Serie Generale n. 106 del 8-5-1991
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 2 aprile 1991
Regolamento dei rapporti tra il Tesoro e la Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario dei titoli del Tesoro a capitalizzazione integrale per l'importo di ECU 400 milioni emessi il 12 maggio 1986 e con scadenza finale nel 1996. (GU Serie Generale n.106 del 08-05-1991)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto n. 721230 del 17 aprile 1986, registrato alla
Corte dei conti il 18 aprile 1986, registro n. 13 Tesoro, foglio n.
66, con il quale - ai sensi e per gli effetti della legge 24 aprile
1980, n. 146, nonchè dell'art. 5 del decreto-legge 7 novembre 1983,
n. 623, convertito con legge 23 dicembre 1983, n. 748, e successive
modificazioni - si è disposta un'emissione sul mercato
internazionale di titoli del Tesoro a capitalizzazione integrale
(zero coupon bonds) per l'importo nominale di 400.000.000 di ECU e
con scadenza nel mese di maggio 1996;
Visto l'art. 10 del decreto ministeriale sopra indicato, con il
quale, tra l'altro, è stata affidata alla Banca d'Italia
l'esecuzione delle operazioni relative al rimborso dei titoli emessi,
prevedendosi che i rapporti conseguenti a dette operazioni sarebbero
stati regolati con separato decreto ministeriale;
Decreta:
Art. 1.
Il rimborso dei titoli, sia su richiesta in via anticipata che alla
scadenza del prestito, sarà effettuato in ECU dalla banca "Fiscal
Agent", incaricata dal Ministero del tesoro del servizio finanziario
del prestito, attualmente l'Istituto bancario San Paolo di Torino.

Art. 2.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alla
menzionata banca, non più tardi delle ore 10 (ora italiana) di
ciascuna "data di pagamento", i fondi in ECU occorrenti per il
servizio finanziario medesimo, il Tesoro metterà a disposizione
della Banca d'Italia un importo provvisorio in lire, almeno dieci
giorni prima della "data di pagamento", che risulterà fissata
secondo quanto previsto nei "termini e condizioni" del prestito.
Detto importo verrà conteggiato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del rapporto di cambio disponibile al
momento della determinazione e verrà comunicato al Tesoro quindici
giorni prima della messa a disposizione dei fondi in lire.
I fondi in lire rimessi dal Tesoro, mediante mandato di pagamento
sulla sezione di Roma della tesoreria provinciale dello Stato a
favore della Banca d'Italia - Amministrazione centrale, verranno
accreditati in un apposito conto provvisorio infruttifero aperto
presso l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia, denominato:
"Ministero del tesoro - Prestito in ECU emesso il 12 maggio 1986 -
zero coupon bonds 400 milioni di ECU".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio infruttifero,
l'ammontare necessario di ECU da trasferire, al cambio vigente in
Italia due giorni lavorativi precedenti la data di pagamento, cioè
la data di messa a disposizione degli ECU al menzionato Fiscal Agent.
L'eventuale differenza a debito o a credito del Tesoro verrà
immediatamente regolata.

Art. 3.
Pure con le modalità di cui all'art. 2 verranno rimessi i fondi
per pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a fronte
di impegni comunque derivanti dall'accordo sopra menzionato.
Inoltre, sempre alle stesse scadenze e con le stesse modalità,
verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di rimborso spese,
un importo forfettario di L. 2.000.000.
Le provviste fondi, comprensive di detto compenso, saranno
effettuate:
alla scadenza del 12 maggio 1991 a fronte dei titoli per i quali i
portatori si siano avvalsi della facoltà di chiedere il rimborso
anticipato;
alla scadenza del 9 maggio 1996 relativamente ai titoli per i
quali non è stata esercitata l'opzione di rimborso anticipato.

Art. 4.
Entro il mese di giugno del 1992 e del 1997 l'Amministrazione
centrale della Banca d'Italia trasmetterà al Ministero del tesoro il
rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 5.
In relazione ai termini di prescrizione, dieci anni dalla data
stabilita per il rimborso del capitale, i fondi in valuta
eventualmente non utilizzati e restituiti dal "Fiscal Agent" saranno
messi a disposizione del Ministero del tesoro.
La Banca d'Italia, su richiesta del Ministero del tesoro -
Direzione generale del Tesoro, provvederà a negoziare contro lire
detti fondi in ECU e a versare il relativo controvalore all'entrata
del bilancio statale.

Art. 6.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito, nonchè il conto da aprirsi presso
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia devono intendersi
esenti da imposte di registro, di bollo e dalle tasse sulle
concessioni governative.

Art. 7.
Le spese di cui al precedente art. 3 faranno carico ai capitoli
4435 e 4448 dello stato di previsione della spesa del Ministero del
tesoro per l'anno finanziario 1991, ed a quelli corrispondenti per il
1996.
L'ammontare prevedibile di tali oneri per il 1991 è,
rispettivamente, di lire 2 milioni a carico del cap. 4435 e lire 7
milioni a carico del cap. 4448.
Il presente decreto verrà inviato alla Corte dei conti per la
registrazione e sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 2 aprile 1991
Il Ministro: CARLI
Registrato alla Corte dei conti il 13 aprile 1991