Serie Generale n. 127 del 2-6-1993
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 13 maggio 1993
Regolamentazione dei rapporti tra il Ministero del tesoro e la Banca d'Italia conseguente al servizio finanziario relativo al prestito di 5 M.D.I. 7,25% scadente nel 1998. (GU Serie Generale n.127 del 02-06-1993)

IL DIRETTORE GENERALE DEL TESORO
Visto il decreto n. 100053 del 12 gennaio 1993, registrato alla
Corte dei conti il 30 gennaio 1993, registro n. 2 Tesoro, foglio n.
382, con il quale, ai sensi e per gli effetti dell'art. 38 della
legge 30 marzo 1981, n. 119, e successive modificazioni, si è
disposta un'emissione sul mercato internazionale di titoli del
Tesoro, per l'importo di 5.000 milioni di marchi tedeschi, ad un
tasso di interesse fisso pari al 7,25 per cento e scadente nel 1998;
Visto, in particolare, l'art. 8 del decreto ministeriale sopra
indicato, con il quale, tra l'altro, è stata affidata alla Banca
d'Italia l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle
cedole ed al rimborso dei titoli emessi, prevedendosi che i rapporti
conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con separato
decreto ministeriale;
Decreta:
Art. 1.
La Deutsche Bank AG di Francoforte, in qualità di Fiscal Agent di
cui al "Fiscal Agency Agreement" del 3 febbraio 1993, provvederà al
rimborso dei titoli, alla scadenza del 10 febbraio 1998, nonchè alla
corresponsione degli interessi, al tasso fisso del 7,25% annuo, in
rate annuali posticipate; la prima rata interessi ha scadenza 10
febbraio 1994.

Art. 2.
La Banca d'Italia trasferirà alla Deutsche Bank AG di Francoforte
non più tardi delle ore 10 (ora di Francoforte) del giorno di
ciascuna "data di pagamento", fissata secondo quanto previsto nel
"Fiscal Agency Agreement" stipulato il 3 febbraio 1993, i fondi in
marchi tedeschi occorrenti per il servizio finanziario. Per tali
versamenti la Banca d'Italia utilizzerà gli importi in valuta che
saranno messi a disposizione, sotto le stesse "date di pagamento",
dalla Deutsche Bank AG medesima e dal Crediop, sulla base dei
contratti di "Interest rate swap" stipulati con il Tesoro il 12
gennaio 1993, e i fondi in lire forniti dal Tesoro con le modalità
indicate al successivo art. 5.

Art. 3.
In relazione al citato accordo di "Interest rate swap" e secondo
quanto previsto all'art. 10 del decreto ministeriale 12 gennaio 1993
la Banca d'Italia provvederà a rimettere al menzionato Crediop, con
le modalità indicate al successivo art. 5:
con cadenza trimestrale, a partire dal 10 maggio 1993 e fino alla
scadenza del prestito, sotto ciascuna "data di pagamento" che risulti
fissata secondo le modalità previste in detto contratto, un importo
in marchi tedeschi determinato applicando il Libor a tre mesi,
aumentato di 515 centesimi, sull'ammontare di DM 1.500 milioni.
Il Crediop rimetterà alla Banca d'Italia:
annualmente, a partire dal 10 febbraio 1994 e fino alla scadenza
del prestito, un importo determinato applicando il tasso fisso del
7,25%, sull'ammontare di DM 1.500 milioni.
Ove il Tesoro risulti, per una medesima data, contemporaneamente
creditore e debitore di somme, i pagamenti da scambiarsi tra il
Tesoro ed il Crediop ai sensi del citato accordo avverranno
esclusivamente per il saldo netto.

Art. 4.
In relazione al citato accordo di "Interest rate swap" e secondo
quanto previsto all'art. 10 del decreto ministeriale 12 gennaio 1993
la Banca d'Italia provvederà a rimettere alla Deutsche Bank AG con
le modalità indicate al successivo art. 5:
con cadenza trimestrale, a partire dal 10 maggio 1993 e fino alla
scadenza del prestito, sotto ciascuna "data di pagamento" che
risulterà fissata secondo le modalità previste in detto contratto,
un importo in marchi tedeschi determinato applicando il Libor a tre
mesi, aumentato di 55 centesimi, sull'ammontare di DM 1.000 milioni.
La Deutsche Bank AG rimetterà alla Banca d'Italia:
annualmente, a partire dal 10 febbraio 1994 e fino alla scadenza
del prestito, un importo determinato applicando il tasso fisso del
7,25%, sull'ammontare di DM 1.000 milioni.
Ove il Tesoro risulti, per una medesima data, contemporaneamente
creditore e debitore di somme, i pagamenti da scambiarsi tra il
Tesoro e la Deutsche Bank AG, ai sensi del citato accordo, avverranno
esclusivamente per il saldo netto.

Art. 5.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alle
menzionate banche, non più tardi delle ore 10 (ora di Francoforte)
di ciascuna "data di pagamento", con valuta stesso giorno, i fondi in
marchi tedeschi previsti ai precedenti articoli 2, 3 e 4 il Tesoro
metterà a disposizione della Banca d'Italia un importo provvisorio
in lire, almeno dieci giorni prima delle "date di pagamento".
Detto importo verrà conteggiato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del rapporto di cambio disponibile al
momento della determinazione e del Libor comunicato dal Crediop e
dalla Deutsche Bank aumentato rispettivamente di 515 e 55 centesimi.
Tale ammontare in lire verrà reso noto al Tesoro quindici giorni
prima della messa a disposizione dei fondi.
Le somme in lire saranno rimesse dal Tesoro alla Banca d'Italia
mediante mandato di pagamento, estinguibile con accreditamento in
conto, sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma. I fondi
saranno accreditati in un apposito conto provvisorio infruttifero
aperto presso l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia,
denominato: "Ministero del tesoro - Prestito del Tesoro di DM 5.000
milioni, emissione 10 febbraio 1993".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio, l'ammontare
necessario di marchi tedeschi da trasferire, al cambio vigente in
Italia due giorni lavorativi precedenti le "date di pagamento", cioè
le date di messa a disposizione dei fondi alle indicate banche.
L'eventuale differenza a debito o a credito del Tesoro verrà
regolata successivamente.

Art. 6.
Pure con le modalità di cui all'art. 5 verranno forniti i fondi
per i pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a
fronte di impegni comunque derivanti dagli accordi sopra menzionati.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di L. 10.000.000,
corrisposto in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento" del
mese di febbraio di ogni anno di vita del prestito con inizio dal 10
febbraio 1994.

Art. 7.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1994,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 8.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito devono intendersi esenti da imposte di
registro e di bollo e dalle tasse sulle concessioni governative.

Art. 9.
Le spese di cui al precedente art. 6 faranno carico al cap. 4435
dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro per
l'anno finanziario 1994, ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1994 è, prevedibilmente, di
L. 12.000.000.
Il presente decreto verrà inviato alla Corte dei conti per la
registrazione e sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 13 maggio 1993
Il direttore generale: DRAGHI
AVVERTENZA:
Provvedimento non più soggetto al controllo preventivo
da parte della Corte dei conti, ai sensi dell'art. 7 del
decreto-legge 15 maggio 1993, n. 143.