Serie Generale n. 11 del 15-1-2003
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
BANCA D'ITALIA
BANCA D'ITALIA
PROVVEDIMENTO 16 dicembre 2002
Modalita' di iscrizione degli intermediari finanziari nell'elenco speciale ex art. 107 del decreto legislativo n. 385 del 1993 nonche' la composizione dei parametri rilevanti ai fini dell'iscrizione in tale elenco. (GU Serie Generale n.11 del 15-01-2003)

IL GOVERNATORE DELLA BANCA D'ITALIA

Visto il Titolo V del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385
- Testo Unico delle leggi in materia bancaria e creditizia (di
seguito "Testo Unico") - e successive modificazioni;
Visto l'art. 107, comma 1, del Testo Unico concernente l'elenco
speciale degli intermediari finanziari;
Visto l'art. 155, comma 2, del Testo Unico che include nell'ambito
di applicazione del citato art. 107 le Società Finanziarie per
l'Innovazione e lo Sviluppo previste dall'art. 2 della legge 5
ottobre 1991, n. 317;
Vista la legge 30 aprile 1999, n. 130 (di seguito "Legge") che ha
dettato disposizioni sulla cartolarizzazione dei crediti;
Visto l'art. 2, comma 6, della legge in base al quale i servizi di
riscossione dei crediti ceduti e quelli di cassa e di pagamento sono
svolti da banche o da intermediari finanziari iscritti nell'elenco
speciale di cui all'art. 107 del Testo Unico;
Visto l'art. 3, comma 3, della legge in base al quale alla società
cessionaria e alla società emittente i titoli si applicano le
disposizioni contenute nel Titolo V del Testo Unico;
Visto il decreto del Ministro del Tesoro del 13 maggio 1996 (di
seguito "Decreto") che ha determinato i criteri di iscrizione degli
intermediari finanziari, ed in particolare gli articoli 5 e 6, comma
4, in base ai quali la Banca d'Italia stabilisce le modalità di
iscrizione nell'elenco speciale e determina gli elementi da prendere
in considerazione per il calcolo dei parametri rilevanti ai fini
dell'iscrizione nell'elenco speciale;
Visto il decreto del Ministro del Tesoro del 2 aprile 1999 che ha
dettato criteri per la determinazione dei requisiti patrimoniali
relativi agli intermediari che svolgono in via esclusiva o prevalente
l'attività di rilascio di garanzie nonchè a quelli che operano
quali intermediari in cambi senza assunzione di rischi in proprio;
Visto il decreto del Ministro del Tesoro del 4 aprile 2001 che ha
modificato il decreto stabilendo, tra l'altro, che devono iscriversi
nell'elenco speciale le società per la cartolarizzazione dei crediti
e gli intermediari finanziari incaricati di curare la riscossione dei
crediti ceduti nonchè i servizi di cassa e di pagamento connessi con
operazioni di cartolarizzazione dei crediti ai sensi della legge;
Visto il proprio provvedimento del 26 giugno 1996;
Emana
le unite disposizioni, concernenti le modalità cui gli intermediari
finanziari si attengono per l'iscrizione nell'elenco speciale nonchè
la composizione dei parametri rilevanti ai fini dell'iscrizione in
tale elenco.
Le disposizioni entrano in vigore il giorno successivo a quello di
pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale; da tale data il provvedimento
della Banca d'Italia del 26 giugno 1996 è abrogato.
Roma, 16 dicembre 2002
Il Governatore: Fazio

Modalità per l'iscrizione nell'elenco speciale di cui all'art. 107,
comma 1, del D.Lgs. 1 settembre 1993, n. 385 e composizione dei
parametri rilevanti ai fini dell'iscrizione nell'elenco medesimo.

Definizioni

Ai fini della presente disciplina si definiscono:

- "Testo Unico", il decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385 -
Testo Unico delle leggi in materia bancaria e creditizia;
- "Decreto", il Decreto del Ministro del Tesoro del 13 maggio
1996;
- "Istruzioni di Vigilanza", le disposizioni emanate dalla Banca
d'Italia con la circolare n. 216 del 5 agosto 1996 ("Istruzioni di
vigilanza per gli intermediari iscritti nell'elenco speciale");
- "U.I.C.", l'Ufficio Italiano dei Cambi;
- "elenco generale", l'elenco previsto dall'art. 106, comma 1, del
Testo Unico;
- "elenco speciale", l'elenco previsto dall'art. 107, comma 1, del
Testo Unico;
- "S.F.I.S.", le Società Finanziarie per l'Innovazione e lo
Sviluppo di cui all'art. 2 della legge 5 ottobre 1991, n. 317;
- "società per la cartolarizzazione", la società cessionaria di
crediti o la società emittente titoli, se diversa dalla società
cessionaria, prevista dall'art. 3 della legge 30 aprile 1999, n.
130, avente per oggetto esclusivo la realizzazione di una o più
operazioni di cartolarizzazione dei crediti;
- "servicer", l'intermediario finanziario incaricato di curare la
riscossione dei crediti ceduti nonchè i servizi di cassa e di
pagamento connessi con operazioni di cartolarizzazione dei crediti
ai sensi della legge 30 aprile 1999, n. 130;
- "intermediari", gli intermediari finanziari iscritti nell'elenco
generale e le S.F.I.S.

Ai fini della presente disciplina, il rapporto di controllo è
verificato quando sussistono le condizioni stabilite dall'art. 59,
comma 1, lett. a) del Testo Unico.

SEZIONE I

1. Presentazione della domanda di iscrizione

Entro sessanta giorni dal verificarsi di una delle condizioni
indicate negli artt. 2, comma 2, e 3 del Decreto, gli intermediari
presentano domanda di iscrizione nell'elenco speciale, a firma del
legale rappresentante della società, alla Filiale della Banca
d'Italia sita nel capoluogo della provincia dove hanno sede gli
intermediari medesimi. Qualora la sede legale non coincida con quella
dell'amministrazione centrale, si fa riferimento a quest'ultima.
Per le società di nuova costituzione che sono tenute a iscriversi
nell'elenco speciale, la domanda di iscrizione va presentata entro
trenta giorni dalla comunicazione, da parte dell'U.I.C.,
dell'iscrizione della società nell'elenco generale. Analogo termine
si applica alle società costituite per le quali l'obbligo di
iscrizione deriva da mutamenti dell'oggetto sociale. Si rammenta che
rientrano tra le società tenute ad iscriversi nell'elenco speciale
fin dal momento della costituzione sia quelle che hanno per oggetto
sociale esclusivo l'attività di concessione di finanziamenti nei
confronti del pubblico nella forma del rilascio di garanzie sia le
società per la cartolarizzazione. Queste ultime devono, in ogni
caso, risultare iscritte nell'elenco speciale prima che si proceda
all'emissione dei titoli rappresentativi della cartolarizzazione.
Ove l'obbligo di iscrizione derivi dalla sussistenza dei requisiti
quantitativi previsti dall'art. 2, comma 2, lett. a) e b), del
Decreto, il termine decorre dalla scadenza del periodo di sei mesi
previsto dall'art. 4, comma 1 del Decreto per la verifica dei
requisiti medesimi.
Per gli intermediari che svolgono in via prevalente - ai sensi del
D.M. Tesoro 2 aprile 1999 - attività di concessione di finanziamenti
nei confronti del pubblico nella forma del rilascio di garanzie le
società procedono, prima della presentazione dell'istanza di
iscrizione, ad adeguare i mezzi patrimoniali nella misura stabilita
dall'art. 2, comma 1, del richiamato D.M. 2 aprile 1999.

2. Contenuto della domanda

La domanda, redatta secondo lo schema di cui all'allegato a),
riporta quanto di seguito specificato:

- le complete generalità della persona che sottoscrive la domanda;
- la denominazione sociale, la sede legale (e la sede
dell'amministrazione centrale ove non coincida con quella legale),
l'ammontare del capitale sociale versato;
- gli estremi del provvedimento di iscrizione nell'elenco generale
ovvero nell'albo delle S.F.I.S. previsto all'art. 2 della legge 5
ottobre 1991, n. 317;
- l'indicazione dell'attività svolta e della condizione in forza
della quale è richiesta l'iscrizione. In proposito, si precisa
quanto segue:

I) qualora la domanda di iscrizione nell'elenco speciale venga
presentata in quanto trattasi di intermediario che può essere
ammesso al mutuo riconoscimento ai sensi dell'art. 18 del Testo
Unico, vanno indicati:

I.a) la banca o le banche che controllano per almeno il 90 per cento
l'intermediario e la relativa percentuale di partecipazione al
capitale sociale con diritto di voto;
I.b) il gruppo bancario di appartenenza ovvero la banca o le banche
nella cui vigilanza su base consolidata è incluso
l'intermediario;

II) qualora, in relazione alle previsioni di cui all'art. 3 del
Decreto, la domanda di iscrizione nell'elenco speciale venga
presentata da intermediari legati da rapporti dì controllo o
controllati, direttamente o indirettamente, da un medesimo soggetto:

II.a) ciascun intermediario istante indica gli altri intermediari che
sono tenuti a presentare analoga domanda di iscrizione
nell'elenco speciale;
II.b) i parametri dimensionali di cui all'art. 2, comma 2, lett. a) e
b) del Decreto sono verificati a livello aggregato;
II.c) ai fini dell'accertamento dei parametri dimensionali a livello
aggregato, gli intermediari interessati, partendo dalle
situazioni patrimoniali, devono:

1) eliminare i rapporti attivi e passivi e le operazioni "fuori
bilancio" fra le imprese interessate;
2) compensare le partecipazioni nelle imprese controllate incluse
nell'aggregazione con la corrispondente frazione di patrimonio netto
delle stesse (1);
3) sommare le poste patrimoniali rilevanti ai fini della verifica
in discorso;

- gli esponenti aziendali (e le relative funzioni) in possesso del
requisito di professionalità, con l'indicazione dell'organo
sociale che ha proceduto a tale accertamento e della data in cui
esso è avvenuto;
- l'attestazione della sussistenza dei requisiti di onorabilità in
capo agli esponenti aziendali, con l'indicazione dell'organo
sociale che ha proceduto a tale accertamento e della data in cui
esso è avvenuto;
- l'attestazione dell'avvenuto accertamento del requisito di
onorabilità dei partecipanti al capitale sociale (2), con
l'indicazione delle modalità e della data in cui è avvenuto
l'accertamento.

Gli intermediari che sono tenuti a iscriversi sulla base dei
requisiti quantitativi di cui all'art. 2, comma 2, lettere a) e b)
del Decreto, attestano il mantenimento dei requisiti medesimi per i
sei mesi successivi alla chiusura dell'esercizio facendo riferimento
a documenti redatti per il pubblico ovvero ad evidenze contabili
interne (es. situazione dei conti alla fine del semestre successivo
alla data di chiusura del bilancio in cui i requisiti sono stati
verificati).
Gli intermediari che svolgono in via esclusiva o prevalente - ai
sensi del D.M. Tesoro 2 aprile 1999 - attività di concessione di
finanziamenti nei confronti del pubblico nella forma del rilascio di
garanzie, attestano:

a) l'ammontare dei mezzi patrimoniali di cui alla successiva Sezione
II;
b) che sono rispettati i requisiti stabiliti nel Capitolo V, Sezione
III-bis, par. 3 delle Istruzioni di Vigilanza (livello minimo del
patrimonio di vigilanza e delle attività detenute in forma
liquida).

3. Allegati

Alla domanda di iscrizione vanno allegati i seguenti documenti:

- copia dello statuto dichiarato vigente dal legale rappresentante
dell'intermediario finanziario;
- copia del bilancio approvato relativo all'ultimo esercizio chiuso
nonchè, ove l'obbligo di iscrizione derivi dalla sussistenza dei
requisiti quantitativi di cui all'art. 2, comma 2, lettere a) e b)
del Decreto, la documentazione (ad es. situazione dei conti) che
dimostri il mantenimento dei requisiti per i sei mesi successivi
alla chiusura dell'ultimo esercizio;
- scheda informativa sulla composizione delle attività finanziarie e
dei mezzi patrimoniali redatta secondo lo schema di cui
all'allegato b) del presente provvedimento;
- scheda informativa sulle attività svolte redatta secondo lo schema
di cui all'allegato c) del presente provvedimento;
- elenco degli amministratori, dei sindaci, dei direttori generali e
dei dirigenti muniti di rappresentanza, redatto utilizzando lo
schema di cui all'allegato d) del presente provvedimento;
- elenco dei soci per i quali è stato accertato il requisito di
onorabilità con le relative quote di partecipazione;
- relazione sulla struttura organizzativa redatta secondo lo schema
di cui al capitolo VI, allegato A, delle Istruzioni di Vigilanza,
integrata da un programma di attività che specifichi le strategie
dell'intermediario, i prodotti offerti o che intende offrire, la
tipologia di clientela.

4. Iscrizione nell'elenco speciale

La Banca d'Italia, sulla base dei riferimenti prodotti, provvede
all'iscrizione nell'elenco speciale ovvero nega - entro il termine di
sessanta giorni dalla ricezione della domanda o dalla ricezione delle
eventuali informazioni complementari richieste - l'iscrizione stessa
con provvedimento motivato, dandone comunicazione al soggetto
istante. Nel caso la domanda sia stata inviata a mezzo di
raccomandata a.r., il termine decorre dal giorno in cui la domanda
perviene alla Filiale della Banca d'Italia territorialmente
competente.

5. Contenuto dell'elenco speciale

L'elenco speciale degli intermediari contiene le seguenti
indicazioni:

a) denominazione, forma giuridica e sede legale dell'intermediario
(nonchè sede dell'amministrazione centrale, ove diversa da quella
della sede legale);
b) data di iscrizione nell'elenco speciale;
c) attività che ha comportato l'iscrizione nell'elenco speciale.

Le società per la cartolarizzazione sono iscritte in una apposita
sezione dell'elenco, contenente le indicazioni sub a) e b).
Le variazioni che intervengono nell'elenco speciale sono
pubblicate periodicamente nel Bollettino di Vigilanza.
La lista delle società iscritte è disponibile presso le Filiali
della Banca d'Italia e nel sito internet della Banca d'Italia
("www.bancaditalia.it").

SEZIONE II

Composizione dei parametri utili ai fini dell'individuazione degli
intermediari finanziari tenuti all'iscrizione nell'elenco speciale

Ai fini della verifica delle condizioni quantitative per
l'iscrizione nell'elenco speciale di cui all'art. 2, comma 2, lett.
a) e b) del Decreto, si applicano le disposizioni di seguito
indicate.

A. Volume di attività finanziaria

Il "volume di attività finanziaria" è determinato dalla somma
delle:
I) partecipazioni detenute nell'ambito dell'attività di
assunzione di partecipazioni finalizzate all'alienazione ("merchant
banking");
II) seguenti altre attivita':

a) cassa e disponibilità;
b) crediti verso enti creditizi;
c) crediti verso enti finanziari;
d) crediti verso clientela;
e) crediti impliciti nelle operazioni dì locazione finanziaria;
f) obbligazioni e altri titoli a reddito fisso;
g) azioni, quote e altri titoli a reddito variabile;
h) ratei attivi;
i) garanzie rilasciate;
l) altre poste dell'attivo e operazioni "fuori bilancio", relative
all'esercizio di attività finanziarie.

Sono escluse le attività nei confronti di società controllanti,
controllate o collegate ai sensi dell'art. 2359 c.c. e controllate da
una stessa controllante, e comunque facenti parte del medesimo gruppo
cui appartiene l'intermediario (3).
.sp, B. Mezzi patrimoniali

I "mezzi patrimoniali" sono determinati dalla somma algebrica dei
seguenti elementi:

con segno positivo:

a) capitale sociale versato;
b) sovrapprezzi di emissione;
c) riserve;
d) fondo per rischi finanziari generali;
e) utili portati a nuovo;
f) utile d'esercizio non distribuito;

con segno negativo:

g) perdite portate a nuovo;
h) perdita d'esercizio;
i) azioni o quote proprie in portafoglio;
l) partecipazioni diverse da quelle detenute nell'ambito
dell'attività di assunzione di partecipazioni finalizzate
all'alienazione ("merchant banking");
m) ammontare dei crediti, rappresentati o meno da titoli, nei
confronti di società controllanti, controllate o collegate ai
sensi dell'art. 2359 c.c. e controllate da una stessa
controllante, e comunque facenti parte del medesimo gruppo cui
appartiene l'intermediario finanziario, che eccede l'importo dei
debiti verso enti creditizi, enti finanziari, clientela e
rappresentati da titoli (4);
n) immobilizzazioni materiali, ad eccezione di quelle concesse in
leasing nell'ambito dell'attività della specie istituzionalmente
svolta dall'intermediario finanziario;
o) immobilizzazioni immateriali.

Per la determinazione delle poste contabili sopra richiamate, si
deve fare riferimento alla disciplina per la redazione dei bilanci
degli enti finanziari di cui al decreto legislativo 27 gennaio 1992,
n. 87 e alle relative disposizioni di attuazione.

Allegato a)

MODELLO DI DOMANDA DI ISCRIZIONE

ALLA BANCA D'ITALIA
FILIALE DI.........

Oggetto.............................. (denominazione della societa')

Domanda di iscrizione nell'elenco speciale di cui all'articolo 107
del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385.

La società........................................................,
codice fiscale n.............., iscritta in data...................,
- nell'elenco generale di cui all'art. 106 del decreto legislativo
1° settembre 1993, n. 385
- nell'albo delle S.F.I.S. previsto dall'art. 2 della legge 5
ottobre 1991, n. 317
(5)................ codice ABI.............. sede legale in........,
Via...................... (6)...................... (telefono,
telex, telefax)(7),................................................,
nella persona del sottoscritto.....................................,
(generalità e veste legale della persona che sottoscrive la
domanda),
chiede l'iscrizione nell'elenco speciale di cui all'articolo 107 del
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, in quanto la società
....................................................................
(riportare la motivazione per cui si richiede l'iscrizione
nell'elenco speciale, utilizzando le formulazioni riportate nella
legenda in calce)

A tal fine:

- ATTESTA CHE:
a) il capitale sociale versato della società è di Euro...........;
b) gli esponenti aziendali, in possesso del requisito di
professionalità previsti dalla vigente normativa, sono i
seguenti (indicare le generalità complete degli esponenti
aziendali, le relative funzioni nonchè la data e l'organo
sociale che ha proceduto all'accertamento): .....................
.................................................................
c) gli amministratori, i sindaci, i direttori generali, i dirigenti
muniti di rappresentanza sono in possesso dei requisiti di
onorabilità previsti dalla vigente normativa, per essere stati i
medesimi accertati (indicare la data e l'organo sociale che ha
proceduto all'accertamento): ....................................
d) il requisito di onorabilità dei partecipanti al capitale sociale
è stato accertato secondo quanto previsto dalla normativa
vigente (specificare data e modalità dell'accertamento).

- ALLEGA:
I. copia dello statuto dichiarato vigente dal legale
rappresentante dell'intermediario;

II. copia del bilancio approvato relativo all'ultimo esercizio
chiuso nonchè, ove necessario, la documentazione che dimostri
il mantenimento dei requisiti di iscrizione per i sei mesi
successivi alla chiusura dell'esercizio;
III. una scheda informativa sulla composizione delle attività
finanziarie e dei mezzi patrimoniali (8);
IV. una scheda informativa sulle attività svolte dalla società
(9);
V. l'elenco degli amministratori, dei sindaci, dei direttori
generali e dei dirigenti muniti di rappresentanza (10);
VI. l'elenco dei soci per i quali è stato accertato il requisito
di onorabilità con le relative quote di partecipazione;
VII. relazione sulla struttura organizzativa redatta secondo lo
schema di cui al Capitolo VI, Allegato A, delle Istruzioni di
Vigilanza e integrata da un programma di attività che
specifichi le strategie dell' intermediario, i prodotti offerti
o che intende offrire, la tipologia di clientela alla quale
intende rivolgersi;
VII. descrizione (anche mediante grafico) del gruppo di appartenenza
(11).

........... ...........
(data) (firma)

(5) Indicare gli estremi della comunicazione U.I.C. e il numero di
iscrizione nell'elenco generale ovvero, se si tratta di S.F.I.S., i
riferimenti dell'iscrizione nell'apposito albo.
(6) Indicare anche la sede dell'amministrazione centrale, se allocata
in luogo diverso dalla sede legale.
(7) Indicare solo il numero deI telefono, telex e telefax
dell'amministrazione centrale, se allocata in luogo diverso da quello
della sede legale.
(8) La scheda informativa deve essere redatta secondo lo schema di
cui all'allegato b).
(9) La scheda informativa deve essere redatta secondo lo schema di
cui all'allegato c).
(10) Per ciascun esponente deve sere redatta una scheda secondo lo
schema di cui all' allegato d).
(11) Per gruppo di appartenenza si intende l'insieme delle società
controllate dall'intermediario, della società controllante
l'intermediario e di quelle controllate da quest'ultima.

LEGENDA:

1. esercita l'attività di concessione di finanziamenti sotto
qualsiasi forma (12) e ha presentato nell'ultimo bilancio
approvato un volume di attività finanziaria pari o superiore a
Euro 103.291,379,82 ovvero mezzi patrimoniali pari o superiori a
Euro 5.164.568,99. Tali condizioni sono state mantenute nei sei
mesi successivi alla chiusura dell'esercizio cui il predetto
bilancio si riferisce;
2. esercita in via esclusiva o prevalente, ai sensi del D.M. Tesoro
2 aprile 1999, attività di concessione di finanziamenti nei
confronti del pubblico nella forma del rilascio di garanzie e ha:
a) mezzi patrimoniali pari a Euro.....................;
b) patrimonio di vigilanza calcolato ai sensi del Capitolo V,
Sezione I, delle Istruzioni di Vigilanza pari a Euro...... e
pari al ....% del valore nominale complessivo delle garanzie
rilasciate;
c) attività liquide (cassa e altre disponibilità liquide,
titoli di debito negoziati su mercati regolamentati di Paesi
appartenenti all'OCSE valutati al prezzo di mercato) pari a
Euro .............. e pari al ....% del valore nominale
complessivo delle garanzie rilasciate;
3. esercita l'attività di assunzione di partecipazioni (ovvero è
una Società Finanziaria per l'Innovazione e lo Sviluppo di cui
all'art. 2 della legge 5 ottobre 1991, n. 317) e ha presentato
nell'ultimo bilancio approvato un volume di attività finanziaria
pari o superiore a Euro 51.645.689,91 ovvero mezzi patrimoniali
pari o superiori a Euro 25.822.844,95. Tali condizioni sono state
mantenute nei sei mesi successivi alla chiusura dell'esercizio
cui il predetto bilancio si riferisce;
4. esercita l'attività di (indicare la/le condizione/i che ricorre/
ono): concessione di finanziamenti sotto qualsiasi forma/
assunzione di partecipazioni
ed è (indicare la condizione che ricorre): controllante/
controllata da/controllata da un medesimo soggetto che controlla
altre società esercenti l'attività di concessione di
finanziamenti sotto qualsiasi forma ovvero di assunzione di
partecipazioni e, a livello aggregato, ha presentato nell'ultimo
bilancio approvato (specificare quale dei parametri quantitativi
di cui ai punti 1 e 2 ricorre) ..................................
.................................................................
Tali condizioni sono state mantenute nei sei mesi successivi alla
chiusura dell'esercizio cui il predetto bilancio si riferisce.
A tal fine si fa presente che le società controllanti/
controllate/controllate da un medesimo soggetto (cancellare le
condizioni che non ricorrono) tenute all'iscrizione nell'elenco
speciale ai sensi dell'art. 3 del Decreto sono (indicare la
denominazione e la sede legale): ................................
.................................................................
5. esercita l'attività di intermediazione in cambi con assunzione
di rischi in proprio;
6. è una società per la cartolarizzazione;
7. esercita l'attività di "servicer";
8. esercita l'attività di emissione e gestione di carte di credito
e di debito;
9. può essere ammessa al mutuo riconoscimento ai sensi dell'art. 18
del Testo Unico. A tal fine dichiara che:
a) è controllata per almeno il 90 per cento dalle banche
seguenti (indicare la denominazione della banca o delle
banche controllanti e la relativa percentuale di
partecipazione al capitale sociale): .......................
............................................................
............................................................
b) appartiene al seguente gruppo bancario (ovvero è inclusa
nella vigilanza su base consolidata cui è sottoposta la
seguente banca/banche): ....................................
(12) Nel caso di attività svolta in via esclusiva o prevalente, ai
sensi del D.M. Tesoro 2 aprile 1999, nei confronti del pubblico nella
forma del rilascio di garanzie, utilizzare la causale successiva, sub
n. 2.

Allegato b)

SCHEDA INFORMATIVA SULLE ATTIVITÀ FINANZIARIE
E SU MEZZI PATRIMONIALI

b1) VOLUME DI ATTIVITÀ FINANZIARIE
====================================================================
segno COMPONENTE IMPORTO DA IMPORTO ALLA
BILANCIO FINE DEL
AL ..../..../.... SEMESTRE
(unità di euro) SUCCESSIVO
ALLA CHIUSURA
DELL'ESERCIZIO
(unità di euro)
====================================================================
+ partecipazioni detenute
nell'ambito di attività
di assunzione di
partecipazioni finalizzate
all'alienazione (merchant
banking)
--------------------------------------------------------------------
+ cassa e disponibilità
--------------------------------------------------------------------
+ crediti verso enti creditizi
--------------------------------------------------------------------
+ crediti verso enti
finanziari
--------------------------------------------------------------------
+ crediti verso clientela
--------------------------------------------------------------------
+ crediti impliciti nelle
operazioni di locazione
finanziaria
--------------------------------------------------------------------
+ obbligazioni e altri
titoli a reddito fisso
--------------------------------------------------------------------
+ azioni, quote e altri
titoli a reddito variabile
--------------------------------------------------------------------
+ ratei attivi
--------------------------------------------------------------------
+ garanzie rilasciate
--------------------------------------------------------------------
+ altre poste dell'attivo
e operazioni "fuori
bilancio", relative
all'esercizio di
attività finanziarie
--------------------------------------------------------------------
- attività nei confronti
di società controllanti,
controllate o collegate
ai sensi dell'art. 2359
c.c. e controllate da
una stessa controllante,
e comunque facenti parte
del medesimo gruppo cui
appartiene l'intermediario
(escluse le attività di
finanziamento connesse
con operazioni di acquisto
di crediti da parte di
società del gruppo ma
vantati nei confronti di
soggetti non appartenenti
al gruppo)
--------------------------------------------------------------------
= TOTALE VOLUME ATTIVITÀ
FINANZIARIE
--------------------------------------------------------------------

segue Allegato b)

b2) MEZZI PATRIMONIALI
====================================================================
segno COMPONENTE IMPORTO DA IMPORTO ALLA
BILANCIO FINE DEL
AL ..../..../.... SEMESTRE
approvato il SUCCESSIVO
.../.../... ALLA CHIUSURA
(unità di euro) DELL'ESERCIZIO
(unità di euro)
====================================================================
+ capitale sociale
versato
--------------------------------------------------------------------
+ sovrapprezzi di
emissione
--------------------------------------------------------------------
+ riserve
--------------------------------------------------------------------
+ fondo per rischi
finanziari generali
--------------------------------------------------------------------
+ utili portati a nuovo
--------------------------------------------------------------------
+ utile d'esercizio non
distribuito
--------------------------------------------------------------------
- perdite portate a nuovo
--------------------------------------------------------------------
- perdita d'esercizio
--------------------------------------------------------------------
- azioni o quote proprie
in portafoglio
--------------------------------------------------------------------
- partecipazioni diverse
da quelle detenute
nell'ambito dell'attività
di assunzione di
partecipazioni
finalizzate
all'alienazione (merchant
banking)
--------------------------------------------------------------------
- ammontare dei crediti,
rappresentati o meno da
titoli, nei confronti
di società controllanti,
controllate, e comunque
facenti parte del
medesimo gruppo cui
appartiene
l'intermediario
finanziario, che eccede
l'importo dei debiti
verso enti creditizi,
enti finanziari, clientela
e rappresentati da
titoli (non devono
essere computate le
attività di finanziamento
connesse con operazioni
di acquisto dei crediti
da parte di società
del gruppo ma vantati
nei confronti di soggetti
non appartenenti al
gruppo)
--------------------------------------------------------------------
- immobilizzazioni
materiali, ad eccezione
di quelle concesse in
leasing nell'ambito
dell'attività della
specie istituzionalmente
svolta dall'intermediario
finanziario
--------------------------------------------------------------------
- immobilizzazioni
immateriali
--------------------------------------------------------------------
= TOTALE MEZZI
PATRIMONIALI
--------------------------------------------------------------------

Allegato c)

SCHEDA INFORMATIVA

DATI QUANTITATIVI - Consistenze alla data del .../.../...
(la rilevazione va effettuata alla fine dell'ultimo trimestre solare
concluso: 31/3, 30/6, 30/9 o 31/12)
====================================================================
TIPO DI DATO IMPORTO/VALORE DESCRIZIONE
(unità di euro)
====================================================================
DEBITI VERSO BANCHE Importo dei debiti in
essere verso banche,
qualunque sia la forma
tecnica, comprensivo
delle competenze dovute
--------------------------------------------------------------------
ATTIVITÀ DI LEASING: Importo dei crediti
totale crediti impliciti impliciti nei contratti
di locazione finanzia-
ria in essere
--------------------------------------------------------------------
ATTIVITÀ DI LEASING: Ripartire secondo il
ripartizione percentuale seguente criterio:
per localizzazione Nord, Centro, Sud
geografica dei Italia; Paesi esteri
contratti in essere
--------------------------------------------------------------------
ATTIVITÀ DI LEASING: Ripartire secondo il
ripartizione percentuale seguente criterio:
per tipologia di beni immobiliare,
locati strumentale,
autoveicoli,
aeronavale
--------------------------------------------------------------------
ATTIVITÀ DI CREDITO AL Importo dei crediti in
CONSUMO: totale crediti essere
--------------------------------------------------------------------
ATTIVITÀ DI CREDITO AL Ripartire secondo il
CONSUMO: ripartizione seguente criterio:
percentuale per Nord, Centro, Sud
localizzazione Italia; Paesi esteri
geografica dei contratti
in essere
--------------------------------------------------------------------
ATTIVITÀ DI CREDITO AL Ripartire secondo il
CONSUMO: ripartizione seguente criterio:
percentuale per finalizzati, non
finalizzazione finalizzati
dei crediti in essere
--------------------------------------------------------------------
ATTIVITÀ DI EROGAZIONE DI Importo dei crediti in
ALTRI FINANZIAMENTI: essere
totale crediti
--------------------------------------------------------------------
ATTIVITÀ DI EROGAZIONE DI Ripartire secondo il
ALTRI FINANZIAMENTI: seguente criterio:
ripartizione percentuale Nord, Centro, Sud
per localizzazione Italia; Paesi esteri
geografica dei contratti
--------------------------------------------------------------------
ATTIVITÀ DI EMISSIONE E Importo dei crediti in
GESTIONE DI CARTE DI essere
CREDITO/DEBITO: totale
crediti
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ATTIVITÀ DI EMISSIONE E Flusso dei crediti
GESTIONE DI CARTE DI erogati negli ultimi
CREDITO/DEBITO: turnover 12 mesi
--------------------------------------------------------------------
ATTIVITÀ DI ASSUNZIONE DI Ammontare delle
PARTECIPAZIONI: Importo partecipazioni assunte
nell'ambito
dell'attività di
merchant banking
--------------------------------------------------------------------
ATTIVITÀ DI ASSUNZIONE DI Numero delle partecipa-
PARTECIPAZIONI: Numero zioni assunte
nell'ambito
dell'attività di
merchant banking
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GARANZIE RILASCIATE Importo ripartito per
categoria di beneficia-
rio (persone fisiche,
imprese, enti pubblici)
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Allegato d)

SCHEDA INDIVIDUALE ESPONENTI AZIENDALI

Cognome e nome
................................................................

Luogo di nascita
................................................................

Data di nascita
................................................................

Codice fiscale
................................................................

Residenza
................................................................

Carica ricoperta
................................................................

Organo nominante
................................................................

Data di nomina
................................................................

Data scadenza prevista
................................................................