Serie Generale n. 170 del 22-7-1994
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 6 luglio 1994
Determinazione, ai sensi dell'art. 113, comma 1, del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, dei criteri in base ai quali sussiste l'esercizio in via prevalente, non nei confronti del pubblico, delle attivita' finanziarie di cui all'art. 106, comma 1. (GU Serie Generale n.170 del 22-07-1994)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia
(di seguito "testo unico" ovvero, in forma abbreviata, "T.U."),
emanato con decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, con
particolare riferimento al titolo V;
Visto l'art. 113 T.U., a norma del quale il Ministro del tesoro
emana disposizioni attuative del comma 1 del medesimo articolo;
Considerata l'esigenza di definire le condizioni in presenza delle
quali sussiste l'esercizio in via prevalente delle attività indicate
nell'art. 106, comma 1, T.U.;
Decreta:
Art. 1.
1. Sono obbligati all'iscrizione in una apposita sezione
dell'elenco generale tenuto dal Ministro del tesoro, che si avvale
per i relativi adempimenti dell'Ufficio italiano dei cambi, i
soggetti che esercitano, non nei confronti del pubblico, in via
esclusiva una o più delle attività indicate nell'art. 106, comma 1,
T.U.
2. L'obbligo ricorre altresì a carico dei soggetti che esercitano
dette attività, non nei confronti del pubblico, in via prevalente.
La verifica di tale condizione va effettuata mediante la comparazione
delle citate attività con quelle di natura diversa - industriale,
commerciale o di servizi - esercitate dal medesimo soggetto.

Art. 2.
1. L'esercizio in via prevalente, non nei confronti del pubblico,
di una o più delle attività finanziarie di cui all'art. 106, comma
1, T.U. sussiste, quando, in base ai dati dei bilanci approvati
relativi agli ultimi due esercizi chiusi, ricorrono entrambi i
seguenti presupposti:
a) l'ammontare complessivo degli elementi dell'attivo di natura
finanziaria di cui alle anzidette attività, unitariamente
considerate - inclusi gli impegni ad erogare fondi e le garanzie
rilasciate - sia superiore al 50% del totale dell'attivo
patrimoniale, inclusi gli impegni ad erogare fondi e le garanzie
rilasciate;
b) l'ammontare complessivo dei proventi prodotti dagli elementi
dell'attivo di cui alla predetta lettera a), dei profitti derivanti
da operazioni di intermediazione su valute e delle commissioni attive
percepite sulla prestazione dei servizi richiamati dall'art. 106,
comma 1, T.U., sia superiore al 50% dei proventi complessivi.
2. Nei confronti degli intermediari esercenti la prestazione di
servizi di pagamento o di intermediazione in cambi è sufficiente il
verificarsi del presupposto di cui al precedente comma, lettera b).

Art. 3.
1. All'ammontare complessivo degli elementi dell'attivo del
bilancio di esercizio di cui all'art. 2, comma 1, punto a) e relativi
proventi di cui al successivo punto b) vanno sommati, ai fini della
verifica della condizione di cui all'art. 1, comma 2:
a) l'ammontare delle attività, anche di natura non finanziaria,
che assumono carattere di strumentalità unicamente rispetto ad una o
più delle attività di cui all'art. 106, comma 1, T.U.;
b) l'ammontare delle attività finanziarie diverse da quelle di
cui all'art. 106, comma 1, T.U., che sono richiamate dall'art. 1,
comma 2, lettera f), numeri da 2 a 12 e n. 15, T.U., qualora
risultino, fatte salve le riserve di attività previste dalla legge,
funzionali e correlate alle attività predette.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 6 luglio 1994
Il Ministro: DINI