Serie Generale n. 44 del 22-2-2014
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
COMMISSIONE NAZIONALE PER LE SOCIETA' E LA BORSA
COMMISSIONE NAZIONALE PER LE SOCIETA' E LA BORSA
DELIBERA 23 dicembre 2013
Determinazione, ai sensi dell'art. 40 della legge n. 724/1994, dei soggetti tenuti alla contribuzione, per l'esercizio 2014. (Delibera n. 18753). (14A01353) (GU Serie Generale n.44 del 22-02-2014)

LA COMMISSIONE NAZIONALE
PER LE SOCIETÀ E LA BORSA

Vista la legge 7 giugno 1974, n. 216 e le successive modificazioni
ed integrazioni;
Visto l'art. 40 della legge 23 dicembre 1994, n. 724 e le
successive modificazioni ed integrazioni, in cui è previsto, tra
l'altro, che la Consob, ai fini del proprio finanziamento, determina
in ciascun anno l'ammontare delle contribuzioni ad essa dovute dai
soggetti sottoposti alla sua vigilanza;
Viste le proprie delibere n. 18.426 e n. 18.427 del 21 dicembre
2012 recanti la determinazione, ai sensi del citato art. 40,
rispettivamente, dei soggetti tenuti a contribuzione per l'esercizio
2013 e della misura della contribuzione per il medesimo esercizio;
Attesa la necessità di determinare, per l'esercizio 2014, i
soggetti tenuti alla contribuzione;

Delibera:

Art. 1


Soggetti tenuti alla contribuzione

1. Sono tenuti a versare alla Consob, per l'esercizio 2014, un
contributo denominato «contributo di vigilanza»:
a) le Società di intermediazione mobiliare, le società fiduciarie
di cui all'art. 60, comma 4, primo periodo, del d.lgs. n. 415/1996,
autorizzate, alla data del 2 gennaio 2014, alla prestazione dei
servizi e delle attività di investimento di cui all'art. 1, comma 5,
lettere a), b), c) e c-bis), d), e) ed f) del d.lgs. n.58/1998;
b) le Imprese di investimento comunitarie con succursale in Italia
e le Imprese di investimento extracomunitarie con o senza succursale
in Italia, autorizzate, alla data del 2 gennaio 2014, alla
prestazione dei servizi e delle attività di investimento di cui
all'art. 1, comma 5, lettere a), b), c) e c-bis), d), e) ed f) del
d.lgs. n.58/1998;
c) le Banche italiane, la Società Poste Italiane - Divisione
Servizi di BancoPosta di cui all'art. 2, comma 1, lettera f), del
D.P.R. 14 marzo 2001, n. 144, autorizzate, alla data del 2 gennaio
2014, alla prestazione dei servizi e delle attività di investimento
di cui all'art. 1, comma 5, lettere a), b), c) e c-bis), d), e) ed f)
del d.lgs. n.58/1998;
d) le Banche comunitarie con succursale in Italia e le Banche
extracomunitarie con o senza succursale in Italia, autorizzate, alla
data del 2 gennaio 2014, alla prestazione dei servizi e delle
attività di investimento di cui all'art. 1, comma 5, lettere a), b),
c) e c-bis), d), e) ed f) del d.lgs. n.58/1998;
e) le Società di gestione del risparmio italiane e le società di
gestione armonizzate con succursale in Italia, autorizzate alla data
del 2 gennaio 2014 alla prestazione del servizio di gestione di
portafogli e/o del servizio di consulenza in materia di investimenti
di cui all'art. 1, comma 5, lettere d) ed f), del d.lgs. n. 58/1998;
f) gli Intermediari finanziari iscritti nell'Elenco speciale di cui
all'art. 107, comma 1, del d.lgs. n. 385/1993, autorizzati, alla data
del 2 gennaio 2014, ai sensi dell'art. 19, comma 4, del d.lgs. n.
58/1998 a prestare i servizi e le attività di cui all'art. 1, comma
5, lettere a), b), c) e c-bis), del d.lgs. n.58/1998;
g) gli Agenti di cambio iscritti, alla data del 2 gennaio 2014, nel
Ruolo speciale di cui all'art. 201, comma 5, del d.lgs. n. 58/1998;
h) le Società di gestione del risparmio iscritte, alla data del 2
gennaio 2014, nell'Albo di cui all'art. 35, comma 1, del d.lgs. n.
58/1998, le Società di investimento a capitale variabile iscritte,
alla stessa data del 2 gennaio 2014, nell'Albo di cui all'art. 44,
comma 1, del d.lgs. n. 58/1998 e gli Organismi di investimento
collettivo soggetti, sempre alla stessa data del 2 gennaio 2014,
all'applicazione dell'art. 42, commi 1 e 5, del d.lgs. n. 58/1998;
i) le Imprese di assicurazione autorizzate, alla data del 2 gennaio
2014, all'esercizio dei rami vita III e/o V di cui all'art. 2, comma
1, del d.lgs. n. 209/2005;
j) i Promotori finanziari iscritti, alla data del 2 gennaio 2014,
nell'Albo di cui all'art. 31, comma 4, del d.lgs. n. 58/1998;
k) la Borsa Italiana s.p.a.;
l) la MTS s.p.a.;
m) la Monte Titoli s.p.a.;
n) la Cassa di Compensazione e Garanzia s.p.a.;
o) i Soggetti - diversi dallo Stato italiano, dagli enti locali,
dagli Stati esteri e dagli Organismi internazionali a carattere
pubblico - appresso indicati:
o1) gli emittenti italiani ed esteri (comunitari ed
extracomunitari) che, alla data del 2 gennaio 2014, abbiano strumenti
finanziari ammessi alla negoziazione in mercati regolamentati
nazionali;
o2) gli emittenti italiani che, alla data del 2 gennaio 2014,
abbiano strumenti finanziari ammessi alla negoziazione in mercati
regolamentati comunitari (diversi da quelli italiani) e per i quali
lo Stato membro d'origine risulti essere l'Italia;
p) gli Emittenti strumenti finanziari diffusi fra il pubblico in
misura rilevante iscritti nell'apposito Elenco, di cui all'art. 108,
comma 5, del regolamento Consob n. 11.971/1999, in corso di validità
alla data del 2 gennaio 2014;
q) i Soggetti, diversi da quelli di cui alle precedenti lettere h)
e i), che:
q1) intendendo effettuare una sollecitazione all'investimento, a
seguito della preventiva comunicazione di cui all'art. 94, comma 1,
ovvero di cui all'art. 102, comma 1, del d.lgs. n. 58/1998, hanno
ottenuto l'approvazione del prospetto - unico o tripartito - ovvero
del documento d'offerta, ma non hanno concluso, nel periodo compreso
tra il 2 gennaio 2013 ed il 1° gennaio 2014, la sollecitazione
all'investimento ovvero l'offerta pubblica;
q2) avendo concluso una sollecitazione all'investimento, ovvero
un'offerta pubblica di acquisto e/o scambio, nel periodo compreso tra
il 2 gennaio 2013 ed il 1° gennaio 2014, sono sottoposti alla data
del 2 gennaio 2014 all'applicazione delle disposizioni di cui
all'art. 97 ovvero di cui all'art. 103, comma 2, del d.lgs. n.
58/1998;
q3) hanno ottenuto l'approvazione del prospetto di ammissione a
quotazione di strumenti finanziari ai sensi dell'art. 113, comma 1,
del d.lgs. n. 58/1998, nel periodo compreso tra il 2 gennaio 2013 ed
il 1° gennaio 2014;
q4) avendo ottenuto l'ammissione a negoziazione di strumenti
finanziari a seguito di operazioni di integrazione aziendale (fusioni
o scissioni) per le quali è stato rilasciato un giudizio di
equivalenza al prospetto di un documento già disponibile ai sensi
dell'art. 57, comma 1, lett. d), del regolamento Consob n.
11.971/1999 (attuativo della direttiva comunitaria n. 2003/71/CE) nel
periodo compreso tra il 2 gennaio 2013 ed il 1° gennaio 2014, sono
sottoposti alla data del 2 gennaio 2014 all'applicazione delle
disposizioni di cui agli art. 114, commi 5 e 6 e 115 del d.lgs. n.
58/1998;
r) i Soggetti iscritti, alla data del 2 gennaio 2014, al registro
di cui al d.lgs. n. 39/2010, che alla stessa data risultavano
svolgere incarichi di revisione legale sui bilanci degli Enti di
Interesse Pubblico;
s) le Società di intermediazione mobiliare, le Banche e le
Società di gestione di mercati regolamentati autorizzate, alla data
del 2 gennaio 2014, all'esercizio dell'attività di gestione di
sistemi multilaterali di negoziazione di cui all'art. 1, comma 5,
lett. g), del d.lgs. n. 58/1998;
t) gli Internalizzatori sistematici iscritti nell'apposito Elenco
di cui all'art. 22, comma 1, del regolamento Consob n. 16.191/2007,
in corso di validità alla data del 2 gennaio 2014;
u) l'Organismo dei Promotori finanziari di cui all'art. 31, comma
4, del d.lgs. n. 58/1998;
v) Gestori di mercati regolamentati esteri (extra UE) richiedenti
il riconoscimento in Italia ai sensi dell'art. 67, comma 2, del
d.lgs. n. 58/1998.

Art. 2


Disposizioni finali

1. Il presente provvedimento verrà pubblicato, oltre che nel
Bollettino della Consob, nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica.
Roma, 23 dicembre 2013

Il Presidente: Vegas