Serie Generale n. 88 del 14-4-1992
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 11 marzo 1992
Regolamento dei rapporti Tesoro-Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario del prestito obbligazionario della Repubblica italiana per l'importo di ECU 2,5 miliardi scadente nel 2011. (GU Serie Generale n.88 del 14-04-1992)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto n. 348309 del 28 febbraio 1991, registrato alla
Corte dei conti il 2 marzo 1991, registro n. 8 Tesoro, foglio n. 259,
con il quale, ai sensi e per gli effetti delle leggi ivi citate in
premessa, si è disposta un'emissione sul mercato internazionale di
titoli del Tesoro per l'importo di 2.500.000.000 di ECU, ad un tasso
di interesse fisso pari al 9,25% e con scadenza nel mese di marzo
2011;
Visto l'art. 8 del decreto ministeriale sopra indicato, con il
quale, tra l'altro, è stata affidata alla Banca d'Italia
l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle cedole ed
al rimborso dei titoli emessi, prevedendosi che i rapporti
conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con separato
decreto ministeriale;
Decreta:
Art. 1.
Il pagamento degli interessi e il rimborso dei titoli saranno
effettuati in ECU dalla banca "Fiscal Agent", incaricata dal
Ministero del tesoro del servizio finanziario del prestito,
attualmente la Banque Paribas di Lussemburgo.

Art. 2.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alla
menzionata banca, non più tardi delle ore 10 (ora di Lussemburgo) di
ciascuna "data di pagamento", i fondi in ECU occorrenti per il
servizio finanziario medesimo, il Tesoro metterà a disposizione
della Banca d'Italia un importo provvisorio in lire, almeno dieci
giorni prima della "data di pagamento", che risulterà fissata
secondo quanto previsto nei "termini e condizioni" del prestito.
Detto importo verrà conteggiato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del rapporto di cambio disponibile al
momento della determinazione e verrà comunicato al Tesoro quindici
giorni prima della messa a disposizione dei fondi in lire.
I fondi in lire rimessi dal Tesoro, mediante mandato di pagamento
sulla sezione di Roma della tesoreria provinciale dello Stato a
favore della Banca d'Italia - Amministrazione centrale, verranno
accreditati in un apposito conto provvisorio infruttifero aperto
presso l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia denominato:
"Ministero del tesoro - Prestito in ECU emesso il 7 marzo 1991 -
9,25% 2.500 milioni di ECU".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio infruttifero,
l'ammontare necessario di ECU da trasferire, al cambio vigente in
Italia due giorni lavorativi precedenti la "data di pagamento", cioè
la data di messa a disposizione degli ECU alla menzionata banca.
L'eventuale differenza a debito o a credito del Tesoro verrà
immediatamente regolata.

Art. 3.
Pure con le modalità di cui all'art. 2 verranno rimessi i fondi
per pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a fronte
di impegni comunque derivanti dall'accordo sopra menzionato.
Inoltre, sempre alle stesse scadenze e con le stesse modalità,
verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di rimborso spese,
un importo forfettario annuo di L. 2.000.000.
La prima provvista fondi sarà effettuata con riferimento al
pagamento degli interessi annuali di scadenza 7 marzo 1992,
comprensiva anche di detto compenso.

Art. 4.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1993,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 5.
In relazione ai termini di prescrizione, per gli interessi cinque
anni dalla data di scadenza del pagamento e per il capitale dieci
anni dalla data stabilita per il rimborso, i fondi in valuta
eventualmente non utilizzati e restituiti dal "Fiscal Agent" saranno
messi a disposizione del Ministero del tesoro.
La Banca d'Italia, su richiesta del Ministero del tesoro -
Direzione generale del Tesoro, provvederà a negoziare contro lire i
fondi in ECU non utilizzati e a versare il relativo controvalore
all'entrata del bilancio statale.

Art. 6.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito, nonchè il conto da aprirsi presso
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia devono intendersi
esenti da imposte di registro, di bollo e dalle tasse sulle
concessioni governative.

Art. 7.
Le spese di cui al precedente art. 3 faranno carico al cap. 4435
dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro per
l'anno finanziario 1992, ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1992 è, prevedibilmente, di
L. 2.000.000.
Il presente decreto verrà inviato alla Corte dei conti per la
registrazione e sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 11 marzo 1992
Il Ministro: CARLI
Registrato alla Corte dei conti il 25 marzo 1992
Registro n. 13 Tesoro, foglio n. 163