Serie Generale n. 29 del 5-2-1999
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO, DEL BILANCIO E DELLA PROGRAMMAZIONE ECONOMICA
MINISTERO DEL TESORO, DEL BILANCIO E DELLA PROGRAMMAZIONE ECONOMICA
DECRETO 19 ottobre 1998, n. 508
Regolamento recante criteri per l'autorizzazione ad operare nel Centro per i servizi finanziari ed assicurativi di Trieste. (GU Serie Generale n.29 del 05-02-1999)
Nota: note: Entrata in vigore del decreto: 20-2-1999

IL MINISTRO DEL TESORO
di concerto con
i Ministri degli affari esteri, delle finanze, dell'industria, del
commercio e dell'artigianato e del commercio con l'estero
Vista la legge 9 gennaio 1991, n. 19, recante "norme per lo
sviluppo delle attività economiche e della cooperazione
internazionale della regione Friuli-Venezia Giulia, della provincia
di Belluno e delle aree limitrofe";
Visto in particolare l'articolo 3 della citata legge n. 19 del
1991, che al comma 1 istituisce a Trieste un centro di servizi
finanziari ed assicurativi ed al comma 3 prevede che con uno o più
decreti del Ministro del tesoro, di concerto con i Ministri degli
affari esteri, delle finanze, dell'industria, del commercio e
dell'artigianato e del commercio con l'estero, sentiti per le
rispettive competenze la Banca d'Italia, la Commissione nazionale per
le società e la borsa (CONSOB) e l'Istituto per la vigilanza sulle
assicurazioni private e di interesse collettivo (ISVAP), siano
indicati i criteri per l'autorizzazione ad operare nell'ambito del
centro;
Vista la decisione della Commissione europea del 12 aprile 1995;
Ritenuta l'opportunità di promuovere la costituzione e
l'operatività del predetto centro di servizi finanziari ed
assicurativi in conformità di quanto stabilito dalla richiamata
legge n. 19 del 1991 e della predetta decisione della Commissione
europea;
Sentiti i pareri della Banca d'Italia, della CONSOB e dell'ISVAP
rispettivamente espressi con note n. 63346 del 10 marzo 1997, n.
97002998 del 27 marzo 1997 e n. 716074 del 14 febbraio 1997;
Visto l'articolo 17, commi 3 e 4, della legge 23 agosto 1988, n.
400;
Udito il parere del Consiglio di Stato espresso nella adunanza
della sezione consultiva per atti normativi del 28 luglio 1997;
Vista la comunicazione al Presidente del Consiglio dei Ministri, a
norma dell'articolo 17, comma 3, della citata legge n. 400 del 1988
(nota n. 521990 del 13 ottobre 1997);
Viste le osservazioni della Corte dei conti, espresse con nota n.
12/117 del 12 dicembre 1997;
E m a n a
il seguente regolamento:

Art. 1

1. Il comitato previsto dall'articolo 3, comma 5, della legge 9
gennaio 1991, n. 19, ai fini del rilascio dell'autorizzazione nei
confronti delle banche per poter operare nel centro, si attiene ai
criteri di cui ai successivi articoli.

Art. 2

1. Le banche che intendono operare nel centro devono insediare
un'apposita struttura operativa all'interno dei punti franchi di
Trieste.
2. Tale struttura operativa può consistere anche in filiali,
sussidiarie o affiliate di banche aventi sede in uno dei Paesi
dell'Unione europea od in Paesi extracomunitari.
3. Le condizioni necessarie per l'insediamento nel centro devono
essere le medesime previste per il restante territorio italiano. A
tale fine, le richieste di autorizzazione devono essere accompagnate
dall'accertamento da parte della Banca d'Italia circa la sussistenza
delle predette condizioni.

Art. 3

1. Per le società aventi sede al di fuori del territorio
dell'Unione europea, l'autorizzazione ad insediare filiali,
sussidiarie o affiliate nel centro è subordinata, oltre che al
possesso delle condizioni di cui all'art. 2 del presente decreto,
alla verifica da parte della Banca d'Italia dell'esistenza nel Paese
d'origine di controlli di vigilanza equivalenti a quelli previsti
dalle disposizioni italiane.

Art. 4

1. L'autorizzazione delle banche dotate di autonoma personalità
giuridica ad operare nel centro è subordinata all'approvazione dei
rispettivi statuti da parte del comitato, previo conforme parere
della Banca d'Italia.

Art. 5

1. Le banche insediate nel centro mantengono idonee e separate
scritture contabili dell'attività ivi svolta.

Art. 6

1. Il comitato previsto dall'articolo 3, comma 5, della legge 9
gennaio 1991, n. 19, ai fini del rilascio dell'autorizzazione per
poter operare nel centro, a favore di società di intermediazione
mobiliare, di società fiduciarie iscritte nella sezione speciale
dell'albo di cui all'articolo 9, del decreto legislativo 23 luglio
1996, n. 415, ai sensi del quarto comma dell'art. 60, dello stesso
decreto legislativo, e di società finanziarie, si attiene ai criteri
indicati nei successivi articoli.

Art. 7

1. Ai fini del presente decreto, per società finanziarie si
intendono:
a) i soggetti operanti nel settore finanziario previsti dal titolo V
del decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385 (Testo unico
delle leggi in materia bancaria e creditizia);
b) le società che svolgono attività di cessione di crediti
d'impresa di cui alla legge 21 febbraio 1991, n. 52, e relativi
provvedimenti di attuazione;
c) gli organismi di investimento collettivo del risparmio istituiti
in Italia ovvero che possono essere abilitati a commercializzare
proprie quote in Italia, ai sensi della legge 23 marzo 1983, n. 77
e dei decreti legislativi 25 gennaio 1992, numeri 83 e 84, 27
gennaio 1992, n. 86 e delle leggi 14 agosto 1993, n. 344 e 25
gennaio 1994, n. 86;
d) le altre società svolgenti le attività di cui all'articolo 4,
comma 2, del decreto-legge 3 maggio 1991 n. 143, come convertito
dalla legge 5 luglio 1991, n. 197, aventi i requisiti di cui agli
articoli 106 e 107 del decreto legislativo 1 settembre 1993, n.
385, nonchè capitale e riserve non inferiori a lire 20 miliardi.
2. Possono essere autorizzate ad operare nel centro anche le
filiali di società comunitarie ed extracomunitarie che svolgono le
attività indicate nel comma precedente.
3. Ai soggetti autorizzati si applicano le norme di vigilanza
previste dalle vigenti disposizioni.

Art. 8

1. Le società di cui al presente capo che intendono operare nel
centro devono insediare un'apposita struttura operativa all'interno
dei punti franchi di Trieste.
2. Tale struttura operativa può consistere anche in filiali,
sussidiarie o affiliate di società aventi sede in uno dei Paesi
della Comunità europea o in Paesi extracomunitari.
3. Le condizioni necessarie per l'insediamento nel centro devono
essere le medesime previste per il restante territorio italiano. A
tale fine, le richieste di autorizzazione devono essere accompagnate
dall'accertamento da parte dell'autorità di vigilanza competente
circa la sussistenza delle predette condizioni.

Art. 9

1. L'autorizzazione all'esercizio dell'attività nell'ambito del
centro tramite filiali, sussidiarie o affiliate è subordinata al
rilascio di nulla osta da parte delle competenti autorità di
vigilanza.
2. Per le società aventi sede al di fuori del territorio
dell'Unione europea, l'autorizzazione ad insediare filiali,
sussidiarie o affiliate nel centro è subordinata, oltre che al
possesso delle condizioni di cui all'articolo 8 del presente decreto,
alla verifica da parte della CONSOB dell'esistenza nel Paese
d'origine di controlli di vigilanza equivalenti a quelli previsti
dalle disposizioni italiane.
3. Le filiali di società di gestione di fondi comuni possono
essere autorizzate ad operare nel centro solo se nell'ambito di
questo siano da esse gestiti specifici fondi, per i quali la raccolta
e l'impiego delle somme siano realizzati nel rispetto di quanto
disposto dall'articolo 3, comma 1, della legge 9 gennaio 1991, n. 19.
4. Le filiali di società di investimento a capitale variabile
possono essere autorizzate ad operare nel centro solo quando, sulle
base della normativa del Paese di provenienza, sia possibile
configurare nel capitale delle società di investimento a capitale
variabile un compartimento autonomo, alimentato e gestito nel
rispetto delle condizioni di quanto disposto dall'articolo 3, comma
1, della legge 9 gennaio 1991, n. 19.

Art. 10

1. Le società aventi filiali insediate nel centro mantengono
idonee e separate scritture contabili dell'attività ivi svolta dalle
filiali medesime.

Art. 11

1. Il comitato autorizza lo svolgimento dell'attività fiduciaria,
di cui all'articolo 1 della legge 23 novembre 1939, n. 1966, da parte
di società autorizzate ai sensi della medesima legge, diverse da
quelle di cui al capo II, nell'ambito del centro, attenendosi alle
disposizioni di cui ai successivi articoli.

Art. 12

1. Possono essere insediate nel centro le società fiduciarie
costituite in forma di società per azioni o in accomandita per
azioni che non siano state assoggettate ad alcuna delle sanzioni
previste dalla legge.
2. Esse devono insediare un'apposita struttura operativa,
all'interno dei punti franchi di Trieste, presso la quale possono
essere svolte esclusivamente le attività autorizzate dal comitato.
3. Le attività autorizzate possono essere svolte anche per mezzo
di affiliate delle società di cui al precedente comma 1 o da
società aventi autonoma personalità giuridica.
4. Nel caso che ricorrano le ipotesi di cui al comma precedente, le
società devono possedere i requisiti indicati nel presente articolo
nonchè limitare l'attività statutaria esclusivamente al
perseguimento delle finalità proprie del centro, in quanto
compatibili con le funzioni fiduciarie.
5. L'autorizzazione all'esercizio dell'attività nell'ambito del
centro, è subordinata al rilascio di nulla osta da parte del
Ministero dell'industria attestante l'insussistenza di procedimenti
in atto che possano incidere sull'abilitazione delle società
nazionali a svolgere la propria attività. Il nulla osta è richiesto
anche per le società di cui al precedente comma 3.
6. Per le società che svolgono attività definibile di carattere
fiduciario ai sensi della legge 23 novembre 1939, n. 1966, aventi
sede anche al di fuori dei Paesi dell'Unione europea e non
assoggettate nel Paese d'origine a controlli di vigilanza
riconosciuti dal comitato equivalenti a quelli previsti dalle vigenti
disposizioni nazionali, l'autorizzazione all'insediamento nel centro
è subordinata all'accertamento dei requisiti richiesti per le
società fiduciarie ai sensi della legge 23 novembre 1939, n. 1966.

Art. 13

1. Alle società autorizzate ad operare nel centro si applicano le
norme di vigilanza previste dalle vigenti disposizioni nazionali.

Art. 14

1. Le società di cui al presente capo, insediate nel centro,
mantengono idonee e separate scritture contabili dell'attività ivi
svolta. Il Ministero dell'industria, del commercio e dell'artigianato
potrà emanare istruzioni relative alle comunicazioni di dati e
notizie che dette società dovranno effettuare ed alle modalità di
tenuta di dette evidenze.
2. Debbono, inoltre, essere istituiti e tenuti, ai sensi degli
articoli 2214 e seguenti del codice civile, il libro dei fiducianti
ed il registro dei codici dei fiducianti, relativi alle attività
svolte nel centro.

Art. 15

1. Il comitato previsto dall'articolo 3, comma 5, della legge 9
gennaio 1991, n. 19, ai fini del rilascio dell'autorizzazione
all'accesso per l'esercizio dell'attività assicurativa e
riassicurativa nei rami danni e nei rami vita nel centro, si attiene
ai criteri di cui ai successivi articoli.
2. Nell'esercizio dell'attività assicurativa le imprese
autorizzate ad operare nel centro possono concludere accordi di
coassicurazione anche con imprese di assicurazione aventi la sede
legale nei Paesi dell'Europa centrale e balcanica e dell'ex Unione
Sovietica.
3. Rientrano nel presente capo anche le operazioni di carattere
finanziario poste in essere dalle imprese di assicurazione e di
riassicurazione nell'ordinario impiego delle loro risorse.

Art. 16

1. Le imprese di assicurazione e riassicurazione che intendono
operare nel centro devono insediare un'apposita struttura operativa
all'interno dei punti franchi di Trieste.
2. Tale struttura operativa può consistere anche in sedi
secondarie di enti e imprese di assicurazione e di riassicurazione
aventi sede in uno Stato membro dell'Unione europea od in uno Stato
extracomunitario, ovvero in società controllate da questi.
3. Le condizioni necessarie per l'insediamento nel centro sono le
medesime previste per il restante territorio italiano. A tale fine,
le richieste di autorizzazione devono essere accompagnate
dall'accertamento da parte dell'ISVAP circa la sussistenza delle
predette condizioni.

Art. 17

1. Per le imprese di assicurazione e di riassicurazione aventi sede
al di fuori del territorio dell'Unione europea, l'autorizzazione ad
insediare sedi secondarie o società controllate è subordinata,
oltre che al possesso delle condizioni di cui all'articolo 16 del
presente decreto, alla verifica da parte dell'ISVAP dell'esistenza
nel Paese d'origine di condizioni di vigilanza comparabili a quelle
previste dall'ordinamento italiano.

Art. 18

1. L'autorizzazione delle imprese di assicurazione e di
riassicurazione dotate di autonoma personalità giuridica ad operare
nel centro è subordinata all'approvazione dei rispettivi statuti da
parte del comitato, previo conforme parere dell'ISVAP.

Art. 19

1. Le imprese di cui al presente capo insediate nel centro
mantengono idonee e separate scritture contabili dell'attività ivi
svolta.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque di osservarlo e di farlo
osservare.
Roma, 19 ottobre 1998
Il Ministro del tesoro, del bilancio
e della programmazione economica
Ciampi
Il Ministro degli affari esteri
Dini
Il Ministro delle finanze
Visco
Il Ministro dell'industria, del commercio
e dell'artigianato
Bersani
Il Ministro del commercio con l'estero
Fantozzi
Visto, il Guardasigilli: Diliberto
Registrato alla Corte dei conti l'11 dicembre 1998
Registro n. 5, Tesoro, bilancio e programmazione economica,
foglio
n. 376