Serie Generale n. 7 del 11-1-1999
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
BANCA D'ITALIA
BANCA D'ITALIA
PROVVEDIMENTO 19 dicembre 1998
Indicazioni operative per l'individuazione di operazioni sospette riservate sia alle imprese che alle strutture di vendita settore assicurativo. (GU Serie Generale n.7 del 11-01-1999)

IL GOVERNATORE
DELLA BANCA D'ITALIA
Visto il decreto-legge 3 maggio 1991, n. 143, convertito, con
modificazioni e integrazioni, dalla legge 5 luglio 1991, n. 197,
così come successivamente modificata e integrata dal decreto
legislativo 26 maggio 1997, n. 153;
Visti, in particolare, gli articoli 3, 3-bis e 3-ter della suddetta
legge n. 197 del 1991 che disciplinano gli obblighi di segnalazione
delle operazioni sospette;
Visto, in particolare, l'art. 3-bis, comma 4, della ripetuta legge
n. 197 del 1991, in base al quale la "Banca d'Italia, sentito
l'Ufficio italiano dei cambi, d'intesa con le autorità di vigilanza
di settore nell'ambito delle rispettive competenze" emana istruzioni
applicative volte ad agevolare i compiti degli intermediari
nell'assicurare "omogeneità di comportamento del personale
nell'individuazione delle operazioni" sospette e nel predisporre
"procedure di esame delle operazioni, anche con l'utilizzo di
strumenti informatici e telematici, di ausilio al personale stesso";
Ritenuta l'opportunità di definire specifiche indicazioni
operative per la segnalazione delle operazioni sospette per gli
operatori del settore assicurativo;
Avuto presente il contenuto delle "Indicazioni operative per la
segnalazione di operazioni sospette" emanate dalla Banca d'Italia per
il settore bancario nel febbraio 1993 e aggiornate nel novembre 1994;
D'intesa con l'Istituto di vigilanza sulle assicurazioni private e
di interesse collettivo (ISVAP);
Sentito l'Ufficio italiano dei cambi;
Emana
le accluse "Indicazioni operative per l'individuazione di
operazioni sospette riservate sia alle imprese che alle strutture di
vendita - settore assicurativo".
Roma, 19 dicembre 1998
Il Governatore: Fazio

ALLEGATO
Premessa.
Le presenti istruzioni applicative, emanate in conformità all'art.
3-bis, comma 4, della legge n. 197 del 1991 introdotto dal decreto
legislativo n. 153 del 1997, sono finalizzate a fornire alle imprese
di assicurazione un supporto pratico per l'individuazione delle
operazioni sospette di cui all'art. 3, comma 1, della citata legge.
Al riguardo, pur tenendo conto del fatto che la materia di cui
trattasi assume particolare rilievo per le imprese esercenti
l'attività assicurativa nei rami vita e capitalizzazione, si
ritiene, tuttavia, opportuno che tutte le imprese di assicurazione,
destinatarie del presente documento, diffondano le indicazioni di
seguito riportate a tutto il personale che, in ragione delle mansioni
svolte nella struttura centrale, periferica ed agenziale della
compagnia assicurativa, possa trovarsi in condizione di dover
valutare le caratteristiche di anomalia di una operazione
finanziaria.
Da un punto di vista operativo, si richiama l'attenzione sul
disposto dell'art. 3 della legge n. 197/1991 che presuppone una
partecipazione attiva del personale addetto ai singoli punti
operativi nell'individuazione di eventuali operazioni ritenute
sospette. Detto articolo prevede anche l'obbligo, per il responsabile
della dipendenza, dell'ufficio o di altro punto operativo, di
segnalare senza ritardo al legale rappresentante dell'impresa
assicurativa o ad un suo delegato ogni operazione ritenuta sospetta
(della quale sia venuto a conoscenza anche a seguito di comunicazione
da parte del personale addetto ai singoli punti operativi).
Parte prima
1. La valutazione di una operazione sospetta dovrà tener conto
delle caratteristiche, dell'entità, della natura e di ogni
circostanza conosciuta in virtù delle funzioni esercitate. A tale
proposito dovrà essere considerata anche la capacità economica e
l'attività svolta dal soggetto cui è riferita l'operazione.
Inoltre, nel richiamare l'attenzione sul fatto che in mancanza
dell'acquisizione dei dati richiesti dalla legge non è possibile dar
luogo all'operazione o all'apertura dei rapporti continuativi, si
ravvisa l'opportunità per l'impresa di procedere all'attivazione di
procedure atte a consentire all'Ufficio italiano dei cambi di
sospendere l'operazione ritenuta sospetta, così come previsto dal
comma 6 dell'art. 3 sub art. 1 del decreto legislativo n. 153/1997.
Il legale rappresentante dell'impresa di assicurazione o un suo
delegato, qualora ritenga fondate tali segnalazioni, le trasmette
all'Ufficio italiano dei cambi senza alcuna indicazione dei
nominativi dei segnalanti secondo le istruzioni emanate dal predetto
Ufficio con circolare n. 10430 del 22 agosto 1997.
A tal proposito appare necessario che l'impresa individui al
proprio interno la struttura di riferimento deputata a scambiare con
l'U.I.C. tutte le comunicazioni alle segnalazioni, compresi gli
eventuali approfondimenti richiesti dall'Ufficio, assicurando il
rispetto della riservatezza e la massima efficacia della procedura
delle operazioni sospette.
La violazione degli obblighi relativi alla segnalazione delle
operazioni ritenute sospette comporta l'applicazione delle specifiche
sanzioni previste dalla legge n. 197/1991.
2. Considerata la rilevanza delle sopra descritte incombenze ed
allo scopo di agevolare l'attività valutativa dei vari operatori,
sono stati predisposti una serie di indici di anomalia identificativi
di eventuali operazioni sospette. Tali indicatori sono riferiti alle
varie configurazioni delle operazioni che potrebbero rivelarsi
sospette e segnalano la necessità di ulteriori approfondimenti da
parte dell'intermediario sulla base della totalità delle
informazioni di cui dispone.
Va comunque tenuto presente che la valutazione della natura
sospetta dell'operazione va effettuata non soltanto in base alla mera
presenza di caratteri rapportabili alle indicazioni operative qui
elencate, ma anche facendo riferimento al contesto effettivo della
situazione nella quale l'operazione si compie.
È dunque possibile che un'operazione, pur presentando caratteri di
anomalia, sia perfettamente spiegabile in base alla conoscenza del
contesto, mentre un'altra, pur non rivestendo alcuno di detti
caratteri, risulti ugualmente sospetta in base alle conoscenze del
personale preposto alla valutazione e risulti pertanto oggetto di
segnalazione ex art. 3.
Alla luce di quanto sopra, si sottolinea quindi la necessità e
l'importanza di tener conto, nello svolgimento dell'attività, oltre
che degli aspetti concernenti un'approfondita conoscenza e
valutazione della clientela, soprattutto sotto il profilo
economicofinanziario, anche delle informazioni in proprio possesso
relative a particolari aree che, in un determinato momento storico,
debbano essere considerate a "rischio".
3. Attraverso l'identificazione di indici di anomalia delle
operazioni assicurative non si è inteso, com'è ovvio, fornire una
indicazione esaustiva del fenomeno, data la molteplicità dei
comportamenti elusivi immaginabili, bensì determinare una casistica
di esempi concreti suscettibili di attirare l'attenzione su di una
operazione assicurativa potenzialmente idonea a mascherare una
fattispecie di riciclaggio. Ne consegue che gli intermediari, sulla
base della propria esperienza, potranno integrare le fattispecie
operative qui considerate. A tal proposito giova ricordare che il
reato di riciclaggio, stante l'attuale formulazione dell'art. 648-
bis c.p. e dell'art. 648-ter c.p., si sostanzia ogni qualvolta
attraverso l'operazione posta in atto si abbia di mira
l'occultamento, la sostituzione ed il reimpiego di proventi di
qualunque delitto non colposo.
Si fa inoltre presente che l'obbligo della valutazione
dell'operazione e dell'eventuale segnalazione della stessa agli
organi preposti, in quanto ritenuta sospetta, permane anche nel caso
in cui l'onere di registrazione dell'operazione stessa nell'archivio
unico informatico è attribuito dalla normativa ad altri intermediari
finanziari (esempio pagamento di una prestazione assicurativa tramite
bonifico bancario). Il predetto obbligo permane anche nel caso in cui
l'operazione venga rifiutata da parte dell'intermediario assicurativo
o non venga eseguita dalle parti.
Da ultimo, al fine di poter conseguire gli obiettivi prefissati
dalla legge n. 197/1991 ed in base a quanto previsto dall'art. 3,
comma 4, del decreto legislativo n. 153/1997, si invitano le imprese
a voler valutare, nell'ambito della propria autonomia organizzativa,
l'opportunità di implementare strumenti informatici e telematici,
finalizzati all'esame delle operazioni, che siano di ausilio al
personale interno, esterno ed agenziale.
Parte seconda
A) Indici di anomalia delle operazioni in generale.
1) Operazioni che, in relazione al soggetto che le pone in essere o
al rapporto al quale ineriscono, appaiono di valore sproporzionato o
comunque economicamente non giustificabili.
2) Operazioni della stessa natura ripetute nel tempo presso la
medesima agenzia con modalità tali da far pensare ad intenti
dissimulatori (ad esempio, ricorso a tecniche di frazionamento per
eludere l'obbligo di registrazione).
3) Operazioni effettuate frequentemente a nome di terzi che non
compaiono mai di persona - a meno che ciò non derivi da evidenti
esigenze operative od organizzative del contraente - specie quando
vengano fornite giustificazioni pretestuose e non suscettibili di
riscontro (ad esempio, malattie, impegni, ...).
4) Operazioni effettuate con indicazioni palesemente inesatte o
incomplete, tali da far pensare ad un intento di occultare
volutamente informazioni essenziali, in particolare riguardanti i
soggetti interessati all'operazione.
B) Indici di anomalia delle operazioni per contante.
1) Rilevanti e/o frequenti versamenti di premi per contante o in
valuta estera, anzichè con altri strumenti di pagamento (assegni
bancari, assegni postali, bonifici bancari, ecc.), privi di apparente
giustificazione anche in relazione alla capacità economica ed
all'attività del contraente: in particolare, nei rapporti
continuativi vita e/o capitalizzazione in cui siano contrattualmente
consentiti versamenti aggiuntivi, ovvero nel caso di stipulazione di
più rapporti continuativi vita e/o capitalizzazione.
2) Frequenti versamenti di contante effettuati in modo tale che
l'importo delle singole operazioni tenda a passare inosservato,
mentre quello complessivo risulterebbe significativo o comunque tale
da comportare la registrazione dell'operazione (ad esempio,
versamenti sul medesimo contratto ove contrattualmente consentito o
versamenti su più contratti).
C) Indici di anomalia delle operazioni con l'estero.
1) Trasferimenti di ingenti somme di denaro all'estero (a favore di
beneficiari o vincolatari esteri) o dall'estero, soprattutto quando
le caratteristiche dell'operazione non siano giustificate
dall'attività economica svolta dal soggetto interessato o da altre
circostanze.
2) Operazioni con contraenti residenti in aree geografiche note
come zone di traffico di stupefacenti o in centri "offshore", che non
siano giustificate dall'attività economica svolta dal soggetto
interessato o da altre circostanze.
D) Indici di anomalia delle operazioni relative ai rapporti
continuativi vita e capitalizzazione.
1) Rilevanti e/o contemporanee richieste di riscatti e/o prestiti,
in relazione a più rapporti continuativi vita e/o capitalizzazione
in cui siano contrattualmente consentite dette operazioni,
soprattutto nel caso in cui tali richieste comportino l'accettazione
di condizioni non convenienti.
2) Configurazione economicamente illogica dei rapporti conclusi dal
contraente con l'impresa di assicurazione (ad esempio, più contratti
stipulati dal medesimo contraente sulla vita della medesima persona
in un arco temporale ristretto).
3) Richiesta di stipulazione di contratti con beneficiario un terzo
soggetto, qualora i rapporti tra il contraente e tale terzo soggetto
non appaiano giustificati.
4) Cambio del contraente e/o del beneficiario qualora il cambio
avvenga a favore di terzi non appartenenti al nucleo familiare del
contraente o non legati a questi da rapporti idonei a giustificare la
variazione.
5) Stipulazione di diverse polizze con pagamento dei relativi premi
mediante assegni bancari che presentano molteplici girate.
6) Stipulazione di polizze con apposizione di vincoli o pegni a
favore di terzi non appartenenti al nucleo familiare del contraente o
non legati a questi da rapporti idonei a giustificare tale
operazione.
7) Stipulazione di polizza di assicurazione sulla vita con
beneficiario il portatore della polizza.
8) In caso di pagamento di premi di rilevante importo, esercizio
del diritto di revoca o del diritto di recesso di cui agli articoli
111 e 112 del decreto legislativo n. 174/1995.
9) Stipulazione di un contratto di capitalizzazione con consegna da
parte del contraente di titoli o altri beni (v. art. 40, decreto
legislativo n. 174/1995) il cui possesso non sia giustificato dalla
capacità economica e dall'attività svolta dallo stesso.
10) Nomina di più beneficiari in modo tale che l'importo da
liquidare risulti frazionato in tranche inferiori a lire 20 milioni,
salvo il caso in cui la nomina non sia giustificata dall'appartenenza
di questi al nucleo familiare del contraente o dall'esistenza di
altri rapporti che appaiano giustificati.
11) Liquidazione in un arco temporale ravvicinato di prestazioni
relative a molteplici polizze sottoscritte da parte di contraenti
diversi ed aventi come beneficiario la stessa persona.
12) Frequenti operazioni di riscatto parziale su polizze a premio
unico di rilevante importo, in modo che l'importo della singola
operazione di riscatto non superi il limite di lire 20 milioni.
13) Richiesta di liquidazione delle prestazioni in contanti o con
frazionamento dell'importo complessivo in numerosi assegni bancari.
E) Indici di anomalia dei comportamenti dei contraenti di polizze
vita e capitalizzazione.
1) Contraenti che, in sede di stipula, chiedono di modificare il
contratto quando la configurazione originariamente prospettata
implichi forme di registrazione (ad esempio, riduzione dell'importo
dell'operazione al di sotto di lire 20 milioni per evitare la
registrazione dell'operazione).
2) Contraenti che si rifiutano o si mostrano ingiustificatamente
riluttanti nel fornire i dati occorrenti per l'effettuazione delle
operazioni o nel fornire le informazioni utili per la valutazione del
rischio.
3) Contraenti che evitano contatti diretti con il personale
preposto rilasciando procura in modo frequente ed ingiustificato a
favore di terzi.
4) Contraenti che si rivolgono - senza fornire plausibili
giustificazioni - ad uno "sportello" assicurativo lontano dalla zona
nella quale risiedono o svolgono la loro attività.
5) Contraenti in situazione di difficoltà economica i quali
richiedano inaspettatamente la stipulazione di contratti che
comportino il versamento di premi di importo molto rilevante, senza
apparente giustificazione anche in relazione all'attività dei
contraenti medesimi.
6) Contraenti che richiedono di effettuare il pagamento in contanti
o con modalità inusuali, anche nell'ipotesi in cui non si dia
seguito a tali richieste.