Serie Generale n. 285 del 5-12-1996
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 12 novembre 1996, n. 612
Regolamento recante norme sul Fondo interbancario di garanzia istituito dall'art. 36 della legge 2 giugno 1961, n. 454. (GU Serie Generale n.285 del 05-12-1996)
Nota: note: Entrata in vigore del decreto: 20-12-1996

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto l'art. 36 della legge 2 giugno 1961, n. 454, istitutivo del
Fondo interbancario di garanzia;
Visto l'art. 17, comma 3, della legge 23 agosto 1988, n. 400;
Visto il decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, recante:
"Testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia";
Visto, in particolare, l'art. 45, comma 2, il quale prevede che il
Ministro del tesoro, sentito il Ministro delle risorse agricole,
alimentari e forestali, individua le operazioni alle quali si applica
la garanzia del predetto Fondo interbancario e determina i criteri ed
i limiti degli interventi, nonchè l'entità delle contribuzioni ad
esso dovute da parte delle banche, in rapporto all'ammontare dei
finanziamenti assistiti dalla garanzia;
Sentito il Ministro delle risorse agricole, alimentari e forestali;
Udito il parere del Consiglio di Stato espresso nell'adunanza
generale del 4 luglio 1996;
Vista la comunicazione al Presidente del Consiglio dei Ministri in
data 26 agosto 1996;
Ritenuto di dovere provvedere in merito;
A D O T T A
il seguente regolamento:
"Regolamento del Fondo interbancario di garanzia istituito dall'art.
36 della legge 2 giugno 1961, n. 454"

Art. 1

1. Il Fondo interbancario di garanzia ha per scopo di contribuire,
secondo i criteri ed i limiti fissati dal presente regolamento, al
ripianamento della perdita che le banche dimostrano di aver sofferto
dopo l'esperimento, nei confronti dei soggetti inadempienti, delle
procedure di riscossione coattiva relative alla garanzia primaria di
cui all'art. 4 del presente regolamento.
2. Il Fondo risponde nei limiti delle proprie disponibifità
finanziarie.
3. Sono assistibili dalla garanzia sussidiaria del Fondo le
operazioni di credito agrario ai sensi dell'art. 43 del decreto
legislativo 1 settembre 1993, n. 385, di durata superiore a 18 mesi,
di importo da 10.000.000 e fino a 3 miliardi, destinate alla
realizzazione di investimenti aziendali, all'acquisto di proprietà
coltivatrice, nonchè al consolidamento di passività onerose, quando
erogate in favore di operatori agricoli, cooperative agricole e loro
consorzi ed associazioni di produttori riconosciute. I finanziamenti
in favore di società di capitali sono garantiti se il capitale
sociale è detenuto da cooperative agricole e/o loro consorzi per
almeno il 60%. Per le operazioni di cui al presente comma, ad
eccezione di quelle di consolidamento di passività la garanzia si
esplica nella misura del 70% della perdita subita.
4. Le operazioni di consolidamento delle passività onerose,
nonchè i prestiti pluriennali per acquisto di macchine, attrezzature
e bestiame sono garantite nella misura del 50% della perdita.
5. Sono altresì coperte dalla garanzia sussidiaria del Fondo le
operazioni di credito agrario di durata fino a 18 mesi, solo se
assistite da agevolazioni pubbliche, nelle seguenti percentuali:
a) 50% della perdita subita su finanziamenti di importo originario
fino a lire 200 milioni;
b) 30% della perdita subita su finanziamenti di importo originario
superiore a lire 200 milioni e fino a lire 1,5 miliardi, riferiti
alla singola banca.
6. Le percentuali di cui ai precedenti commi 3, 4 e 5, riferite
all'ammontare del finanziamento concesso, costituiscono il limite
massimo di copertura del Fondo.

Art. 2.
1. Le banche che effettuano operazioni ai sensi dell'art. 43 del
decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, versano al Fondo, al
termine di ciascun trimestre solare, una somma pari allo 0,30%
dell'importo originario dei finanziamenti garantibili erogati nei tre
mesi precedenti. Tale percentuale è ridotta allo 0,25% per i
finanziamenti di investimento oltre i 60 mesi. La contribuzione ha
carattere obbligatorio e viene versata da tutte le banche che
effettuano operazioni di credito agrario garantibili dal Fondo. La
contribuzione stessa è a carico dei beneficiari dei finanziamenti ed
è integrata dallo 0,05% dell'importo complessivo del credito erogato
e garantito dal Fondo nel trimestre di riferimento, restando l'onere
relativo a carico delle banche finanziatrici a titolo di concorso
nelle spese di funzionamento del Fondo stesso. L'aliquota dello 0,05%
è elevata per un anno allo 0,15% per le banche che hanno fatto
registrare nell'anno precedente un rapporto tra rimborsi ricevuti, al
netto dei recuperi conseguiti, e contribuzioni versate superiore
all'unità, salvo il caso in cui la differenza fra i due valori
anzidetti è inferiore ad una cifra da stabilirsi dal Fondo ai sensi
dell'art. 9 del presente regolamento.
2. La misura delle trattenute può essere variata, in relazione
alla gestione dei rischi, su richiesta del Fondo da sottoporre al
Ministero del tesoro.
3. Nel caso di finanziamenti erogati in conto corrente la
trattenuta è commisurata all'ammontare del credito concesso e viene
corrisposta ogni anno.
4. Il versamento delle trattenute viene effettuato con accredito su
di un conto indicato dal Fondo entro il mese successivo al trimestre
di erogazione, con valuta giorno di scadenza del trimestre stesso.
Sulle somme versate in data successiva si applicano gli interessi al
tasso legale.

Art. 3.
1. Le banche trasmettono al Fondo gli elenchi delle operazioni
stipulate per le quali si esplica la garanzia sussidiaria, con i dati
richiesti e le eventuali variazioni intervenute secondo le modalità
ed i termini stabiliti dal Fondo stesso.
2. Il Fondo può inoltre richiedere i dati e la documentazione
necessari previsti nelle istruzioni applicative riguardanti le
operazioni effettuate.

Art. 4

1. L'intervento del Fondo avviene su richiesta della banca a
chiusura della procedura esecutiva per l'escussione della garanzia
primaria, previa documentazione dei risultati della procedura stessa.
Nei casi in cui la procedura di escussione della garanzia primaria è
giudicata dalla banca economicamente inefficace ai fini del recupero
del credito, il Fondo, a richiesta di quest'ultima, può autorizzare,
in luogo di detta procedura, l'espletamento di altre azioni coattive
ritenute idonee per il recupero del credito.
2. La richiesta della banca va corredata dalla documentazione
necessaria nonchè da tutte le informazioni rese con riferimento
all'art. 137, comma 2, del decreto legislativo 1 settembre 1993, n.
385, atte a consentire l'istruttoria della pratica.
3. La garanzia primaria, quale indicata nelle istruzioni
applicative previste dal successivo art. 9, è qualificata come tale
dalla banca all'atto di erogazione del finanziamento e viene
acquisita dalla stessa banca per assicurare il soddisfacimento
completo dell'obbligazione da parte del debitore. Per le operazioni
d'importo superiore a 100 milloni la banca acquisisce una idonea
garanzia in aggiunta al privilegio legale, da escutere prima
dell'intervento del Fondo. Per i finanziamenti ultraquinquennali è
necessaria l'acquisizione di una idonea garanzia ipotecaria e, per
quelli a medio termine destinati all'acquisto di macchinari e
bestiame, la garanzia primaria è costituita dal privilegio speciale
ex art. 46 del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385.
4. Fermo restando quanto precisato nell'art. 1, comma 1, del
presente regolamento, la banca erogante può assumere ulteriori
malleverie che assistono l'operazione.

Art. 5.
1. Le banche segnalano al Fondo l'inizio delle procedure esecutive
promosse nei confronti dei soggetti inadempienti, con l'indicazione
dell'importo per il quale viene esperita la procedura, nonchè
l'esito della procedura stessa.
2. La malleveria sussidiaria del Fondo è altresì attivabile nei
casi in cui, nel corso di una procedura esecutiva sulla garanzia
primaria, viene offerta una somma pari almeno alla valutazione dei
beni in fase di escussione. In tal caso, la banca può, ferma
restando la necessità di un assenso preventivo da parte del Fondo,
accogliere l'offerta formulata. La data dell'assenso formale da parte
del Fondo sulla predetta offerta costituisce il termine finale per il
conteggio degli interessi legali a carico dello stesso.
3. Nel caso in cui, ferme restando le condizioni previste al
precedente comma 2, la somma offerta risulti inferiore rispetto alla
valutazione dei beni in fase di escussione, la banca creditrice, dopo
aver acquisito uno specifico assenso da parte del Fondo, può
accogliere la proposta anzidetta. In tal caso la perdita a carico del
Fondo viene ridotta proporzionalmente al minore importo offerto
rispetto alla valutazione effettuata in sede giudiziale.
4. La garanzia sussidiaria del Fondo copre la perdita risultante
per rate insolute e capitale residuo, oltre gli interessi al tasso
contrattuale dalla data della prima inadempienza fino alla data di
avvio della procedura esecutiva sulla garanzia primaria e, comunque,
per un periodo non superiore a trecentosessantacinque giorni.
Sull'ammontare complessivo così ottenuto vengono riconosciuti gli
interessi, al tasso legale tempo per tempo vigente, dalla data di
avvio a quella di chiusura della procedura esecutiva primaria,
nonchè le spese processuali e di esecuzione.
5. Nelle istruzioni applicative emanate dal Fondo ai sensi del
successivo art. 9, sono stabilite le modalità per la determinazione
delle perdite da rimborsare.
6. Per le operazioni assistite da concorso pubblico in conto
interessi, il Fondo determina la perdita da ripianare, rimborsando il
capitale residuo individuato in base al piano di ammortamento al
tasso contrattuale. Sulla somma così determinata, si applica quanto
stabilito al comma 4 del presente articolo.
7. Il rimborso delle perdite viene effettuato dal Fondo entro
novanta giorni dalla ricezione di tutta la documentazione occorrente
per l'istruttoria, sulla base sia della modulistica all'uopo
predisposta, sia delle ulteriori notizie eventualmente ritenute
necessarie. In caso di ritardo nel rimborso, il Fondo corrisponde
interessi di mora in misura pari al tasso legale tempo per tempo
vigente, calcolato dalla predetta scadenza fino al giorno di
pagamento.

Art. 6

1. La garanzia del Fondo non è operante quando la perdita sofferta
dalla banca è dovuta a fatto od omissione nell'espletamento degli
accertamenti e delle formalità necessarie per la erogazione del
credito e per l'assunzione delle garanzie, nonchè nello svolgimento
della procedura esecutiva.
2. La garanzia del Fondo non è inoltre operante nei casi in cui,
all'atto dell'erogazione del finanziamento, non è stata acquisita la
documentazione prevista per legge, ovvero ricorre almeno una delle
seguenti circostanze:
a) mancata acquisizione di una dichiarazione del richiedente, resa ai
sensi dell'art. 137, comma 1, del decreto legislativo 1 settembre
1993, n. 385, attestante la veridicità delle informazioni fornite
e dalla quale risulti in particolare che non esistono operazioni
in sospeso da oltre sei mesi, eccezione fatta per quelle ammesse a
consolidamento bancario;
b) presenza di segnalazioni alla voce sofferenze, ovvero di
significativi e ingiustificati sconfinamenti in essere da oltre
sei mesi, rilevabili dalla visura alla centrale rischi disponibile
nel mese precedente l'erogazione del finanziamento, salvo il caso
di primo affidamento nel quale è valida la prima informazione
richiesta;
c) rapporto tra patrimonio netto e immobilizzi tecnici netti
inferiore a 0,30 per le cooperative e a 0,50 per le altre imprese;
d) indebitamento bancario a breve superiore al 60% dei ricavi lordi
per le cooperative ed al 50% per le altre imprese;
e) presenza di perdite di bilancio, ovvero di risultati negativi
della "gestione caratteristica" per un triennio consecutivo, salvo
che le perdite siano state ripianate con interventi dei soci,
utilizzo di riserve o di fondi pubblici, ovvero sia stato
formalmente approvato uno specifico piano di risanamento da parte
delle autorità competenti.
I dati di cui alle lettere c), d), vanno riferiti all'ultimo bilancio
ufficiale disponibile all'epoca dell'erogazione, ovvero al più
recente fra l'ultimo bilancio provvisorio di verifica e l'ultima
situazione contabile esistente. A quest'ultimo documento occorre fare
riferimento anche per la lettera e).
3. Sono, inoltre, motivi di decadenza dalla garanzia del Fondo:
a) l'omessa denuncia delle operazioni garantite nei termini e con le
modalità stabilite dal Fondo nelle istruzioni applicative, salvo
il caso di forza maggiore o di documentato errore materiale.
Comunque non si determina decadenza dalla malleveria del Fondo nel
caso di segnalazione di singole operazioni effettuata entro tre
mesi dalla chiusura dell'esercizio in cui è avvenuta
l'erogazione, corredata dalla dichiarazione che per le operazioni
stesse non sussistono difficoltà di pagamento e non sono iniziate
procedure esecutive;
b) il ritardo non giustificato e la non tempestività nel dare corso
alle procedure esecutive, che ha pregiudicato o, comunque non
consentito, il recupero del credito;
c) la manifesta sproporzione tra la somma erogata e il valore delle
garanzie acquisite;
d) l'omessa querela in danno del custode dei beni sottoposti a
sequestro o pignoramento nel caso di distruzione, sottrazione o
alienazione degli stessi;
e) le cessioni del credito salvo quelle effettuate nei confronti di
banche o in forza di disposizioni di legge.
4. Quando dalla documentazione fornita emergono rilevanti elementi
di dubbio circa la regolarità dell'operazione, il Fondo può
effettuare ulteriori approfondimenti anche con riferimento ai criteri
seguiti nella erogazione del credito.

Art. 7

1. Fermo restando quanto stabilito al precedente art. 4, le banche
attivano, indipendentemente dalla richiesta di intervento, ogni
iniziativa utile e conveniente per il recupero dell'insoluto. Quando
la situazione patrimoniale del debitore inadempiente o dei garanti ne
fa ravvisare la convenienza, la banca, dopo aver fruito della
garanzia del Fondo, promuove, nell'interesse dello stesso, le azioni
di recupero delle perdite sofferte, dandone tempestiva e periodica
informazione al Fondo stesso.
2. Le somme che vengono recuperate in seguito a tali azioni, al
netto delle spese legali per queste sostenute, vanno a decurtazione
dell'importo rimborsato con conseguente versamento al Fondo della
somma recuperata ad esso spettante, determinata secondo quanto
indicato al successivo comma 3.
3. I criteri e le modalità di imputazione delle somme recuperate
sono stabilite dal Fondo, tenendo conto che dette somme devono essere
imputate dalle banche secondo il seguente ordine:
a) per soddisfarsi delle spese processuali e di esecuzione sostenute,
nel caso in cui vi è un effettivo recupero di somme;
b) per rimborsare il Fondo della perdita coperta;
c) per recuperare eventuali somme residue di spettanza delle banche
stesse;
d) per rimborsare il Fondo degli interessi, calcolati sulla perdita
coperta dalla data di adempimento del Fondo a quella di accredito
della somma recuperata, nella misura del tasso legale tempo per
tempo vigente.

Art. 8

1. Il Fondo non richiede nè restituisce alle banche somme a
qualsiasi titolo dovute, quando esse non sono superiori a lire
cinquecentomila.

Art. 9.
1. Il Fondo emana le istruzioni applicative del presente
regolamento, dandone comunicazione al Ministero del tesoro.

Art. 10.
1. Il presente regolamento si applica alle operazioni deliberate
dalle banche a far tempo dalla data della sua entrata in vigore.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e di farlo
osservare.
Roma, 12 novembre 1996
Il Ministro: CIAMPI
Visto, il Guardasigilli: FLICK
AVVERTENZA:
Il presente decreto regolamentare, concernente la materia
creditizia, non è soggetto al controllo preventivo di legittimità
da parte della Corte dei conti, ai sensi dell'art. 3, comma 13, della
legge 14 gennaio 1994, n. 20.