Serie Generale n. 104 del 5-5-2004
LEGGI ED ALTRI ATTI NORMATIVI
DECRETO DEL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA 30 marzo 2004, n. 115
Criteri per il rilascio dell'autorizzazione alla prestazione, da parte di intermediari finanziari, di fideiussioni in relazione all'affidamento di lavori pubblici, ai sensi dell'articolo 30, comma 1, della legge 11 febbraio 1994, n. 109. (GU Serie Generale n.104 del 05-05-2004)
Nota: note: Entrata in vigore del provvedimento: 20/5/2004

IL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA

Visto l'articolo 87, quinto comma, della Costituzione;
Visto l'articolo 17, comma 1, lettera a), della legge 23 agosto
1988, n. 400;
Visto l'articolo 30, comma 1, della legge 11 febbraio 1994, n. 109,
come integrato dall'articolo 145, comma 50, della legge 23 dicembre
2000, n. 388, in base al quale l'offerta da presentare per
l'affidamento dei lavori pubblici è corredata da una cauzione da
prestare anche mediante fideiussione rilasciata da intermediari
finanziari iscritti nell'elenco speciale di cui all'articolo 107 del
testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia, approvato
con decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, di seguito
denominato: «testo unico», che svolgono in via esclusiva o prevalente
attività di rilascio di garanzie, a ciò autorizzati dal Ministero
del tesoro, del bilancio e della programmazione economica;
Visto il testo unico delle disposizioni in materia di
intermediazione finanziaria, approvato con decreto legislativo 24
febbraio 1998, n. 58, ed in particolare l'articolo 161 in base al
quale la CONSOB provvede alla tenuta di un albo speciale delle
società di revisione abilitate all'esercizio delle attività
previste dagli articoli 155 e 158 del medesimo testo unico;
Visto il testo unico ed in particolare l'articolo 107 che
disciplina l'iscrizione degli intermediari finanziari nell'elenco
speciale;
Visto il decreto del Ministro del tesoro in data 13 maggio 1996,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 125 del 30 maggio 1996,
recante criteri di iscrizione degli intermediari finanziari
nell'elenco speciale di cui all'articolo 107, comma 1, del testo
unico;
Visto il decreto del Ministro del tesoro in data 6 luglio 1994,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 170 del 22 luglio 1994,
recante la definizione, ai sensi dell'articolo 106, comma 4, del
testo unico, del contenuto delle attività indicate nello stesso
articolo 106, comma 1, nonchè in quali circostanze ricorre
l'esercizio delle suddette attività nei confronti del pubblico;
Visto il decreto del Ministro del tesoro, del bilancio e della
programmazione economica in data 2 aprile 1999, pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale n. 86 del 14 aprile 1999, recante la
determinazione, ai sensi dell'articolo 106, comma 4, lettera b), del
testo unico, dei requisiti patrimoniali relativi agli intermediari
che svolgono in via esclusiva o prevalente attività di rilascio di
garanzie;
Visto l'articolo 114 del testo unico secondo il quale il Ministro
del tesoro disciplina l'esercizio nel territorio della Repubblica, da
parte di soggetti aventi sede legale all'estero, delle attività
indicate nell'articolo 106, comma 1;
Visto il decreto del Ministro del tesoro in data 28 luglio 1994,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 184 dell'8 agosto 1994,
recante disciplina dell'esercizio nel territorio della Repubblica, da
parte di soggetti aventi sede legale all'estero, delle attività
finanziarie elencate all'articolo 106 del testo unico;
Visto l'articolo 23 del decreto legislativo 30 luglio 1999, n. 300,
che ha istituito il Ministero dell'economia e delle finanze;
Udito il parere del Consiglio di Stato, espresso dalla sezione
consultiva per gli atti normativi nell'adunanza del 15 dicembre 2003;
Vista la deliberazione del Consiglio dei Ministri, adottata nella
riunione del 12 marzo 2004;
Sulla proposta del Ministro dell'economia e delle finanze;

E m a n a

il seguente regolamento:
Art. 1.
Definizioni

1. Nel presente decreto si intende per:
a) «testo unico», il decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385;
b) «elenco speciale», l'elenco previsto dall'articolo 107, comma
1, del testo unico;
c) «rilascio di garanzie», l'attività indicata all'articolo 2,
comma 1, lettera f), del decreto del Ministro del tesoro in data 6
luglio 1994, relativo alla determinazione del contenuto delle
attività indicate nell'articolo 106, comma 1, del testo unico;
d) «mezzi patrimoniali», l'ammontare determinato ai sensi delle
disposizioni emanate dalla Banca d'Italia in attuazione dell'articolo
5 del decreto Ministro del tesoro in data 13 maggio 1996, pubblicato
nella Gazzetta Ufficiale n. 125 del 30 maggio 1996, recante criteri
di iscrizione degli intermediari finanziari nell'elenco speciale;
e) «esercizio in via prevalente dell'attività di rilascio di
garanzie» la fattispecie, rilevante ai fini dell'articolo 30 della
legge 11 febbraio 1994, n. 109, che si verifica quando dall'ultimo
bilancio approvato di un intermediario risulti uno dei seguenti
presupposti:
1. ammontare complessivo delle garanzie rilasciate superiore al
totale delle attività dello stato patrimoniale;
2. ammontare complessivo dei proventi prodotti dal rilascio di
garanzie superiore al cinquanta per cento dei proventi complessivi.
2. Ai fini del calcolo della prevalenza di cui alla lettera e) del
comma 1, non si tiene conto delle garanzie rilasciate a favore di
banche o di altri intermediari finanziari in relazione alla
concessione di finanziamenti per cassa.

Art. 2.
Autorizzazione ai sensi dell'articolo 30, comma 1 della legge 11
febbraio 1994, n. 109

1. L'autorizzazione a prestare garanzie ai sensi dell'articolo 30,
comma 1, della legge 11 febbraio 1994, n. 109, come integrato
dall'articolo 145, comma 50, della legge 23 dicembre 2000, n. 388, è
rilasciata dal Ministero dell'economia e delle finanze agli
intermediari finanziari iscritti nell'elenco speciale che svolgono in
via esclusiva o prevalente l'attività di rilascio di garanzie, a
condizione che tali intermediari siano sottoposti a revisione
contabile da parte di una società di revisione iscritta nell'albo
previsto dall'articolo 161 del decreto legislativo 24 febbraio 1998,
n. 58.
2. La domanda di autorizzazione, da inviare al Ministero
dell'economia e delle finanze, Dipartimento del tesoro, Direzione IV,
indica:
a) le complete generalità della persona che sottoscrive la
domanda;
b) la denominazione, la sede legale, l'oggetto sociale,
l'ammontare del capitale sociale versato e dei mezzi patrimoniali;
c) gli estremi dell'iscrizione nell'elenco speciale.
3. La domanda di autorizzazione è corredata dei seguenti
documenti:
a) copia dello statuto vigente della società;
b) dichiarazione resa dal legale rappresentante della società
che attesta l'esercizio in via prevalente dell'attività di rilascio
di garanzie; la dichiarazione non è dovuta se l'oggetto sociale
prevede l'esercizio in via esclusiva di tale attività;
c) copia dell'ultimo bilancio approvato, corredato della
relazione della società di revisione contabile ovvero, nel caso in
cui non sia stato ancora chiuso un esercizio, la documentazione che
comprova l'avvenuto conferimento dell'incarico ad una società di
revisione iscritta nell'albo previsto dall'articolo 161 del decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58;
d) attestazione, sottoscritta dal presidente del collegio
sindacale e dalla società di revisione contabile prevista dal comma
1, da cui risulta il rispetto delle disposizioni emanate dalla Banca
d'Italia in materia di dotazione patrimoniale minima e livello delle
attività patrimoniali prontamente liquidabili detenute
dall'intermediario.
4. L'autorizzazione è rilasciata entro 90 giorni dalla data di
ricezione della domanda, corredata della documentazione richiesta. La
domanda si intende ricevuta nel giorno in cui è stata presentata
ovvero è pervenuta al Ministero dell'economia e delle finanze con
lettera raccomandata con avviso di ricevimento.
5. Il termine di cui al comma 4 è interrotto qualora la
documentazione presentata risulti incompleta ovvero emergano aspetti
che rendano necessari ulteriori approfondimenti ovvero l'acquisizione
di informazioni integrative; in tale ipotesi il Ministero
dell'economia e delle finanze indica all'intermediario finanziario
interessato le integrazioni necessarie e comunica l'interruzione del
termine; in tale caso, il termine di cui al comma 4 per il rilascio
dell'autorizzazione è prorogato di 30 giorni.
6. L'autorizzazione è revocata qualora si accerti che
l'intermediario non abbia ottemperato agli obblighi derivanti anche
da un singolo contratto di fideiussione, stipulato anche in settori
di attività diversi da quello delle opere pubbliche. Si applica
l'articolo 7 della legge 7 agosto 1990, n. 241.
7. Il provvedimento di autorizzazione e la sua eventuale revoca
sono immediatamente comunicati alla Banca d'Italia perchè provveda
alla relativa annotazione nell'elenco di cui all'articolo 107 del
testo unico.

Art. 3.
Disposizioni per i soggetti aventi sede legale all'estero che
esercitano nel territorio della Repubblica, ai sensi del decreto del
Ministro del tesoro in data 28 luglio 1994, attività finanziarie di
cui all'articolo 106, comma 1, del testo unico.

1. Le disposizioni dell'articolo 2, si applicano anche ai soggetti
esteri che, ai sensi del decreto del Ministro del tesoro in data 28
luglio 1994, esercitano attività finanziarie nel territorio della
Repubblica. A tale fine le disposizioni che fanno riferimento:
a) al capitale sociale, devono intendersi riferite al fondo di
dotazione;
b) al legale rappresentante e al collegio sindacale, devono
intendersi riferite ai soggetti che svolgono la funzione di direzione
dell'organizzazione operante in Italia;
c) allo statuto, devono intendersi riferite agli atti istitutivi
dell'organizzazione operante in Italia;
d) al bilancio, devono intendersi riferite alla corrispondente
documentazione contabile relativa all'attività svolta in Italia.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e farlo
osservare.
Dato a Roma, addì 30 marzo 2004

CIAMPI

Berlusconi, Presidente del Consiglio
dei Ministri
Tremonti, Ministro dell'economia e
delle finanze
Visto, il Guardasigilli: Castelli

Registrato alla Corte dei conti il 26 aprile 2004

Ufficio di controllo sui Ministeri economico-finanziari, registro
n. 2 Economia e finanze, foglio n. 105