Serie Generale n. 285 del 30-11-2021
LEGGI ED ALTRI ATTI NORMATIVI
DECRETO LEGISLATIVO 8 novembre 2021, n. 193
Attuazione della direttiva (UE) 2019/879 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 20 maggio 2019, che modifica la direttiva 2014/59/UE per quanto riguarda la capacita' di assorbimento di perdite e di ricapitalizzazione degli enti creditizi e delle imprese di investimento e la direttiva 98/26/CE, nonche' per l'adeguamento della normativa nazionale al regolamento (UE) n. 806/2014 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 15 luglio 2014, che fissa norme e una procedura uniformi per la risoluzione degli enti creditizi e di talune imprese di investimento nel quadro del meccanismo di risoluzione unico e del Fondo di risoluzione unico e che modifica il regolamento (UE) n. 1093/2010, come modificato dal regolamento (UE) 2019/877 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 20 maggio 2019. (21G00209) (GU Serie Generale n.285 del 30-11-2021)
Nota: note: Entrata in vigore del provvedimento: 01/12/2021

IL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA

Visti gli articoli 76 e 87 della Costituzione;
Visti la direttiva (UE) 2019/879, del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 20 maggio 2019, che modifica la direttiva 2014/59/UE,
per quanto riguarda la capacità di assorbimento di perdite e di
ricapitalizzazione degli enti creditizi e delle imprese di
investimento e la direttiva 98/26/CE, e il regolamento (UE) 2019/877,
del Parlamento europeo e del Consiglio, del 20 maggio 2019, che
modifica il regolamento (UE) n. 806/2014, per quanto riguarda la
capacità di assorbimento delle perdite e di ricapitalizzazione per
gli enti creditizi e le imprese di investimento;
Vista la legge 24 dicembre 2012, n. 234, recante norme generali
sulla partecipazione dell'Italia alla formazione e all'attuazione
della normativa e delle politiche dell'Unione europea;
Vista la legge 22 aprile 2021, n. 53, recante delega al Governo per
il recepimento delle direttive europee e l'attuazione di altri atti
dell'Unione europea - Legge di delegazione europea 2019-2020 e, in
particolare, l'articolo 11;
Visto il testo unico delle disposizioni in materia di
intermediazione finanziaria, ai sensi degli articoli 8 e 21 della
legge 6 febbraio 1996, n. 52, di cui al decreto legislativo 24
febbraio 1998, n. 58;
Visto il testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia,
di cui al decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385;
Visto il decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180, recante
attuazione della direttiva 2014/59/UE del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 15 maggio 2014, che istituisce un quadro di
risanamento e risoluzione degli enti creditizi e delle imprese di
investimento e che modifica la direttiva 82/891/CEE del Consiglio, e
le direttive 2001/24/CE, 2002/47/CE, 2004/25/CE, 2005/56/CE,
2007/36/CE, 2011/35/UE, 2012/30/UE e 2013/36/UE e i regolamenti (UE),
n. 1093/2010 e (UE) n. 648/2012, del Parlamento europeo e del
Consiglio.
Vista la preliminare deliberazione del Consiglio dei ministri,
adottata nella riunione del 29 luglio 2021;
Acquisiti i pareri delle competenti Commissioni della Camera dei
deputati e del Senato della Repubblica;
Vista la deliberazione del Consiglio dei ministri, adottata nella
riunione del 4 novembre 2021;
Sulla proposta del Presidente del Consiglio dei ministri e del
Ministro dell'economia e delle finanze, di concerto con i Ministri
dello sviluppo economico, della giustizia e degli affari esteri e
della cooperazione internazionale;

Emana il seguente decreto legislativo:

Art. 1

Modifiche al decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180

1. Al decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180, sono apportate le
seguenti modificazioni:
a) All'articolo 1, comma 1:
1) alla lettera b), le parole «della principali aree di affari e
coloro che sono rispondono» sono sostituite dalle seguenti: «delle
principali aree di affari e coloro che rispondono»;
2) la lettera f) è sostituita dalla seguente: «f) «azione di
risoluzione»: la decisione di sottoporre un soggetto a risoluzione,
l'esercizio di uno o più poteri di cui al Titolo IV, Capo V, oppure
l'applicazione di una o più misure di risoluzione di cui al Titolo
IV, Capo IV, o degli articoli 24, 25, 26 e 27 del regolamento (UE) n.
806/2014;»;
3) alla lettera g) sono aggiunte, in fine, le seguenti parole: «,
o dall'articolo 27 del regolamento (UE) n. 806/2014 »
4) dopo la lettera h) sono inserite le seguenti:
«h-bis) «banca affiliata»: una banca di credito cooperativo o
una banca a cui fa capo un sottogruppo territoriale aderente al
gruppo bancario cooperativo in quanto soggetta all'attività di
direzione e coordinamento della capogruppo in virtù del contratto di
coesione con essa stipulato;
h-ter) «banca extracomunitaria»: una banca come definita
all'articolo 1, comma 2, lettera c), del Testo Unico Bancario;»;
5) la lettera i) è sostituita dalla seguente:
«i) «capitale primario di classe 1»: il capitale primario di
classe 1 calcolato ai sensi dell'articolo 50 del regolamento (UE) n.
575/2013;»;
6) dopo la lettera n) sono inserite le seguenti:
«n-bis) «coefficiente di capitale totale»: il requisito di cui
all'articolo 92, paragrafo 1, lettera c), del regolamento (UE) n.
575/2013;
n-ter) «coefficiente di leva finanziaria»: il coefficiente di
cui all'articolo 92, paragrafo 1, lettera d), del regolamento (UE) n.
575/2013;»;
7) alla lettera s), le parole «comma 5,» sono soppresse;
8) dopo la lettera t) è inserita la seguente:
«t-bis) «disposizioni dell'MRU»: il regolamento (UE) n.
806/2014 e le relative misure di esecuzione;»;
9) alla lettera v) dopo le parole «Sezione II, Sottosezione II,»
sono inserite le seguenti: «o dell'articolo 25 del regolamento (UE)
n. 806/2014»;
10) dopo la lettera v) sono inserite le seguenti:
«v-bis) «ente a rilevanza sistemica a livello globale» o
«G-SII»: un G-SII secondo la definizione di cui all'articolo 4,
paragrafo 1, punto 133, del regolamento (UE) n. 575/2013;
v-ter) «ente designato per la risoluzione»: una persona
giuridica avente sede legale nell'Unione europea identificata come
soggetto per il quale il piano di risoluzione di gruppo prevede
l'applicazione di un'azione di risoluzione ovvero una banca non
sottoposta a vigilanza su base consolidata per la quale il piano di
risoluzione individuale prevede l'applicazione di un'azione di
risoluzione;
v-quater) «ente di maggiori dimensioni»: l'ente designato per
la risoluzione che non è G-SII e che fa parte di un gruppo soggetto
a risoluzione le cui attività totali superano i 100 miliardi di
euro;»;
11) dopo la lettera dd) sono inserite le seguenti:
«dd-bis) «gruppo bancario cooperativo»: il gruppo bancario
cooperativo previsto dall'articolo 37-bis del Testo Unico Bancario;
dd-ter) «gruppo soggetto a risoluzione»:
1) un ente designato per la risoluzione e le società da esso
controllate che non siano:
i) a loro volta enti designati per la risoluzione;
ii) controllate da altri enti designati per la risoluzione;
iii) soggetti aventi sede legale in un Paese terzo che, in
conformità al piano di risoluzione, non sono inclusi nel gruppo
soggetto a risoluzione, nonchè le società da essi controllate;
2) le società appartenenti a un gruppo bancario cooperativo,
quando almeno una delle banche affiliate o la società capogruppo è
un ente designato per la risoluzione;
dd-quater) «impresa di investimento di paesi terzi diversa
da una banca»: l'impresa che non ha la propria sede legale o
direzione legale nell'Unione europea, diversa da una banca, che
presta uno o più dei seguenti servizi o attività di investimento:
1) negoziazione per conto proprio;
2) assunzione a fermo e, in aggiunta o in alternativa,
collocamento sulla base di un impegno irrevocabile nei confronti
dell'emittente;
3) gestione di sistemi multilaterali di negoziazione;»;
12) la lettera mm) è sostituita dalla seguente:
«mm) «misura di prevenzione della crisi»: l'esercizio dei
poteri previsti dall'articolo 69-sexies, comma 3, del Testo Unico
Bancario, l'applicazione di una misura di intervento precoce o
dell'amministrazione straordinaria a norma del Testo Unico Bancario,
l'esercizio dei poteri previsti dagli articoli 14 e 15 del presente
decreto e dall'articolo 10 del regolamento (UE) n. 806/2014, nonchè
dei poteri di riduzione o di conversione a norma del Titolo IV, Capo
II, e dell'articolo 21 del regolamento (UE) n. 806/2014;»;
13) dopo la lettera mm) è inserita la seguente:
«mm-bis) «MRU»: il Meccanismo di risoluzione unico, ossia il
sistema di risoluzione istituito ai sensi del regolamento (UE) n.
806/2014, composto dal Comitato di Risoluzione Unico e dalle
autorità nazionali di risoluzione degli Stati membri che vi
partecipano;»;
14) alla lettera qq), le parole «nel patrimonio di vigilanza»
sono sostituite dalle seguenti: «nei fondi propri»;
15) dopo la lettera qq) è inserita la seguente:
«qq-bis) «passività computabili»: le passività ammissibili
che soddisfano le condizioni dell'articolo 16-quater ovvero
dell'articolo 16-octies, comma 6, lettera a), le passività indicate
dall'articolo 2, comma 1, punto 49-bis, del regolamento (UE) n.
806/2014, nonchè gli strumenti di capitale di classe 2 che
soddisfano le condizioni di cui all'articolo 72-bis, paragrafo 1,
lettera b), del regolamento (UE) n. 575/2013;»;
16) dopo la lettera tt) sono inserite le seguenti:
«tt-bis) «requisito combinato di riserva di capitale»: il
requisito combinato di riserva di capitale come definito all'articolo
128, punto 6, della direttiva 2013/36/UE e relative disposizioni di
recepimento;
tt-ter) «requisito di capitale di primo pilastro»: il
requisito di cui all'articolo 92, comma 1, del regolamento (UE) n.
575/2013;
tt-quater) «requisito di capitale vincolante di secondo
pilastro»: il requisito stabilito in base alla normativa di
recepimento dell'articolo 104-bis della direttiva 2013/36/UE;
tt-quinquies) «riserva di capitale anticiclica»: il requisito
di cui all'articolo 128, punto 6, della direttiva 2013/36/UE e
relative disposizioni di recepimento;»;
17) alla lettera uu) sono aggiunte, in fine, le seguenti
parole: «ovvero indicate nel programma di risoluzione adottato ai
sensi dell'articolo 18 del regolamento (UE) n. 806/2014 del
Parlamento europeo e del Consiglio»;
18) la lettera aaa) è sostituita dalla seguente:
«aaa) «SIM»: una società di intermediazione mobiliare o
un'impresa di investimento dell'Unione europea che presta uno o più
dei seguenti servizi o attività di investimento:
1) negoziazione per conto proprio;
2) assunzione a fermo e in aggiunta o in alternativa
collocamento sulla base di un impegno irrevocabile nei confronti
dell'emittente;
3) gestione di sistemi multilaterali di negoziazione;»;
19) alla lettera ggg) è aggiunto, in fine, il seguente
periodo: «. Ai fini dell'applicazione ai gruppi bancari cooperativi
degli articoli 8, 13, 15, 16 e 70, del Titolo III, Capo II-bis,
nonchè del Titolo IV, Capo II, si considerano società controllate
altresì, ove appropriato, le banche affiliate, la società
capogruppo e le rispettive società controllate, tenuto conto delle
modalità con cui il requisito minimo di fondi propri e passività
computabili è applicato a questi gruppi ai sensi dell'articolo
16-quinquies, comma 3»;
20) dopo la lettera ggg) è inserita la seguente:
«ggg-bis) «società controllate rilevanti»: le società di
cui all'articolo 4, paragrafo 1, punto 135, del regolamento (UE) n.
575/2013;»;
21) alla lettera lll), dopo le parole «Sottosezione III,», sono
inserite le seguenti: «o dell'articolo 26 del regolamento (UE) n.
806/2014 del Parlamento europeo e del Consiglio»;
22) dopo la lettera lll) è inserita la seguente:
«lll-bis) «soggetto assimilato a un ente di maggiori
dimensioni»: l'ente designato per la risoluzione che non è G-SII,
che fa parte di un gruppo soggetto a risoluzione le cui attività
totali sono inferiori a 100 miliardi di euro e che è considerato
idoneo a porre rischi sistemici in caso di dissesto o di rischio di
dissesto dal Comitato di Risoluzione Unico o dalla Banca d'Italia;»;
23) dopo la lettera ppp) è inserita la seguente:
«ppp-bis) «strumenti di capitale primario di classe 1»: le
azioni, le riserve e gli altri strumenti finanziari computabili nel
capitale primario di classe 1 ai sensi del regolamento (UE) n.
575/2013;»;
24) dopo la lettera qqq) è inserita la seguente:
«qqq-bis) «strumenti subordinati computabili»: gli strumenti
che soddisfano tutte le condizioni previste dall'articolo 72-bis del
regolamento (UE) n. 575/2013, fatta eccezione per l'articolo 72-ter,
paragrafi 3, 4 e 5 del medesimo regolamento;»;
b) al Titolo I, dopo l'articolo 2, è inserito il seguente:
«Art. 2-bis. (Disciplina applicabile ad altri intermediari). - 1.
Alle SIM, alle succursali italiane di imprese di investimento di
paesi terzi diverse da una banca e alle società appartenenti a un
gruppo individuato ai sensi dell'articolo 11 del Testo Unico della
Finanza, si applica, per le materie regolate dal presente decreto,
quanto previsto dal Testo Unico della Finanza e dalle norme ivi
richiamate, quando questi soggetti non rientrano nell'ambito di
applicazione di cui all'articolo 2.»;
c) all'articolo 3 sono apportate le seguenti modificazioni:
1) al comma 3, le parole «passività soggette a bail-in ai
sensi dell'articolo 50» sono sostituite dalle seguenti: «fondi propri
e passività computabili»;
2) al comma 6, al primo periodo, dopo le parole «La Banca
d'Italia esercita i poteri di risoluzione in armonia con le
disposizioni dell'Unione Europea» sono inserite le seguenti: «ed è
l'autorità di risoluzione nazionale ai fini delle disposizioni del
MRU» e dopo le parole «il SEVIF» sono inserite le seguenti: «e il
MRU»;
d) all'articolo 5, comma 2, è aggiunto, in fine, il seguente
periodo: «Restano ferme le disposizioni del MRU in materia di
comunicazione delle informazioni al Comitato di Risoluzione Unico o
alla Banca Centrale Europea.»;
e) all'articolo 6, comma 3, dopo le parole «il SEVIF» sono
inserite le seguenti: «e il MRU»;
f) al Titolo II, dopo l'articolo 6, è inserito il seguente:
«Art. 6-bis.(Partecipazione al MRU e poteri della Banca d'Italia).-
1. Nelle materie disciplinate dalle disposizioni del MRU il presente
decreto legislativo si applica, in quanto compatibile con tali
disposizioni, quando esse prevedono l'applicazione della disciplina
nazionale di recepimento della direttiva 2014/59/UE del Parlamento
europeo e del Consiglio. Il presente decreto si applica, inoltre, per
gli aspetti non disciplinati dalle disposizioni del MRU e in quanto
compatibile con queste ultime.
2. Nelle materie disciplinate dalle disposizioni del MRU, i poteri
attribuiti alla Banca d'Italia dal presente decreto sono esercitati
dalla Banca d'Italia stessa nei limiti e secondo le modalità
stabilite dalle disposizioni del MRU che disciplinano l'esercizio di
compiti di risoluzione e, per alcuni di essi, prevedono differenti
modalità di cooperazione tra il Comitato di Risoluzione Unico e le
autorità nazionali per i soggetti sottoposti al regime accentrato di
risoluzione e quelli non sottoposti al regime accentrato di
risoluzione.
3. Ai sensi del comma 2, la Banca d'Italia, in particolare:
a) formula proposte per l'adozione dei provvedimenti del Comitato
di Risoluzione Unico, quando richiesto dalle disposizioni del MRU;
b) fornisce al Comitato di Risoluzione Unico e alla Banca
Centrale Europea le informazioni necessarie per lo svolgimento dei
compiti ad essi attribuiti ai sensi delle disposizioni del MRU, fermo
restando il potere del Comitato di Risoluzione Unico e della Banca
Centrale Europea di ottenere le informazioni e di condurre ispezioni;
c) assiste il Comitato di Risoluzione Unico nella preparazione
degli atti relativi ai compiti di risoluzione a esso attribuiti dalle
disposizioni del MRU;
d) dà esecuzione ai programmi di risoluzione adottati dal
Comitato di Risoluzione Unico ad essa indirizzati e attua ogni altra
decisione del Comitato ad essa destinata;
e) informa il Comitato di Risoluzione Unico dell'attività svolta
e dei procedimenti amministrativi avviati, nei casi e secondo le
modalità previsti dalle disposizioni del MRU;
f) esercita i poteri, non attribuiti in via esclusiva al Comitato
di Risoluzione Unico, previsti dal presente decreto legislativo nelle
materie disciplinate dalle disposizioni del MRU, anche su richiesta o
dietro istruzioni del Comitato di Risoluzione Unico, informando
quest'ultimo dell'attività svolta in esito alla richiesta;
g) esercita i poteri ad essa attribuiti dal presente decreto che
non siano attribuiti al Comitato di Risoluzione Unico dalle
disposizioni del MRU.
4. Nelle materie inerenti l'esercizio dei compiti attributi al
Comitato di Risoluzione Unico dalle disposizioni del MRU, le sanzioni
amministrative previste nel Titolo VII sono applicate secondo quanto
ivi previsto.
5. Nell'esercizio delle rispettive competenze, la Banca d'Italia e
il MRU operano in stretta collaborazione, secondo il principio di
leale cooperazione.
6. La Banca d'Italia esercita i poteri, anche sanzionatori, ad essa
attribuiti dal presente decreto legislativo anche per assicurare il
rispetto da parte dei soggetti indicati dall'articolo 2 degli atti
dell'Unione europea direttamente applicabili ovvero in caso di
inosservanza degli stessi.»;
g) all'articolo 7:
1) al comma 1, le parole «la Banca Centrale Europea se questa
e'» sono soppresse;
2) al comma 2, le parole «dalla Banca d'Italia, anche con
provvedimenti di carattere generale.» sono sostituite dalle seguenti:
«dall'articolo 102.»;
3) dopo il comma 4 sono aggiunti i seguenti:
«4-bis. Il piano è riesaminato ai sensi del comma 4 dopo
l'attuazione di un'azione di risoluzione o l'esercizio del potere di
riduzione o conversione ai sensi del Titolo IV, Capo II o
dell'articolo 21 del regolamento (UE) n. 806/2014.
4-ter. Nei casi di riesame del piano di cui al comma 4-bis,
la Banca d'Italia, nel fissare i termini per la costituzione del
requisito minimo di fondi propri e passività computabili tiene conto
del termine per conformarsi agli orientamenti sui fondi propri
aggiuntivi.»;
h) all'articolo 8:
1) al comma 1, sono aggiunte, in fine, le seguenti parole: «, e
che identifica uno o più enti designati per la risoluzione e gruppi
soggetti a risoluzione»;
2) al comma 2, le parole «dalla Banca d'Italia, anche con
provvedimenti di carattere generale.» sono sostituite dalle seguenti:
«dall'articolo 103.»;
3) dopo il comma 5 è aggiunto il seguente:
«5-bis. Nei casi di cui al comma 5, se il gruppo comprende
più di un gruppo soggetto a risoluzione, la pianificazione delle
azioni di risoluzione applicabili a ciascun gruppo soggetto a
risoluzione avviene con le modalità previste dall'articolo 70.»;
i) all'articolo 9:
1) al comma 1, le parole «della Banca Centrale Europea se
questa è l'autorita'» sono sostituite dalle seguenti:
«dell'autorita'»;
2) al comma 4, le parole «dalla Banca Centrale Europea, se
questa è l'autorita'» sono sostituite dalle seguenti:
«dall'autorita'»;
l) all'articolo 12:
1) al comma 1, le parole «la Banca Centrale Europea quando
questa e'», sono soppresse;
2) al comma 3, le parole «dalla Banca d'Italia, anche con
provvedimenti di carattere generale,» sono sostituite dalle seguenti:
«dall'articolo 104»;
m) all'articolo 13:
1) il comma 2 è sostituito dal seguente:
«2. Un gruppo si intende risolvibile, anche in presenza di
situazioni di instabilità finanziaria generalizzata o di eventi
sistemici, quando le componenti del gruppo possono essere
assoggettate alle procedure concorsuali rispettivamente applicabili
oppure quando il gruppo può essere sottoposto alla risoluzione
applicando le misure di risoluzione ed esercitando i poteri di
risoluzione nei confronti degli enti designati per la risoluzione ad
esso appartenenti, in modo da minimizzare le conseguenze negative
significative per il sistema finanziario degli Stati membri in cui le
componenti o le succursali del gruppo sono stabilite, di altri Stati
membri o dell'Unione europea e nella prospettiva di assicurare la
continuità delle funzioni essenziali svolte dalle componenti del
gruppo mediante la loro separazione, se facilmente praticabile in
modo tempestivo, o con altri mezzi.»;
2) al comma 3, le parole «dalla Banca d'Italia, anche con
provvedimenti di carattere generale,» sono sostituite dalle seguenti:
«dall'articolo 104»;
3) dopo il comma 4 è aggiunto il seguente:
«4-bis. Se un gruppo è composto da più di un gruppo
soggetto a risoluzione, la valutazione della risolvibilità è
effettuata su ciascun gruppo soggetto a risoluzione in conformità al
presente articolo. Questa valutazione non fa venir meno la
valutazione della risolvibilità dell'intero gruppo ed è effettuata
secondo le modalità di cui all'articolo 8.»;
n) dopo l'articolo 13 è inserito il seguente:
«Art. 13-bis. (Potere di vietare talune distribuzioni). - 1. Se uno
dei soggetti di cui all'articolo 2 rispetta il requisito combinato di
riserva di capitale considerato in aggiunta alla somma dei requisiti
di capitale di primo pilastro di cui all'articolo 92, paragrafo 1,
lettere a), b) e c) del regolamento (UE) n. 575/2013, del Parlamento
europeo e del Consiglio, e del requisito di capitale vincolante di
secondo pilastro, ma non rispetta il requisito combinato di riserva
di capitale considerato in aggiunta al requisito minimo di fondi
propri e passività computabili di cui agli articoli 16-quinquies e
16-sexies espresso in termini di esposizione al rischio ai sensi
dell'articolo 16-bis, comma 2, lettera a), la Banca d'Italia ha il
potere di vietare al soggetto di effettuare distribuzioni mediante
una delle seguenti azioni:
a) effettuare distribuzioni in relazione al capitale primario di
classe 1;
b) assumere obblighi di pagamento di remunerazioni variabili o di
benefici pensionistici discrezionali o pagare remunerazioni variabili
se l'obbligazione di pagamento è stata assunta quando il requisito
combinato di riserva di capitale non era rispettato;
c) effettuare pagamenti su strumenti di capitale aggiuntivo di
classe 1.
2. Il divieto disposto ai sensi del comma 1 ha ad oggetto le
distribuzioni per la parte eccedente l'ammontare massimo
distribuibile calcolato secondo quanto previsto dal comma 7; esso
viene adottato secondo quanto previsto dai commi 3, 4, 5 e 6.
3. Se uno dei soggetti di cui all'articolo 2 versa nella situazione
di cui al comma 1, ne informa immediatamente la Banca d'Italia. La
Banca d'Italia, sentita l'autorità competente, decide senza indugio
se vietare le distribuzioni di cui al comma 1, valutando le seguenti
circostanze:
a) i motivi, la durata e l'entità del mancato rispetto del
requisito combinato di riserva di capitale da parte del soggetto e il
suo impatto sulla risolvibilità dello stesso;
b) l'evoluzione della situazione finanziaria del soggetto e la
probabilità che, nel prossimo futuro, esso versi in una situazione
di dissesto o di rischio di dissesto ai sensi dell'articolo 17, comma
1, lettera a);
c) la capacità del soggetto di ripristinare il rispetto dei
requisiti di cui al comma 1 entro un periodo di tempo ragionevole;
d) in caso di incapacità del soggetto di sostituire le
passività che non soddisfano più i criteri di computabilità o di
durata di cui agli articoli 72-ter e 72-quater del regolamento (UE)
n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio, o all'articolo
16-quater o all'articolo 16-octies, comma 6, il carattere
idiosincratico o sistemico di questa incapacità;
e) l'adeguatezza e la proporzionalità del divieto di cui al
comma 1 rispetto alla situazione in cui versa il soggetto, tenendo in
considerazione il suo potenziale impatto sulle sue condizioni di
finanziamento sia sulla sua risolvibilità.
4. La valutazione di cui al comma 3 è effettuata dalla Banca
d'Italia almeno ogni mese fino a quando perdura il mancato rispetto
del requisito combinato di riserva di capitale di cui al comma 1 e
comunque non oltre nove mesi dall'informativa di cui al comma 3.
5. Se, decorsi nove mesi dalla informativa di cui al comma 3, la
situazione di cui al comma 1 permane, la Banca d'Italia, sentita
l'autorità competente, adotta il divieto di cui al comma 1, salvo
quando valuta che ricorrono almeno due delle seguenti condizioni:
a) il mancato rispetto del requisito combinato di riserva di
capitale ai sensi del comma 1 è dovuto a una grave perturbazione del
funzionamento dei mercati finanziari, che comporta tensioni
generalizzate in vari segmenti dei mercati finanziari stessi;
b) la perturbazione di cui alla lettera a) comporta una maggiore
volatilità dei prezzi degli strumenti computabili nei fondi propri e
delle passività computabili del soggetto di cui all'articolo 2 o
maggiori costi per esso e determina una chiusura, anche solo
parziale, dei mercati che impedisce al soggetto di emettere questi
strumenti e passività;
c) la chiusura dei mercati di cui alla lettera b) riguarda non
solo il soggetto di cui all'articolo 2, ma anche altri intermediari
finanziari;
d) la perturbazione di cui alla lettera a) impedisce al soggetto
di emettere strumenti computabili nei fondi propri e passività
computabili in misura sufficiente a porre rimedio al mancato rispetto
del requisito combinato di riserva di capitale ai sensi del comma 1;
e) il divieto di effettuare distribuzioni di cui al comma 1
determinerebbe ricadute negative su parte del sistema bancario,
compromettendo potenzialmente la stabilità finanziaria.
6. Quando la Banca d'Italia non adotta il divieto ai sensi del
comma 5, essa ne informa l'autorità competente. La valutazione di
cui al comma 5 è effettuata dalla Banca d'Italia con cadenza almeno
mensile fino a quando perdura la situazione di cui al comma 5.
7. L'ammontare massimo distribuibile è calcolato moltiplicando la
somma determinata ai sensi del comma 8 per il fattore determinato ai
sensi del comma 9. All'importo così calcolato sono sottratti gli
importi delle distribuzioni di cui al comma 1, lettera a), b) o c).
8. La somma di cui al comma 7 è pari alla somma degli utili di
periodo e in aggiunta, o in alternativa, di esercizio non inclusi nel
capitale primario di classe 1 ai sensi dell'articolo 26, paragrafo 2,
del regolamento (UE) n. 575/2013 al netto degli oneri fiscali e di
qualsiasi distribuzione di cui al comma 1, lettera a), b) o c), ove
già non considerate nel calcolo degli utili di periodo e in
aggiunta, o in alternativa, di esercizio («risorse distribuibili»).
9. Il fattore di cui al paragrafo 7 è determinato come segue:
a) quando il capitale primario di classe 1 non utilizzato per
rispettare il requisito di cui all'articolo 92-bis del regolamento
(UE) n. 575/2013, del Parlamento europeo e del Consiglio, e il
requisito minimo di fondi propri e passività computabili di cui agli
articoli 16-quinquies e 16-sexies espresso in termini di esposizione
al rischio ai sensi dell'articolo 16-bis, comma 2, lettera a),
(«capitale primario di classe 1 disponibile»), rientra nel primo
quartile (ossia il più basso) del requisito combinato di riserva di
capitale, il fattore è pari a 0;
b) quando il capitale primario di classe 1 disponibile rientra
nel secondo quartile del requisito combinato di riserva di capitale,
il fattore è pari a 0,2;
c) quando il capitale primario di classe 1 disponibile rientra
nel terzo quartile del requisito combinato di riserva di capitale, il
fattore è pari a 0,4;
d) quando il capitale primario di classe 1 disponibile rientra
nel quarto quartile (ossia il più elevato) del requisito combinato
di riserva di capitale, il fattore è pari a 0,6.
10. I limiti inferiore e superiore di ciascun quartile del
requisito combinato di riserva di capitale sono calcolati come segue:

Parte di provvedimento in formato grafico

dove «Qn» = numero del rispettivo quartile.».
o) all'articolo 14:
1) al comma 1, le parole «alla Banca Centrale Europea se questa
è l'autorita'» sono sostituite dalle seguenti: «all'autorita'»;
2) il comma 2 è sostituito dal seguente: «2. Fatto salvo
quanto previsto dal comma 2-bis, entro quattro mesi dalla data di
ricevimento della comunicazione, la banca propone misure per superare
gli impedimenti.»;
3) dopo il comma 2 sono aggiunti i seguenti:
«2-bis. Quando l'impedimento alla risolvibilità dipende da
una delle seguenti situazioni, la banca propone, entro due settimane
dalla data di ricevimento della comunicazione di cui al comma 2,
misure per ripristinare il rispetto dei requisiti indicati nel
presente comma e la tempistica per la loro attuazione, tenuto conto
delle cause dell'impedimento:
a) la banca rispetta il requisito combinato di riserva di
capitale considerato in aggiunta ai requisiti di capitale di primo
pilastro e al requisito di capitale vincolante di secondo pilastro,
ma non in aggiunta al requisito minimo di fondi propri e passività
computabili calcolato conformemente all'articolo 16- bis, lettera a);
b) la banca non rispetta i requisiti previsti dagli
articoli 92-bis e 494 del regolamento (UE) n. 575/2013 o il requisito
minimo di fondi propri e passività computabili previsto dagli
articoli 16-quinquies o 16-sexies.
2-ter. La Banca d'Italia, sentita l'autorità competente,
approva le misure proposte ai sensi dei commi 2 e 2-bis, se esse sono
adeguate a superare l'impedimento, e ne dà comunicazione alla banca.
In caso contrario, la Banca d'Italia indica alla banca, direttamente
o per il tramite dell'autorità competente, le misure alternative da
adottare tra quelle elencate all'articolo 16, commi 1 e 2. Esse sono
individuate tenuto conto del possibile impatto degli impedimenti
sulla stabilità finanziaria e dell'effetto delle misure alternative
sull'attività della banca, sulla sua stabilità e sulla sua
capacità di contribuire al sistema economico, nonchè sul mercato
dei servizi finanziari e sulla stabilità finanziaria di altri Stati
membri e dell'Unione. La banca propone entro un mese un piano per
conformarsi ad esse.»;
p) all'articolo 15:
1) al comma 1, le parole «alla Banca Centrale Europea se questa
è l'autorita'» sono sostituite dalle seguenti: «all'autorita'»;
2) il comma 2 è sostituito dal seguente:
«2. La Banca d'Italia, in collaborazione con l'autorità di
vigilanza su base consolidata e con l'ABE conformemente all'articolo
25, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 1093/2010, prepara una
relazione e la trasmette alla capogruppo, nonchè alle autorità di
risoluzione degli Stati membri in cui sono stabilite succursali
significative. La relazione analizza gli impedimenti sostanziali alla
risoluzione con riferimento al gruppo nonchè, se questo include più
di un gruppo soggetto a risoluzione, a questi ultimi e raccomanda
misure mirate e rispondenti al principio di proporzionalità,
avendone valutato l'impatto sulle componenti del gruppo.»;
3) il comma 3 è sostituito dal seguente:
«3. Entro quattro mesi dalla data di ricezione della
relazione, la capogruppo può presentare osservazioni e proporre
misure alternative per superare gli impedimenti individuati nella
relazione. Se gli impedimenti individuati nella relazione sono
imputabili ad una situazione di cui all'articolo 14, comma 2-bis, in
relazione a una componente del gruppo, si applicano i commi 2-bis e
2-ter del medesimo articolo. La Banca d'Italia comunica all'autorità
di vigilanza su base consolidata, all'ABE, alle autorità di
risoluzione degli Stati membri in cui sono stabilite succursali
significative, le misure proposte dalla capogruppo.»;
4) il comma 5 è sostituito dal seguente:
«5. La decisione è motivata e adottata entro quattro mesi
che decorrono dalla presentazione di eventuali osservazioni da parte
della capogruppo o, in mancanza di osservazioni, entro un mese dalla
scadenza del termine di quattro mesi di cui al comma 3. La decisione
è trasmessa alla capogruppo. Se gli impedimenti alla risolvibilità
sono imputabili a una situazione di cui all'articolo 14, comma 2-bis,
la decisione è adottata entro due settimane dalla presentazione di
eventuali osservazioni da parte della capogruppo di cui al comma 3.»;
q) all'articolo 16:
1) il comma 1 è sostituito dal seguente:
«1. Ai fini degli articoli 14, comma 2-ter, e 15, commi 4 e
6, la Banca d'Italia può ordinare ad uno dei soggetti di cui
all'articolo 2 di:
a) modificare o adottare accordi di finanziamento
infragruppo, o elaborare contratti di servizio, infragruppo o con
terzi, per la prestazione di funzioni essenziali;
b) limitare il livello massimo di esposizione ai rischi,
individuali e aggregati;
c) fornire informazioni rilevanti ai fini della
risoluzione, anche su base periodica;
d) cedere o dismettere determinati beni o rapporti
giuridici;
e) limitare, sospendere o cessare determinate attività,
linee di business, vendita di prodotti, o astenersi da intraprenderne
di nuovi.»;
2) al comma 2:
2.1 all'alinea, le parole «comma 2», sono sostituite dalle
seguenti: «comma 2-ter»;
2.2 alla lettera a), le parole «della banca o società del
gruppo» sono sostituite dalle seguenti: «di uno dei soggetti di cui
all'articolo 2»;
2.3 dopo la lettera b), è inserita la seguente:
«b-bis) imporre a un soggetto di cui all'articolo 2 di
presentare un piano per ripristinare il rispetto del requisito minimo
di fondi propri e passività computabili oltre che, se del caso, del
requisito combinato di riserva di capitale in aggiunta al requisito
di fondi propri e passività computabili;»;
2.4 la lettera c) è sostituita dalla seguente:
«c) ordinare a un soggetto di cui all'articolo 2 di emettere
passività computabili o adottare altre misure per ottemperare ai
requisiti di cui agli articoli 16-septies e 16-octies, anche
intraprendendo trattative per modificare le clausole applicabili alle
passività computabili, agli strumenti aggiuntivi di classe 1 o agli
elementi di classe 2 emessi per rendere efficace, secondo la legge
che governa gli strumenti, l'eventuale riduzione o conversione
disposta dalla Banca d'Italia;»;
2.5 dopo la lettera c) è inserita la seguente:
«c-bis) imporre a un soggetto di cui all'articolo 2, di
modificare il profilo di durata degli strumenti di fondi propri,
d'intesa con l'autorità competente, e delle passività computabili
per assicurare il rispetto del requisito minimo di fondi propri e
passività computabili.»;
3) dopo il comma 2 è aggiunto il seguente:
«2-bis. La Banca d'Italia esercita i poteri del presente
articolo per dare attuazione alle istruzioni del Comitato di
Risoluzione Unico ai sensi dell'articolo 10 del regolamento (UE) n.
806/2014, del Parlamento europeo e del Consiglio.»
r) al titolo III, dopo il capo II, è inserito il seguente:
«Capo II-bis Requisito minimo di fondi propri e passività
computabili Art. 16-bis (Applicazione e calcolo del requisito minimo
di fondi propri e passività computabili). - 1. I soggetti di cui
all'articolo 2 rispettano il requisito minimo di fondi propri e
passività computabili secondo quanto previsto dal presente Capo.
2. Il requisito di cui al comma 1 è espresso nelle seguenti
percentuali:
a) dell'importo complessivo dell'esposizione al rischio
calcolato in conformità dell'articolo 92, paragrafo 3, del
regolamento (UE) n. 575/2013;
b) della misura dell'esposizione complessiva calcolata in
conformità degli articoli 429 e 429-bis del regolamento (UE) n.
575/2013.
Art. 16-ter. (Esenzione dal requisito minimo di fondi propri e
passività computabili). - 1. La Banca d'Italia esonera dall'obbligo
di rispettare il requisito minimo di fondi propri e passività
computabili i soggetti di cui all'articolo 2 quando si tratta di
intermediari iscritti all'albo di cui all'articolo 106 del Testo
Unico Bancario che si finanziano con obbligazioni garantite e
concedono finanziamenti solo sotto forma di credito fondiario, al
ricorrere di tutte le seguenti condizioni:
a) in base al piano di risoluzione questi intermediari sono
destinati alla liquidazione coatta amministrativa nella quale è
prevista la cessione di beni e rapporti giuridici conformemente al
Titolo, IV, Capo IV, Sezione, II;
b) la procedura di cui alla lettera a) prevede che i creditori
di questi istituti, inclusi i titolari di obbligazioni garantite,
subiscano perdite secondo modalità conformi agli obiettivi della
risoluzione indicati all'articolo 21.
2. Gli intermediari esonerati ai sensi del comma 1, non sono
inclusi nel perimetro del consolidamento di cui all'articolo
16-septies, comma 1.
Art. 16-quater. (Passività computabili nel requisito minimo di
fondi propri e passività computabili). - 1. Sono computabili nel
requisito minimo di fondi propri e passività computabili le
passività che soddisfano le condizioni di cui agli articoli 72-bis,
72-ter, fatta eccezione per il paragrafo 2, lettera d), e 72-quater
del regolamento (UE) n. 575/2013. In deroga al periodo precedente,
quando il presente decreto fa riferimento al requisito minimo di
fondi propri e passività computabili per i soggetti designati per la
risoluzione che sono G-SII o fanno parte di un G-SII o per le
filiazioni significative di G-SII non europee che non sono soggetti
designati per la risoluzione di cui, rispettivamente, agli articoli
92- bis e 92- ter del regolamento (UE) n. 575/2013, ai fini di questi
articoli sono computabili le passività indicate all'articolo
72-duodecies del suddetto regolamento in conformità della Parte II,
Titolo I, Capo 5-bis dello stesso.
2. Le passività derivanti da titoli di debito che incorporano una
componente derivata, incluse le obbligazioni strutturate, sono
computate nel requisito minimo di fondi propri e passività
computabili se soddisfano le condizioni di cui al primo periodo del
comma 1, fatta eccezione per l'articolo 72-bis, paragrafo 2, lettera
l), del regolamento (UE) n. 575/2013, purchè ricorra almeno una
delle seguenti condizioni:
a) il valore nominale della passività derivante dal titolo di
debito è noto al momento dell'emissione, è fisso o crescente, e non
è influenzato dalla componente derivata incorporata nel titolo, e
l'importo totale della passività, ivi compresa la componente
derivata in essa incorporata, può essere determinato giornalmente su
un mercato liquido attivo per la vendita e per l'acquisto di
strumenti equivalenti senza rischio di credito conformemente agli
articoli 104 e 105 del regolamento (UE) n. 575/2013;
b) il titolo di debito include una clausola contrattuale che
specifica che il valore della passività in caso di insolvenza o di
risoluzione dell'emittente è fisso o crescente e non è superiore
all'importo inizialmente versato dal titolare.
3. I titoli di debito di cui al comma 2, compresa la loro
componente derivata, non sono soggetti a un accordo di netting e la
loro valutazione non è soggetta all'articolo 54, comma 2. Le
passività da essi derivanti sono computate nel requisito di
passività soggette a bail-in soltanto per la parte che corrisponde
al valore nominale di cui al comma 2, lettera a), o all'importo fisso
o crescente di cui al comma 2, lettera b).
4. Sono computate nel requisito minimo di fondi propri e passività
computabili di un ente designato per la risoluzione le passività
emesse da una sua società controllata con sede legale nell'Unione
europea e facente parte dello stesso gruppo soggetto a risoluzione,
se il titolare di queste passività è un azionista della società
controllata non appartenente al medesimo gruppo e ricorrono le
seguenti condizioni:
a) le passività sono emesse conformemente all'articolo
16-octies, comma 6, lettera a);
b) l'esercizio del potere di riduzione o conversione di queste
passività in conformità al Titolo IV, Capo II o dell'articolo 21
del regolamento (UE) n. 806/2014 non incide sul controllo della
società emittente da parte dell'ente designato per la risoluzione;
c) le passività non superano l'importo determinato sottraendo
dall'importo del requisito minimo di fondi propri e passività
computabili previsto dall'articolo 16-octies, comma 1, la somma delle
passività emesse a favore dell'ente designato per la risoluzione, e
da esso acquistate, direttamente o indirettamente mediante componenti
dello stesso gruppo soggetto a risoluzione, e l'importo dei fondi
propri emessi conformemente all'articolo 16-octies, comma 6, lettera
b).
5. Fermo restando quanto previsto all'articolo 16-quinquies, comma
8, e all'articolo 16-sexies, comma 1, lettera a), gli enti designati
per la risoluzione che sono G-SII, enti di maggiori dimensioni o
soggetti assimilati a un ente di maggiori dimensioni rispettano una
componente del requisito di cui all'articolo 16-septies pari all'8
per cento delle passività totali, inclusi i fondi propri,
utilizzando fondi propri, strumenti subordinati computabili o
passività di cui al comma 4. Se sono soddisfatte le condizioni di
cui all'articolo 72-ter, comma 3, del regolamento (UE) n. 575/2013,
la Banca d'Italia può disporre che questi enti rispettino con fondi
propri, strumenti subordinati computabili e passività di cui al
comma 4 un livello inferiore all'8 per cento delle passività totali,
inclusi i fondi propri, ma superiore all'importo risultante dalla
formula (1-(X1/X2)) x 8% delle passività totali, inclusi i fondi
propri, dove:
X1 = 3,5 per cento dell'importo dell'esposizione al rischio
calcolato conformemente all'articolo 92, comma 3, del regolamento
(UE) n. 575/2013;
X2 = somma del 18 per cento dell'importo dell'esposizione al
rischio calcolato conformemente all'articolo 92, comma 3, del
regolamento (UE) n. 575/2013 e dell'importo del requisito combinato
di riserva di capitale.
6. Per gli enti di maggiori dimensioni, se l'applicazione del comma
5 porta la componente del requisito minimo di fondi propri e
passività computabili da soddisfare con fondi propri, strumenti
subordinati computabili e passività di cui al comma 4 a un livello
superiore al 27 per cento dell'importo dell'esposizione al rischio,
la Banca d'Italia dispone che questa componente del requisito sia
limitata al 27 per cento dell'importo dell'esposizione al rischio,
purchè nel piano di risoluzione non sia prevista la possibilità di
utilizzare il fondo di risoluzione o il requisito minimo di fondi
propri e passività computabili consenta all'ente designato per la
risoluzione di applicare il bail-in nell'ammontare indicato
all'articolo 49, commi 6 o 8. La Banca d'Italia tiene conto del
rischio che la mancata limitazione della componente del requisito
minimo di fondi propri e passività computabili da soddisfare con
fondi propri, strumenti subordinati computabili e passività di cui
al comma 4 ai sensi del presente comma abbia un impatto
sproporzionato sul modello di business dell'ente interessato. Il
presente comma non si applica ai soggetti assimilati agli enti di
maggiori dimensioni.
7. Per gli enti designati per la risoluzione che non sono G-SII,
enti di maggiori dimensioni o soggetti assimilati a questi ultimi, la
Banca d'Italia può disporre che una componente del requisito minimo
di fondi propri e passività computabili, pari al maggiore importo
tra l'8 per cento delle passività totali, inclusi i fondi propri, e
l'ammontare determinato secondo la formula di cui al comma 11, sia
rispettata utilizzando fondi propri, strumenti subordinati
computabili, o passività di cui al comma 4, se ricorrono le seguenti
condizioni:
a) le passività non subordinate computabili nel requisito hanno
nella gerarchia applicabile in sede concorsuale lo stesso grado di
passività escluse o ragionevolmente suscettibili di essere escluse
dall'applicazione del bail-in ai sensi dell'articolo 49, comma 1 e 2;
b) sussiste il rischio che, a causa dell'applicazione dei poteri
di riduzione e conversione a passività non subordinate non escluse o
non ragionevolmente suscettibili di essere escluse dall'applicazione
del bail-in ai sensi dell'articolo 49, commi 1 e 2, i titolari di
crediti derivanti da tali passività subiscano perdite maggiori di
quelle che subirebbero in una liquidazione coatta amministrativa
disciplinata dal Testo Unico Bancario o altra analoga procedura
concorsuale applicabile;
c) l'importo dei fondi propri e delle altre passività
subordinate non supera quanto necessario per evitare che i creditori
di cui alla lettera b) subiscano perdite maggiori di quelle che
subirebbero in una liquidazione coatta amministrativa disciplinata
dal Testo Unico Bancario o altra analoga procedura concorsuale
applicabile.
8. La Banca d'Italia effettua la valutazione di cui al comma 7,
lettera b), se l'importo delle passività escluse o ragionevolmente
suscettibili di essere escluse dall'applicazione del bail-in ai sensi
dell'articolo 49, commi 1 e 2, supera il 10 per cento delle
passività con lo stesso rango nella gerarchia applicabile nella
liquidazione coatta amministrativa disciplinata dal Testo Unico
Bancario o altra analoga procedura concorsuale.
9. Ai fini dei commi 5, 6, 7, 8, 11 e 12, le passività risultanti
da uno strumento derivato sono incluse nelle passività totali,
purchè siano pienamente riconosciuti i diritti di netting della
controparte.
10. I fondi propri di un ente designato per la risoluzione che sono
utilizzati per rispettare il requisito combinato di riserva di
capitale possono essere utilizzati anche per rispettare la componente
del requisito minimo di fondi propri e passività computabili da
soddisfare con fondi propri, strumenti subordinati computabili e
passività di cui al comma 4 ai sensi dei commi 5, 6, 7, 8, 11 e 12.
11. In deroga ai commi 5 e 6, la Banca d'Italia può disporre che
fino al 30 per cento (arrotondato per eccesso) del numero totale
degli enti designati per la risoluzione che sono G-SII, enti di
maggiori dimensioni o soggetti assimilati a questi ultimi per i quali
determina il requisito minimo di fondi propri e passività
computabili rispettino questo requisito mediante fondi propri,
strumenti subordinati computabili, o passività di cui al comma 4, se
ricorre una delle condizioni di cui al comma 12. In questo caso,
l'ammontare dei fondi propri, degli strumenti e delle passività
complessivamente emessi dall'ente per rispettare il requisito
combinato di riserva di capitale e i requisiti di cui all'articolo
92-bis del regolamento (UE) n. 575/2013, all'articolo 16-quinquies,
comma 8, e all'articolo 16-septies non supera il più elevato fra i
due seguenti importi:
a) l'8 per cento delle passività totali, inclusi i fondi propri,
dell'ente;
b) l'importo risultante dall'applicazione della formula
Ax2+Bx2+C, dove A, B e C rappresentano i seguenti importi:
A= l'importo del coefficiente di capitale totale;
B= l'importo del requisito di capitale vincolante di secondo
pilastro;
C= l'importo del requisito combinato di riserva di capitale.
12. Ai fini del comma 11 la Banca d'Italia considera le seguenti
condizioni:
a) nell'ultima valutazione della risolvibilità sono stati
individuati impedimenti sostanziali alla risolvibilità ed inoltre,
alternativamente, non sono state adottate le misure correttive ai
sensi dell'articolo 16 secondo la tempistica stabilita dalla Banca
d'Italia, oppure gli impedimenti sostanziali individuati non possono
essere rimossi utilizzando le misure di cui all'articolo 16 e
l'esercizio del potere di cui al comma 11 compenserebbe almeno
parzialmente l'impatto negativo di tali impedimenti;
b) la Banca d'Italia ritiene che sussistano limiti alla
fattibilità e la credibilità della strategia di risoluzione
prescelta per l'ente designato per la risoluzione, tenuto conto delle
sue dimensioni e interconnessioni, della sua natura, dell'ambito
della sua operatività, del rischio e della complessità delle sue
attività, della sua forma giuridica e della sua struttura azionaria;
c) in base al suo requisito di capitale vincolante di secondo
pilastro l'ente designato per la risoluzione è fra il 20 per cento
(arrotondato per eccesso) degli enti più rischiosi per i quali la
Banca d'Italia determina il requisito minimo di fondi propri e
passività computabili.
13. La Banca d'Italia adotta le decisioni di cui ai commi 7, 8, 11
e 12, sentita l'autorità competente. Nell'adottare queste decisioni,
la Banca d'Italia prende altresì in considerazione:
a) il mercato dei fondi propri e degli strumenti subordinati
computabili emessi dall'ente designato per la risoluzione, il prezzo
di tali strumenti e il tempo richiesto per eseguire le operazioni
necessarie per ottemperare alle decisioni;
b) l'importo delle passività computabili che soddisfano le
condizioni di cui all'articolo 72-bis del regolamento (UE) n.
575/2013 e che alla data della decisione hanno una durata residua
inferiore a un anno;
c) la disponibilità e l'importo di passività computabili che
soddisfano le condizioni di cui all'articolo 72-bis del regolamento
(UE) n. 575/2013, ad eccezione di cui all'articolo 72-ter, comma 2,
lettera d);
d) se un importo significativo delle passività computabili e dei
fondi propri dell'ente designato per la risoluzione ha, nella
gerarchia applicabile nella liquidazione coatta amministrativa
disciplinata dal Testo Unico Bancario o in altra analoga procedura
concorsuale, lo stesso grado o un grado inferiore rispetto a
passività escluse o ragionevolmente suscettibili di essere escluse
dall'applicazione del bail-in in conformità dell'articolo 49, commi
1 e 2. Se l'importo delle passività escluse o ragionevolmente
suscettibile di essere escluse non supera il 5 per cento dell'importo
dei fondi propri e delle passività computabili, esso è considerato
non significativo. Al di sopra di tale limite, la significatività
delle passività escluse è valutata dalla Banca d'Italia;
e) il modello di business, il modello di finanziamento e il
profilo di rischio dell'ente designato per la risoluzione, nonchè la
sua stabilità e la sua capacità di contribuire all'economia;
f) l'impatto degli eventuali costi di ristrutturazione sulla
ricapitalizzazione dell'ente designato per la risoluzione.
Art. 16-quinquies. (Determinazione del requisito minimo di fondi
propri e passività computabili). - 1. Il requisito minimo di fondi
propri e passività computabili è determinato dalla Banca d'Italia,
sentita l'autorità competente, tenuto conto:
a) della necessità di assicurare che l'applicazione degli
strumenti di risoluzione nei confronti dell'ente designato per la
risoluzione sia idonea a conseguire gli obiettivi indicati
dall'articolo 21 per il gruppo soggetto a risoluzione nel suo
insieme;
b) della necessità di assicurare che l'ente designato per la
risoluzione e le società da esso controllate appartenenti allo
stesso gruppo soggetto a risoluzione abbiano fondi propri e
passività computabili sufficienti per garantire che, in caso di
applicazione del bail-in o dei poteri di riduzione e di conversione,
le perdite possano essere assorbite e il coefficiente di capitale
totale e, se del caso, il coefficiente di leva finanziaria possano
essere ripristinati ad un livello che permetta loro di continuare a
rispettare le condizioni per l'autorizzazione all'esercizio delle
attività per le quali sono autorizzati ai sensi della normativa
vigente, anche quando il piano di risoluzione prevede la possibilità
che talune classi di passività computabili possano essere escluse
dal bail-in ai sensi dell'articolo 49, comma 2, o possano essere
cedute integralmente nell'ambito di una cessione parziale;
c) delle dimensioni, del modello di business, del modello di
finanziamento e del profilo di rischio dell'ente designato per la
risoluzione;
d) della misura in cui il dissesto dell'ente designato per la
risoluzione avrebbe un effetto negativo sulla stabilità finanziaria,
anche a causa delle interconnessioni con altri operatori o con il
sistema finanziario nel suo complesso.
2. Se il piano di risoluzione prevede l'adozione di un'azione di
risoluzione o che sia esercitato il potere di ridurre o convertire
strumenti di capitale e passività computabili a norma del Titolo IV,
Capo II o dell'articolo 21 del regolamento (UE) n. 806/2014, il
requisito minimo di fondi propri e passività computabili è pari a
un importo sufficiente a garantire che:
a) siano integralmente assorbite le perdite previste a carico
dell'ente sottoposto a risoluzione («assorbimento delle perdite»);
b) l'ente designato per la risoluzione e le società da esso
controllate appartenenti allo stesso gruppo soggetto a risoluzione
siano ricapitalizzati a un livello tale da consentire loro di
continuare a rispettare le condizioni per l'autorizzazione
all'esercizio delle attività per le quali sono autorizzati e a
svolgere queste attività ai sensi della normativa vigente in un
orizzonte temporale non superiore a un anno («ricapitalizzazione»).
3. Se il piano di risoluzione prevede che l'ente debba essere
assoggettato alla liquidazione coatta amministrativa disciplinata dal
Testo Unico Bancario o altra analoga procedura concorsuale
applicabile, la Banca d'Italia può disporre che il requisito minimo
di fondi propri e passività computabili non ecceda quanto necessario
per l'assorbimento delle perdite ai sensi del comma 2, lettera a), o
può disporne l'incremento, tenuto conto, in particolare, dei
possibili impatti della liquidazione dell'ente sulla stabilità
finanziaria e del rischio di contagio al sistema finanziario.
4. Per gli enti designati per la risoluzione, l'importo del
requisito di passività soggette a bail-in è composto come segue:
a) se calcolato in percentuale dell'importo complessivo
dell'esposizione al rischio come previsto dall'articolo 16-bis, comma
2, lettera a), il requisito è pari alla somma dei seguenti elementi:
1) l'importo delle perdite da assorbire in risoluzione,
corrispondente alla somma del coefficiente di capitale totale e del
requisito di capitale vincolante di secondo pilastro, su base
consolidata a livello del gruppo soggetto a risoluzione;
2) l'importo di ricapitalizzazione che permette al gruppo
risultante dalla risoluzione di ripristinare il coefficiente di
capitale totale e il requisito di capitale vincolante di secondo
pilastro su base consolidata a livello del gruppo soggetto a
risoluzione dopo l'attuazione della strategia di risoluzione
prescelta;
b) se calcolato in percentuale dell'esposizione complessiva come
previsto dall'articolo 16-bis, comma 2, lettera b), il requisito è
pari alla somma dei seguenti elementi:
1) l'importo delle perdite da assorbire in risoluzione,
corrispondente al coefficiente di leva finanziaria su base
consolidata a livello del gruppo soggetto a risoluzione;
2) l'importo di ricapitalizzazione che permette al gruppo
risultante dalla risoluzione di ripristinare il coefficiente di leva
finanziaria su base consolidata a livello del gruppo soggetto a
risoluzione, dopo l'attuazione della strategia di risoluzione
prescelta.
5. Nel determinare il requisito individuale in percentuale
dell'esposizione complessiva ai sensi del comma 4, lettera b), la
Banca d'Italia tiene conto di quanto previsto dall'articolo 49, commi
6 e 8.
6. Nel determinare gli importi di ricapitalizzazione di cui al
comma 4, lettera a), punto 2), e lettera b), punto 2), la Banca
d'Italia:
a) utilizza i dati più recenti comunicati dall'ente relativi
all'ammontare complessivo dell'esposizione al rischio o alla misura
dell'esposizione complessiva, adeguati per tenere conto delle azioni
di risoluzione previste dal piano di risoluzione;
b) sentita l'autorità competente, adegua al ribasso o al rialzo
l'importo corrispondente al requisito di capitale vincolante di
secondo pilastro per determinare il requisito che sarebbe applicabile
all'ente designato per la risoluzione nel caso di attuazione della
strategia di risoluzione prescelta.
7. La Banca d'Italia può aumentare l'importo di ricapitalizzazione
di cui al comma 4, lettera a), punto 2), in misura idonea a
ristabilire nel mercato, in seguito alla risoluzione, una fiducia
sufficiente nei confronti dell'ente per un orizzonte temporale non
superiore a un anno. In questo caso, l'aumento è pari al requisito
combinato di riserva di capitale che si applicherebbe dopo la
risoluzione diminuito dell'importo della riserva di capitale
anticiclica. Sentita l'autorità competente, detto aumento è
adeguato al ribasso o al rialzo nella misura necessaria per:
a) ristabilire nel mercato la fiducia nei confronti dell'ente
designato per la risoluzione;
b) assicurare la continuità delle funzioni essenziali;
c) assicurare che, dopo l'attuazione della strategia di
risoluzione, l'ente designato per la risoluzione sia in grado di
finanziarsi senza ricorrere al sostegno finanziario pubblico
straordinario, ferma restando la possibilità che il fondo di
risoluzione contribuisca ai sensi dell'articolo 49, commi 6 e 8.
8. Per gli enti di maggiori dimensioni, il requisito minimo di
fondi propri e passività computabili è pari almeno al:
a) 13,5 per cento, se calcolato in termini di esposizione al
rischio ai sensi dell'articolo 16-bis, comma 2, lettera a);
b) 5 per cento, se calcolato in termini di esposizione
complessiva ai sensi dell'articolo 16-bis, paragrafo 2, lettera b).
9. Gli enti di maggiori dimensioni rispettano il requisito di cui
al comma 8 con fondi propri, strumenti subordinati computabili o
passività di cui all'articolo 16-quater, comma 4.
10. Sentita l'autorità competente, la Banca d'Italia può
applicare quanto previsto dai commi 8 e 9 a un soggetto assimilato a
un ente di maggiori dimensioni, avuto riguardo al ricorso ai depositi
e all'assenza di strumenti di debito nel modello di finanziamento
dell'ente, alla sua capacità di accedere ai mercati dei capitali per
le passività computabili, alla misura in cui esso ricorre al
capitale primario di classe 1 per rispettare il requisito minimo di
fondi propri e passività computabili. La mancata applicazione dei
commi 8 e 9 a un soggetto assimilato a un ente di maggiori dimensioni
non pregiudica eventuali decisioni ai sensi dell'articolo 16-quater,
comma 7.
11. Per i soggetti che non sono enti designati per la risoluzione,
l'importo del requisito minimo di fondi propri e passività
computabili è composto come segue:
a) se calcolato in percentuale dell'importo complessivo
dell'esposizione al rischio come previsto dall'articolo 16-bis, comma
2, lettera a), il requisito è pari alla somma dei seguenti elementi:
1) l'importo delle perdite da assorbire, corrispondente alla
somma del coefficiente di capitale totale e del requisito di capitale
vincolante di secondo pilastro a livello individuale;
2) l'importo di ricapitalizzazione che permette al soggetto di
ripristinare il coefficiente di capitale totale e il requisito di
capitale vincolante di secondo pilastro su base individuale dopo
l'esercizio dei poteri di riduzione e conversione ai sensi del Titolo
IV, Capo II o dell'articolo 21 del regolamento (UE) n. 806/2014;
b) se calcolato in percentuale dell'esposizione complessiva come
previsto dall'articolo 16 -bis, comma 2, lettera b), il requisito è
pari alla somma dei seguenti elementi:
1) l'importo delle perdite da assorbire, corrispondente al
coefficiente di leva finanziaria su base individuale;
2) l'importo di ricapitalizzazione che permette al soggetto di
ripristinare il coefficiente di leva finanziaria su base individuale,
dopo l'esercizio dei poteri di riduzione e conversione ai sensi del
Titolo IV, Capo II o dell'articolo 21 del regolamento (UE) n.
806/2014 o dopo la risoluzione del gruppo.
12. Per determinare il requisito minimo di fondi propri e
passività computabili ai sensi del comma 11 si applicano i commi 5,
6 e 7. Quando un soggetto di cui all'articolo 2, che non è esso
stesso un ente designato per la risoluzione ed è controllato da un
ente designato per la risoluzione, ha acquistato o sottoscritto
passività emesse da quest'ultimo che nella gerarchia applicabile in
sede concorsuale hanno rango pari o inferiore a quelle degli
strumenti di debito chirografario di secondo livello di cui
all'articolo 12-bis del Testo Unico Bancario, la Banca d'Italia
verifica se il requisito di cui al comma 11 è sufficiente per
attuare la strategia di risoluzione prescelta.
13. Se la Banca d'Italia prevede che talune classi di passività
computabili potrebbero essere escluse in tutto o in parte dal bail-in
ai sensi dell'articolo 49, comma 2, o potrebbero essere cedute
integralmente nell'ambito di una cessione parziale, il requisito
minimo di fondi propri e passività computabili, è soddisfatto
utilizzando fondi propri o altre passività computabili sufficienti a
coprire l'importo delle passività suscettibili a essere escluse dal
bail-in e assicurare che le condizioni di cui al comma 2 siano
soddisfatte.
14. Le decisioni con cui la Banca d'Italia impone il requisito
minimo di fondi propri e passività computabili sono motivate con
riferimento alle valutazioni di cui al presente articolo. La Banca
d'Italia riesamina senza indugio le predette decisioni al fine di
riflettere ogni variazione del requisito di capitale vincolante di
secondo pilastro.
15. Ai fini del presente articolo, i riferimenti ai requisiti
prudenziali ivi contenuti sono interpretati conformemente
all'applicazione, da parte della Banca d'Italia o della Banca
centrale europea quando questa è l'autorità competente, delle
disposizioni transitorie di cui alla Parte Dieci, Titolo I, Capi 1, 2
e 4, del regolamento (UE) n. 575/2013 e alle disposizioni della
legislazione nazionale adottate nell'esercizio delle opzioni concesse
dallo stesso regolamento.
Art. 16-sexies. (Determinazione del requisito minimo di fondi
propri e passività computabili per gli enti designati per la
risoluzione che sono G-SII o società controllate rilevanti facenti
parte di G-SII non europei).- 1. Per gli enti designati per la
risoluzione che sono G-SII o sono incluse nel perimetro di
consolidamento prudenziale di un soggetto qualificato come G-SII, il
requisito minimo di fondi propri e passività computabili, consiste
nella somma:
a) dei requisiti di cui agli articoli 92-bis e 494 del
regolamento (UE) n. 575/2013;
b) del requisito aggiuntivo stabilito a norma del comma 3.
2. Il requisito minimo di fondi propri e passività computabili per
le società controllate rilevanti incluse nel perimetro di
consolidamento prudenziale di un soggetto non europeo qualificato
come G-SII consiste nella somma:
a) dei requisiti di cui agli articoli 92-ter e 494 del
regolamento (UE) n. 575/2013;
b) del requisito aggiuntivo stabilito a norma del comma 3, che
deve essere soddisfatto utilizzando fondi propri e passività che
rispettino le condizioni di cui all'articolo 16-octies e quelle
stabilite dai collegi di risoluzione europei.
3. La Banca d'Italia stabilisce il requisito aggiuntivo ai sensi
dei commi 1 e 2 quando il requisito di cui al comma 1, lettera a), o
al comma 2, lettera a), non è sufficiente per soddisfare le
condizioni di cui all'articolo 16-quinquies, e in misura tale da
garantire il rispetto delle condizioni di cui all'articolo
16-quinquies.
4. Ai fini dell'articolo 16-decies, se più enti designati per la
risoluzione sono incluse nel perimetro di consolidamento prudenziale
di uno stesso soggetto qualificato come G-SII, la Banca d'Italia
stabilisce il requisito aggiuntivo di cui al comma 3:
a) per ciascun ente designato per la risoluzione avente sede in
Italia;
b) se non è controllata da altra società avente sede legale
nell'Unione Europea, per la capogruppo come se fosse l'unico ente
designato per la risoluzione del G-SII.
5. Le decisioni con cui la Banca d'Italia impone il requisito
aggiuntivo di cui al comma 3 sono motivate con riferimento alle
valutazioni di cui al presente articolo. La Banca d'Italia riesamina
senza indugio le predette decisioni al fine di riflettere ogni
variazione del requisito di capitale vincolante di secondo pilastro
applicabile al gruppo soggetto a risoluzione o alla società
controllata rilevante inclusa nel perimetro di consolidamento
prudenziale di un soggetto non europeo qualificato come G-SII.
Art. 16-septies. (Applicazione del requisito minimo di fondi
propri e passività computabili agli enti designati per la
risoluzione). - 1. La Banca d'Italia determina il requisito minimo di
fondi propri e passività computabili applicabile a un ente designato
per la risoluzione su base consolidata a livello del gruppo soggetto
a risoluzione secondo la procedura prevista dall'articolo 16-decies,
in applicazione degli articoli 16-quater, 16-quinquies e 16-sexies e
tenendo conto dell'eventualità che le società controllate aventi
sede in Stati terzi siano assoggettate a separate procedure di
risoluzione secondo quanto previsto dal piano di risoluzione.
2. Per i gruppi bancari cooperativi la Banca d'Italia individua, a
seconda delle caratteristiche del meccanismo di solidarietà e della
strategia di risoluzione prescelta, le componenti del gruppo tenute a
rispettare il requisito minimo di fondi propri e passività
computabili ai sensi dell'articolo 16-quinquies, commi 4 e 8, e
dell'articolo, 16-sexies, comma 1, in modo da garantire che il gruppo
nel suo insieme rispetti le prescrizioni del presente articolo; essa
stabilisce inoltre le modalità con le quali queste componenti vi
provvedono.
Art. 16-octies. (Applicazione del requisito minimo di fondi propri
e passività computabili ai soggetti che non sono enti designati per
la risoluzione). - 1. Le banche controllate da un ente designato per
la risoluzione, che non sono esse stesse enti designati per la
risoluzione, rispettano il requisito minimo di fondi propri e
passività computabili su base individuale. Il presente comma si
applica anche quando l'ente designato per la risoluzione ha sede
legale in uno Stato terzo, fermo restando quanto previsto dal comma
10.
2. La Banca d'Italia può, sentita l'autorità competente, disporre
l'applicazione del requisito minimo di fondi propri e passività
computabili ai sensi del presente articolo a un soggetto di cui
all'articolo 2, lettere, b), c) e d), se questo è una società
controllata da un ente designato per la risoluzione, ma non è esso
stesso un ente designato per la risoluzione.
3. In deroga al comma 1, le capogruppo che non sono esse stesse
enti designati per la risoluzione, ma sono società controllate da
soggetti con sede legale in uno Stato terzo rispettano i requisiti di
cui agli articoli 16-quinquies e 16-sexies su base consolidata. Il
presente comma non si applica quando la capogruppo è soggetta a
vigilanza su base consolidata in un altro Stato membro dell'Unione
europea.
4. Nei gruppi bancari cooperativi, le banche affiliate e la
capogruppo, quando non sono esse stesse enti designati per la
risoluzione, rispettano su base individuale il requisito minimo di
fondi propri e passività computabili di cui all'articolo
16-quinquies, comma 11. Il presente comma si applica altresì alle
componenti dei gruppi bancari cooperativi individuati come enti
designati per la risoluzione quando non sono soggetti a un requisito
su base consolidata stabilito ai sensi dell'articolo 16-septies,
comma 2.
5. Nei casi indicati ai commi 1, 2, 3 e 4 il requisito minimo di
fondi propri e passività computabili è determinato secondo la
procedura prevista dall'articolo 16-decies e, ove applicabile
dall'articolo 70, in conformità all'articolo 16-quinquies.
6. Nei casi indicati ai commi 1, 2, 3 e 4 il requisito minimo di
fondi propri e passività computabili è soddisfatto utilizzando:
a) passività non computabili nei fondi propri:
1) acquistate o sottoscritte dall'ente designato per la
risoluzione, direttamente o indirettamente mediante altri soggetti
appartenenti allo stesso gruppo soggetto a risoluzione, ovvero
acquistate o sottoscritte da un azionista che non appartiene allo
stesso gruppo soggetto a risoluzione, a condizione che l'esercizio
dei poteri di riduzione o di conversione a norma del Titolo IV, Capo
II o dell'articolo 21 del regolamento (UE) n. 806/2014 non incida sul
controllo dell'emittente da parte dell'ente designato per la
risoluzione;
2) che rispettano i criteri di computabilità di cui
all'articolo 72-bis del regolamento (UE) n. 575/2013, fatta eccezione
per l'articolo 72-ter, paragrafo 2, lettere b), c), k), l) e m), e
per l'articolo 72-ter, paragrafi da 3, 4 e 5, del medesimo
regolamento;
3) che, nella liquidazione coatta amministrativa disciplinata
dal Testo Unico Bancario o altra analoga procedura concorsuale
applicabile, hanno un grado inferiore a quello delle passività che
non soddisfano la condizione di cui al punto 1) e che non sono
computabili nei fondi propri;
4) che possono essere assoggettate a riduzione o conversione ai
sensi del Titolo IV, Capo II o dell'articolo 21 del regolamento (UE)
n. 806/2014 in modo coerente con la strategia prescelta per il gruppo
soggetto a risoluzione, senza incidere, in particolare, sul controllo
dell'emittente da parte dell'ente designato per la risoluzione;
5) il cui acquisto o sottoscrizione non è finanziato,
direttamente o indirettamente, dall'emittente;
6) per le quali la legge o il contratto non prevedono, nemmeno
implicitamente, il richiamo, il rimborso, il riacquisto o il
pagamento anticipato, salvo che nei casi di insolvenza o liquidazione
dell'emittente, per le quali nessuna indicazione in tal senso è
comunque fornita da quest'ultimo;
7) per le quali la legge o il contratto non attribuiscono al
possessore il diritto di richiedere anticipatamente il pagamento
degli interessi o del capitale, salvo che nei casi di insolvenza o
liquidazione dell'emittente;
8) per le quali l'importo degli interessi o dei dividendi non
dipende dal merito di credito dell'emittente o della sua capogruppo;
b) i seguenti elementi o strumenti di fondi propri:
1) capitale primario di classe 1;
2) altri elementi o strumenti di fondi propri acquistati o
sottoscritti da soggetti appartenenti allo stesso gruppo soggetto a
risoluzione o da altri soggetti, a condizione che l'esercizio dei
poteri di riduzione o di conversione a norma del Titolo IV, Capo II o
dell'articolo 21 del regolamento (UE) n. 806/2014 non incida sul
controllo dell'emittente da parte dell'ente designato per la
risoluzione.
7. La Banca d'Italia può non applicare il requisito minimo di
fondi propri e passività computabili di cui presente articolo nei
confronti di una società controllata da un ente designato per la
risoluzione quando ricorrono le seguenti condizioni:
a) l'ente designato per la risoluzione e la società da esso
controllata hanno sede legale in Italia e appartengono allo stesso
gruppo soggetto a risoluzione;
b) l'ente designato per la risoluzione soddisfa il requisito su
base consolidata ai sensi dell'articolo 16-septies;
c) non vi sono nè sono previsti impedimenti sostanziali, di
diritto o di fatto, che ostacolino il rapido trasferimento dei fondi
propri o il rimborso di passività da parte dell'ente designato per
la risoluzione alla società da esso controllata in caso di
applicazione a quest'ultima di un provvedimento di riduzione o
conversione ai sensi del Titolo IV, Capo II o dell'articolo 21 del
regolamento (UE) n. 806/2014, in particolare quando nei confronti del
primo è adottata un'azione di risoluzione;
d) l'autorità competente, ritiene che l'ente designato per la
risoluzione assicuri il rispetto della sana e prudente gestione della
società da esso controllata e che l'ente dichiari, con
l'approvazione dell'autorità competente, di garantire gli impegni
assunti dalla società controllata ovvero che i rischi di questa non
sono significativi;
e) le procedure di valutazione, misurazione e controllo del
rischio dell'ente designato per la risoluzione comprendano anche la
società da esso controllata;
f) l'ente designato per la risoluzione detenga una quota
superiore al 50 per cento dei diritti di voto nella società
controllata o abbia il diritto di nominare o revocare la maggioranza
dei membri dell'organo di amministrazione della stessa.
8. La Banca d'Italia può altresì non applicare il requisito
minimo di fondi propri e passività computabili di cui presente
articolo nei confronti di una società controllata da un soggetto che
non è un ente designato per la risoluzione quando si verifichino in
capo a quest'ultimo le condizioni previste dal comma 7 per l'ente
designato per la risoluzione.
9. Qualora siano soddisfatte le condizioni di cui al comma 7,
lettere a) e b), la Banca d'Italia può consentire che il requisito
minimo di fondi propri e passività computabili sia rispettato, in
tutto o in parte, mediante un impegno di pagamento, fornito dall'ente
designato per la risoluzione, che rispetti tutte le seguenti
condizioni:
a) l'importo dell'impegno è pari almeno all'importo del
requisito che sostituisce;
b) l'impegno può essere fatto valere dalla società controllata
quando essa non è in grado di adempiere ai propri obblighi alla
scadenza o quando nei suoi confronti è stato adottato un
provvedimento di riduzione o conversione adottato ai sensi del Titolo
IV, Capo II o dell'articolo 21 del regolamento (UE) n. 806/2014;
c) l'impegno è assistito per almeno il 50 per cento del suo
importo da una garanzia finanziaria ai sensi del decreto legislativo
21 maggio 2004, n. 170, o altra normativa nazionale di recepimento
della direttiva 2002/47/CE;
d) le attività finanziarie oggetto del contratto di garanzia
finanziaria soddisfano i requisiti dell'articolo 197 del regolamento
(UE) n. 575/2013 e il loro ammontare, al netto di margini
adeguatamente prudenti, è almeno pari all'importo di cui alla
lettera c);
e) le attività finanziarie oggetto del contratto di garanzia
finanziaria non sono soggette a gravami e, in particolare, non sono
utilizzate in altri contratti di garanzia;
f) le attività finanziarie oggetto del contratto di garanzia
finanziaria hanno una durata effettiva almeno pari alla durata
prevista dall'articolo 72-quater, paragrafo 1, del regolamento (UE)
n. 575/2013;
g) non vi sono impedimenti giuridici, normativi o operativi al
trasferimento delle attività finanziarie oggetto del contratto di
garanzia finanziaria dall'ente designato per la risoluzione alla
società da esso controllata, anche quando nei confronti del primo è
adottata un'azione di risoluzione. A tal fine, su richiesta della
Banca d'Italia, l'ente designato per la risoluzione dimostra
l'inesistenza di questi impedimenti, anche mediante un parere legale
indipendente.
10. Quando ciò è concordato tra le autorità partecipanti al
collegio europeo di risoluzione di cui all'articolo 70, comma
1-quater, nel contesto di una strategia di risoluzione di gruppo, i
soggetti di cui all'articolo 2 che non sono enti designati per la
risoluzione e sono controllati da un ente designato per la
risoluzione avente sede legale in uno Stato terzo rispettano il
requisito minimo di fondi propri e passività computabili
disciplinato dal presente articolo su base individuale o consolidata
mediante passività o strumenti di cui al comma 6 emessi nei
confronti della società controllante avente sede legale in uno Stato
terzo, di società da essa controllate aventi sede legale nel
medesimo Stato o di altri soggetti che rispettano le condizioni
previste dal comma 6, lettera a), punto 1), e lettera b), punto 2).
Art. 16-novies. (Deroga rispetto all'obbligo di rispettare il
requisito minimo di fondi propri e passività computabili per le
componenti dei gruppi bancari cooperativi). - 1. La Banca d'Italia
può non applicare, in tutto o in parte, il requisito minimo di fondi
propri e passività computabili di cui all'articolo 16-octies nei
confronti di una banca affiliata a un gruppo bancario cooperativo e
della sua capogruppo al ricorrere di tutte le seguenti condizioni:
a) la banca affiliata e la capogruppo sono soggette alla
vigilanza della stessa autorità competente e fanno parte dello
stesso gruppo soggetto a risoluzione;
b) la capogruppo e le banche affiliate sono responsabili in
solido per le rispettive obbligazioni oppure le obbligazioni delle
banche affiliate sono garantite dalla capogruppo;
c) il requisito minimo di fondi propri e passività computabili,
la solvibilità e la liquidità della capogruppo e delle banche
affiliate sono monitorati su base consolidata;
d) quando il requisito minimo di fondi propri e passività
computabili non è applicato a una banca è affiliata, l'organo di
amministrazione della capogruppo ha il potere di impartire istruzioni
alla banca affiliata;
e) il gruppo soggetto a risoluzione rispetta il requisito minimo
di fondi propri e passività computabili secondo quanto previsto
all'articolo 16-septies, comma 2;
f) non vi sono nè sono previsti impedimenti sostanziali, di
diritto o di fatto, che ostacolino il rapido trasferimento dei fondi
propri o il rimborso di passività tra la capogruppo e le banche
affiliate in caso di risoluzione.
Art. 16-decies. (Procedura per la determinazione del requisito
minimo di fondi propri e passività computabili). - 1. La Banca
d'Italia, previa consultazione con l'autorità competente, determina
il requisito minimo di fondi propri e passività computabili, ne
verifica il rispetto e adotta le decisioni di cui al presente Capo
nell'ambito dell'attività di predisposizione o aggiornamento del
piano di risoluzione, individuale o di gruppo.
2. Se il gruppo include società di cui all'articolo 2 aventi sede
legale in altri Stati membri, il requisito minimo di fondi propri e
passività computabili è determinato secondo quanto previsto
dall'articolo 70, sia quando la Banca d'Italia è l'autorità di
risoluzione di gruppo sia quando essa è l'autorità di risoluzione
di una componente del gruppo.
Art. 16-undecies. (Segnalazione a fini di vigilanza e comunicazione
al pubblico del requisito). - 1. I soggetti di cui all'articolo 2 che
devono rispettare il requisito minimo di fondi propri e passività
computabili segnalano al Comitato di Risoluzione Unico, nei casi
previsti dall'articolo 7, paragrafo 2, del regolamento (UE) n.
806/2014, alla Banca d'Italia e alla Banca Centrale Europea, quando
questa è l'autorità competente, le seguenti informazioni secondo le
modalità stabilite nelle norme tecniche di attuazione adottate dalla
Commissione europea su proposta dell'ABE:
a) l'importo delle passività computabili e quello dei fondi
propri, che rispettano le condizioni di cui all'articolo 16-octies,
comma 6, lettera b); la segnalazione è effettuata sia in valore
nominale sia in percentuale dell'esposizione al rischio e
dell'esposizione complessiva previsti all'articolo 16-bis, al netto
delle deduzioni di cui alla Parte Due, Titolo I, Capo V bis, Sezione
2, del regolamento (UE) n. 575/2013;
b) l'importo delle altre passività ammissibili, tranne quando,
alla data della segnalazione, l'ammontare di fondi propri e di
passività computabili è pari ad almeno il 150 per cento del
requisito minimo di fondi propri e passività computabili;
c) per gli elementi di cui alle lettere a) e b), sono segnalati:
1) la tipologia di strumento e la relativa scadenza;
2) il rango nella gerarchia concorsuale applicabile nella
liquidazione coatta amministrativa disciplinata dal Testo Unico
Bancario o altra analoga procedura concorsuale;
3) se disciplinati dal diritto di un paese terzo, il paese
terzo in questione e la presenza di clausole contrattuali di cui
all'articolo 59 e agli articoli 52, comma 1, lettere p) e q) e 63,
lettere n) e o), del regolamento (UE) n. 575/2013.
2. Le informazioni di cui al comma 1, lettera a), sono trasmesse
con cadenza almeno semestrale; quelle di cui al comma 1, lettere b) e
c), almeno annualmente. Il Comitato di Risoluzione Unico, la Banca
d'Italia e la Banca centrale europea, quando questa è l'autorità
competente, possono richiedere che le informazioni di cui al comma 1
siano trasmesse con maggiore frequenza.
3. I soggetti di cui al comma 1 pubblicano le seguenti informazioni
con le modalità stabilite nelle norme tecniche di attuazione
adottate dalla Commissione europea su proposta dell'ABE:
a) l'importo delle passività computabili e quello dei fondi
propri, che rispettano le condizioni di cui all'articolo 16-octies,
comma 6, lettera b);
b) la tipologia di strumento, la relativa scadenza e il rango
nella gerarchia concorsuale applicabile nella liquidazione coatta
amministrativa disciplinata dal Testo Unico Bancario o altra analoga
procedura concorsuale;
c) il requisito minimo di fondi propri e passività computabili
di cui all'articolo 16-septies o all'articolo 16-octies espresso in
percentuale dell'esposizione al rischio e dell'esposizione
complessiva come previsto all'articolo 16-bis.
4. I commi 1 e 3 non si applicano quando il piano di risoluzione
prevede che il soggetto di cui all'articolo 2 debba essere
assoggettato alla liquidazione coatta amministrativa disciplinata dal
Testo Unico Bancario o altra analoga procedura concorsuale
applicabile.
5. Gli obblighi di comunicazione al pubblico di cui al comma 3 non
si applicano nei due anni successivi all'applicazione delle azioni di
risoluzione o all'esercizio dei poteri di riduzione o di conversione
in conformità al Titolo IV, Capo II o dell'articolo 21 del
regolamento (UE) n. 806/2014.
Art. 16-duodecies. (Segnalazioni all'ABE). - 1. La Banca d'Italia,
con le modalità stabilite nelle norme tecniche di attuazione
adottate dalla Commissione europea su proposta dell'ABE, comunica a
quest'ultima i requisiti minimi di passività soggette a bail-in da
essa determinati conformemente all'articolo 16-septies o 16-octies.
Art. 16-terdecies. (Violazione del requisito minimo di fondi propri
e passività computabili). - 1. In caso di violazione del requisito
minimo di fondi propri e passività computabili, la Banca d'Italia,
fermo restando i poteri della Banca Centrale Europea, quando questa
è l'autorità competente, adotta per quanto di propria competenza,
uno o più dei seguenti provvedimenti:
a) la rimozione degli impedimenti alla risolvibilità a norma
degli articoli da 14, 15 e 16;
b) il divieto di effettuare distribuzioni ai sensi dell'articolo
13-bis;
c) le misure di cui agli articoli 53-bis e 67-ter del Testo Unico
Bancario;
d) le misure di intervento precoce in conformità al Titolo IV,
Capo I, Sezione 01-I del Testo Unico Bancario;
e) le sanzioni e delle altre misure previste dal Titolo VII.
2. Nei casi previsti dal comma 1, la Banca d'Italia, fermo restando
i poteri della Banca Centrale Europea, quando questa è l'autorità
competente, può altresì valutare se i soggetti di cui all'articolo
2 siano in dissesto o a rischio di dissesto, conformemente agli
articoli 17, 19 o 33 del presente decreto.
3. La Banca d'Italia adotta i provvedimenti di cui al presente
articolo, sentita l'autorità competente.
Art. 16-quaterdecies. (Applicazione del requisito minimo di fondi
propri e passività computabili successivamente alla risoluzione o
alla riduzione o conversione degli strumenti di capitale e di altre
passivita'). - 1. I soggetti di cui all'articolo 2 non sono tenuti al
rispetto della componente del requisito minimo di fondi propri e
passività computabili definita ai sensi dell'articolo 16-quinquies,
commi 8, 9 e 10, nei due anni successivi alla data in cui è stato
applicato il bail-in o sono state adottate misure che hanno
comportato la riduzione o la conversione degli strumenti di capitale
e altre passività subordinate nel contesto di cui all'articolo 17,
comma 1, lettera b), o ai sensi del Titolo IV, Capo II o
dell'articolo 21 del regolamento (UE) n. 806/2014.
2. Fermo restando quanto previsto dal comma 1, per i soggetti di
cui all'articolo 2 ai quali è stato applicato uno strumento di
risoluzione o il potere di riduzione o conversione ai sensi del
Titolo IV, Capo II o dell'articolo 21 del regolamento (UE) n.
806/2014, la Banca d'Italia fissa un termine entro il quale
ristabilire il rispetto del requisito minimo di fondi propri e
passività computabili.
3. Il rispetto della componente del requisito minimo di fondi
propri e passività computabili definita dall'articolo 16-quater,
commi 5, 6 e 11, o dall'articolo 16-quinquies, commi 8, 9 e 10, non
è richiesto per i tre anni successivi alla data in cui l'ente
designato per la risoluzione o il gruppo di cui esso fa parte sono
stati identificati come G-SII, enti di maggiori dimensioni o soggetti
assimilati a questi ultimi.
4. Per facilitare il graduale aumento della capacità di
assorbimento delle perdite e di ricapitalizzazione dei soggetti di
cui all'articolo 2, la Banca d'Italia indica il requisito minimo di
fondi propri e passività computabili per ogni intervallo di tempo di
dodici mesi fino ai termini previsti dal presente articolo e lo
comunica ai soggetti interessati. L'indicazione della Banca d'Italia
non è vincolante, fermo restando quanto previsto ai commi 1, 2 e 3.
5. Nell'applicare il presente articolo, la Banca d'Italia tiene
conto della eventuale prevalenza dei depositi e dell'assenza di
strumenti di debito nel modello di finanziamento dell'ente, della sua
capacità di accedere ai mercati dei capitali per le passività
computabili e della misura in cui esso ricorre al capitale primario
di classe 1 per rispettare il requisito minimo di fondi propri e
passività computabili.
6. La Banca d'Italia può modificare i termini o i requisiti
determinati ai sensi del presente articolo.»;
s) all'articolo 19:
1) il comma 2 è sostituito dal seguente: «2. La sussistenza
dei presupposti previsti dall'articolo 17, comma 1, lettere a) e b),
è accertata, in conformità delle disposizioni del MRU, dalla Banca
centrale europea, dal Comitato di Risoluzione Unico o dalla Banca
d'Italia.»;
2) dopo il comma 2 è aggiunto il seguente:
«2-bis. L'accertamento della sussistenza dei presupposti
previsti dall'articolo 17, comma 1, lettere a) e b), è comunicato
senza indugio alla Banca Centrale Europea, al Comitato di Risoluzione
Unico, alle autorità competenti per la vigilanza e la risoluzione
delle succursali della banca interessata dai provvedimenti, al
sistema di garanzia dei depositi, all'autorità di risoluzione di
gruppo, al Ministro dell'economia e delle finanze, all'autorità di
vigilanza su base consolidata e al CERS.»;
3) il comma 3 è abrogato.
t) dopo l'articolo 19 è inserito il seguente:
«Art. 19-bis. (Potere di sospendere taluni obblighi). - 1. La Banca
d'Italia, sentita l'autorità competente, può disporre la
sospensione di obblighi di pagamento o di consegna previsti da un
contratto sottoscritto da un soggetto di cui all'articolo 2, al
ricorrere delle seguenti condizioni:
a) che sia stato accertato che il soggetto è in dissesto o a
rischio di dissesto a norma dell'articolo 17, comma 1, lettera a);
b) che non si possono ragionevolmente prospettare misure
alternative, che permettono di superare la situazione di cui alla
lettera a) ai sensi dell'articolo 17, comma 1, lettera b);
c) l'esercizio del potere di sospensione è ritenuto necessario
per evitare l'ulteriore deterioramento della situazione finanziaria
del soggetto in dissesto o a rischio di dissesto;
d) l'esercizio del potere di sospensione è ritenuto necessario
per pervenire alla determinazione di cui all'articolo 20, comma 2,
oppure per individuare le azioni di risoluzione appropriate o per
garantire l'efficace applicazione di uno o più misure di
risoluzione.
2. La Banca d'Italia individua gli obblighi di pagamento o di
consegna oggetto della sospensione e valuta se sia necessario
applicare quest'ultima anche agli obblighi relativi ai depositi
ammissibili al rimborso, ivi inclusi i depositi protetti di persone
fisiche, microimprese e piccole e medie imprese. La sospensione non
si applica agli obblighi di pagamento e di consegna nei confronti dei
sistemi di pagamento o di regolamento titoli e dei relativi
operatori, delle controparti centrali autorizzate nell'Unione a norma
dell'articolo 14 del regolamento (UE) n. 648/2012, delle controparti
centrali di paesi terzi riconosciute dall'AESFEM in conformità
dell'articolo 25 di detto regolamento e delle banche centrali.
3. Quando la sospensione degli obblighi di cui al comma 1 è
esercitata con riguardo ai depositi ammissibili al rimborso, la Banca
d'Italia può disporre che i depositanti abbiano accesso a un importo
giornaliero di tali depositi sino a un massimo di euro 250,00 se e
nella misura in cui ciò è compatibile con la situazione finanziaria
e la liquidità del soggetto in dissesto o a rischio di dissesto.
4. La sospensione decorre dal momento indicato dalla Banca d'Italia
nel proprio provvedimento pubblicato sul sito internet della Banca
d'Italia ai sensi del comma 9. La durata della sospensione viene
stabilita dalla Banca d'Italia e non supera la mezzanotte del giorno
lavorativo successivo al giorno della pubblicazione.
5. Nell'esercizio del potere di cui al comma 1, la Banca d'Italia
tiene conto dell'impatto della sospensione sul regolare funzionamento
dei mercati finanziari, dell'esigenza di tutelare i diritti dei
creditori e la parità di trattamento degli stessi in caso di avvio
della liquidazione coatta amministrativa disciplinata dal Testo Unico
Bancario, nonchè della necessità di assicurare un adeguato
coordinamento con altre autorità coinvolte in questa procedura.
6. Fino a quando gli obblighi di pagamento o di consegna previsti
da un contratto sono sospesi ai sensi del comma 1, sono altresì
sospesi gli obblighi di pagamento o di consegna a carico di qualsiasi
controparte del medesimo contratto.
7. Gli obblighi di pagamento o di consegna oggetto della
sospensione riacquistano efficacia alla scadenza di questa.
8. Quando dispone la sospensione ai sensi del comma 1, la Banca
d'Italia informa tempestivamente il soggetto in dissesto o a rischio
di dissesto nonche':
a) la Banca centrale europea;
b) l'autorità competente per la vigilanza sulle succursali del
soggetto;
c) il sistema di garanzia dei depositi e il sistema di indennizzo
degli investitori ai quali il soggetto aderisce;
d) il Comitato di Risoluzione Unico;
e) il Ministro dell'economia e delle finanze;
f) se del caso, le autorità di altri Stati membri competenti per
la vigilanza su base consolidata o per la risoluzione di gruppo.
9. Il provvedimento con cui è disposta la sospensione degli
obblighi a norma del presente articolo è pubblicato per estratto sul
sito internet della Banca d'Italia, su quello del soggetto di cui è
stato accertato il dissesto o il rischio di dissesto, nonchè sugli
altri mezzi di comunicazione indicati dalla Banca d'Italia.
10. Resta fermo quanto previsto dall'articolo 74 del Testo Unico
Bancario.
11. Quando la Banca d'Italia esercita il potere di cui al comma 1,
per la durata della sospensione può anche:
a) limitare l'escussione di garanzie da parte dei creditori del
soggetto di cui è stato accertato il dissesto o il rischio di
dissesto. Si applica l'articolo 67, commi 2, 3 e 4;
b) sospendere i meccanismi terminativi relativi a un contratto di
cui il soggetto in dissesto o a rischio di dissesto è parte. Si
applica l'articolo 68, commi 2, 3, 4, 5, 6 e 7.
12. Se dopo l'esercizio del potere di cui al comma 1 è stata
avviata la risoluzione, non si applica l'articolo 66. Se la Banca
d'Italia ha esercitato anche i poteri di cui al comma 11, lettera a)
o b), non si applicano, rispettivamente, l'articolo 67 e l'articolo
68.»;
u) all'articolo 20:
1) al comma 1:
1.1 alla lettera a), le parole «e di strumenti», sono
sostituite dalle seguenti: «, di strumenti», dopo le parole «di
capitale» sono inserite le seguenti: «e delle passività computabili
che rispettano i requisiti di cui all'articolo 16-octies, comma 6,
lettera a), anche se di durata inferiore all'anno,» e le parole
«secondo quanto previsto dal Capo II,», sono soppresse;
1.2 alla lettera b), le parole «secondo quanto previsto dal
Capo III», sono soppresse;
2) al comma 2, dopo le parole «La risoluzione è disposta
quando» sono inserite le seguenti: «, in conformità delle
disposizioni del MRU, il Comitato di Risoluzione Unico o»;
v) all'articolo 23, comma 1, le parole «ai sensi del Capo II»
sono sostituite dalle seguenti: «e di passività computabili»;
z) all'articolo 24:
1) al comma 1:
1.1 alla lettera a), le parole «prevista dal Capo II» sono
sostituite dalle seguenti: «e delle passività computabili»;
1.2 alla lettera c), dopo le parole «strumenti di capitale»
sono inserite le seguenti: «e delle passività computabili»;
2) al comma 2, le parole «gli strumenti di capitale» sono
sostituite dalle seguenti: «degli strumenti di capitale e delle
passività computabili»;
aa) all'articolo 25:
a) al comma 1, dopo le parole «degli strumenti di capitale»
sono inserite le seguenti: «, delle passività computabili»;
b) al comma 4, è aggiunto, in fine, il seguente periodo: «La
valutazione definitiva di per sè non richiede modifiche al programma
di risoluzione.»;
bb) all'articolo 26, comma 1, le parole «e gli strumenti di
capitale» sono sostituite dalle seguenti: «, gli strumenti di
capitale e le passività computabili»;
cc) al titolo IV, la rubrica del Capo II è sostituita dalla
seguente: «Riduzione o conversione di azioni, di altre
partecipazioni, di strumenti di capitale e di passività
computabili»;
dd) all'articolo 27, comma 1:
1) al primo periodo, le parole «e gli strumenti di capitale»
sono sostituite dalle seguenti: «, gli strumenti di capitale e le
passività computabili»;
2) alla lettera a), le parole «nei casi previsti» sono
sostituite dalle seguenti: «quando nei confronti di un soggetto di
cui all'articolo 2 sono accertati i presupposti indicati»;
3) alla lettera b), le parole «di cui all'articolo 32», sono
soppresse;
ee) all'articolo 28:
1) il comma 1 è sostituito dal seguente:
«1. Per i soggetti di cui all'articolo 2 la riduzione o la
conversione è disposta con riferimento alle riserve, alle azioni,
alle altre partecipazioni, agli strumenti di capitale computabili nei
fondi propri su base individuale e alle passività computabili di cui
all'articolo 16-octies, comma 6, lettera a), anche con durata residua
inferiore a un anno, quando si realizzano per detti soggetti i
presupposti indicati nell'articolo 20, comma 1, lettera a).»
2) al comma 2:
2.1 la lettera a) è sostituita dalla seguente: «a) le
riserve, le azioni, le altre partecipazioni, gli strumenti di
capitale emessi dalla capogruppo, computabili nei fondi propri su
base individuale o consolidata e le passività computabili che
rispettano i requisiti di cui all'articolo 16-octies, comma 6,
lettera a), anche se con durata residua inferiore a un anno;»;
2.2 la lettera b) è sostituita dalla seguente: «b) le
riserve, le azioni, le altre partecipazioni, gli strumenti di
capitale emessi da un soggetto indicato all'articolo 2 diverso dalla
capogruppo e computabili nei fondi propri su base sia individuale sia
consolidata e le passività computabili che rispettano i requisiti di
cui all'articolo 16-octies, comma 6, lettera a), anche se con durata
residua inferiore a un anno; se del gruppo fa parte una società
avente sede legale in un altro Stato membro, la misura è disposta in
conformità dell'articolo 30.»
3) dopo il comma 2 è inserito il seguente:
«2-bis. Se gli strumenti e le passività oggetto di riduzione
o conversione sono stati acquistati dall'ente designato per la
risoluzione indirettamente mediante altre componenti dello stesso
gruppo soggetto a risoluzione, il potere di ridurre o di convertire
tali strumenti e passività è esercitato di modo che le perdite
siano effettivamente trasferite dal loro emittente all'ente designato
per la risoluzione attraverso le componenti del gruppo interessate e
che l'emittente sia ricapitalizzato dall'ente designato per la
risoluzione.»;
4) il comma 3 è sostituito dal seguente:
«3. La riduzione o la conversione è disposta nell'ordine
indicato dall'articolo 52, limitatamente alle passività indicate nel
presente articolo. Si applica inoltre l'articolo 52, commi 2, 3, 5 e
6.»;
ff) all'articolo 29:
1) al comma 1, è aggiunto, in fine, il seguente periodo: «Nel
caso previsto dall'articolo 27, comma 1, lettera a), il provvedimento
è pubblicato secondo la previsione dell'articolo 32, commi 3 e 5.»;
2) al comma 2, è aggiunto, in fine, il seguente periodo: «Si
applicano altresì gli articoli 87 e 88.»;
3) al comma 3, le parole «e assicurare il rispetto dei
requisiti prudenziali» sono sostituite dalle seguenti: «, assicurare
il rispetto dei requisiti prudenziali e conseguire gli obiettivi
della risoluzione»;
4) al comma 4, dopo le parole «strumenti di capitale emessi da
una società controllata e computabili nei fondi propri su base
consolidata» sono inserite le seguenti: «e quello delle passività
computabili che rispettano i requisiti di cui all'articolo 16-octies,
comma 6, lettera a), anche se con durata residua inferiore a un
anno»;
5) dopo il comma 4 è aggiunto il seguente:
«4-bis. Della riduzione o conversione delle riserve, delle
azioni, delle altre partecipazioni, degli strumenti di capitale e
delle passività computabili, che rispettano i requisiti di cui
all'articolo 16-octies, comma 6, lettera a), anche se con durata
residua inferiore a un anno, si tiene conto per verificare il
rispetto delle condizioni previste dall'articolo 49, comma 6, lettera
a), e comma 8, lettera a).»;
gg) all'articolo 30:
1) al comma 1, le parole «su cui applicare queste misure sono
computati nei fondi propri su base individuale e consolidata» sono
sostituite dalle seguenti: «o le passività su cui applicare queste
misure sono computati nei fondi propri su base individuale e
consolidata o nel requisito minimo di fondi propri e passività
computabili per le componenti del gruppo soggetto a risoluzione che
non sono enti designati per la risoluzione»;
2) al comma 2, le parole «di capitale» sono sostituite dalle
seguenti: «e delle passività di cui all'articolo 28»;
3) al comma 3:
3.1 alla lettera a), le parole «computabili nei fondi propri
su base individuale» sono sostituite dalle seguenti: «e le passività
soggetti a riduzione o conversione»;
3.2 alla lettera b), le parole «computabili nei fondi propri
su base consolidata» sono sostituite dalle seguenti: «e le passività
soggetti a riduzione o conversione»;
hh) all'articolo 31:
a) al comma 1, dopo le parole «Ai titolari degli strumenti»
sono inserite le seguenti: «o delle passivita'»;
b) al comma 2, dopo le parole «Ai titolari degli strumenti»
sono inserite le seguenti: «o delle passivita'»;
ii) all'articolo 32:
1) al comma 1:
1.1 dopo la parola «Quando» sono inserite le seguenti: «,
nei casi previsti dall'articolo 7 paragrafo 3, lettera e), del
regolamento (UE) n. 806/2014 del Parlamento europeo e del
Consiglio,»;
1.2 alla lettera b), al numero 5, le parole «lettera d)»
sono sostituite dalle seguenti: «lettera e)»;
2) al comma 4, dopo le parole: «alle autorità competenti per la
vigilanza» sono inserite le seguenti: «o la risoluzione»;
ll) dopo l'articolo 32, è inserito il seguente:
«Art. 32-bis. (Presupposti per l'avvio della risoluzione nei
confronti del gruppo bancario cooperativo). - 1. In caso di gruppo
bancario cooperativo, la risoluzione può essere avviata nei
confronti della società capogruppo e di una o più banche affiliate
appartenenti allo stesso gruppo di risoluzione quando i presupposti
indicati all'articolo 20, commi 1, lettera b), e 2, risultano
accertati nei confronti del gruppo di risoluzione nel suo
complesso.»;
mm) all'articolo 33:
1) al comma 2, le parole «la sussistenza dei presupposti di cui
all'articolo 20, commi 1, lettera b), e 2, è verificata in capo a
essa e ad almeno una banca da essa controllata o, quando la sede
legale della banca è stabilita fuori dell'Unione Europea, se
l'autorità dello Stato terzo ha determinato che per essa sussistono
i presupposti per l'avvio della risoluzione secondo il proprio
ordinamento» sono sostituite dalle seguenti: «è verificata in capo
ad essa la sussistenza dei presupposti di cui all'articolo 20, commi
1, lettera b), e 2»;
2) al comma 3:
2.1 dopo le parole «la risoluzione puo'» è inserita la
seguente: «comunque»;
2.2 la lettera a), è sostituita dalla seguente: «a) la
società è un ente designato per la risoluzione;»;
2.3 la lettera b), è sostituita dalla seguente: «b) la
sussistenza dei presupposti indicati all'articolo 20, commi 1,
lettera b), e 2, è verificata con riguardo ad almeno una banca o una
SIM da essa controllata che non è a sua volta un ente designato per
la risoluzione;»;
2.4 la lettera c), è sostituita dalla seguente: «c) la
situazione patrimoniale della banca o della SIM controllata di cui
alla lettera b) è tale che il suo dissesto minaccia il gruppo
soggetto a risoluzione nel suo complesso ed è necessario adottare
un'azione di risoluzione nei confronti della banca o della SIM stessa
o del gruppo.»;
2.5 il comma 4 è abrogato;
2.6 al comma 5, alla lettera b), dopo le parole «in questo
caso» sono inserite le seguenti: «il piano di risoluzione prevede che
la società finanziaria intermedia sia individuata come ente
designato per la risoluzione e»;
nn) all'articolo 34, dopo il comma 4, è aggiunto il seguente:
«4-bis. Per gli atti compiuti in attuazione dei provvedimenti
indicati al comma 2, lettera c), la responsabilità dei componenti
degli organi di amministrazione e controllo e dell'alta dirigenza
dell'ente sottoposto a risoluzione è limitata ai soli casi di dolo o
colpa grave.»;
oo) all'articolo 37:
1) al comma 3, dopo le parole «nell'articolo 81, commi» sono
inserite le seguenti: «1-ter,»;
2) al comma 6, dopo le parole «nell'articolo 81, commi» sono
inserite le seguenti: «1-ter,»;
pp) dopo l'articolo 37 è inserito il seguente:
«Art. 37-bis. (Altre spese). - 1. La Banca d'Italia recupera le
somme corrisposte a terzi da essa o dal fondo di risoluzione unico in
relazione all'esecuzione di adempimenti e procedure previsti dalla
legge ai fini dello svolgimento delle cessioni di cui al Capo IV,
Sezione II, secondo una o più delle seguenti modalita':
a) a valere sul corrispettivo pagato dal cessionario ai titolari
delle azioni o delle partecipazioni cedute o all'ente sottoposto a
risoluzione;
b) dall'ente sottoposto a risoluzione, come creditore
privilegiato;
c) a valere su eventuali proventi dell'ente-ponte o della
società veicolo per la gestione di attività.»;
qq) all'articolo 38, comma 1, le parole «la Banca Centrale
Europea quando essa e'», sono soppresse;
rr) all'articolo 40, comma 8, le parole «della Banca Centrale
Europea in qualità di autorita'» sono sostituite dalle seguenti:
«dell'autorita'»;
ss) all'articolo 42:
1) al comma 3:
1.1 prima della lettera a) è inserita la seguente:
«0a) dispone la costituzione dell'ente-ponte in forma di
società per azioni e ne adotta l'atto costitutivo e lo statuto. La
pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale del provvedimento della Banca
d'Italia tiene luogo del deposito dell'atto costitutivo e
dell'iscrizione della società nel registro delle imprese, nonchè,
fermo restando il comma 7, di ogni adempimento necessario per la
costituzione della società. In deroga all'articolo 2331, comma 2,
del codice civile, per le operazioni compiute in nome della società
prima della pubblicazione del provvedimento nella Gazzetta Ufficiale
risponde soltanto la società con il proprio patrimonio. A seguito
del loro insediamento gli amministratori della società curano il
perfezionamento degli adempimenti richiesti dalla legge;»;
1.2 alla lettera a), le parole «l'atto costitutivo e lo» sono
sostituite dalle seguenti: «le modiche all'atto costitutivo e allo»;
1.3 la lettera b), è sostituita dalla seguente: «b) in
funzione dell'assetto proprietario dell'ente-ponte nomina o approva
la nomina dei componenti degli organi di amministrazione e controllo
dello stesso, l'attribuzione di deleghe e le remunerazioni;»;
tt) all'articolo 43 il comma 3, è sostituito dal seguente:
«3. La Banca d'Italia può disporre la cessione a un terzo
delle azioni o delle altre partecipazioni o dei diritti, delle
attività o delle passività da esso acquisiti, purchè la cessione
avvenga mediante una procedura aperta, trasparente, non
discriminatoria nei confronti dei potenziali acquirenti e assicurando
che la cessione avvenga a condizioni di mercato. Se necessario per
conseguire gli obiettivi indicati all'articolo 42, comma 1, la
cessione può essere disposta anche sulla base di trattative con
potenziali acquirenti a livello individuale.»;
uu) all'articolo 45:
1) al comma 1, le parole «attraverso una successiva cessione o
la liquidazione della società veicolo medesima» sono sostituite
dalle seguenti: «, anche attraverso una successiva cessione degli
stessi o delle partecipazioni nella società stessa ovvero la sua
liquidazione» ;
2) al comma 2:
2.1 all'alinea, la parola «approva» è soppressa;
2.2 prima della lettera a) è inserita la seguente:
«0a) dispone la costituzione della società veicolo per la
gestione delle attività in forma di società per azioni e ne adotta
l'atto costitutivo e lo statuto. La pubblicazione nella Gazzetta
Ufficiale del provvedimento della Banca d'Italia tiene luogo del
deposito dell'atto costitutivo e dell'iscrizione della società nel
registro delle imprese, nonchè di ogni adempimento necessario per la
costituzione della società. In deroga all'articolo 2331, comma 2,
del codice civile, per le operazioni compiute in nome della società
prima della pubblicazione del provvedimento nella Gazzetta Ufficiale
risponde soltanto la società con il proprio patrimonio. A seguito
del loro insediamento gli amministratori della società curano il
perfezionamento degli adempimenti richiesti dalla legge;»;
3) alla lettera a), le parole «l'atto costitutivo e lo» sono
sostituite dalle seguenti: «approva le modiche all'atto costitutivo e
allo»;
4) la lettera b), è sostituita dalla seguente: «b) in funzione
dell'assetto proprietario della società, nomina o approva la nomina
dei componenti degli organi di amministrazione e controllo della
stessa, l'attribuzione di deleghe e le remunerazioni.»;
vv) all'articolo 49:
1) al comma 1:
1.1 alla lettera f), le parole «o di una controparte
centrale» sono soppresse e dopo le parole «risoluzione ai sistemi,»
sono aggiunte le seguenti: «, o di una controparte centrale
autorizzata nell'Unione europea ai sensi dell'articolo 14 del
regolamento (UE) n. 648/2012 o riconosciuta dall'AESFEM ai sensi
dell'articolo 25 del medesimo regolamento»;
1.2 alla lettera g), è aggiunto, in fine, il numero
seguente:
«iii-bis) le passività nei confronti di soggetti di cui
all'articolo 2 che appartengono allo stesso gruppo soggetto a
risoluzione ma non sono enti designati per la risoluzione, tranne
quando queste passività abbiano, nella gerarchia applicabile in sede
concorsuale, rango pari o inferiore a quelle derivanti dagli
strumenti di debito chirografario di secondo livello, di cui
all'articolo 12-bis del Testo Unico Bancario.»;
2) dopo il comma 2 è inserito il seguente:
«2-bis. La Banca d'Italia valuta l'opportunità di escludere,
in tutto o in parte, dall'applicazione del bail-in ai sensi del comma
2 le passività, diverse da quelle indicate al comma 1, lettera
iii-bis), nei confronti di componenti del gruppo soggetto a
risoluzione che non sono esse stesse enti designati per la
risoluzione, tenuto conto della attuazione della strategia di
risoluzione prescelta.»;
zz) l'articolo 50 è abrogato;
aaa) all'articolo 52, comma 1:
1) alla lettera a), al numero v), sono aggiunte, in fine, le
seguenti parole: «, compresi gli strumenti di debito chirografario di
secondo livello di cui all'articolo 12-bis, Testo Unico Bancario,
secondo la gerarchia applicabile in sede concorsuale »;
2) la lettera e) è sostituita dalla seguente:
«e) se le misure precedenti non sono sufficienti, le restanti
passività ammissibili, compresi gli strumenti di debito
chirografario di secondo livello di cui all'articolo 12-bis, Testo
Unico Bancario, sono convertite in azioni computabili nel capitale
primario di classe 1 secondo la gerarchia applicabile in sede
concorsuale.»;
bbb) all'articolo 56:
1) al comma 2, le parole «dalla Banca d'Italia con
provvedimenti di carattere generale o particolare.» sono sostituite
dalle seguenti: «dall'articolo 105.»;
2) al comma 5, le parole «la Banca Centrale Europea quando
questa e'» sono soppresse;
3) al comma 8, le parole «la Banca Centrale Europea quando
questa e'» sono soppresse;
ccc) all'articolo 59:
1) al comma 1, le parole «a norma dell'articolo 49» e il
secondo periodo sono soppressi;
2) dopo il comma 4 sono inseriti i seguenti:
«4-bis. La Banca d'Italia, anche con atti di carattere
generale, può prevedere che l'obbligo previsto al comma 1 non si
applichi ai soggetti di cui all'articolo 2 per i quali il requisito
minimo di fondi propri e passività computabili è pari alla sola
componente di assorbimento delle perdite di cui all'articolo
16-quinquies, comma 2, lettera a), sempre che questo requisito non
sia soddisfatto mediante passività disciplinate dal diritto di un
Paese terzo sprovviste della clausola di cui al comma 1.
4-ter. Se un soggetto di cui all'articolo 2 determina che
l'inclusione della clausola ai sensi del comma 1 è impraticabile a
causa di ostacoli legali o di altra natura, esso notifica la propria
determinazione alla Banca d'Italia indicandone le ragioni, nonchè il
grado della passività in questione nella gerarchia applicabile in
sede concorsuale. Dalla ricezione della notifica da parte della Banca
d'Italia è sospeso l'obbligo di cui al comma 1.
4-quater. Il comma 4-ter si applica alle sole passività da
soddisfarsi con preferenza rispetto ai crediti dovuti ai titolari
degli strumenti chirografari di secondo livello indicati
dall'articolo 12-bis del Testo Unico Bancario, purchè esse non siano
rappresentate da titoli di debito non garantiti.
4-quinquies. A seguito della notifica di cui al comma 4-ter,
la Banca d'Italia può chiedere le informazioni necessarie per
valutare gli effetti sulla risolvibilità dell'emittente. Se la Banca
d'Italia stabilisce che l'inclusione della clausola di cui al comma 1
non è impraticabile, essa può richiedere l'inclusione della
clausola, tenuto conto dell'esigenza di assicurare la risolvibilità
dell'emittente. La Banca d'Italia può inoltre chiedere a
quest'ultimo di modificare le proprie prassi aziendali relative
all'applicazione dall'obbligo di cui al comma 1.
4-sexies. Se, con riguardo a una classe di passività aventi
lo stesso grado nella gerarchia concorsuale applicabile, l'ammontare
delle passività beneficiarie dell'esenzione di cui al comma 4-ter e
di quelle escluse o ragionevolmente suscettibili di essere escluse
dal bail-in, ai sensi dell'articolo 49, commi 1 e 2, è superiore al
10 per cento dell'importo complessivo delle passività di detta
classe, la Banca d'Italia valuta l'impatto di tale circostanza sulla
risolvibilità dell'emittente, avuto riguardo anche a quanto previsto
dall'articolo 87. Se ritiene che vi siano impedimenti alla
risolvibilità dell'emittente o del gruppo cui questi appartiene, la
Banca d'Italia applica i poteri di cui agli articoli 14 e 15.
4-septies. La Banca d'Italia può, anche con atti di
carattere generale, specificare sulla base delle norme tecniche di
regolamentazione predisposte dall'ABE le categorie di passività alle
quali si applica il comma 4-ter.
4-octies. Le passività per le quali l'emittente non adempia
all'obbligo di inserire la clausola di cui al comma 1 ovvero che
siano beneficiarie dell'esenzione di cui al comma 4-ter non sono
computate ai fini del requisito minimo di fondi propri e passività
computabili.»;
ddd) all'articolo 60, comma 1:
1) all'alinea, dopo le parole «e dal Capo IV,» sono inserite le
seguenti: «nonchè alle istruzioni del Comitato di Risoluzione Unico
ai sensi delle disposizioni del MRU,»;
2) alla lettera n), le parole «quale autorità competente» sono
sostituite dalle seguenti: «, quando è l'autorità competente,»;
eee) all'articolo 61, comma 1, lettera f), sono aggiunte, in
fine, le seguenti parole: «, senza che il contraente abbia diritto al
risarcimento del danno o al pagamento di penali previste dal
contratto»;
fff) all'articolo 65:
1) al comma 3, le parole «o di gestione» sono sostituite dalle
seguenti: «della crisi, una sospensione dell'obbligo di cui
all'articolo 19-bis o una misura di gestione»;
2) il comma 5 è sostituito dal seguente:
«5. Ai fini dei commi 1, 2 e 3, del presente articolo e
dell'articolo 68, comma 1, una sospensione degli obblighi di
pagamento o consegna, una limitazione dell'escussione di garanzia ai
sensi degli articoli 19-bis, 66 e 67 non costituiscono inadempimento
di un obbligo contrattuale nè stato di insolvenza.»;
ggg) all'articolo 66:
1) il comma 2 è sostituito dal seguente:
«2. La sospensione a norma del comma 1 non si applica agli
obblighi di pagamento e di consegna nei confronti:
a) dei sistemi di pagamento o di regolamento titoli o dei
relativi operatori;
b) di controparti centrali autorizzate nell'Unione a norma
dell'articolo 14 del regolamento (UE) n. 648/2012 e di controparti
centrali di Paesi terzi riconosciute dall'AESFEM in conformità
dell'articolo 25 di detto regolamento;
c) delle banche centrali.»;
2) dopo il comma 3 sono aggiunti i seguenti:
«3-bis. La Banca d'Italia, tenuto conto delle circostanze,
individua gli obblighi di pagamento o di consegna oggetto della
sospensione e valuta se sia necessario applicare quest'ultima anche
agli obblighi relativi ai depositi ammissibili al rimborso, ivi
inclusi i depositi protetti di persone fisiche, microimprese e
piccole e medie imprese.
3-ter. Quando la sospensione degli obblighi di cui al comma 1
è esercitata con riguardo ai depositi ammissibili al rimborso, la
Banca d'Italia può disporre che i depositanti abbiano accesso a un
importo giornaliero di tali depositi sino a un massimo di euro 250,00
se e nella misura in cui ciò è compatibile con la situazione
finanziaria e la liquidità del soggetto in risoluzione.»;
hhh) all'articolo 67, il comma 2 è sostituito dal seguente:
«2. Il potere di cui al comma 1 non si applica:
a) ai diritti di garanzia attribuiti ai sistemi di pagamento
o di regolamento titoli o ai relativi operatori;
b) alle controparti centrali autorizzate nell'Unione a norma
dell'articolo 14 del regolamento (UE) n. 648/2012 e di controparti
centrali di Paesi terzi riconosciute dall'ESMA in conformità
dell'articolo 25 di detto regolamento;
c) alle banche centrali in relazione ad attività dell'ente
sottoposto a risoluzione date in pegno o fornite mediante margini o
altre forme di garanzia.»;
iii) all'articolo 68:
1) il comma 3 è sostituito dal seguente:
«3. Le sospensioni di cui ai commi 1 e 2 non si applicano:
a) ai contratti conclusi nell'ambito di sistemi di
pagamento o di regolamento titoli o con i relativi operatori;
b) le controparti centrali autorizzate nell'Unione a norma
dell'articolo 14 del regolamento (UE) n. 648/2012 e di controparti
centrali di Paesi terzi riconosciute dall'ESMA in conformità
dell'articolo 25 di detto regolamento;
c) le banche centrali.»;
2) il comma 8 è abrogato;
lll) dopo l'articolo 68, è inserito il seguente:
«Art. 68-bis.(Riconoscimento contrattuale dei poteri di
sospensione) - 1. Quando a un contratto finanziario disciplinato dal
diritto di uno Stato terzo si applicherebbero gli articoli 19-bis,
65, 66, 67 e 68, se fosse disciplinato dal diritto italiano, i
soggetti di cui all'articolo 2 includono nel contratto una clausola
con cui le parti riconoscono che la Banca d'Italia può esercitare i
poteri disciplinati dai suddetti articoli nei confronti dei diritti e
degli obblighi derivanti dal contratto stesso e accettano di essere
vincolate a quanto previsto dall'articolo 65.
2. La capogruppo italiana di un gruppo bancario assicura che le
banche extracomunitarie, le imprese di investimento di paesi terzi
diverse dalle banche e le società finanziarie aventi sede in uno
Stato terzo da essa controllate inseriscano nei contratti finanziari
da esse stipulati una clausola che escluda che l'esercizio dei poteri
di sospendere o limitare i diritti e gli obblighi della capogruppo da
parte della Banca d'Italia costituisca causa per l'attivazione di
meccanismi terminativi o per l'escussione delle garanzie relativi a
detti contratti.
3. Non è tenuta al rispetto dell'obbligo di cui al comma 2 la
capogruppo di un gruppo bancario soggetto a vigilanza consolidata in
un altro Stato membro.
4. La Banca d'Italia può esercitare i poteri di cui agli articoli
19-bis, 65, 66, 67 e 68 anche in assenza della clausola di cui al
comma 1.»;
mmm) all'articolo 70:
1) il comma 1 è sostituito dal seguente:
«1. In caso di soggetti facenti parte di un gruppo con
componenti aventi sede legale in altri Stati membri o con succursali
significative stabilite in altri Stati membri, la redazione dei piani
di risoluzione, la valutazione della risolvibilità, la
determinazione delle misure volte ad affrontare o rimuovere gli
impedimenti alla risolvibilità, la determinazione del requisito
minimo di fondi propri e passività computabili, nonchè la
predisposizione e l'approvazione dei programmi di risoluzione, quando
riguardano il gruppo, avvengono nell'ambito dei collegi di
risoluzione di cui al comma 1-bis e nei collegi europei di
risoluzione di cui al comma 1-quater in conformità alle norme
tecniche di regolamentazione adottate dalla Commissione Europea. A
tal fine, la Banca d'Italia coopera con i membri dei collegi a cui
partecipa.»;
2) dopo il comma 1 sono inseriti i seguenti:
«1-bis. Fatto salvo quanto previsto dal comma 1-quater, la
Banca d'Italia, quando è l'autorità di risoluzione di gruppo,
istituisce e presiede un collegio di risoluzione al quale
partecipano:
a) le autorità di risoluzione degli Stati membri in cui
hanno sede le società controllate incluse nella vigilanza su base
consolidata;
b) le autorità di risoluzione degli Stati membri in cui
hanno sede le società di partecipazione finanziaria o di
partecipazione finanziaria mista che controllano almeno una banca del
gruppo;
c) le autorità di risoluzione degli Stati membri in cui
sono stabilite succursali significative;
d) l'autorità di vigilanza su base consolidata e le
autorità competenti degli Stati membri le cui autorità di
risoluzione partecipano al collegio, le quali possono farsi
accompagnare da un rappresentante della propria banca centrale;
e) i ministri dell'economia e delle finanze degli Stati
membri indicati alle lettere a), b), c) e d);
f) le autorità responsabili per la vigilanza sui sistemi
di garanzia dei depositanti degli Stati membri indicati alle lettere
a), b), c) e d);
g) l'ABE;
h) su loro richiesta, e in qualità di osservatori, le
autorità di risoluzione di Stati terzi in cui ha sede una banca
controllata da una componente del gruppo ovvero in cui quest'ultima
ha stabilito una succursale significativa. La partecipazione di
queste autorità avviene mediante invito da parte della Banca
d'Italia e a condizione che esse siano soggette a requisiti di
riservatezza equivalenti a quelli previsti dall'articolo 77.
1-ter. In qualità di presidente del collegio di risoluzione
di cui al comma 1-bis, la Banca d'Italia:
a) predispone, sentiti gli altri membri del collegio,
protocolli e procedure per il funzionamento del collegio stesso;
b) coordina tutte le attività del collegio;
c) convoca e presiede tutte le riunioni del collegio e
tiene prontamente e pienamente informati i suoi membri con riguardo
all'organizzazione delle riunioni, delle principali problematiche da
discutere e punti all'ordine del giorno;
d) informa i membri del collegio di ogni riunione in modo
che essi possano chiedere di partecipare;
e) decide quali membri e osservatori invitare alle
riunioni, tenendo in considerazione la rilevanza della problematica
da discutere per i membri e gli osservatori, e in particolare il
possibile impatto sulla stabilità finanziaria negli Stati membri
interessati, e fermo restando il diritto delle autorità di
risoluzione a partecipare alle riunioni in cui sono discussi
argomenti relativi a una decisione comune o a una componente del
gruppo nel loro Stato membro;
f) tiene prontamente informati tutti i membri del collegio
delle decisioni e delle risultanze delle riunioni.
1-quater. Quando una banca, un'impresa di investimento o una
società finanziaria di uno Stato terzo controlla due o più soggetti
di cui all'articolo 2 aventi sede legale in Italia e in almeno un
altro Stato membro ovvero ha stabilito succursali significative in
Italia e in almeno un altro Stato membro, la Banca d'Italia, insieme
alle autorità di risoluzione degli altri Stati membri interessati,
istituisce un collegio europeo di risoluzione. La Banca d'Italia
presiede il collegio europeo di risoluzione se il soggetto avente
sede legale nello Stato terzo controlla le società aventi sede
legale nell'Unione europea attraverso una società avente sede legale
in Italia. Se questa condizione non risulta verificata per alcuno
Stato membro, la Banca d'Italia presiede il collegio solo se essa è
l'autorità di risoluzione della società con attività totali in
bilancio più elevate delle altre società del gruppo aventi sede
legale nell'Unione europea. Si applicano i commi 1-bis e 1-ter.
1-quinquies. L'obbligo di istituire i collegi di cui ai commi
1-bis e 1-quater non sussiste se le funzioni di cui al comma 1 sono
espletate da altri consessi o collegi che rispettano quanto previsto
in materia di funzionamento dei collegi dal presente articolo. Per i
soli collegi europei di risoluzione, l'esenzione di cui al presente
comma è subordinata al mutuo accordo degli altri Stati membri
interessati.»;
nnn) all'articolo 71, comma 1, la parola «ammissibili» è
sostituita dalla seguente: «computabili»;
ooo) gli articoli 78, 79, 80, 81, 82, 83, 84 e 85 sono abrogati;
ppp) al Titolo V, dopo l'articolo 78, sono inseriti i seguenti:
«Art. 78-bis. (Partecipazione al Fondo di Risoluzione Unico). - 1.
I soggetti tenuti al versamento dei contributi previsti dal Titolo V,
Capo 2, del regolamento (UE) n. 806/2014 del Parlamento europeo e del
Consiglio, versano alla Banca d'Italia tali contributi ai sensi del
regolamento (UE) n. 806/2014 del Parlamento europeo e del Consiglio,
nonchè dell'accordo fra gli Stati membri sul trasferimento e la
messa in comune dei contributi al Fondo di Risoluzione Unico fatto a
Bruxelles il 21 maggio 2014 e ratificato ai sensi della legge 22
novembre 2015, n. 188, e adempiono gli altri obblighi ivi
disciplinati.
2. La Banca d'Italia trasferisce al Fondo di Risoluzione Unico i
contributi raccolti dai soggetti indicati dal comma 1, secondo quanto
previsto ai sensi del regolamento e dell'accordo ivi citati.
3. I contributi raccolti ai sensi del comma 1 costituiscono - fino
al trasferimento di cui al comma 2 - un patrimonio autonomo, distinto
a tutti gli effetti dal patrimonio della Banca d'Italia e da quello
di ciascun soggetto che li ha versati. Questo patrimonio risponde
esclusivamente delle obbligazioni contratte per l'esercizio delle
funzioni previste ai sensi del presente articolo. Su di esso non sono
ammesse azioni dei creditori della Banca d'Italia o nell'interesse
degli stessi, nè quelle dei creditori dei soggetti che hanno versato
i contributi o nell'interesse degli stessi.
Art. 78-ter. (Recupero degli aiuti di Stato). - 1. A seguito della
notifica di una decisione di recupero di aiuti di Stato erogati dal
Fondo di Risoluzione Unico, ai sensi dell'articolo 19 del regolamento
(UE) n. 806/2014 del Parlamento europeo e del Consiglio, la Banca
d'Italia, con provvedimento da adottare entro due mesi dalla data di
notifica della decisione, individua, ove necessario, i soggetti
tenuti alla restituzione dell'aiuto, accerta gli importi dovuti e
determina le modalità e i termini del pagamento. Il provvedimento
della Banca d'Italia costituisce titolo esecutivo nei confronti degli
obbligati.
2. La riscossione degli importi dovuti è effettuata secondo le
modalità previste dall'articolo 145, comma 9, del Testo Unico
Bancario; gli importi riscossi sono versati al Comitato di
Risoluzione Unico.
3. Le informazioni richieste dalla Commissione europea
sull'esecuzione delle decisioni di cui al comma 1 sono fornite dalla
Banca d'Italia, d'intesa con la Presidenza del Consiglio dei ministri
- Dipartimento per le politiche europee e per il suo tramite.»;
qqq) all'articolo 88, dopo il comma 3 è aggiunto il seguente:
«3-bis. Alle indennità spettanti ai soggetti incaricati della
valutazione ai sensi del presente articolo si applica l'articolo 37,
commi 7 e 8.».;
rrr) All'articolo 96:
1) il comma 1 è sostituito dal seguente:
«1. Nei confronti dei soggetti indicati all'articolo 2 e
delle succursali stabilite in Italia di banche extracomunitarie si
applica la sanzione amministrativa pecuniaria prevista dall'articolo
144, comma 1, del Testo Unico Bancario, per l'inosservanza degli
articoli 9, 15, 16, 16-bis, 16-quater, 16-quinquies, 16-septies,
16-octies, 16-novies, 16-undecies, 16-duodecies, 16-terdecies,
16-quaterdecies, 19, comma 1, 33, comma 6, 58, 59, 60, comma 1,
lettere a) e h), 68-bis, 70, commi 2 e 3, 80, comma 1, 82 e 83 o
delle relative disposizioni generali o particolari adottate dalla
Banca d'Italia. La medesima sanzione amministrativa pecuniaria si
applica altresì in caso di inosservanza delle corrispondenti
disposizioni dell'MRU o delle relative disposizioni generali o
particolari adottate dalla Banca d'Italia o dal Comitato di
Risoluzione Unico, anche su raccomandazione di quest'ultimo.»;
2) dopo il comma 1 è inserito il seguente:
«1-bis. Il comma 1 non si applica quando l'inosservanza ha ad
oggetto le disposizioni richiamate dall'articolo 38, paragrafo 2, del
regolamento (UE) n. 806/2014.»;
3) dopo il comma 4 è aggiunto il seguente:
«4-bis. La Banca d'Italia può chiedere al Comitato di Risoluzione
Unico di avviare una procedura sanzionatoria ai sensi dell'articolo
38, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 806/2014. Con riguardo ai
soggetti indicati all'articolo 7, paragrafi 2, 4, lettera b), e 5,
del regolamento (UE) n. 806/2014, la Banca d'Italia comunica
tempestivamente al Comitato di Risoluzione Unico la conclusione di
una procedura sanzionatoria e il suo esito.»;
sss) all'articolo 102:
1) alla rubrica le parole «: regime transitorio» sono
soppresse;
2) il comma 1 è sostituito dal seguente:
«1. Fermo restando quanto previsto dalle norme tecniche di
attuazione adottate dalla Commissione europea, il contenuto dei piani
di risoluzione è disciplinato dal presente articolo.»;
3) al comma 3, la lettera q), è sostituita dalla seguente: «q)
i requisiti di cui agli articoli 16-septies e 16-octies e il termine
per la costituzione di questi requisiti conformemente all'articolo
16-quaterdecies;»;
4) al comma 3, dopo la lettera q), è inserita la seguente:
«q-bis) laddove la Banca d'Italia applichi l'articolo 16-quater,
commi 4, 5 o 7, i termini per l'adempimento da parte dell'ente
designato per la risoluzione conformemente all'articolo
16-quaterdecies;».
ttt) all'articolo 103:
1) alla rubrica le parole «: regime transitorio» sono
soppresse;
2) il comma 1 è sostituito dal seguente:
«1. Fermo restando quanto previsto dalle norme tecniche di
attuazione adottate dalla Commissione europea, il contenuto dei piani
di risoluzione di gruppo è disciplinato dal presente articolo.»;
3) al comma 2:
3.1 la lettera a), è sostituita dalla seguente:
«a) individua, per ciascun gruppo, gli enti designati per
la risoluzione e i gruppi soggetti a risoluzione;»;
3.2 dopo la lettera a), sono inserite le seguenti:
«a-bis) indica le azioni di risoluzione da avviarsi con riguardo
agli enti designati per la risoluzione, e gli impatti di queste
azioni per le altre componenti del gruppo;
a-ter) se un gruppo comprende più di un gruppo soggetto a
risoluzione, definisce le azioni di risoluzione in relazione agli
enti designati per la risoluzione di ciascun gruppo soggetto a
risoluzione e gli impatti di queste azioni per le altre componenti
dello stesso gruppo soggetto a risoluzione e per gli altri gruppi
soggetti a risoluzione;»;
3.3 la lettera b), è sostituita dalla seguente:
«b) esamina in che misura gli strumenti e i poteri di risoluzione
possono essere applicati ed esercitati, relativamente agli enti
designati per la risoluzione stabiliti nell'Unione europea in maniera
coordinata, ivi comprese le misure volte ad agevolare l'acquisto, da
parte di un terzo, del gruppo nel suo complesso o di linee di
business separate o di attività svolte da una serie di componenti
del gruppo o da singole sue componenti o da gruppi soggetti a
risoluzione, e individua i potenziali ostacoli a una risoluzione
coordinata;»;
uuu) all'articolo 104:
1) alla rubrica le parole «: regime transitorio» sono
soppresse;
2) al comma 1:
2.1 le parole «Fino all'emanazione dei provvedimenti della
Banca d'Italia previsti dall'articolo 12, comma 3, e dall'articolo
13, comma 3,» sono sostituite dalle seguenti: «Fermo restando quanto
previsto dalle norme tecniche di attuazione adottate dalla
Commissione europea,»;
2.2 alla lettera l), la parola «soggette» è soppressa;
vvv) all'articolo 105:
1) alla rubrica le parole «: regime transitorio» sono
soppresse;
2) al comma 1, le parole «Fino all'emanazione dei provvedimenti
della Banca d'Italia previsti dall'articolo 56, comma 2,» sono
sostituite dalle seguenti: «Fermo restando quanto previsto dalle
norme tecniche di attuazione adottate dalla Commissione europea,».





Art. 2

Modifiche al decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385

1. Al decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, sono apportate
le seguenti modificazioni:
a) all'articolo 1, comma 1:
1) alla lettera a-bis), dopo le parole «la Banca d'Italia»,
sono inserite le seguenti: «o il Comitato di Risoluzione Unico
stabilito dal regolamento (UE) n. 806/2014 del Parlamento europeo e
del Consiglio, nell'ambito del riparto di competenze definite dal
medesimo regolamento,»;
2) dopo la lettera b) è inserita la seguente: «b-bis) «BCE»
indica la Banca centrale europea;»;
3) dopo la lettera e-quater) è inserita la seguente:
«e-quinquies) «MRU»: indica il Meccanismo di risoluzione unico, ossia
il sistema di risoluzione istituito ai sensi del regolamento (UE) n.
806/2014, del Parlamento europeo e del Consiglio, composto dal
Comitato di Risoluzione Unico e dalle autorità nazionali di
risoluzione degli Stati membri che vi partecipano;»;
b) all'articolo 6:
1) la rubrica è sostituita dalla seguente: «Rapporti con il
diritto dell'Unione europea e integrazione nel SEVIF, nel MVU e nel
MRU»;
2) al comma 2, dopo le parole «il SEVIF» sono inserite le
seguenti: «e il MRU»;
c) all'articolo 7, comma 6, le parole «e il MVU» sono sostituite
dalle seguenti: «, il MVU e il MRU»;
d) all'articolo 12-bis, comma 1:
1) le parole «o da una società del gruppo bancario» sono
sostituite dalle seguenti: «o da uno degli altri soggetti di cui
all'articolo 2 del decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180»;
2) alla lettera b), le parole «comma 3» sono sostituite dalle
seguenti: «comma 2-ter»;
e) al Titolo II, capo I, dopo l'articolo 12-bis, è inserito il
seguente:
«Art. 12-ter (Valore nominale unitario minimo delle obbligazioni e
degli altri strumenti di debito).- 1. Il valore nominale unitario
delle obbligazioni subordinate e degli altri titoli di debito
subordinato emessi da una banca è pari ad almeno euro 200.000.
2. Il valore nominale unitario degli strumenti di debito
chirografario di secondo livello di cui all'articolo 12-bis emessi da
una banca è pari ad almeno euro 150.000.
3. I commi 1 e 2 si applicano altresì alle obbligazioni
subordinate, agli altri titoli di debito subordinati, nonchè agli
strumenti di debito chirografario di secondo livello di cui
all'articolo 12-bis emessi da un soggetto di cui all'articolo 2 del
decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180, diverso da una banca.»;
f) all'articolo 69-bis, comma 1:
1) alla lettera f), numero 2), le parole «[di recepimento della
direttiva 2014/59/UE];» sono sostituite dalle seguenti: «16 novembre
2015, n. 180»;
2) alla lettera g), le parole «[di recepimento della direttiva
2014/59/UE];» sono sostituite dalle seguenti: «16 novembre 2015, n.
180, o all'articolo 18 del regolamento (UE) n. 806/2014 del
Parlamento europeo e del Consiglio»;
3) alla lettera i), le parole «[di recepimento della direttiva
2014/59/UE];» sono sostituite dalle seguenti: «16 novembre 2015, n.
180 o all'articolo 1, paragrafo 1, punto (29), del regolamento (UE)
n. 806/2014 del Parlamento europeo e del Consiglio»;
g) all'articolo 69-quinquies:
1) al comma 6, le parole «[di recepimento della direttiva
2014/59/UE]» sono sostituite dalle seguenti: «16 novembre 2015, n.
180»;
2) dopo il comma 7-bis, è aggiunto il seguente: «7-ter. Il
presente articolo si applica anche ai gruppi bancari cooperativi.»;
h) all'articolo 69-sexiesdecies, comma 3, le parole «[decreto di
recepimento della direttiva 2014/59/UE].» sono sostituite dalle
seguenti: «decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180»;
i) all'articolo 69-octiesdecies:
1) al comma 1, lettera b), la parola «medesima» è soppressa;
2) dopo il comma 1 è aggiunto il seguente: «1-bis. Le misure
adottate ai sensi della presente Sezione sono comunicate al Comitato
di Risoluzione Unico, quando riguardano i soggetti indicati
all'articolo 7, paragrafi 2, 4, lettera b) e 5, del regolamento (UE)
n. 806/2014.»;
l) all'articolo 69-vicies, comma 1, le parole «[decreto di
recepimento della direttiva 2014/59/UE].» sono sostituite dalle
seguenti: «decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180»;
m) all'articolo 71, comma 6, primo periodo, le parole «applicano
i requisiti di onorabilità stabiliti ai sensi dell'articolo 26» sono
sostituite dalle seguenti: «applica l'articolo 26, comma 3, lettere
a) e d)»;
n) all'articolo 80, il comma 1 è sostituito dal seguente:
«1. Il Ministro dell'economia e delle finanze, su proposta
della Banca d'Italia, può disporre con decreto la liquidazione
coatta amministrativa delle banche, anche quando ne sia in corso
l'amministrazione straordinaria ovvero la liquidazione secondo le
norme ordinarie, se ricorrono i presupposti indicati nell'articolo 17
del decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180, ma non quelli di
cui all'articolo 20, comma 2, del medesimo decreto per disporre la
risoluzione, ovvero quelli indicati nell'articolo 18, paragrafo 1,
lettere a) e b), ma non quelli di cui alla lettera c), del
regolamento (UE) n. 806/2014.»;
o) all'articolo 81, dopo il comma 1-bis è inserito il seguente:
«1-ter. I commissari e i componenti del comitato di
sorveglianza sono individuati in base ai criteri stabiliti dalla
Banca d'Italia che, a tal fine, tiene conto dei requisiti e dei
criteri stabiliti ai sensi dell'articolo 26, comma 3, lettere a) e
d).»;
p) all'articolo 83, comma 3-bis, le parole «[di recepimento della
direttiva 2014/59]» sono sostituite dalle seguenti: «16 novembre
2015, n. 180»;
q) all'articolo 84, comma 4, dopo il primo periodo è aggiunto,
in fine, il seguente: «I commissari pubblicano altresì una
informativa periodica ai creditori, ai titolari dei diritti indicati
nell'articolo 86, comma 2, e ai soci sull'andamento della
liquidazione, secondo le direttive delle Banca d'Italia.»;
r) all'articolo 86:
1) al comma 1, secondo periodo, le parole «o telefax» sono
soppresse e, al terzo periodo dopo le parole «la comunicazione può
essere effettuata» sono inserite le seguenti: «con le stesse
modalita'»;
2) al comma 4, dopo le parole «posta elettronica» è inserita
la seguente: «certificata»;
3) dopo il comma 9 sono aggiunti i seguenti:
«9-bis. I commissari, previa autorizzazione della Banca
d'Italia e con il parere favorevole del comitato di sorveglianza,
possono non procedere all'accertamento del passivo relativamente ai
crediti di cui al comma 1 se risulta che non può essere acquisito
attivo da distribuire ad alcuno dei titolari di tali crediti, salva
la soddisfazione dei crediti prededucibili e delle spese di
procedura.
9-ter. Le disposizioni di cui al comma 9-bis si applicano,
in quanto compatibili, anche quando la condizione di insufficiente
realizzo emerge successivamente alla presentazione alla Banca
d'Italia degli elenchi di cui al comma 6.»;
s) all'articolo 91:
1) al comma 1-bis, dopo la lettera c-bis) è inserita la
seguente:
«c-ter) quando non sono computabili nei fondi propri come
definiti dall'articolo 4, paragrafo 1, punto 118), del regolamento
(UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 26
giugno 2013, i crediti subordinati alla soddisfazione dei diritti di
tutti i creditori non subordinati della società sono soddisfatti,
per il rimborso del capitale, il pagamento degli interessi e
eventuali altri importi dovuti, dopo i crediti indicati alla lettera
c-bis) e con preferenza rispetto ai crediti derivanti da elementi di
fondi propri, anche per la parte non computata nei fondi propri. Lo
stesso trattamento si applica anche ai crediti subordinati, quando
questi hanno cessato di essere computabili nei fondi propri.»;
2) al comma 11, dopo le parole «amministrati in un'ottica»
sono inserite le seguenti: «conservativa con l'obiettivo»;
t) all'articolo 92, comma 8, dopo le parole «84, commi 1, 3»
sono inserite le seguenti: «, 5»;
u) all'articolo 95-bis, comma 2-bis, le parole «[di recepimento
della direttiva 2014/59/UE]» sono sostituite dalle seguenti: «16
novembre 2015, n. 180»;
v) all'articolo 95-ter, comma 2:
1) alla lettera a), le parole «[di recepimento della
direttiva 2014/59/UE];» sono sostituite dalle seguenti: «16 novembre
2015, n. 180»;
2) alla lettera b), le parole «[di recepimento della
direttiva 2014/59/UE]» sono sostituite dalle seguenti: «16 novembre
2015, n. 180»;
z) all'articolo 95-quater:
1) al comma 1, le parole «[di recepimento della direttiva
2014/59/UE]» sono sostituite dalle seguenti: «16 novembre 2015, n.
180»;
2) al comma 2-bis, le parole «[di recepimento della direttiva
2014/59/UE]» sono sostituite dalle seguenti: «16 novembre 2015, n.
180»;
aa) all'articolo 96-bis:
1) al comma 1-bis, lettera d), dopo le parole: «banche
extracomunitarie per» sono inserite le seguenti: «prevenire o»;
2) al comma 1-quater, lettera b), le parole «la banca
beneficiaria dell'intervento e'» sono sostituite dalle seguenti: «le
banche aderenti al sistema di garanzia cui aderisce la banca
beneficiaria dell'intervento sono»;
bb) all'articolo 96-bis.3, dopo il comma 3 è aggiunto il
seguente:
«3-bis. Con riguardo agli atti compiuti per effettuare gli
interventi di cui all'articolo 96-bis, la responsabilità dei sistemi
di garanzia dei depositanti, dei soggetti che vi svolgono funzioni di
amministrazione, direzione e controllo e dei loro dipendenti è
limitata ai soli casi di dolo o colpa grave.»;
cc) all'articolo 96-ter, comma 1, lettera d), prima delle
parole «le procedure di coordinamento» è inserita la seguente:
«definisce»;
dd) all'articolo 102, comma 1, primo periodo, dopo le parole
«norme di legge a esse applicabili» sono inserite, in fine, le
seguenti: «, fermo restando l'articolo 102-bis»;
ee) all'articolo 113-ter, comma 3, al secondo periodo, le
parole «alla Banca d'Italia il programma di liquidazione della
societa'» sono sostituite dalle seguenti: «il programma di
liquidazione della società alla Banca d'Italia che accerta la
sussistenza dei presupposti per un regolare svolgimento della
procedura di liquidazione ai sensi dell'articolo 96-quinquies»;
ff) all'articolo 144, comma 1, lettera a), dopo le parole
«69-quinquies,» sono inserite le seguenti: «69-sexies,».

Art. 3

Modifiche al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58

1. Al decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, sono apportate
le seguenti modificazioni:
a) al Titolo II, Capo II, dopo l'articolo 25-ter, è inserito il
seguente:
«Art. 25-quater (Obbligazioni bancarie e altri strumenti di
debito). - 1. Sono nulli i contratti sottoscritti dai clienti al
dettaglio relativi alla prestazione dei servizi di investimento che
hanno per oggetto strumenti di cui all'articolo 12-ter del Testo
Unico bancario emessi dai soggetti indicati all'articolo 2 del
decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180, dalle Sim indicate
all'articolo 55-bis, comma 1, o da banche o imprese di investimento
dell'Unione Europea o da società del gruppo di cui queste fanno
parte, quando gli strumenti hanno un valore nominale unitario
inferiore a quello stabilito dal medesimo articolo 12-ter del Testo
Unico bancario e sono stati emessi dopo la data di entrata in vigore
di quest'ultimo.
2. La previsione del comma 1 si applica anche con riguardo ai
contratti sottoscritti dai clienti al dettaglio relativi alla
prestazione dei servizi di investimento che hanno per oggetto
strumenti di cui all'articolo 12-ter del Testo Unico bancario emessi
da soggetti aventi sede legale in un Paese terzo che, se avessero
sede legale in Italia, sarebbero qualificabili come soggetti indicati
all'articolo 2 del decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180,
ovvero come Sim indicate all'articolo 55-bis, comma 1.
3. La nullità prevista dal presente articolo può essere fatta
valere solo dal cliente e può essere rilevata d'ufficio dal giudice.
Si applica il comma 6 dell'articolo 23.»;
b) all'articolo 55-bis, comma 1, la lettera b) è sostituita
dalla seguente:
«b) assunzione a fermo di strumenti finanziari e, in aggiunta o
in alternativa, collocamento di strumenti finanziari sulla base di un
impegno irrevocabile nei confronti dell'emittente;»;
c) all'articolo 57:
1) al comma 3-bis dopo le parole «gli articoli 83,» sono
inserite le seguenti: «84, comma 3,»;
2) il comma 6-bis è sostituito dal seguente:
«6-bis. Qualora le attività del fondo o del comparto non
consentano di soddisfare le obbligazioni dello stesso e non
sussistano ragionevoli prospettive che tale situazione possa essere
superata, uno o più creditori o la SGR possono chiedere la
liquidazione del fondo al tribunale del luogo in cui la SGR ha la
sede legale. Il tribunale, sentiti la Banca d'Italia e i
rappresentanti legali della SGR, quando ritenga fondato il pericolo
di pregiudizio, dispone la liquidazione del fondo con sentenza
deliberata in camera di consiglio. In tale ipotesi, la Banca d'Italia
nomina uno o più liquidatori, che provvedono secondo quanto disposto
dal comma 3-bis, nonchè un comitato di sorveglianza composto da tre
membri, che nomina a maggioranza di voti il proprio presidente;
possono essere nominati liquidatori anche SGR o enti. Il
provvedimento della Banca d'Italia è pubblicato per estratto nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana. Si applica agli organi
liquidatori, in quanto compatibile, l'articolo 84, ad eccezione del
comma 5, del Testo Unico bancario. Se la SGR che gestisce il fondo è
successivamente sottoposta a liquidazione coatta amministrativa, i
commissari liquidatori della SGR assumono l'amministrazione del fondo
sulla base di una situazione dei conti predisposta dai liquidatori
del fondo stesso. Le indennità spettanti ai liquidatori e ai
componenti il comitato di sorveglianza sono determinate dalla Banca
d'Italia in base ai criteri dalla stessa stabiliti e sono a carico
della liquidazione.»;
3) dopo il comma 6-bis è inserito il seguente:
«6-bis.1. Qualora il fondo o il comparto sottoposto a
liquidazione ai sensi del comma 6-bis sia privo di risorse liquide o
queste siano stimate dai liquidatori insufficienti a soddisfare i
crediti in prededuzione fino alla chiusura della liquidazione, i
liquidatori pagano, con priorità rispetto a tutti gli altri crediti
prededucibili, le spese necessarie per il funzionamento della
liquidazione, le indennità e le spese per lo svolgimento
dell'incarico degli organi liquidatori, le spese per l'accertamento
del passivo, per la conservazione e il realizzo dell'attivo, per
l'esecuzione di riparti e restituzioni e per la chiusura della
liquidazione stessa, utilizzando dapprima le risorse liquide
eventualmente disponibili della liquidazione, e poi le somme messe a
disposizione dalla società di gestione del risparmio che gestisce il
fondo o il comparto. Le somme anticipate dalla SGR sono recuperate
sulle risorse liquide della procedura che si rendano successivamente
disponibili, dopo il pagamento degli altri crediti prededucibili. Se
la SGR è sottoposta a liquidazione coatta amministrativa ed è priva
di risorse liquide o queste sono stimate dai commissari insufficienti
a soddisfare le spese e le indennità di cui al primo periodo del
presente comma, al fondo o al comparto si applica, in quanto
compatibile, l'articolo 92-bis del Testo Unico bancario.»;
4) il comma 6-ter è sostituito dal seguente:
«6-ter. La procedura disciplinata dal presente articolo trova
applicazione anche nei confronti della società posta al vertice del
gruppo di Sim ai sensi dell'articolo 11 e delle altre componenti del
gruppo. La liquidazione coatta amministrativa della capogruppo è
disposta qualora le irregolarità nell'amministrazione ovvero le
violazioni delle disposizioni legislative, amministrative o
statutarie o le perdite previste dall'articolo 56 siano di
eccezionale gravità nonchè quando le inadempienze nell'esercizio
dell'attività prevista dall'articolo 61, comma 4, del Testo Unico
bancario siano di eccezionale gravità. In caso di gruppo in cui sia
inclusa una Sim indicata all'articolo 55-bis, comma 1, la
liquidazione coatta amministrativa della capogruppo è disposta se
ricorrono i presupposti di cui all'articolo 99, comma 2, del Testo
Unico bancario e alle altre componenti del gruppo si applica altresì
l'articolo 102-bis del Testo Unico bancario. Si applicano, in ogni
caso, gli articoli 99, commi 3, 4, e 5, 101, 102, 103, 104, e 105 del
Testo Unico bancario, intendendosi le suddette disposizioni riferite
alle Sim in luogo delle banche, nonchè alla società posta al
vertice del gruppo ai sensi dell'articolo 11 in luogo della
capogruppo. Il riferimento all'articolo 64 del Testo Unico bancario,
contenuto nell'articolo 105 del Testo Unico bancario, si intende
effettuato all'articolo 11 del presente decreto.»;
d) all'articolo 60-bis.2:
1) al comma 1:
1.1) alla lettera a), le parole «[di recepimento della
direttiva 2014/59/UE]» sono sostituite dalle seguenti: «legislativo
16 novembre 2015, n. 180»;
1.2) alla lettera b), le parole «[di recepimento della
direttiva 2014/59/UE]», sono sostituite dalle seguenti: «legislativo
16 novembre 2015, n. 180»;
2) al comma 3, le parole «[di recepimento della direttiva
2014/59/UE]» sono sostituite dalle seguenti: «legislativo 16 novembre
2015, n. 180»;
e) all'articolo 60-bis.3:
1) al comma 1, le parole «[di recepimento della direttiva
2014/59/UE]» sono sostituite dalle seguenti: «legislativo 16 novembre
2015, n. 180»;
2) al comma 2, le parole «[di recepimento della direttiva
2014/59/UE]» sono sostituite dalle seguenti: «legislativo 16 novembre
2015, n. 180»;
3) al comma 3, le parole «[di recepimento della direttiva
2014/59/UE]» sono sostituite dalle seguenti: «legislativo 16 novembre
2015, n. 180»;
4) dopo il comma 3 è aggiunto, in fine, il seguente:
«3.bis. Alle Sim si applica la disciplina del requisito minimo di
passività soggette a bail-in prevista dal Capo II bis del Titolo II
del decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180.»;
f) all'articolo 60-bis.4:
1) il comma 1 è sostituito dal seguente:
«1. Alle Sim si applicano i Titoli IV e VI, nonchè gli
articoli 99, 102, 103, 104 e 105 del decreto legislativo 16 novembre
2015, n. 180. I provvedimenti, indicati all'articolo 20 del medesimo
decreto legislativo, con cui è disposta la riduzione o la
conversione di azioni, di altre partecipazioni e di strumenti di
capitale, o l'avvio della risoluzione sono adottati sentita la Consob
per i profili di competenza.»;
2) dopo il comma 1 è inserito il seguente:
«1-bis. In deroga a quanto previsto dagli articoli 19,
comma 2, e 20, comma 2, del decreto legislativo 16 novembre 2015, n.
180, la sussistenza dei presupposti previsti dall'articolo 17, comma
1, lettere a) e b), nonchè dell'interesse pubblico di cui
all'articolo 20, comma 2, del medesimo decreto è accertata dalla
Banca d'Italia.»;
3) al comma 2, le parole «[di recepimento della direttiva
2014/59/UE]» sono sostituite dalle seguenti: «legislativo 16 novembre
2015, n. 180»;
g) all'articolo 60-bis.4-bis:
1) la rubrica è sostituita dalla seguente: «Strumenti di
debito chirografario di secondo livello e valore nominale unitario
minimo»;
2) dopo il comma 1 è aggiunto il seguente:
«1-bis. Alle Sim indicate all'articolo 55-bis, comma 1, e
alle società del gruppo individuato ai sensi dell'articolo 11 si
applica l'articolo 12-ter del Testo Unico bancario.»;
h) all'articolo 190, dopo il comma 2-quater è inserito il
seguente:
«2-quinquies. La Consob applica nei confronti dei soggetti
abilitati la sanzione prevista dal comma 1 per l'inosservanza
dell'articolo 25-quater.»;
i) all'articolo 195-quater, comma 1, dopo le parole «60, comma
1, lettere a) ed h),» sono inserite le seguenti: «68-bis,».

Art. 4

Modifiche al decreto legislativo 12 aprile 2001, n. 210

1. All'articolo 1, comma 1, del decreto legislativo 12 aprile 2001,
n. 210 sono apportate le seguenti modificazioni:
a) la lettera g) è sostituita dalla seguente:
«g) «controparte centrale»: il soggetto di cui all'articolo 2,
punto 1, del regolamento (UE) n. 648/2012;»;
b) la lettera n) è sostituita dalla seguente:
«n) «partecipante»: un ente, una controparte centrale, un
agente di regolamento, una stanza di compensazione, un operatore del
sistema o un partecipante diretto di una controparte centrale
autorizzata ai sensi dell'articolo 17 del regolamento (UE) n.
648/2012;».

Art. 5

Modifiche alla legge 27 dicembre 2017, n. 205

1. L'articolo 1, comma 1105, della legge 27 dicembre 2017, n. 205,
è abrogato.

Art. 6

Modifiche al decreto legislativo 12 gennaio 2019, n. 14

1. Al decreto legislativo 12 gennaio 2019, n. 14, sono apportate le
seguenti modificazioni:
a) all'articolo 369, comma 1, lettera e):
1) al numero 1), la parola «296» è sostituita dalla seguente:
«297»;
2) al numero 2), la parola «297» è sostituita dalla seguente:
«298»;
3) al numero 3), la parola «298» è sostituita dalla seguente:
«299».

Art. 7

Disposizioni transitorie relative alla disciplina del requisito
minimo di fondi propri e passività computabili introdotta nel
decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180.

1. I soggetti di cui all'articolo 2 del decreto legislativo 16
novembre 2015, n. 180, come modificato dal presente decreto,
rispettano il requisito minimo di fondi propri e passività
computabili determinato ai sensi degli articoli 16-septies o
16-octies del citato decreto legislativo, nonchè, se applicabile, la
sua componente definita ai sensi dell'articolo 16- quater, commi 5,
6, 7 e 11 del medesimo decreto, a partire dal 1° gennaio 2024.
2. Per consentire il rispetto dei requisiti di cui al comma 1, la
Banca d'Italia fissa requisiti intermedi da rispettare a partire dal
1° gennaio 2022, che assicurino, di norma, un aumento lineare dei
fondi propri e delle passività computabili.
3. Il termine di cui al comma 1 può essere prorogato oltre il 1°
gennaio 2024, quando la Banca d'Italia lo ritenga giustificato e
appropriato sulla base dei criteri di cui al comma 6, avuto riguardo
a:
a) l'evoluzione della situazione finanziaria del soggetto tenuto
al rispetto del requisito minimo di fondi propri e passività
computabili;
b) la capacità del soggetto di rispettare comunque in tempi
ragionevoli i requisiti di cui al comma 1;
c) la capacità del soggetto di sostituire con passività
computabili le passività che non soddisfano più i criteri di
computabilità o di durata di cui agli articoli 72-ter e 72-quater
del regolamento (UE) n. 575/2013 e all'articolo 16-quater o
all'articolo 16-octies, comma 6, del decreto legislativo n. 180 del
2015, valutando, in caso di incapacità, se questa derivi da fattori
idiosincratici o sia dovuta a una perturbazione del mercato.
4. Gli enti designati per la risoluzione tenuti al rispetto della
componente del requisito minimo di fondi propri e passività
computabili, definita ai sensi dell'articolo 16-quinquies, commi 8, 9
e 10, del decreto legislativo n. 180 del 2015, ne assicurano il
rispetto a partire dal 1° gennaio 2022.
5. Per facilitare il graduale aumento della capacità di
assorbimento delle perdite e di ricapitalizzazione dei soggetti di
cui all'articolo 2 del decreto legislativo n. 180 del 2015, la Banca
d'Italia indica il requisito minimo di fondi propri e passività
computabili per ogni intervallo di tempo di dodici mesi fino ai
termini previsti dal presente articolo e lo comunica ai soggetti
interessati. L'indicazione della Banca d'Italia non è vincolante,
fermo restando quanto previsto ai commi 1, 2, 3 e 4. La Banca
d'Italia può rivedere i termini e i requisiti indicati ai sensi del
presente comma.
6. Nell'applicare il presente articolo, la Banca d'Italia tiene
conto della eventuale prevalenza dei depositi e dell'assenza di
strumenti di debito nel modello di finanziamento dell'ente, della sua
capacità di accedere ai mercati dei capitali per le passività
computabili, della misura in cui esso ricorre al capitale primario di
classe 1 per rispettare il requisito minimo di fondi propri e
passività computabili.
7. Le determinazioni del requisito di fondi propri e passività
computabili adottate prima della data di entrata in vigore del
presente decreto restano efficaci sino all'adozione delle nuove
determinazioni del requisito di fondi propri e passività computabili
ai sensi del Titolo II, Capo II bis, del decreto legislativo n. 180
del 2015, introdotto dal presente decreto.

Art. 8

Disposizioni transitorie relative al decreto legislativo 16 novembre
2015, n. 180, al decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385 e al
decreto legislativo 24 febbraio 1998, n. 58.

1. L'articolo 68-bis del decreto legislativo 16 novembre 2015, n.
180, introdotto dal presente decreto, si applica ai soli contratti
finanziari di cui all'articolo 1, comma 1, lettera o) del medesimo
decreto legislativo, stipulati o modificati significativamente a
partire dalla data di entrata in vigore del presente decreto.
2. Le disposizioni del Titolo V del decreto legislativo n. 180 del
2015, abrogate dal presente decreto, continuano ad applicarsi fino
alla conclusione delle procedure di risoluzione avviate dalla Banca
d'Italia prima della data di entrata in vigore del presente decreto o
delle operazioni da esse derivanti o ad esse connesse. Alla
conclusione delle stesse il fondo di risoluzione istituito dalla
Banca d'Italia è liquidato; l'eventuale residuo attivo è ripartito
tra le banche aderenti.
3. L'articolo 12-ter del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, introdotto dal presente decreto, si applica solo alle
obbligazioni e agli strumenti di debito emessi dopo la data di
entrata in vigore del presente decreto.
4. Le modifiche apportate dal presente decreto al titolo VIII del
decreto legislativo n. 385 del 1993, alla parte V del decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58, nonchè al titolo VII del
decreto legislativo n. 180 del 2015, si applicano alle violazioni
commesse a partire dalla data di entrata in vigore del presente
decreto. Alle violazioni commesse prima di tale data continuano ad
applicarsi le disposizioni del titolo VIII del decreto legislativo n.
385 del 1993, della parte V del decreto legislativo n. 58 del 1998,
nonchè del Titolo VII del decreto legislativo n. 180 del 2015, in
vigore il giorno precedente alla data di entrata in vigore del
presente decreto.

Art. 9

Clausola di invarianza finanziaria

1. Dall'attuazione del presente decreto non devono derivare nuovi o
maggiori oneri a carico della finanza pubblica.

Art. 10

Entrata in vigore

1. Il presente decreto entra in vigore il giorno successivo alla
sua pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e di farlo
osservare.
Dato a Roma, addì 8 novembre 2021

MATTARELLA

Draghi, Presidente del Consiglio dei
ministri

Franco, Ministro dell'economia e
delle finanze

Giorgetti, Ministro dello sviluppo
economico

Cartabia, Ministro della giustizia

Di Maio, Ministro degli affari esteri
e della cooperazione internazionale

Visto, il Guardasigilli: Cartabia