia' una FE  scartata per questo ).
 
Invece, da veri mentecatti, si son persi a fare cazzatine da ragazzini,
come la faccenda del  QR code.


 ha scritto nel messaggio 
news:0541e235-5e64-4e1b...@googlegroups.com...
Se però non ne hai altre da fare con quella data salti e dimentichi, giusto?
 
Anche perche' i giorni passano...
e ad un certo punto non si puo' piu' parlare di "piccolo ritardo"...


 
 
OK, noi come prassi abbiamo chiesto lo SDI / PEC solo a chi ha dichiarato  di non aver fatto la registrazione su F&C, per tutti gli altri 0000000,
ed in 2 gg (81 fatture) solo in 2 casi non avevano fatto la registrazione ed abbiamo usato la PEC
 
ignoro le statistiche degli altri su questo forum
 
P.S.: la PEC invia il talloncino di ACCETTAZIONE almeno abbiamo convinto i clienti a non darci piu' le mail di fantasia: 
libbero.it
, 
laiv.com
 
gugol.com
 etc... che ci tornavano sempre indietro
 

1.6 Modalità di inoltro di una fattura scartata
Si chiede se, a fronte dello scarto di una fattura da parte del SdI, si possa procedere ad un nuovo inoltro del medesimo documento con un numero diverso e stessa data di quello iniziale.
Risposta
Secondo quanto indicato nel provvedimento del direttore dell’Agenzia delle entrate prot. n. 89757 del 30 aprile 2018, il SdI, per ogni file della fattura elettronica o lotto di fatture elettroniche correttamente ricevuti, effettua successivi controlli del file stesso.
In caso di mancato superamento dei controlli viene recapitata - entro 5 giorni - una “ricevuta di scarto” del file al soggetto trasmittente sul medesimo canale con cui è stato inviato il file al SdI (cfr. il punto 2.4 del provvedimento).
Allo stesso modo, la fattura, pur formalmente corretta, viene scartata laddove si utilizzi un codice destinatario inesistente (si veda il punto 3.4 del medesimo provvedimento).
In tali ipotesi la fattura elettronica (o le fatture del lotto) di cui al file scartato dal SdI si considera non emessa. Circostanza che, qualora il cedente/prestatore abbia effettuato la registrazione contabile del documento, comporta - se necessario - una variazione contabile valida ai soli fini interni, senza la trasmissione di alcuna nota di variazione al SdI (si veda il punto 6.3 del citato provvedimento prot. n. 89757/2018).
In tutti i casi, a fronte della mancata emissione della fattura, è necessario documentare correttamente l’operazione sottesa.
In questo senso, valgono i principi generali in materia, legati non solo alla tenuta di una ordinata contabilità, ma anche ai requisiti legislativamente previsti per l’emissione e la registrazione dei documenti in esame (cfr., ad esempio, gli articoli 21 e 23 del d.P.R. n. 633 del 1972).
12
Si ritiene, dunque, fermi i chiarimenti già resi con la risoluzione n. 1/E del 10 gennaio 2013 sull’identificazione univoca del documento - nonché quelli della risposta al quesito precedente - che la fattura elettronica, relativa al file scartato dal SdI, vada preferibilmente emessa (ossia nuovamente inviata tramite SdI entro cinque giorni dalla notifica di scarto) con la data ed il numero del documento originario.
Peraltro, come indicato nelle specifiche tecniche allegate al richiamato provvedimento del direttore dell’Agenzia delle entrate prot. n. 89757/2018 (cfr. pag. 142 della versione 1.1 aggiornata al 7 giugno 2018), le verifiche di unicità della fattura, effettuate dal SdI al fine di intercettare ed impedire l’inoltro di un documento già trasmesso ed elaborato, comporteranno lo scarto della fattura che rechi dati (identificativo cedente/prestatore, anno della data fattura, numero fattura) coincidenti con quelli di una fattura precedentemente trasmessa, solo ove non sia stata inviata al soggetto trasmittente una ricevuta di scarto del precedente documento.
Qualora l’emissione del documento con medesimo numero e data non sia possibile, i citati principi, ferma la necessità di procedere alla corretta liquidazione dell’imposta in ragione dell’operazione effettuata, impongono alternativamente:
a) l’emissione di una fattura con nuovo numero e data (coerenti con gli ulteriori documenti emessi nel tempo trascorso dal primo inoltro tramite SdI), per la quale risulti un collegamento alla precedente fattura scartata da Sdi e successivamente stornata con variazione contabile interna onde rendere comunque evidente la tempestività della fattura stessa rispetto all’operazione che documenta;
b) l’emissione di una fattura come sub a), ma ricorrendo ad una specifica numerazione che, nel rispetto della sua progressività, faccia emergere che si tratta di un documento rettificativo del precedente, variamente viziato e scartato dal SdI. Si pensi a numerazioni quali “1/R” o “1/S” volte ad identificare le fatture, inserite in un apposito registro sezionale, emesse in data successiva in luogo della
13
n. 1 (nell’esempio fatto) prima scartata dal SdI. Così, ad esempio, a fronte delle fatture n. 1 del 2/01/2019 e n. 50 dell’1/03/2019 (uniche 2 fatture del contribuente scartate dal SdI sino a quella data), potranno essere emesse la n. 1/R del 10/01/2019 e la n. 50/R dell’8/03/2019 annotate nell’apposito sezionale.

In particolare:
 
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Si ritiene, dunque, fermi i chiarimenti già resi con la risoluzione n. 1/E del 10 gennaio 2013 sull’identificazione univoca del documento - nonché quelli della risposta al quesito precedente - che la fattura elettronica, relativa al file scartato dal SdI, vada preferibilmente emessa (ossia nuovamente inviata tramite SdI entro cinque giorni dalla notifica di scarto) con la data ed il numero del documento originario.
---

Buondì,
non mi è comunque ancora chiaro se la numerazione delle attive "ammetta" buchi.
Qualcuno ha certezze?


Se intendi che possa esserci una fattura 1 e una fattura 3 senza che ci sia una precedente 2 che risulti scartata, ti direi di no.


Sono d'accordo. Però mettiamo il caso che uno non riemetta la fattura entro 5 giorni e non abbia altre fatture da "infilare", rimane effettivamente un buco non più riempibile, direi, sbaglio?
Se così fosse, c'è qualche soluzione che non vedo?


Dovrà emetter una fattura con numerazione successiva che riporti l'indicazione del numero e data della fattura risultata scartata.
Oppure come terza opzione utilizzare una serie numerica appoista che faccia rilevare che si tratta della "sostituzione" di una precedente fattura scartata.
In una circolare hanno indicato che se ad es. è stata scartata la 2 potresti emettere la 2/S (dove la serie S sarebbe deputata ad indicare che è sostitutiva di quelle scartate della numerazione senza "serie").
 


Si si, non mi sono espresso bene nella domanda, come soluzioni alla fattura non emessa ci sto, son d'accordo, però voglio capire se ci sono soluzioni per il buco nella numerazione.
 
Se uno emette fattura n. 2 il 15 febbraio con data 2 gennaio, gliela scartano ma non prende nessun provvedimento perchè si accorge che in effetti quella fattura non la doveva emettere (o per qualunque motivo, penso ne abbiate tutti viste più di me): resta il buco al numero 2. Cosa si può fare in merito?