Serie Generale n. 83 del 9-4-2013
ESTRATTI, SUNTI E COMUNICATI
SEGRETARIATO GENERALE DELLA GIUSTIZIA AMMINISTRATIVA
SEGRETARIATO GENERALE DELLA GIUSTIZIA AMMINISTRATIVA
COMUNICATO
Approvazione del bilancio di previsione per l'esercizio finanziario, anno 2013. (13A02970) (GU Serie Generale n.83 del 09-04-2013)

L'anno 2012, il giorno 21 del mese di dicembre alle ore 14.30, si
è riunito, in seguito a regolare convocazione, il Consiglio di
Presidenza della Giustizia amministrativa, costituito con D.P.R. 5
maggio 2009.
Sono presenti i componenti nel numero legale.
(OMISSIS)
Sul quarto punto della seduta pubblica (Approvazione del bilancio
di previsione per l'esercizio finanziario anno 2013)
(OMISSIS)
Il Consiglio approva con l'astensione del Pres. BARRA CARACCIOLO.
(OMISSIS)
Non essendovi altro da deliberare, il Pres. CORAGGIO alle ore
16,05 dichiara chiusa la seduta.

Roma, 21 dicembre 2012

Il Presidente: Coraggio

Allegato

Note preliminari al bilancio di previsione 2013

1. Il bilancio di previsione del Consiglio di Stato e dei
Tribunali amministrativi regionali per l'esercizio finanziario 2013
è predisposto ai sensi degli articoli 4 e 5 del Regolamento di
autonomia finanziaria di cui al decreto del Presidente del Consiglio
di presidenza della giustizia amministrativa in data 6 febbraio 2012
e s.m. e i., che ha debitamente assunto a punto di riferimento la
legge 31/12/2009, n. 196 (Legge quadro di contabilità e finanza
pubblica).
Anche per il 2013 permane la struttura articolata per centri di
responsabilità amministrativa e per unità previsionali di base per
la formulazione del bilancio gestionale (allegato 1) che ha come
obiettivo primario quello di rendere diretta la relazione tra risorse
stanziate ed azioni perseguite. La proiezione triennale dei conti di
previsione risente del suo carattere di transitorietà pur innestando
una logica di bilancio per programmi, ognuno dei quali espone già,
in modo distinto ed aggregato, le spese correnti, per il personale,
per l'informatica, per beni e servizi e in conto capitale.
All'interno di ogni aggregato le spese sono suddivise in capitoli, ai
fini della gestione e della rendicontazione.
Per l'esercizio finanziario 2013 si espone, nell'allegato A, la
classificazione della spesa per Programmi, introdotta con la
circolare del Ministro dell'economia e delle finanze del 5 giugno
2007, n 21, e parte integrante della riforma della finanza e della
contabilità pubblica di cui alla citata L. n. 196/2009. Nel detto
allegato sono esposte in sintesi le risorse preventivate per il
finanziamento dei tre programmi individuati (giustizia amministrativa
di primo grado - CDR 2 Programma 3; giustizia amministrativa di
secondo grado e funzione consultiva - CDR 3, Programma 2; attività
di governo, affari generali e servizi amministrativi - CDR 1,
Programma 1) per la realizzazione della missione "giustizia
amministrativa", utilizzando la struttura per macroaggregati di spesa
(funzionamento, interventi, investimenti), con l'indicazione dei
centri di responsabilità amministrativa a cui affidare la gestione
delle risorse finalizzate alla realizzazione di ogni programma.
È altresì allegato un prospetto (A1) indicativo delle spese
rimodulabili, con la specificazione che sono importi nella
generalità dei casi sottoposti a decurtazione lineare e con
applicazione delle disposizioni recate dal DL 95/2012 (art. 8, commi
3 e 4) rispetto alla spesa sostenuta nel 2010: quindi, non
ulteriormente riducibili, ma necessariamente da reintegrare.
L'allegato B espone la spesa disarticolata in capitoli,
denominati ma privi di numerazione, secondo la struttura esposta per
programmi e per centri di responsabilità amministrativa ai fini
della gestione e della rendicontazione.
La forte carenza di personale di supporto assegnato alla
giustizia amministrativa è stata rappresentata da lungo tempo in
tutte le sedi opportune, evidenziando che la criticità della
situazione non consente il decollo del processo di riorganizzazione
delle strutture.
Gli effetti negativi di un organico sottodimensionato già
evidenziati negli anni scorsi, sono stati lievemente contenuti
dall'assunzione, nel 2012, di personale amministrativo (n. 33
funzionari), in attuazione del programma di assunzioni straordinarie
autorizzato dalla legge finanziaria per il 2007, portando almeno a
parziale compimento l'obiettivo programmato di reintegro della
dotazione organica amministrativa delle aree funzionali.
A seguito di un particolare mirato impegno, si è provveduto
altresì alla copertura almeno parziale dell'organico dirigenziale
che comunque risulta ancora vacante per circa il 26% delle sedi.
Per consentire l'ordinario funzionamento degli Istituti, è stato
inoltre incrementato il personale di magistratura (già interessato
da un considerevole esodo nella triennalità 2009/2011) a seguito
dell'assunzione di n. 17 referendari di TT.AA.RR. risultati vincitori
del concorso pubblico bandito nel 2009.
È prevista per l'esercizio 2013 la conclusione delle procedure
concorsuali per l'assunzione di ulteriori 33 Referendari (concorso
pubblico bandito nel 2010), pervenendo ad un parziale adeguamento
dell'organico di fatto all'organico di diritto.
Anche per l'anno 2013 saranno adottati i criteri di assegnazione
delle risorse finanziarie alle strutture per il funzionamento degli
apparati, basati su parametri oggettivi, quali il carico di lavoro,
il personale in servizio, le dimensioni degli immobili adibiti a sede
istituzionale. Nella generalità dei casi viene confermata la
previsione iniziale del 2012, già interessata dalla decurtazione del
15% rispetto alla previsione del 2010.
Per quanto concerne la logistica, il DL 95/2012, nell'ambito del
generale processo di razionalizzazione degli spazi allocativi delle
pubbliche amministrazioni e nell'ottica di riduzione della spesa
pubblica, ha stabilito ex lege la riduzione dei canoni di locazione
nella misura del 15% a decorrere dal 2015 per i contratti in corso
nonchè l'immediata decurtazione dei canoni congruiti dall'Agenzia
del Demanio, per i contratti scaduti o da stipulare dopo l'entrata in
vigore della legge di conversione. Il detto decreto ha altresì
sospeso l'aggiornamento relativo alla variazione dell'indice ISTAT
sui medesimi canoni. In attesa di concludere le verifiche volte alla
determinazione dell'effettivo onere derivante dalla spesa per
locazioni passive, nel bilancio 2013 è stata allocata una posta pari
al 7,16% (euro 16.452.331,74) del totale dello stanziamento di
bilancio.
2. Le entrate del bilancio della giustizia amministrativa sono
classificate in categorie in base alla loro provenienza.

A) LE ENTRATE (in totale: euro 229.881.415,95)

Le risorse finanziarie per il funzionamento della giustizia
amministrativa sono allocate - nell'ambito della missione 1 ("Organi
costituzionali, a rilevanza costituzionale, e Presidenza del
Consiglio dei Ministri") affidata al Ministero dell'economia e
finanza, all'interno del programma n. 2 ("Organi a rilevanza
costituzionale") gestito dal centro di responsabilità "Tesoro" - in
due unità previsionali di base elementari: cap. n. 2170 denominato
"Spese per il funzionamento del Consiglio di Stato e dei Tribunali
amministrativi regionali " e cap. n. 2171 "Spese di natura
obbligatoria del Consiglio di Stato e dei Tribunali amministrativi
regionali ".
Lo stanziamento complessivo sia in termini di competenza che di
cassa, proveniente dal bilancio di previsione dello Stato per l'anno
2013 è di euro 176.329.934,00 di cui euro 153.672.735,00 per le
spese non rimodulabili (cap. n. 2171) ed euro 22.657.199,00 per le
spese rimodulabili (cap. 2170). Le risorse assegnate con il disegno
di legge di bilancio sono del tutto insufficienti a corrispondere
alle effettive esigenze di spesa del complesso Consiglio di Stato -
Tribunali amministrativi regionali. Come si evince dall'Allegato A1
le spese non rimodulabili o comunque inderogabili e non comprimibili
assommano ad euro 173.473.195,31 di cui 147.649.916,72 relative alle
sole competenze stipendiali del personale di magistratura (non sono
stati computati gli oneri derivanti dall'applicazione della sentenza
Corte costituzionale n. 223 dell'11/10/2012), nonchè del personale
tecnico ed amministrativo. La spesa per le locazioni delle sedi
istituzionali (euro 16.452.331,74) assorbe in larga misura la somma
assegnata (euro 22.657.199,00) per la totalità delle spese
rimodulabili.
Ai fondi provenienti dal bilancio dello Stato è da sommare la
previsione di euro 20.000.000,00, a titolo di introito derivante da
quota parte dei versamenti del contributo unificato di iscrizione
delle cause a ruolo, in base a quanto disposto, da ultimo, dall'art.
37 del D.L. 6 luglio 2011, n. 98, convertito con modificazioni dalla
Legge 15 luglio 2011, n. 111. La previsione di entrata è stata
formulata sul presupposto del trasferimento, nell'esercizio 2013, di
quota parte dei proventi derivanti dal "contributo unificato" non
erogato dal MEF nel corso del 2012.
In osservanza del disposto dell'art. 61, comma 9, della legge 6
agosto 2008, n. 133 nell'ambito delle entrate provenienti dal
bilancio dello Stato è stata inserita la quota di euro 1.250.000,00
pari al 50% della previsione dell'ammontare dei versamenti che
affluiranno (ex art. 8 della legge 6 luglio 2002, n. 137), nel corso
dell'anno 2013, in favore del fondo perequativo e previdenziale del
personale di magistratura a titolo di compenso arbitrale.
Le entrate eventuali sono state preventivate in euro 1.900.000,00
di cui:
- euro 1.250.000,00 quale residua quota del 50% delle somme che
si prevede affluiranno al fondo perequativo e previdenziale del
personale di magistratura;
- euro 156.000,00 previsti a titolo di rimborso delle
competenze stipendiali del personale in posizione di comando presso
altre amministrazioni e della contribuzione previdenziale del
personale in posizione di fuori ruolo;
- euro 494.000,00 previsti a titolo di rimborso delle
competenze stipendiali del personale di magistratura destinato a
prestare servizio presso il Consiglio di giustizia amministrativa per
la Regione siciliana.
L'entrata costituita dall'avanzo di amministrazione presunto al
31 dicembre 2012 è stimata in euro 30.401.481,95. La consistenza
dell'avanzo è in parte dovuta alla stima presunta di avanzo di
amministrazione per economie di bilancio (euro 10.000.000,00) nonchè
alla somma pari ad euro 20.401.481,95, già accertata nei pregressi
esercizi in sede di conto finanziario, attualmente finalizzata alla
copertura di impegni perenti assunti nei confronti di soggetti terzi.
Si specifica che detto elevato importo è ascrivibile, quanto ad euro
16.000.000,00 ad accantonamenti operati per l'acquisto da parte del
Demanio, con risorse della giustizia amministrativa, di un immobile,
da conferire al patrimonio dello Stato, attualmente sede
istituzionale del Tribunale Amministrativo Regionale per la Sicilia,
sede di Palermo.

B) LE SPESE (in totale: euro 229.881.415,95)

Il bilancio di previsione 2013 si caratterizza per i
macroaggregati di spesa qui di seguito indicati.
Le spese obbligatorie per il personale di magistratura
determinate con riferimento al numero di unità attualmente in
servizio non prevedono, in ragione delle risorse stanziate nel già
citato disegno di legge di bilancio, l'onere derivante
dall'applicazione della sentenza della Corte costituzionale n.
223/2012.
Per quanto concerne le spese obbligatorie del personale
amministrativo si osserva che il relativo stanziamento comprende
anche l'assunzione, nel corso del 2013, di n. 12 unità di personale
amministrativo, nonchè le somme da rimborsare a pubbliche
amministrazioni per il pagamento delle competenze stipendiali del
personale in posizione di comando presso gli uffici della giustizia
amministrativa.
Le spese obbligatorie per il personale (euro 147.649.916,72)
assorbiranno circa il 64% delle risorse finanziarie complessive.
Le spese per l'informatica saranno precipuamente rivolte al
funzionamento ed al consolidamento dei sistemi attualmente in
produzione, perseguendo, peraltro, la riduzione degli oneri
complessivi per la manutenzione e l'acquisizione di componenti ed
apparecchiature hardware e software, ai sensi dell'art. 1, comma 26
bis del DL n. 95/2012. Sarà definito l'affidamento del sistema
informativo, mediante gara europea, ad un unico Organo Esecutore
esterno in grado di assicurarne la gestione e l'evoluzione dei
servizi, in una ottica di economicità.
Il fondo di riserva è preventivato in euro 4.445.152,48,
iscritto in bilancio per un importo non superiore al 4% delle spese
di parte corrente (art. 4, comma 8 del citato Regolamento di
autonomia finanziaria della giustizia amministrativa).
I risparmi derivati dalle misure di contenimento della spesa, di
cui al D.L. n. 78/2010 sono state determinati in euro 564.223,04 ed
allocati nel pertinente capitolo di bilancio (n. 1285).
È ancora da rilevare che in ossequio al D.lgs 118/2011, si è
ritenuto per una maggiore trasparenza e competenza finanziaria delle
poste di bilancio, l'istituzione del nuovo capitolo n. 1291 "Spese
per la reiscrizione in bilancio dei residui passivi perenti", ove
vengono allocati euro 20.401.481,95 provenienti da somme perente
accertate nel corso dei pregressi esercizi finanziari.
La ripartizione degli stanziamenti, caratterizzata da una
generalizzata conferma delle poste iniziali dell'esercizio 2012,
risente di un rilevante contenimento della spesa, in ragione sia
delle decurtazioni apportate dal D.L. n. 78/2010 sia del taglio sui
consumi intermendi imposto dal DL 95/2012.

C) PROGRAMMAZIONE TRIENNALE DELLA SPESA

La programmazione triennale della spesa è fortemente
condizionata dalle risorse disponibili. Nella convinzione che non
potrà non essere attribuita una integrazione delle risorse
provenienti dal bilancio dello Stato, che assicuri per il 2013 il
regolare funzionamento degli apparati, il consolidamento della
riforma del processo amministrativo, la necessaria riorganizzazione
delle strutture, si ritiene di assumere quali obiettivi preminenti,
anche per gli anni 2014 e 2015:
a) l'incremento del personale di magistratura;
b) l'incremento del personale amministrativo;
c) la piena attuazione della riforma del processo
amministrativo;
d) la riduzione dei ricorsi pendenti e della durata dei
processi;
e) il proseguimento dell'adeguamento logistico delle sedi
consultive e giurisdizionali;
f) l'ulteriore sviluppo dell'informatica per il completamento
del progetto di informatizzazione dei flussi documentali e del
perfezionamento delle funzioni del processo telematico, nonchè per
l'implementazione di un supporto informatico finalizzato al deposito
degli atti in formato digitale ed alla preparazione e redazione dei
provvedimenti giurisdizionali e consultivi;
g) l'allineamento delle strutture amministrative e giudiziarie
all'e-government, nell'obiettivo di attuare l'amministrazione
digitale "aperta" secondo gli indirizzi del Governo in materia.

Allegato


Parte di provvedimento in formato grafico

Allegato 1


Parte di provvedimento in formato grafico

Allegato A


Parte di provvedimento in formato grafico

Allegato B


Parte di provvedimento in formato grafico

Allegato A1


Parte di provvedimento in formato grafico