Serie Generale n. 62 del 16-3-1994
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 24 febbraio 1994
Regolamento dei rapporti Tesoro-Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario del prestito obbligazionario della Repubblica italiana per l'importo di dollari USA 2.000 milioni con scadenza nel 2003. (GU Serie Generale n.62 del 16-03-1994)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto l'art. 38 della legge 30 marzo 1981, n. 119, recante
disposizioni per la formazione del bilancio dello Stato (legge
finanziaria 1981) come risulta modificato dall'articolo 14 della
legge 23 dicembre 1992, n. 498, in virtù del quale il Ministro del
tesoro è autorizzato ad effettuare operazioni di indebitamento nel
limite annualmente risultante nel quadro generale riassuntivo del
bilancio di competenza, anche attraverso l'emissione di prestiti
internazionali;
Visto il decreto n. 101116 del 16 settembre 1993, pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale del 5 ottobre 1993, n. 234, con il quale si è
disposta un'emissione sul mercato internazionale globale di titoli
del Tesoro in due tranches, di cui una per l'importo di 2.000 milioni
di dollari USA, ad un tasso di interesse fisso pari al 6% e con
scadenza nel mese di settembre 2003;
Visto l'art. 8 del decreto ministeriale sopra indicato, con il
quale, tra l'altro, è stata affidata alla Banca d'Italia
l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle cedole ed
il rimborso dei titoli emessi, prevedendosi che i rapporti
conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con separato
decreto ministeriale;
Visto l'art. 9 del decreto-legge 20 maggio 1993, n. 149, convertito
nella legge 19 luglio 1993, n. 237;
Visto l'art. 3 della legge 14 gennaio 1994, n. 20, recante norme in
materia di controlli della Corte dei conti;
Ritenuto di doversi provvedere in merito;
Decreta:
Art. 1.
Il pagamento degli interessi e il rimborso dei titoli saranno
effettuati in dollari USA dalla banca "Fiscal Agent", incaricata dal
Ministero del tesoro del servizio finanziario del prestito,
attualmente la Morgan Guaranty Trust Company di New York.

Art. 2.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alla
menzionata banca, non più tardi delle ore 10,00 (ora di New York)
del giorno di ciascuna "data di pagamento", con valuta stesso giorno
di New York, i fondi in dollari USA occorrenti per il servizio
finanziario medesimo, il Tesoro metterà a disposizione della Banca
d'Italia un importo provvisorio in lire, almeno dieci giorni prima
della "data di pagamento", che risulterà fissata secondo quanto
previsto nei "termini e condizioni" del prestito.
Detto importo verrà determinato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del rapporto di cambio disponibile al
momento della determinazione e verrà reso noto al Tesoro quindici
giorni prima della messa a disposizione dei fondi in lire.
Tali somme saranno rimesse dal Tesoro mediante mandato di pagamento
sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore della Banca
d'Italia - Amministrazione centrale, estinguibile con accreditamento
in conto. Gli importi saranno accreditati in un apposito conto
provvisorio infruttifero aperto presso l'Amministrazione centrale
della Banca d'Italia, denominato: "Ministero del tesoro - Prestito
del Tesoro di USD 2.000 milioni, emissione 27 settembre 1993".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio infruttifero,
l'ammontare necessario dei dollari USA da trasferire, al cambio
vigente in Italia due giorni lavorativi precedenti la "data di
pagamento", cioè la data di messa a disposizione dei fondi alla
menzionata banca. L'eventuale differenza a debito o a credito del
Tesoro verrà regolata successivamente.

Art. 3.
Pure con le modalità di cui all'art. 2 verranno forniti i fondi
per pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a fronte
di impegni comunque derivanti dall'accordo sopra menzionato.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di L. 10.000.000,
corrisposto in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento" del
mese di settembre di ogni anno di vita del prestito con inizio dal 27
settembre 1994.
La prima provvista fondi sarà effettuata con riferimento al
pagamento degli interessi semestrali di scadenza 27 marzo 1994.

Art. 4.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1995,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 5.
In relazione ai termini di prescrizione, cinque anni dalla data di
scadenza del pagamento degli interessi e dalla data stabilita per il
rimborso del capitale, i fondi in valuta eventualmente non utilizzati
e restituiti dal "Fiscal Agent" saranno messi a disposizione del
Ministero del tesoro.
La Banca d'Italia, su richiesta del Ministero del tesoro -
Direzione generale del Tesoro, provvederà a negoziare contro lire i
fondi in dollari non utilizzati e a versare il relativo controvalore
all'entrata del bilancio statale.

Art. 6.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito, devono intendersi esenti da imposte di
registro e di bollo e dalle tasse sulle concessioni governative.

Art. 7.
Le spese di cui al precedente art. 3 faranno carico al cap. 4473
dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro per
l'anno finanziario 1994, ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1994 è di L. 10.000.000.
Il presente decreto verrà inviato per il visto all'Ufficio
centrale di ragioneria per i servizi del debito pubblico e sarà
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica.
Roma, 24 febbraio 1994
Il Ministro: BARUCCI