Serie Generale n. 125 del 30-5-1996
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 13 marzo 1996
Criteri di iscrizione degli intermediari finanziari nell'elenco speciale di cui all'art. 107, comma 1, del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385. (GU Serie Generale n.125 del 30-05-1996)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il titolo V del testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia (di seguito "testo unico"), emanato con decreto
legislativo 1 settembre 1993, n. 385;
Visto l'art. 107, comma 1, del testo unico che stabilisce che il
Ministro del tesoro determina, sentite la Banca d'Italia e la Consob,
criteri oggettivi in base ai quali sono individuati gli intermediari
finanziari che si devono iscrivere nell'elenco speciale tenuto dalla
Banca d'Italia;
Visto l'art. 155, comma 2, del testo unico che include nell'ambito
di applicazione del citato art. 107 le società finanziarie per
l'innovazione e lo sviluppo di cui all'art. 2 della legge 5 ottobre
1991, n. 317;
Visti i propri decreti del 27 agosto 1993 e del 17 novembre 1993,
che hanno determinato i criteri oggettivi in base ai quali vengono
individuati i soggetti da iscrivere nel surrichiamato elenco
speciale;
Visto il proprio decreto del 6 luglio 1994 che ha specificato il
contenuto delle attività di cui all'art. 106, comma 1, del testo
unico ed in quali circostanze le medesime sono esercitate nei
confronti del pubblico;
Visto l'art. 5, comma 3, del decreto legislativo 27 gennaio 1992,
n. 87, che attribuisce alla Banca d'Italia il potere di emanare
istruzioni in materia di bilancio degli intermediari finanziari
iscritti nell'elenco speciale di cui all'art. 107 del testo unico;
Ravvisata l'esigenza di aggiornare, alla luce dei mutamenti
intervenuti nel contesto normativo di riferimento, i parametri per
l'iscrizione nell'elenco speciale di cui all'art. 107 del testo unico
degli intermediari esercenti attività di assunzione di
partecipazioni;
Considerata l'opportunità di adeguare, al fine di preservare il
quadro generale di coerenza della disciplina, i criteri per
l'iscrizione nell'elenco speciale di cui all'art. 107 del testo unico
degli intermediari che esercitano l'attività di concessione di
finanziamenti;
Considerato che, ai sensi dell'art. 2 della legge 5 ottobre 1991,
n. 317, le società finanziarie per l'innovazione e lo sviluppo
devono avere come oggetto sociale esclusivo l'assunzione di
partecipazioni temporanee al capitale di rischio di piccole imprese
costituite in forma di società di capitali. Esse pertanto sono
equiparabili agli intermediari che assumono partecipazioni;
Considerato che la finalità di assoggettare a controllo solo gli
intermediari finanziari aventi rilevanza nei circuiti di
finanziamento dell'economia è perseguibile con l'adozione di criteri
di selezione degli intermediari medesimi riferiti anche solo ad
alcuni dei parametri indicati dall'art. 107, comma 1, del testo
unico;
Ritenuto che per la determinazione delle singole componenti dei
parametri utili per l'iscrizione nell'elenco speciale di cui all'art.
107 del testo unico si faccia riferimento sia alla disciplina del
bilancio degli enti finanziari di cui al decreto legislativo 27
gennaio 1992, n. 87, sia alle norme emanate dalla Banca d'Italia in
materia di mezzi patrimoniali degli organismi vigilati;
Avuta presente l'esigenza di evitare che, per effetto
dell'applicazione dei nuovi parametri, possano derivare pregiudizi
agli intermediari finanziari in atto iscritti nell'elenco speciale di
cui all'art. 107 del testo unico e che non siano in possesso dei
nuovi requisiti previsti;
Tenuto conto dell'opportunità di prevedere termini temporali più
ampi per la cancellazione dall'elenco speciale di cui all'art. 107
del testo unico;
Sentite la Banca d'Italia e la Consob ai sensi dell'art. 107, comma
1, del testo unico;
Decreta:
Art. 1.
Definizioni
1. Ai sensi del presente decreto si intende:
a) per "testo unico", il testo unico delle leggi in materia
bancaria e creditizia emanato con decreto legislativo 1 settembre
1993, n. 385;
b) per "elenco generale", l'elenco di cui all'articolo 106, comma
1, del testo unico;
c) per "elenco speciale", l'elenco di cui all'articolo 107, comma
1, del testo unico;
d) per "intermediari", gli intermediari finanziari iscritti
nell'elenco generale e le società finanziarie per l'innovazione e lo
sviluppo di cui all'art. 2 della legge 5 ottobre 1991, n. 317.
2. Ai fini del presente decreto il rapporto di controllo è
verificato quando sussistono le condizioni stabilite dall'art. 59,
comma 1, lettera a), del testo unico.

Art. 2.
Criteri per l'individuazione degli intermediari
1. Al ricorrere delle condizioni di seguito indicate, gli
intermediari hanno l'obbligo di richiedere alla Banca d'Italia
l'iscrizione nell'elenco speciale. L'iscrizione può essere
effettuata d'ufficio dalla Banca d'Italia.
2. Sussiste l'obbligo di iscrizione per:
a) gli intermediari esercenti l'attività di finanziamento sotto
qualsiasi forma che abbiano un volume di attività finanziaria pari o
superiore a lire 200 miliardi ovvero mezzi patrimoniali pari o
superiori a lire 10 miliardi;
b) gli intermediari esercenti l'attività di assunzione di
partecipazioni - ivi comprese le società finanziarie per
l'innovazione e lo sviluppo di cui all'art. 2 della legge 5 ottobre
1991, n. 317 - che abbiano un volume di attività finanziaria pari o
superiore a lire 100 miliardi ovvero mezzi patrimoniali pari o
superiori a lire 50 miliardi;
c) gli intermediari esercenti l'attività di intermediazione in
cambi con assunzione di rischi in proprio;
d) gli intermediari esercenti l'attività di emissione e gestione
di carte di credito e di debito;
e) gli intermediari per i quali ricorrono le condizioni stabilite
dalla Banca d'Italia in armonia con le disposizioni comunitarie
riguardanti il mutuo riconoscimento, ai sensi dell'art. 18 del testo
unico.

Art. 3.
Intermediari appartenenti al medesimo gruppo
1. Qualora un intermediario controlli, in via diretta o indiretta,
altri intermediari, l'accertamento delle condizioni di cui all'art.
2, comma 2, va effettuato prendendo in considerazione i parametri di
riferimento a livello consolidato.
2. Qualora due o più intermediari siano controllati, direttamente
o indirettamente, da un medesimo soggetto non iscritto nell'elenco
generale, l'accertamento delle condizioni di cui all'art. 2, comma 2,
va effettuato aggregando i dati di bilancio degli intermediari in
questione.
3. Nell'ipotesi di cui al comma 1, la sussistenza di una delle
condizioni di cui all'art. 2, comma 2, lettere a) e b), comporta
l'obbligo di iscrizione sia per il soggetto controllante che per le
controllate.
4. Nell'ipotesi di cui al comma 2, la sussistenza di una delle
condizioni di cui all'art. 2, comma 2, lettere a) e b), comporta
l'obbligo di iscrizione per tutti gli intermediari rientranti nel
calcolo dei parametri a livello aggregato.

Art. 4.
Sussistenza dei requisiti di iscrizione nell'elenco speciale
1. Ai fini dell'iscrizione nell'elenco speciale, le condizioni
quantitative, di cui all'art. 2, comma 2, lettere a) e b), vanno
accertate con riferimento ai dati dell'ultimo bilancio approvato e
devono essere mantenute per i sei mesi successivi alla chiusura
dell'esercizio cui il bilancio si riferisce.
2. La perdita delle condizioni, indicate all'art. 2, comma 2, che
hanno determinato l'iscrizione di un intermediario nell'elenco
speciale comporta la cancellazione dallo stesso. Il venire meno delle
condizioni quantitative deve risultare verificato con riferimento ad
almeno tre esercizi chiusi consecutivi.
3. Per gli intermediari di cui al comma 2 che hanno effettuato
operazioni di raccolta tra il pubblico avvalendosi delle facoltà
riconosciute dalla delibera del C.I.C.R. del 3 marzo 1994 e dalle
relative istruzioni applicative della Banca d'Italia, la
cancellazione dall'elenco speciale rimane comunque sospesa fino a che
l'ammontare delle obbligazioni emesse in circolazione non rientri nel
limite di cui all'art. 2410 del codice civile e i titoli di debito
diversi dalle obbligazioni non siano stati rimborsati.
4. Gli intermediari la cui cancellazione dall'elenco speciale è
sospesa ai sensi del comma 3 non possono effettuare nuove operazioni
di raccolta tra il pubblico.

Art. 5.
Composizione dei parametri validi
ai fini dell'iscrizione nell'elenco speciale
1. La Banca d'Italia stabilisce, con proprio provvedimento, gli
elementi da prendere in considerazione per il calcolo degli aggregati
di cui all'art. 2, comma 2, lettere a) e b). Nell'individuazione
delle componenti sia dei mezzi patrimoniali che dei volumi di
attività finanziaria la Banca d'Italia fa riferimento alla
disciplina che regola la redazione dei bilanci ai sensi del decreto
legislativo 27 gennaio 1992, n. 87, ed il calcolo del patrimonio di
vigilanza dei soggetti sottoposti a controlli prudenziali.

Art. 6.
Disposizioni transitorie e finali
1. Gli intermediari che alla data di entrata in vigore del presente
decreto sono iscritti nell'elenco speciale e per i quali non sono
verificate le condizioni di cui ai precedenti articoli 2 e 3 possono,
previa comunicazione da inviare alla Banca d'Italia entro quattro
mesi dalla data di entrata in vigore del presente decreto, rimanere
iscritti nell'elenco speciale. Trascorso tale termine senza che
l'intermediario abbia avanzato la domanda, la Banca d'Italia procede
alla cancellazione d'ufficio.
2. Per gli intermediari di cui al comma 1, la verifica delle
condizioni per la permanenza nell'elenco speciale viene effettuata
con riferimento alle soglie indicate nell'art. 3, comma 2, lettere
a), b) e c) del decreto del Ministro del tesoro del 27 agosto 1993,
fino a quando non sono verificate per detti intermediari le
condizioni di cui ai precedenti articoli 2 e 3. Si applica l'art. 4,
commi 2, 3 e 4.
3. Son abrogati i decreti del Ministro del tesoro del 27 agosto
1993 e del 17 novembre 1993 concernenti i criteri per
l'individuazione dei soggetti da iscrivere nell'elenco speciale.
4. La Banca d'Italia stabilisce, con provvedimento da pubblicare
nella Gazzetta Ufficiale entro sessanta giorni dall'entrata in vigore
del presente decreto, le modalità di iscrizione nell'elenco speciale
ed emana istruzioni sulla composizione degli aggregati di cui
all'art. 5.
5. Il presente decreto entra in vigore il giorno di pubblicazione
nella Gazzetta Ufficiale.
Roma, 13 maggio 1996
Il Ministro: DINI