Serie Generale n. 57 del 8-3-1991
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 31 dicembre 1990
Regolamento dei rapporti Tesoro-Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario della tranche "B", dell'importo di yen 150 miliardi, del prestito obbligazionario della Repubblica italiana per l'importo di complessivi yen 300 miliardi scadente nel 1992. (GU Serie Generale n.57 del 08-03-1991)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto ministeriale n. 67522, in data 31 ottobre 1987,
registrato alla Corte dei conti, con il quale è stata disposta - per
le finalità di cui all'art. 38 della legge 30 marzo 1981, n. 119, e
successive modificazioni - un'emissione sul mercato internazionale di
titoli del Tesoro per l'importo complessivo di yen giapponesi 300
miliardi, articolata in due "tranches", denominate "A" e "B", di
ammontare pari a yen 150 miliardi ciascuna;
Visto il decreto ministeriale n. 250549, in data 26 febbraio 1988,
registrato alla Corte dei conti, con il quale - in applicazione
dell'art. 8 del decreto n. 67522 sopra citato - sono stati regolati i
rapporti fra il Tesoro e la Banca d'Italia in ordine al servizio
finanziario del prestito sopra citato;
Visto il decreto ministeriale n. 571189, in data 19 ottobre 1989,
registrato alla Corte dei conti, con il quale, ai sensi e per gli
effetti dell'art. 8, ultimo comma, della legge 22 dicembre 1984, n.
887, è stato autorizzato il rimborso anticipato della tranche "A"
del suddetto prestito;
Visto il decreto ministeriale n. 192085, in data 29 gennaio 1990,
registrato alla Corte dei conti, con il quale è stata autorizzata la
stipula di un contratto di "swap" - in seguito sottoscritto con la
Norinchukin Bank il 15 febbraio 1990 - per effetto del quale il
Tesoro ha sostituito i pagamenti in yen a tasso fisso relativi alla
tranche "B" del prestito citato, con pagamenti in dollari a tasso
variabile, alle condizioni indicate nel decreto medesimo;
Considerata la necessità, attesa l'avvenuta ristrutturazione del
debito del Tesoro per mezzo della descritta operazione di "swap", di
procedere ad una nuova regolamentazione - sostitutiva di quella
stabilita con il decreto ministeriale n. 250549 del 26 febbraio 1988
- dei rapporti tra il Tesoro stesso e la Banca d'Italia in ordine al
servizio finanziario del prestito obbligazionario, relativamente alla
residua tranche "B";
Decreta:
Art. 1.
La Citibank, in qualità di Fiscal Agent di cui al "Fiscal Agency
Agreement" del 18 novembre 1987, provvederà alla corresponsione in
rate annuali posticipate degli interessi, al tasso fisso del 5,75%,
nonchè al rimborso dei titoli, alla scadenza del 18 febbraio 1992.

Art. 2.
La Banca d'Italia trasferirà alla Citibank, non più tardi delle
ore 10,00 (ora di Tokyo) del giorno di ciascuna "data di pagamento",
fissata secondo quanto previsto nel "Fiscal Agency Agreement"
stipulato il 18 novembre 1987, i fondi in yen occorrenti per il
servizio finanziario. Per tali versamenti la Banca d'Italia
utilizzerà, a partire dalla scadenza di febbraio 1991, gli importi
in yen che saranno rimessi sotto la stessa "data di pagamento" dalla
Norinchukin Bank, sulla base del contratto di "swap" stipulato con il
Ministero del tesoro il 15 febbraio 1990, giusta decreto indicato in
premessa.

Art. 3.
In relazione al citato accordo di "swap" e a quanto previsto
dall'art. 1 del decreto ministeriale 29 gennaio 1990, la Banca
d'Italia provvederà a rimettere alla menzionata Norinchukin Bank,
con le modalità indicate al successivo art. 4:
con cadenza semestrale e in via posticipata, a partire dal 18
agosto 1990 e fino alla scadenza del prestito, sotto ciascuna "data
di pagamento" che risulterà fissata secondo le modalità previste in
detto contratto di "swap", un importo in dollari USA determinato
applicando il LIBOR a sei mesi, diminuito di 110 centesimi,
sull'ammontare di dollari USA 1.037.703.217;
alla scadenza del 18 febbraio 1992, l'ammontare di dollari USA
1.037.703.217.
La Norinchukin Bank rimetterà alla Banca d'Italia:
con cadenza annuale, e in via posticipata, a partire dal 18
febbraio 1991 e fino alla scadenza del prestito, un importo
determinato applicando il tasso fisso del 5,75% sull'ammontare di yen
150 miliardi;
alla scadenza del 18 febbraio 1992 l'ammontare di yen 150
miliardi.
La Banca d'Italia utilizzerà dette rimesse in yen per effettuare i
trasferimenti di valuta dovuti alla "Citibank" per il pagamento degli
interessi ed il rimborso dei titoli ai sensi del precedente art. 1.

Art. 4.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alla
Norinchukin Bank, non più tardi delle ore 10,00 (ora di Tokyo) del
giorno di ciascuna "data di pagamento", i fondi in dollari USA
previsti all'art. 3, il Tesoro metterà a disposizione della Banca
d'Italia un importo provvisorio in lire, almeno dieci giorni prima di
ciascuna "data di pagamento".
Detto importo verrà conteggiato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del rapporto di cambio disponibile al
momento della determinazione e del LIBOR comunicato dalla citata
banca estera; tale ammontare in lire verrà reso noto al Tesoro
quindici giorni prima della messa a disposizione dei fondi.
I fondi in lire saranno rimessi dal Tesoro mediante mandato di
pagamento sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore
della Banca d'Italia, estinguibile con accreditamento in conto. Le
somme saranno accreditate in un apposito conto provvisorio
infruttifero aperto presso l'Amministrazione centrale della Banca
d'Italia, denominato: "Ministero del tesoro - Prestito in yen emesso
il 18 novembre 1987 - tranche "B" 5,75% di 150 miliardi di yen".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio infruttifero,
l'ammontare necessario di dollari USA da trasferire, al cambio
vigente in Italia due giorni lavorativi precedenti ciascuna "data di
pagamento", cioè la data di messa a disposizione dei fondi alla
indicata banca estera.
La prima provvista fondi sarà effettuata con riferimento alla
scadenza del 18 agosto 1990, come stabilito nel contratto di "swap"
del 15 febbraio 1990 e previsto nell'art. 3 del presente accordo.

Art. 5.
Pure con le modalità di cui all'art. 4 verranno forniti i fondi
per i pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a
fronte di impegni comunque derivanti dagli accordi sopra menzionati.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di L. 10.000.000,
corrisposti in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento" del
mese di febbraio di ogni anno di vita residua del prestito a partire
dal 18 febbraio 1991.

Art. 6.
Entro il mese di giugno di ogni anno, a partire dal 1991,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 7.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito, nonchè il conto aperto presso
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia devono intendersi
esenti da imposte di registro e di bollo e dalle tasse sulle
concessioni governative.

Art. 8.
Le spese di cui al precedente art. 5 faranno carico al cap. 4435
dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro per
l'anno finanziario 1991, ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1991 è, prevedibilmente, di
L. 12.000.000.
Il presente decreto verrà inviato alla Corte dei conti per la
registrazione e sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 31 dicembre 1990
Il Ministro: CARLI
Registrato alla Corte dei conti il 24 gennaio 1991
Registro n. 3 Tesoro, foglio n. 87