Parte Seconda n. 142 del 3-12-2019
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CASSA DEPOSITI E PRESTITI S.P.A.
(GU Parte Seconda n.142 del 3-12-2019)

Circolare n. 1297//2019 - Condizioni generali per l'accesso al
credito della gestione separata della Cassa depositi e prestiti
società per azioni, ai sensi dell'art. 5, comma 7, lettera a),
primo periodo, del D.L. 30 settembre 2003, n. 269, convertito nella
legge 24 novembre 2003, n. 326, mediante prestiti in favore di
province, città metropolitane e comuni capoluogo di provincia,
destinati alla conversione di mutui concessi a tali enti da
intermediari bancari e finanziari diversi dalla Cassa depositi e
prestiti società per azioni ovvero da altri soggetti autorizzati,
ai sensi dell'articolo 41, comma 2, della legge 28 dicembre 2001,
n. 448.


INDICE

Parte I: Ambito applicativo
Premessa
Sez. 1. Ambito soggettivo
Sez. 2. Ambito oggettivo
Sez. 3. Caratteristiche dei mutui originari
Sez. 4. Caratteristiche dei nuovi prestiti
Parte II: Procedura di finanziamento
Sez. 1. Premessa
Sez. 2. Istruttoria
Sez. 3. Perfezionamento del contratto
Parte III: Condizioni generali del nuovo prestito
Sez. 1. Ammortamento
Par. 1. Ammortamento a tasso fisso
Par. 2 Ammortamento a tasso variabile
Sez. 2. Determinazione ed applicazione dei tassi di interesse e
delle maggiorazioni
Sez. 3. Pubblicità dei tassi di interesse
Sez. 4. Interessi di preammortamento
Sez. 5. Interessi di mora
Sez. 6. Garanzie e impegni
Sez. 7. Erogazione
Sez. 8. Rimborso anticipato
Sez. 9. Cessione, totale o parziale, del contratto
Sez. 10. Risoluzione del contratto
Sez. 11. Recesso dal contratto
Sez. 12 Rinvio alla disciplina generale

Parte I: Ambito applicativo.

Premessa.

L'art. 41, comma 2, della legge 28 dicembre 2001, n. 448 (legge
finanziaria per il 2002) in tema di finanza degli enti territoriali,
al fine di contenere il costo dell'indebitamento, ha previsto la
possibilità per gli enti di convertire i mutui contratti
successivamente al 31 dicembre 1996, anche mediante rifinanziamento
con altri istituti, in presenza di condizioni di rifinanziamento che
consentano una riduzione del valore finanziario delle passività
totali a carico degli enti stessi, nel rispetto di quanto previsto
nelle originarie pattuizioni contrattuali.
La presente Circolare rende note le condizioni generali dei
prestiti di scopo della gestione separata della Cassa depositi e
prestiti società per azioni (di seguito «CDP»), ai sensi dell'art.
13, comma 4, del decreto ministeriale 6 ottobre 2004, destinati agli
enti di cui alla successiva sezione 1 per le finalità di cui alla
successiva sezione 2.

Sez. 1. Ambito soggettivo.
La presente Circolare si applica ai prestiti, come di seguito
definiti, destinati a province, città metropolitane e comuni
capoluogo di provincia (di seguito «Enti»).

Sez. 2. Ambito oggettivo.
La CDP si rende disponibile, nel periodo intercorrente tra la data
di pubblicazione della presente Circolare sul sito internet della CDP
www.cdp.it (di seguito «Sito internet») e il 31 dicembre 2020, a
concedere prestiti (di seguito «Nuovi prestiti») agli Enti, destinati
alla conversione (ossia alla estinzione anticipata, anche parziale,
dei mutui originari - come di seguito definiti - e contestuale
accensione di nuovi prestiti), ai sensi dell'art. 41, comma 2, della
legge n. 448/2001 (di seguito «Art. 41»), di mutui contratti in data
successiva al 31 dicembre 1996 con intermediari bancari e finanziari
diversi dalla CDP ovvero con altri soggetti autorizzati (di seguito
«Intermediari»), in corso di ammortamento ed integralmente erogati
alla data di conversione, come appresso definita (di seguito «Mutui
originari»), alle condizioni, nei termini e con le modalità di
seguito indicate.

Sez. 3. Caratteristiche dei mutui originari.
I mutui originari, i cui oneri di ammortamento sono a totale ed
esclusivo carico del bilancio degli enti, devono essere stati
destinati:
al finanziamento degli investimenti individuati ai sensi
dell'art. 3, commi 18 e 19, della legge 24 dicembre 2003, n. 350, la
cui realizzazione sia consentita mediante il ricorso
all'indebitamento dalla normativa tempo per tempo vigente (di seguito
«Investimenti»); ovvero
alla conversione ai sensi dell'art. 41 di precedenti mutui
destinati al finanziamento di investimenti.

Sez. 4. Caratteristiche dei Nuovi prestiti.
L'importo di ciascun Nuovo prestito è pari al debito residuo del
mutuo originario, o ad una quota dello stesso, (di seguito «Importo
da estinguere»), in essere alla data di conversione, come appresso
definita. Il Nuovo prestito è pertanto destinato esclusivamente al
pagamento dell'Importo da estinguere verso l'Intermediario titolare
del mutuo originario alla predetta data di conversione (di seguito
«Destinazione»). È dunque tassativamente escluso il suo utilizzo per
il pagamento di eventuali ulteriori oneri a carico dell'Ente
conseguenti alla conversione del Mutuo originario quali, a solo
titolo esemplificativo, indennizzi dovuti per il rimborso anticipato
del mutuo originario, interessi di mora, ecc.
Si precisa che ciascun Nuovo prestito può essere destinato alla
conversione di un singolo Mutuo originario, essendo esclusa la
possibilità di destinare un Nuovo prestito per la conversione di
più mutui originari.

Parte II: Procedura di finanziamento.

Sez. 1. Premessa.
La procedura di finanziamento della CDP si articola in due fasi:
1. Istruttoria;
2. Perfezionamento del contratto.

Sez. 2. Istruttoria.
La fase istruttoria è funzionale «all'accertamento della
sussistenza dei requisiti imposti dalla legge per le operazioni di
indebitamento dei soggetti richiedenti, nonchè di eventuali altre
condizioni fissate dalla CDP per categorie omogenee» (art. 11, comma
3, decreto ministeriale 6 ottobre 2004) ed alla valutazione della
sostenibilità del debito da parte dell'Ente.
L'istruttoria concerne, tra l'altro, l'analisi e la valutazione
della situazione finanziaria ed economico-patrimoniale dell'Ente,
estesa quantomeno al biennio precedente, con particolare riguardo al
livello di indebitamento rispetto alla dimensione di bilancio, alla
gestione della liquidità e alla gestione dei residui.
La fase istruttoria ha inizio con la presentazione da parte
dell'Ente della domanda del Nuovo prestito (di seguito «Domanda»),
contenente la quantificazione del fabbisogno finanziario, pari
all'Importo da estinguere, la data di conversione, e le
caratteristiche del Nuovo prestito richiesto (tipologia di tasso e
durata di ammortamento). L'importo dei Nuovo prestito non può
comunque essere inferiore a cinque milioni di euro.
Unitamente alla Domanda - che deve essere presentata alla CDP
almeno 60 (sessanta) giorni1 prima della Data di conversione mediante
Posta elettronica certificata o tramite gli altri strumenti
telematici indicati nel sito internet (di seguito «Strumenti
telematici») - l'Ente dovrà trasmettere alla CDP, in particolare, la
seguente documentazione:
una attestazione del Responsabile del servizio finanziario
dell'Ente da cui risulti:
la conferma da parte dell'Ente in merito alla conformità
dell'operazione di conversione del Mutuo originario con le originarie
pattuizioni contrattuali, ovvero, in alternativa, il riscontro
positivo dell'Intermediario alla predetta operazione di conversione;
o che il Mutuo originario è stato destinato:
ad Investimenti, ovvero
alla conversione, ai sensi dell'art. 41, di precedenti mutui
che avevano come oggetto il finanziamento di investimenti.
il provvedimento autorizzativo del competente organo dell'Ente
relativo alla contrazione dei/I Nuovi/o Prestiti/o, da destinare alla
conversione dei/I Mutui/o Originari/o che dovranno/à essere
puntualmente individuati/o nello stesso provvedimento;
una dichiarazione resa dal Responsabile del servizio finanziario
dell'Ente dà cui risulti, sulla base delle preliminari valutazioni
effettuate, il rispetto delle condizioni di cui all'art. 41.
La CDP acquisisce inoltre, nella fase istruttoria, la
documentazione che ritiene necessaria al fine di verificare:
la sussistenza delle condizioni previste per il ricorso
all'indebitamento da parte dell'Ente dalla normativa di legge e
regolamentare;
la sostenibilità del debito da parte dell'Ente.
L'elenco dettagliato della documentazione necessaria per
l'istruttoria è riportato, in ogni caso, in un'apposita scheda,
disponibile nell'area riservata dedicata agli Enti locali e PA del
sito internet. La CDP si riserva comunque di acquisire eventuali
ulteriori documenti o attestazioni funzionali allo svolgimento
dell'istruttoria.
In caso di esito positivo, la fase istruttoria si conclude con la
deliberazione del Nuovo prestito da parte del Consiglio di
amministrazione della CDP ovvero dell'Organo della CDP delegato dal
Consiglio medesimo (di seguito «Affidamento»), che potrà avere una
validità massima sino alla data ultima prevista per il
perfezionamento contrattuale del Nuovo prestito (di seguito
«Contratto»), di cui alla successiva Sez. 3.
L'Affidamento è comunicato all'Ente mediante l'invio da parte
della CDP, della comunicazione di fine istruttoria, con la quale si
richiede la documentazione necessaria per il perfezionamento del
contratto.

Sez. 3. Perfezionamento del contratto.
A seguito dell'inoltro della comunicazione di fine istruttoria da
parte della CDP, l'Ente deve far pervenire alla CDP, mediante gli
Strumenti telematici ed almeno 15 (quindici)2 giorni prima della data
di conversione, la proposta contrattuale, correttamente compilata e
sottoscritta, unitamente all'ulteriore documentazione richiesta dalla
CDP.
La data di acquisizione da parte della CDP del riscontro di
ricezione risultante dagli Strumenti telematici, rileva ai fini del
rispetto del suddetto termine.
I modelli del Contratto, distinti in base alla tipologia di tasso
di ammortamento prescelto dall'Ente e identificati con apposito
numero di codice, sono disponibili, per una pronta presa visione
degli stessi, nell'area riservata dedicata agli Enti locali e PA del
sito internet.
La proposta contrattuale è valida dal giorno di ricezione
riscontrato da parte della CDP sino alle ore 11,59 del venerdì
immediatamente successivo o, se festivo, del giorno lavorativo
immediatamente precedente detto venerdì.
Pertanto, di norma, le proposte contrattuali inoltrate dal sabato
(giorno successivo a quello di determinazione dei tassi) fino alle
ore 11,59 del giovedì (termine fissato dalla CDP ai fini della
trattazione), correttamente compilate e debitamente sottoscritte,
vengono accettate dalla CDP entro il periodo di validità della
proposta.
Il contratto, completo del relativo piano di ammortamento e
dell'eventuale ulteriore documentazione necessaria per il suo
perfezionamento, viene inviato all'Ente mediante gli strumenti
telematici.
L'acquisizione da parte della CDP del riscontro di ricezione
dell'invio del contratto, come risultante dagli Strumenti Telematici,
sancisce il perfezionamento del contratto stesso.
Successivamente, entro i termini contrattuali, devono essere
inviati per posta gli originali degli eventuali documenti richiesti
dalla CDP nella comunicazione di fine istruttoria.
Si evidenzia che per i Contratti non è prescritta la forma
pubblica (cfr. art. 5, comma 13, del decreto-legge n. 269/03).

________
(1) Limitatamente all'anno 2019, tale termine, con l'accordo della
CDP, potrà essere ridotto sino a 20 (venti) giorni.
(2) Limitatamente all'anno 2019, tale termine, con l'accordo della
CDP, potrà essere ridotto sino a 10 (dieci) giorni.

Parte III: Condizioni generali del nuovo prestito.

Sez. 1. Ammortamento.
L'ammortamento è regolato a tasso fisso o variabile ed avviene in
un periodo compreso tra 5 e 29 anni, in base alla scelta dell'Ente.
Le rate di ammortamento sono semestrali, posticipate, comprensive
di capitale (quote capitale crescenti o costanti per un Nuovo
prestito regolato, rispettivamente, a tasso fisso ovvero a tasso
variabile) ed interessi e vengono corrisposte il 30 giugno ed il 31
dicembre di ciascun anno, a partire dall'anno solare in cui cade la
data di inizio ammortamento e fino alla data di scadenza del Nuovo
Prestito, inclusa.
L'ammortamento decorre dal primo giorno del semestre solare
successivo alla data di erogazione del Nuovo prestito.
Par. 1 Ammortamento a tasso fisso.
Si applica, per quanto compatibile con la Destinazione del nuovo
prestito, quanto previsto dalla Circolare CDP n. 1280/13 per i
prestiti ordinari, Parte III, Cap. 1., Sez. 1, Par. 1.
Par. 2 Ammortamento a tasso variabile.
Si applica, per quanto compatibile con la Destinazione del Nuovo
Prestito, quanto previsto dalla Circolare CDP n. 1280/13 per i
prestiti ordinari, Parte III, Cap. 1., Sez. 1, Par. 2.

Sez. 2. Determinazione ed applicazione dei tassi di interesse e delle
maggiorazioni.
Si applica quanto previsto dalla Circolare CDP n. 1280/13 per i
prestiti ordinari, Parte III, Cap. 1., Sez. 2.

Sez. 3. Pubblicità dei tassi di interesse.
I tassi di interesse applicati ai Nuovi Prestiti a tasso fisso e le
maggiorazioni previste per la determinazione del tasso variabile sono
quelli/e previsti/e per il prestito ordinario di cui alla Circolare
CDP n. 1280/13, in relazione alle specifiche caratteristiche dei
Nuovi Prestiti e pubblicati, per il rispettivo periodo di validità,
con le medesime modalità previste dalla Circolare n. 1280/13, Parte
III, Cap. 1., Sez. 3.

Sez. 4. Interessi di preammortamento.
Si applica quanto previsto dalla Circolare CDP n. 1280/13 per i
prestiti ordinari, Parte III, Cap. 1., Sez. 4.

Sez. 5. Interessi di mora.
Si applica quanto previsto dalla Circolare CDP n. 1280/13 per i
prestiti ordinari, Parte III, Cap. 1., Sez. 5.

Sez. 6. Garanzie e impegni.
Si applica quanto previsto dalla Circolare CDP n. 1280/13 per i
prestiti ordinari, Parte III, Cap. 1., Sez. 7.

Sez. 7. Erogazione.
L'erogazione del Nuovo Prestito avviene .in un'unica soluzione, in
corrispondenza della data prevista per la conversione del Mutuo
Originario (la «Data di conversione»), che, in ogni caso:
non potrà essere fissata oltre la scadenza del primo semestre
solare successivo alla data di presentazione della Domanda, e
dovrà cadere nel semestre solare di perfezionamento del
Contratto.
Le somme erogate sono accreditate, mediante bonifico, nel conto
corrente bancario intestato all'Ente, indicato da quest'ultimo ai
sensi del Contratto.
La CDP non è in alcun modo responsabile della effettiva
destinazione da parte dell'Ente delle somme erogate e resta del tutto
estranea ai rapporti tra l'Ente e gli Intermediari destinatari finali
delle somme erogate.
L'obbligo della CDP di effettuare l'erogazione del Nuovo prestito
è sospensivamente condizionato alla ricezione, da parte della CDP,
entro il quinto giorno antecedente la Data di conversione, dei
seguenti documenti:
i. garanzia in originale;
ii. modulo di autorizzazione/mandato di addebito diretto in
conto, conforme al modello definito dalla CDP, qualora l'Ente
debitore non abbia già fornito alla CDP la propria adesione al
sistema degli incassi e dei pagamenti indicato nel contratto di
prestito;
iii. dichiarazione resa, ai sensi di legge, dal Responsabile del
servizio finanziario dell'Ente, da cui risulti il rispetto delle
condizioni di cui all'art. 41;
iv. eventuale ulteriore documentazione richiesta dalla CDP nella
comunicazione di fine istruttoria.
Nel caso in cui non sussistano le condizioni di cui all'art. 41, la
CDP dovrà ricevere, entro il predetto termine, una dichiarazione,
resa ai sensi di legge, del Responsabile del servizio finanziario
dell'Ente, attestante il mancato rispetto delle suddette condizioni.
Entro il decimo giorno successivo alla Data di conversione, CDP
deve ricevere dall'Ente una dichiarazione del Responsabile del
servizio finanziario da cui risulti che il rimborso anticipato
dell'Importo da Estinguere è stato effettuato con successo dall'Ente
alla Data di Conversione.

Sez. 8. Rimborso anticipato.
Si applica quanto previsto dalla Circolare CDP n. 1280/13 per i
prestiti ordinari, Parte Cap. 1., Sez. 10.

Sez. 9. Cessione, totale o parziale, del Contratto.
Si applica quanto previsto dalla Circolare CDP n. 1280/13 per i
prestiti ordinari, Parte Cap. 1., Sez. 13.

Sez. 10. Risoluzione del Contratto.
Si applica, per quanto compatibile con la Destinazione del Nuovo
Prestito, quanto previsto alla Circolare CDP n. 1280/13 per i
prestiti ordinari, Parte Cap. 1., Sez. 14.
Inoltre, nel caso in cui, a causa del mancato avveramento della
condizione sospensiva di cui al punto iii., del penultimo capoverso
della precedente Sez. 7., non si possa dar seguito all'erogazione del
Nuovo Prestito, il Contratto si intenderà risolto da parte della CDP
senza la corresponsione di alcun indennizzo da parte dell'Ente, a
condizione che la CDP riceva, entro il quinto giorno antecedente la
Data di Conversione, una dichiarazione, a firma del Responsabile del
servizio finanziario dell'Ente, che attesti il mancato rispetto delle
condizioni di cui all'art. 41.
Qualora la CDP non riceva la suddetta comunicazione entro il
predetto termine, l'Ente dovrà corrispondere alla CDP un indennizzo
di mancato utilizzo pari allo 0,50% dell'importo del Nuovo prestito.

Sez. 11. Recesso dal contratto.
Qualora l'Ente rilasci alla CDP, ai sensi del Contratto,
dichiarazioni false, incomplete non corrette non accurate, la CDP,
fino alla data prevista per l'erogazione del Nuovo prestito, potrà
recedere dal contratto.
Il recesso si verificherà al momento in cui la CDP ne dà
comunicazione all'Ente mediante telefax o lettera raccomandata a/r
ovvero mediante gli Strumenti Telematici e non potrà dare luogo ad
alcun corrispettivo in favore dell'Ente a nessun titolo, ivi compreso
il risarcimento del danno.
Con la sottoscrizione del Contratto, l'Ente si obbliga a risarcire,
manlevare e tenere indenne la CDP rispetto ad ogni perdita,
passività od onere, che non si sarebbe verificato ove le
dichiarazioni e le garanzie rilasciate dall'Ente medesimo fossero
state veritiere, complete, corrette ed accurate.

Sez. 12 Rinvio alla disciplina generale.
Per tutto quanto non diversamente regolato dalla presente Circolare
si applicano, in quanto compatibili, le previsioni di cui alla
Circolare CDP 1280/2013.

Roma, 12 novembre 2019

L'amministratore delegato
Fabrizio Palermo


TU19AAB12958