Serie Generale n. 228 del 29-9-1995
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 19 settembre 1995
Regolamento dei rapporti finanziari tra il Tesoro e la Banca d'Italia, in ordine alla prima tranche del prestito obbligazionario della Repubblica italiana di complessivi 550 miliardi di Yen giapponesi. (GU Serie Generale n.228 del 29-09-1995)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto ministeriale n. 593720 del 31 maggio 1995,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 134 del 10 giugno 1995, con il
quale - ai sensi e per gli effetti delle leggi ivi citate in premessa
si è disposta un'emissione di titoli del Tesoro sul mercato
internazionale, per un ammontare nominale pari a 550 miliardi di Yen
giapponesi, suddivisa in tre tranches, delle quali una pari a 200
miliardi di Yen giapponesi, con scadenza nel mese di settembre del
1998, al tasso di interesse annuo del 2,3%, pagabile in rate annuali,
ad eccezione della prima rata, di durata trimestrale;
Visto, in particolare, l'art. 8 del decreto ministeriale sopra
indicato, con il quale è stata, tra l'altro, affidata alla Banca
d'Italia l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle
cedole d'interesse ed al rimborso del capitale, prevedendosi che i
rapporti conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con
separato decreto ministeriale;
Visto l'art. 9 del decreto-legge n. 149 del 20 maggio 1993,
convertito nella legge n. 237 del 19 luglio 1993;
Ritenuto di doversi provvedere in merito;
Decreta:
Art. 1.
La Morgan Guaranty Trust Company di New York, in qualità di
"fiscal agent", provvederà al rimborso dei titoli, relativi alla
tranche di 200 miliardi di Yen giapponesi indicata in premessa, alla
scadenza del 25 settembre 1998, nonchè al pagamento degli interessi
al tasso fisso del 2,3% annuo, da corrispondere in unica rata il 25
settembre di ogni anno; il primo pagamento di interessi con scadenza
il 25 settembre 1995 sarà invece calcolato per un periodo di
ottantanove giorni sulla base dell'anno commerciale.

Art. 2.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alla
menzionata banca, non più tardi delle ore 10 (ora di New York) del
giorno di ciascuna "data di pagamento", con valuta stesso giorno di
New York, i fondi in Yen giapponesi occorrenti per il servizio
finanziario medesimo, il Tesoro metterà a disposizione della Banca
d'Italia un importo provvisorio in lire, almeno dieci giorni prima
della "data di pagamento", che risulterà fissata secondo quanto
previsto nei "termini e condizioni" del prestito.
Detto importo verrà determinato dalla Banca d'Italia, in via
previsionale, sulla base del rapporto di cambio disponibile al
momento della determinazione e verrà reso noto al Tesoro quindici
giorni prima della messa a disposizione dei fondi in lire.
Le somme in lire saranno rimesse dal Tesoro mediante mandato di
pagamento sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore
della Banca d'Italia - Amministrazione centrale, estinguibile con
accreditamento in conto.
Gli importi saranno accreditati in un apposito conto provvisorio
infruttifero aperto presso l'Amministrazione centrale della Banca
d'Italia, denominato: "Ministero del Tesoro - Prestito del Tesoro di
200 miliardi di Yen, emissione 26 giugno 1995, codice 36721".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio, l'ammontare
necessario di Yen giapponesi da trasferire, al cambio vigente in
Italia due giorni lavorativi precedenti la "data di pagamento", cioè
la data di messa a disposizione dei fondi alla menzionata banca.
L'eventuale differenza, a debito od a credito del Tesoro, verrà
regolata successivamente.

Art. 3.
Pure con le modalità previste al precedente art. 2, verranno
forniti i fondi per pagamenti che il Tesoro dovesse, eventualmente,
effettuare a fronte di impegni comunque derivanti dall'accordo sopra
menzionato.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di lire dieci milioni,
da corrispondere in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento"
del mese di settembre di ogni anno di vita del prestito, con inizio
dal 25 settembre 1995.
La prima provvista di fondi sarà effettuata con riferimento al
pagamento degli interessi con scadenza il 25 settembre 1995.

Art. 4.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1996,
l'amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 5.
In relazione ai termini di prescrizione, cinque anni dalla data di
scadenza del pagamento degli interessi e dalla data stabilita per il
rimborso del capitale, i fondi in valuta eventualmente non utilizzati
e restituiti dal "fiscal agent" saranno messi a disposizione del
Ministero del tesoro.
La Banca d'Italia, su richiesta del Ministero del tesoro -
Direzione generale del tesoro, provvederà a negoziare contro lire
italiane i fondi in Yen giapponesi non utilizzati ed a versare il
relativo controvalore all'entrata del bilancio statale.

Art. 6.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza, riguardanti il servizio
finanziario del prestito, devono intendersi esenti da imposte di
registro e di bollo e dalle tasse sulle concessioni governative.

Art. 7.
Le spese previste al precedente art. 3 faranno carico al capitolo
4473 dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro
per l'anno finanziario 1995 ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
Il presente decreto sarà inviato all'ufficio di ragioneria
centrale per i servizi del debito pubblico e verrà pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
Roma, 19 settembre 1995
Il Ministro: DINI