Serie Generale n. 190 del 13-8-1988
CIRCOLARI
UFFICIO ITALIANO DEI CAMBI
UFFICIO ITALIANO DEI CAMBI
CIRCOLARE 15 luglio 1988, n. 1
Disposizioni valutarie relative ad operazioni finanziarie Decreto ministeriale 13 giugno 1988, n. 211. (GU Serie Generale n.190 del 13-08-1988)

A seguito delle richieste di chiarimenti pervenute dopo
l'emanazione del decreto ministeriale n. 211 del 13 giugno 1988 circa
il contenuto dello stesso, il Ministero del commercio con l'estero ha
precisato quanto segue:
a) il limite di L. 5.000.000 degli assegni in lire interne, di
cui all'art. 1, comma 2, lettera a), del decreto ministeriale n.
211/88, va riferito al singolo assegno. È consentito, pertanto, ai
residenti emettere più assegni anche in relazione ad una medesima
operazione.
Resta fermo il rispetto di eventuali limiti inferiori stabiliti
dalla vigente normativa per talune causali.
Il rispetto delle condizioni stabilite dall'art. 1, comma 2,
lettera a), del decreto ministeriale n. 211/88 per l'emissione di
assegni in lire interne consente il riconoscimento immediato
dell'importo in favore dell'originario prenditore non residente. In
mancanza delle suddette condizioni ed in presenza di assegni di
importo non superiore a L. 5.000.000, alla fattispecie si applicano
le disposizioni di cui all'art. 65 del decreto ministeriale 12 marzo
1981, opportunamente modificate. Pertanto, in quest'ultimo caso, la
banca abilitata potrà procedere al riconoscimento delle somme in
favore del beneficiario non residente previo accertamento, nei modi
prescritti, della regolarità dell'operazione sottostante. Nel caso
in cui non siano accertate irregolarità relative all'operazione
sottostante, non deve essere effettuata segnalazione di inadempienza
all'Ufficio italiano dei cambi;
b) le banche abilitate possono procedere senz'altro al
regolamento in favore del non residente beneficiario degli assegni
onde trattasi, anche mediante accreditamento nei conti esteri,
prescindendo dalla documentazione relativa alla sottostante
operazione, che - solo nel caso di importi superiori a L. 2.115.000 -
deve essere conservata dai residenti emittenti gli assegni per il
periodo di un anno dalla data di emissione, fatti salvi gli obblighi
di mantenimento agli atti per periodi maggiori di detta
documentazione derivanti da normative diverse da quella valutaria;
c) i residenti possono girare a non residenti assegni in lire
interne emessi in loro favore da altri residenti semprechè siano
rispettate le condizioni previste dall'art. 1, comma 2, lettera a),
del decreto ministeriale n. 211/88;
d) è consentito procedere all'accreditamento dei conti intestati
a non residenti con mezzi di pagamento in valuta fino a L. 5.000.000
e con banconote italiane fino a L. 1.000.000 senza necessità della
previa documentazione circa l'avvenuta importazione ovvero la
legittimità dell'acquisizione;
e) le banche abilitate possono procedere alle assegnazioni ai
sensi dell'art. 1, comma 1, lettera b), del decreto ministeriale n.
211/88 previa esibizione di un documento valido per l'espatrio e, ai
sensi dell'art. 1, comma 1, lettera c), del suddetto decreto sulla
base di una dichiarazione di responsabilità del richiedente
residente, che è, in tal caso, tenuto a conservare per un anno la
relativa documentazione. Quest'ultima procedura è applicabile per i
trasferimenti da effettuare ai sensi della causale 52 dell'allegato A
al decreto ministeriale 12 marzo 1981, quando richiesti da soggetti
diversi da agenzie turistiche o organizzazioni similari. La procedura
semplificata in materia di assegnazioni introdotta con il decreto
ministeriale n. 211/88 deve ritenersi sostitutiva di quella
stabilita, in materia di assegnazioni, nelle causali 49 c) e 49 d)
del predetto allegato;
f) la facoltà conferita ai residenti di intrattenere conti
all'estero su cui far confluire una molteplicità di pagamenti
implica anche la possibilità, per i beneficiari dei trasferimenti,
di riaccreditare le banche non residenti degli importi da esse
riconosciuti che non risultino disponibili presso i debitori
effettivi;
g) è confermato il carattere sostitutivo della dichiarazione
rilasciata dall'operatore residente che deve corrispondere un
compenso di mediazione in favore di non residente, ferma restando la
possibilità per le banche di chiedere la documentazione ritenuta
necessaria;
h) le condizioni previste dalla lettera C) dell'art. 12 del
decreto ministeriale 12 marzo 1981 devono essere osservate anche per
la corresponsione in favore di non residenti di compensi di
mediazione.
Relativamente ai compensi di intermediazione di cui alla causale 8
b), resta subordinato ad autorizzazione dell'Ufficio italiano dei
cambi il trasferimento di somme a titolo di anticipazione a fronte di
affari da concludere, mentre è liberamente effettuabile il
trasferimento di somme contrattualmente previste in via forfettaria;
i) le carte di credito possono essere utilizzate all'estero senza
limiti d'importo per l'acquisizione degli stessi beni e servizi
acquistabili con i mezzi di pagamento di cui all'art. 1, comma 1, del
decreto ministeriale n. 211/88.
Nel caso di utilizzo della carta di credito, in occasione del
medesimo viaggio all'estero, per importi superiori al controvalore di
L. 2.115.000 i residenti devono conservare agli atti per il periodo
di un anno la documentazione relativa alle spese sostenute;
l) devono intendersi superate le disposizioni di cui all'art. 61
del decreto ministeriale 12 marzo 1981 e relative norme di attuazione
laddove limitano al controvalore di L. 20.000.000 l'esportazione di
assegni in valuta rilasciati dalle banche abilitate a regolamento di
operazioni autorizzate.
Il direttore: SCORDINO