Serie Generale n. 72 del 27-3-2003
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
COMITATO INTERMINISTERIALE PER IL CREDITO ED IL RISPARMIO
COMITATO INTERMINISTERIALE PER IL CREDITO ED IL RISPARMIO
DELIBERAZIONE 4 marzo 2003
Attuazione del Titolo V-bis del decreto legislativo n. 385/1993 concernente gli istituti di moneta elettronica (IMEL): disciplina in materia di partecipazioni al capitale degli IMEL, vigilanza regolamentare, controlli sulle succursali in Italia di IMEL comunitari. (GU Serie Generale n.72 del 27-03-2003)

IL COMITATO INTERMINISTERIALE
PER IL CREDITO ED IL RISPARMIO
Vista la legge 1 marzo 2002, n. 39, che ai fini dell'attuazione
delle Direttive 2000/46/CE e 2000/28/CE del Parlamento europeo e del
Consiglio, entrambe del 18 settembre 2000, in materia di istituti di
moneta elettronica (di seguito "IMEL"), ha apportato modificazioni al
testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia di cui al
decreto legislativo del 1 settembre 1993, n. 385 e successive
modificazioni (di seguito "testo unico bancario");
Visti i Titoli I e V-bis del testo unico bancario;
Visto l'art. 114-quater del testo unico bancario che richiama, in
quanto compatibile, ai fini della disciplina delle partecipazioni al
capitale degli IMEL l'art. 19, fatta eccezione per i commi 6 e 7 del
testo unico medesimo;
Visto l'art. 114-quater del testo unico bancario che richiama, in
quanto compatibile, ai fini della disciplina della vigilanza
regolamentare l'art. 53 e, ai fini della disciplina dei controlli
sulle succursali di IMEL comunitari insediate nel territorio della
Repubblica, l'art. 55 del testo unico bancario;
Su proposta formulata dalla Banca d'Italia;
Delibera:
Art. 1.
Assunzione di partecipazioni al capitale degli IMEL
1. Ai fini del calcolo delle partecipazioni superiori al 5% del
capitale dell'IMEL rappresentato da azioni con diritto di voto e
delle variazioni delle medesime nei limiti percentuali stabiliti
dalla Banca d'Italia in conformità al testo unico bancario, si tiene
conto, al numeratore, di tutte le azioni da acquisire, unitamente a
quelle già possedute, aventi diritto al voto e, al denominatore, di
tutte le azioni rappresentanti il capitale, comprese le azioni
privilegiate, ma non quelle di risparmio.
2. Nei casi di scissione tra proprietà delle azioni e esercizio
del diritto di voto, è tenuto a richiedere l'autorizzazione il
soggetto cui si intende attribuire o cui spetterà il diritto di
voto.
3. I soggetti che controllano - anche per il tramite di società
controllate, di società fiduciarie o per interposta persona - banche
o società finanziarie capogruppo di gruppi bancari, non sono tenuti
a richiedere l'autorizzazione nei casi in cui la banca controllata o
la società finanziaria capogruppo intende acquisire o aumentare la
partecipazione in un IMEL.

Art. 2.
Criteri e condizioni per il rilascio,
la revoca e la sospensione dell'autorizzazione
all'assunzione di partecipazioni al capitale degli IMEL
1. Per la valutazione delle richieste di autorizzazione
all'assunzione di partecipazioni, la Banca d'Italia tiene conto della
qualità dei soggetti richiedenti anche in connessione alla
situazione in cui versa l'IMEL interessato nonchè dei rapporti che
tali soggetti possono porre in essere con il medesimo. A tal fine, i
soggetti richiedenti sono tenuti a comprovare, oltre il possesso dei
requisiti di onorabilità, l'affidabilità della loro situazione
finanziaria nonchè la correttezza dei comportamenti nelle relazioni
d'affari, nei casi e secondo le modalità indicate dalla Banca
d'Italia. Possono altresì assumere rilievo gli eventuali legami di
qualsiasi natura - anche familiari e associativi - tra il richiedente
e altri soggetti che si trovino in situazioni tali da compromettere
le condizioni sopra indicate.
2. La Banca d'Italia ha facoltà di procedere con provvedimento
motivato alla revoca dell'autorizzazione qualora vengano meno o si
modifichino i presupposti o le condizioni atte a garantire una
gestione sana e prudente dell'IMEL.
3. Tra i motivi di revoca rientrano, inoltre, a titolo
esemplificativo:
i ripetuti comportamenti volti ad eludere la normativa;
la violazione degli impegni eventualmente assunti dal
partecipante nei confronti della Banca d'Italia ai fini del rilascio
dell'autorizzazione;
la trasmissione alla Banca d'Italia di informazioni e dati non
corrispondenti al vero.
4. La sospensione dell'autorizzazione può essere disposta dalla
Banca d'Italia quando venga accertata la temporanea insussistenza di
uno o più dei requisiti o delle condizioni necessarie per
l'autorizzazione, il cui ripristino sia assicurato in tempi brevi dal
soggetto interessato.

Art. 3.
Adeguatezza patrimoniale e contenimento
del rischio nelle sue diverse configurazioni
1. Gli IMEL si attengono alle istruzioni della Banca d'Italia in
ordine al livello minimo di patrimonio di vigilanza, determinato
secondo quanto previsto dalla Direttiva 2000/46/CE, che non può
essere inferiore al capitale iniziale richiesto per l'autorizzazione
all'esercizio dell'attività di emissione di moneta elettronica.
2. Gli IMEL devono disporre in qualsiasi momento di un patrimonio
di vigilanza commisurato, secondo quanto previsto dalla Direttiva
2000/46/CE, all'importo delle passività totali relative alla moneta
elettronica in circolazione e determinato secondo quanto stabilito
dalla Banca d'Italia.
3. La Banca d'Italia emana disposizioni in materia di contenimento
dei rischi finanziari e non finanziari ai quali gli IMEL sono esposti
nell'esercizio delle proprie attività.

Art. 4.
Limitazione degli investimenti e partecipazioni detenibili
1. Gli IMEL investono esclusivamente e per un importo non inferiore
alle passività totali rivenienti dall'emissione di moneta
elettronica in attività sufficientemente liquide e a basso rischio,
nelle forme e con le modalità stabilite dalla Banca d'Italia in
conformità della Direttiva 2000/46/CE.
2. La Banca d'Italia può prevedere deroghe temporanee alle regole
relative agli investimenti consentiti agli IMEL alle condizioni e nei
limiti previsti dall'art. 5, comma 6 della Direttiva 2000/46/CE.
3. Gli IMEL possono detenere partecipazioni solo in imprese che
svolgono attività connesse e strumentali a quella di emissione di
moneta elettronica, così come individuate dalla Banca d'Italia.

Art. 5.
Organizzazione amministrativa e contabile e controlli interni
1. La Banca d'Italia emana disposizioni concernenti
l'organizzazione amministrativa e contabile e i controlli interni,
volte a salvaguardare una gestione sana e prudente degli IMEL.
2. Le strutture di controllo interno e i sistemi
informativo-contabili degli IMEL devono essere adeguati al contesto
operativo e ai rischi ai quali gli istituti sono esposti, compresi i
rischi tecnici e procedurali e i rischi derivanti dalla cooperazione
con altre imprese che svolgono attività connesse e strumentali a
quelle degli IMEL.

Art. 6.
Controlli sulle succursali in Italia di IMEL comunitari
1. La Banca d'Italia valuta, in collaborazione con le Autorità
competenti dello Stato membro di origine, la situazione di liquidità
delle succursali italiane di IMEL con sede legale in un altro Stato
dell'Unione europea, anche ai fini degli interventi da effettuare
direttamente o per il tramite delle suddette Autorità.
2. La Banca d'Italia comunica le disposizioni applicabili alle
succursali di cui al comma 1 e quelle di generale applicazione delle
quali la Banca d'Italia stessa verifica l'osservanza.
3. La Banca d'Italia, al fine di agevolare la vigilanza sugli IMEL
aventi sede legale in un altro Stato dell'Unione europea, presta la
propria collaborazione alle Autorità competenti del Paese d'origine,
anche attraverso lo scambio di informazioni.

Art. 7.
Disposizioni applicative
1. La Banca d'Italia provvede a emanare le disposizioni applicative
della presente delibera, in armonia con la disciplina comunitaria.
2. La presente delibera sarà pubblicata nella Gazzetta Ufficiale
della Repubblica taliana.
Roma, 4 marzo 2003
Il Presidente: Tremonti