Parte Seconda n. 96 del 17-8-2019
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CASSA DEPOSITI E PRESTITI S.P.A.
(GU Parte Seconda n.96 del 17-8-2019)

Circolare n. 1295 - Rinegoziazione per il secondo semestre dell'anno
2019 dei prestiti concessi alle Città Metropolitane ed ai Comuni
capoluogo di Regione o sede di Area Metropolitana.

La Cassa depositi e prestiti società per azioni (di seguito «CDP»)
si rende disponibile alla rinegoziazione per il secondo semestre
dell'anno 2019 dei prestiti in ammortamento al 1° gennaio 2019
concessi alle Città Metropolitane ed ai Comuni capoluogo di Regione
o sede di Area Metropolitana (di seguito «Enti»), inclusi quelli già
oggetto di precedenti programmi di rinegoziazione nel rispetto di
quanto previsto dall'art. 1, comma 537, della legge 23 dicembre 2014,
n. 190 e ss.mm.ii., alle condizioni, nei termini e con le modalità
di seguito indicate.
La rinegoziazione in oggetto fa seguito all'analoga operazione di
cui alla circolare CDP n. 1293 del 9 maggio 2019, conclusa nel primo
semestre dell'anno 2019.
Parte prima.
Caratteristiche dei prestiti.
1. Caratteristiche dei prestiti originari rinegoziabili possono
essere rinegoziati i prestiti (di seguito «Prestiti originari»)
intestati ai suddetti Enti, connotati dalle seguenti e contestuali
caratteristiche:
a) prestiti ordinari a tasso fisso, variabile e flessibili;
b) oneri di ammortamento interamente a carico dell'Ente
beneficiario;
c) in ammortamento al 1° gennaio 2019, con debito residuo a tale
data pari o superiore ad € 10.000,00, e scadenza successiva al 31
dicembre 2020.
Sono inclusi nella presente rinegoziazione anche i prestiti oggetto
di precedenti operazioni di rinegoziazione (ad esclusione di quelli
di cui ai successivi punti I. e II.) attivate dalla CDP
successivamente alla trasformazione in società per azioni, nonchè
quelli rinegoziati ai sensi del decreto del Ministro dell'economia e
delle finanze del 20 giugno 2003.
Inoltre, sono rinegoziabili anche i prestiti intestati ad Enti in
procedura di dissesto, purchè sia stata approvata l'ipotesi di
bilancio stabilmente riequilibrato di cui all'art. 259 del decreto
legislativo 18 agosto 2000, n. 267 (di seguito «TUEL»), esitato
positivamente ai sensi dell'art. 261, comma 3, del TUEL.
Non possono comunque essere rinegoziati i prestiti che presentino
una delle seguenti caratteristiche:
I) intestati ad Enti che abbiano rinegoziato prestiti ai sensi
della Circolare n. 1293 del 9 maggio 2019;
II) rinegoziati con struttura indicizzata all'inflazione italiana
ai sensi della Circolare n. 1257 del 29 aprile 2005;
III) trasferiti al Ministero dell'economia e delle finanze ai
sensi del decreto 5 dicembre 2003, adottato in attuazione del
decreto-legge 30 settembre 2003, n. 269;
IV) con diritto di estinzione parziale anticipata alla pari;
V) intestati ad enti commissariati per inquinamento mafioso privi
degli organi elettivi ricostituiti;
VI) intestati ad enti morosi o in condizione di dissesto
finanziario, che non abbiano approvato l'ipotesi di bilancio
stabilmente riequilibrato di cui all'art. 259 del TUEL, esitato
positivamente ai sensi dell'art. 261 comma, 3 del TUEL;
VII) concessi in base a leggi speciali.
In ogni caso, i prestiti rinegoziabili da ciascun Ente saranno
esclusivamente quelli inclusi nello specifico elenco reso disponibile
dalla CDP attraverso l'applicativo di cui al successivo punto 1,
parte seconda (Procedura di adesione).
2. Caratteristiche dei prestiti rinegoziati.
Gli Enti beneficiari di prestiti con le caratteristiche sopra
elencate possono accedere alla rinegoziazione secondo le modalità
indicate nella parte seconda della presente Circolare; i prestiti
oggetto di rinegoziazione (di seguito «Prestiti Rinegoziati») avranno
le seguenti caratteristiche:
debito residuo rinegoziato pari a quello in essere al 1° gennaio
2020, risultante a seguito del pagamento al 31 dicembre 2019 della
rata prevista nei vigenti piani di ammortamento;
corresponsione dal 30 giugno 2020 al 31 dicembre 2021 di quote
capitale semestrali costanti posticipate, ciascuna pari allo 0,25%
del debito residuo al 1° gennaio 2020, e di quote interessi
semestrali, calcolate al tasso di interesse fisso post
rinegoziazione;
corresponsione dal 30 giugno 2022 fino alla scadenza dei prestiti
di rate semestrali costanti posticipate (comprensive di quota
capitale e quota interessi), calcolate al tasso di interesse fisso
post è rinegoziazione;
scadenza del prestito post rinegoziazione fissata al 31 dicembre
2043, per i prestiti con scadenza anteriore a tale data, ovvero
invariata, per quelli con scadenza coincidente o successiva al 31
dicembre 2043;
tasso di interesse fisso determinato in funzione della scadenza
post rinegoziazione secondo il principio dell'equivalenza
finanziaria, assicurando l'uguaglianza tra il valore attuale dei
flussi di rimborso del prestito originario e del prestito
rinegoziato, sulla base dei fattori di sconto utilizzati per la
determinazione delle condizioni applicate dalla CDP ai prestiti
concessi agli enti locali, tenuto conto della durata e delle
condizioni di mercato vigenti alla data di determinazione dei tassi
di interesse dei prestiti rinegoziati;
garanzia costituita da delegazione di pagamento irrevocabile e
pro solvendo a valere sulle entrate afferenti ai primi tre titoli del
bilancio, ex art. 206 del TUEL. I covenant previsti nei contratti dei
prestiti originari continueranno ad essere validi anche per i
prestiti rinegoziati;
regolamento del rimborso anticipato volontario dei prestiti,
consentito a partire dal 30 giugno 2022, della risoluzione, del
calcolo degli interessi di mora e degli importi riconosciuti all'Ente
sulle somme rimaste da erogare sulla base delle clausole attualmente
previste dai contratti di prestito ordinari a tasso fisso concessi
agli enti locali, ai sensi della Circolare CDP n. 1280 del 27 giugno
2013 e ss.mm.ii.
I prestiti rinegoziati, per quanto compatibile e non espressamente
modificato con il contratto di rinegoziazione, continueranno ad
essere regolati:
dal decreto del Ministro del tesoro del bilancio e della
programmazione, economica del 7 gennaio 1998 e successive
modificazioni e dalle relative circolari recanti le istruzioni
generali per l'accesso al credito della CDP, se i relativi prestiti
originari sono stati concessi precedentemente al 27 gennaio 2005;
dai vigenti contratti, se i relativi prestiti originari sono
stati concessi o rinegoziati a partire dal 27 gennaio 2005.
Si precisa che per i prestiti oggetto di differimento del pagamento
delle rate a seguito delle iniziative promosse da CDP in relazione
agli eventi sismici nelle Regioni Emilia Romagna, Veneto e Lombardia
(2012) e al crollo del Viadotto Polcevera del Comune di Genova
(2018), si procederà alla rinegoziazione del debito residuo
comprensivo delle quote capitale relative alle rate oggetto di
differimento della data di esigibilità.
Parte seconda.
Procedura di adesione e perfezionamento.
Di seguito viene descritta, tra l'altro, la procedura di adesione
alle proposte di rinegoziazione dei prestiti originari e di
perfezionamento dei contratti.
1. Procedura di adesione.
La CDP mette a disposizione di ciascun Ente, dal 18 settembre 2019
al 15 ottobre 2019 (di seguito «Periodo di adesione»), l'elenco dei
prestiti originari e rende note le condizioni applicate alla
rinegoziazione tramite una sezione dedicata all'operazione nel
proprio sito internet www.cdp.it con un apposito applicativo
informatico di gestione (di seguito «Applicativo»).
La procedura di adesione si articola nelle seguenti tre fasi:
1) scelta delle condizioni;
2) domanda di adesione;
3) perfezionamento del contratto.
1.1 Scelta delle condizioni.
Durante il periodo di adesione, il soggetto abilitato a
rappresentare l'Ente può accedere all'Applicativo mediante le
credenziali utilizzate per l'accesso al Portale Enti Locali e PA ed
effettuare le azioni sotto elencate:
1) selezionare i prestiti originari che l'Ente intende
rinegoziare;
2) prendere visione delle condizioni applicate dalla CDP per la
rinegoziazione dei prestiti originari ed inserire l'indirizzo PEC al
quale verranno inviati i documenti controfirmati per accettazione
dalla CDP ai sensi del successivo punto 1.3;
3) confermare di voler accettare le condizioni di cui al
precedente punto 2;
4) compilare, entro il 18 ottobre 2019, il form documentale con
tutte le informazioni richieste e necessarie per la successiva
generazione in automatico dei documenti di cui al successivo punto 5;
5) effettuare il download entro il 18 ottobre 2019 i) della
proposta contrattuale irrevocabile di rinegoziazione, ii) del
relativo documento con il quale l'Ente attesta l'approvazione
specifica delle clausole vessatorie ex art. 1341, secondo comma, del
codice civile, iii) dell'elenco dei prestiti originari che l'Ente
intende rinegoziare (di seguito «Elenco prestiti»), nel quale sono
indicate, tra l'altro, le caratteristiche post rinegoziazione, iv)
del modulo di attestazione dei poteri di firma del sottoscrittore del
contratto, v) della delegazione di pagamento relativa a ciascun
prestito, tali documenti dovranno essere firmati e trasmessi secondo
quanto previsto dal successivo punto 1.2.
1.2 Domanda di adesione.
L'Ente che intenda perfezionare la rinegoziazione deve trasmettere
alla CDP, entro il 18 ottobre 2019, tramite l'Applicativo, la
seguente documentazione firmata digitalmente da soggetto munito di
idonei poteri:
a) la proposta contrattuale irrevocabile di rinegoziazione dei
prestiti originari, il relativo elenco prestiti ed il documento di
approvazione specifica delle clausole vessatorie ex art. 1341,
secondo comma, del codice civile, generati dall'Applicativo, ciascuno
firmato digitalmente;
b) la determinazione a contrattare (il cui schema esemplificativo
è disponibile nell'Applicativo), nella quale devono essere indicati
gli estremi della delibera di consiglio che approva l'operazione di
rinegoziazione, esecutiva a tutti gli effetti di legge. La citata
determinazione dovrà essere munita dei pareri di regolarità tecnica
e contabile di cui all'art. 147-bis del TUEL, nonchè del visto di
regolarità contabile di cui all'art. 183 del TUEL, e firmata
digitalmente da soggetto munito di idonei poteri e dai soggetti
abilitati al rilascio dei suddetti pareri e visti;
c) il modulo per l'attestazione dei poteri di firma del
sottoscrittore del contratto firmato digitalmente;
d) il consenso al trattamento dei dati personali ed informativa
privacy, completo di copia del documento d'identità del
sottoscrittore del contratto, in corso di validità, firmato
digitalmente;
e) l'attestazione firmata digitalmente circa l'impegno a
destinare i risparmi derivanti dalla rinegoziazione all'estinzione
dei derivati, indicati in un apposito elenco (di seguito «Elenco
Derivati»), ovvero alla realizzazione di investimenti.
Inoltre dovranno pervenire, entro il medesimo termine del 18
ottobre 2019 e in originale, le delegazioni di pagamento relative a
ciascun Prestito rinegoziato, generate dall'Applicativo, complete
delle relate di notifica al tesoriere dell'Ente e debitamente firmate
da soggetto munito di idonei poteri e dal messo notificatore.
Le suddette delegazioni devono essere trasmesse, in originale alla
CDP a mezzo corriere, posta o consegna a mano, all'indirizzo: Cassa
depositi e prestiti società per azioni - Finanziamenti Enti
Pubblici, via Goito n. 4 - 00185 Roma, specificando: «Rinegoziazione
per il secondo semestre dell'anno 2019 dei prestiti concessi alle
Città Metropolitane, ai Comuni capoluogo di Regione o sede di Area
Metropolitana».
Ai fini del rispetto del suddetto termine per il ricevimento della
documentazione in originale, fa fede unicamente la data di ricezione
della documentazione da parte della CDP. Gli orari per la consegna
sono indicati nel sito internet della CDP.
La CDP provvederà ad inviare, prima della scadenza del 18 ottobre
2019, e con congruo preavviso, e-mail di avviso a tutti gli Enti che
abbiano confermato le condizioni per la rinegoziazione dei prestiti
originari ai sensi del precedente punto 1.1, e per i quali non
risulti ancora pervenuta la documentazione richiesta.
1.3 Perfezionamento del contratto.
La CDP provvede ad accettare le proposte contrattuali irrevocabili
di rinegoziazione - valide ed accompagnate dalla documentazione
completa ed idonea, comprensiva delle delegazioni di pagamento
relative a ciascun prestito rinegoziato - ricevute dalla CDP medesima
secondo le modalità e nei termini sopra descritti. La trasmissione
via PEC da parte della CDP all'Ente della proposta contrattuale e del
relativo Elenco Prestiti controfirmati digitalmente, entro il 31
ottobre 2019, sancisce il perfezionamento del contratto.
2. Limitazioni e considerazioni finali.
La rinegoziazione dei prestiti originari è soggetta alle seguenti
limitazioni:
a) per poter accedere alla rinegoziazione l'Ente deve aver
approvato il bilancio di previsione o relativa variazione;
b) la CDP si riserva il diritto di risolvere il contratto di
rinegoziazione in caso di:
mancata ricezione della comunicazione di avvenuta estinzione
dei derivati, a cui sono destinati, in tutto o in parte, i risparmi
derivanti dall'operazione di rinegoziazione, entro il decimo giorno
lavorativo successivo alla data di estinzione indicata nell'elenco
derivati;
mancata produzione, in caso di richiesta di CDP e di
destinazione dei risparmi derivanti alla rinegoziazione, in tutto o
in parte, alla realizzazione di investimenti, di documentazione
comprovante tale destinazione;
c) contestualmente al perfezionamento del contratto di
rinegoziazione, le eventuali domande di rimborso anticipato, con
effetto al 31 dicembre 2019, di riduzione con effetto al 1° gennaio
2020 e di variazione di ente pagatore, nonchè eventuali richieste di
variazione del regime di tasso di interesse da variabile a fisso
concernenti i prestiti originari in relazione alla data 31 dicembre
2019, si intenderanno automaticamente revocate e, pertanto resteranno
prive di qualsiasi effetto;
d) eventuali richieste di diverso utilizzo dei prestiti originari
pervenute dopo il 1° luglio 2019, ove accettate, avranno effetto sui
corrispondenti prestiti rinegoziati;
e) la CDP, infine, si riserva di non quotare alcune scadenze e di
modificare talune condizioni offerte per la rinegoziazione indicate
nella presente circolare in relazione all'andamento delle condizioni
dei mercati monetari e finanziari durante il periodo di adesione.

p. L'amministratore delegato - Fabrizio Palermo
Il dirigente - Stefano Marzulli


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