Serie Generale n. 304 del 31-12-1998
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO, DEL BILANCIO E DELLA PROGRAMMAZIONE ECONOMICA
MINISTERO DEL TESORO, DEL BILANCIO E DELLA PROGRAMMAZIONE ECONOMICA
DECRETO 21 dicembre 1998
Rilevazione dei tassi effettivi globali medi ai fini dell'applicazione della legge sull'usura. (GU Serie Generale n.304 del 31-12-1998)

IL MINISTRO DEL TESORO, DEL BILANCIO
E DELLA PROGRAMMAZIONE ECONOMICA
Vista la legge 7 marzo 1996, n. 108, recante disposizioni in
materia di usura e, in particolare, l'art. 2, comma 1, in base al
quale "il Ministro del tesoro, sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio
italiano dei cambi, rileva trimestralmente il tasso effettivo globale
medio, comprensivo di commissioni, di remunerazioni a qualsiasi
titolo e spese, escluse quelle per imposte e tasse, riferito ad anno
degli interessi praticati dalle banche e dagli intermediari
finanziari iscritti negli elenchi tenuti dall'Ufficio italiano dei
cambi e dalla Banca d'Italia ai sensi degli articoli 106 e 107 del
decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, nel corso del trimestre
precedente per operazioni della stessa natura";
Visto il proprio decreto del 22 settembre 1998, recante la
"Classificazione delle operazioni creditizie per categorie omogenee,
ai fini della rilevazione dei tassi effettivi globali medi praticati
dagli intermediari finanziari";
Visto da ultimo il proprio decreto del 24 settembre 1998,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 228 del 30 settembre 1998 e,
in particolare, l'art. 3, comma 3, che attribuisce alla Banca
d'Italia e all'Ufficio italiano dei cambi il compito di procedere per
il trimestre 1 luglio 1998-30 settembre 1998 alla rilevazione dei
tassi effettivi globali medi praticati dalle banche e dagli
intermediari finanziari;
Avute presenti le "istruzioni per la rilevazione del tasso
effettivo globale medio ai sensi della legge sull'usura" emanate
dalla Banca d'Italia nei confronti delle banche e degli intermediari
finanziari iscritti nell'elenco speciale previsto dall'art. 107 del
decreto legislativo n. 385/1993 (pubblicate nella Gazzetta Ufficiale
n. 228 del 30 settembre 1998) e dall'Ufficio italiano dei cambi nei
confronti degli intermediari finanziari iscritti nell'elenco generale
di cui all'art. 106 del medesimo decreto legislativo;
Vista la rilevazione dei valori medi dei tassi effettivi globali
segnalati dalle banche e dagli intermediari finanziari con
riferimento al periodo 1 luglio 1998-30 settembre 1998 e tenuto conto
della variazione del valore medio del tasso ufficiale di sconto nel
periodo successivo al trimestre di riferimento;
Sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi;
Decreta:
Art. 1.
1. I tassi effettivi globali medi, riferiti ad anno, praticati
dalle banche e dagli intermediari finanziari, determinati ai sensi
dell'art. 2, comma 1, della legge 7 marzo 1996, n. 108, relativamente
al trimestre 1 luglio 1998-30 settembre 1998, sono indicati nella
tabella riportata in allegato (allegato A).
2. I tassi non sono comprensivi della commissione di massimo
scoperto eventualmente applicata. La percentuale media della
commissione di massimo scoperto rilevata nel trimestre di riferimento
è riportata separatamente in nota alla tabella.

Art. 2.
1. Il presente decreto entra in vigore il 1 gennaio 1999.
2. A decorrere dalla data di entrata in vigore del presente decreto
e fino al 31 marzo 1999, ai fini della determinazione degli interessi
usurari ai sensi dell'art. 2, comma 4, della legge 7 marzo 1996, n.
108, i tassi riportati nella tabella indicata all'art. 1 del presente
decreto devono essere aumentati della metà.

Art. 3.
1. Le banche e gli intermediari finanziari sono tenuti ad affiggere
in ciascuna sede o dipendenza aperta al pubblico in modo facilmente
visibile la tabella riportata in allegato (allegato A).
2. Le banche e gli intermediari finanziari al fine di verificare il
rispetto del limite di cui all'art. 2, comma 4, della legge 7 marzo
1996, n. 108, si attengono ai criteri di calcolo delle "istruzioni
per la rilevazione del tasso effettivo globale medio ai sensi della
legge sull'usura" emanate dalla Banca d'Italia e dall'Ufficio
italiano dei cambi.
3. La Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi procedono per
il trimestre 1 ottobre 1998-31 dicembre 1998 alla rilevazione dei
tassi effettivi globali medi praticati dalle banche e dagli
intermediari finanziari con riferimento alle categorie di operazioni
indicate nel decreto del Ministro del tesoro del 22 settembre 1998.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 21 dicembre 1998
Il Ministro: Ciampi

ALLEGATO A
RIVELAZIONE DEI TASSI DI INTERESSE EFFETTIVI GLOBALI MEDI AI FINI
DELLA LEGGE SULL'USURA (*)
MEDIE ARITMETICHE DEI TASSI SULLE SINGOLE OPERAZIONI DELLE BANCHE
E DEGLI INTERMEDIARI FINANZIARI NON BANCARI, CORRETTE PER LA
VARIAZIONE DEL VALORE MEDIO DEL TASSO UFFICIALE DI SCONTO
PERIODO DI RIFERIMENTO DELLA RIVELAZIONE:
1 LUGLIO - 30 SETTEMBRE 1998
APPLICAZIONE DAL 1 GENNAIO FINO AL 31 MARZO 1999
_____________________________________________________________________
CATEGORIE DI OPERAZIONI CLASSI DI IMPORTO TASSI MEDI
(in milioni di lire) (su base annua)
APERTURE DI CREDITO IN CONTO
CORRENTE (1) (**) fino a 10 12,84
oltre 10 9,96
ANTICIPI, SCONTI COMMERCIALI E
ALTRI FINANZIAMENTI fino a 10 9,33
ALLE IMPRESE EFFETTUATI DALLE
BANCHE (2) (**) oltre 10 7,66
FACTORING fino a 100 9,15
oltre 100 7,80
CREDITI PERSONALI E ALTRI
FINANZIAMENTI ALLE FAMIGLIE
EFFETTUATI DALLE BANCHE (4) 11,68
ANTICIPI, SCONTI COMMERCIALI,
CREDITI PERSONALI E ALTRI fino a 10 24,22
FINANZIAMENTI EFFETTUATI
DAGLI INTERMEDIARI NON
BANCARI (5) (**) oltre 10 17,77
PRESTITI CONTRO CESSIONE DEL
QUINTO DELLO STIPENDIO (6) fino a 10 18,70
oltre 10 14,51
LEASING (7) fino a 10 17,62
da 10 a 50 10,89
da 50 a 100 8,79
oltre 10 6,85
CREDITO FINALIZZATO ALL'ACQUISTO
RATEALE (8) fino a 2,5 27,47
da 2,5 a 10 18,11
oltre 10 12,25
MUTUI (9) 5,80
_____________________________________________________________________
AVVERTENZA: AI FINI DELLA DETERMINAZIONE DEGLI INTERESSI USURARI AI
SENSI DELL'ART. 2 DELLA LEGGE N. 108/96, I TASSI RILEVATI DEVONO
ESSERE AUMENTATI DELLA METÀ
(*) Per i criteri di rivelazione dei dati e di compilazione della
tabella si veda la nota metodologica.
(**) I tassi non comprendono la commissione di massimo scoperto che,
nella media delle operazioni rilevate, si ragguaglia a 0,42 punti
percentuali.
Legenda delle categorie di operazioni
(Decreto del Ministro del Tesoro del 22.9.1998; Istruzioni
applicative della Banca d'Italia e dell'Ufficio dei cambi):
(1) Aperture di credito in conto corrente con e senza garanzia.
(2) Banche: finanziamenti per anticipi su crediti e documenti -
sconto di portafoglio commerciale;
altri finanziamenti a breve e a medio e lungo termine alle unità
produttive private.
(3) Factoring: anticipi su crediti acquistati e su crediti futuri.
(4) Banche: crediti personali, a breve e a medio e lungo termine,
altri finanziamenti alle famiglie di consumatori, a breve e a medio
termine.
(5) Intermediari finanziari non bancari: finanziamenti per anticipi
su crediti e documenti - sconto di portafoglio commerciale; crediti
personali, a breve e a medio e lungo termine; altri finanziamenti a
famiglie di consumatori e unità produttive private, a breve e a
medio e lungo termine.
(6) Prestiti contro cessione del quinto dello stipendio; i tassi si
riferiscono ai finanziamenti erogati ai sensi del D.P.R. n. 180 del
1950 o secondo schemi contrattuali ad esso assimilanbili.
(7) Leasing con durata fino e oltre i tre anni.
(8) Credito finalizzato all'acquisto di beni di consumo.
(9) Mutui a tasso fisso e variabile con garanzia reale.
RILEVAZIONE DEI TASSI DI INTERESSE EFFETTIVI GLOBALI MEDI AI FINI
DELLA LEGGE SULL'USURA
Nota metodologica
La legge 7 marzo 1996, n. 108, volta a contrastare il fenomeno
dell'usura, prevede che siano resi noti con cadenza trimestrale i
tassi effettivi globali medi, comprensivi di commissioni, spese e
remunerazioni a qualsiasi titolo connesse col finanziamento,
praticati dalle banche e dagli intermediari finanziari.
Il decreto del Ministro del tesoro del 22 settembre 1998,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 225 del 26 settembre 1998, ha
ripartito le operazioni di credito in categorie omogenee attri buendo
alla Banca d'Italia e all'Ufficio italiano dei cambi il compito di
rilevare i tassi.
La rilevazione dei dati per ciascuna categoria riguarda le medie
aritmetiche dei tassi praticati sulle operazioni censite nel
trimestre di riferimento. Essa e condotta per classi di importo;
limitatamente a talune categorie e data rilevanza alla durata,
all'esistenza di garanzie e alla natura della controparte. Non sono
incluse nella rilevazione alcune fattispecie di operazioni condotte a
tassi che non riflettono le condizioni del mercato (ad es..
operazioni a tassi agevolati in virtù di provvedimenti legislativi).
Per le operazioni di "credito personale", "credito finalizzato",
"leasing", "mutuo", "altri finanziamenti" e "prestiti contro cessione
del quinto dello stipendio" i tassi rilevati si riferiscono ai
rapporti di finanziamento accesi nel trimestre; per esse e adottato
un indicatore del costo del credito analogo al TAEG definito dalla
normativa comunitaria sul credito al consumo. Per le "apature di
credito in conto corrente", gli "anticipi su crediti e sconto di
portafoglio commerciale" e il "factoring" - i cui tassi sono
continuamente sottoposti a revisione - vengono rilevati i tassi
praticati per tutte le operazioni in essere nel trimestre, computati
sulla base dell'effettivo utilizzo.
La commissione di massimo scoperto non è compresa nel calcolo del
tasso ed è oggetto di autonoma rilevazione e pubblicazione nella
misura media praticata. La rilevazione interessa l'intero sistema
bancario e il complesso degli intermediari finanziari iscritti
nell'elenco previsto dall'articolo 107 del Testo unico bancario.
I dati relativi agli intermediari finanziari iscritti nell'elenco
di cui all'articolo 106 del medesimo testo unico sono stimati sulla
base di una rilevazione campionaria Nella costruzione del campione si
tiene conto delle variazioni intervenute nell'universo di riferimento
rispetto alla precedente rilevazione. La scelta degli in termediari
presenti I nel campione avviene per estrazione casuale e riflette la
distribuzione per area geografica Mediante opportune tecniche di
stratificazione dei dati, il numero di operazioni rilevate viene
esteso all'intero universo attraverso l'utilizzo di coefficienti di
espansione, calcolati come rapporto tra la numerosità degli strati
nell'universo e quella degli strati del campione.
La Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi procedono ad
aggregazioni tra dati omogenei al fine di agevolare la consultazione
e l'utilizzo della rilevazione. La tabella - che è stata definita
sentiti la Banca d'Italia e l'Ufficio italiano dei cambi - è
composta da 19 tassi che fanno riferimento alle predette categorie di
operazioni.
Le categorie di finanziamento riportate nella tabella sono
definite con siderando l'omogeneità delle operazioni evidenziata
dalle forme tecniche adottate e dal livello dei tassi di mercato
rilevati.
Le classi di importo riportate nella tabella sono aggregate sulla
base della distribuzione delle operazioni tra le diverse classi
presenti nella rilevazione statistica; lo scostamento dei tassi
aggregati rispetto al dato segnalato per ciascuna classe di importo
è contenuto.
I mercati nei quali operano le banche e gli intermediari
finanziari si differenziano talvolta in modo significativo in
relazione alla natura e alla rischiosità delle operazioni. Per
tenere conto di tali specificità, alcune categorie di operazioni
sono evidenziate distintamente per le banche e gli intermediari
finanziari.
Data la metodologia della segnalazione, i tassi d'interesse
bancari riportati nella tabella differiscono da quelli rilevati dalla
Banca d'Italia nell'ambito delle statistiche decadali e di quelle
della Centrale dei rischi, orientate ai fini dell'analisi economica e
dell'esame della congiuntura Ambedue le rilevazioni si riferiscono a
campioni, tra loro diversi, di banche; i tassi decadali non sono
comprensivi degli oneri e delle spese connessi col finanziamento e
sono ponderati con l'importo delle operazioni; i tassi della Centrale
da rischi si riferiscono alle operazioni di finanziamento di importo
superiore a 150 milioni.
Secondo quanto previsto dalla legge, i tassi medi rilevati sono
stati corretti in relazione alla variazione del valore medio del
tasso ufficiale di sconto nel periodo successivo al trimestre di
riferimento.
Dopo aver aumentato i tassi della metà, così come prescrive la
legge, si ottiene il limite oltre il quale gli interessi sono da
considerarsi usurari.