Serie Generale n. 230 del 1-10-2010
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
BANCA D'ITALIA
BANCA D'ITALIA
PROVVEDIMENTO 24 agosto 2010
Provvedimento recante gli indicatori di anomalia per gli intermediari. (10A11569) (GU Serie Generale n.230 del 01-10-2010)

LA BANCA D'ITALIA

Vista la legge 25 gennaio 2006, n. 29, recante disposizioni per
l'adempimento di obblighi derivanti dall'appartenenza dell'Italia
alle Comunità europee - legge comunitaria 2005, e in particolare
l'art. 22;
Visto il decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109, recante misure
di natura patrimoniale per prevenire, contrastare e reprimere il
finanziamento del terrorismo internazionale e l'attività dei Paesi
che minacciano la pace e la sicurezza internazionale, in attuazione
della direttiva 2005/60;
Visto il decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, recante
attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione
dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi
di attività criminose e di finanziamento del terrorismo, nonchè
della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione, e
successive modificazioni e integrazioni;
Visto, in particolare, l'art. 41, comma 2, lettera a), del citato
decreto legislativo n. 231 del 2007, in base al quale con
provvedimento della Banca d'Italia, su proposta dell'Unità di
informazione finanziaria, sono emanati indicatori di anomalia al fine
di agevolare l'individuazione di operazioni sospette da parte dei
soggetti di cui all'art. 10, comma 2, dalla lettera a) alla lettera
d), e lettera f), per gli intermediari finanziari e gli altri
soggetti che svolgono attività finanziaria di cui all'art. 11 del
citato decreto e per i soggetti indicati all'art. 13, comma 1,
lettera a);
Visto, altresì, l'art. 28, comma 7, del citato decreto legislativo
n. 231 del 2007, in base al quale i destinatari prestano particolare
attenzione a qualsiasi rischio di riciclaggio o di finanziamento del
terrorismo connesso a prodotti o transazioni atti a favorire
l'anonimato e adottano le misure eventualmente necessarie per
impedirne l'utilizzo per scopi di riciclaggio o di finanziamento del
terrorismo;
Tenuto conto che ai sensi dell'art. 41, comma 1, del citato decreto
legislativo n. 231 del 2007 i destinatari «inviano alla UIF una
segnalazione di operazione sospetta quando sanno, sospettano o hanno
motivi ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano
state compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento
del terrorismo. Il sospetto è desunto dalle caratteristiche,
entità, natura dell'operazione o da qualsivoglia altra circostanza
conosciuta in ragione delle funzioni esercitate, tenuto conto anche
della capacità economica e dell'attività svolta dal soggetto cui è
riferita, in base agli elementi a disposizione dei segnalanti,
acquisiti nell'ambito dell'attività svolta ovvero a seguito del
conferimento di un incarico»;
Su proposta della Unità di informazione finanziaria;
Sentito il Comitato di sicurezza finanziaria;

Dispone:

Art. 1


Definizioni

1. Nel presente provvedimento e nel relativo allegato si intendono
per:
a) «CAP»: il decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209,
recante il codice delle assicurazioni private;
b) «conti correnti di corrispondenza»: i conti tenuti dalle
banche, tradizionalmente su base bilaterale, per il regolamento dei
servizi interbancari (rimesse di effetti, assegni circolari e
bancari, ordini di versamento, giri di fondi, rimesse documentate e
altre operazioni);
c) «rapporti assimilabili a conti di corrispondenza»: i rapporti
comunque denominati intrattenuti tra enti creditizi e finanziari
utilizzati per il regolamento di transazioni per conto dei clienti
degli enti corrispondenti (ad esempio, cassette di sicurezza,
deposito di titoli, servizi di investimento, operazioni in cambi,
servizi di incasso di documenti, emissione o gestione di carte di
debito o di credito);
d) «conti di passaggio»: rapporti bancari di corrispondenza
transfrontalieri, intrattenuti tra intermediari finanziari,
utilizzati per effettuare operazioni in nome proprio e per conto
della clientela;
e) «rapporti assimilabili ai conti di passaggio»: i rapporti
comunque denominati intrattenuti tra enti creditizi e finanziari sui
quali al cliente dell'ente corrispondente è attribuita la facoltà
di eseguire direttamente anche solo parte delle operazioni di loro
pertinenza;
f) «finanziamento del terrorismo»: in conformità con l'art. 1,
comma 1, lettera a) del decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109,
«qualsiasi attività diretta, con qualsiasi mezzo, alla raccolta,
alla provvista, all'intermediazione, al deposito, alla custodia o
all'erogazione di fondi o di risorse economiche, in qualunque modo
realizzati, destinati a essere, in tutto o in parte, utilizzati al
fine di compiere uno o più delitti con finalità di terrorismo o in
ogni caso diretti a favorire il compimento di uno o più delitti con
finalità di terrorismo previsti dal codice penale, e ciò
indipendentemente dall'effettivo utilizzo dei fondi e delle risorse
economiche per la commissione dei delitti anzidetti»;
g) «Paesi o territori a rischio»: i Paesi o i territori non
annoverati in quelli a regime antiriciclaggio equivalente di cui al
relativo decreto del Ministero dell'economia e delle finanze e, in
ogni caso, quelli indicati da organismi internazionali competenti (ad
es. GAFI, OCSE) come esposti a rischio di riciclaggio o di
finanziamento del terrorismo ovvero non cooperativi nello scambio di
informazioni anche in materia fiscale;
h) «riciclaggio»: ai sensi dell'art. 2, comma 1 del decreto
legislativo 21 novembre 2007, n. 231, «le seguenti azioni, se
commesse intenzionalmente, costituiscono riciclaggio:
a) la conversione o il trasferimento di beni, effettuati
essendo a conoscenza che essi provengono da un'attività criminosa o
da una partecipazione a tale attività, allo scopo di occultare o
dissimulare l'origine illecita dei beni medesimi o di aiutare
chiunque sia coinvolto in tale attività a sottrarsi alle conseguenze
giuridiche delle proprie azioni;
b) l'occultamento o la dissimulazione della reale natura,
provenienza, ubicazione, disposizione, movimento, proprietà dei beni
o dei diritti sugli stessi, effettuati essendo a conoscenza che tali
beni provengono da un'attività criminosa o da una partecipazione a
tale attività;
c) l'acquisto, la detenzione o l'utilizzazione di beni essendo
a conoscenza, al momento della loro ricezione, che tali beni
provengono da un'attività criminosa o da una partecipazione a tale
attività;
d) la partecipazione a uno degli atti di cui alle lettere
precedenti, l'associazione per commettere tale atto, il tentativo di
perpetrarlo, il fatto di aiutare, istigare o consigliare qualcuno a
commetterlo o il fatto di agevolarne l'esecuzione»;
i) «TUB»: il testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia, di cui al decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385;
j) «TUF»: il testo unico in materia di intermediazione
finanziaria, di cui al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58;
k) «UIF»: l'Unità di informazione finanziaria, cioè la
struttura nazionale incaricata di ricevere dai soggetti obbligati, di
richiedere, ai medesimi, di analizzare e di comunicare alle autorità
competenti le informazioni che riguardano ipotesi di riciclaggio o di
finanziamento del terrorismo.

Art. 2


Ambito di applicazione

1. Le disposizioni contenute nel presente provvedimento e nel
relativo allegato sono rivolte a:
a) banche;
b) Poste italiane S.p.A.;
c) istituti di moneta elettronica;
d) istituti di pagamento;
e) Società di intermediazione mobiliare (SIM);
f) Società di gestione del risparmio (SGR);
g) Società di investimento a capitale variabile (SICAV);
h) imprese di assicurazione che operano in Italia nei rami di cui
all'art. 2, comma 1, del CAP;
i) agenti di cambio;
j) società che svolgono il servizio di riscossione dei tributi;
k) intermediari finanziari iscritti nell'elenco speciale previsto
dall'art. 107 del TUB;
l) intermediari finanziari iscritti nell'elenco generale previsto
dall'art. 106 del TUB;
m) succursali insediate in Italia dei soggetti indicati alle
lettere precedenti aventi sede legale in uno Stato estero;
n) Cassa depositi e prestiti S.p.A.;
o) società fiduciarie di cui alla legge 23 novembre 1939, n.
1966;
p) soggetti operanti nel settore finanziario iscritti nelle
sezioni dell'elenco generale previste dall'art. 155, comma 4, del
TUB;
q) soggetti operanti nel settore finanziario iscritti nelle
sezioni dell'elenco generale previste dall'art. 155, comma 5, del
TUB;
r) gli altri soggetti esercenti attività finanziaria, quali:
1) promotori finanziari iscritti nell'albo previsto dall'art.
31 del TUF;
2) intermediari assicurativi di cui all'art. 109, comma 2,
lettere a) e b) del CAP che operano nei rami di cui al comma 1,
lettera h);
3) mediatori creditizi iscritti nell'albo previsto dall'art. 16
della legge 7 marzo 1996, n. 108;
4) agenti in attività finanziaria iscritti nell'elenco
previsto dall'art. 3 del decreto legislativo 25 settembre 1999, n.
374.
2. Le disposizioni contenute nel presente provvedimento e nel
relativo allegato si applicano altresì, in quanto compatibili con le
peculiari caratteristiche operative:
a) alle società di gestione accentrata di strumenti finanziari;
b) alle società di gestione dei mercati regolamentati di
strumenti finanziari e ai soggetti che gestiscono strutture per la
negoziazione di strumenti finanziari e di fondi interbancari;
c) alle società di gestione dei servizi di liquidazione delle
operazioni su strumenti finanziari;
d) alle società di gestione dei sistemi di compensazione e
garanzia delle operazioni in strumenti finanziari;
e) alle succursali italiane dei soggetti indicati nelle lettere
precedenti aventi sede legale in uno stato estero.
3. I soggetti di cui ai commi 1 e 2 sono definiti nel presente
provvedimento e nel relativo allegato, ove non diversamente indicato,
con il termine di «intermediari».

Art. 3


Indicatori di anomalia

1. Al fine di agevolare la valutazione da parte degli intermediari
sugli eventuali profili di sospetto di riciclaggio o di finanziamento
del terrorismo si forniscono in allegato al presente provvedimento
indicatori di anomalia.
2. Gli indicatori di anomalia sono volti a ridurre i margini di
incertezza connessi con valutazioni soggettive o con comportamenti
discrezionali e intendono contribuire al contenimento degli oneri e
al corretto e omogeneo adempimento degli obblighi di segnalazione di
operazioni sospette.
3. L'elencazione degli indicatori di anomalia non è esaustiva,
anche in considerazione della continua evoluzione delle modalità di
svolgimento delle operazioni.
4. La mera ricorrenza di comportamenti descritti in uno o più
indicatori di anomalia non è motivo di per sè sufficiente per la
segnalazione di operazioni sospette.
5. L'assenza di indicatori previsti nell'allegato può non essere
sufficiente a escludere che l'operazione sia sospetta. Gli
intermediari valutano con la massima attenzione ulteriori
comportamenti che, sebbene non descritti negli indicatori,
configurino in concreto profili di sospetto.
6. Gli indicatori sono articolati di norma in sub-indici; i
sub-indici costituiscono un'esemplificazione dell'indicatore di
riferimento e devono essere valutati congiuntamente al contenuto
dello stesso. I riferimenti, contenuti nell'indicatore, a circostanze
oggettive (quali, ad esempio, la ripetitività dei comportamenti o la
rilevanza economica dell'operazione) ovvero soggettive (quali, ad
esempio, l'eventuale giustificazione addotta o la coerenza con il
profilo economico del cliente), seppure non specificamente
richiamati, valgono anche con riferimento ai relativi subindici.
7. In presenza di comportamenti descritti negli indicatori, gli
intermediari, sulla base di tutte le altre informazioni disponibili,
effettuano una valutazione complessiva sulla natura dell'operazione.
8. Gli intermediari applicano gli indicatori rilevanti alla luce
della attività in concreto svolta e si avvalgono degli indicatori di
carattere generale unitamente a quelli specifici per tipologia di
strumento e a quelli relativi al finanziamento del terrorismo.

Art. 4


Schemi di anomalia e altri indicatori

1. Al fine di rilevare operazioni sospette gli intermediari
utilizzano gli schemi e modelli di anomalia emanati dalla UIF ai
sensi dell'art. 6, comma 7, lettera b) del decreto legislativo n. 231
del 2007, pubblicati sul sito internet www.bancaditalia.it/UIF.
2. Gli intermediari si avvalgono, altresì, delle Indicazioni
operative per l'esercizio di controlli rafforzati contro il
finanziamento dei programmi di proliferazione di armi di distruzione
di massa, emanate dalla Banca d'Italia con provvedimento del 27
maggio 2009, pubblicate sul sito internet
www.bancaditalia.it/Vigilanza.

Art. 5


Ambito dell'obbligo di segnalazione

1. Gli intermediari sono tenuti a segnalare le operazioni sospette
a prescindere dal relativo importo.
2. Gli intermediari segnalano alla UIF anche le operazioni sospette
rifiutate o comunque non concluse e quelle tentate, nonchè le
operazioni sospette il cui controvalore sia regolato in tutto o in
parte presso altri intermediari, sui quali gravano autonomi obblighi
di segnalazione.
3. Gli intermediari valutano con attenzione l'operatività posta in
essere con altri intermediari, nazionali ed esteri, se di dubbio
profilo reputazionale ovvero operanti in Paesi o territori a rischio.
4. L'analisi dell'operatività ai fini dell'eventuale segnalazione
alla UIF è effettuata per l'intera durata della relazione e non può
essere limitata alle fasi di instaurazione ovvero di conclusione del
rapporto; la mera decisione da parte del cliente di concludere il
rapporto non costituisce di per sè elemento fondante di una
segnalazione.

Art. 6


Procedure interne e strumenti di selezione automatica

1. Gli intermediari adottano procedure interne di valutazione
idonee a garantire la tempestività della segnalazione, la
riservatezza dei soggetti coinvolti nell'effettuazione della
segnalazione stessa e l'omogeneità dei comportamenti. A tal fine, si
attengono alle disposizioni emanate dalla Banca d'Italia ai sensi
dell'art. 7, comma 2, del decreto legislativo 21 novembre 2007, n.
231, o delle altre norme di settore.
2. Gli intermediari si possono avvalere di procedure di selezione
automatica delle operazioni anomale basate su parametri quantitativi,
quali l'importo o la frequenza delle operazioni, e qualitativi, quali
la tipologia e le modalità di utilizzazione dei servizi.
3. Per l'operatività effettuata attraverso canali telefonici o
telematici, gli intermediari devono utilizzare procedure informatiche
per l'individuazione automatica di operazioni anomale.
4. Gli intermediari che forniscono servizi di tramitazione adottano
procedure informatiche di monitoraggio volte a rilevare
automaticamente transazioni di carattere anomalo per ricorrenza o
importo delle operazioni, per destinazione o provenienza dei flussi
ovvero per altre caratteristiche inerenti i dati dei soggetti che
accedono ai servizi di tramitazione.
5. Gli intermediari adottano procedure informatiche volte a
rilevare automaticamente transazioni di carattere anomalo per
ricorrenza o importo delle operazioni ovvero per destinazione o
provenienza dei flussi relativamente all'operatività che transita
sui conti correnti di corrispondenza o sui conti assimilabili ai
conti di corrispondenza. In tale ambito prestano particolare
attenzione ai conti di passaggio e ai conti assimilabili ai conti di
passaggio, soprattutto qualora sia impossibile associare ciascuna
transazione al singolo cliente dell'ente corrispondente almeno
tramite l'utilizzo di un codice identificativo univoco.
6. Gli intermediari di cui all'art. 2, comma 2, adottano procedure
informatiche di monitoraggio volte a rilevare automaticamente
transazioni di carattere anomalo. A tal fine, possono avvalersi delle
procedure informatiche di monitoraggio già predisposte per
assicurare l'ordinato e regolare funzionamento dei mercati, dei
servizi e dei sistemi gestiti nonchè per contenere i rischi.
7. Gli intermediari sottopongono a procedure di valutazione le
operazioni evidenziate dalle procedure automatiche adottate ai sensi
dei commi 2, 3, 4, 5 e 6 del presente articolo.

Art. 7


Disposizioni finali

1. La segnalazione di operazione sospetta è un atto distinto dalla
denuncia di fatti penalmente rilevanti. La segnalazione va effettuata
indipendentemente dall'eventuale denuncia all'autorità giudiziaria.
2. Gli intermediari non devono segnalare fatti che attengono
esclusivamente a violazioni delle norme sull'uso del contante e dei
titoli al portatore contenute nell'art. 49 del decreto legislativo 21
novembre 2007, n. 231, in assenza di profili di sospetto di
riciclaggio o finanziamento del terrorismo; tali violazioni vanno
comunicate al Ministero dell'economia e finanze.
3. Le Istruzioni operative per l'individuazione delle operazioni
sospette emanate dal Governatore della Banca d'Italia il 12 gennaio
2001 sono abrogate.

Roma, 24 agosto 2010

Il direttore generale: Saccomanni

Allegato


INDICATORI DI ANOMALIA CONNESSI AL CLIENTE

1. Il cliente si rifiuta o si mostra riluttante a fornire le
informazioni richieste, ovvero fornisce informazioni false o
contraffatte ovvero varia ripetutamente e senza apparente
giustificazione le informazioni fornite.
1.1. Il cliente fornisce informazioni false o contraffatte riguardo:
la propria identità o quella del titolare effettivo; lo scopo e la
natura del rapporto; l'attività esercitata; la situazione economica,
finanziaria e patrimoniale propria o, in caso di persona giuridica,
dell'eventuale gruppo di appartenenza; il potere di rappresentanza;
l'identità dei delegati alla firma; la struttura di proprietà o di
controllo.
1.2. Il cliente fornisce informazioni che risultano
significativamente difformi da quelle tratte da fonti affidabili e
indipendenti, desumibili a titolo esemplificativo da: archivi
camerali; albi ed elenchi di soggetti autorizzati; comunicazioni rese
al pubblico ai sensi della normativa di settore, quali prospetti,
comunicazioni di partecipazioni rilevanti o informazioni
privilegiate; dati pubblicati in siti internet di organi o autorità
pubbliche nazionali o estere.
1.3. Il cliente, a seguito della richiesta di informazioni, rinuncia
a eseguire l'operazione o ne chiede la ristrutturazione ovvero
rinuncia a instaurare il rapporto o chiede di interrompere quello in
essere.

2. Il cliente, senza fornire alcuna plausibile giustificazione,
adotta un comportamento del tutto inusuale rispetto a quello
comunemente tenuto dalla clientela.
2.1. Il cliente evita contatti diretti con l'intermediario
rilasciando deleghe o procure in modo frequente e del tutto
incoerente con l'attività svolta.
2.2. Il cliente si rivolge a un intermediario o a una sua dipendenza
ovvero ad altro soggetto esercente attività finanziaria distanti
dalla zona di residenza o di attività ovvero varia frequentemente la
dipendenza utilizzata.
2.3. Il cliente pone ripetuti quesiti in ordine alle modalità di
applicazione della normativa antiriciclaggio e antiterrorismo e cerca
di indurre il personale a eludere tali presidi, anche tentando di
stabilire relazioni eccessivamente confidenziali.
2.4. Il cliente dimostra di non avere adeguata conoscenza della
natura, dell'oggetto, dell'ammontare o dello scopo dell'operazione o
del rapporto ovvero fornisce spiegazioni non realistiche, confuse o
incoerenti, facendo sorgere il sospetto che possa agire per conto di
un terzo.
2.5. Il cliente - in occasione di contatti diretti con
l'intermediario - è costantemente
accompagnato da altre persone che appaiono estremamente interessate
all'operatività.
2.6. Il cliente straniero, specie se persona politicamente esposta,
utilizza rapporti accesi in Italia esclusivamente per effettuare
operazioni di trasferimento da e verso l'estero ovvero effettua
operazioni in Italia senza alcuna motivazione economica nonostante
risulti più conveniente e più rapido effettuarle nel Paese di
provenienza.
2.7. Il cliente dispone che la corrispondenza non sia spedita alla
residenza o al domicilio dichiarati ovvero ne chiede la
domiciliazione presso la dipendenza ove è incardinato il rapporto,
senza procedere personalmente e periodicamente al ritiro, ovvero non
risulta rintracciabile ai recapiti indicati o utilizza indirizzi di
comodo.

3. Il cliente effettua operazioni in contanti di significativo
ammontare ovvero con modalità inusuali quando è noto per essere
stato sottoposto a procedimento penale, a misure di prevenzione o a
provvedimenti di sequestro, ovvero quando è notoriamente contiguo
(ad esempio familiare) a soggetti sottoposti a misure della specie
ovvero effettua tali operazioni con controparti note per le medesime
circostanze.
3.1. Richieste di mutui da parte di soggetti che fungono da
prestanome di affiliati a organizzazioni criminali, ai fini del
reinvestimento dei proventi in beni immobili.

4. Il cliente risiede ovvero opera con controparti situate in Paesi o
territori a rischio ed effettua operazioni di significativo ammontare
con modalità inusuali, in assenza di plausibili ragioni.

INDICATORI DI ANOMALIA CONNESSI ALLE OPERAZIONI O AI RAPPORTI

5. Operazioni con configurazione illogica, soprattutto se
economicamente o finanziariamente svantaggiose per il cliente, che
non risultano in alcun modo giustificate.
5.1. Richiesta di effettuare operazioni prive di convenienza
finanziaria a prescindere da qualsiasi valutazione connessa ai rischi
dell'investimento, alle commissioni applicate ovvero ad altri costi
delle transazioni.
5.2. Operazioni di acquisto o di vendita d'importo significativo
effettuate a prezzi palesemente sproporzionati rispetto ai correnti
valori di mercato o al loro prevedibile valore di stima (ad es. beni
immobili e mobili registrati; opere d'arte, gioielli, oro e altri
beni di lusso; società; contratti; brevetti; partecipazioni; licenze
o autorizzazioni all'esercizio di attivita').
5.3. Improvvisa estinzione anticipata di un rapporto contrattuale,
specie se effettuata dopo poco tempo dalla stipula, accompagnata
dalla richiesta di liquidazione di significativo ammontare in
contanti o a favore di un terzo o all'estero.
5.4. Ripetute richieste di operazioni da parte di una azienda
sistematicamente in perdita, o comunque in difficoltà finanziaria, e
che continua a mantenere la medesima gestione aziendale nonostante
numerosi cambiamenti negli assetti proprietari.
5.5. Frequenti ricezioni di fondi provenienti da una pluralità di
intermediari seguiti da trasferimenti disposti dal cliente su conti
intestati a società fiduciarie.
5.6. Presenza di numerosi rapporti presso il medesimo intermediario,
specie se presso più dipendenze insediate in zone limitrofe, ovvero
di una pluralità di mandati fiduciari presso il medesimo
intermediario da parte di uno stesso cliente.
5.7. Apertura di rapporti utilizzati unicamente per porre in essere
operazioni in un breve lasso temporale e successiva chiusura dei
rapporti stessi.
5.8. Richiesta da parte del cliente di non far transitare su rapporti
allo stesso riconducibili somme di propria pertinenza affluite su
conti transitori o di attesa dell'intermediario, soprattutto se di
importo significativo o provenienti dall'estero.
5.9. Operazioni ripetute e di ammontare significativo effettuate in
contropartita con società che risultano create di recente e hanno un
oggetto sociale generico o incompatibile con l'attività del cliente.

6. Operazioni che risultano inusuali rispetto alla prassi corrente di
mercato ovvero sono effettuate con modalità e strumenti
significativamente diversi da quelli utilizzati dagli altri operatori
attivi nello stesso comparto, soprattutto se caratterizzate da
elevata complessità ovvero dal trasferimento di somme di importo
significativo, qualora non siano giustificate da specifiche esigenze.
6.1. Operatività, improvvisa e circoscritta in un limitato periodo
di tempo, effettuata con riferimento a rapporti con regolare
andamento, realizzata mediante cambio assegni propri in contanti, di
elevato importo o a cifra tonda, o versamento di assegni il cui
importo è successivamente trasferito a terzi.
6.2. Rapporti intestati a persone fisiche o a imprese con modesta
operatività sui quali affluiscono ripetuti o significativi
versamenti di contante ovvero accrediti da parte di soggetti diversi,
seguiti da disposizioni di pagamento per ammontari complessivi
pressochè equivalenti, soprattutto se indirizzati all'estero.
6.3. Ripetuti versamenti di somme, specie se in contanti,
giustificati da asserite vincite al gioco ovvero da donazioni o
lasciti ereditari.
6.4. Versamento di anticipi, anche relativi a canoni di leasing, che
risultano di entità notevolmente superiore a quella normalmente
richiesta.
6.5. Afflussi finanziari di significativo ammontare, soprattutto se
provenienti dall'estero, su rapporti per lungo tempo inattivi o poco
movimentati, e successivo prelievo o trasferimento di tali
disponibilità con modalità, destinazioni o beneficiari non
ricollegabili all'attività del cliente.
6.6. Afflussi dall'estero, con operazioni frequenti o di importo
significativo, su rapporti incardinati in Italia che risultano
intestati a società partecipate da soggetti insediati in Paesi o
territori a rischio ovvero che non presentano una movimentazione
tipica di un'attività commerciale o d'impresa e sono seguiti da
prelievi in contanti o da trasferimenti nei medesimi Paesi.
6.7. Ripetuti utilizzi di cassette di sicurezza o di servizi di
custodia ovvero frequenti depositi e ritiri di plichi sigillati,
specie se effettuati per conto di un altro soggetto o con modalità
tali da far supporre di operare per un terzo.
6.8. Acquisto o vendita di rilevanti quantità di monete, di oro o di
altri metalli preziosi ovvero di altri valori, soprattutto se
ripetute nel tempo.
6.9. Presentazione di libretti di deposito a risparmio al portatore
con saldo superiore al limite di legge ancora in circolazione.
6.10. Presentazione di titoli di importo significativo, specie se a
limitata diffusione, e richiesta di liquidazione in contanti ovvero
di deposito a garanzia di affidamenti.

7. Operazioni che risultano non coerenti - anche per gli strumenti
utilizzati - con l'attività svolta ovvero con il profilo economico,
patrimoniale o finanziario del cliente ovvero, in caso di persona
giuridica, del relativo gruppo di appartenenza, ove non siano
adeguatamente giustificate dal cliente.
7.1. Utilizzo di conti intestati a imprese o enti da parte di soci,
amministratori o dipendenti per effettuare operazioni non
riconducibili all'attività aziendale, soprattutto se in contanti o
di importo significativo.
7.2. Utilizzo di conti intestati a persone fisiche (soci,
amministratori, dipendenti o clienti, ovvero a loro familiari), per
effettuare operazioni nell'interesse di imprese o di enti, specie se
in contanti o di importo significativo.
7.3. Operazioni di importo significativo effettuate da soggetti che
non risultano svolgere un'attività economicamente rilevante ovvero
che risultano in situazione di difficoltà economica o finanziaria.
7.4. Ripetuti pagamenti per importi complessivi rilevanti, anche
mediante il ricorso ad assegni, a favore di persone fisiche o
giuridiche che non appaiono avere relazione di alcun tipo con i
titolari del rapporto addebitato.
7.5. Richieste di finanziamenti di ammontare significativo assistiti
da garanzie reali o personali rilasciate da soggetti insediati in
Paesi o territori a rischio ovvero assistiti da garanzie reali
ubicate nei suddetti Paesi.
7.6. Ricorrenti richieste di prestiti effettuate dal medesimo
soggetto ovvero da soggetti a
questo collegati garantiti dall'offerta in pegno di beni di incerta
provenienza.
7.7. Intestazione fiduciaria di beni o strumenti finanziari seguita
dopo un breve intervallo di
tempo da trasferimento degli stessi a terzi o da ritrasferimento al
fiduciante.
7.8. Ripetuti pagamenti verso l'estero effettuati da imprese che si
presumono operanti nel commercio internazionale, ma che non
effettuano altre movimentazioni riconducibili a operazioni di
carattere commerciale.
7.9. Operazioni di finanziamento commerciale internazionale in cui la
lettera di credito appare incoerente in termini di importo o di
tipologia di beni o servizi forniti, in particolare quando non c'è
relazione fra questi ultimi e il Paese indicato nella lettera.
7.10. Cessioni di crediti, specie se infragruppo, prive di rapporto
commerciale o finanziario sottostante ovvero basate su rapporti non
coerenti con le attività svolte dai soggetti interessati.

8. Operazioni effettuate frequentemente o per importi significativi
da un cliente in nome o a favore di terzi ovvero da terzi in nome o a
favore di un cliente qualora i rapporti personali, commerciali o
finanziari tra le parti non risultino giustificati, soprattutto se
volte a dissimulare il collegamento con altre operazioni.
8.1. Intervento inaspettato da parte di un terzo estraneo al rapporto
al fine di estinguere anticipatamente le obbligazioni o comunque di
coprire l'esposizione del cliente ovvero di rilasciare garanzie per
la concessione di affidamenti.
8.2. Operatività posta in essere da uno o più delegati che, per le
caratteristiche o le finalità
delle transazioni, non risulta ricollegabile all'attività economica
svolta dal cliente.
8.3. Rilascio di deleghe a operare su cassette di sicurezza a
soggetti terzi, non legati da rapporti
tali da giustificarne il rilascio.
8.4. Ripetute operazioni, specie se di rilevante ammontare,
effettuate a valere su rapporti intestati a soggetti di minore età o
di età particolarmente elevata ovvero a soggetti incapaci.
8.5. Ricezione di garanzie, soprattutto se provenienti dall'estero e
per importi rilevanti, da parte di terzi non conosciuti relativamente
ai quali non vengono fornite dal cliente sufficienti indicazioni.
8.6. Stipula di rapporti contrattuali con vincoli o pegni a favore di
terzi che non presentano alcun collegamento con il cliente.
8.7. Ripetuta presentazione di polizze di pegno da parte di soggetti
ricorrenti, diversi dall'originario contraente.
8.8. Rivendicazioni effettuate con riferimento a rapporti qualificati
come conti dormienti ai sensi della disciplina vigente da parte di
soggetti terzi, del tutto estranei all'originario titolare.


INDICATORI DI ANOMALIA CONNESSI AI MEZZI E ALLE MODALITÀ DI
PAGAMENTO

9. Utilizzo ripetuto e ingiustificato di denaro contante, specie se
per importi rilevanti o qualora implichi il ricorso a banconote di
elevato taglio.
9.1. Versamento significativo di denaro contante, non riconducibile
all'attività svolta dal
cliente, specie se sono incluse banconote contraffatte o logore
ovvero di taglio elevato.
9.2. Prelevamento di denaro contante per importi particolarmente
significativi, salvo che il
cliente rappresenti particolari e specifiche esigenze.
9.3. Prelevamento di contante ed effettuazione, presso la stessa
dipendenza da parte di altro soggetto, di un versamento di importo
analogo che - per modalità, tempi e soggetti interessati - lascia
supporre un possibile trasferimento di fondi tra le parti.
9.4. Operazioni di cambio, specie se per importi significativi, con
banconote di taglio diverso o con altra valuta, soprattutto se sono
richieste banconote di taglio elevato o se effettuate senza transito
per il conto corrente.
9.5. Richieste di informazioni in ordine alle procedure di cambio in
euro e presentazione al cambio in euro di banconote in lire (o in
altre precedenti valute comunitarie), soprattutto se ripetute o di
importo elevato.
9.6. Versamenti di denaro contante con richieste frequenti o di
importo significativo di assegni circolari, traveller's cheques o, in
generale, di titoli al portatore.
9.7. Pagamento in contanti, per importi significativi, del saldo
della carta di credito, soprattutto
se risulta che il cliente ha effettuato frequenti o consistenti
prelievi di contante.
9.8. Frequenti versamenti di denaro contante accompagnati da
frequenti prelievi eseguiti
presso sportelli ATM o POS, specie se effettuati nella stessa
giornata.

10. Ricorso a tecniche di frazionamento dell'operazione con
presumibili finalità elusive degli obblighi di adeguata verifica o
di registrazione, in assenza di giustificate esigenze rappresentate
dal cliente, soprattutto se volte a dissimulare il collegamento con
altre operazioni.
10.1. Frequenti operazioni per importi di poco inferiori ai limiti di
legge, soprattutto se effettuate in contanti o presso diverse
dipendenze.
10.2. Acquisto di più titoli al portatore (ad es. libretti di
deposito a risparmio, certificati di deposito) di importo unitario di
poco inferiore ai limiti di legge e complessivamente consistente.
10.3. Frequenti operazioni di versamento di assegni di importo
unitario di poco inferiore ai
limiti di legge, soprattutto se con una pluralità di girate da parte
di terzi soggetti.
10.4. Prelevamento di ingenti somme mediante richiesta di numerosi
assegni circolari di
importo unitario di poco inferiore ai limiti di legge.
10.5. Richiesta frequente di assegni privi della clausola di non
trasferibilità, specie qualora tali assegni risultino
successivamente negoziati all'estero.

11. Utilizzo di strumenti di pagamento (carte di debito, carte di
credito, carte prepagate, moneta elettronica, nella loro evidenza
fisica e virtuale(1) ) che, per modalità, ricorrenza o rilevanza
economica, non risulta coerente con la normale operatività del
cliente ovvero con l'operatività del distributore o dell'esercente
(c.d. merchant).

(1) Tale nozione di strumenti di pagamento è valida solo ai fini
del presente provvedimento e in essa rientrano gli strumenti non
fisici che comunque permettono attività dispositive su conti di
pagamento (ad esempio, tramite codici che consentono la
movimentazione di conti di pagamento). Resta ferma la definizione
di strumento di pagamento di cui all'articolo 1, lett. s), del
d.lgs. n. 11 del 27 gennaio 2010.
11.1. Accrediti di elevato importo su strumenti di pagamento da parte
di alcune categorie di merchant (ad es. case da gioco), specialmente
se si verificano anche prelievi di contante di ammontare elevato.
11.2. Frequente utilizzo di strumenti di pagamento connesso a volumi
di vendita anomali da parte di un singolo merchant, soprattutto se
per modalità e importi possa far supporre un'operatività anomala di
anticipo di contanti effettuate in favore del cliente.
11.3. Richieste di emissione di strumenti di pagamento eccessive, per
ammontare o frequenza, ovvero richieste di rimborso del valore non
speso degli stessi effettuate tramite uno stesso distributore.
11.4. Richieste di rimborso o di anticipo di contante frequenti o di
elevato ammontare a valere su strumenti di pagamento da parte della
clientela.
11.5. Richiesta di trasferimento del saldo dello strumento di
pagamento a un soggetto terzo che non sembra aver legami con il
cliente.
11.6. Frequenti accreditamenti di strumenti di pagamento seguiti
dall'immediato e integrale ritiro delle somme ovvero dall'inattesa
modifica delle modalità di utilizzo dello strumento da parte del
titolare.
11.7. Accreditamento di somme di notevole ammontare che rimangono
inutilizzate per un certo lasso di tempo, con successiva richiesta di
restituzione.

12. Utilizzo ripetuto e per importi complessivi rilevanti dei servizi
di pagamento nella forma dell'incasso e del trasferimento fondi (c.iL
money transfer), laddove l'operatività risulti incoerente con le
condizioni economiche e finanziarie del cliente e non sia
adeguatamente giustificata.
12.1. Ripetuti incassi o trasferimenti di fondi di importo
complessivo rilevante effettuati dal cliente in un ristretto arco di
tempo.
12.2. Ripetuti incassi o trasferimenti di fondi di importo
complessivo rilevante da parte o in favore di numerose controparti
situate all'estero, specie se in Paesi diversi da quello di origine
del cliente.
12.3. Incasso o trasferimento di fondi da parte o in favore di
controparti dislocate in località geograficamente non distanti fra
loro.
12.4. Ripetuti incassi o trasferimenti di fondi da parte o in favore
di se medesimo presso altre località.
12.5. Incassi o trasferimenti di fondi tramite uno o più agenti in
attività finanziaria dislocati in località distanti dalla residenza
o dal domicilio del cliente.
12.6. Ripetuti incassi o trasferimenti di fondi effettuati da agenti
in attività finanziaria a nome proprio o di soggetti contigui (ad
es. familiari o conviventi).
12.7. Ripetuti trasferimenti di fondi per importi unitari inferiori
alla soglia disposti a favore di un unico beneficiario da parte di
più ordinanti, specie se in un ristretto arco temporale, con
modalità che rivelano tecniche di frazionamento degli importi e
ricorso a possibili prestanome.

INDICATORI DI ANOMALIA RELATIVI ALLE OPERAZIONI IN STRUMENTI
FINANZIARI E AI CONTRATTI ASSICURATIVI

13. Operazioni in strumenti finanziari incoerenti con il profilo
economico, finanziario o patrimoniale del cliente ovvero, nel caso di
persone giuridiche, del gruppo di appartenenza, oppure effettuate con
modalità inusuali o illogiche, soprattutto se di ammontare
complessivamente rilevante, non adeguatamente giustificate da
specifiche esigenze.
13.1. Acquisto di strumenti finanziari (soprattutto di quote di un
fondo comune di investimento immobiliare) a prezzi sensibilmente
superiori rispetto ai correnti valori di mercato.
13.2. Frequenti operazioni in strumenti finanziari, anche in forma
frazionata, per importi complessivamente significativi effettuati con
regolamento in contanti ovvero senza che l'operazione transiti sul
rapporto.
13.3. Operazioni d'investimento su strumenti finanziari, ripetute o
di importo significativo, regolate con provvista proveniente da
intermediari insediati in uno dei Paesi o territori a rischio.
13.4. Frequenti operazioni di investimento a lungo termine in
strumenti finanziari immediatamente seguite dalla richiesta di
liquidare la posizione e di trasferire i relativi proventi.
13.5. Acquisto di un ingente ammontare di strumenti finanziari a
elevata liquidità seguito dalla richiesta di prestiti garantiti
dagli stessi strumenti finanziari.
13.6. Speculari e ripetute operazioni di acquisto e di vendita di
strumenti finanziari effettuate da due o più soggetti diversi tali
da prefigurare un'operazione concertata al fine di trasferirsi
disponibilità, soprattutto se avvengono a prezzi sensibilmente
diversi rispetto a quelli di mercato o sono aperte e chiuse in un
breve arco di tempo o hanno a oggetto strumenti scarsamente
negoziati.
13.7. Negoziazione di strumenti finanziari a limitata diffusione,
ripetuta o di importo
significativo, soprattutto se conclusa con controparti situate in
Paesi o territori a rischio.

14. Operazioni aventi a oggetto strumenti finanziari che si
caratterizzano per l'intestazione a favore di terzi ovvero per
l'intervento di soggetti diversi, qualora non siano in alcun modo
giustificati dai rapporti tra le parti.
14.1. Acquisto di rilevanti quantità di strumenti finanziari con
successiva richiesta di intestazione degli stessi a soggetti terzi,
anche tra loro collegati.
14.2. Numerose e frequenti operazioni di sottoscrizione e di rimborso
di strumenti finanziari di pertinenza di soggetti differenti regolate
su un unico rapporto intestato a una società fiduciaria.
14.3. Disinvestimento totale o parziale di strumenti finanziari con
trasferimento delle somme in piazze diverse da quelle originariamente
convenute o a favore di soggetti diversi dagli intestatari.
14.4. Sottoscrizione di quote a nome di un medesimo cliente con
regolamento della transazione
in favore della stessa società di gestione per il tramite di conti
intestati a soggetti diversi. 14.5. Acquisti frequenti o di importo
significativo di strumenti finanziari effettuati in nome o
per conto di soggetti residenti in uno dei Paesi o territori a
rischio.

15. Operazioni frequenti o di importo significativo effettuate su
strumenti finanziari non
dematerializzati, soprattutto se al portatore, in assenza di
plausibili giustificazioni.
15.1. Acquisto di strumenti finanziari non dematerializzati con
contestuale richiesta di consegna
fisica ovvero di trasferimento all'estero o a favore di altri
soggetti.
15.2. Richiesta di emissione di certificati al portatore
rappresentativi di quote di fondi, specie se immobiliari, con
contestuale richiesta di consegna fisica o di trasferimento
all'estero o a favore di altri soggetti.
15.3. Richiesta di restituzione di strumenti finanziari non
dematerializzati offerti in garanzia previa costituzione della
provvista necessaria all'acquisto di altri strumenti finanziari da
offrire in garanzia.
15.4. Presentazione di strumenti finanziari non dematerializzati per
l'incasso in contanti o per l'acquisto di altri strumenti finanziari
senza che l'operazione transiti sul conto del cliente, ovvero per il
deposito con contestuale richiesta di rilascio della relativa
dichiarazione di ricevuta.
15.5. Dismissione di numerosi strumenti finanziari detenuti in
portafoglio con richiesta di investimento della liquidità riveniente
in un unico strumento finanziario non dematerializzato.

16. Stipula di polizze assicurative vita o di rapporti di
capitalizzazione che risultano incoerenti
con il profilo del cliente o che presentano modalità inusuali,
specie se di ammontare
rilevante, ove non giustificate da specifiche esigenze rappresentate
dal cliente.
16.1. Stipula di polizza assicurativa che prevede la corresponsione
di premi di importo sproporzionato rispetto alla capacità economica
o all'attività svolta dal contraente.
16.2. Stipula di contratti di assicurazione sulla vita (ivi inclusi
quelli con finalità previdenziali e di fondi pensione aperti) o di
contratti di capitalizzazione secondo tipologie non adeguate all'età
o alle condizioni di salute del contraente.
16.3. Stipula di più polizze assicurative, in un ristretto arco
temporale, che prevedono il pagamento di premi singolarmente
inferiori alle soglie di legge ma complessivamente rilevanti,
soprattutto se effettuati presso numerosi intermediari assicurativi
della stessa Compagnia.
16.4. Stipula di più polizze assicurative sulla vita della medesima
persona in un arco temporale ristretto presso la medesima Compagnia o
presso più Compagnie attraverso il medesimo intermediario
assicurativo.

17. Operazioni attinenti a polizze assicurative vita o a rapporti di
capitalizzazione effettuate frequentemente o per importi rilevanti
dal contraente in nome o a favore di terzi ovvero da terzi in nome o
a favore del contraente, qualora i rapporti personali, commerciali o
finanziari tra le parti non risultino giustificati.
17.1. Designazione di molteplici beneficiari per una medesima
polizza, qualora la designazione non sia avvenuta attraverso il
riferimento agli eredi legittimi o testamentari, ovvero stipula di
molteplici polizze con beneficiari diversi.
17.2. Richiesta di pagamento da parte del contraente a favore di un
terzo in assenza di motivazioni giustificate dai rapporti fra le
parti.
17.3. Richiesta di liquidazione di una polizza assicurativa al
portatore effettuata da un soggetto che non risulti collegabile al
contraente originario.
17.4. Pagamento del premio effettuato da soggetti terzi privi di
legame con il contraente.
17.5. Pagamento del premio effettuato da un soggetto estero, specie
se avente sede in uno dei Paesi o territori a rischio, a fronte di
una polizza con contraente persona fisica.
17.6. Polizze in cui i soggetti assumono di volta in volta posizioni
diverse, non giustificate da rapporti interpersonali (ad esempio, il
contraente/assicurato di una polizza è il beneficiario di un'altra
in cui figura come contraente/assicurato il beneficiario della prima
polizza).
17.7. Richiesta di un prestito all'intermediario assicurativo in data
prossima a quella di stipula di una polizza a premio unico di importo
rilevante, nella misura massima prevista dal contratto, da erogare a
un soggetto terzo.

18. Pagamenti di premi relativi a polizze assicurative vita o a
rapporti di capitalizzazione con modalità inusuali o illogiche,
specie se di ingente ammontare, non giustificati da specifiche
esigenze rappresentate dal cliente.
18.1. Versamento del corrispettivo in contanti o a valere su un conto
detenuto all'estero.
18.2. Pagamento del premio per importo superiore al dovuto e
successiva richiesta di rimborso per l'eccedenza a favore di un
terzo.
18.3. Versamenti aggiuntivi di importo sproporzionato rispetto alla
capacità economica o all'attività svolta dal contraente.
18.4. Cambi del contraente o del beneficiario di una polizza
assicurativa poco dopo la relativa stipula ovvero poco prima del
pagamento della prestazione.

19. Riscatto o liquidazione di polizze assicurative vita o di
rapporti con modalità inusuali o illogiche, non giustificati da
specifiche esigenze rappresentate dal cliente.
19.1. Richiesta di liquidazione (recesso o riscatto) di una polizza
assicurativa effettuata poco
dopo che sia sorto il diritto alla medesima, specie se in contanti e
a condizioni sfavorevoli. 19.2. Liquidazione, in un breve arco
temporale, di prestazioni relative a molteplici polizze con
medesimo beneficiario.
19.3. Frequenti o rilevanti riscatti o prestiti, soprattutto se
richiesti in contanti o effettuati su più polizze o che comportino
l'accettazione di condizioni non convenienti.
19.4. Riscatto di un contratto a premi annui o ricorrenti, di importo
esiguo e successiva stipula di un nuovo contratto a premio unico di
importo elevato.
19.5. Richiesta di liquidazione delle prestazioni, in assenza di
specifica previsione contrattuale, in uno dei Paesi o territori a
rischio.
19.6. Esercizio del diritto di revoca ovvero del diritto di recesso
su polizze assicurative a premio unico di rilevante importo ovvero
per le quali è stato pagato un primo premio di rilevante importo.


INDICATORI DI ANOMALIA RELATIVI AL FINANZIAMENTO DEL TERRORIRSMO
20. Operazioni che, per il profilo soggettivo di chi le richiede
ovvero per le modalità inusuali
della movimentazione, appaiono riconducibili a fenomeni di
finanziamento del terrorismo.
20.1. Operazioni richieste da soggetto censito(2) o notoriamente
contiguo (ad esempio familiare o convivente) a soggetti censiti
ovvero con controparti censite nelle liste delle persone o degli enti
associati ad attività di finanziamento del terrorismo(3).

(2) Qualora i soggetti riconducibili al finanziamento del
terrorismo siano specificamente designati all'interno di
regolamenti comunitari ovvero in appositi decreti emanati dal
Ministero dell'economia e delle finanze dovranno essere applicati
gli obblighi di congelamento, ai sensi del decreto legislativo 22
giugno 2007, n. 109.
(3) Le liste pubbliche in materia di contrasto al finanziamento del
terrorismo sono consultabili mediante link sul sito:
"http://www.bancaditalia.iVW/terrorismo/liste".
20.2. Operazioni richieste da cliente notoriamente sottoposto a
indagini inerenti fatti di terrorismo, ovvero notoriamente contiguo
(ad esempio familiare o convivente) a soggetti sottoposti a tali
indagini ovvero con controparti note per le medesime circostanze.
20.3. Movimentazione caratterizzata da flussi d'importo significativo
in un ristretto periodo di tempo, incoerente con il profilo economico
o con l'attività svolta dal cliente, caratterizzata da bonifici in
entrata e in uscita da e verso aree geografiche considerate a rischio
di finanziamento del terrorismo ovvero sottoposte a sanzioni
economiche internazionali.
20.4. Operatività caratterizzata dall'invio di fondi verso gli
stessi beneficiari effettuata da soggetti che sembrano agire
separatamente ovvero dall'invio di fondi da parte degli stessi
ordinanti a favore di più soggetti che sembrano agire separatamente,
qualora tali soggetti presentano gli stessi dati informativi (ad es.
indirizzi, numeri di telefono).

21. Operazioni che, per le modalità inusuali della movimentazione o
l'incoerenza con il profilo economico di chi le richiede, appaiono
riconducibili all'abuso di organizzazioni non profit a scopo di
finanziamento del terrorismo.
21.1. Transazioni effettuate da organizzazioni non profit ovvero da
organizzazioni non governative che, per le loro caratteristiche (ad
es. tipologie di imprese beneficiarie o aree geografiche di
destinazione dei trasferimenti di fondi effettuati), risultano
manifestamente incongruenti con l'attività dichiarata.
21.2. Movimentazione caratterizzata da flussi d'importo significativo
in un ristretto periodo di tempo che coinvolge più organizzazioni
non profit che presentano tra loro connessioni non giustificate,
quali ad esempio la condivisione dell'indirizzo, dei rappresentanti o
del personale, ovvero la titolarità di molteplici conti
riconducibili a nominativi ricorrenti.
21.3. Ripetuti accrediti su conti intestati ad associazioni e
fondazioni, a titolo di donazione, raccolte o simili, di ammontare
complessivo consistente e non adeguatamente giustificato, specie se
effettuati prevalentemente in contanti, a cui fa seguito il
trasferimento della maggior parte dei fondi raccolti verso aree
geografiche in cui vengono svolte abitualmente attività e iniziative
di sviluppo o sostegno di attività di finanziamento del terrorismo.