rufimelo/PortugueseLegalSentences-v0 huggingface dataset:
Set-04904204559Lisbarte, Lda.01-09-041228,80513,471742,271228,80513,47491
Set-04904304565Lisbarte, Lda.02-09-041520,00568,801088,801520,00568,80492
Set-04904404570Lisbarte, Lda.03-09-041187,20505,571692,771187,20505,57493
Set-04904504574Lisbarte, Lda.04-09-042693,50881,773575,272693,50881,77494
Set-04904604580Lisbarte, Lda.06-09-042588,10051,743639,842588,10051,74495
Set-04904704585Lisbarte, Lda.07-09-041963,40413,052376,451963,40413,05496
Set-04904804605Lisbarte, Lda.13-09-041348,70156,251504,951348,70156,25497
Set-04904904623Lisbarte, Lda.17-09-041463,00557,971020,971463,00557,97498
Set-04905004634Lisbarte, Lda.23-09-041724,75987,701712,451724,75987,70499
Set-04905104637Lisbarte, Lda.24-09-041006,00851,141857,141006,00851,14500
Set-04905204640Lisbarte, Lda.27-09-041066,00862,541928,541066,00862,54501
Set-04905304643Lisbarte, Lda.28-09-041194,40316,941511,341194,40316,94502
Set-04905404645Lisbarte, Lda.29-09-041568,80958,071526,871568,80958,07503
Set-04906202094Recupercentro, Lda.14-09-042599,00243,813842,81110,4020,98545
Set-04906302112Recupercentro, Lda.17-09-042738,80080,373819,17930,79886,85546
Set-04906402123Recupercentro, Lda.21-09-042626,50249,043875,5477,3514,70547
Set-04906502144Recupercentro, Lda.27-09-042324,00191,563515,5676,5114,54548
Set-04908802168Recupercentro, Lda.30-09-042636,00250,843886,8477,3814,70551
TotalSetembro/2004
,78
Nov-041104902380Recupercentro, Lda.18-11-042208,00359,523567,52476,7290,58554
Nov-041105102405Recupercentro, Lda.26-11-042397,00015,433412,43345,8065,70555
Nov-041105202413Recupercentro, Lda.29-11-042239,50985,513225,011494,00981,01556
TotalNovembro/2004
Dez-041204802452Recupercentro, Lda.14-12-044385,30863,214248,51235,9044,82557
Dez-041205502489Recupercentro, Lda.20-12-042627,20919,172546,37117,5822,34506
Dez-04120572492Recupercentro, Lda.21-12-04761,00524,59285,5915,742,99508
Dez-041205802497Recupercentro, Lda.22-12-04777,50527,73305,23100,5519,10509
Dez-041205902498Recupercentro, Lda.22-12-041048,00429,122477,12102,8719,55510
Dez-041206002504Recupercentro, Lda.23-12-04683,00699,77382,77133,3225,33511
Dez-041206102509Recupercentro, Lda.23-12-04706,20704,18410,38134,1625,49512
Dez-041206202512Recupercentro, Lda.24-12-04625,00688,75313,75131,2324,93513
Dez-041206302513Recupercentro, Lda.24-12-04678,65698,94377,59133,1725,30514
Dez-041206402517Recupercentro, Lda.24-12-041046,00478,741524,74472,2789,73515
Dez-041206502518Recupercentro, Lda.27-12-041205,50509,051714,55117,5322,33516
Dez-041206602520Recupercentro, Lda.27-12-041464,00558,161022,16119,8322,77517
Dez-041206702527Recupercentro, Lda.28-12-04281,40433,47714,8720,303,86518
Dez-041206802528Recupercentro, Lda.27-12-04420,00459,80879,8021,544,09519
TotalDezembro/2004
,99
,63
TotalAno/2004
Fev-05204102704Recupercentro, Lda.09-02-051656,00734,642390,6437,357,10577
Fev-05204202724Recupercentro, Lda.15-02-052306,25568,193874,44512,8697,44578
Fev-05204302769Recupercentro, Lda.24-02-052473,75410,013883,7654,1010,28579
Fev-05204402775Recupercentro, Lda.25-02-053653,70824,203477,90536,44101,92580
Fev-05204502780Recupercentro, Lda.28-02-052099,00198,812297,8141,997,98581
Fev-05204602781Recupercentro, Lda.28-02-053800,00852,003652,0058,5211,12582
TotalFevereiro/2005
Mar-05308302852Recupercentro, Lda.15-03-051825,00626,751451,75241,9445,97584
Mar-05308402853Recupercentro, Lda.15-03-051325,00151,751476,75198,1937,66591
Mar-05308502862Recupercentro, Lda.16-03-05990,00568,10558,1052,339,94585
TotalMarço/2005
,57
Abr-05407402839Recupercentro, Lda.11-03-052302,00567,383869,381219,18651,64586
Abr-05407602878Recupercentro, Lda.18-03-052226,00362,943588,94014,54572,76587
Abr-05407802891Recupercentro, Lda.23-03-051116,20302,081418,28712,40705,36588
TotalAbril/2005
,12
,76
Mai-05507503139Recupercentro, Lda.23-05-051992,80848,631841,43472,31469,74589
Mai-05507703150Recupercentro, Lda.24-05-051194,40886,941081,34505,56476,06590
TotalMaio/2005
TotalAno2005
,71
Nestas condições estiveram, pelo menos, os seguintes pretensos pagamentos:
Chequesemitidospelo,sobreacontan.366,doBC..,parapretensopagamentodefaturasdefornecedores,emqueosvaloresforamdepositadosemnumerário, natotalidade,oupelomenosparcialmente,nacontan.952,doBC..,tituladaporsiesuaesposa,TTT
NNomeDataTOTAL
03-0410:3...........59771638,14290-Ap.23A03956Lisbarte, da14-11-031638,14
03-0410:3...........75293176,85291-Ap.23A01278Recupercentro, da02-12-033176,85
03-0410:3...........84991247,02293-Ap.23A01373Recupercentro, da13-01-041247,02
03-0410:3...........76264141,04292-Ap.23A01294Recupercentro, da05-12-034141,04
03-04Cheq_Total10203,05
03-0410:3.....Depósito10203,05173-Ap.19A
06-0410:3...........07303066,14305-Ap.23A04120Lisbarte, da14-01-043066,14
06-0410:3...........Depósito3066,14186-Ap.19A
06-0413:5...........03422278,97306-Ap.23A04097Lisbarte, da08-01-042278,97
06-0413:5...........05363499,90307-Ap.23A04089Lisbarte, da06-01-043499,90
06-04Cheq_Total5778,87
06-0413:5........Depósito5778,87187-Ap.19
07-0409:3...........09243131,71308-Ap.23A04111Lisbarte, da12-01-043131,71
07-0409:2...........24761005,10309-Ap.23A04183Lisbarte, da04-02-041005,10
07-04Cheq_Total4136,81
07-0409:3........Depósito4136,81192-Ap.19A
09-0414:4...........04392112,37312-Ap.23A04103Lisbarte, da09-01-042112,37
09-0414:4...........06333929,72313-Ap.23A04093Lisbarte, da07-01-043929,72
09-04Cheq_Total5042,09
09-0414:5...........Depósito5042,09196-Ap.19
10-0414:4...........27672758,73323-Ap.23A01519Recupercentro, da19-02-042758,73
10-0414:4...........28642498,52324-Ap.23A01458Recupercentro, da03-02-042498,52
10-0414:4...........29612483,44325-Ap.23A01467Recupercentro, da05-02-042483,44
10-0414:4...........30582958,26326-Ap.23A01488Recupercentro, da11-02-042958,26
10-04Cheq_Total11698,95
10-0414:4...........Depósito11698,95208-Ap.19A
11-0410:2...........52802136,37335-Ap.23A1705Recupercentro, da19-04-042136,37
11-0410:2...........53772058,63336-Ap.23A1716Recupercentro, da23-04-042058,63
11-0410:2...........55711489,25337-Ap.23A1735Recupercentro, da29-04-041489,25
11-0410:2...........56681527,54338-Ap.23A04333Lisbarte, da05-04-041527,54
11-0410:2...........5862510,90339-Ap.23A04337Lisbarte, da06-04-04510,90
11-0410:2...........59591196,78340-Ap.23A1912Recupercentro, da29-06-041196,78
11-04Cheq_Total9919,47
11-0410:3...........Depósito9919,47212-Ap.19A
12-0409:2...........69381692,77356-Ap.23A04570Lisbarte, da03-09-041692,77
12-0409:2...........73261504,95357-Ap.23A04605Lisbarte, da13-09-041504,95
12-0409:2...........74231020,97358-Ap.23A04623Lisbarte, da17-09-041020,97
12-04Cheq_Total4218,69
12-0409:2...........Depósito4218,69216-Ap.19A
04-0...........8305790,15294-Ap.23A01372Recupercentro, Lda.13-01-04790,15
04-0...........85961875,08295-Ap.23A01395Recupercentro, Lda.19-01-041875,08
04-04Cheq_Total1665,23
04-049:5...........Depósito3665,23177-Ap.19A
04-04Diferença-1000,00
06-0414:2.......................80143428,84301-Ap.23A01339Recupercentro, Lda22-12-033428,84
06-0414:2.......................23791234,46302-Ap.23A04177Lisbarte, Lda.02-02-041234,46
06-0414:2.......................2573598,78303-Ap.23A04195Lisbarte, Lda.07-02-04598,78
06-04Cheq_Total5262,08
06-0414:2...........Depósito1262,08185-Ap.19A
06-04Diferença4000,00
10-0...........32523544,28316-Ap.23A01540Recupercentro, Lda.27-02-043544,28
10-04Depósito544,2846-Ap.19A
10-04Diferença3000,00
10-0412:1...........8790972,58319-Ap.23A01379Recupercentro, Lda.14-01-04972,58
10-0412:1...........88871534,64320-Ap.23A01387Recupercentro, Lda.17-01-041534,64
10-0412:1...........60562965,10321-Ap.23A1913Recupercentro, Lda.29-06-042965,10
10-0412:1.......................99783093,73Recupercentro - Via Scraps
10-04Cheq_Total8566,05
10-0412:1...........Depósito3000,00207-Ap.19A
10-04Diferença5566,05
11-0411:2...........31553879,31327-Ap.23A01500Recupercentro, Lda.13-02-043879,31
11-0411:2...........52891329,44328-Ap.23A1976Recupercentro, Lda.12-07-041329,44
11-04Cheq_Total4208,75
11-0411:3...........Depósito2208,75209-Ap.19A
11-04Diferença1000,00
11-0...........5386734,68329-Ap.23A2000Recupercentro, Lda.19-07-04734,68
11-0...........49892462,82330-Ap.23A1677Recupercentro, Lda.06-04-042462,82
11-0...........50862063,58331-Ap.23A1689Recupercentro, Lda.14-04-042063,58
11-0...........51831864,17332-Ap.23A1695Recupercentro, Lda.15-04-041864,17
11-0...........54741754,74333-Ap.23A1724Recupercentro, Lda.23-04-041754,74
11-0...........5765779,04334-Ap.23A04329Lisbarte, Lda.02-04-04779,04
11-04Cheq_Total9659,03
11-0410:4...........Depósito3659,03210-Ap.19A
11-04Diferença6000,00
11-048:5.......................67441742,27350-Ap.23A04559Lisbarte, Lda.01-09-041742,27
11-048:5.......................68411088,80351-Ap.23A04565Lisbarte, Lda.02-09-041088,80
11-048:5.......................70353575,27352-Ap.23A04574Lisbarte, Lda.04-09-043575,27
11-048:5.......................71323639,84353-Ap.23A04580Lisbarte, Lda.06-09-043639,84
11-04Cheq_Total9046,18
11-049:1...........Depósito1046,18215-Ap.19A
11-04Diferença7000,00
12-0408:5...........72292376,45354-Ap.23A04585Lisbarte, Lda.07-09-042376,45
12-0408:5...........80053842,81355-Ap.23A02094Recupercentro, Lda.14-09-043842,81
12-04Cheq_Total5219,26
12-0408:57Depósito219,26812-Ap.19A
12-04Diferença5000,00
12-0410:4...........77141928,54365-Ap.23A04640Lisbarte, Lda.27-09-041928,54
12-0410:5...........Depósito1000,00217-Ap.19A
12-04Diferença928,54
01-0514:0.......................81993819,17366-Ap.23A02112Recupercentro, Lda.17-09-043819,17
01-0514:0...........Depósito1819,17219-Ap.19A
01-05Diferença2000,00
01-0509:0...........82963875,54367-Ap.23A02123Recupercentro, Lda.21-09-043875,54
01-0509:0...........883933515,56368-Ap.23A02144Recupercentro, Lda.27-09-043515,56
01-0508:5...........86843886,84369-Ap.23A02168Recupercentro, Lda.30-09-043886,84
01-05Cheq_Total9277,94
01-0509:00Depósito277,94814-Ap.19A
01-05Diferença9000,00
01-0...........25553225,01370-Ap.23A02413Recupercentro, Lda.29-11-043225,01
01-0511:0...........Depósito1475,01220-Ap.19A
01-05Diferença1750,00
02-0510:5...........29433412,43374-Ap.23A02405Recupercentro, Lda.26-11-043412,43
02-0510:55Depósito412,43816-Ap.19A
02-05Diferença3000,00
03-0510:5...........30403567,52375-Ap.23A02380Recupercentro, Lda.18-11-043567,52
03-0510:59Depósito567,52819-Ap.19A
03-05Diferença3000,00
04-0510:0...........3428879,80383-Ap.23A02528Recupercentro, Lda.27-12-04879,80
04-0510:0...........3525714,87384-Ap.23A02527Recupercentro, Lda.28-12-04714,87
04-0510:0...........36221022,16385-Ap.23A02520Recupercentro, Lda.27-12-041022,16
04-0510:0...........37191714,55386-Ap.23A02518Recupercentro, Lda.27-12-041714,55
04-05Cheq_Total3331,38
04-0510:08Depósito331,38817-Ap.19A
04-05Diferença3000,00
04-0509:5...........038161524,74389-Ap.23A02517Recupercentro, Lda.24-12-041524,74
04-0509:5...........3913377,59390-Ap.23A02513Recupercentro, Lda.24-12-04377,59
04-0509:4...........4010313,75391-Ap.23A02512Recupercentro, Lda.24-12-04313,75
04-0509:5...........4107410,38392-Ap.23A02509Recupercentro, Lda.23-12-04410,38
04-0509:4...........4204382,77393-Ap.23A02504Recupercentro, Lda.23-12-04382,77
04-0509:5...........4495305,23394-Ap.23A02497Recupercentro,
Lda.22-12-04305,23
04-05Cheq_Total3314,46
04-0509:48Depósito314,46817v-Ap.19A
05-0515:4...........43982477,12396-Ap.23A02498Recupercentro, Lda.22-12-042477,12
05-0515:4...........4592285,59397-Ap.23A2492Recupercentro, Lda.21-12-04285,59
05-0515:4...........46892546,37398-Ap.23A02489Recupercentro, Lda.20-12-042546,37
05-0515:4...........54654248,51399-Ap.23A02452Recupercentro, Lda.14-12-044248,51
05-05Cheq_Total9557,59
05-0515:44Depósito557,59815-Ap.19A
05-05Diferença9000,00
05-0512:0...........58532390,64400-Ap.23A02704Recupercentro, Lda.09-02-052390,64
05-0511:5...........62413652,00401-Ap.23A02781Recupercentro,
Lda.28-02-053652,00
05-0511:5...........63382297,81402-Ap.23A02780Recupercentro, Lda.28-02-052297,81
05-0511:5...........64353883,76403-Ap.23A02769Recupercentro, Lda.24-02-053883,76
05-05Cheq_Total12224,21
05-0512:01Depósito224,21814v-Ap.19
05-05Diferença12000,00
06-0511:3...........66293477,90404-Ap.23A02775Recupercentro, Lda.25-02-053477,90
06-0511:3...........67263874,44405-Ap.23A02724Recupercentro, Lda.15-02-053874,44
06-0511:3...........68231476,75406-Ap.23A02853Recupercentro, Lda.15-03-051476,75
06-0511:3...........69201451,75407-Ap.23A02852Recupercentro, Lda.15-03-051451,75
06-0511:3...........7696558,10408-Ap.23A02862Recupercentro, Lda.16-03-05558,10
06-05Cheq_Total10838,94
06-05Depósito838,9457-Ap.19A
06-05Diferença10000,00
06-0511:0...........85693588,94409-Ap.23A02878Recupercentro, Lda.18-03-053588,94
06-0511:08Depósito588,94818v-Ap.19A
06-05Diferença3000,00
07-0514:3...........91511418,28410-Ap.23A02891Recupercentro, Lda.23-03-051418,28
07-0514:39Depósito418,28816v-Ap.19A
07-05Diferença1000,00
07-0512:3.......................89573869,38414-Ap.23A02839Recupercentro, Lda.11-03-053869,38
07-0512:4...........Depósito2869,38221-Ap.19A
09-059:5.......................24491841,43424-Ap.23A03139Recupercentro, Lda.23-05-051841,43
09-059:5.......................25461081,34425-Ap.23A03150Recupercentro, Lda.24-05-051081,34
09-05Total3922,77
09-059:5...........Depósito922,77222-Ap.19A
09-05Diferença3000,00
- A maioria dos depósitos em numerário supra mencionados foi efetuada pelo arguido , sendo pelo menos 17 por si, e apenas 12 por sua esposa, TTT, a seu mando.
RubricasAno2004Ano2005
Taxa de IRS40%40%
Nestes termos, face a estas deduções indevidas, o arguido entregou ao Estado, em 2004 e 2005, em cada um desses anos, menos imposto do que devia, obtendo a correspondente vantagem patrimonial ilegítima, em sede de IVA.
PeríododoImpostoIvaindevidamentededuzido
Jun. 04----
Jul. 04----
Nov. 04----
Dez. 04----
Fev. 05----
Mar. 05----
Abr. 05----
Maio 05----
Total2005----
As arguidas AA e BB, por si e em representação das arguidas Recupercentro, da e Lisbarte, da, o arguido , o arguido , por si e em representação da arguida VSF, da, o arguido EE e o arguido , foram agindo da forma referida, de modo reiterado e sucessivo, decorrente da facilidade de atuação que tinham na emissão e utilização de faturação falsa e atenta a sensação de impunidade que sentiam, uma vez a dificuldade da fiscalização em detetar as ilegalidades e reprimi-las.
Da mesma forma deliberada e consciente, de comum acordo e em concertação de esforços, as arguidas AA e BB, juntamente com o , emitiram faturas fictícias em nome da Lisbarte, Lda. e da Recupercentro, Lda., a favor do arguido , bem cientes de também estas não corresponderem a reais e integrais fornecimentos de mercadorias, por não terem sido mesmo fornecidas ou por terem sido fornecidas em menores quantidades e consequente custo inferior ao aposto nas faturas.
Agiram sempre por si, bem como em nome e no interesse das sociedades comerciais, aqui arguidas, que representavam.
O arguido , enquanto utilizador de faturas fictícias, agiu voluntária, livre e conscientemente, bem sabendo que tais faturas por si inseridas na sua contabilidade e utilizadas perante a administração tributária, não correspondiam a reais fornecimentos de mercadorias, por não terem sido mesmo fornecidas ou por terem sido fornecidas em quantidades menores e consequente custo inferior.
E fizeram-no com o intuito de permitir que os seus utilizadores as inserissem nas respetivas contabilidades e revelassem os seus valores nas declarações de rendimentos e de IVA a apresentar perante a administração tributária, com vista a permitir que esses utilizadores obtivessem proveitos económicos indevidos em sede IRC/IRS e de IVA, com menor pagamento de impostos, quer decorrente da diminuição do lucro tributável, quer da dedução e eventual pedido de reembolso de IVA.
Também estes emitentes atuaram por si e/ou em representação e interesse das firmas que geriam.
As arguidas AA e BB, por si e em representação das arguidas Recupercentro, da e Lisbarte, da, o arguido , o arguido , por si e em representação da arguida VSF, da, e o arguido EE tinham conhecimento de serem as suas condutas proibidas por lei.
Do crime de detenção de armas e munições proibidas
1 pistola semi-automática, marca.., modelo.., originalmente de calibre nominal 8 e destinada essencialmente a deflagrar munições de alarme, posteriormente transformada a disparar munições com projétil, de calibre 6,35 Browning;
um carregador com uma munição de marca , calibre 6,35 Browning, carregador que estava inserido na arma;
uma caixa contendo 50 munições, marca ., calibre 6,35 Browning.
Esta pistola não se encontrava manifestada nem registada, nomeadamente em nome do arguido, não sendo, sequer, legalizável, por ter sido alvo de transformação, nem aquele possuía licença de detenção, uso ou porte dearma de fogo.
1 pistola semi-automática, marca ., modelo .., calibre .22, equivalente a 5,6 no sistema métrico, e respetivo carregador, com 7 munições do mesmo calibre, arma que estava dentro de um coldre;
90 munições, calibre .22 ., equivalente a 5,6 no sistema métrico, que também estavam dentro da referida bolsa.
Também esta pistola não se encontrava manifestada nem registada, nomeadamente em nome do arguido, nem este tinha licença de detenção, uso ou porte de arma de fogo.
Agiram os arguidos HH e , de modo deliberado e consciente, ao deterem as pistolas e munições que lhes foram apreendidas, deles pertença, bem sabendo que as armas não se encontravam manifestadas nem registadas em nome deles e tão pouco possuíam licença para detenção, uso ou porte de arma de fogo.
Sabia ainda o arguido HH que a sua pistola, de calibre 6,35 , se tratava de uma pistola transformada, não sendo, por isso, sequer legalizável.
Não ignoravam que, por força das armas serem ilegais e de não possuírem licença para detenção, uso ou porte de arma de fogo, também não podiam deter munições.
Ambos tinham conhecimento de serem as suas condutas proibidas por lei.
DasContestações de AA
Os presentes autos tiveram origem numa certidão extraída daquele inquérito n. 79/0....
A arguida AA não é gerente de facto da Recupercentro desde 25-10-200
O ano de 2003 deu origem a um Relatório de Inspeção Tributária com correções aritméticas em matéria de IVA e IRC, devidamente impugnadas em processos judiciais que correram os seus termos no Tribunal Administrativo e Fiscal ....... com os n.s 1106/0..... e 1181/0...
A arguida Recupercentro, da nunca teve nenhum reembolso de IVA.
A Recupercentro não foi constituída arguida na pessoa de AA enquanto sua legal representante nem nos presentes autos nem no processo n. 79/0.....
Os procedimentos de inspeção deram origem a Relatórios de Inspeção Tributária que corrigiram o IRC e o IVA desses anos, tendo tais liquidações sido objeto de impugnação.
A arguida Lisbarte nunca obteve qualquer reembolso de IVA.
A arguida Lisbarte impugnou a liquidação do IVA relativa ao ano de 2004, o que deu origem ao processo n. 538/07 do Tribunal Administrativo e Fiscal ...
Em 18-10-2012, a Lisbarte foi constituída arguida nos presentes autos na pessoa de AA.
A arguida AA não é gerente de direito da Lisbarte desde 09-09-201
Das Contestações de BB
A arguida BB foi casada com , tendo, após o decretamento do divórcio e da separação, acabado por se reconciliar e retornado a viver com o mesmo.
Aquando da partilha de bens comuns do casal, foi-lhe adjudicada a quota da sociedade Recupercentro, da que antes pertencia ao seu marido em 25-10-2002).
Tal como lhe foi cedida uma outra quota social que se encontrava inscrita em nome da sua sogra, UUU, ficando nomeado gerente da referida sociedade o seu marido, em 25-10-2002).
O nome da arguida BB não constava como gerente da sociedade Recupercentro, da nas folhas de remunerações remetidas para a Segurança Social.
Das Contestações de
No inquérito n. 320/0..., que correu termos na .. Secção do DIAP ., foi proferido despacho de arquivamento, por não se ter apurado qualquer suspeita concreta de faturação falsa envolvendo os sujeitos Metalmonda enquanto, por um lado, e Recupercentro e enquanto, por outro, nos anos de 2002 a 200
O arguido é comerciante de sucatas, exercendo a sua atividade no seu estaleiro em , sendo esse um negócio de família que já vem do seu pai.
Na referida localidade existem outros comerciantes de sucata, também eles já neste ramo há muitos anos, e também eles deram continuidade aos negócios de família.
O arguido , além de ter sido concorrente de , também foi seu amigo de longa data, tendo ambos em comum o negócio que herdaram dos seus pais.
O arguido manteve negócios com RRR, o qual possuía instalações onde os veículos do arguido chegaram a carregar mercadorias.
Na atividade de sucata existem operadores que fazem negócios sem terem um estaleiro ou viaturas e mesmo sem empregados, sendo a mercadoria transportada através de empresas de transporte, diretamente do fornecedor para o cliente subsequente.
Nos anos de 2004 a 2006 o arguido tinha um estaleiro onde armazenava e comercializava sucata, assim como diversos trabalhadores ao seu serviço.
Nos anos de 2004 e 2005, o arguido foi simultaneamente cliente e fornecedor de e da empresa Recupercentro, negociando em função das necessidades quantidades e de sucata que pretendiam para poderem revender ao melhor preço.
Nos anos de 2004 e 2005, ainda era muito frequente os empresários do ramo das sucatas efetuarem o pagamento das mercadorias a dinheiro.
Da Contestação de
O falecido RR era toxicodependente desde a juventude e tinha dias de alguma incapacidade e desnorte.
Do seu casamento nasceram dois filhos: uma filha atualmente com 30 anos, que reside em Edimburgo e com quem o arguido mantém um relacionamento harmonioso; um filho com 26 anos, portador de Transtorno do Espetro Autista, que reside com a mãe e estuda numa escola de ensino especial.
Também está coletado como comerciante em nome individual na área do comércio de metais.
O arguido ocupa grande parte do seu quotidiano a acompanhar o filho, ficando responsável por ele desde que o mesmo sai da escola até que a mãe regresse ao domicílio.
O arguido iniciou o percurso escolar em idade normativa, tendo concluído o 1 ano com 18 anos.
Aos 22 anos começou a laborar com o seu pai na empresa J e Filhos, da, dedicada ao ramo de metais e sucata, onde foi gerente.
O arguido é pessoa respeitada e bem considerada no meio social e profissional em que está inserido e com o qual se relaciona.
O arguido HH não tem antecedentes criminais.
A arguida também executa a atividade de contabilista no seu escritório particular, auferindo rendimentos mensais variáveis.
A arguida iniciou o percurso escolar em idade normativa, tendo concluído o curso.
Iniciou a sua atividade profissional na empresa de família J e Filhos, da, onde desempenhou funções na área .... .
Após o falecimento do pai, exerceu a .... da F- Produtora de Alumínios, S.A., .., desenvolveu ainda a atividade .... na empresa Recupercentro, da, passando depois a laborar na empresa Ci., da.
A arguida encontra-se bem integrada na comunidade, fazendo parte dos quadros de .... e .... de várias instituições, nomeadamente ... em  em  .
A arguida AA não tem antecedentes criminais.
A arguida BB reside com a filha de 23 anos, que atualmente já exerce atividade profissional.
A arguida reside em casa própria, propriedade da filha, cujas condições oferecem um bom nível de habitabilidade.
A arguida encontra-se desempregada desde 2012, altura em que o ex-marido faleceu.
Encontra-se a frequentar o curso profissional de logística no Pólo de Formação Profissional ..... através do Centro de Emprego, o que lhe permitirá obter o  ano de escolaridade e certificação profissional.
A arguida cresceu num contexto familiar funcional constituído pelos pais e por dois irmãos mais velhos, sem dificuldades económicas significativas.
Após concluir o  ano de escolaridade, a arguida abandonou o ensino por sua iniciativa, tendo ficado em casa.
Antes de casar com , iniciou funções como .... na empresa J  e Filhos, da, negócio da família do marido, no ramo de metais e sucata.
Com o falecimento do sogro em 1993, o marido da arguida instalou-se por conta própria em nome individual até ao ano de 1999, altura em que abriu a empresa Recupercentro, em que a arguida era . e onde trabalhou até ao falecimento do marido em agosto de 201
A arguida divorciou-se no ano de 2000, mas o casal continuou a partilhar o mesmo espaço habitacional e mais tarde reatou a relação.
A arguida encontra-se bem inserida na comunidade, sendo-lhe reconhecidos valores e regras fundamentais para a vida em sociedade.