Serie Generale n. 111 del 15-5-2014
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
COMITATO INTERMINISTERIALE PER IL CREDITO ED IL RISPARMIO
COMITATO INTERMINISTERIALE PER IL CREDITO ED IL RISPARMIO
DECRETO 5 maggio 2014
Definizione del perimetro di gruppo bancario. (14A03716) (GU Serie Generale n.111 del 15-05-2014)

IL MINISTRO DELL'ECONOMIA
E DELLE FINANZE
in qualità di Presidente del Comitato interministeriale per il
credito ed il risparmio

Visto il decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, recante il
Testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia (TUB);
Vista la direttiva 2011/89/UE del Parlamento europeo e del
Consiglio del 16 novembre 2011 che modifica le direttive 98/78/CE,
2002/87/CE, 2006/48/CE e 2009/138/CE per quanto concerne la vigilanza
supplementare sulle imprese finanziarie appartenenti a un
conglomerato finanziario;
Visto il decreto legislativo 4 marzo 2014, n. 53, recante
recepimento della direttiva 2011/89/UE del Parlamento europeo e del
Consiglio del 16 novembre 2011 il quale, tra l'altro, apporta
modificazioni e integrazioni al TUB e al decreto legislativo 30
maggio 2005, n. 142, per il recepimento della predetta direttiva;
Visto il decreto legislativo 30 maggio 2005, n. 142, relativo alla
vigilanza supplementare sulle imprese appartenenti a un conglomerato
finanziario e, in particolare:
l'art. l, comma l, lettera v), ai sensi del quale è società di
partecipazione finanziaria mista un'impresa madre, diversa da
un'impresa regolamentata, che insieme con le sue imprese figlie, di
cui almeno una sia un'impresa regolamentata con sede principale
nell'Unione europea, e con altre imprese costituisca un conglomerato
finanziario;
Viste, in particolare, le seguenti disposizioni del TUB:
l'art. 59, comma 1, lettera b-bis), ai sensi del quale per
"società di partecipazione finanziaria mista" si intendono le
società di cui all'art. l, comma 1, lettera v), del decreto
legislativo 30 maggio 2005, n. 142;
l'art. 60, comma l, lettera b), in base al quale il gruppo
bancario è composto dalla società finanziaria o dalla società di
partecipazione finanziaria mista capogruppo italiana e dalle società
bancarie, finanziarie o strumentali da questa controllate, quando
nell'insieme delle società da essa partecipate vi sia almeno una
banca italiana controllata e abbiano rilevanza determinante le
partecipazioni in società bancarie e finanziarie, secondo quanto
stabilito dalla Banca d'Italia in conformità alle deliberazioni del
CICR;
Visto il decreto del Ministro dell'economia e delle finanze -
Presidente del CICR 27 dicembre 2006, n. 933, in materia di
definizione del perimetro di gruppo bancario, adeguatezza
patrimoniale, contenimento del rischio e informativa al pubblico
delle banche e dei gruppi bancari;
Su proposta formulata dalla Banca d'Italia;
Ritenuta l'urgenza di provvedere, ai sensi e per gli effetti di cui
all'art. 3, comma 2, del TUB;

Decreta:

Art. 1


Gruppo bancario

1. La Banca d'Italia stabilisce i criteri della rilevanza
determinante delle partecipazioni in società bancarie e finanziarie
detenute dalla società finanziaria o dalla società di
partecipazione finanziaria mista capogruppo italiana ai fini della
individuazione di un gruppo bancario, in armonia con il diritto
dell'Unione europea, avendo presenti in particolare i parametri
stabiliti dalle disposizioni europee in materia di determinazione
della finanziarietà dei gruppi di società ai fini della loro
qualificazione come conglomerati finanziari. Tali criteri dovranno
tenere in considerazione le esigenze di effettività dell'esercizio
della vigilanza sul gruppo.
2. Ai fini di cui al comma 1 le disposizioni dettano, tra l'altro,
criteri idonei a:
a) consentire, in armonia con le disposizioni dell'Unione
europea, la coincidenza in capo alla medesima società di
partecipazione finanziaria mista, come definita dall'art. l, comma l,
lett. v) del decreto legislativo 30 maggio 2005, n. 142 del ruolo di
capogruppo bancaria, capogruppo assicurativa e società a capo del
conglomerato finanziario;
b) definire, in armonia con le disposizioni dell'Unione europea,
la nozione di partecipazione da prendere in considerazione nel
calcolo della rilevanza determinante delle società bancarie e
finanziarie nell'insieme delle società partecipate dalla società
finanziaria o dalla società finanziaria mista capogruppo italiana,
non limitando il calcolo stesso alle sole società controllate.

Art. 2


Disposizioni transitorie e finali

l. Al fine di consentire un adattamento graduale alla nuova
disciplina, la Banca d'Italia può prevedere un regime transitorio
nei confronti delle società finanziarie e delle società finanziarie
miste che, in base ai nuovi parametri, siano identificate come
società capogruppo per la prima volta.
2. L'art. 2, comma 2, del decreto del Ministro dell'economia e
delle finanze 27 dicembre 2006, n. 933 di cui alle premesse è
abrogato a far data dall'entrata in vigore delle disposizioni della
Banca d'Italia di attuazione del presente decreto.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 5 maggio 2014

Il Ministro dell'economia e delle finanze, in qualità
di Presidente del Comitato
interministeriale per il credito ed il risparmio
Padoan