Serie Generale n. 56 del 8-3-1990
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 17 gennaio 1990
Regolamento dei rapporti tra Tesoro e Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario dei titoli del Tesoro per l'importo di un miliardo di dollari USA scadenti nel 1995. (GU Serie Generale n.56 del 08-03-1990)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto n. 352215 del 28 settembre 1988, registrato alla
Corte dei conti l'8 ottobre 1988, registro n. 45 Tesoro, foglio n.
94, con il quale - ai sensi e per gli effetti dell'art. 8, ultimo
comma, della legge 22 dicembre 1984, n. 887 - si è disposta
un'emissione sul mercato internazionale di titoli del Tesoro, per
l'importo di 1.000.000.000 di dollari USA, ad un tasso di interesse
fisso pari al 9,5%;
Visto, in particolare, l'art. 8 del decreto ministeriale sopra
indicato, con il quale, tra l'altro, è stata affidata alla Banca
d'Italia l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle
cedole ed al rimborso dei titoli emessi, prevedendosi che i rapporti
conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con separato
decreto ministeriale;
Decreta:
Art. 1.
La Bankers Trust Company di Londra, in qualità di Fiscal Agent di
cui al "Fiscal Agency Agreement" del 14 novembre 1988, provvederà al
rimborso dei titoli, alla scadenza del 14 novembre 1995, nonchè alla
corresponsione degli interessi, al tasso fisso del 9,5% annuo, in
rate annuali posticipate; la prima rata interessi ha scadenza 14
novembre 1989.

Art. 2.
La Banca d'Italia trasferirà alla Bankers Trust Company di Londra,
non più tardi delle ore 10,00 (ora di New York) del giorno di
ciascuna "data di pagamento", fissata secondo quanto previsto nel
"Fiscal Agency Agreement", stipulato il 14 novembre 1988, i fondi in
dollari occorrenti per il servizio finanziario. Per tali versamenti
la Banca d'Italia utilizzerà gli importi in dollari che saranno
messi a disposizione, sotto la stessa "data di pagamento", dalla
Sumitomo Bank Ltd - Londra, sulla base del contratto di "Interest
rate swap" stipulato con il Tesoro il 14 novembre 1988, oppure i
fondi in lire forniti dal Tesoro con le modalità indicate al
successivo art. 4.

Art. 3.
In relazione al citato accordo di "Interest rate swap" e a quanto
previsto dall'art. 10 del decreto ministeriale 28 settembre 1988 la
Banca d'Italia provvederà a rimettere alla menzionata Sumitomo Bank
Ltd, con le modalità indicate al successivo art. 4, a partire dal 14
maggio 1989 e, con cadenza semestrale, fino alla scadenza del
prestito, sotto ciascuna "data di pagamento" che risulterà fissata
secondo le modalità previste in detto contratto, un importo in
dollari USA determinato applicando il Libor a sei mesi, diminuito di
25 centesimi, sull'ammontare di dollari USA 1.000 milioni.
La Sumitomo Bank Ltd rimetterà alla Banca d'Italia, annualmente,
un importo determinato applicando il tasso fisso del 9,5%
sull'ammontare di dollari USA 1.000 milioni. La prima rimessa avrà
luogo per la scadenza degli interessi del 14 novembre 1989.
Ove il Tesoro risulti, per una medesima data, contemporaneamente
creditore e debitore di somme, i pagamenti da scambiarsi tra il
Tesoro e la Sumitomo Bank Ltd, ai sensi del citato accordo,
avverranno esclusivamente per il saldo netto.

Art. 4.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alle
menzionate Banche estere, non più tardi delle ore 10,00 (ora di New
York) del giorno di ciascuna "data di pagamento", con valuta stesso
giorno New York, i fondi in dollari USA, previsti ai precedenti
articoli 2 e 3, il Tesoro metterà a disposizione della Banca
d'Italia un importo provvisorio in lire, almeno dieci giorni prima
della "data di pagamento".
Detto importo verrà conteggiato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del rapporto di cambio disponibile al
momento della determinazione e sulla base del Libor comunicato dalla
Sumitomo diminuito di 25 centesimi. Tale ammontare in lire verrà
reso noto al Tesoro quindici giorni prima della messa a disposizione
dei fondi.
I fondi in lire saranno rimessi al Tesoro mediante mandato di
pagamento sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore
della Banca d'Italia, estinguibile con accreditamento in conto. Le
somme saranno accreditate in un apposito conto provvisorio
infruttifero aperto presso l'Amministrazione centrale della Banca
d'Italia, denominato: "Ministero del Tesoro - Prestito del Tesoro di
USD 1.000 milioni, emissione 14 novembre 1988".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio, l'ammontare
necessario di dollari USA da trasferire, al cambio vigente in Italia
due giorni lavorativi precedenti la "data di pagamento", cioè la
data di messa a disposizione dei fondi alle indicate banche estere.
L'eventuale differenza a debito o a credito del Tesoro verrà
regolata successivamente.

Art. 5.
Pure con le modalità di cui all'art. 4 verranno forniti i fondi
per pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a fronte
di impegni comunque derivanti dagli accordi sopra menzionati.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di lire 10 milioni,
corrisposto in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento" del
mese di novembre di ogni anno di vita del prestito con inizio dal 14
novembre 1989.

Art. 6.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1990,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 7.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito devono intendersi esenti da imposte di
registro e di bollo e dalle tasse sulle concessioni governative.

Art. 8.
Le spese di cui al precedente art. 5 faranno carico al cap. 4435
dello stato di previsione della spesa per l'anno finanziario 1990, ed
a quelli corrispondenti per gli anni successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1990 è, prevedibilmente, di
L. 12.000.000.
Il presente decreto verrà inviato alla Corte dei conti per la
registrazione e sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, addì 17 gennaio 1990
Il Ministro: CARLI
Registrato alla Corte dei conti, addì 22 febbraio 1990
Registro n. 6 Tesoro, foglio n. 215