Serie Generale n. 165 del 18-7-2011
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
COMITATO INTERMINISTERIALE PER IL CREDITO ED IL RISPARMIO
COMITATO INTERMINISTERIALE PER IL CREDITO ED IL RISPARMIO
DECRETO 27 dicembre 2010
Criteri disciplinanti la concentrazione delle esposizioni assunte dalle banche e dai gruppi bancari nei confronti di un cliente o di un gruppo di clienti connessi. (11A09664) (GU Serie Generale n.165 del 18-07-2011)

IL MINISTRO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
in qualità di
Presidente del Comitato interministeriale per il credito e il
risparmio

Viste le direttive 2006/48/CE e 2006/49/CE del Parlamento europeo e
del Consiglio del 14 luglio 2006, relative all'accesso all'attività
degli enti creditizi e al suo esercizio e all'adeguatezza
patrimoniale degli enti creditizi e delle imprese di investimento,
come successivamente modificate, in particolare, dalle direttive
2009/27/CE, 2009/83/CE e 2009/111/CE del Parlamento europeo e del
Consiglio rispettivamente del 7 aprile 2009, del 27 luglio 2009 e del
16 settembre 2009;
Visto il decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385 e successive
modifiche e integrazioni, recante «Testo unico delle leggi in materia
bancaria e creditizia» (TUB) e, in particolare, gli articoli:
53, comma 1, lettere b) e d) e 67, comma 1, lettere b) e d) che
dispongono che la Banca d'Italia, in conformità delle delibere del
CICR, emana nei confronti delle banche e dei gruppi bancari
disposizioni aventi ad oggetto, tra l'altro, il contenimento del
rischio nelle sue diverse configurazioni e l'organizzazione
amministrativa e contabile e i controlli interni;
53, comma 3, che attribuisce alla Banca d'Italia il potere di
adottare, ove la situazione lo richieda, provvedimenti specifici nei
confronti di singole banche per le materie indicate al comma 1 dello
stesso articolo.
Visto il decreto del Ministro del Tesoro 22 giugno 1993, in materia
di «controllo dei grandi fidi»;
Visto il decreto d'urgenza del Ministro dell'Economia e delle
Finanze - Presidente del CICR del 27 dicembre 2006, n. 933, in
materia di «adeguatezza patrimoniale, contenimento del rischio e
informativa al pubblico delle banche e dei gruppi bancari»;
Su proposta formulata dalla Banca d'Italia;
Ritenuta l'urgenza di provvedere, ai sensi e per gli effetti di cui
all'art. 3, comma 2, TUB;

Decreta:

Art. 1


Oggetto

1. Il presente decreto detta i criteri ai quali la Banca d'Italia
si attiene nel disciplinare la materia della concentrazione delle
esposizioni assunte dalle banche e dai gruppi bancari nei confronti
di un cliente o di un gruppo di clienti connessi.
2. Nel disciplinare la materia della concentrazione dei rischi, la
Banca d'Italia si attiene, in conformità di quanto disposto
dall'articolo 6 TUB, alle previsioni delle direttive 2006/48/CE e
2006/49/CE e alle linee guida e raccomandazioni fornite dai
competenti organismi comunitari al fine di assicurare la convergenza
della regolamentazione e delle prassi di vigilanza.

Art. 2


Soggetti affidati

1. Ai fini della presente disciplina si considerano soggetti
affidati i singoli prenditori di fido nonchè i gruppi di clienti
legati da connessione giuridica o economica.
2. La Banca d'Italia definisce le modalità di individuazione dei
gruppi di clienti che costituiscono un insieme unitario sotto il
profilo del rischio in quanto legati da connessione giuridica o
economica.

Art. 3


Limiti di fido

1. La Banca d'Italia individua i limiti di fido nei confronti dei
soggetti affidati e le attività non soggette a limiti.
2. Ai fini del comma 1, le esposizioni nei confronti di ogni
soggetto affidato devono essere contenute nel limite del 25% del
patrimonio di vigilanza della banca e del gruppo bancario.
3. La Banca d'Italia può prevedere limiti più elevati per le
esposizioni:
assunte da singole banche appartenenti a gruppi bancari;
verso una banca o un'impresa di investimento o un gruppo di
clienti connessi di cui sia parte una banca o un'impresa di
investimento, a condizione che l'esposizione non superi € 150
milioni, e sia in ogni caso contenuta entro il 100% del patrimonio di
vigilanza della banca e del gruppo bancario.
4. La Banca d'Italia può stabilire limiti più stringenti, anche
nei confronti di singole banche o di gruppi bancari:
tenuto conto della situazione tecnico-organizzativa degli stessi;
in caso di società facenti parte di un gruppo che siano
insediate in Paesi extracomunitari, qualora non sussistano adeguati
sistemi di vigilanza nei Paesi di insediamento;
per le esposizioni nei confronti di soggetti che, in virtù delle
partecipazioni detenute, possono influenzare la gestione di una banca
o di un gruppo bancario.

Art. 4


Ponderazione degli affidamenti

1. La Banca d'Italia stabilisce le modalità di calcolo degli
affidamenti prevedendo l'applicazione di specifici fattori di
ponderazione per talune tipologie di esposizioni e controparti.
2. In particolare, la Banca d'Italia può prevedere l'applicazione
di fattori di ponderazione più favorevoli per le esposizioni assunte
verso soggetti appartenenti al medesimo gruppo bancario e per le
esposizioni nei confronti dell'impresa madre o di altre società
controllate dall'impresa madre purchè tutte soggette a vigilanza
consolidata in un Paese dell'UE.

Art. 5


Procedure e regole organizzative per l'assunzione di grandi rischi

1. La Banca d'Italia stabilisce le procedure e le regole
organizzative che i soggetti eroganti devono rispettare per
l'assunzione di esposizioni nei confronti di soggetti affidati che
siano rilevanti rispetto al patrimonio di vigilanza ("grandi
rischi").

Art. 6


Succursali in Italia di banche extracomunitarie

1. La Banca d'Italia disciplina l'applicazione delle disposizioni
del presente decreto alle succursali in Italia di banche
extracomunitarie.

Art. 7


Disposizioni transitorie

1. La Banca d'Italia può, in armonia con quanto previsto dalle
direttive 2006/48/CE e 2006/49/CE e dalle linee guida e
raccomandazioni fornite dai competenti organismi comunitari, dettare
un regime transitorio per le esposizioni che eccedano i limiti
stabiliti ai sensi dell'articolo 3 per effetto dei criteri di calcolo
più restrittivi introdotti in attuazione del presente decreto.

Art. 8


Attuazione e abrogazioni

1. La Banca d'Italia detta disposizioni di attuazione del presente
decreto.
2. Il decreto del Ministro del Tesoro del 22 giugno 1993 in materia
di "controllo dei grandi fidi" è abrogato con effetto dall'entrata
in vigore delle disposizioni emanate dalla Banca d'Italia in
attuazione del presente decreto.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica Italiana.

Roma, 27 dicembre 2010

Il Ministro: Tremonti