Serie Generale n. 200 del 29-8-2015
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 26 agosto 2015
Riapertura delle operazioni di sottoscrizione dei certificati di credito del Tesoro indicizzati al tasso Euribor a sei mesi ("CCTeu"), con godimento 15 dicembre 2014 e scadenza 15 giugno 2022, undicesima e dodicesima tranche. (15A06683) (GU Serie Generale n.200 del 29-08-2015)

IL DIRETTORE GENERALE DEL TESORO

Visto il decreto del Presidente della Repubblica 30 dicembre 2003,
n. 398, recante il testo unico delle disposizioni legislative e
regolamentari in materia di debito pubblico, e in particolare
l'articolo 3, ove si prevede che il Ministro dell'Economia e delle
Finanze è autorizzato, in ogni anno finanziario, ad emanare decreti
cornice che consentano al Tesoro, fra l'altro, di effettuare
operazioni di indebitamento sul mercato interno o estero nelle forme
di prodotti e strumenti finanziari a breve, medio e lungo termine,
indicandone l'ammontare nominale, il tasso di interesse o i criteri
per la sua determinazione, la durata, l'importo minimo
sottoscrivibile, il sistema di collocamento ed ogni altra
caratteristica e modalità;
Visto il decreto ministeriale n. 97587 del 23 dicembre 2014,
emanato in attuazione dell'articolo 3 del citato decreto del
Presidente della Repubblica n. 398 del 2003, ove si definiscono per
l'anno finanziario 2015 gli obiettivi, i limiti e le modalità cui il
Dipartimento del Tesoro dovrà attenersi nell'effettuare le
operazioni finanziarie di cui al medesimo articolo prevedendo che le
operazioni stesse vengano disposte dal Direttore Generale del Tesoro
o, per sua delega, dal Direttore della Direzione Seconda del
Dipartimento medesimo e che, in caso di assenza o impedimento di
quest'ultimo, le operazioni predette possano essere disposte dal
medesimo Direttore Generale del Tesoro, anche in presenza di delega
continuativa;
Vista la determinazione n. 100215 del 20 dicembre 2012, con la
quale il Direttore Generale del Tesoro ha delegato il Direttore della
Direzione Seconda del Dipartimento del Tesoro a firmare i decreti e
gli atti relativi alle operazioni suddette;
Visto il decreto n. 44223 del 5 giugno 2013, pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica Italiana n. 133 dell'8 giugno
2013, con il quale sono state stabilite in maniera continuativa le
caratteristiche e la modalità di emissione dei titoli di Stato a
medio e lungo termine, da emettersi tramite asta;
Visto il decreto ministeriale n. 43044 del 5 maggio 2004,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica Italiana n. 111
del 13 maggio 2004, recante disposizioni in caso di ritardo nel
regolamento delle operazioni di emissione, concambio e riacquisto di
titoli di Stato;
Vista la legge 23 dicembre 2014, n. 191, recante l'approvazione del
bilancio di previsione dello Stato per l'anno finanziario 2015 ed in
particolare il terzo comma dell'articolo 2, con cui si è stabilito
il limite massimo di emissione dei prestiti pubblici per l'anno
stesso;
Considerato che l'importo delle emissioni disposte a tutto il 25
agosto 2015 ammonta, al netto dei rimborsi di prestiti pubblici già
effettuati, a 51.040 milioni di euro e tenuto conto dei rimborsi
ancora da effettuare;
Visti i propri decreti in data 26 marzo, 27 aprile, 26 maggio, 26
giugno e 28 luglio 2015, con i quali è stata disposta l'emissione
delle prime dieci tranche dei certificati di credito del Tesoro con
tasso d'interesse indicizzato al tasso Euribor a sei mesi (di seguito
"CCTeu"), con godimento 15 dicembre 2014 e scadenza 15 giugno 2022;
Ritenuto opportuno, in relazione alle condizioni di mercato,
disporre l'emissione di una undicesima tranche dei predetti
certificati di credito del Tesoro;

Decreta:

Art. 1

Ai sensi e per gli effetti dell'articolo 3 del decreto del
Presidente della Repubblica 30 dicembre 2003, n. 398, nonchè del
decreto ministeriale del 23 dicembre 2014, entrambi citati nelle
premesse, è disposta l'emissione di un'undicesima tranche dei CCTeu,
con godimento 15 dicembre 2014 e scadenza 15 giugno 2022, per un
ammontare nominale compreso fra un importo minimo di 1.000 milioni di
euro e un importo massimo di 1.500 milioni di euro.
Gli interessi sui CCTeu di cui al presente decreto sono corrisposti
in rate semestrali posticipate al 15 giugno e al 15 dicembre di ogni
anno.
Il tasso di interesse semestrale da corrispondere sui predetti
CCTeu sarà determinato sulla base del tasso annuo lordo, pari al
tasso EURIBOR a sei mesi maggiorato dello 0,55%, e verrà calcolato
contando i giorni effettivi del semestre di riferimento sulla base
dell'anno commerciale, con arrotondamento al terzo decimale.
In applicazione dei suddetti criteri, il tasso d'interesse
semestrale lordo relativo alla seconda cedola dei certificati di cui
al presente decreto è pari allo 0,304%.
La prima cedola dei buoni emessi con il presente decreto, essendo
pervenuta a scadenza, non verrà corrisposta.
Le caratteristiche e le modalità di emissione dei predetti titoli
sono quelle definite nel decreto n.44223 del 5 giugno 2013, citato
nelle premesse, che qui si intende interamente richiamato ed a cui si
rinvia per quanto non espressamente disposto dal presente decreto; in
particolare, si rinvia all'articolo 18 del decreto medesimo.

Art. 2

Le offerte degli operatori relative alla tranche di cui
all'articolo 1 del presente decreto dovranno pervenire entro le ore
11 del giorno 28 agosto 2015, con l'osservanza delle modalità
indicate negli articoli 5, 6, 7, 8 e 9 del citato decreto del 5
giugno 2013.
La provvigione di collocamento, prevista dall'articolo 6 del citato
decreto del 5 giugno 2013, verrà corrisposta nella misura dello
0,25% del capitale nominale sottoscritto.

Art. 3

Non appena ultimate le operazioni di assegnazione di cui al
precedente articolo, avrà inizio il collocamento della dodicesima
tranche dei titoli stessi, con l'osservanza delle modalità indicate
negli articoli 10, 11, 12 e 13 del citato decreto del 5 giugno 2013.
Gli "specialisti" potranno partecipare al collocamento
supplementare inoltrando le domande di sottoscrizione fino alle ore
15,30 del giorno 31 agosto 2015.

Art. 4

Il regolamento dei CCTeu sottoscritti in asta e nel collocamento
supplementare sarà effettuato dagli operatori assegnatari il 1°
settembre 2015, al prezzo di aggiudicazione e con corresponsione di
dietimi di interesse lordi per 78 giorni. A tal fine, la Banca
d'Italia provvederà ad inserire in via automatica le relative
partite nel servizio di compensazione e liquidazione con valuta pari
al giorno di regolamento.
In caso di ritardo nel regolamento dei titoli di cui al presente
decreto, troveranno applicazione le disposizioni del decreto
ministeriale del 5 maggio 2004, citato nelle premesse.

Art. 5

Il 1° settembre 2015 la Banca d'Italia provvederà a versare,
presso la Sezione di Roma della Tesoreria Provinciale dello Stato, il
netto ricavo dei certificati assegnati al prezzo di aggiudicazione
d'asta unitamente al rateo di interesse dello 0,599% annuo lordo,
dovuto allo Stato.
La predetta Sezione di Tesoreria rilascerà, per detti versamenti,
separate quietanze di entrata al bilancio dello Stato, con
imputazione al Capo X, capitolo 5100, articolo 4 (unità di voto
parlamentare 4.1.1) per l'importo relativo al netto ricavo
dell'emissione, ed al capitolo 3240, articolo 3 (unità di voto
parlamentare 2.1.3) per quello relativo ai dietimi d'interesse lordi
dovuti.

Art. 6

Gli oneri per interessi, relativi all'anno finanziario 2015,
faranno carico al capitolo 2216 (unità di voto parlamentare 26.1)
dello stato di previsione della spesa del Ministero dell'Economia e
delle Finanze, per l'anno stesso, ed a quelli corrispondenti, per gli
anni successivi.
L'onere per il rimborso del capitale relativo all'anno finanziario
2022 farà carico al capitolo che verrà iscritto nello stato di
previsione della spesa del Ministero dell'Economia e delle Finanze
per l'anno stesso, corrispondente al capitolo 9537 (unità di voto
parlamentare 26.2) dello stato di previsione per l'anno in corso.
L'ammontare della provvigione di collocamento, prevista
dall'articolo 2 del presente decreto, sarà scritturato dalle Sezioni
di Tesoreria fra i "pagamenti da regolare" e farà carico al capitolo
2247 (unità di voto parlamentare 26.1; codice gestionale 109) dello
stato di previsione della spesa del Ministero dell'Economia e delle
Finanze per l'anno finanziario 2015.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 26 agosto 2015

p. Il direttore generale del Tesoro
Cannata