3a Serie Speciale - Regioni n. 48 del 6-12-1997
REGIONE LAZIO
REGIONE LAZIO
REGOLAMENTO REGIONALE 2 luglio 1997, n. 2
Regolamento per il Servizio di controllo interno in attuazione della legge regionale n. 25/96: "Norme sulla dirigenza e sull'organizzazione regionale" (GU 3a Serie Speciale - Regioni n.48 del 06-12-1997)

(Pubblicato nel Bollettino ufficiale della Regione Lazio n. 20
del 19 luglio 1997)

IL CONSIGLIO REGIONALE
Ha approvato

IL PRESIDENTE DELLA GIUNTA REGIONALE
Promulga
il seguente regolamento divenuto esecutivo ai sensi di legge:

Art. 1.

1. Al servizio di controllo interno, istituito con l'articolo 17
della legge regionale 1 luglio 1996, n. 25 è preposto un collegio di
tre esperti, nominati dal presidente della Regione, in accordo con
l'Ufficio di presidenza del consiglio, su proposta dell'assessore
risorse e sistemi. Uno dei membri che assume le funzioni di
presidente è scelto fra i liberi professionisti esperti di controllo
di gestione, competenza desunta da esame dei curricula, studi
compiuti, incarichi precedentemente svolti negli ultimi cinque anni,
fra i professori universitari, fra i dirigenti di ricerca degli enti
pubblici, fra gli avvocati dello Stato, fra i magistrati
amministrativi e contabili. Il secondo è scelto fra i dirigenti
della Regione, il terzo nell'ambito di tutte le predette categorie.
Almeno uno dei tre componenti deve essere un esperto in economia
aziendale, competenza desunta dall'esperienza nella disciplina, le
esperienze professionali, gli studi e le ricerche successive alla
laurea, gli eventuali titoli post-universitari acquisiti, i ruoli
ricoperti nelle università e nelle altre istituzioni di ricerca. I
curricula dei membri nominati sono trasmessi per conoscenza al
consiglio. Il presidente del collegio non può assumere altro
incarico, retribuito o a titolo gratuito, nell'ambito
dell'amministrazione regionale. La misura dell'indennità ai membri
esterni verrà definita al momento della nomina da parte del
presidente della Regione, ed il suo importo non potrà superare la
retribuzione minima di un dirigente di settore della Regione.
2. Con il decreto di nomina è impegnata la spesa per il pagamento
di un'indennità ai membri esterni all'amministrazione regionale.
3. Al servizio di controllo interno è assegnato, in via
preliminare con deliberazione dell'assessore alle risorse un apposito
contingente di personale, nel limite massimo di 3 unità appartenenti
alla qualifica dirigenziale e di 20 unità appartenenti alle restanti
qualifiche selezionate tramite bando interno e partecipazione ad
apposito corso di formazione. Alla fine del primo anno di attività,
verrà definito su proposta del collegio con precisione: organico,
qualifiche e funzioni, criteri di selezione, modalità di formazione,
fermo restando il rispetto dei principi generali in materia.
4. Al servizio di controllo interno, è assegnata altresì, una
dotazione strumentale adeguata allo svolgimento dei compiti
attribuiti dalla legge.
5. È assegnato un capitolo del bilancio regionale finalizzato a
garantire il normale funzionamento dell'ufficio. Con tali fondi, il
servizio potrà realizzare indagini conoscitive e campionarie, studi
ed analisi che consentano di pervenire ad una valutazione
dell'efficacia e dell'efficienza dell'attività amministrativa
regionale, anche sulla base delle opinioni degli utenti e delle loro
associazioni. Tali analisi verranno predisposte dal servizio di
controllo interno in collaborazione con l'ufficio per le relazioni
con il pubblico e con gli altri uffici dell'amministrazione regionale
che operano a diretto contatto con il pubblico.

Art. 2.

1. Il servizio di controllo interno svolge i compiti di cui
all'articolo 17, comma 1, della legge regionale 1 luglio 1996, n. 25,
con riferimento al complesso dell'attività amministrativa regionale,
con particolare riguardo al funzionamento dei servizi generali
dell'ente, all'esecuzione delle funzioni istituzionali,
all'attuazione di interventi di sviluppo ed investimenti diretti ed
indiretti.
Il sistema di controllo svolge i suoi controlli sulle strutture del
consiglio regionale sulle strutture di staff del presidente e degli
assessori, nonchè sugli uffici speciali temporanei, tenendo conto,
per questi ultimi, delle diverse scadenze temporali. Entro il 31
gennaio con apposito atto, rispettivamente il presidente della Giunta
ed il presidente del consiglio determinano:
contenuti e tempi di attuazione dei programmi e dei progetti da
assegnare alla gestione delle strutture;
criteri degli obiettivi da conseguire;
parametri di riferimento dell'attività di controllo.
2. Ai fini dello svolgimento dei compiti, di cui all'articolo 17,
comma 1, della legge regionale 1 luglio 1996, n. 25, il servizio, in
particolare:
a) verifica, anche in corso di esercizio, il grado di attuazione
dei programmi, delle direttive, degli obiettivi fissati; analizza le
interrelazioni funzionali fra le diverse strutture interne all'ente
che partecipano al processo di attuazione dell'azione amministrativa
con riferimento ad ogni particolare obiettivo, misura e valuta i
risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati. A tal
fine sono obbligatoriamente trasmessi al servizio tutti gli atti di
cui all'articolo 3, commi 2 e 5 della legge regionale 1 luglio 1996,
n. 25;
b) elabora le metodologie di analisi, identifica gli indicatori e
predispone i modelli per la valutazione dell'efficienza e
dell'efficacia delle strutture e delle attività regionali; definisce
i parametri e gli indici di rendimento; determina i metodi di
misurazione delle attività;
c) verifica l'efficienza e l'efficacia dell'attività
amministrativa e la produttività del lavoro; concorre a predisporre
ed aggiornare un sistema di rilevazione dei costi per centri di
servizio, secondo i canoni della contabilità analitica;
d) cura, d'intesa con l'osservatorio della finanza regionale, la
rilevazione sistematica dello stato di attuazione delle leggi di
spesa, anche al fine di verificare l'efficienza allocativa della
politica finanziaria regionale mediante l'utilizzo di tecniche di
controllo della gestione finanziaria;
e) determina, tenendo conto delle leggi regionali, delle funzioni
a qualsiasi titolo attribuite dalla legislazione nazionale, gli
ambiti omogenei di attività regionale, che costituiscono le unità
di analisi per la valutazione delle politiche regionali;
f) definisce annualmente, anche su indicazione del presidente
della Giunta e del presidente del Consiglio per le attività degli
uffici del Consiglio, e previa consultazione dei direttori di
dipartimento, i programmi ed i parametri di riferimento
dell'attività di controllo.
3. Nella determinazione dei parametri di riferimento del controllo,
il servizio tiene conto della distinzione fra funzioni finali e
funzioni strumentali e della natura dell'attività controllata. I
parametri e gli indici di rendimento devono essere specializzati al
fine di consentire verifiche analitiche e specifiche, e integrati, al
fine di consentire valutazioni complesse e di sintesi. I parametri e
gli indici devono consentire, inoltre, di imputare le risorse
finanziarie gestite in relazione a ciascun obiettivo e di imputare le
risorse reali utilizzate nei processi di lavoro, in modo da pervenire
alla determinazione dei costi per unità di prodotto.
4. Il presidente della Regione, il presidente del Consiglio, per le
attività degli uffici del Consiglio, anche su proposta degli
assessori regionali, può richiedere al servizio di effettuare
indagini e verifiche su specifiche questioni e aspetti dell'attività
dell'organizzazione regionale.
5. Il servizio può predisporre, altresì, indagini e verifiche
sulla base di segnalazione dei dirigenti regionali.
6. Il Consiglio regionale e le commissioni consiliari possono
chiedere alla Giunta regionale l'attivazione del servizio per
effettuare indagini ed approfondimenti relativamente all'efficacia e
all'efficienza di specifici interventi regionali e all'attuazione
delle leggi e dei programmi. I risultati delle indagini richieste
sono trasmessi al presidente del Consiglio regionale.

Art. 3.

1. Il servizio riferisce alla Giunta e all'ufficio di presidenza
con documenti distinti, ogni tre mesi, ed effettua la relazione
annuale per quanto di propria competenza e sulla base degli indirizzi
ricevuti sui risultati dei controlli e delle analisi effettuate.
2. La relazione deve contenere, altresì, informazioni analitiche
riassuntive relative a tutte le rilevazioni svolte, con particolare
riferimento all'indice di produttività e al costo del lavoro e
all'efficienza nell'uso delle risorse finanziarie.
3. La relazione viene inviata alla Giunta, al consiglio e ai
direttori di dipartimento, che danno diffusione ad essa presso le
strutture interessate.

Art. 4.

1. Ai fini dello svolgimento dei compiti di cui all'articolo 17,
comma 5, della legge regionale, il servizio di controllo interno
opera annualmente la valutazione in relazione a tutte le posizioni
dirigenziali.
2. La valutazione deve tenere conto dei programmi, dei progetti e
delle relazioni sui risultati presentati dai dirigenti ai sensi
dell'articolo 14 della legge regionale 1 luglio 1996, n. 25, sia in
relazione a ciascuna posizione dirigenziale, sia con valutazione
comparativa fra le stesse.
3. La valutazione deve avvenire tenendo conto delle condizioni
organizzative e ambientali a tempo debito segnalate dall'interessato,
oltre che della disponibilità di personale e di mezzi idonei ai
compiti assegnati.
4. La proposta di valutazione dovrà avvenire in coerenza con
l'art. 23 del CNNL.
5. La valutazione dei dirigenti sulla base degli obiettivi ed
indirizzi assegnati rappresenta il punto di riferimento del "sistema
premiante" nella gestione del personale e pertanto dovrà essere
fondata su elementi qualitativi e quantitativi di risultato,
gestione, tempi e costi verificabili e confrontabili.
6. In seguito a valutazione negativa, il servizio può suggerire il
tipo e il grado di sanzione, fermo restando il potere di provvedere
degli organi di direzione e il procedimento di contraddittorio.

Art. 5.

1. È istituito, presso il servizio di controllo interno, un
sistema informativo.
2. Per la prima applicazione, il servizio può proporre alla Giunta
di procedere, ai sensi dell'articolo 17, comma 1, della legge
regionale 1 luglio 1996, n. 25, ad una convenzione con una società
specializzata per la costituzione del servizio informativo.
3. Il servizio predispone gli schemi, i moduli e i questionari
necessari a raccogliere le informazioni utili per l'attività di
controllo; concorre, d'intesa con le strutture preposte al bilancio
ed alla ragioneria regionale, alla predisposizione dei sistemi di
contabilità analitica da utilizzare; è sentito sullo schema di
relazione dei dirigenti e sullo schema dei progetti e dei programmi.
Tali schemi devono indicare con chiarezza obiettivi e risultati
attesi, in modo da consentire la verifica del raggiungimento dei
risultati, ove possibile, anche con metodologie quantifiche.
4. Gli uffici sono tenuti a fornire al servizio di controllo
interno tutte le informazioni richieste. Il servizio può effettuare
e disporre ispezioni e accertamenti diretti. Il servizio accede a
tutti i sistemi informativi e la base dati esistente. In ogni ufficio
il dirigente indica il referente del servizio di controllo interno
responsabile per la trasmissione delle informazioni. Per tali
referenti è previsto un apposito corso di formazione caratterizzato
da:
accesso ad archivi e base dati interno ed esterno;
modelli statistici;
indicatori su serie storica;
determinazione di indicatori di efficacia/efficienza.
Il presente regolamento regionale sarà pubblicato nel Bollettino
ufficiale della Regione. È fatto obbligo a chiunque spetti di
osservarlo e di farlo osservare come regolamento della Regione Lazio.
Roma, 2 luglio 1997
BADALONI
Approvato dal Consiglio regionale nella seduta del 7 maggio 1997,
con deliberazione n. 355, vistata dalla Commissione di controllo
sull'Amministrazione regionale del Lazio in data 4 giugno 1997, con
verbale n. 1305/3.