Serie Generale n. 78 del 3-4-2014
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 26 marzo 2014
Emissione dei certificati di credito del Tesoro indicizzati al tasso Euribor a sei mesi («CCTeu»), con godimento 15 novembre 2013 e scadenza 15 novembre 2019, prima e seconda tranche. (14A02703) (GU Serie Generale n.78 del 03-04-2014)

IL DIRETTORE GENERALE DEL TESORO

Visto il decreto del Presidente della Repubblica 30 dicembre 2003,
n. 398, recante il testo unico delle disposizioni legislative e
regolamentari in materia di debito pubblico, e in particolare l'art.
3, ove si prevede che il Ministro dell'economia e delle finanze è
autorizzato, in ogni anno finanziario, ad emanare decreti cornice che
consentano al Tesoro, fra l'altro, di effettuare operazioni di
indebitamento sul mercato interno o estero nelle forme di prodotti e
strumenti finanziari a breve, medio e lungo termine, indicandone
l'ammontare nominale, il tasso di interesse o i criteri per la sua
determinazione, la durata, l'importo minimo sottoscrivibile, il
sistema di collocamento ed ogni altra caratteristica e modalità;
Visto il decreto ministeriale n. 91997 del 19 dicembre 2013,
emanato in attuazione dell'art. 3 del citato decreto del Presidente
della Repubblica n. 398 del 2003, ove si definiscono per l'anno
finanziario 2014 gli obiettivi, i limiti e le modalità cui il
Dipartimento del Tesoro dovrà attenersi nell'effettuare le
operazioni finanziarie di cui al medesimo articolo prevedendo che le
operazioni stesse vengano disposte dal Direttore Generale del Tesoro
o, per sua delega, dal Direttore della Direzione Seconda del
Dipartimento medesimo;
Vista la determinazione n. 100215 del 20 dicembre 2012, con la
quale il Direttore Generale del Tesoro ha delegato il Direttore della
Direzione Seconda del Dipartimento del Tesoro a firmare i decreti e
gli atti relativi alle operazioni suddette;
Visto il decreto n. 44223 del 5 giugno 2013, pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana n. 133 dell'8 giugno
2013, con il quale sono state stabilite in maniera continuativa le
caratteristiche e la modalità di emissione dei titoli di Stato a
medio e lungo termine, da emettersi tramite asta;
Visto il decreto ministeriale n. 43044 del 5 maggio 2004,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana n. 111
del 13 maggio 2004, recante disposizioni in caso di ritardo nel
regolamento delle operazioni di emissione, concambio e riacquisto di
titoli di Stato;
Vista la legge 27 dicembre 2013, n. 148, recante l'approvazione del
bilancio di previsione dello Stato per l'anno finanziario 2014, ed in
particolare il terzo comma dell'art. 2, con cui si è stabilito il
limite massimo di emissione dei prestiti pubblici per l'anno stesso;
Considerato che l'importo delle emissioni disposte a tutto il 25
marzo 2014 ammonta, al netto dei rimborsi di prestiti pubblici già
effettuati, a 47.157 milioni di euro;
Ritenuto opportuno, in relazione alle condizioni di mercato,
disporre l'emissione di una prima tranche dei certificati di credito
del Tesoro con tasso d'interesse indicizzato al tasso Euribor a sei
mesi (di seguito «CCTeu»), con godimento 15 novembre 2013 e scadenza
15 novembre 2019;

Decreta:

Art. 1

Ai sensi e per gli effetti dell'art. 3 del decreto del Presidente
della Repubblica 30 dicembre 2003, n. 398, nonchè del decreto
ministeriale del 19 dicembre 2013, entrambi citati nelle premesse, è
disposta l'emissione di una prima tranche dei CCTeu, con godimento 15
novembre 2013 e scadenza 15 novembre 2019, per un ammontare nominale
compreso fra un importo minimo di 2.500 milioni di euro e un importo
massimo di 3.250 milioni di euro.
Gli interessi sui CCTeu di cui al presente decreto sono corrisposti
in rate semestrali posticipate al 15 maggio e al 15 novembre di ogni
anno.
Il tasso di interesse semestrale da corrispondere sui predetti
CCTeu sarà calcolato sulla base del tasso annuo lordo, pari al tasso
EURIBOR a sei mesi maggiorato dell'1,20%, e verrà calcolato contando
i giorni effettivi del semestre di riferimento sulla base dell'anno
commerciale, con arrotondamento al terzo decimale.
In applicazione dei suddetti criteri, il tasso d'interesse
semestrale relativo alla prima cedola dei CCTeu di cui al presente
decreto è pari a 0,764%.
Le caratteristiche e le modalità di emissione dei predetti titoli
sono quelle definite nel decreto n. 44223 del 5 giugno 2013, citato
nelle premesse, che qui si intende interamente richiamato ed a cui si
rinvia per quanto non espressamente disposto dal presente decreto; in
particolare, si rinvia all'art. 18 del decreto medesimo.

Art. 2

Le offerte degli operatori relative alla tranche di cui all'art. 1
del presente decreto dovranno pervenire entro le ore 11 del giorno 28
marzo 2014, con l'osservanza delle modalità indicate negli articoli
5, 6, 7, 8 e 9 del citato decreto del 5 giugno 2013.
La commissione di collocamento, prevista dall'art. 6 del citato
decreto del 5 giugno 2013, verrà corrisposta nella misura dello
0,30% del capitale nominale sottoscritto.

Art. 3

Non appena ultimate le operazioni di assegnazione di cui al
precedente articolo, avrà inizio il collocamento della seconda
tranche dei titoli stessi, con l'osservanza delle modalità indicate
negli articoli 10, 11, 12 e 13 del citato decreto del 5 giugno 2013.
Gli «specialisti» potranno partecipare al collocamento
supplementare inoltrando le domande di sottoscrizione fino alle ore
15,30 del giorno 31 marzo 2014.

Art. 4

Il regolamento dei CCTeu sottoscritti in asta e nel collocamento
supplementare sarà effettuato dagli operatori assegnatari il 1°
aprile 2014, al prezzo di aggiudicazione e con corresponsione di
dietimi di interesse lordi per 137 giorni. A tal fine, la Banca
d'Italia provvederà ad inserire le relative partite nel servizio di
compensazione e liquidazione «EXPRESS II» con valuta pari al giorno
di regolamento.
In caso di ritardo nel regolamento dei titoli di cui al presente
decreto, troveranno applicazione le disposizioni del decreto
ministeriale del 5 maggio 2004, citato nelle premesse.

Art. 5

Il 1° aprile 2014 la Banca d'Italia provvederà a versare, presso
la Sezione di Roma della Tesoreria Provinciale dello Stato, il netto
ricavo dei certificati assegnati al prezzo di aggiudicazione d'asta
unitamente al rateo di interesse dell'1,520% annuo lordo, dovuto allo
Stato.
La predetta Sezione di Tesoreria rilascerà, per detti versamenti,
separate quietanze di entrata al bilancio dello Stato, con
imputazione al Capo X, capitolo 5100, art. 4 (unità di voto
parlamentare 4.1.1) per l'importo relativo al netto ricavo
dell'emissione, ed al capitolo 3240, art. 3 (unità di voto
parlamentare 2.1.3) per quello relativo ai dietimi d'interesse lordi
dovuti.

Art. 6

Gli oneri per interessi, relativi all'anno finanziario 2014,
faranno carico al capitolo 2216 (unità di voto parlamentare 26.1)
dello stato di previsione della spesa del Ministero dell'economia e
delle finanze, per l'anno stesso, ed a quelli corrispondenti, per gli
anni successivi.
L'onere per il rimborso del capitale relativo all'anno finanziario
2019 farà carico al capitolo che verrà iscritto nello stato di
previsione della spesa del Ministero dell'economia e delle finanze
per l'anno stesso, corrispondente al capitolo 9537 (unità di voto
parlamentare 26.2) dello stato di previsione per l'anno in corso.
L'ammontare della provvigione di collocamento, prevista dall'art. 2
del presente decreto, sarà scritturato dalle Sezioni di Tesoreria
fra i «pagamenti da regolare» e farà carico al capitolo 2247 (unità
di voto parlamentare 26.1; codice gestionale 109) dello stato di
previsione della spesa del Ministero dell'economia e delle finanze
per l'anno finanziario 2014.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 26 marzo 2014

p. Il direttore generale del Tesoro: Cannata