Serie Generale n. 105 del 8-5-2015
LEGGI ED ALTRI ATTI NORMATIVI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 2 aprile 2015, n. 53
Regolamento recante norme in materia di intermediari finanziari in attuazione degli articoli 106, comma 3, 112, comma 3, e 114 del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, nonche' dell'articolo 7-ter, comma 1-bis, della legge 30 aprile 1999, n. 130. (15G00065) (GU Serie Generale n.105 del 08-05-2015)
Nota: note: Entrata in vigore del provvedimento: 23/05/2015

IL MINISTRO DELL'ECONOMIA
E DELLE FINANZE

Visto il Testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia,
emanato con decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385 (di
seguito: «t.u.b.») e, in particolare:
l'articolo 1, comma 2, lettera f), relativo alle attività
ammesse al mutuo riconoscimento;
l'articolo 18, che disciplina l'esercizio nel territorio della
Repubblica, mediante stabilimento di succursale o in regime di libera
prestazione di servizi, di attività ammesse al mutuo riconoscimento
da parte di società finanziarie aventi sede legale in uno Stato
comunitario e controllate da una o più banche aventi sede legale nel
medesimo Stato;
l'articolo 106, comma 1, che riserva l'esercizio nei confronti
del pubblico dell'attività di concessione di finanziamento sotto
qualsiasi forma agli intermediari finanziari autorizzati, iscritti in
un apposito albo tenuto dalla Banca d'Italia;
l'articolo 106, comma 3, in base al quale il Ministro
dell'Economia e delle Finanze, sentita la Banca d'Italia, specifica
il contenuto delle attività indicate nel comma 1 nonchè in quali
circostanze ricorra l'esercizio nei confronti del pubblico;
l'articolo 112, comma 1, in base al quale i confidi, anche di
secondo grado, sono iscritti in un elenco tenuto dall'Organismo
previsto dall'articolo 112-bis ed esercitano in via esclusiva
l'attività di garanzia collettiva dei fidi e i servizi a essa
connessi o strumentali, nel rispetto delle disposizioni dettate dal
Ministro dell'Economia e delle Finanze e delle riserve di attività
previste dalla legge;
l'articolo 112, comma 3, che stabilisce che il Ministro
dell'Economia e delle Finanze, sentita la Banca d'Italia, determina i
criteri oggettivi riferibili ai volumi di attività finanziaria in
base ai quali sono individuati i confidi che sono tenuti a chiedere
l'autorizzazione per l'iscrizione nell'albo previsto dall'articolo
106;
l'articolo 114, comma 1, che attribuisce al Ministro
dell'Economia e delle Finanze il potere di disciplinare l'esercizio
nel territorio della Repubblica, da parte di soggetti aventi sede
legale all'estero, delle attività indicate nell'articolo 106;
l'articolo 114, comma 2, in base al quale le disposizioni del
Titolo V, non si applicano ai soggetti individuati con decreto del
Ministro dell'Economia e delle Finanze sentita la Banca d'Italia,
già sottoposti in base alla legge a forme di vigilanza
sull'attività finanziaria svolta;
l'articolo 132, che prevede sanzioni penali a carico di chiunque
svolga nei confronti del pubblico una o più attività finanziarie
previste dall'articolo 106, comma 1, in assenza dell'autorizzazione
di cui all'articolo 107 o dell'iscrizione di cui all'articolo 111
ovvero all'articolo 112;
Visto l'articolo 7-ter, comma 1-bis, della legge 30 aprile 1999, n.
130, ai sensi del quale il Ministro dell'economia e delle finanze,
sentita la Banca d'Italia, stabilisce i limiti di applicabilità ai
soggetti cessionari di cui all'articolo 7-bis della stessa legge
delle disposizioni previste dal Titolo V, t.u.b., per gli
intermediari finanziari;
Visto l'articolo 13 del decreto-legge 30 settembre 2003, n. 269,
convertito, con modificazioni, dalla legge 24 novembre 2003, n. 326,
recante la disciplina dell'attività di garanzia collettiva dei fidi;
Visto l'articolo 17, comma 3, della legge 23 agosto 1988, n. 400;
Sentita la Banca d'Italia;
Udito il parere del Consiglio di Stato, espresso dalla sezione
consultiva per gli atti normativi nell'adunanza del 17 novembre 2014;
Vista la comunicazione al Presidente del Consiglio dei ministri
effettuata con nota prot. 17/UCL/2042 del 12 gennaio 2015, ai sensi
dell'articolo 17, comma 3, della legge 23 agosto 1988, n. 400 e il
nulla osta all'ulteriore corso del provvedimento rilasciato dalla
Presidenza del Consiglio dei ministri con nota n. 1619 del 24
febbraio 2015,

Adotta


il seguente regolamento:

Art. 1


Definizioni

1. Nel presente regolamento si intende per:
a) «t.u.b.», il Testo unico delle leggi in materia bancaria e
creditizia, emanato con decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385;
b) «albo», l'albo di cui all'articolo 106, comma 1, t.u.b.;
c) «elenco», l'elenco dei confidi di cui all'articolo 112, comma
1, t.u.b.;
d) «confidi», i soggetti indicati nell'articolo 13, comma 1 del
decreto-legge 30 settembre 2003, n. 269, convertito, con
modificazioni, dalla legge 24 novembre 2003, n. 326;
e) «gruppo di appartenenza» o «gruppo», le società controllanti,
controllate o collegate ai sensi dell'articolo 2359 del codice civile
nonchè controllate dalla stessa controllante. Ai fini della
definizione dell'ambito dei soggetti di natura cooperativa che
costituiscono gruppo di appartenenza dell'intermediario finanziario
si applica la delibera del CICR 19 luglio 2005, n. 1058, pubblicata
in Gazzetta Ufficiale, serie generale, n. 188 del 13 agosto 2005,
come modificata dalla deliberazione del 22 febbraio 2006, n. 241,
pubblicata in Gazzetta Ufficiale, serie generale, n. 68 del 22 marzo
2006, concernente la raccolta del risparmio da parte di soggetti
diversi dalle banche;
f) «intermediari finanziari», i soggetti autorizzati e iscritti
nell'albo di cui all'articolo 106, comma 1, t.u.b., ad esclusione
delle fiduciarie iscritte nella sezione speciale di tale albo;
g) «intermediari finanziari comunitari», i soggetti aventi sede
legale in uno Stato dell'Unione europea che esercitano nei confronti
del pubblico, nello stesso Paese, le attività di cui all'articolo
106, comma 1, t.u.b.;
h) «società cessionarie per la garanzia di obbligazioni
bancarie», le società che, ai sensi dell'articolo 7-bis, comma 1,
della legge 30 aprile 1999, n. 130, hanno per oggetto esclusivo
l'acquisto dei crediti e dei titoli individuati dal decreto del
Ministro dell'Economia e delle Finanze 14 dicembre 2006, n. 310,
mediante l'assunzione di finanziamenti concessi o garantiti anche
dalle banche cedenti, e la prestazione di garanzie per le
obbligazioni emesse dalle stesse banche ovvero da altre.

Art. 2


Attività di concessione di finanziamenti
sotto qualsiasi forma

1. Per attività di concessione di finanziamenti sotto qualsiasi
forma si intende la concessione di crediti, ivi compreso il rilascio
di garanzie sostitutive del credito e di impegni di firma. Tale
attività comprende, tra l'altro, ogni tipo di finanziamento erogato
nella forma di:
a) locazione finanziaria;
b) acquisto di crediti a titolo oneroso;
c) credito ai consumatori, così come definito dall'articolo 121,
t.u.b.;
d) credito ipotecario;
e) prestito su pegno;
f) rilascio di fideiussioni, avallo, apertura di credito
documentaria, accettazione, girata, impegno a concedere credito,
nonchè ogni altra forma di rilascio di garanzie e di impegni di
firma.
2. Non costituisce attività di concessione di finanziamenti, oltre
ai casi di esclusione previsti dalla legge:
a) l'acquisto dei crediti di imposta sul valore aggiunto relativi
a cessioni di beni e servizi nei casi previsti dalla normativa
vigente;
b) l'acquisto, a titolo definitivo, di crediti da parte di
società titolari della licenza per l'attività di recupero
stragiudiziale di crediti ai sensi dell'articolo 115 del Testo unico
delle leggi di pubblica sicurezza quando ricorrono le seguenti
condizioni:
1) i crediti sono acquistati a fini di recupero e sono ceduti
da:
i. banche o altri intermediari finanziari sottoposti alla
vigilanza della Banca d'Italia, i quali li hanno classificati in
sofferenza, ovvero
ii. soggetti diversi da quelli indicati al punto i), purchè
si tratti di crediti vantati nei confronti di debitori che versano in
stato di insolvenza, anche non accertato giudizialmente, o in
situazioni sostanzialmente equiparabili, secondo quanto accertato dai
competenti organi sociali; non rileva, a tal fine, l'esistenza di
garanzie reali o personali;
2) i finanziamenti ricevuti da terzi dalla società acquirente
non superano l'ammontare complessivo del patrimonio netto;
3) il recupero dei crediti acquistati avviene senza la stipula
di nuovi contratti di finanziamento con i debitori ceduti, la
novazione di quelli in essere, la modifica delle condizioni
contrattuali; non rilevano a tali fini l'estinzione anticipata e la
posticipazione dei termini di pagamento.

Art. 3


Esercizio nei confronti del pubblico dell'attività
di concessione di finanziamenti

1. L'attività di concessione di finanziamenti si considera
esercitata nei confronti del pubblico qualora sia svolta nei
confronti di terzi con carattere di professionalità.
2. Non configurano operatività nei confronti del pubblico:
a) tutte le attività esercitate esclusivamente nei confronti del
gruppo di appartenenza ad eccezione dell'attività di acquisto di
crediti vantati nei confronti di terzi da intermediari finanziari del
gruppo medesimo;
b) l'acquisto di crediti vantati da terzi nei confronti di
società del gruppo di appartenenza;
c) l'attività di rilascio di garanzie, di cui all'articolo 2,
comma 1, lettera f) del presente decreto, quando anche uno solo tra
l'obbligato garantito e il beneficiario della garanzia faccia parte
del medesimo gruppo del garante;
d) i finanziamenti concessi, sotto qualsiasi forma, da produttori
di beni e servizi o da società del gruppo di appartenenza, a
soggetti appartenenti alla medesima filiera produttiva o distributiva
del bene o del servizio quando ricorrano le seguenti condizioni:
1) i destinatari del finanziamento non siano consumatori ai
sensi dell'articolo 121, t.u.b., nè utilizzatori finali del bene o
servizio;
2) il contratto di finanziamento sia collegato a un contratto
per la fornitura o somministrazione di beni o servizi, di natura
continuativa ovvero di durata non inferiore a quella del
finanziamento concesso;
e) i finanziamenti concessi da un datore di lavoro o da società
del gruppo di appartenenza esclusivamente ai propri dipendenti o a
coloro che operano sulla base di rapporti che ne determinano
l'inserimento nell'organizzazione del datore di lavoro, anche in
forma diversa dal rapporto di lavoro subordinato, al di fuori della
propria attività principale, senza interessi o a tassi annui
effettivi globali inferiori a quelli prevalenti sul mercato;
f) le attività di concessione di finanziamenti poste in essere
da società costituite per singole operazioni di raccolta o di
impiego e destinate a essere liquidate una volta conclusa
l'operazione, purchè le limitazioni dell'oggetto sociale, delle
possibilità operative e della capacità di indebitamento risultino
dalla disciplina contrattuale e statutaria della società ed essa sia
consolidata integralmente nel bilancio consolidato della capogruppo
di un gruppo bancario, finanziario o di SIM.

Art. 4


Determinazione dei criteri per richiedere l'autorizzazione alla Banca
d'Italia

1. I confidi iscritti nell'elenco di cui all'articolo 112, t.u.b.,
che abbiano un volume di attività finanziaria pari o superiore a
centocinquanta milioni di euro sono tenuti a chiedere
l'autorizzazione alla Banca d'Italia per l'iscrizione nell'albo.
2. I confidi che alla data di entrata in vigore del presente
decreto risultino iscritti nell'elenco previsto dall'art. 107, t.u.b.
vigente alla data del 4 settembre 2010, e che abbiano un volume di
attività finanziaria pari o superiore a settantacinque milioni di
euro, possono presentare istanza di autorizzazione per l'iscrizione
nell'albo entro il termine previsto dall'articolo 10, comma 4, lett.
b), del decreto legislativo 13 agosto 2010, n. 141, anche ove non
raggiungano la soglia prevista dal comma 1.
3. La revoca dell'autorizzazione per il venir meno dei requisiti
dimensionali indicati dai commi 1 e 2, secondo quanto disciplinato
dalla Banca d'Italia ai sensi dell'articolo 107, comma 3, del t.u.b.,
comporta l'iscrizione d'ufficio nell'elenco di cui all'articolo 112
del t.u.b.. Quanto previsto dal presente comma si applica anche ai
confidi autorizzati ai sensi del comma 2, qualora non abbiano
raggiunto la soglia di cui al comma 1 nel termine di cinque anni
dall'iscrizione all'albo.

Art. 5


Definizione di servizi connessi o strumentali
all'attività di garanzia collettiva dei fidi

1. I confidi iscritti nell'elenco di cui all'articolo 112, t.u.b.,
esercitano in via esclusiva l'attività di garanzia collettiva dei
fidi e i servizi a essa connessi o strumentali nel rispetto delle
riserve di attività previste dalla legge e delle disposizioni del
presente decreto.
2. Per servizi connessi si intendono quei servizi che consentono di
sviluppare l'attività di garanzia collettiva dei fidi, sono svolti
in via accessoria a quest'ultima e hanno finalità coerenti con essa,
tra i quali:
a) i servizi di consulenza in materia di finanza d'impresa nei
confronti esclusivamente dei propri soci, a condizione che sia
strettamente finalizzata al rilascio della garanzia mutualistica
propria o di terzi;
b) le attività previste all'articolo 12, comma 1, lettera c),
del decreto legislativo 13 agosto 2010, n. 141.
3. Per servizi strumentali, si intendono i servizi ausiliari
all'attività svolta, quali:
a) l'acquisto di immobili, esclusivamente funzionali
all'esercizio dell'attività principale; gli immobili non funzionali
eventualmente già detenuti prima dell'iscrizione nell'elenco di cui
all'articolo 112, t.u.b., possono essere concessi in locazione ovvero
devono essere alienati nel più breve tempo possibile;
b) l'assunzione di partecipazioni esclusivamente in altri confidi
o banche di garanzia collettiva fidi ovvero in altri intermediari
finanziari che in base a specifici accordi rilascino garanzie ai
propri soci nonchè in società costituite per la prestazione di
servizi strumentali.

Art. 6


Condizioni per l'esercizio di attività finanziaria
da parte di soggetti esteri

1. Gli intermediari finanziari comunitari ammessi al mutuo
riconoscimento esercitano le attività indicate nell'articolo 106,
t.u.b., alle condizioni previste dall'articolo 18 e con le modalità
di cui agli articoli 15, comma 3, t.u.b., o 16, comma 3, t.u.b.
2. Gli intermediari finanziari comunitari non ammessi al mutuo
riconoscimento possono esercitare l'attività di concessione di
finanziamenti nonchè attività connesse e strumentali previa
autorizzazione della Banca d'Italia ai sensi dell'articolo 107,
t.u.b., l'iscrizione nell'albo previsto dall'articolo 106 e la
costituzione di una stabile organizzazione in Italia.
L'autorizzazione è subordinata al possesso dei requisiti previsti
dall'articolo 107, comma 1, lettere d) e f), e al ricorrere delle
seguenti ulteriori condizioni:
a) svolgimento effettivo dell'attività finanziaria nel Paese di
provenienza;
b) esercizio in Italia delle attività indicate al comma 2 in via
esclusiva;
c) assegnazione alla stabile organizzazione di un fondo di
dotazione di importo almeno pari al capitale sociale richiesto agli
intermediari finanziari aventi sede legale in Italia; il versamento
del fondo di dotazione della stabile organizzazione è attestato
dalla direzione generale della banca presso la quale il versamento
medesimo è stato effettuato;
d) sussistenza, in capo ai soggetti che svolgono funzioni di
direzione della stabile organizzazione, dei requisiti previsti per
gli esponenti aziendali ai sensi dall'articolo 110, t.u.b.;
e) sussistenza, in capo ai titolari di partecipazioni di cui
all'articolo 19, t.u.b., nell'intermediario finanziario comunitario,
dei requisiti previsti ai sensi dell'articolo 110, t.u.b.
3. Gli intermediari finanziari extracomunitari possono esercitare
l'attività di concessione di finanziamenti nonchè attività
connesse e strumentali mediante la costituzione di società in
Italia, autorizzate della Banca d'Italia ai sensi dell'articolo 107,
t.u.b., e iscritte nell'albo previsto dall'articolo 106, t.u.b.;
l'autorizzazione è subordinata al possesso dei requisiti previsti
dall'articolo 107, comma 1, t.u.b.
4. Ai fini dell'applicazione del decreto legislativo 21 novembre
2007, n. 231, le succursali insediate in Italia degli intermediari
previsti dal comma 1 sono equiparate a quelle disciplinate
dall'articolo 11, comma 1, lettera n) del medesimo decreto.

Art. 7


Disciplina delle società cessionarie

1. Le società cessionarie per la garanzia di obbligazioni
bancarie, se appartenenti a un gruppo bancario come definito
dall'articolo 60, t.u.b., non si iscrivono nell'albo. Per le società
non appartenenti al gruppo bancario, l'iscrizione è disposta dalla
Banca d'Italia su istanza dell'interessato, previa verifica della
sussistenza delle condizioni di cui all'articolo 107, comma 1,
lettere a), b) ed e), t.u.b., e della conformità dell'oggetto
sociale a quanto stabilito dall'articolo 7-bis, comma 1, della legge
30 aprile 1999, n. 130.
2. Alle società tenute all'iscrizione ai sensi del comma
precedente si applicano i seguenti articoli del Titolo V, t.u.b: 108;
109, limitatamente ai casi in cui la società cessionaria sia una
società controllata facente parte di un gruppo finanziario; 110,
limitatamente al rinvio agli articoli 25, 26, 52, 78 e 82; 113-bis;
113-ter, comma 6. Si applicano altresì le corrispondenti
disposizioni sanzionatorie contenute nel Titolo VIII, t.u.b.

Art. 8


Soggetti già sottoposti ad altre forme di controllo

1. Le disposizioni del Titolo V, t.u.b., non si applicano ai
soggetti che esercitano l'attività di concessione di finanziamenti
in base a speciali disposizioni di legge dello Stato e sono
sottoposti a forme di controllo da parte di enti dell'amministrazione
centrale dello Stato o di enti pubblici territoriali sull'attività
svolta non limitate ai profili di legittimità, ma estese
all'efficacia, coerenza ed economicità della gestione. Si ravvisa la
sussistenza di tali forme di controllo almeno nei casi seguenti:
a) definizione delle priorità e degli obiettivi della gestione;
b) approvazione dei documenti previsionali di gestione,
dell'organizzazione aziendale, dello statuto;
c) definizione di singoli atti di gestione, anche mediante il
rilascio di autorizzazioni, di pareri preventivi e approvazioni
successive.
2. La sussistenza delle forme di controllo di cui al precedente
comma viene accertata, anche d'ufficio, dal Ministro dell'economia e
delle finanze, sentita la Banca d'Italia.

Art. 9


Soggetti che hanno cessato l'attività

1. I soggetti, già iscritti nell'elenco generale o nell'elenco
speciale di cui agli articoli 106 e 107, t.u.b., vigenti alla data
del 4 settembre 2010, che abbiano cessato l'esercizio di attività
finanziarie riservate e modificato il proprio oggetto sociale ai
sensi dell'articolo 10, commi 5 e 6, del decreto legislativo 13
agosto 2010, n. 141, possono continuare a ricevere il pagamento dei
crediti derivanti dall'esercizio dell'attività riservata
precedentemente svolta, purchè non procedano a novazione del
rapporto o a modifica delle condizioni economiche e contrattuali nè
a sostituzione della controparte del rapporto, fatta salva la
sostituzione del debitore per effetto dell'attivazione di garanzie
ricevute, l'estinzione anticipata e la posticipazione dei termini di
pagamento.

Art. 10


Abrogazioni

1. Alla data di entrata in vigore del presente decreto sono
abrogate le seguenti disposizioni:
a) l'articolo 3 e l'articolo 2, primo comma e secondo comma,
secondo periodo del decreto ministeriale 9 novembre 2007, recante i
criteri di iscrizione dei confidi nell'elenco speciale previsto
dall'articolo 107, comma 1, del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385;
b) il decreto ministeriale 17 febbraio 2009, n. 29 recante
disposizioni in materia di intermediari finanziari di cui agli
articoli 106, 107, 113 e 155, commi 4 e 5 del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e di farlo
osservare.
Roma, 2 aprile 2015

Il Ministro: Padoan

Visto, il Guardasigilli: Orlando

Avvertenza: Il presente atto non è soggetto al visto di controllo
preventivo di legittimità da parte della Corte dei conti, articolo
3, comma 13, legge 14 gennaio 1994, n. 20.