Serie Generale n. 284 del 29-11-2021
LEGGI ED ALTRI ATTI NORMATIVI
DECRETO LEGISLATIVO 8 novembre 2021, n. 182
Attuazione della direttiva (UE) 2019/878, che modifica la direttiva 2013/36/UE per quanto riguarda le entita' esentate, le societa' di partecipazione finanziaria, le societa' di partecipazione finanziaria mista, la remunerazione, le misure e i poteri di vigilanza e le misure di conservazione del capitale, nonche' per l'adeguamento al regolamento (UE) 2019/876, che modifica il regolamento (UE) n. 575/2013, relativo ai requisiti prudenziali per gli enti creditizi, nonche' modifiche al decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, e al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58. (21G00208) (GU Serie Generale n.284 del 29-11-2021)
Nota: note: Entrata in vigore del provvedimento: 30/11/2021

IL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA

Visti gli articoli 76 e 87 della Costituzione;
Vista la legge 22 aprile 2021, n. 53, recante delega al Governo per
il recepimento delle direttive europee e l'attuazione di altri atti
dell'Unione europea - Legge di delegazione europea 2019-2020, e, in
particolare, i principi e i criteri direttivi di cui all'articolo 10;
Vista la legge 24 dicembre 2012, n. 234, recante norme generali
sulla partecipazione dell'Italia alla formazione e all'attuazione
della normativa e delle politiche dell'Unione europea e, in
particolare, l'articolo 31;
Visto la direttiva (UE) 2019/878 del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 20 maggio 2019, che modifica la direttiva 2013/36/UE
per quanto riguarda le entità esentate, le società di
partecipazione finanziaria, le società di partecipazione finanziaria
mista, la remunerazione, le misure e i poteri di vigilanza e le
misure di conservazione del capitale;
Visto il regolamento (UE) 2019/876 del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 20 maggio 2019, che modifica il regolamento (UE) n.
575/2013, per quanto riguarda il coefficiente di leva finanziaria, il
coefficiente netto di finanziamento stabile, i requisiti di fondi
propri e passività ammissibili, il rischio di controparte, il
rischio di mercato, le esposizioni verso controparti centrali, le
esposizioni verso organismi di investimento collettivo, le grandi
esposizioni, gli obblighi di segnalazione e informativa e il
regolamento (UE) n. 648/2012, relativo ai requisiti prudenziali per
gli enti creditizi;
Visto il decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, recante
testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia (TUB);
Visto il decreto legislativo 24 febbraio 1998, n, 58, recante testo
unico delle disposizioni in materia di intermediazione finanziaria,
ai sensi degli articoli 8 e 21 della legge 6 febbraio 1996, n. 52
(TUF);
Vista la preliminare deliberazione del Consiglio dei ministri,
adottata nella riunione del 29 luglio 2021;
Acquisiti i pareri delle competenti Commissioni della Camera dei
deputati e del Senato della Repubblica;
Vista la deliberazione dei Consiglio dei ministri, adottata nella
riunione del 4 novembre 2021;
Sulla proposta del Presidente del Consiglio dei ministri e del
Ministro dell'economia e delle finanze, di concerto con i Ministri
degli affari esteri e della cooperazione internazionale, della
giustizia e dello sviluppo economico;

Emana
il seguente decreto legislativo:

Art. 1

Modifiche al decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385

1. All'articolo 1 del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1:
1) dopo la lettera e-ter) è inserita la seguente: «e-quater)
«UIF» indica l'Unità di informazione finanziaria per l'Italia di cui
all'articolo 6 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231;»;
2) alle lettere g), g-bis), g-ter), h-ter), le parole
«comunitario» e «della Comunità Europea» sono sostituite dalle
seguenti: «dell'Unione europea»;
3) dopo la lettera l) sono inserite le seguenti: «l-bis)
«autorità antiriciclaggio» indica le autorità responsabili della
vigilanza sui soggetti obbligati di cui all'articolo 2, paragrafo 1,
punti 1 e 2, della direttiva (UE) 2015/849, ai fini del rispetto
degli obblighi previsti dalla medesima direttiva; l-ter) «autorità
di vigilanza su base consolidata» indica l'autorità di vigilanza su
base consolidata come definita all'articolo 4, paragrafo 1, punto 41,
del regolamento (UE) n. 575/2013;»;
b) al comma 2:
1) alle lettere b) e f) punto 15), le parole «comunitaria»,
«comunitario» e «comunitarie» sono sostituite dalle seguenti:
«dell'Unione europea»;
2) alla lettera c), la parola «extracomunitaria» è sostituita
dalla seguente: «di Stato terzo»;
3) alle lettere h-bis.1), h-septies), e i) le parole
«comunitari» e «comunitario» sono sostituite dalle seguenti:
«dell'Unione europea».
2. All'articolo 7 del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 5, dopo le parole «al fine di agevolare le rispettive
funzioni.» sono inserite le seguenti: «Per il medesimo fine, la Banca
d'Italia e la UIF collaborano tra loro, anche mediante scambio di
informazioni.»;
b) al comma 6, il primo periodo è sostituito dal seguente: «Nel
rispetto delle condizioni previste dalle disposizioni dell'Unione
europea, la Banca d'Italia collabora, anche mediante scambio di
informazioni, con le autorità e i comitati che compongono il SEVIF e
il MVU, nonchè con le autorità di risoluzione e le autorità
antiriciclaggio degli Stati dell'Unione europea, al fine di agevolare
le rispettive funzioni.»
c) al comma 7, la parola «comunitario» è sostituita dalle
seguenti: «dell'Unione europea»;
d) al comma 8 la parola «comunitarie» è sostituita dalle
seguenti: «dell'Unione europea» e la parola «extracomunitarie» è
sostituita dalle seguenti: «di Stato terzo»;
3. All'articolo 14, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1:
1) alla lettera c) le parole «e allo statuto» sono sostituite
dalle seguenti: «, allo statuto, all'indicazione, se del caso, della
capogruppo, delle società di partecipazione finanziaria e delle
società di partecipazione finanziaria mista appartenenti al gruppo,
nonchè alla descrizione dei dispositivi, dei processi e dei
meccanismi relativi al governo societario, all'organizzazione
amministrativa e contabile, ai controlli interni e ai sistemi di
remunerazione e di incentivazione»;
2) alla lettera d) sono aggiunte, in fine, le seguenti:
«ovvero, in assenza di questi ultimi, siano comunicati i nomi dei
primi venti azionisti e le relative quote di capitale e di diritti di
voto»;
b) al comma 4, le parole «extracomunitaria» sono sostituite dalle
seguenti: «di Stato terzo».
4. All'articolo 19, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) il comma 1 è sostituito dal seguente:
«1. Sono soggette ad autorizzazione preventiva:
a) l'acquisizione a qualsiasi titolo in una banca di
partecipazioni che comportano la possibilità di esercitare il
controllo o un'influenza notevole sulla banca stessa o che
attribuiscono una quota dei diritti di voto o del capitale almeno
pari al 10 per cento, tenuto conto delle azioni o quote già
possedute;
b) le variazioni delle partecipazioni quando la quota dei diritti
di voto o del capitale raggiunge o supera il 20 per cento, 30 per
cento o 50 per cento e, in ogni caso, quando le variazioni comportano
il controllo della banca stessa;
c) l'acquisizione in una società che detiene le partecipazioni
indicate alla lettera a):
1) del controllo;
2) di una quota dei diritti di voto o del capitale, quando, per
effetto dell'acquisizione, è integrato uno dei casi indicati
nell'articolo 22, comma 1, lettera b);
d) l'acquisizione a qualsiasi titolo, in assenza di acquisti di
partecipazioni, anche per il tramite di un contratto con la banca o
di una clausola del suo statuto, del controllo o dell'influenza
notevole sulla banca, o di una quota dei diritti di voto o del
capitale almeno pari al 10 per cento, 20 per cento, 30 per cento o 50
per cento, tenuto conto delle azioni o quote già possedute.».
b) al comma 5, secondo periodo, le parole: «l'idoneità, ai sensi
dell'articolo 26, di coloro che, in esito all'acquisizione,
svolgeranno funzioni di amministrazione, direzione e controllo nella
banca;» sono sostituite dalle seguenti: «l'onorabilità, la
correttezza, la professionalità e competenza, ai sensi dell'articolo
26, comma 3, di coloro che, in esito all'acquisizione, svolgeranno
funzioni di amministrazione e direzione nella banca;»;
c) il comma 9 è sostituito dal seguente: «9. La Banca d'Italia
adotta disposizioni attuative del presente Capo, individuando, tra
l'altro: i soggetti tenuti a richiedere l'autorizzazione quando i
diritti derivanti dalle partecipazioni indicate nel presente articolo
spettano o sono attribuiti ad un soggetto diverso dal titolare delle
partecipazioni stesse; i criteri di calcolo dei diritti di voto
rilevanti ai fini dell'applicazione delle soglie previste nel
presente articolo, ivi inclusi i casi in cui i diritti di voto non
sono computati; i casi di cui all'articolo 22, comma 1, lettera b); i
criteri per l'individuazione dei casi di influenza notevole e di
acquisizione involontaria; le modalità e i termini del procedimento
di valutazione dell'acquisizione ai sensi dei commi 5, 5-bis e
5-ter.» ;
d) i commi 2, 3 e 8-bis sono abrogati;
e) al comma 8, le parole «ai commi 1, 2 e 3» sono sostituite
dalle seguenti: «al comma 1».
5. All'articolo 20, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) dopo il comma 2, è inserito il seguente: «2-bis. I soggetti
autorizzati ai sensi dell'articolo 19 comunicano alla Banca d'Italia
gli atti e i fatti idonei a far venire meno o modificare i
presupposti e le condizioni sulla base dei quali l'autorizzazione è
stata rilasciata.»;
b) al comma 3, le parole «dal comma 1» sono sostituite dalle
seguenti: «dai commi 1 e 2-bis»;
c) al comma 4, le parole «nei commi 1 e 2» sono sostituite dalle
seguenti: «nei commi 1, 2 e 2-bis».
6. L'articolo 22, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, è sostituito dal seguente:

«Articolo 22.

Partecipazioni indirette

1. Ai fini dell'applicazione dei capi III e IV del presente Titolo
si considerano anche:
a) le partecipazioni acquisite o comunque possedute per il
tramite di società controllate, di società fiduciarie o per
interposta persona;
b) i casi, individuati dalla Banca d'Italia, che conducono ad una
delle situazioni indicate dall'articolo 19, comma 1, per effetto dei
diritti di voto o delle quote di capitale posseduti attraverso
società, anche non controllate, che a loro volta hanno diritti di
voto o quote di capitale nella banca, tenendo conto della
demoltiplicazione prodotta dalla catena partecipativa.».
7. Dopo l'articolo 22 è inserito il seguente:

«Articolo 22-bis.

Persone che agiscono di concerto

1. Ai fini dell'applicazione dei capi III e IV del presente Titolo,
è soggetta ad autorizzazione preventiva ai sensi dell'articolo 19
anche l'acquisizione o la detenzione di partecipazioni da parte di
più soggetti che, in base ad accordi in qualsiasi forma conclusi,
ancorchè invalidi o inefficaci, intendono esercitare in modo
concertato i relativi diritti, quando tali partecipazioni,
cumulativamente considerate, raggiungono o superano le soglie
indicate nell'articolo 19 oppure comportano la possibilità di
esercitare il controllo o un'influenza notevole .
2. Per le finalità di cui al comma 1, la Banca d'Italia individua
i casi per i quali si presume che due o più persone agiscano di
concerto, i casi in cui la cooperazione tra più persone non
configura un'azione di concerto, nonchè i casi in cui le modifiche
agli accordi tra persone che agiscono di concerto, ivi comprese
quelle relative alla composizione degli aderenti, sono soggette agli
obblighi di autorizzazione o comunicazione ai sensi del presente
Capo.».
8. All'articolo 24, comma 1, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, dopo le parole «dall'articolo 20» sono inserite le
seguenti: «, commi 1, 2 e 4».
9. All'articolo 25, comma 3, primo periodo, del decreto legislativo
1° settembre 1993, n. 385, dopo le parole «all'articolo 19, comma 1»
sono inserite le seguenti: «, lettera a)».
10. All'articolo 51, comma 1-quinquies, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, le parole «essenziali o importanti» sono
soppresse.
11. All'articolo 52, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 2, il secondo periodo è soppresso;
b) dopo il comma 2-bis, è inserito il seguente: «2-ter. Fermo
restando quanto previsto dal comma 2, il soggetto incaricato della
revisione legale dei conti fornisce alla Banca d'Italia, su richiesta
di quest'ultima, ogni notizia, informazione o dato riguardanti la
banca sottoposta a revisione legale dei conti.»;
c) dopo il comma 3, è inserito il seguente: «3-bis. La Banca
d'Italia può disporre la rimozione dall'incarico del soggetto
incaricato della revisione legale dei conti o del responsabile
dell'incarico di revisione legale, qualora il soggetto incaricato
della revisione legale dei conti abbia violato gli obblighi previsti
dal comma 2. Il presente comma non si applica ai soggetti indicati al
comma 3, fermo restando quanto previsto dall'articolo 61, comma 5.»;
d) al comma 4, le parole «commi 1 e 2» sono sostituite dalle
seguenti: «commi 1, 2 e 2-ter».
12. All'articolo 53, comma 2-bis, lettera b), del decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385, le parole «comunitario» sono
sostituite dalle seguenti: «dell'Unione europea».
13. All'articolo 53-bis, del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, lettera d), dopo le parole «dell'intero sistema
bancario riguardanti anche:» sono inserite le seguenti:
«l'imposizione di un requisito di fondi propri aggiuntivi;»;
b) al comma 2, le parole «essenziali o importanti» sono
soppresse.
14. All'articolo 54, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, le parole «essenziali o importanti» sono
soppresse;
b) ai commi 2 e 3, le parole «comunitario» sono sostituite dalle
seguenti: «dell'Unione europea».
15. All'articolo 55, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, nella rubrica e al comma 1, le parole «comunitarie» sono
sostituite dalle seguenti: «dell'Unione europea».
16. All'articolo 59, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, il comma 1 è sostituito dal seguente: «1. Ai fini del presente
capo:
a) il controllo sussiste nei casi previsti dall'articolo 23;
b) per «società finanziarie» si intendono le società indicate
nell'articolo 4, paragrafo 1, punto 26, del regolamento (UE) n.
575/2013;
b-bis) per «società di partecipazione finanziaria mista» si
intendono le società di cui all'articolo 1, comma 1, lettera v), del
decreto legislativo 30 maggio 2005, n. 142;
b-ter) per «società di partecipazione finanziaria» si intendono
le società indicate nell'articolo 4, paragrafo 1, punto 20, del
regolamento (UE) n. 575/2013;
c) per «società strumentali» si intendono le società indicate
nell'articolo 4, paragrafo 1, punto 18, del regolamento (UE) n.
575/2013;
d) per «coordinatore del conglomerato finanziario» si intende
l'autorità indicata nell'articolo 5 del decreto legislativo 30
maggio 2005, n. 142.».
17. L'articolo 60, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, è sostituito dal seguente:

«Articolo 60.

Composizione

1. Il gruppo bancario è composto dalla capogruppo e dalle società
bancarie, finanziarie e strumentali da questa controllate.
2. Capogruppo del gruppo bancario e':
a) la banca italiana che non sia a sua volta controllata da
un'altra banca italiana o da una società di partecipazione
finanziaria o società di partecipazione finanziaria mista con sede
legale in Italia o in un altro Stato dell'Unione europea che possa
essere considerata capogruppo ai sensi del presente articolo; o
b) la società di partecipazione finanziaria o la società di
partecipazione finanziaria mista avente sede legale in Italia o in un
altro Stato dell'Unione europea che non sia a sua volta controllata
da una banca italiana o da un'altra società di partecipazione
finanziaria o società di partecipazione finanziaria mista con sede
legale in Italia o in un altro Stato dell'Unione europea che possa
essere considerata capogruppo ai sensi del presente articolo, quando
nell'insieme delle società controllate vi siano solo banche italiane
oppure quando il totale dell'attivo delle banche italiane controllate
sia maggiore di quello delle banche controllate in ciascuno Stato
dell'Unione europea diverso dall'Italia oppure quando Banca d'Italia
sia altrimenti nominata autorità di vigilanza su base consolidata; o
c) la società di partecipazione finanziaria o la società di
partecipazione finanziaria mista con sede legale in Italia,
ricompresa nella vigilanza su base consolidata di competenza delle
autorità di vigilanza di un altro Stato dell'Unione europea, che non
sia a sua volta controllata da una banca italiana o da un'altra
società di partecipazione finanziaria o società di partecipazione
finanziaria mista con sede legale in Italia e che controlli almeno
una banca italiana.».
18. Dopo l'articolo 60, del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, è inserito il seguente:

«Articolo 60-bis.

Autorizzazione delle società di partecipazione finanziaria e delle
società di partecipazione finanziaria mista capogruppo.

1. Le società di partecipazione finanziaria e le società di
partecipazione finanziaria mista indicate nell'articolo 60, comma 2,
lettere b) e c), richiedono l'autorizzazione ad assumere la qualifica
di capogruppo, salvo che presentino istanza di esenzione ai sensi del
comma 3. L'autorizzazione è rilasciata e l'esenzione è concessa
dalla Banca d'Italia congiuntamente, a seconda dei casi, con la
diversa autorità competente per la vigilanza consolidata o con
l'autorità competente dello Stato dell'Unione europea in cui ha sede
legale la società di partecipazione finanziaria o la società di
partecipazione finanziaria mista.
2. L'autorizzazione è rilasciata quando ricorrono tutte le
seguenti condizioni:
a) gli assetti organizzativi e di controllo e l'articolazione dei
compiti nell'ambito del gruppo assicurano il coordinamento efficace
dei soggetti del gruppo di appartenenza, la prevenzione e la gestione
dei conflitti di interesse e il rispetto delle norme che disciplinano
l'attività bancaria su base consolidata;
b) la struttura del gruppo non ostacola l'effettivo esercizio
della vigilanza su base individuale e consolidata delle banche del
gruppo di appartenenza;
c) i soggetti che detengono nella società di partecipazione
finanziaria o nella società di partecipazione finanziaria mista le
partecipazioni indicate dall'articolo 19 soddisfano le condizioni ivi
previste;
d) i soggetti che svolgono funzioni di amministrazione, direzione
e controllo nella società di partecipazione finanziaria o nella
società di partecipazione finanziaria mista sono idonei ai sensi
dell'articolo 26;
e) non sussistono, tra la società di partecipazione finanziaria
o la società di partecipazione finanziaria mista e i soggetti del
gruppo di appartenenza e altri soggetti, stretti legami che
ostacolino l'effettivo esercizio delle funzioni di vigilanza.
3. In deroga al comma 1, le società di partecipazione finanziaria
o le società di partecipazione finanziaria mista indicate
all'articolo 60, comma 2, lettere b) e c), possono presentare istanza
di esenzione quando ricorrono tutte le seguenti condizioni:
a) la società di partecipazione finanziaria esercita in via
esclusiva o prevalente l'attività di assunzione di partecipazioni di
controllo ovvero la società di partecipazione finanziaria mista
esercita in via esclusiva o prevalente l'attività di assunzione di
partecipazioni di controllo in relazione a società bancarie e
finanziarie;
b) la società di partecipazione finanziaria o la società di
partecipazione finanziaria mista non è stata designata come ente
sottoposto a risoluzione ai sensi del decreto legislativo 16 novembre
2015, n. 180;
c) è designata una banca avente sede legale in Italia per
l'esercizio delle funzioni di direzione e coordinamento indicate
all'articolo 61 e a questa sono assegnati i poteri e le risorse
necessari per assicurare il rispetto delle norme che disciplinano
l'attività bancaria su base consolidata;
d) lo statuto prevede espressamente che alla società di
partecipazione finanziaria o alla società di partecipazione
finanziaria mista è preclusa l'assunzione delle funzioni di
direzione e coordinamento del gruppo bancario o la possibilità di
assumere decisioni su aspetti gestionali, operativi e finanziari che
incidono sul gruppo o sulle società bancarie e finanziarie
controllate;
e) non vi sono ostacoli all'effettivo esercizio delle funzioni di
vigilanza su base consolidata.
4. La società di partecipazione finanziaria o la società di
partecipazione finanziaria mista chiede l'autorizzazione a norma del
presente articolo se vengono meno le condizioni per l'esenzione
previste dal comma 3.
5. La revoca dell'autorizzazione è disposta nei seguenti casi:
a) sono venute meno le condizioni in base alle quali
l'autorizzazione è stata rilasciata;
b) l'autorizzazione è stata ottenuta presentando false
dichiarazioni;
c) è disposta la liquidazione coatta amministrativa ai sensi
dell'articolo 99.
6. Nei casi indicati all'articolo 60, comma 2, lettera b), la Banca
d'Italia, in qualità di autorità di vigilanza consolidata sul
gruppo bancario, rilascia e revoca l'autorizzazione indicata al comma
2 ovvero concede l'esenzione indicata al comma 3 congiuntamente con
l'autorità competente dello Stato dell'Unione europea in cui ha sede
legale la società di partecipazione finanziaria o la società di
partecipazione finanziaria mista, se diverso dall'Italia.
7. Nei casi indicati all'articolo 60, comma 2, lettera c), la Banca
d'Italia rilascia e revoca l'autorizzazione indicata al comma 2
ovvero concede l'esenzione indicata al comma 3 congiuntamente con
l'autorità dello Stato dell'Unione europea competente per la
vigilanza consolidata.
8. Qualora una decisione congiunta ai sensi dei commi 6 o 7 non
venga adottata per disaccordo delle autorità entro due mesi dalla
presentazione dell'istanza, la questione è trasmessa all'ABE per
l'avvio della procedura per la risoluzione delle controversie con le
autorità di vigilanza degli altri Stati membri in situazioni
transfrontaliere.
9. La Banca d'Italia emana disposizioni attuative del presente
articolo, con particolare riguardo alla procedura di autorizzazione
ed esenzione, alle modalità di presentazione dell'istanza, al
coordinamento con l'autorizzazione prevista dall'articolo 19, ai
criteri di valutazione delle condizioni previste dai commi 2 e 3,
alle ipotesi di revoca dell'autorizzazione previste dal comma 5.
10. Nel caso di società di partecipazione finanziaria o di
società di partecipazione finanziaria mista avente sede in uno Stato
dell'Unione europea diverso dall'Italia, ai fini del presente
articolo si applicano le corrispondenti disposizioni di attuazione
della direttiva 2013/36/UE in vigore nello Stato dell'Unione europea
in cui ha sede legale la società di partecipazione finanziaria o la
società di partecipazione finanziaria mista.».
19. All'articolo 61, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) la rubrica è sostituita dalla seguente: (Ruolo della
capogruppo);
b) il comma 1 è sostituito dal seguente: «1. La capogruppo
esercita le funzioni di direzione e coordinamento del gruppo
bancario, assicurando, tra l'altro, il rispetto delle norme che
disciplinano l'attività bancaria su base consolidata.»;
c) i commi 3, 4 e 5 sono sostituiti dai seguenti:
«3. Ferma restando la specifica disciplina dell'attività
bancaria, la capogruppo è soggetta ai controlli di vigilanza
previsti dal presente Capo.
4. La capogruppo emana disposizioni alle componenti del gruppo
per assicurare il rispetto e l'esecuzione dei provvedimenti di
carattere generale e particolare impartiti dalla Banca d'Italia
nell'interesse della stabilità del gruppo. Gli amministratori delle
società del gruppo sono tenuti a fornire ogni dato e informazione
per l'emanazione delle disposizioni e la necessaria collaborazione
per il rispetto delle norme sulla vigilanza su base consolidata.
5. Alla società di partecipazione finanziaria e alla società
di partecipazione finanziaria mista capogruppo si applicano gli
articoli 51, comma 1-bis, 52, 52-bis e 52-ter nonchè le disposizioni
del titolo II, capi III e IV salvo quanto previsto dall'articolo
67-bis. Nei confronti delle altre società appartenenti al gruppo
bancario e dei titolari di partecipazioni nelle medesime società
sono attribuiti alla Banca d'Italia i poteri previsti dall'articolo
21.».
20. All'articolo 64, comma 3, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, è aggiunto, infine, il seguente periodo: «Nei casi in
cui la capogruppo sia una società di partecipazione finanziaria o
una società di partecipazione finanziaria mista, l'iscrizione
nell'albo è subordinata all'autorizzazione indicata all'articolo
60-bis.»
21. All'articolo 65, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) la rubrica è sostituita dalla seguente: «(Soggetti inclusi
nell'ambito della vigilanza su base consolidata)»;
b) al comma 1:
1) la lettera b) è sostituita dalla seguente: b) società
bancarie, finanziarie e strumentali partecipate almeno per il venti
per cento dalle società appartenenti a un gruppo bancario o da una
singola banca;
2) dopo la lettera i), sono inserite le seguenti:
«i-bis) società di partecipazione finanziaria o società di
partecipazione finanziaria mista esentate ai sensi dell'articolo
60-bis, comma 3;
i-ter) società, diverse da quelle indicate alle lettere
precedenti, incluse nel perimetro di consolidamento prudenziale ai
sensi dell'articolo 18 del regolamento (UE) n. 575/2013 e relative
disposizioni attuative.»;
c) al comma 2, dopo le parole «nell'ambito della vigilanza» sono
inserite le seguenti: «su base».
22. All'articolo 66, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, le parole «indicati nelle lettere da a) a c), del
comma 1» sono sostituite dalle seguenti: «indicati nelle lettere a),
b), c), i-bis) e i-ter) del comma 1»;
b) al comma 3, le parole «indicati nelle lettere da a) a c), del
comma 1» sono sostituite dalle seguenti: «indicati nelle lettere a),
b), c), i-bis) e i-ter) del comma 1»;
c) al comma 4, dopo le parole «l'esercizio della vigilanza» sono
inserite le seguenti: «su base»;
d) al comma 5, la parola «comunitari» è sostituita dalle
seguenti «dell'Unione europea» e dopo le parole «della vigilanza»
sono inserite le seguenti: «su base»;
e) al comma 5-ter, le parole «essenziali o importanti» sono
soppresse.
23. All'articolo 67, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) il comma 1 è sostituito dal seguente:
«1. Al fine di esercitare la vigilanza su base consolidata, la
Banca d'Italia impartisce alla capogruppo con sede legale in Italia
e, ove ciò sia previsto dal regolamento (UE) n. 575/2013 e dalla
direttiva 2013/36/UE per l'esercizio della vigilanza su base
consolidata, alla società di partecipazione finanziaria capogruppo e
alla società di partecipazione finanziaria mista capogruppo avente
sede legale in uno Stato dell'Unione europea diverso dall'Italia, con
provvedimenti di carattere generale, disposizioni concernenti il
gruppo bancario complessivamente considerato o suoi componenti,
aventi ad oggetto:
a) l'adeguatezza patrimoniale;
b) il contenimento del rischio nelle sue diverse
configurazioni;
c) le partecipazioni detenibili;
d) il governo societario, l'organizzazione amministrativa e
contabile, nonchè i controlli interni e i sistemi di remunerazione e
di incentivazione;
e) l'informativa da rendere al pubblico sulle materie indicate
al presente comma.»;
b) al comma 2-bis, lettera b), la parola «comunitario» è
sostituita dalle seguenti: «dell'Unione europea»;
c) al comma 3, le parole «lettere b) e c)» sono sostituite dalle
seguenti: «lettere b), c), i-bis) e i-ter)».
24. All'articolo 67-bis, del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) la rubrica è sostituita dalla seguente: «(Disposizioni
applicabili alla società di partecipazione finanziaria mista
capogruppo)»;
b) al comma 1 dopo la parola: «capogruppo» sono inserite le
seguenti: «con sede legale in Italia»;
c) il comma 2 è sostituito dal seguente: «2. Le disposizioni
previste negli articoli 61, comma 3, e nel Titolo II, Capo III e IV,
come richiamate dall'articolo 61, comma 5, si applicano alla società
di partecipazione finanziaria mista capogruppo con sede legale in
Italia qualora il settore di maggiori dimensioni all'interno del
conglomerato finanziario sia quello bancario, determinato ai sensi
del decreto legislativo 30 maggio 2005, n. 142. I provvedimenti di
decadenza ai sensi dell'articolo 26 e autorizzazione ai sensi
dell'articolo 19 sono adottati dalla Banca d'Italia d'intesa con
l'IVASS.»;
d) al comma 3 dopo le parole «finanziaria mista» sono inserite le
seguenti: «con sede legale in Italia»;
e) Dopo il comma 3 sono aggiunti i seguenti:
«3-bis. I provvedimenti indicati negli articoli 60-bis, commi 2
e 3, e 67-ter, comma 1, lettera d), sesto e settimo periodo, nei
confronti delle società di partecipazione finanziaria mista
capogruppo sono adottati conformemente al presente Capo e d'intesa
con il coordinatore del conglomerato finanziario, se diverso dalla
Banca d'Italia.
3-ter. Qualora il settore di maggiori dimensioni all'interno
del conglomerato finanziario sia quello bancario, la Banca d'Italia,
in qualità di autorità di vigilanza su base consolidata, può
individuare le ipotesi in cui la società di partecipazione
finanziaria mista capogruppo con sede legale in uno Stato dell'Unione
europea diverso dall'Italia è esentata dall'applicazione di una o
più disposizioni di attuazione della direttiva 2009/138/CE ivi
adottate, se equivalenti alle disposizioni del presente Capo,
d'intesa con l'autorità competente per la vigilanza sul settore
assicurativo nello stato dell'Unione Europea in cui la società ha la
sede legale.
3-quater. La Banca d'Italia conclude accordi con il
coordinatore del conglomerato finanziario al fine di definire forme
di collaborazione e coordinamento per agevolare l'esercizio della
vigilanza su base consolidata.».
25. All'articolo 67-ter, del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, alla lettera d), dopo le parole «riguardare
anche:» sono inserite le seguenti «l'imposizione di un requisito di
fondi propri aggiuntivi;», le parole « remunerazioni nella banca»
sono sostituite dalle seguenti: «remunerazioni nella capogruppo» e
sono aggiunte, infine, le seguenti parole: «per le capogruppo che
beneficiano di eccezionali interventi di sostegno pubblico, possono
inoltre essere fissati limiti alla remunerazione complessiva degli
esponenti aziendali; per le società di partecipazione finanziaria
capogruppo o le società di partecipazione finanziaria mista
capogruppo, la sospensione dei diritti di voto spettanti nelle banche
controllate, il trasferimento a favore dei loro soci delle
partecipazioni detenute nelle banche controllate, l'alienazione, in
tutto in parte, delle partecipazioni detenute in società bancarie e
finanziarie; la designazione temporanea di un'altra società di
partecipazione finanziaria, società di partecipazione finanziaria
mista o banca del gruppo per l'esercizio delle funzioni indicate
nell'articolo 61;»;
b) dopo il comma 1, sono inseriti i seguenti:
«1-bis. Per le società di partecipazione finanziaria o le
società di partecipazione finanziaria mista indicate nell'articolo
60, comma 2, lettera b), i provvedimenti previsti al comma 1, lettera
d), sono assunti dalla Banca d'Italia in qualità di autorità di
vigilanza su base consolidata sul gruppo bancario, congiuntamente con
l'autorità competente per la vigilanza dello Stato dell'Unione
europea in cui ha sede legale la società finanziaria o la società
di partecipazione finanziaria mista, se diverso dall'Italia. Si
applica l'articolo 60-bis, comma 8.
1-ter. Per le società di partecipazione finanziaria o le
società di partecipazione finanziaria mista indicate nell'articolo
60, comma 2, lettera c), i provvedimenti previsti al comma 1, lettera
d), sono assunti dalla Banca d'Italia congiuntamente con l'autorità
dello Stato dell'Unione europea competente per la vigilanza su base
consolidata. Si applica l'articolo 60-bis, comma 8.»;
c) al comma 2, le parole «essenziali o importanti» sono
soppresse.
26. All'articolo 68, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, le parole «essenziali o importanti» sono
soppresse;
b) al comma 2, la parola «comunitario» è sostituita dalle
seguenti: «dell'Unione europea»;
c) al comma 3, la parola «comunitari» è sostituita dalle
seguenti: «dell'Unione europea»;
d) al comma 3-bis, la parola «comunitari» è sostituita dalle
seguenti: «dell'Unione europea» e le parole «ai sensi dell'articolo
61» sono sostituite dalle seguenti: «indicate nell'articolo 60».
27. L'articolo 69, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, è sostituito dal seguente:

«Articolo 69.

Collaborazione tra autorità e obblighi informativi

1. Al fine di agevolare l'esercizio della vigilanza su base
consolidata nei confronti di gruppi operanti in più Stati
dell'Unione europea la Banca d'Italia, sulla base di accordi con le
autorità competenti, definisce forme di collaborazione e
coordinamento, istituisce collegi di supervisori e partecipa ai
collegi istituiti da altre autorità.
1-bis. Nell'ambito degli accordi previsti al comma 1, la Banca
d'Italia può concordare specifiche ripartizioni di compiti e deleghe
di funzioni, anche per l'esercizio della vigilanza su base
consolidata:
a) sulle società di partecipazione finanziaria e sulle società
di partecipazione finanziaria mista capogruppo, aventi sede legale in
uno Stato dell'Unione europea diverso dall'Italia;
b) sulle società bancarie, finanziarie e strumentali controllate
dai soggetti indicati alla lettera a);
c) sulle società bancarie, finanziarie e strumentali partecipate
almeno per il venti per cento, anche congiuntamente, dai soggetti
indicati nelle lettere a) e b).
1-ter. La Banca d'Italia, qualora nell'esercizio della vigilanza su
base consolidata verifichi una situazione di emergenza potenzialmente
lesiva della liquidità e della stabilità del sistema finanziario
italiano o di un altro Stato dell'Unione europea in cui opera il
gruppo bancario, informa tempestivamente l'ABE, il CERS, il Ministero
dell'economia e delle finanze, nonchè, in caso di gruppi operanti
anche in altri Stati dell'Unione europea, le competenti autorità
monetarie.
1-quater. I commi 1 e 1-ter si applicano anche nell'esercizio della
vigilanza su singole banche che operano con succursali aventi
rilevanza sistemica negli Stati dell'Unione europea ospitanti.
1-quinquies. Le autorità creditizie, nei casi di crisi o di
tensioni sui mercati finanziari, tengono conto degli effetti dei
propri atti sulla stabilità del sistema finanziario degli altri
Stati dell'Unione europea interessati.».
28. Dopo l'articolo 69, del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, sono inseriti i seguenti:

«Articolo 69.1.

Autorizzazione delle società di partecipazione finanziaria e delle
società di partecipazione finanziaria mista diverse dalla
capogruppo.

1. Le società di partecipazione finanziaria e le società di
partecipazione finanziaria mista diverse dalle capogruppo presentano
istanza di autorizzazione ai sensi del presente articolo quando
ricorra una delle seguenti condizioni:
a) abbiano sede legale in Italia, non siano a loro volta
controllate da una banca italiana o da un'altra società di
partecipazione finanziaria o società di partecipazione finanziaria
mista con sede legale in Italia, e nell'insieme delle società da
esse controllate vi siano solo banche italiane oppure il totale
dell'attivo delle banche italiane controllate sia maggiore di quello
delle banche controllate aventi sede legale in Stati dell'Unione
europea diversi dall'Italia oppure quando Banca d'Italia sia
altrimenti nominata autorità di vigilanza su base consolidata;
b) abbiano sede legale in Italia o in un altro Stato dell'Unione
europea e siano tenute al rispetto su base sub-consolidata del
regolamento (UE) n. 575/2013 e delle disposizioni di attuazione della
direttiva 2013/36/UE.
2. L'autorizzazione prevista al comma 1 è rilasciata dalla Banca
d'Italia, in qualità di autorità di vigilanza su base consolidata,
congiuntamente con l'autorità competente dello Stato dell'Unione
europea in cui ha sede legale la società finanziaria o la società
di partecipazione finanziaria mista, se diverso dall'Italia.
3. Si applicano gli articoli 60-bis, 65, 66, 67, 67-bis, 67-ter,
68, 69.

Articolo 69.2.

Autorizzazione delle società di partecipazione finanziaria e delle
società di partecipazione finanziaria mista appartenenti a gruppi
soggetti a vigilanza su base consolidata di competenza di autorità
di vigilanza di altri Stati dell'Unione europea

1. Fuori dai casi previsti nell'articolo 60, comma 2, le società
di partecipazione finanziaria e le società di partecipazione
finanziaria mista, aventi sede legale in Italia, che controllino
società bancarie, finanziarie e strumentali soggette a vigilanza su
base consolidata di competenza delle autorità di vigilanza degli
altri Stati dell'Unione europea, presentano istanza di
autorizzazione.
2. L'autorizzazione è rilasciata dalla Banca d'Italia
congiuntamente all'autorità competente all'esercizio della vigilanza
su base consolidata. Qualora entro due mesi non venga adottata una
decisione congiunta ai sensi del presente comma, la questione è
rinviata all'ABE ai fini della procedura per la risoluzione delle
controversie con le autorità di vigilanza degli altri Stati membri
in situazioni transfrontaliere.
3. Si applicano gli articoli 60-bis, 61, 65, 66, 67, 67-bis,
67-ter, 68, 69. A tal fine la Banca d'Italia collabora con
l'autorità di vigilanza su base consolidata e adotta, congiuntamente
con essa, i provvedimenti indicati agli articoli 60-bis, commi 3 e 5,
e 67-ter, comma 1, lettera d), sesto e settimo periodo. Le società
indicate nel comma 1 sono iscritte in una sezione dell'albo tenuto
dalla Banca d'Italia.
4. Alle società di partecipazione finanziaria e alle società di
partecipazione finanziaria mista indicate al comma 1 non si applicano
le disposizioni indicate al Titolo III, Capo I.

Sezione III

Impresa madre intermedia

Articolo 69.3.

Impresa madre UE intermedia

1. Ai fini del presente articolo, per «gruppo di Stato terzo» si
intende un gruppo come definito all'articolo 4, paragrafo 1, punto
138, del regolamento (UE) n. 575/2013, la cui impresa madre, come
definita all'articolo 4, paragrafo 1, punto 15, del medesimo
regolamento, è stabilita in uno Stato terzo.
2. Una banca italiana che appartiene a un gruppo di Stato terzo è
tenuta ad avere una impresa madre UE intermedia in Italia o in altro
Stato dell'Unione europea se:
a) al gruppo di Stato terzo appartiene almeno un'altra banca o
una società di partecipazione finanziaria o di partecipazione
finanziaria mista stabilita nella Unione europea, oppure una Sim o
un'impresa di investimento UE come definite all'articolo 1, comma 1,
lettere e) ed f), del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58; e
b) il valore totale delle attività detenute nell'Unione europea
dal gruppo di Stato terzo è pari o superiore a 40 miliardi di euro.
3. Ai fini del comma 2 è impresa madre UE intermedia una banca, o
una società di partecipazione finanziaria o di partecipazione
finanziaria mista autorizzata in conformità a quanto previsto
dall'articolo 60-bis, avente sede legale in Italia o in un altro
Stato dell'Unione europea e appartenente al gruppo di Stato terzo,
che a sua volta non sia controllata da una banca, una società di
partecipazione finanziaria o di partecipazione finanziaria mista
autorizzata in conformità a quanto previsto dall'articolo 60-bis,
avente sede legale in uno Stato dell'Unione europea e appartenente al
gruppo di Stato terzo.
4. L'obbligo previsto dal comma 2 è rispettato anche quando una
banca italiana è essa stessa l'impresa madre UE intermedia.
5. Nel caso in cui l'impresa madre UE intermedia sia una banca
italiana o una società di partecipazione finanziaria o di
partecipazione finanziaria mista autorizzata in conformità a quanto
previsto dall'articolo 60-bis, si applicano le sezioni I e II del
presente Capo.
6. La Banca d'Italia, quando è autorità di vigilanza su base
consolidata, sentite le altre autorità competenti per i soggetti di
cui al comma 2, lettera a), può consentire che il gruppo di Stato
terzo abbia due imprese madri UE intermedie nel caso in cui accerti
che nel caso di una sola impresa madre UE intermedia sia verificata
almeno una delle seguenti condizioni:
a) vi sia incompatibilità con un requisito di separazione delle
attività applicabile all'impresa madre del gruppo di Stato terzo;
b) la risolvibilità sia resa meno efficiente in base alla
valutazione effettuata dall'autorità di risoluzione competente per
la impresa madre UE intermedia.
7. Nel caso di cui al comma 6, lettera a), la seconda impresa madre
UE intermedia può essere una impresa di investimento di cui
all'articolo 11-bis, comma 5, del decreto legislativo 24 febbraio
1998, n. 58.
8.. La Banca d'Italia emana disposizioni per l'attuazione del
presente articolo, con particolare riguardo alle modalità per il
calcolo del valore totale delle attività del gruppo di Stato terzo
nella Unione europea, ivi incluse quelle delle succursali, e al
relativo monitoraggio, nonchè alla procedura per l'istituzione della
impresa madre UE intermedia e, nei casi di cui al comma 6, per
l'istituzione di due imprese madri UE intermedie.».
29. All'articolo 69-bis, comma 1, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) alla lettera f), punto 3), le parole «comunitari» sono
sostituite dalle seguenti: «dell'Unione europea»;
b) alla lettera l), le parole «comunitario» sono sostituite dalle
seguenti: «dell'Unione europea».
30. All'articolo 69-ter, comma 1, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) alla lettera a), le parole «extracomunitario» sono sostituite
dalle seguenti: «di Stato terzo»;
b) alla lettera c), le parole «lettere c) e h)» sono sostituite
dalle seguenti: «lettere c), h), i-bis) e i-ter)»;
31. All'articolo 69-quater, comma 2, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, le parole «comunitario» sono sostituite dalle
seguenti: «dell'Unione europea».
32. All'articolo 69-quinquies, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 2, 5 e 6 le parole «comunitario» e «comunitari»,
ovunque ricorrano, sono sostituite da «dell'Unione europea»;
b) dopo il comma 7, è aggiunto il seguente: «7-bis. Le società
indicate all'articolo 69.2 applicano i commi 1, 3, 4 e 5. Resta fermo
l'articolo 69-novies, comma 2.».
33. All'articolo 69-sexies, comma 1, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, le parole «comunitari» sono sostituite dalle
seguenti: «dell'Unione europea».
34. All'articolo 69-septies, comma 1, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, le parole «comunitari» sono sostituite dalle
seguenti: «dell'Unione europea».
35. All'articolo 69-novies, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, la parola «italiane» è soppressa;
b) al comma 2, le parole «comunitari» sono sostituite dalle
seguenti: «dell'Unione europea».
36. All'articolo 69-duodecies, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, il comma 1 è sostituito dal seguente: «1. La
capogruppo di un gruppo bancario, le società italiane ed estere
appartenenti al gruppo bancario e le altre società incluse nella
vigilanza consolidata indicate nell'articolo 69-ter, comma 1, lettera
c), possono concludere un accordo per fornirsi sostegno finanziario
per il caso in cui si realizzino per una di esse i presupposti
dell'intervento precoce ai sensi dell'articolo 69-octiesdecies e
siano soddisfatte le condizioni indicate nel presente capo. Il
medesimo accordo può essere concluso anche dalle società indicate
all'articolo 69.2 con le società da essa controllate e le altre
società soggette a vigilanza su base consolidata in un altro Stato
dell'Unione europea.».
37. All'articolo 69-terdecies, comma 1, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, le parole «comunitarie» sono sostituite dalle
seguenti: «dell'Unione europea».
38. All'articolo 69-quinquiesdecies, comma 1, lettera f), del
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, le parole
«comunitario» sono sostituite dalle seguenti: «dell'Unione europea».
39. All'articolo 69-octiesdecies, comma 1, del decreto legislativo
1° settembre 1993, n. 385, le parole «banca o una società capogruppo
di un gruppo bancario:» sono sostituite dalle seguenti: «banca, una
capogruppo italiana di un gruppo bancario o una delle società
indicate all'articolo 69.2:».
40. All'articolo 69-noviesdecies, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, le parole «alla società capogruppo di un
gruppo bancario» sono sostituite dalle seguenti: «alla capogruppo
italiana di un gruppo bancario o a una delle società indicate
all'articolo 69.2».
41. All'articolo 69-viciessemel, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, primo periodo, le parole «delle banche o società
capogruppo di un gruppo bancario» sono sostituite dalle seguenti:
«delle banche, delle capogruppo italiane di un gruppo bancario o
delle società indicate all'articolo 69.2»;
b) al comma 2, le parole «banca o della capogruppo» sono
sostituite dalle seguenti: «società di cui al comma 1»;
c) al comma 3, le parole «di una banca o di una società
capogruppo di un gruppo bancario» sono sostituite dalle seguenti:
«della società di cui al comma 1»;
d) al comma 4, le parole «competente organo della banca o della
società capogruppo» sono sostituite dalle seguenti: «competente
organo della societa'»;
e) al comma 5, le parole «capogruppo agli articoli 70 e 98» sono
sostituite dalle seguenti: «capogruppo italiana o di una della
società indicate all'articolo 69.2 in base agli articoli 70 e 98».
42. All'articolo 77, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) alla rubrica, la parola «extracomunitarie» è sostituita dalle
seguenti: «di Stato terzo»;
b) al comma 1, la parola «extracomunitari» è sostituita dalle
seguenti: «di Stato terzo»;
c) al comma 1-bis, la parola «comunitari» è sostituita dalle
seguenti: «dell'Unione europea» e la parola «extracomunitaria» è
sostituita dalle seguenti: «di Stato terzo»;
43. All'articolo 77-bis, del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 2, la parola «comunitari» è sostituita dalle
seguenti: «dell'Unione europea»;
b) al comma 4, le parole «alle società capogruppo di un gruppo
bancario» sono sostituite dalle seguenti: «alle capogruppo italiane».
44. All'articolo 98, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, dopo la parola «capogruppo» è inserita la
seguente: «italiana»;
b) al comma 2:
1) all'alinea, dopo le parole «della capogruppo» è inserita la
seguente: «italiana»;
2) alla lettera b), dopo le parole «analoga procedura prevista
da leggi speciali» sono inserite le seguenti: «o da altro Stato
dell'Unione europea»;
c) dopo il comma 8, è aggiunto il seguente: «8-bis. Il presente
articolo si applica anche alle società indicate all'articolo 69.2.
Le disposizioni relative al gruppo bancario si intendono riferite
alle società da esse controllate e alle altre società soggette a
vigilanza su base consolidata in un altro Stato dell'Unione
europea.».
45. All'articolo 99, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) ai commi 1 e 2, dopo la parola «capogruppo» è inseritala
seguente: «italiana»;
b) dopo il comma 5, è aggiunto il seguente: «5-bis. I commi 1,
2, 3, e 5 si applicano anche alle società italiane indicate agli
articoli 69.1 e 69.2. Le disposizioni relative al gruppo bancario si
intendono riferite alle società da esse controllate e, nel caso
delle società indicate all'articolo 69.2, alle altre società
soggette a vigilanza su base consolidata in un altro Stato
dell'Unione europea.».
46. Dopo l'articolo 99, del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, è inserito il seguente:

«Articolo 99-bis.

Liquidazione ordinaria

1. Le capogruppo italiane informano tempestivamente la Banca
d'Italia del verificarsi di una causa di scioglimento della società.
La Banca d'Italia accerta la sussistenza dei presupposti per un
regolare svolgimento della procedura di liquidazione.
2. Non si può dar corso all'iscrizione nel registro delle imprese
degli atti che deliberano o dichiarano lo scioglimento della società
se non consti l'accertamento di cui al comma 1.
3. L'iscrizione di cui al comma 2 comporta la decadenza
dall'autorizzazione all'attività di capogruppo a decorrere dal
termine fissato dalla Banca d'Italia nell'accertamento di cui al
comma 1. La decadenza non impedisce, previa autorizzazione della
Banca d'Italia, la prosecuzione di attività ai sensi dell'articolo
2487 del codice civile.
4. Nei confronti della società in liquidazione restano fermi i
poteri delle autorità creditizie previsti nel presente decreto.
5. Alla procedura di liquidazione disciplinata dal presente
articolo si applica l'articolo 97.
6. Il presente articolo si applica anche alle società italiane
indicate agli articoli 69.1 e 69.2.».
47. All'articolo 100, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, il comma 1 è sostituito dal seguente: «1. Salvo quanto previsto
nel presente articolo, quando la capogruppo sia sottoposta ad
amministrazione straordinaria o a liquidazione coatta amministrativa
o, in caso di capogruppo con sede legale in un altro Stato
dell'Unione europea, a procedure analoghe previste da quello Stato,
alle società del gruppo si applicano, ove ne ricorrano i
presupposti, le norme del presente titolo, capo I, sezione I.
L'amministrazione straordinaria può essere richiesta alla Banca
d'Italia anche dai commissari straordinari e dai commissari
liquidatori della capogruppo o, nei casi di procedure in altri Stati
membri dell'Unione europea, dai corrispondenti organi.»
48. All'articolo 101, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, il comma 1 è sostituito dal seguente: «1. Salvo quanto previsto
nel presente articolo, quando la capogruppo sia sottoposta ad
amministrazione straordinaria o a liquidazione coatta amministrativa
o, in caso di capogruppo con sede legale in un altro Stato
dell'Unione europea, a procedure analoghe previste da quello Stato,
alle società del gruppo si applicano, qualora ne sia stato accertato
giudizialmente lo stato di insolvenza, le norme del presente titolo,
capo I, sezione III. Per le banche del gruppo resta ferma comunque la
disciplina della sezione III. La liquidazione coatta può essere
richiesta alla Banca d'Italia anche dai commissari straordinari e dai
commissari liquidatori della capogruppo o, nei casi di procedure in
altri Stati membri dell'Unione europea, dai corrispondenti organi.».
49. All'articolo 102, comma 1, primo periodo, del decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385, le parole «Quando la
capogruppo non sia sottoposta ad amministrazione straordinaria o a
liquidazione coatta amministrativa» sono sostituite dalle seguenti:
«Quando la capogruppo non sia sottoposta ad amministrazione
straordinaria o a liquidazione coatta amministrativa o, in caso di
capogruppo con sede legale in altro Stato dell'Unione europea, a
procedure analoghe previste da quello Stato».
50. Dopo l'articolo 102, del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, è inserito il seguente:

«Articolo 102-bis.

Ulteriore ipotesi di avvio della liquidazione coatta amministrativa

1. Anche al di fuori dei casi previsti dagli articoli 101 e 102, il
Ministro dell'economia e delle finanze, su proposta della Banca
d'Italia, può disporre con decreto la liquidazione coatta
amministrativa delle singole società italiane del gruppo, diverse
dalle società strumentali, se ricorrono in capo a queste ultime i
presupposti di cui all'articolo 80, comma 1, revocandone, ove
necessario, l'autorizzazione all'esercizio dell'attività. Si
applicano le norme del presente titolo, capo I, sezione III. Per le
banche del gruppo resta ferma comunque la disciplina della sezione
III.».
51. All'articolo 104, comma 1, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, le parole «Quando la capogruppo» sono sostituite dalle
seguenti: «Quando la capogruppo italiana».
52. All'articolo 105, comma 1, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, le parole «dall'articolo 64» sono sostituite dalle
seguenti: «dall'articolo 64 o dall'articolo 69.2, comma 3».
53. All'articolo 105-bis, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1:
1) la lettera a) è sostituita dalla seguente: a) della
capogruppo italiana di un gruppo bancario operante in altro Stato
dell'Unione europea attraverso una banca controllata o una succursale
significativa;
2) alla lettera b) la parola «comunitario» è sostituita dalle
seguenti: «dell'Unione europea»;
3) dopo la lettera b) è aggiunta la seguente: «b-bis) di una
delle società indicate all'articolo 69.2.»;
b) al comma 2, le parole «di una banca comunitaria» sono
sostituite dalle seguenti: «di una banca dell'Unione europea»;
c) al comma 3, le parole «in altri Stati comunitari» sono
sostituite dalle seguenti: «in altri Stati dell'Unione europea»;
d) al comma 4, le parole «in diversi Stati comunitari» sono
sostituite dalle seguenti: «in diversi Stati dell'Unione europea».
54. All'articolo 105-ter, comma 1, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, le parole «nei confronti della capogruppo»
sono sostituite dalle seguenti: «nei confronti della capogruppo
italiana, di una società indicata all'articolo 69.2».
55. All'articolo 108, commi 3-bis, 4-ter e 5, del decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385, le parole «essenziali o
importanti» sono soppresse.
56. All'articolo 109, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, le parole «delle banche extracomunitarie» sono
sostituite dalle seguenti: «delle banche di Stato terzo»;
b) ai commi 3, lettera c) e 3-ter, le parole «essenziali o
importanti» sono soppresse.
57. All'articolo 110, comma 1, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, le parole «articoli 19, 20, 21, 22, 23,» sono
sostituite dalle seguenti: «articoli 19, 20, 21, 22, 22-bis, 23,».
58. All'articolo 114-quinquies.3, comma 1, del decreto legislativo
1° settembre 1993, n. 385, le parole «articoli 19, 20, 21, 22, 23,»
sono sostituite dalle seguenti: «articoli 19, 20, 21, 22, 22-bis,
23,».
59. All'articolo 114-undecies, comma 1, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, le parole «articoli 19, 20, 21, 22, 23,» sono
sostituite dalle seguenti: «articoli 19, 20, 21, 22, 22-bis, 23,».
60. All'articolo 139, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) la rubrica è sostituita dalla seguente: «Partecipazioni in
banche, in società di partecipazione finanziaria e società di
partecipazione finanziaria mista capogruppo e in intermediari
finanziari».
b) ai commi 1, primo periodo, e 2, le parole «dall'articolo 20,
comma 2» sono sostituite dalle seguenti: «dall'articolo 20, commi 2 e
2-bis»;
c) il comma 3 è sostituito dal seguente: «3. La sanzione
amministrativa pecuniaria prevista dal comma 1 e la pena prevista dal
comma 2 si applicano per le medesime violazioni in materia di
partecipazioni nelle società di partecipazione finanziaria e nelle
società di partecipazione finanziaria mista autorizzate ad assumere
la qualifica di capogruppo ai sensi dell'articolo 60-bis. La sanzione
amministrativa prevista dal comma 1 si applica per le medesime
violazioni in materia di partecipazioni nelle società di
partecipazione finanziaria e nelle società di partecipazione
finanziaria mista autorizzate ai sensi degli articoli 69.1 e 69.2.».
61. All'articolo 140, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, la rubrica è sostituita dalla seguente: «Comunicazioni relative
alle partecipazioni in banche, in società appartenenti ad un gruppo
bancario, in società di partecipazione finanziaria e società di
partecipazione finanziaria mista ed in intermediari finanziari».
62. All'articolo 144, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1:
1) all'alinea, dopo le parole «intermediari finanziari» sono
inserite le seguenti: «delle società di partecipazione finanziaria,
delle società di partecipazione finanziaria mista» e le parole
«essenziali o importanti» sono soppresse;
2) la lettera a) è sostituita dalla seguente: «a) inosservanza
degli articoli 18, comma 4, 26, 28, comma 2-ter, 34, comma 2, 35, 49,
51, 52, 52-bis, 53, 53-bis, 53-ter, 54, 55, 60-bis, commi 1 e 4, 61,
64, commi 2 e 4, 66, 67, 67-ter, 68, 69.1, 69.2, 69.3, commi 2 e 8,
69-quater, 69-quinquies, 69-octies, 69-novies, 69-sexiesdecies,
69-noviesdecies, 69-viciessemel, 108, 109, comma 3, 110 in relazione
agli articoli 26, 52, 61, comma 5, 64, commi 2 e 4, 114-quinquies.1,
114-quinquies.2, 114-quinquies.3, in relazione agli articoli 26 e 52,
114-octies, 114-undecies in relazione agli articoli 26 e 52,
114-duodecies, 114-terdecies, 114-quaterdecies, 114-octiesdecies,
129, comma 1, 145, comma 3, 146, comma 2, 147, o delle relative
disposizioni generali o particolari impartite dalle autorità
creditizie;»;
b) dopo il comma 1, è inserito il seguente: «1-bis. La stessa
sanzione di cui al comma 1 si applica a una società di
partecipazione finanziaria o a una società di partecipazione
finanziaria mista che, nonostante l'ottenimento dell'esenzione
prevista dall'articolo 60-bis, comma 3, o la revoca
dell'autorizzazione disposta ai sensi dell'articolo 60-bis, comma 5,
eserciti il ruolo di capogruppo ai sensi dell'articolo 61, comma 1.».
63. All'articolo 144-ter, comma 1, alinea, del decreto legislativo
1° settembre 1993, n. 385, dopo le parole «comma 1, lettera a),» sono
inserite le seguenti: «e comma 1-bis,».
64. L'articolo 144-quinquies del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, è sostituito dal seguente: «1. Nelle materie a cui si
riferiscono le disposizioni richiamate agli articoli 139, 140, 144,
144-bis e 144-ter le sanzioni ivi previste si applicano, nella misura
e con le modalità stabilite nel presente titolo, anche in caso di
inosservanza del regolamento UE n. 575/2013, delle norme tecniche di
regolamentazione e di attuazione del medesimo regolamento e della
direttiva 2013/36/UE emanate dalla Commissione Europea ai sensi degli
articoli 10 e 15 del regolamento (CE) n. 1093/2010, ovvero in caso di
inosservanza degli atti dell'ABE direttamente applicabili ai soggetti
vigilati adottati ai sensi di quest'ultimo regolamento.».
65. Dopo l'articolo 144-septies del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, sono inseriti i seguenti:

«Art. 144-octies.

Società di partecipazione finanziaria e società di partecipazione
finanziaria mista aventi sede in uno Stato dell'Unione europea
diverso dall'Italia.

1. Nel caso di violazione delle disposizioni richiamate
nell'articolo 60-bis, comma 10, la Banca d'Italia chiede
all'autorità competente dello Stato dell'Unione europea in cui ha
sede legale la società di partecipazione finanziaria o la società
di partecipazione finanziaria mista di applicare le sanzioni previste
dalle disposizioni di attuazione della direttiva 2013/36/UE in vigore
in quello Stato.

Art. 144-novies.

Società di partecipazione finanziaria e società di partecipazione
finanziaria mista aventi sede in Italia e appartenenti a gruppi
soggetti a vigilanza su base consolidata di competenza di autorità
di vigilanza di altri Stati dell'Unione europea.

1. La Banca d'Italia applica le sanzioni previste per la violazione
delle disposizioni richiamate nell'articolo 69.2 esclusivamente su
richiesta dell'autorità dello Stato dell'Unione europea competente
all'esercizio della vigilanza consolidata. In questi casi la
procedura sanzionatoria si svolge secondo quanto previsto
dall'articolo 145.
2. La Banca d'Italia può chiedere all'autorità dello Stato
dell'Unione europea competente all'esercizio della vigilanza
consolidata di formulare una richiesta di avvio di procedura
sanzionatoria ai sensi del comma 1.».
66. Gli articoli 62 e 63 del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, sono abrogati.

Art. 2

Modifiche al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58

1. All'articolo 8 del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58,
sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 4, le parole «delle Sicaf comunicano» sono sostituite
dalle seguenti: «delle Sicaf o delle società poste al vertice di
gruppi individuati ai sensi dell'articolo 11 comunicano»;
b) al comma 6, le parole «5 si applicano» sono sostituite dalle
seguenti «5 e 6-bis si applicano»;
c) dopo il comma 6, è inserito il seguente: «6-bis. La Banca
d'Italia e la Consob, nell'esercizio delle rispettive competenze e
sentita l'altra autorità, possono disporre la rimozione
dall'incarico del soggetto incaricato della revisione legale dei
conti o del responsabile dell'incarico di revisione legale della Sim,
della società di gestione del risparmio, della Sicav, della Sicaf o
della società posta al vertice del gruppo individuato ai sensi
dell'articolo 11, qualora il soggetto incaricato della revisione
legale dei conti abbia violato gli obblighi previsti dal comma 4. Il
presente comma non si applica ai soggetti indicati al comma 5.».
2. Dopo l'articolo 11 del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n.
58, è inserito il seguente:

«Art. 11-bis.

Impresa madre UE intermedia

1. Ai fini del presente articolo:
a) per «gruppo di Stato terzo» si intende un gruppo come definito
all'articolo 4, paragrafo 1, punto 138, del regolamento (UE) n.
575/2013, la cui impresa madre, come definita all'articolo 4,
paragrafo 1, punto 15, del medesimo regolamento, è stabilita in uno
Stato terzo;
b) per «società di partecipazione finanziaria» si intende una
società di partecipazione finanziaria come definita all'articolo 4,
paragrafo 1, punto 20, del regolamento (UE) n. 575/2013;
c) per «società di partecipazione finanziaria mista» si intende
una società di partecipazione finanziaria mista come definita
all'articolo 4, paragrafo 1, punto 21, del regolamento (UE) n.
575/2013.
2. Una Sim che appartiene a un gruppo di Stato terzo è tenuta ad
avere un'impresa madre UE intermedia in Italia o in altro Stato
dell'Unione europea se ricorrono congiuntamente le seguenti
condizioni:
a) al gruppo di Stato terzo appartiene almeno una banca o una
società di partecipazione finanziaria o di partecipazione
finanziaria mista stabilita nella Unione europea, oppure un'altra Sim
o un'impresa di investimento UE;
b) il valore totale delle attività detenute nell'Unione europea
dal gruppo di Stato terzo è pari o superiore a 40 miliardi di euro.
3. Ai fini del comma 2 è impresa madre UE intermedia una banca, o
una società di partecipazione finanziaria o di partecipazione
finanziaria mista autorizzata in conformità a quanto previsto
dall'articolo 60-bis del Testo Unico Bancario, avente sede legale in
Italia o in un altro Stato dell'Unione europea e appartenente al
gruppo di Stato terzo, che a sua volta non sia controllata da una
banca, una società di partecipazione finanziaria o di partecipazione
finanziaria mista autorizzata in conformità a quanto previsto
dall'articolo 60-bis del medesimo Testo Unico Bancario, avente sede
legale in uno Stato dell'Unione europea e appartenente al gruppo di
Stato terzo.
4. Qualora tra i soggetti di cui al comma 2, lettera a), non vi
siano banche, può essere impresa madre UE intermedia una Sim di cui
all'articolo 55-bis, comma 1, o un'impresa di investimento UE
soggetta alla direttiva 2014/59/UE appartenente al gruppo di Stato
terzo, che a sua volta non sia controllata da una Sim di cui
all'articolo 55-bis, comma 1, o da un'impresa di investimento UE
soggetta alla direttiva 2014/59/UE appartenente al gruppo di Stato
terzo. In tal caso l'obbligo di cui al comma 2 è rispettato anche
quando la Sim è una Sim di cui all'articolo 55-bis, comma 1, ed è
essa stessa l'impresa madre UE intermedia.
5. Nel caso di cui all'articolo 69.3, comma 6, lettera a), del
Testo Unico Bancario la seconda impresa madre UE intermedia è una
Sim di cui all'articolo 55-bis, comma 1, o un'impresa di investimento
UE soggetta alla direttiva 2014/59/UE e appartenente al gruppo di
Stato terzo, che a sua volta non sia controllata da una Sim di cui
all'articolo 55-bis, comma 1, o da un'impresa di investimento UE
soggetta alla direttiva 2014/59/UE appartenente al gruppo di Stato
terzo.
6. La Banca d'Italia, sentita la Consob, emana disposizioni per
l'attuazione del presente articolo, con particolare riguardo alla
procedura per l'istituzione della impresa madre UE intermedia nei
casi previsti dai commi 4 e 5.».
3. All'articolo 13, comma 3, lettera d), del decreto legislativo 24
febbraio 1998, n. 58, le parole «correttezza per gli esponenti delle
Sim, con riguardo,» sono sostituite dalle seguenti: «correttezza, con
riguardo,».
4. All'articolo 14 del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58
sono apportate le seguenti modificazioni:
a) il comma 4 è sostituito dal seguente: «4. Ai fini dei commi 1
e 2 si considerano anche:
a) le partecipazioni possedute per il tramite di società
controllate, di società fiduciarie o per interposta persona;
b) i casi di cui all'articolo 15, comma 4, lettera b);
c) i casi in cui i diritti derivanti dalle partecipazioni
spettano o sono attribuiti ad un soggetto diverso dal titolare delle
partecipazioni stesse od esistono accordi concernenti l'esercizio dei
diritti di voto.»;
b) al comma 5, le parole «15, comma 1.» sono sostituite dalle
seguenti: «15, comma 1, lettera a).»;
c) il comma 8 è sostituito dal seguente «8. Qualora non siano
soddisfatti i requisiti e i criteri di cui ai commi 1 e 2, le
partecipazioni, eccedenti le soglie previste dall'articolo 15, comma
1, lettera a), devono essere alienate entro i termini stabiliti dalla
Banca d'Italia o dalla Consob.».
5. All'articolo 15 del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58,
sono apportate le seguenti modificazioni:
a) il comma 1 è sostituito dal seguente: «1. Sono soggette a
comunicazione preventiva alla Banca d'Italia:
a) l'acquisizione o la cessione a qualsiasi titolo in una Sim,
società di gestione del risparmio, Sicav o Sicaf di partecipazioni
che comportano la possibilità di esercitare il controllo o la
possibilità di esercitare un'influenza notevole sulla società o che
attribuiscono una quota dei diritti di voto o del capitale almeno
pari al 10 per cento, tenuto conto delle azioni o quote già
possedute;
b) le variazioni delle partecipazioni quando la quota dei
diritti di voto o del capitale raggiunge o supera, in aumento o in
diminuzione, il 20 per cento, 30 per cento o 50 per cento e, in ogni
caso, quando le variazioni comportano l'acquisizione o la perdita del
controllo della società;
c) l'acquisizione a qualsiasi titolo, in una società che
detiene le partecipazioni indicate alla lettera a):
1) del controllo;
2) di una quota dei diritti di voto o del capitale, quando,
per effetto dell'acquisizione, è integrato uno dei casi indicati nel
comma 4, lettera b);
d) l'acquisizione a qualsiasi titolo, in assenza di acquisti
di partecipazioni, anche per il tramite di un contratto con la Sim,
società di gestione del risparmio, Sicav o Sicaf o di una clausola
del suo statuto, del controllo o dell'influenza notevole sulla
società, o di una quota dei diritti di voto o del capitale almeno
pari al 10 per cento, 20 per cento, 30 per cento o 50 per cento,
tenuto conto delle azioni o quote già possedute.»;
b) al comma 2, le parole «dell'articolo 14; l'idoneità, ai sensi
dell'articolo 13, da parte di coloro che, in esito all'acquisizione,
svolgeranno funzioni di amministrazione, direzione e controllo;» sono
sostituite dalle seguenti: «dell'articolo 14; l'onorabilità, la
correttezza, la professionalità e competenza, ai sensi dell'articolo
13, comma 3, da parte di coloro che, in esito all'acquisizione,
svolgeranno funzioni di amministrazione, e direzione;»;
c) dopo il comma 3, è inserito il seguente: «3-bis. I soggetti
valutati ai sensi del comma 2 comunicano alla Banca d'Italia gli atti
e i fatti idonei a far venire meno o modificare i presupposti e le
condizioni sulla base dei quali la valutazione della Banca d'Italia
è stata effettuata.»;
d) il comma 4 è sostituito dal seguente: «4. Ai fini
dell'applicazione del capo II del presente Titolo si considerano
anche:
a) le partecipazioni acquisite o comunque possedute per il
tramite di società controllate, di società fiduciarie o per
interposta persona. Il controllo sussiste nei casi previsti
dall'articolo 23 del T.U. bancario;
b) i casi, individuati dalla Banca d'Italia, che conducono ad
una delle situazioni indicate dal comma 1, per effetto dei diritti di
voto o delle quote di capitale posseduti attraverso società, anche
non controllate, che a loro volta hanno diritti di voto o quote di
capitale nella Sim, società di gestione del risparmio, Sicav o
Sicaf, tenendo conto della demoltiplicazione prodotta dalla catena
partecipativa.»;
e) al comma 5 sono apportate le seguenti modificazioni:
1) alla lettera a), le parole «di influenza notevole;» sono
sostituite dalle seguenti: «di influenza notevole e di acquisizione
involontaria;»;
2) dopo la lettera b), è inserita la seguente: «b-bis) i
casi di cui al comma 4, lettera b);»;
3) alla lettera c), le parole «le procedure» sono sostituite
dalle seguenti: «i presupposti, le procedure».
6. Dopo l'articolo 15 del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n.
58, è inserito il seguente:

«Art. 15-bis.

Persone che agiscono di concerto

1. Ai fini dell'applicazione del capo II del presente Titolo, è
soggetta a comunicazione preventiva ai sensi dell'articolo 15 anche
l'acquisizione o la detenzione di partecipazioni da parte di più
soggetti che, in base ad accordi in qualsiasi forma conclusi,
ancorchè invalidi o inefficaci, intendono esercitare in modo
concertato i relativi diritti, quando tali partecipazioni,
cumulativamente considerate, raggiungono o superano le soglie
indicate nell'articolo 15 oppure comportano la possibilità di
esercitare il controllo o un'influenza notevole.
2. Per le finalità di cui al comma 1, si applica l'articolo
22-bis, comma 2, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385.».
7. All'articolo 16 del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58,
sono apportate le seguenti modificazioni:
a) nella rubrica, le parole «voto, obbligo» sono sostituite dalle
seguenti: «voto e degli altri diritti, obbligo»;
b) al comma 1, le parole «soglie stabilite ai sensi dell'articolo
15, comma 5» sono sostituite dalle seguenti: «soglie stabilite
dall'articolo 15, comma 1» e le parole «previste dall'articolo 15,
commi 1 e 3, quando sia» sono sostituite dalle seguenti: «previste
dall'articolo 15, quando sia»;
c) al comma 2, le parole «società, inerenti» sono sostituite
dalle seguenti: «società, anche derivanti da un contratto o da una
clausola statutaria, inerenti» e le parole «quando l'influenza
esercitata dal titolare della partecipazione possa pregiudicarne la
gestione sana e prudente o l'effettivo esercizio della vigilanza.»
sono sostituite dalle seguenti: «quando vengono meno o si modificano
i presupposti e le condizioni previsti dall'articolo 15, comma 2.»;
d) al comma 3, le parole «commi 5 e 6» sono sostituite dalle
seguenti: «commi 6 e 7»;
e) al comma 4, le parole «eccedenti i limiti ai sensi
dell'articolo 15, comma 5, quando non siano state effettuate le
comunicazioni preventive previste dall'articolo 15, comma 1, ovvero
quando, ai sensi dell'articolo 15, comma 2, sia intervenuto il
divieto della Banca d'Italia all'acquisto o sia scaduto il termine
massimo per l'acquisizione eventualmente fissato» sono sostituite
dalle seguenti: «eccedenti le soglie stabilite dall'articolo 15,
comma 1, quando non siano state effettuate le comunicazioni
preventive previste dall'articolo 15, quando, ai sensi dell'articolo
15, comma 2, sia intervenuto il divieto della Banca d'Italia o sia
scaduto il termine massimo per l'acquisizione eventualmente fissato,
oppure quando, ai sensi del comma 2, sia disposta la sospensione dei
diritti di voto e degli altri diritti che consentono di influire
sulla societa'»;
f) dopo il comma 4, è inserito il seguente: «4-bis. Non possono
essere esercitati i diritti derivanti dai contratti o dalle clausole
statutarie quando non siano state effettuate le comunicazioni
previste dall'articolo 15, quando sia intervenuto il divieto della
Banca d'Italia o non sia ancora decorso il termine entro il quale il
divieto può intervenire, oppure quando sia scaduto il termine
massimo eventualmente fissato ai sensi dell'articolo 15, comma 2.».
8. All'articolo 190, comma 1, del decreto legislativo 24 febbraio
1998, n. 58, le parole «9; 12;» sono sostituite dalle seguenti: «9;
11-bis; 12;».

Art. 3

Disposizioni transitorie concernenti le modificazioni del decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385

1. L'articolo 20, comma 2-bis, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, come introdotto dal presente decreto, si applica ai
fatti e agli atti che si verificano successivamente alla data
dell'entrata in vigore della relativa disciplina attuativa, emanata
ai sensi dell'articolo 20, comma 3, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385.
2. L'articolo 22, comma 1, lettera b), del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, come introdotto dal presente decreto, e i
relativi obblighi di autorizzazione preventiva si applicano ai casi
che si verificano successivamente alla data di entrata in vigore
della relativa disciplina attuativa, emanata ai sensi dell'articolo
19, comma 9, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385.
3. L'articolo 22-bis, comma 1, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, come introdotto dal presente decreto, si applica
all'acquisizione o detenzione di partecipazioni inerenti ad accordi:
a) conclusi successivamente alla data di entrata in vigore della
disciplina attuativa emanata ai sensi dell'articolo 22-bis, comma 2,
del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, come introdotto
dal presente decreto;
b) conclusi antecedentemente alla data della entrata in vigore
della medesima disciplina attuativa, qualora la successiva adesione
di altri soggetti comporti il superamento di una delle soglie
previste dall'articolo 19, comma 1, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385.
4. Agli accordi conclusi antecedentemente alla data di entrata in
vigore della disciplina attuativa emanata ai sensi dell'articolo
22-bis, comma 2, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385,
come introdotto dal presente decreto, si applica l'articolo 22, comma
1-bis, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, nella
versione precedente alle modifiche apportate con il presente decreto.
5. Fermo restando quanto previsto dall'articolo 2, comma 8, del
decreto legislativo 12 maggio 2015, n. 72, l'articolo 25, comma 3,
del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, nella versione
precedente alle modifiche apportate dal decreto legislativo 12 maggio
2015, n. 72, è modificato come segue: «3. In mancanza dei requisiti
non possono essere esercitati i diritti di voto e gli altri diritti,
che consentono di influire sulla società, inerenti alle
partecipazioni eccedenti le soglie indicate all'articolo 19, comma 1,
lettera a). In caso di inosservanza, la deliberazione od il diverso
atto, adottati con il voto o il contributo determinanti delle
partecipazioni previste dal comma 1, sono impugnabili secondo le
previsioni del codice civile. L'impugnazione può essere proposta
anche dalla Banca d'Italia entro centottanta giorni dalla data della
deliberazione ovvero, se questa è soggetta a iscrizione nel registro
delle imprese, entro centottanta giorni dall'iscrizione o, se è
soggetta solo a deposito presso l'ufficio del registro delle imprese,
entro centottanta giorni dalla data di questo. Le partecipazioni per
le quali non può essere esercitato il diritto di voto sono computate
ai fini della regolare costituzione della relativa assemblea.»
6. Fino all'entrata in vigore delle disposizioni della Banca
d'Italia di attuazione del Titolo III, Capo II, Sezioni I e II, del
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, come modificato dal
presente decreto, continua ad applicarsi il Titolo III, Capo II,
Sezioni I e II, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385
nella versione precedente alle modifiche apportate dal presente
decreto, e la relativa disciplina attuativa.
7. Dalla data di entrata in vigore delle disposizioni di attuazione
previste al comma 6 ogni riferimento agli articoli 62 e 63 del
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, nella versione
precedente alle modifiche apportate dal presente decreto, si intende
effettuato all'articolo 61 del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, come modificato dal presente decreto.
8. Dalla data di entrata in vigore delle disposizioni di attuazione
previste al comma 6, le disposizioni normative che rinviano o
comunque fanno riferimento a norme modificate o sostituite del Titolo
III, Capo II, Sezioni I e II, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, si intendono riferite al Titolo III, Capo II, Sezioni I
e II, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, come
modificato dal presente decreto, in quanto compatibili.
9. Le banche italiane richiamate all'articolo 69.3, comma 2, del
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, come introdotto dal
presente decreto, appartenenti a gruppi di Stato terzo che al 27
giugno 2019 avevano un valore totale degli attivi nell'Unione europea
pari ad almeno 40 miliardi di euro, adempiono a quanto previsto
dall'articolo 69.3, comma 2, e, ove applicabile, comma 6, del decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385, come introdotto dal presente
decreto, entro il 30 dicembre 2023.
10. Le modifiche apportate dal presente decreto al Titolo VIII del
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, si applicano alle
violazioni commesse a partire dalla data indicata all'articolo 6 del
presente decreto, salvo che per le violazioni delle disposizioni
richiamate nei commi 1, 2, 3, 4 e 6, alle quali le modifiche
apportate dal presente decreto al Titolo VIII del decreto legislativo
1° settembre 1993, n. 385, si applicano a partire dalla data di
entrata in vigore della disciplina attuativa richiamata nei commi 1,
2, 3, 4 e 6. Alle violazioni commesse prima di tali date continuano
ad applicarsi le disposizioni del titolo VIII del decreto legislativo
1° settembre 1993, n. 385, in vigore il giorno precedente alla data
di entrata in vigore del presente decreto.

Art. 4

Disposizioni transitorie concernenti le modificazioni al decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58

1. Le Sim italiane richiamate all'articolo 11-bis, comma 2, del
decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, come introdotto dal
presente decreto, appartenenti a gruppi di Stato terzo che al 27
giugno 2019 avevano un valore totale degli attivi nell'Unione europea
pari ad almeno 40 miliardi di euro, adempiono a quanto previsto
dall'articolo 11-bis, comma 2 e, ove applicabile, comma 5, del
decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, come introdotto dal
presente decreto, entro il 30 dicembre 2023.
2. L'articolo 15, comma 3-bis, del decreto legislativo 24 febbraio
1998, n. 58, come introdotto dal presente decreto, si applica ai
fatti e agli atti che si verificano successivamente alla data
dell'entrata in vigore della relativa disciplina attuativa, emanata
ai sensi dell'articolo 15, comma 5, lettera c), del decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58.
3. L'articolo 15, comma 4, lettera b), del decreto legislativo 24
febbraio 1998, n. 58, come introdotto dal presente decreto, e i
relativi obblighi di comunicazione preventiva si applicano ai casi
che si verificano successivamente alla data di entrata in vigore
della relativa disciplina attuativa, emanata ai sensi dell'articolo
15, comma 5, lettera b-bis), del decreto legislativo 24 febbraio
1998, n. 58.
4. L'articolo 15-bis, comma 1, del decreto legislativo 24 febbraio
1998, n. 58, come introdotto dal presente decreto, si applica
all'acquisizione o detenzione di partecipazioni inerenti ad accordi:
a) conclusi successivamente alla data della entrata in vigore
della disciplina attuativa emanata ai sensi dell'articolo 15-bis,
comma 2, del decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, come
introdotto dal presente decreto;
b) conclusi antecedentemente alla data della entrata in vigore
della medesima disciplina attuativa, qualora la successiva adesione
di altri soggetti comporti il superamento di una delle soglie
previste dall'articolo 15, comma 1, del decreto legislativo 24
febbraio 1998, n. 58.
5. Fermo restando quanto previsto dall'articolo 6, commi 5 e 6, del
decreto legislativo 12 maggio 2015, n. 72, all'articolo 14 del
decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, nella versione
precedente alle modifiche apportate dal decreto legislativo 12 maggio
2015, n. 72, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) il comma 3 è sostituito dal seguente: «3. Ai fini del comma 1
si considerano anche: a) le partecipazioni possedute per il tramite
di società controllate, di società fiduciarie o per interposta
persona; b) i casi di cui all'articolo 15, comma 4, lettera b); c) i
casi in cui i diritti derivanti dalle partecipazioni spettano o sono
attribuiti ad un soggetto diverso dal titolare delle partecipazioni
stesse od esistono accordi concernenti l'esercizio dei diritti di
voto.»;
b) il comma 4 è sostituito dal seguente: «4. In assenza dei
requisiti non possono essere esercitati i diritti di voto e gli altri
diritti che consentono di influire sulla società, inerenti alle
partecipazioni eccedenti le soglie previste dall'articolo 15, comma
1, lettera a).»;
c) il comma 7 è sostituito dal seguente: «7. Le partecipazioni,
eccedenti le soglie previste dall'articolo 15, comma 1, lettera a),
dei soggetti privi dei requisiti di onorabilità devono essere
alienate entro i termini stabiliti dalla Banca d'Italia o dalla
CONSOB.».

Art. 5

Clausola di invarianza finanziaria

1. Dall'attuazione del presente decreto non devono derivare nuovi o
maggiori oneri a carico della finanza pubblica. Le amministrazioni
interessate provvedono all'attuazione dei compiti derivanti dal
presente decreto con le risorse umane, strumentali e finanziarie
disponibili a legislazione vigente.

Art. 6

Disposizioni finali ed entrata in vigore

1. Il presente decreto entra in vigore il giorno successivo alla
sua pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
2. Le disposizioni di attuazione previste dal presente decreto sono
adottate entro centottanta giorni dalla data di entrata in vigore
dello stesso.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e di farlo
osservare.

Dato a Roma, addì 8 novembre 2021

MATTARELLA

Draghi, Presidente del Consiglio dei
ministri

Franco, Ministro dell'economica e
delle finanze

Di Maio, Ministro degli affari esteri
e della cooperazione internazionale

Cartabia, Ministro della giustizia

Giorgetti, Ministero dello sviluppo
economico

Visto, il Guardasigilli: Cartabia