Serie Generale n. 223 del 8-9-2020
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
BANCA D'ITALIA
BANCA D'ITALIA
PROVVEDIMENTO 25 agosto 2020
Disposizioni per l'invio dei dati aggregati. (20A04767) (GU Serie Generale n.223 del 08-09-2020)

IL DIRETTORE DELL'UNITÀ
DI INFORMAZIONE FINANZIARIA PER L'ITALIA

Visto il decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231 e successive
modifiche e integrazioni, infra anche decreto antiriciclaggio;
Visto l'art. 33 del decreto antiriciclaggio, il quale stabilisce
che «gli intermediari bancari e finanziari, ad esclusione di quelli
di cui all'art. 3, comma 2, lettere i), o), p), q) e v), nonchè le
società fiduciarie di cui all'art. 3, comma 3, lettera a),
trasmettono alla UIF dati aggregati concernenti la propria
operatività, al fine di consentire l'effettuazione di analisi mirate
a far emergere eventuali fenomeni di riciclaggio o di finanziamento
del terrorismo nell'ambito di determinate zone territoriali» e che la
UIF «individua le tipologie di dati da trasmettere, le modalità e la
cadenza della loro trasmissione e verifica il rispetto dell'obbligo
di cui al presente articolo anche mediante accesso diretto ai dati e
alle informazioni conservate dall'intermediario bancario o
finanziario o dalla società fiduciaria»;
Visto l'art. 60, comma 1, del decreto antiriciclaggio, in base al
quale «ai destinatari degli obblighi di trasmissione e informazione
nei confronti della UIF, previsti dal presente decreto e dalle
relative disposizioni attuative, che omettono di fornire alla
medesima Unità le informazioni o i dati richiesti per lo svolgimento
delle sue funzioni istituzionali, si applica la sanzione
amministrativa pecuniaria da 5.000 euro a 50.000 euro»;
Visto il provvedimento della Banca d'Italia del 26 marzo 2019,
recante «disposizioni in materia di organizzazione, procedure e
controlli interni volti a prevenire l'utilizzo degli intermediari a
fini di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo», adottato ai
sensi dell'art. 7, comma 1, lettera a), del decreto antiriciclaggio;
Visto il provvedimento della Banca d'Italia del 24 marzo 2020,
recante «disposizioni per la conservazione e la messa a disposizione
dei documenti, dei dati e delle informazioni per il contrasto del
riciclaggio e del finanziamento del terrorismo» adottato ai sensi
dell'art. 34, comma 3, del decreto antiriciclaggio;
Tenuto conto del provvedimento del 23 dicembre 2013 recante
«disposizioni per l'invio delle Segnalazioni AntiRiciclaggio
Aggregate» e del comunicato del 4 luglio 2017, emanati dall'Unità di
informazione finanziaria per l'Italia;

Adotta
il seguente provvedimento:

Art. 1

Definizioni

1. Nel presente provvedimento e nei relativi allegati si intendono
per:
a) «CAP»: il decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209,
recante il codice delle assicurazioni private;
b) «causali aggregate»: codici rappresentativi di operazioni
aventi caratteristiche omogenee;
c) «cliente»: il soggetto che instaura rapporti continuativi
ovvero che compie operazioni con i destinatari indicati all'art. 2
del presente provvedimento;
d) «denaro contante»: le banconote e le monete metalliche, in
euro o in valute estere, aventi corso legale;
e) «decreto antiriciclaggio», il decreto legislativo 21 novembre
2007, n. 231, e successive modifiche e integrazioni;
f) «dati SARA»: le Segnalazioni AntiRiciclaggio Aggregate
trasmesse ai sensi dell'art. 33 del decreto antiriciclaggio;
g) «mezzi di pagamento»: il denaro contante, gli assegni bancari
e postali, gli assegni circolari e gli altri assegni a essi
assimilabili o equiparabili quali gli assegni di traenza, i vaglia
postali, gli ordini di accreditamento o di pagamento, le carte di
credito e le altre carte di pagamento, le polizze assicurative
trasferibili, le polizze di pegno e ogni altro strumento che permetta
di trasferire, movimentare o acquisire, anche per via telematica,
fondi, valori o disponibilità finanziarie;
h) «operazione»: la trasmissione, la movimentazione o il
trasferimento di mezzi di pagamento di importo pari o superiore a
5.000 euro;
i) «provvedimento conservazione»: il provvedimento della Banca
d'Italia del 24 marzo 2020, recante «disposizioni per la
conservazione e la messa a disposizione dei documenti, dei dati e
delle informazioni per il contrasto del riciclaggio e del
finanziamento del terrorismo» adottato ai sensi dell'art. 34, comma
3, del decreto antiriciclaggio;
j) «punto di contatto centrale»: il soggetto o la struttura,
stabilito nel territorio della Repubblica, designato dagli istituti
di moneta elettronica, quali definiti all'art. 2, primo paragrafo,
punto 3), della direttiva 2009/110/CE, o dai prestatori di servizi di
pagamento, quali definiti all'art. 4, punto 11), della direttiva (UE)
2015/2366, con sede legale e amministrazione centrale in un altro
paese comunitario, che operano, senza succursale, sul territorio
della Repubblica tramite i soggetti convenzionati e gli agenti di cui
all'art. 1, comma 2, lettera nn), del decreto antiriciclaggio;
k) «punto operativo»: l'agente in attività finanziaria, il
consulente finanziario, l'agente e il soggetto convenzionato
eventualmente utilizzati dal destinatario;
l) «TUB»: il decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385,
recante il testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia;
m) «UIF»: l'Unità di informazione finanziaria per l'Italia
istituita ai sensi dell'art. 6 del decreto antiriciclaggio.

Art. 2

Destinatari

1. I destinatari del presente provvedimento sono:
a) banche;
b) Poste Italiane S.p.a., per l'attività di bancoposta;
c) istituti di moneta elettronica (IMEL);
d) istituti di pagamento (IP);
e) società di intermediazione mobiliare (SIM);
f) società di gestione del risparmio (SGR);
g) società di investimento a capitale variabile (SICAV);
h) società di investimento a capitale fisso (SICAF);
i) intermediari finanziari iscritti nell'albo previsto dall'art.
106 del TUB;
j) imprese di assicurazione che operano nei rami di cui all'art.
2, comma 1, CAP;
k) succursali insediate in Italia dei soggetti indicati alle
lettere precedenti aventi sede legale in un altro Stato membro o in
uno Stato terzo;
l) società fiduciarie iscritte nell'albo previsto ai sensi
dell'art. 106 del TUB;
m) società fiduciarie, diverse da quelle iscritte nell'albo
previsto ai sensi dell'art. 106 del TUB, di cui alla legge 23
novembre 1939, n. 1966.
n) Cassa depositi e prestiti S.p.a.;
o) le banche, gli istituti di pagamento e gli istituti di moneta
elettronica aventi sede legale e amministrazione centrale in un altro
paese comunitario tenuti a designare un punto di contatto centrale in
Italia ai sensi dell'art. 43, comma 3, del decreto antiriciclaggio.

Art. 3

Contenuto degli obblighi

1. I destinatari trasmettono alla UIF dati aggregati concernenti la
propria operatività per consentire l'effettuazione di analisi volte
a far emergere eventuali fenomeni di riciclaggio o di finanziamento
del terrorismo nell'ambito di determinate zone territoriali; a tal
fine essi aggregano le operazioni di importo pari o superiore a 5.000
euro, effettuate dalla clientela, secondo i criteri descritti al
successivo art. 4.
2. I destinatari di cui all'art. 2, comma 1, lettera a), b), c), d)
e o), del presente provvedimento, e le succursali insediate in Italia
delle medesime categorie di soggetti aventi sede legale in un altro
Stato membro o in uno Stato terzo aggregano anche le operazioni
occasionali, senza limiti di importo, relative alla prestazione di
servizi di pagamento e all'emissione e distribuzione di moneta
elettronica effettuate per il tramite di agenti in attività
finanziaria di cui all'art. 3, comma 3, lettera c), del decreto
antiriciclaggio ovvero per il tramite di soggetti convenzionati e
agenti di cui all'art. 1, comma 2, lettera nn), del medesimo decreto.
Resta ferma la deroga prevista dall'art. 44, comma 3, del decreto
antiriciclaggio.
3. Sono escluse dagli obblighi di cui ai commi 1 e 2 le operazioni
poste in essere con:
a. i destinatari del presente provvedimento, ad eccezione di
quelli indicati alle lettere l) e m);
b. intermediari bancari e finanziari non destinatari del presente
provvedimento comunitari o con sede in un paese terzo caratterizzato
da un basso rischio di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo,
secondo i criteri indicati nell'allegato 1 alle disposizioni in
materia di adeguata verifica della clientela;
c. i soggetti di cui all'art. 3, comma 8, del decreto
antiriciclaggio;
d. la tesoreria provinciale dello Stato o la Banca d'Italia.
4. Ove nel corso del mese non siano state effettuate operazioni
rilevanti ai fini della produzione dei dati aggregati i segnalanti
sono tenuti a trasmettere una segnalazione negativa, secondo le
modalità indicate all'art. 5, comma 1.

Art. 4

Criteri di aggregazione

1. I destinatari aggregano su base mensile le operazioni indicate
nell'art. 3, commi 1 e 2, in base alle causali aggregate di cui
all'allegato 1 del presente provvedimento.
2. Per ciascuna causale aggregata i destinatari indicano l'importo
totale delle operazioni, in unità di euro, nonchè il numero delle
operazioni poste in essere nel periodo di riferimento, attribuendo
separata evidenza al numero delle operazioni eseguite in contante e
al relativo importo. I destinatari trasmettono altresì le
informazioni sulla residenza e sull'attività economica del cliente -
secondo i codici di cui all'allegato 2 del presente provvedimento -
sul segno monetario e sulla valuta dell'operazione, nonchè sulla
dipendenza o punto operativo presso la quale la stessa è stata
disposta.
3. Per le operazioni di bonifico vanno indicate anche le
informazioni sull'ubicazione dell'intermediario della controparte e,
ove note, sulla residenza della controparte.
4. Per le rimesse di denaro con l'estero va indicato anche il paese
dal quale o verso il quale sono trasferiti i fondi. Per le rimesse
domestiche va indicato, ove noto, anche il comune dal quale o verso
il quale sono trasferiti i fondi. In entrambi i casi vanno indicati,
ove noti, il comune, ovvero in caso di residenza all'estero, il paese
della controparte.

Art. 5

Modalità di trasmissione delle segnalazioni

1. I destinatari trasmettono i dati aggregati tramite il portale
Infostat-UIF della Banca d'Italia previa adesione al sistema di
segnalazione on-line. Lo schema della segnalazione è indicato
nell'allegato 3 del presente provvedimento.
2. Entro trenta giorni dall'iscrizione nel relativo albo/elenco i
destinatari compilano il modulo di adesione al sistema di
segnalazione, secondo le modalità di cui al precedente comma. Entro
il medesimo termine comunicano eventuali variazioni intervenute nelle
informazioni relative all'intermediario o al responsabile
antiriciclaggio trasmesse con il modulo di adesione.
3. Le modalità per l'adesione al sistema di segnalazione e per la
trasmissione delle segnalazioni sono indicate in apposite
comunicazioni pubblicate sul sito internet della UIF.
4. Entro trenta giorni dalla cancellazione dal relativo albo/elenco
i destinatari informano la UIF dell'avvenuta cancellazione attraverso
una comunicazione indirizzata alla casella PEC
uif@pec.bancaditalia.it.

Art. 6

Termini di trasmissione e periodicità

1. Le segnalazioni hanno periodicità mensile e devono essere
trasmesse alla UIF entro il secondo giorno del terzo mese successivo
a quello di riferimento.
2. In caso di errori nelle segnalazioni trasmesse nel corso degli
ultimi cinque anni, l'intermediario provvede a inviare senza ritardo
dati sostitutivi. Qualora gli errori riguardino periodi antecedenti,
comunque non oltre i dieci anni, prima di effettuare la correzione il
segnalante comunica alla UIF la tipologia di errore, le operatività
coinvolte e il relativo numero di operazioni nonchè l'ammontare
delle operazioni.
3. Qualora i dati errati siano inerenti a periodi antecedenti
l'entrata in vigore delle presenti istruzioni le segnalazioni
sostitutive saranno inviate sulla base dei criteri di aggregazione
tempo per tempo vigenti.
4. Nel caso di operazioni di cessione di dipendenze, di rami di
azienda o di rapporti giuridici in blocco, ovvero di operazioni di
scissione o fusione, i destinatari possono inviare i dati aggregati
riferiti ai tre mesi successivi alla data di esecutività
dell'operazione sulla base dei sistemi di conservazione preesistenti
all'operazione stessa.

Art. 7

Referente SARA

1. Il referente SARA è la persona indicata nel modulo di adesione
al portale Infostat-UIF. Il referente SARA coincide con il
responsabile antiriciclaggio; per i destinatari tenuti a designare un
punto di contatto centrale il referente SARA è il responsabile dello
stesso punto di contatto; nel caso di succursali, qualora il
responsabile antiriciclaggio sia individuato presso la casa madre, il
referente SARA è il rappresentante legale della succursale.
2. Il referente SARA, attraverso il portale Infostat-UIF, può
abilitare altri soggetti all'inserimento e alla trasmissione dei dati
SARA.
3. Il referente SARA è responsabile della trasmissione dei dati
aggregati alla UIF e rappresenta l'interlocutore dell'Unità per
tutte le questioni attinenti alle segnalazioni aggregate. Il
referente verifica il corretto funzionamento del sistema informativo
interno per la produzione delle segnalazioni.

Art. 8

Controlli e sanzioni

1. Ai fini della verifica del rispetto dell'obbligo di trasmissione
dei dati SARA la UIF acquisisce dati e informazioni sulle operazioni
oggetto di aggregazione, anche in sede ispettiva.
2. Il mancato assolvimento degli obblighi informativi relativi ai
dati aggregati è valutato ai sensi dell'art. 60, comma 1, del
decreto antiriciclaggio.

Art. 9

Disposizioni transitorie e finali

1. Il presente provvedimento è pubblicato nella Gazzetta Ufficiale
della Repubblica italiana.
2. Le disposizioni del presente provvedimento si applicano a
partire dalle segnalazioni riferite alle operazioni inerenti al mese
di gennaio 2021 da inviare secondo le modalità di inoltro di cui
agli articoli 5 e 6 del presente provvedimento entro il 2 aprile
2021.
3. Dalla data di applicazione del presente provvedimento è
abrogato il provvedimento del 23 dicembre 2013.
Roma, 25 agosto 2020

Il direttore: Clemente