Serie Generale n. 51 del 3-3-1997
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 28 febbraio 1997
Disciplina dei prelevamenti di cassa da parte di enti e amministrazioni titolari di conti di Tesoreria. (GU Serie Generale n.51 del 03-03-1997)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto l'art. 8, comma 3, del decreto-legge 31 dicembre 1996, n.
669, che autorizza, tra l'altro, il Ministro del tesoro a disporre
con propri decreti deroghe ai vincoli indicati nella norma stessa;
Visti i propri decreti del 16 gennaio e del 5 febbraio 1997,
pubblicati nella Gazzetta Ufficiale, rispettivamente, del 24 gennaio
(n. 19) e del 6 febbraio 1997 (n. 30);
Vista la legge 29 ottobre 1984, n. 720;
Visti gli articoli 1280 e seguenti delle IGST;
Considerato che taluni enti e amministrazioni titolari di conti di
tesoreria hanno effettuato nel corso del 1996 prelevamenti di
limitato ammontare dai conti medesimi ovvero hanno iniziato ad
operare nel corso dell'anno stesso;
Ritenuta la opportunità di concedere, relativamente ai predetti
enti ed amministrazioni, una autorizzazione di deroga al vincolo
stabilito dalla normativa in parola per tutti i prelevamenti da
effettuarsi nel corso del corrente anno 1997;
Ritenuta altresì la opportunità che nelle more della emissione
del provvedimento di deroga richiesto dagli altri enti ed
amministrazioni venga consentito il pagamento di talune tipologie di
spese improrogabili, utilizzando per la fattispecie gli schemi di
dichiarazione allegati;
Decreta:
Art. 1.
1. Gli enti e le amministrazioni che nel 1996 abbiano effettuato
prelevamenti complessivi dai propri conti di tesoreria non superiori
a lire dieci miliardi, sono autorizzati, ove avanzino motivata
richiesta, ad eseguire prelievi dai conti suddetti nel corso del 1997
in deroga al limite di cui all'art. 8, comma 3, del decreto-legge 31
dicembre 1996, n. 669.
2. Gli enti e le amministrazioni titolari di conti di tesoreria che
abbiano iniziato ad operare nel corso del 1996 e che non abbiano
effettuato prelevamenti da detti conti per uno o più mesi nel corso
dell'anno medesimo, sono autorizzati ad eseguire prelievi dai
rispettivi conti, nel corso dell'anno 1997, in deroga al limite di
cui all'art. 8, comma 3, del decreto-legge 31 dicembre 1996, n. 669.
Tale circostanza deve essere attestata in apposita dichiarazione
sottoscritta dal titolare del conto ovvero dal tesoriere dell'ente
per soggetti inseriti nella tabella A allegata alla legge n.
720/1984.
3. I pagamenti per le retribuzioni al personale dipendente, per le
ritenute erariali, per le imposte dirette e indirette, per i
contributi previdenziali e assistenziali e per le ordinanze di
assegnazione di somme pignorate, alle cui occorrenze debba
provvedersi in tutto o in parte con la concessione della deroga al
limite di prelevamento mensile, possono essere eseguiti nelle more
della emanazione del provvedimento di deroga.
4. Esclusivamente per l'applicazione di quanto disposto al comma 3,
le dichiarazioni di cui al proprio decreto del 5 febbraio 1997,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 30 del 6 febbraio 1997, sono
sostituite da quelle allegate al presente provvedimento.

Art. 2.
Il presente decreto ha efficacia a partire dal giorno successivo a
quello della sua pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale.
Roma, 28 febbraio 1997
Il Ministro: CIAMPI

ALLEGATO
Per i conti correnti in essere
presso tesoreria centrale dello
Stato
DICHIARAZIONE
(ai sensi dell'art. 1 del decreto ministeriale n. 857551
del 16 gennaio 1997)
Si dichiara che a seguito della presente richiesta l'importo
complessivamente prelevato dal 1 gennaio 1997 sul conto corrente n.
.............., aperto presso la tesoreria centrale dello Stato,
pari a L. ........................ supera l'importo corrispondente al
90% di quello cumulativamente prelevato a tutto il mese di ..........
................ 1996, tenuto conto delle concessioni di deroga già
intervenute e dovendo eseguire i seguenti pagamenti compresi nella
richiesta di autorizzazione della deroga relativa al corrente mese di
.......................:
a) retribuzioni personale dipendente ....................... L.
b) ritenute erariali mese di ............................... L.
c) imposte dirette e indirette ............................. L.
d) contributi previdenziali e assistenziali ................ L.
e) ordinanze assegnazione somme pignorate .................. L.
La presente dichiarazione viene allegata alla richiesta di
prelevamento del ....................................................
Il titolare del conto corrente
Per conto di tesoreria unica
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DICHIARAZIONE
(ai sensi dell'art. 1 del decreto ministeriale n. 857551
del 16 gennaio 1997)
Si dichiara che, dopo l'emissione le operazioni di prelevamento
(modd. 61 T.P., 61-bis T.P. e 62 S.C.) presentate in data odierna,
l'importo complessivamente prelevato dal 1 gennaio 1997 sul conto di
tesoreria unica n. ..............., intestato a ............... pari
a L. ........................ supera l'importo corrispondente al 90%
di quello cumulativamente prelevato a tutto il mese di ..............
............ 1996, tenuto conto delle concessioni di deroga già
intervenute e dovendo eseguire i seguenti pagamenti compresi nella
richiesta di autorizzazione della deroga relativa al corrente mese di
.......................:
a) retribuzioni personale dipendente ....................... L.
b) ritenute erariali mese di ............................... L.
c) imposte dirette e indirette ............................. L.
d) contributi previdenziali e assistenziali ................ L.
e) ordinanze assegnazione somme pignorate .................. L.
Per la banca tesoriere
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Per contabilità speciale
funzionante ai sensi dell'art. 1280
e seguenti I.G.S.T. ovvero ai sensi
tab. B allegato 720/84
DICHIARAZIONE
(ai sensi dell'art. 1 del decreto ministeriale n. 857551
del 16 gennaio 1997)
Si dichiara che, dopo l'emissione degli ordinativi di prelevamento
dal n. ............... al n. ............... l'importo
complessivamente prelevato dal 1 gennaio 1997, ivi compresi i titoli
trasportati dall'esercizio precedente sulla contabilità speciale n.
.............. intestata a questo ufficio, pari a L. ...............
........ supera l'importo di L. ........................
corrispondente al 90% di quello cumulativamente prelevato a tutto il
mese di ........................... 1996, tenuto conto delle
concessioni di deroga già intervenute e dovendo eseguire i seguenti
pagamenti compresi nella richiesta di autorizzazione della deroga
relativa al corrente mese di .......................:
a) retribuzioni personale dipendente ....................... L.
b) ritenute erariali mese di ............................... L.
c) imposte dirette e indirette ............................. L.
d) contributi previdenziali e assistenziali ................ L.
e) ordinanze assegnazione somme pignorate .................. L.
La presente dichiarazione viene allegata all'elenco di
tramsissione dei titoli, n. .......... del ..........................
Il titolare della contabilità speciale
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