Serie Generale n. 24 del 31-1-1994
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
DECRETO 19 gennaio 1994
Regolamento dei rapporti tra il Tesoro e la Banca d'Italia in ordine al servizio finanziario del prestito obbligazionario della Repubblica italiana per l'importo di dollari USA 10 milioni con scadenza nel 1995. (GU Serie Generale n.24 del 31-01-1994)

IL MINISTRO DEL TESORO
Visto il decreto n. 100946 del 27 luglio 1993, pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale n. 275 del 23 novembre 1993, con il quale - ai
sensi e per gli effetti dell'art. 38 della legge 30 marzo 1981, n.
119, e successive modificazioni - si è disposta un'emissione sul
mercato statunitense di titoli del Tesoro per l'importo di 10.000.000
di dollari USA, ad un tasso di interesse fisso pari al 4,65% e con
scadenza nel mese di agosto 1995, nonchè autorizzata la stipula,
anche non contestuale, di contratti di "swap" con primarie
istituzioni finanziarie, per effetto dei quali il Tesoro potrebbe
sostituire i pagamenti a tasso variabile relativi al debito in
dollari con pagamenti a tasso fisso;
Visto l'art. 8 del decreto ministeriale sopra indicato, con il
quale, tra l'altro, è stata affidata alla Banca d'Italia
l'esecuzione delle operazioni relative al pagamento delle cedole ed
al rimborso dei titoli emessi, prevedendosi che i rapporti
conseguenti a dette operazioni sarebbero stati regolati con separato
decreto ministeriale, nonchè l'art. 10, in virtù del quale con
separato decreto, sarebbero stati altresì regolati i rapporti tra
Tesoro e Banca d'Italia derivanti dalle operazioni di "swap"
effettuate dal Tesoro in relazione al prestito di 10.000.000 di
dollari USA;
Visto l'art. 9 del decreto-legge 20 maggio 1993, n. 149, convertito
in legge 19 luglio 1993, n. 237;
Visto l'art. 3 della legge 14 gennaio 1994, n. 20, recante norme in
materia di controlli della Corte dei conti;
Dovendosi provvedere in merito;
Decreta:
Art. 1.
Il pagamento degli interessi e il rimborso dei titoli saranno
effettuati in dollari USA dalla banca "Fiscal Agent", incaricata dal
Ministero del tesoro del servizio finanziario del prestito,
attualmente la Morgan Guaranty Trust Company di New York.

Art. 2.
Allo scopo di consentire alla Banca d'Italia di trasferire alla
menzionata banca, non più tardi delle ore 10 (ora di New York) del
giorno di ciascuna "data di pagamento", con valuta stesso giorno di
New York, i fondi in dollari USA occorrenti per il servizio
finanziario medesimo, il Tesoro metterà a disposizione della Banca
d'Italia un importo provvisorio in lire, almeno dieci giorni prima
della "data di pagamento", che risulterà fissata secondo quanto
previsto nei "termini e condizioni" del prestito.
Detto importo verrà determinato dalla Banca d'Italia in via
previsionale, sulla base del rapporto di cambio disponibile al
momento della determinazione e verrà reso noto al Tesoro quindici
giorni prima della messa a disposizione dei fondi in lire.
Tali somme saranno rimesse dal Tesoro mediante mandato di pagamento
sulla sezione di tesoreria provinciale di Roma a favore della Banca
d'Italia - Amministrazione centrale, estinguibile con accreditamento
in conto. Gli importi saranno accreditati in un apposito conto
provvisorio infruttifero aperto presso l'Amministrazione centrale
della Banca d'Italia, denominato: "Ministero del tesoro - Prestito
del Tesoro di USD 10 milioni, emissione 30 luglio 1993".
La Banca d'Italia provvederà ad acquistare dall'Ufficio italiano
dei cambi, addebitando il suddetto conto provvisorio infruttifero,
l'ammontare necessario dei dollari USA da trasferire, al cambio
vigente in Italia due giorni lavorativi precedenti la "data di
pagamento", cioè la data di messa a disposizione dei fondi alla
menzionata banca. L'eventuale differenza a debito o a credito del
Tesoro verrà regolata successivamente.

Art. 3.
Pure con le modalità di cui all'art. 2 verrano forniti i fondi per
pagamenti che il Tesoro dovesse eventualmente effettuare a fronte di
impegni comunque derivanti dall'accordo sopra menzionato.
Inoltre, verrà riconosciuto alla Banca d'Italia, a titolo di
rimborso spese, un importo forfettario annuo di L. 10.000.000,
corrisposto in uno con i fondi relativi alla "data di pagamento" del
mese di agosto di ogni anno di vita del prestito con inizio dal 1
agosto 1994.
La prima provvista fondi sarà effettuata con riferimento al
pagamento degli interessi semestrali di scadenza 1 febbraio 1994.

Art. 4.
Entro il mese di settembre di ogni anno, a partire dal 1995,
l'Amministrazione centrale della Banca d'Italia trasmetterà al
Ministero del tesoro il rendiconto relativo all'anno precedente.

Art. 5.
In relazione ai termini di prescrizione, cinque anni dalla data di
scadenza del pagamento degli interessi e dalla data stabilita per il
rimborso del capitale, i fondi in valuta eventualmente non utilizzati
e restituiti dal "Fiscal Agent" saranno messi a disposizione del
Ministero del tesoro.
La Banca d'Italia, su richiesta del Ministero del tesoro -
Direzione generale del tesoro, provvederà a negoziare contro lire i
fondi in dollari non utilizzati e a versare il relativo controvalore
all'entrata del bilancio statale.

Art. 6.
Gli atti, i documenti e la corrispondenza riguardanti il servizio
finanziario del prestito, devono intendersi esenti da imposte di
registro e di bollo e dalle tasse sulle concessioni governative.

Art. 7.
Le spese di cui al precedente art. 3 faranno carico al cap. 4473
dello stato di previsione della spesa del Ministero del tesoro per
l'anno finanziario 1994, ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
L'onere relativo all'anno finanziario 1994 è di L. 10.000.000.
Il presente decreto verrà inviato all'Ufficio centrale di
ragioneria per i servizi del debito pubblico e sarà pubblicato nella
Gazzetta Ufficiale della Repubblica italiana.
Roma, 19 gennaio 1994
Il Ministro: BARUCCI