Serie Generale n. 94 del 22-4-2017
ESTRATTI, SUNTI E COMUNICATI
CONSIGLIO DI PRESIDENZA DELLA GIUSTIZIA AMMINISTRATIVA
CONSIGLIO DI PRESIDENZA DELLA GIUSTIZIA AMMINISTRATIVA
COMUNICATO
Bilancio di previsione, per l'anno 2017, del Consiglio di Stato e dei Tribunali amministrativi regionali. (17A02766) (GU Serie Generale n.94 del 22-04-2017)

L'anno 2016, il giorno 16 del mese di dicembre alle ore 9,00 si
è riunito, in prima seduta, a seguito di regolare convocazione, il
Consiglio di Presidenza della Giustizia amministrativa, costituito
con decreto del Presidente della Repubblica 23 settembre 2013.
Signor Presidente del Consiglio di Stato Alessandro Pajno -
Presidente.
Signor professor avv. Giuseppe Conte - Vicepresidente.
Signora prof.ssa avv. Maria Elisa D'Amico - componente.
Signor professor avv. Giovanni Guzzetta - componente.
Signor professor avv. Pierluigi Mantini - componente.
Signor Consigliere di Stato Manfredo Atzeni - componente.
Signora Pres. di sez. del Consiglio di Stato Rosanna De Nictolis
- componente.
Signora Consigliere di tribunale amministrativo regionale
Giuseppina Adamo - componente.
Signor Consigliere di tribunale amministrativo regionale
Michelangelo Francavilla - componente.
Signor Consigliere di tribunale amministrativo regionale Sergio
Zeuli - componente.
Signora Consigliere di tribunale amministrativo regionale
Concetta Plantamura - componente.
Signor Consigliere di tribunale amministrativo regionale
Salvatore Gatto Costantino - componente.
Signor Consigliere di Stato Hadrian Simonetti - componente suppl.
È presente il Consigliere di tribunale amministrativo regionale
Daniele Dongiovanni, Segretario del Consiglio di Presidenza della
Giustizia Amministrativa.
Sono presenti, inoltre, il Consigliere di Stato Carlo Schilardi
ed il Consigliere di tribunale amministrativo regionale Silvia
Coppari, componenti supplenti del Consiglio di Presidenza della
Giustizia Amministrativa, debitamente convocati.
Risultano assenti giustificati il pres. De Francisco e il cons.
Tulumello.
Sono assenti ad inizio seduta il prof. Conte, la prof. D'Amico,
il prof. Guzzetta, il cons. Coppari ed il cons. Simonetti.
È presente, altresì, il presidente di sezione del Consiglio di
Stato Luigi Mario Torsello, Segretario generale della Giustizia
amministrativa, ed il consigliere di Stato Gabriele Carlotti,
Segretario delegato per il Consiglio di Stato.
È presente la dott.ssa Elena D'Angelo, Dirigente dell'ufficio
servizi del Consiglio di Presidenza della Giustizia amministrativa.
(Omissis).
Sul quarto punto della seduta pubblica (Bilancio di previsione
per l'anno 2017).
(Omissis).
Il Plenum approva all'unanimità.
Letto e approvato.
(Omissis).
Non essendovi altro da deliberare, il pres. Pajno, alle ore 15,50
dichiara chiusa la seduta.

Il Presidente: Pajno

Il Segretario: Dongiovanni

Note preliminari al bilancio di previsione 2017

1. Il bilancio di previsione del Consiglio di Stato e dei
Tribunali amministrativi regionali per l'esercizio finanziario 2017
è predisposto ai sensi degli articoli 3, 4 e 5 del Regolamento di
autonomia finanziaria di cui al decreto del Presidente del Consiglio
di Presidenza della giustizia amministrativa in data 6 febbraio 2012
e s.m. e i., che ha debitamente assunto a punto di riferimento la
legge 31 dicembre 2009, n. 196 (Legge quadro di contabilità e
finanza pubblica) che all'art. 1, comma 2, individua anche la G.A.
tra i destinatari che concorrono agli obiettivi di finanza pubblica.
Il perseguimento di tali obiettivi si realizza attraverso il
graduale processo di armonizzazione dei sistemi contabili e degli
schemi di bilancio delle amministrazioni pubbliche con il fine di
assicurare il consolidamento e il monitoraggio dei conti pubblici,
nonchè una maggiore trasparenza nel processo di allocazione delle
risorse pubbliche.
In attuazione delle disposizioni recate dall'art. 11 del decreto
legislativo n. 91/2011 i documenti di bilancio preventivi e
consuntivi espongono la classificazione delle spese secondo missioni,
programmi e macroaggregati. Le Missioni consentono la
rappresentazione delle singole funzioni politico - istituzionali
perseguite con le risorse finanziarie, umane e strumentali
disponibili e rispondono ai criteri e alle modalità di uniforme
classificazione delle missioni delle amministrazioni pubbliche,
tenute ad adottare una descrizione dei dati di bilancio che evidenzi
le finalità della spesa. I Programmi raffigurano, invece, gli
aggregati omogenei delle attività volte al perseguimento degli
obiettivi definiti nell'ambito delle missioni. I Macroaggregati,
infine, costituiscono un'articolazione dei Programmi, in relazione
alla natura economica della spesa.
In aderenza alle disposizioni recate dal citato decreto
legislativo n. 91/2011 e a quanto previsto dall'art. 3, comma 1, del
decreto del Presidente del Consiglio dei ministri 12 dicembre 2012
(annualmente aggiornato dall'Ispettorato generale del bilancio del
Dipartimento RGS - MEF), dal 2017 nel bilancio dello Stato le risorse
destinate alla G.A. vengono allocate, secondo le regole univoche di
ripartizione delle voci di bilancio, nella Missione 6 «Giustizia», in
ragione della funzione principale della G.A. definita in base allo
scopo istituzionale individuato dalla legge, e nella Missione 32
«Servizi istituzionali e generali delle amministrazioni pubbliche»,
tenuto conto dei servizi volti a garantire lo svolgimento di
attività strumentali a supporto dell'amministrazione.
Pertanto, a decorrere dall'esercizio finanziario 2017, fatti
salvi eventuali correttivi che in accordo con il MEF si renderanno
necessari nel corso dei futuri esercizi, i documenti di bilancio
della G.A. vengono esposti secondo la seguente classificazione:
missione 6: Giustizia.
programma 3: Giustizia di 1° grado.
programma 2: Giustizia di 2° grado e funzioni consultive (1)
missione 32: servizi istituzionali e generali delle
amministrazioni pubbliche.
programma 2: indirizzo politico.
programma 3: servizi e affari generali della G.A.
Permane la struttura articolata per centri di responsabilità
amministrativa (CDR1 - Segretario generale cui è affidata anche la
gestione degli uffici di supporto all'attività «di indirizzo
politico»; CDR 2 - Segretario delegato dei Tribunali amministrativi
regionali; CDR3 - Segretario delegato del Consiglio di Stato) e per
unità elementari per la formulazione del bilancio gestionale che ha
come obiettivo primario quello di rendere diretta la relazione tra
risorse stanziate e le azioni perseguite.
Il bilancio espone, in modo distinto ed aggregato, le spese
correnti, per il personale, per l'informatica, per beni e servizi e
in conto capitale. All'interno di ogni aggregato le spese sono
suddivise in capitoli, ai fini della gestione e della rendicontazione
(allegato 1). La previsione degli stanziamenti è determinata, in
ragione della ricognizione delle effettive esigenze di spesa per il
personale e delle obbligazioni contrattuali, sulla base di una
attendibile e prudenziale previsione delle entrate nel rispetto
dell'art. 5 del Regolamento di autonomia della G.A..
La proiezione triennale risente del suo carattere di
transitorietà, pur innestando una logica di bilancio programmatico.
2. Le ENTRATE del bilancio della giustizia amministrativa, ai
sensi dell'art. 4 del Regolamento di autonomia finanziaria,
classificate in categorie con riguardo alla loro provenienza,
assommano complessivamente a euro 225.891.964,00 e sono articolate in
ragione della loro natura:
a) categoria I) - Entrate provenienti dal bilancio dello Stato.
Le principali entrate, allocate nella misura prevista per il
2017 nella legge di bilancio per il triennio 2016-2018, sono pari a
complessivi euro 171.222.755,00 di cui euro 152.433.650,00 previsti
per spese di natura obbligatoria ed euro 18.789.105,00 a copertura
delle spese per il funzionamento della Giustizia amministrativa.
Eventuali modifiche che saranno introdotte dalla legge di bilancio
2017/2019 verranno recepite nel 2017 dalla G.A. con apposita
variazione;
tra i fondi provenienti dal bilancio dello Stato è stata
allocata la somma prudenziale di euro 33.000.000,00, a titolo di
introito derivante da quota parte del contributo unificato versato ai
sensi dell'art. 37 del decreto-legge 6 luglio 2011, n. 98, convertito
con modificazioni dalla legge 15 luglio 2011, n. 111 e s.m.i. Detta
previsione viene formulata sulla base delle somme, non ancora
affluite, destinate con il decreto del Presidente del Consiglio dei
ministri 20 maggio 2016 alla G.A. per l'annualità 2015;
nell'ambito delle entrate provenienti dal bilancio dello Stato
viene allocata altresì la quota di euro 72.500,00 pari al 50%
dell'ammontare dei versamenti che si prevede affluiranno, nel corso
dell'anno 2017, a titolo di fondo perequativo e previdenziale del
personale di magistratura (art. 61, comma 9, del decreto-legge n.
112/2008, convertito nella legge 6 agosto 2008, n. 133).
b) categoria II) - Entrate eventuali e diverse.
Sono state preventivate in euro 722.500,00 di cui:
euro 72.500,00 quale residua quota delle somme che si prevede
affluiranno al fondo perequativo e previdenziale del personale di
magistratura (ex art. 8 della legge 6 luglio 2002, n. 137);
euro 650.000,00 provenienti sia dai versamenti che il Consiglio
di giustizia amministrativa per la Regione Siciliana effettua per il
collocamento fuori ruolo di n. 3 Consiglieri di Stato, sia da
rimborsi dovuti dagli Enti ove prestano servizio, in posizione di
comando, alcune unità di personale della G.A.
c) categoria III) - Avanzo di amministrazione.
In ragione dei tagli operati dalla legge di bilancio 2016/2018,
in via prudenziale viene appostato unicamente l'importo di euro
4.155.000,00, proveniente dalla cancellazione di residui perenti
(accertata l'inesistenza di obbligazioni giuridiche verso terzi che
ne rendano necessaria la conservazione), finalizzato al finanziamento
di un progetto di riqualificazione di un immobile concesso in uso dal
Demanio.
Nel medesimo capitolo di entrata viene allocata altresì la somma
di euro 16.719.209,00 relativa all'ammontare dei residui passivi
caduti in perenzione amministrativa negli esercizi pregressi.
3. Le SPESE (allegati A e B) sono articolate, nell'ambito dei
programmi, in macroaggregati e ripartite in:
A) SPESE CORRENTI ammontano a complessivi euro 223.156.507,00.
Tra le spese correnti la previsione per il funzionamento
(personale, informatica e beni e servizi) registra una complessiva
contrazione (rispetto alla previsione assestata 2016) pari ad euro
3.345.174,37.
Personale
Viene stanziata la somma complessiva di euro 161.602.908,00 che,
sebbene inferiore a quella appostata nel bilancio 2016, dovrebbe
assicurare anche la copertura delle spese derivanti dalle previste
assunzioni di personale di magistratura ed amministrativo.
Lo stanziamento, infatti, tiene conto dei risparmi derivanti sia
dalle cessazioni dal servizio a vario titolo previste, sia
dall'applicazione dell'art. 23-ter del decreto-legge 201/2011 e
dell'art. 1, comma 489 della legge n. 147/2013 - norme che
disciplinano, rispettivamente, il cosiddetto tetto retributivo e il
limite al cumulo del trattamento economico e pensionistico - nonchè
delle riduzioni conseguenti all'applicazione del decreto del
Presidente del Consiglio dei ministri 7 agosto 2015 «Adeguamento
triennale stipendi e indennità del personale di magistratura ed
equiparati».
Riduzioni sono state altresì operate sugli stanziamenti del
capitolo per il rimborso delle spese del personale comandato, a
seguito dei processi di mobilità che hanno portato all'inquadramento
di alcune unità di personale presso la G.A., e dei capitoli del
fondo perequativo, per la tendenziale diminuzione dei versamenti da
parte degli enti, in relazione agli incarichi conferiti e/o
autorizzati.
Nell'ambito del predetto stanziamento complessivo sono
incrementate, a seguito di calcolo puntuale, sia le spese relative
all'indennità mensile per i membri laici del C.P.G.A., sia le spese
per i compensi di tutti i componenti del medesimo Organo. Sono
incrementate, altresì, le spese per le missioni all'estero del
personale di magistratura, per la partecipazione ad incontri con
delegazioni straniere anche presso gli Organismi internazionali.
Si è reso necessario, altresì, incrementare lo stanziamento del
capitolo relativo alle «Provvidenze a favore del personale in
servizio, di quello cessato dal servizio e delle loro famiglie» per
ampliare, in ragione delle istanze presentate, la platea dei
beneficiari e per riconoscere sussidi più elevati, tenuto conto
dell'entità dei rimborsi unitariamente richiesti nel corso del 2016.
Informatica
Vengono previste maggiori risorse, rispetto a quelle stanziate
nel 2016, per la digitalizzazione della Giustizia Amministrativa a
seguito dell'avvio, dal primo gennaio 2017 (ai sensi del
decreto-legge 30 giugno 2016, n. 117, convertito con modificazioni in
legge 12 agosto 2016, n. 161), del processo amministrativo telematico
(PAT), nonchè per finanziare il nuovo contratto di connettività.
La maggiore spesa scaturisce, altresì, dagli interventi che il
servizio centrale per l'informatica e le tecnologie di comunicazione
(SCITC) dovrà programmare ed attivare nel corso dell'esercizio
finanziario 2017, sia in ossequio alle linee guida approvate dal
Consiglio di Presidenza della Giustizia amministrativa nella seduta
del 16 settembre 2016, sia in previsione dell'assunzione di unità di
personale di magistratura e amministrativo.
Beni e servizi
Gli stanziamenti per spese derivanti dall'acquisto di beni e
servizi nonchè per l'esecuzione di lavori, allocati sui tre centri
di responsabilità, assommano a complessivi euro 33.860.847,00 con un
incremento, rispetto all'assestato 2016, pari ad euro 3.940.717,41.
Tale maggiore onere risulta in realtà contenuto, in ragione delle
minori somme appostate per canoni e consumi energetici e spese
postali. Altra voce significativa che ha contribuito a neutralizzare
gli effetti delle maggiori spese è quella per locazioni passive
delle sedi territoriali della G.A., in conseguenza dei riflessi
finanziari sull'esercizio 2017 dell'avviata attuazione dei piani di
razionalizzazione ex art. 2, comma 222-quater della legge 191 del
2009.
I predetti interventi selettivi della spesa sono stati operati
assicurando, comunque, la disponibilità di risorse per lo
svolgimento dell'attività giurisdizionale e amministrativa della
G.A..
Con specifico riferimento alle maggiori spese, le più
significative sono da ascriversi:
all'attuazione, nell'ambito del CDR 2, del progetto, già
approvato dal CPGA, di finanziamento dei lavori (euro 4.155.000,00)
per la rifunzionalizzazione di un immobile demaniale da adibire a
sede Tribunale amministrativo regionale attualmente in locazione
passiva;
ad interventi già autorizzati di manutenzione, atti ad
assicurare la ottimizzazione degli spazi nell'ambito del processo di
razionalizzazione nonchè il mantenimento in efficienza e la messa a
norma degli immobili demaniali in uso e dei relativi impianti;
all'incremento di spese necessarie a rafforzare le misure di
vigilanza e prevenzione, al fine di garantire la sicurezza del
personale in servizio e delle sedi della G.A.;
al finanziamento del capitolo relativo alle spese per
consulenze di esperti esterni, nel limite fissato dalla vigente
normativa di riferimento (CDR 1- capitolo privo di stanziamento nel
2016).
alla rideterminazione dello stanziamento del capitolo
concernente le spese di rappresentanza (CDR 1) - nel rispetto dei
limiti previsti dall'art. 6, comma 8, del decreto-legge 78/2010 e
dall'art. 8, comma 3, del decreto-legge 95/2012 - per consentire al
Presidente dell'Istituto di esercitare adeguatamente le prerogative
stabilite dalle leggi e dai regolamenti vigenti.
ONERI COMUNI
Il fondo di riserva, iscritto in bilancio per un importo non
superiore al 4% delle spese di parte corrente (art. 4, comma 8 del
citato Regolamento di autonomia finanziaria della giustizia
amministrativa), è preventivato in euro 3.000.000,00.
Sul capitolo n. 1285 «Versamenti all'erario, alle amministrazioni
pubbliche e ad altri soggetti estranei all'amministrazione» iscritto
nel CDR 1, sono allocati complessivi euro 811.000,00, derivanti dalle
misure di contenimento della spesa per consumi intermedi
(decreto-legge n. 78/2010) nonchè dai risparmi previsti in
applicazione del cosiddetto limite massimo retributivo (art.
23-ter, decreto-legge 201/2011).
B) SPESE IN CONTO CAPITALE ammontano a complessivi euro
2.735.457,00.
Le spese per investimenti registrano un lieve incremento,
rispetto al bilancio di previsione 2016, pari ad euro 100.000,00.
Tale onere è finalizzato all'acquisto di attrezzature e
apparecchiature non informatiche occorrenti per dotare, di
strumentazione efficiente e a norma, i locali destinati alle adunanze
generali del Consiglio di Stato e alle sedute plenarie dell'Organo di
autogoverno della G.A.
Per quanto concerne le spese informatiche per l'installazione e
lo sviluppo del sistema informativo si conferma, al momento, la
previsione di bilancio 2016, rinviando al 2017 eventuali richieste di
variazione scaturenti dalla valutazione di ulteriori esigenze di
adeguamenti delle infrastrutture connesse al funzionamento del PAT.
Infine, per l'acquisto di mobili ed arredi si ritiene di
appostare gli stanziamenti delle precedenti annualità in ragione
delle ripetute proroghe del limite di spesa prescritto dall'art. 1,
comma 141 della 2 legge n. 228/2012, fissato inizialmente solo per il
biennio 2013-2014.

Parte di provvedimento in formato grafico


(1) La funzione consultiva e la funzione giurisdizionale del
Consiglio di Stato sono state accorpate in un unico programma in
coerenza con la modifica recata dall'art. 54 della legge 6 agosto
2008, n. 133, al comma 2 dell'art. 1 della legge 27 aprile 1982,
n. 186, concernente l'Ordinamento della giurisdizione
amministrativa e del personale di segreteria ed ausiliario del
Consiglio di Stato e dei tribunali amministrativi regionali.