Serie Generale n. 291 del 13-12-2008
LEGGI ED ALTRI ATTI NORMATIVI
DECRETO LEGISLATIVO 19 novembre 2008, n. 195
Modifiche ed integrazioni alla normativa in materia valutaria in attuazione del regolamento (CE) n. 1889/2005. (GU Serie Generale n.291 del 13-12-2008)
Nota: note: Entrata in vigore del provvedimento: 14/12/2008

IL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA

Visti gli articoli 76 e 87 della Costituzione;
Visto il testo unico delle norme in materia valutaria, di cui al
decreto del Presidente della Repubblica 31 marzo 1988, n. 148;
Visto il decreto legislativo 6 settembre 1989, n. 322, recante
norme sul Sistema statistico nazionale e sulla riorganizzazione
dell'Istituto nazionale di statistica;
Visto il decreto-legge 28 giugno 1990, n. 167, convertito, con
modificazioni, dalla legge 4 agosto 1990, n. 227, ed in particolare
l'articolo 3, relativo all'obbligo di dichiarazione dei trasferimenti
al seguito, da e verso l'estero, da parte di residenti e non
residenti, di denaro, titoli e valori mobiliari;
Vista la direttiva 91/308/CEE del Consiglio, del 10 giugno 1991,
relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di
riciclaggio dei proventi di attività illecite;
Visto il decreto legislativo 30 aprile 1997, n. 125, recante norme
in materia di circolazione transfrontaliera di capitali, in
attuazione della direttiva 91/308/CEE;
Visto il decreto legislativo 26 maggio 1997, n. 153, recante
integrazione dell'attuazione della direttiva 91/308/CEE in materia di
riciclaggio dei capitali di provenienza illecita;
Vista la direttiva 2001/97/CE del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 4 dicembre 2001, recante modifica della direttiva
91/308/CEE del Consiglio relativa alla prevenzione dell'uso del
sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività
illecite;
Visto il decreto legislativo 30 giugno 2003, n. 196, recante codice
in materia di protezione dei dati personali;
Visto il regolamento (CE) n. 1889/2005 del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 26 ottobre 2005, relativo ai controlli sul denaro
contante in entrata nella Comunità o in uscita dalla stessa;
Vista la direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 26 ottobre 2005, relativa alla prevenzione dell'uso
del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di
attività criminose e di finanziamento del terrorismo;
Visto il decreto legislativo 22 giugno 2007, n. 109, recante misure
per prevenire, contrastare e reprimere il finanziamento del
terrorismo e l'attività dei Paesi che minacciano la pace e la
sicurezza internazionale, in attuazione della direttiva 2005/60/CE;
Visto il decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, recante
attuazione della direttiva 2005/60/CE concernente la prevenzione
dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei
proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo,
nonchè della direttiva 2006/70/CE che ne reca misure di esecuzione;
Vista la legge 25 febbraio 2008, n. 34, recante disposizioni per
l'adempimento di obblighi derivanti dall'appartenenza dell'Italia
alle Comunità europee (Legge comunitaria 2007), ed in particolare
l'articolo 15;
Visto il decreto-legge 25 giugno 2008, n. 112, convertito, con
modificazioni, dalla legge 6 agosto 2008, n. 133, recante
disposizioni urgenti per lo sviluppo economico, la semplificazione,
la competitività, la stabilizzazione della finanza pubblica e la
perequazione tributaria;
Vista la preliminare deliberazione del Consiglio dei Ministri,
adottata nella riunione del 19 settembre 2008;
Acquisiti i pareri delle competenti Commissioni della Camera dei
deputati e del Senato della Repubblica;
Vista la deliberazione del Consiglio dei Ministri, adottata nella
riunione del 19 novembre 2008;
Sulla proposta del Ministro per le politiche europee e del Ministro
dell'economia e delle finanze, di concerto con i Ministri degli
affari esteri e della giustizia;
E m a n a

il seguente decreto legislativo:

Art. 1.


Definizioni


1. Nel presente decreto si intendono per:
a) autorità competenti: l'Agenzia delle dogane, il Ministero
dell'economia e delle finanze, la Unità di informazione finanziaria
e la Guardia di finanza, ciascuna per le competenze individuate nel
presente decreto;
b) dati identificativi: il nome e il cognome, il luogo e la data
di nascita, la cittadinanza, lo Stato e il comune di residenza,
nonchè il codice fiscale o, nel caso di soggetti diversi da persona
fisica, la denominazione, la sede legale, il codice fiscale o la
partita IVA;
c) denaro contante:
1) le banconote e le monete metalliche aventi corso legale;
2) gli strumenti negoziabili al portatore, compresi gli strumenti
monetari emessi al portatore quali traveller's cheque; gli strumenti
negoziabili, compresi assegni, effetti all'ordine e mandati di
pagamento, emessi al portatore, girati senza restrizioni, a favore di
un beneficiario fittizio o emessi altrimenti in forma tale che il
relativo titolo passi alla consegna; gli strumenti incompleti,
compresi assegni, effetti all'ordine e mandati di pagamento, firmati
ma privi del nome del beneficiario;
d) finanziamento del terrorismo: le attività definite
dall'articolo 1, comma 1, lettera a), del decreto legislativo 22
giugno 2007, n. 109;
e) riciclaggio: le attività definite dall'articolo 2, commi 1, 2
e 3, del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231.
2. Il Ministro dell'economia e delle finanze, con proprio decreto,
può modificare o integrare la lettera c) del comma 1.

Art. 2.


Finalità


1. Le misure di cui al presente decreto sono dirette a contrastare,
in attuazione del regolamento (CE) n. 1889/2005 del Parlamento
europeo e del Consiglio, del 26 ottobre 2005, l'introduzione dei
proventi di attività illecite nel sistema economico e finanziario, a
protezione dello sviluppo armonioso, equilibrato e sostenibile delle
attività economiche e del corretto funzionamento del mercato
interno, nonchè a coordinare la disciplina recata dal predetto
regolamento con la normativa di cui al decreto legislativo 21
novembre 2007, n. 231, al fine di istituire un adeguato sistema di
sorveglianza sui movimenti transfrontalieri di denaro contante.
2. Tali misure sono dirette a individuare, attraverso l'obbligo
della dichiarazione, movimenti di denaro contante in entrata nella
Comunità europea o in uscita da essa e sono inoltre estese ai
movimenti di denaro contante tra l'Italia e gli altri Paesi
comunitari.
3. Il sistema di sorveglianza si realizza anche attraverso
l'adozione di forme di coordinamento e di scambio di informazioni tra
le autorità competenti, da realizzarsi tramite l'utilizzo di
supporti informatici.
4. Le informazioni possono essere raccolte e utilizzate anche per
finalità statistiche nell'ambito delle competenze e secondo le
modalità stabilite dal presente decreto.

Art. 3.

Obbligo di dichiarazione

1. Chiunque entra nel territorio nazionale o ne esce e trasporta
denaro contante di importo pari o superiore a 10.000 euro deve
dichiarare tale somma all'Agenzia delle dogane. L'obbligo di
dichiarazione non è soddisfatto se le informazioni fornite sono
inesatte o incomplete.
2. La dichiarazione, redatta in conformità al modello allegato al
presente decreto può essere, in alternativa:
a) trasmessa telematicamente, prima dell'attraversamento della
frontiera, secondo le modalità e le specifiche pubblicate nel sito
dell'Agenzia delle dogane. Il dichiarante deve recare al seguito
copia della dichiarazione e il numero di registrazione attribuito dal
sistema telematico doganale;
b) consegnata in forma scritta, al momento del passaggio, presso
gli uffici doganali di confine o limitrofi, che ne rilasciano copia
con attestazione del ricevimento da parte dell'ufficio. Il
dichiarante deve recare al seguito copia della dichiarazione con
attestazione del ricevimento.
3. Il comma 1 si applica anche a tutti i trasferimenti di denaro
contante, da e verso l'estero, effettuati mediante plico postale o
equivalente. La dichiarazione, redatta in conformità al modello
allegato al presente decreto, è consegnata a Poste italiane s.p.a. o
ai fornitori di servizi postali ai sensi del decreto legislativo 22
luglio 1999, n. 261, all'atto della spedizione o nelle 48 ore
successive al ricevimento. Nel computo dei termini non si tiene conto
dei giorni festivi.
4. Gli uffici postali e i fornitori di servizi postali ai sensi del
decreto legislativo 22 luglio 1999, n. 261, che ricevono la
dichiarazione ne rilasciano ricevuta al dichiarante e provvedono alla
trasmissione della dichiarazione per via telematica all'Agenzia delle
dogane entro sette giorni.
5. Le disposizioni del presente decreto non si applicano ai
trasferimenti di vaglia postali o cambiari, ovvero di assegni
postali, bancari o circolari, tratti su o emessi da banche o Poste
italiane s.p.a. che rechino l'indicazione del nome del beneficiario e
la clausola di non trasferibilità. È fatta salva l'applicazione
dell'articolo 49 del decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, e
successive modificazioni.
6. Il Ministro dell'economia e delle finanze può modificare, con
proprio decreto, il modello allegato al presente decreto.

Art. 4.

Poteri di accertamento e di contestazione

1. I funzionari dell'Agenzia delle dogane accertano le violazioni
al presente decreto esercitando i poteri e le facoltà attribuiti dal
regolamento (CE) n. 450/2008 del Parlamento europeo e del Consiglio,
del 23 aprile 2008, dal decreto del Presidente della Repubblica 23
gennaio 1973, n. 43, dall'articolo 32, comma 6, del decreto-legge 30
agosto 1993, n. 331, convertito, con modificazioni, dalla legge 29
ottobre 1993, n. 427, e dall'articolo 28, comma 1, lettera a), del
decreto del Presidente della Repubblica 31 marzo 1988, n. 148.
2. I militari della Guardia di finanza accertano le violazioni al
presente decreto esercitando i poteri e le facoltà attribuiti dal
decreto legislativo 19 marzo 2001, n. 68, dall'articolo 28, comma 1,
lettera a), del decreto del Presidente della Repubblica 31 marzo
1988, n. 148, dalla legge 7 gennaio 1929, n. 4, e dalle leggi
tributarie laddove applicabili.
3. I militari appartenenti al Nucleo speciale di polizia valutaria
della Guardia di finanza esercitano altresì i poteri attribuiti
dall'articolo 25 del decreto del Presidente della Repubblica 31 marzo
1988, n. 148.
4. Ai fini della contestazione delle violazioni al presente
decreto, si applicano, in quanto compatibili, le disposizioni di cui
ai commi 1, 2, 3 e 4, dell'articolo 29 del decreto del Presidente
della Repubblica 31 marzo 1988, n. 148.
5. Copia dei verbali di contestazione elevati dagli appartenenti
alla Guardia di finanza è trasmessa all'Agenzia delle dogane.
6. I verbali di contestazione sono conservati in forma nominativa
per la durata di dieci anni e sono trasmessi al Ministero
dell'economia e delle finanze, tramite supporti informatici, entro
sette giorni dalla data di contestazione ai fini del procedimento
sanzionatorio di cui al presente decreto.
7. Qualora nel corso degli accertamenti previsti dal presente
articolo emergano fatti e situazioni che potrebbero essere correlati
al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo, ancorchè le somme
di denaro contante al seguito siano inferiori alla soglia fissata
all'articolo 3, l'Agenzia delle dogane conserva dette informazioni,
nonchè i dati identificativi della persona fisica e i dati relativi
al mezzo di trasporto utilizzato, e fornisce tali informazioni e dati
all'Unità di informazione finanziaria per l'adempimento delle
proprie funzioni istituzionali.

Art. 5.
Collaborazione e scambio delle informazioni

1. L'Agenzia delle dogane e la Guardia di finanza scambiano le
informazioni raccolte ai sensi del presente decreto con le omologhe
autorità di altri Stati membri, qualora emergano fatti e situazioni
da cui si evinca che somme di denaro contante sono connesse ad
attività di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo.
2. Qualora emergano fatti e situazioni da cui si evinca che somme
di denaro contante sono connesse al prodotto di una frode o di
qualsiasi altra attività illecita lesiva degli interessi finanziari
della Comunità europea, le informazioni di cui al comma 1 sono
trasmesse dall'Agenzia delle dogane e dalla Guardia di finanza alla
Commissione europea.
3. L'Agenzia delle dogane e la Guardia di finanza scambiano le
informazioni raccolte ai sensi del presente decreto con le omologhe
autorità di Paesi terzi, nel quadro della mutua assistenza
amministrativa. L'Agenzia delle dogane e la Guardia di finanza
comunicano l'avvenuto scambio di informazioni con i Paesi terzi al
Ministero dell'economia e delle finanze, che provvede a darne notizia
alla Commissione europea, qualora ciò rivesta un interesse
particolare per l'attuazione del regolamento (CE) n. 1889/2005 del
Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 ottobre 2005.
4. Gli scambi di informazioni di cui al presente articolo avvengono
nel rispetto di quanto stabilito dalle norme nazionali e comunitarie
in materia di protezione dei dati personali che disciplinano il
trasferimento di dati all'estero e a condizioni di reciprocità,
anche per quanto riguarda la riservatezza delle informazioni. Resta
fermo quanto previsto dall'articolo 9, commi 3 e 4, del decreto
legislativo 21 novembre 2007, n. 231.

Art. 6.


Sequestro


1. In caso di violazione delle disposizioni previste dall'articolo
3, il denaro contante trasferito o che si tenta di trasferire, di
importo pari o superiore a 10.000 euro, è sequestrato dall'Agenzia
delle dogane o dalla Guardia di finanza, con priorità per banconote
e monete aventi corso legale e, nei casi di mancanza o incapienza,
per strumenti negoziabili al portatore di facile e pronto realizzo.
2. Il sequestro è eseguito nel limite del quaranta per cento
dell'importo in eccedenza. Il denaro contante sequestrato garantisce
con preferenza su ogni altro credito il pagamento delle sanzioni
amministrative pecuniarie.
3. Il limite di cui al comma 2 non opera se:
a) l'oggetto del sequestro è indivisibile;
b) l'autore dei fatti accertati non è conosciuto;
c) per la natura e l'entità del denaro contante trasferito o che
si tenta di trasferire, il relativo valore in euro non risulta
agevolmente determinabile all'atto del sequestro medesimo.
4. Nei casi di cui alle lettere b) e c), del comma 3, qualora
l'autore dei fatti venga ad essere identificato ovvero quando sia
determinato il valore in euro del denaro sequestrato, le somme
eccedenti il limite indicato nel comma 2 sono restituite agli aventi
diritto.
5. Contro il sequestro gli interessati possono proporre opposizione
al Ministero dell'economia e delle finanze entro dieci giorni dalla
data di esecuzione del sequestro. Il Ministero dell'economia e delle
finanze decide sull'opposizione con ordinanza motivata entro sessanta
giorni dalla data di ricevimento dell'opposizione e del relativo atto
di contestazione.
6. L'interessato può ottenere dal Ministero dell'economia e delle
finanze la restituzione del denaro contante sequestrato, previo
deposito presso la Tesoreria provinciale dello Stato di una cauzione
ovvero previa costituzione di una fideiussione bancaria o
assicurativa o rilasciata dagli intermediari finanziari abilitati al
rilascio di garanzie nei confronti della pubblica amministrazione. A
garanzia del pagamento della sanzione amministrativa pecuniaria, la
cauzione o la fideiussione devono essere di importo pari
all'ammontare massimo della sanzione, comprensivo delle spese.
7. Il denaro contante sequestrato ai sensi del presente articolo
affluisce al fondo di cui all'articolo 61, comma 23, del
decreto-legge 25 giugno 2008, n. 112, convertito, con modificazioni,
dalla legge 6 agosto 2008, n. 133.
8. Alla conclusione del procedimento sanzionatorio il denaro
contante sequestrato, nella misura in cui non è servito per il
pagamento delle sanzioni applicate, è restituito agli aventi diritto
che ne facciano istanza entro cinque anni dalla data del sequestro.

Art. 7.


Adempimenti oblatori


1. Il soggetto cui è stata contestata una violazione può
chiederne l'estinzione effettuando un pagamento in misura ridotta
pari al 5 per cento del denaro contante eccedente la soglia di cui
all'articolo 3, e comunque, non inferiore a 200 euro. Il pagamento
può essere effettuato all'Agenzia delle dogane o alla Guardia di
finanza al momento della contestazione, o al Ministero dell'economia
e delle finanze con le modalità di cui al comma 4, entro dieci
giorni dalla stessa. Le richieste di pagamento in misura ridotta
ricevute dalla Guardia di finanza, con eventuale prova dell'avvenuto
pagamento, sono trasmesse all'Agenzia delle dogane.
2. L'Agenzia delle dogane e la Guardia di finanza inviano al
Ministero dell'economia e delle finanze, insieme alla copia dell'atto
di contestazione, la richiesta di effettuare il pagamento in misura
ridotta o, in caso di pagamento contestuale, prova dell'avvenuto
versamento.
3. Il pagamento in misura ridotta estingue l'illecito. Nel caso di
pagamento contestuale non si procede al sequestro. Qualora il
pagamento avvenga nei dieci giorni dalla contestazione, il Ministero
dell'economia e delle finanze dispone la restituzione delle somme
sequestrate entro dieci giorni dal ricevimento della prova
dell'avvenuto pagamento.
4. Le modalità di versamento delle somme di cui al comma 1 sono
determinate con decreto del Ministro dell'economia e delle finanze,
sentite la Guardia di finanza e l'Agenzia delle dogane, da adottarsi
entro centottanta giorni dalla data di entrata in vigore del presente
decreto. Fino alla data di entrata in vigore del decreto del Ministro
dell'economia e delle finanze, si applicano le modalità vigenti.
5. È precluso il pagamento in misura ridotta qualora:
a) l'importo del denaro contante eccedente la soglia di cui
all'articolo 3 superi 250.000 euro;
b) il soggetto cui è stata contestata la violazione si sia già
avvalso della stessa facoltà oblatoria, relativa alla violazione di
cui all'articolo 3, nei trecentosessantacinque giorni antecedenti la
ricezione dell'atto di contestazione concernente l'illecito per cui
si procede.
6. In mancanza dei requisiti richiesti, l'oblazione non è valida,
ancorchè il pagamento sia stato accettato dall'autorità che ha
effettuato la contestazione. Le somme incamerate sono trattenute a
titolo di garanzia e in caso di irrogazione della sanzione sono
imputate a titolo di sanzione.

Art. 8.


Istruttoria e provvedimento di irrogazione delle sanzioni


1. Chi non si avvale della facoltà prevista dall'articolo 7 può
presentare scritti difensivi e documenti al Ministero dell'economia e
delle finanze, nonchè chiedere di essere sentito dalla stessa
Amministrazione, entro il termine di trenta giorni dalla data di
ricezione dell'atto di contestazione.
2. Il Ministero dell'economia e delle finanze, udito il parere
della commissione di cui all'articolo 1 del decreto del Presidente
della Repubblica 14 maggio 2007, n. 114, determina con decreto
motivato la somma dovuta per la violazione e ne ingiunge il
pagamento.
3. Il decreto di cui al comma 2 è adottato dal Ministero
dell'economia e delle finanze nel termine perentorio di centottanta
giorni dalla scadenza del termine di cui al comma 1.
4. L'Amministrazione ha facoltà di chiedere valutazioni tecniche
di organi od enti appositi, che devono provvedere entro
quarantacinque giorni dal ricevimento della richiesta.
5. In caso di richiesta di audizione, ai sensi del comma 1, o in
caso di richiesta di valutazioni tecniche, di cui al comma 4, il
termine di cui al comma 3 è prorogato di sessanta giorni.
6. La mancata emanazione del decreto nel termine indicato al comma
3 comporta l'estinzione dell'obbligazione al pagamento delle somme
dovute per le violazioni contestate.
7. Contro il decreto può essere proposta opposizione davanti al
Tribunale del luogo in cui è stata commessa la violazione, ai sensi
ed entro i termini previsti dall'articolo 22 e seguenti della legge
24 novembre 1981, n. 689. Il giudizio è regolato dall'articolo 23
della legge 24 novembre 1981, n. 689.
8. Il decreto del Ministero dell'economia e delle finanze che
infligge la sanzione pecuniaria ha efficacia di titolo esecutivo. Si
applica l'articolo 18, comma 6, della legge 24 novembre 1981, n. 689.

Art. 9.


Sanzioni


1. La violazione delle disposizioni di cui all'articolo 3 è punita
con la sanzione amministrativa pecuniaria fino al quaranta per cento
dell'importo trasferito o che si tenta di trasferire, eccedente la
soglia di cui all'articolo 3, con un minimo di 300 euro.
2. Ai fini dell'applicazione delle sanzioni amministrative di cui
al comma 1, si applicano l'articolo 23, commi 1 e 3, l'articolo
23-bis e l'articolo 24 del decreto del Presidente della Repubblica 31
marzo 1988, n. 148, in quanto compatibili.

Art. 10.


Relazione annuale


1. La Guardia di finanza, ai sensi dell'articolo 5, comma 3, del
decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, e l'Agenzia delle
dogane forniscono al Comitato di sicurezza finanziaria, entro il 30
marzo di ogni anno, relazioni analitiche sulle attività
rispettivamente svolte per prevenire e accertare le violazioni di cui
al presente decreto.
2. Le relazioni di cui al comma 1 debbono contenere, quantomeno, il
numero delle violazioni dell'articolo 3, il totale degli atti di
contestazione di cui all'articolo 4, l'importo del denaro contante
sottoposto a sequestro di cui all'articolo 6, la quantità delle
informazioni oggetto dello scambio di cui all'articolo 5, l'ammontare
delle oblazioni di cui all'articolo 7.
3. Il Comitato di sicurezza finanziaria utilizza le informazioni di
cui ai commi 1 e 2, al fine della predisposizione della relazione al
Ministro dell'economia e delle finanze, prevista dall'articolo 5,
comma 3, lettera b), del decreto legislativo 21 novembre 2007, n.
231.
4. La relazione di cui al comma 3 è parte integrante della
relazione che il Ministro dell'economia e delle finanze presenta al
Parlamento ai sensi dell'articolo 5, comma 1, del decreto legislativo
21 novembre 2007, n. 231.

Art. 11.

Informazioni per finalità conoscitive e statistiche

1. La Banca d'Italia compila e pubblica le statistiche della
bilancia dei pagamenti e della posizione patrimoniale verso l'estero
dell'Italia e contribuisce alla compilazione della bilancia dei
pagamenti e della posizione patrimoniale verso l'estero dell'Unione
europea e dell'area dell'euro. Per finalità statistiche riguardanti
la compilazione della bilancia dei pagamenti e degli altri indicatori
monetari e finanziari per l'analisi economica, gli operatori
residenti in Italia, come definiti dal regolamento (CE) n. 2533/1998
del Consiglio, del 23 novembre 1998, sono tenuti a fornire i dati e
le notizie necessari nei termini e con le modalità per la
trasmissione stabiliti dalla Banca d'Italia con proprio
provvedimento.
2. Ferme restando le disposizioni contenute in leggi speciali, per
le finalità statistiche di cui al comma 1, la Banca d'Italia può
chiedere notizie e dati alle banche e agli altri intermediari
finanziari relativi alla propria attività. I termini e le modalità
per la trasmissione delle informazioni raccolte ai sensi del presente
comma sono stabiliti con provvedimento della Banca d'Italia.
3. I dati e le notizie di cui ai commi 1 e 2 possono essere
acquisiti per le finalità statistiche di cui al comma 1, anche sulla
base di apposite convenzioni, presso amministrazioni, enti e
organismi pubblici.
4. Le informazioni e i dati di cui ai commi 1 e 2 sono trattati in
conformità alle disposizioni comunitarie e nazionali in materia di
segnalazioni statistiche di bilancia dei pagamenti e nel rispetto di
quanto previsto dalla normativa a tutela dei dati personali. Le
informazioni e i dati di cui ai commi 1 e 2 sono coperti dal segreto
di ufficio fino a quando non sono pubblicati. Il segreto non può
essere opposto all'autorità giudiziaria quando le informazioni
richieste sono necessarie per le indagini o i procedimenti relativi a
violazioni sanzionate penalmente.
5. Per le finalità statistiche di cui al comma 1 e nel rispetto
della normativa a tutela del segreto statistico e delle normative
comunitarie e nazionali in materia di protezione dei dati personali,
informazioni, dati ed elaborati statistici possono essere forniti
dalla Banca d'Italia agli enti del Sistema statistico nazionale, alla
Commissione europea, alla Banca centrale europea e alle Banche
centrali nazionali del SEBC, ad altri organismi pubblici nazionali e
internazionali, nonchè, verso rimborso di eventuali costi sostenuti,
ad enti di ricerca e ad altri operatori.
6. L'inosservanza della disposizione di cui al comma 1 è punita
con una sanzione amministrativa pecuniaria da cinquecento euro a
diecimila euro. I criteri per l'applicazione delle sanzioni sono
stabiliti con provvedimento della Banca d'Italia. La Banca d'Italia,
contestati gli addebiti e valutate le deduzioni presentate dagli
interessati entro novanta giorni dalla data della notifica della
lettera di contestazione, tenuto conto del complesso delle
informazioni raccolte, applica le sanzioni con provvedimento
motivato. Si applicano, in quanto compatibili, le disposizioni della
legge 24 novembre 1981, n. 689, fatta eccezione per quelle di cui
all'articolo 16.
7. Ferme restando le sanzioni applicabili ai sensi di leggi
speciali, l'inosservanza della disposizione di cui al comma 2 è
punita con una sanzione amministrativa pecuniaria da euro cinquecento
a euro diecimila. Si applica la procedura di cui all'articolo 145 del
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385.
8. Per l'accertamento delle violazioni delle disposizioni di cui ai
commi 1 e 2 la Banca d'Italia può chiedere la collaborazione di
altre autorità.

Art. 12.

Modifiche a disposizioni normative vigenti

1. Il comma 4 dell'articolo 5 della legge 17 gennaio 2000, n. 7, è
sostituito dal seguente: «4. Il limite d'importo previsto
dall'articolo 1, comma 2, della presente legge può essere modificato
dal Ministro dell'economia e delle finanze con proprio decreto.».
2. Nell'articolo 5 del decreto legislativo 30 aprile 1997, n. 125,
le parole: «3, comma 1, 5, comma 3, e 5-ter, comma 2,» sono
soppresse.

Art. 13.

Norme abrogate

1. Sono abrogati:
a) gli articoli 3, 3-bis, 3-ter, 5, comma 3, e 5-ter del
decreto-legge 28 giugno 1990, n. 167, convertito, con modificazioni,
dalla legge 4 agosto 1990, n. 227, e successive modificazioni;
b) gli articoli 21 e 40 del decreto del Presidente della
Repubblica 31 marzo 1988, n. 148;
c) l'articolo 4, comma 5, del decreto legislativo 6 settembre
1989, n. 322;
d) gli articoli 4 e 6 del decreto legislativo 30 aprile 1997, n.
125.

Art. 14.

Norme di coordinamento

1. All'articolo 5, comma 8-bis, del decreto-legge 28 giugno 1990,
n. 167, convertito, con modificazioni, dalla legge 4 agosto 1990, n.
227, e successive modificazioni, per: «articolo 3», si intende:
«l'articolo 3 del presente decreto» e per: «denaro, titoli e valori
mobiliari» si intende: «denaro contante».
2. All'articolo 29, comma 2, del decreto del Presidente della
Repubblica 31 marzo 1988, n. 148, per: «articolo 30», si intende:
«l'articolo 7 del presente decreto».
3. Per le violazioni dell'articolo 21 del decreto del Presidente
della Repubblica 31 marzo 1988, n. 148, già accertate alla data di
entrata in vigore del presente decreto, continuano ad applicarsi le
disposizioni del titolo II del medesimo decreto del Presidente della
Repubblica 31 marzo 1988, n. 148.
4. Per le violazioni dell'articolo 3 del decreto-legge 28 giugno
1990, n. 167, convertito, con modificazioni, dalla legge 4 agosto
1990, n. 227, e successive modificazioni, già accertate alla data di
entrata in vigore del presente decreto, continuano ad applicarsi le
disposizioni dell'articolo 5-ter del medesimo decreto-legge 28 giugno
1990, n. 167, convertito, con modificazioni, dalla legge 4 agosto
1990, n. 227, e successive modificazioni.

Art. 15.

Disposizioni finanziarie

1. Dall'attuazione del presente decreto non devono derivare nuovi o
maggiori oneri a carico della finanza pubblica.
2. Le Amministrazioni pubbliche provvedono all'attuazione dei
compiti derivanti dalle disposizioni del presente decreto con le
risorse umane, strumentali e finanziarie disponibili a legislazione
vigente.

Art. 16.

Entrata in vigore ed efficacia delle disposizioni

1. Il presente decreto entra in vigore il giorno successivo a
quello della sua pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
2. Le disposizioni del presente decreto hanno efficacia dal 1°
gennaio 2009.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e di farlo
osservare.
Dato a Roma, addì 19 novembre 2008
NAPOLITANO

Berlusconi, Presidente del
Consiglio dei Ministri

Ronchi, Ministro per le politiche
europee

Tremonti, Ministro dell'economia e
delle finanze

Frattini, Ministro degli affari
esteri

Alfano, Ministro della giustizia

Visto, il Guardasigilli: Alfano

Allegato


Parte di provvedimento in formato grafico