Serie Generale n. 233 del 4-10-1988
LEGGI E DECRETI PRESIDENZIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 5 settembre 1988
Regolamento dei rapporti tra Tesoro e Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario dei titoli del Tesoro per un importo di 1.000.000.000 di dollari USA. (GU Serie Generale n.233 del 04-10-1988)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto n. 67195 dell'8 settembre 1987, registrato alla
Corte dei conti il 16 settembre 1987, registro n. 32 Tesoro, foglio
n. 251, con il quale - ai sensi e per gli effetti dell'art. 38 della
legge 30 marzo 1981, n. 119, e successive modificazioni - si è
disposta un'emissione sul mercato internazionale di titoli del
Tesoro, per l'importo di 1.000.000.000 (un miliardo) di dollari USA,
ad un tasso di interesse fisso pari al 9%;
Visto, in particolare, l'art. 8 del decreto ministeriale sopra
indicato, con il quale, tra l'altro, è stata affidata alla Banca
d'Italia l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle
cedole ed al rimborso dei titoli emessi, prevedendosi che i rapporti
conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con separato
decreto ministeriale;
Decreta:
Art. 1.
La Morgan Guaranty Trust Company of New York, in qualità di Fiscal
Agent di cui al "Fiscal Agency Agreement" del 1 ottobre 1987,
provvederà al rimborso dei titoli, alla scadenza del 1 ottobre
1990, nonchè alla corresponsione degli interessi, al tasso fisso del
9% annuo, in rate annuali posticipate; la prima rata interessi ha
scadenza 1 ottobre 1988.

Art. 2.
La Banca d'Italia trasferirà alla Morgan Guaranty Trust Company of
New York, non più tardi delle ore 10 (ora di New York) del giorno di
ciascuna "data di pagamento", fissata secondo quanto previsto nel
"Fiscal Agency Agreement" stipulato il 1 ottobre 1987, i fondi in
dollari occorrenti per il servizio finanziario. Per tali versamenti
la Banca d'Italia utilizzerà gli importi in dollari che saranno
messi a disposizione, sotto la stessa "data di pagamento" dalla AIG
Financial Products Corp., sulla base del contratto di "Interest rate
swap" stipulato con il Tesoro il 14 settembre 1987, oppure i fondi in
lire forniti dal Tesoro con le modalità indicate al successivo art.
4.

Art. 3.
In relazione al citato accordo di "Interest rate swap" e a quanto
previsto all'art. 10 del decreto ministeriale 8 settembre 1987, la
Banca d'Italia provvederà a rimettere alla menzionata AIG Financial
Products Corp., con le modalità indicate al successivo art. 4, a
partire dal 1 ottobre 1988 e, con scadenza semestrale, fino alla
scadenza del prestito, sotto ciascuna "data di pagamento" che
risulterà fissata secondo le modalità previste in detto contratto,
un importo in dollari USA determinato applicando il tasso ottenuto
dalla media aritmetica dei Libor a sei mesi rilevati in ciascuna
"reset date", diminuita di 62,5 centesimi, sull'ammontare "teorico"
di dollari USA 1.270.500.000.
La AIG Financial Products Corp. rimetterà alla Banca d'Italia,
annualmente, un importo determinato applicando il tasso fisso del 9%
sull'ammontare di dollari USA 1.000 milioni. La prima rimessa avrà
luogo per la scadenza degli interessi del 1 ottobre 1988.
Ove il Tesoro risulti, per una medesima data, contemporaneamente
creditore e debitore di somme, i pagamenti da scambiarsi tra il
Tesoro e la AIG Financial Products Corp., ai sensi del citato
accordo, avverranno esclusivamente per il saldo netto.

Art. 4.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alle
menzionate banche estere, non più tardi delle ore 10 (ora di New
York) del giorno di ciascuna "data di pagamento", con valuta stesso
giorno New York, i fondi in dollari USA previsti ai precedenti
articoli 2 e 3 il Tesoro metterà a disposizione della Banca d'Italia
un importo provvisorio in lire, almeno dieci giorni prma della "data
di pagamento".
Detto importo verrà conteggiato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del rapporto di cambio disponibile al
momento della determinazione e della media aritmetica, diminuita di
62,5 centesimi, dei tassi d'interesse Libor comunicati dalla AIG
Financial Products Corp. Tale ammontare in lire verrà reso noto al
Tesoro quindici giorni prima della messa a disposizione dei fondi.
I fondi in lire saranno rimessi dal Tesoro mediante mandato di
pagamento sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore
della Banca d'Italia, estinguibile con accreditamento in conto. Le
somme saranno accreditate in un apposito conto provvisorio
infruttifero aperto presso l'Amministrazione centrale della Banca
d'Italia, denominato: "Ministero del Tesoro - prestito del Tesoro di
USD 1.000 milioni, emissione 1 ottobre 1987".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio, l'ammontare
necessario di dollari USA da trasferire, al cambio vigente in Italia
due giorni lavorativi precedenti la "data di pagamento", cioè la
data di messa a disposizione dei fondi alle indicate banche estere.
L'eventuale differenza a debito o a credito del Tesoro verrà
regolata successivamente.

Art. 5.
Pure con le modalità di cui all'art. 4 verranno forniti i fondi
per pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a fronte
di impegni comunque derivanti dagli accordi sopra menzionati.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di L. 10.000.000,
corrisposto in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento" del
mese di ottobre di ogni anno di vita del prestito con inizio dal 1
ottobre 1988.

Art. 6.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1989,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 7.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito devono intendersi esenti da imposte di
registro e di bollo e dalle tasse sulle concessioni governative.

Art. 8.
Le spese di cui al precedente art. 5 faranno carico al cap. 4435
dello stato di previsione della spesa per l'anno finanziario 1988, ed
a quelli corrispondenti per gli anni successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1988 è, prevedibilmente, di
L. 12.000.000.
Il presente decreto verrà inviato alla Corte dei conti per la
registrazione e sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, addì 5 settembre 1988
Il Ministro: AMATO
Registrato alla Corte dei conti, addì 20 settembre 1988
Registro n. 42 Tesoro, foglio n. 320