Serie Generale n. 160 del 11-7-2022
LEGGI ED ALTRI ATTI NORMATIVI
MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO
MINISTERO DELLO SVILUPPO ECONOMICO
DECRETO 2 maggio 2022, n. 88
Regolamento in materia di requisiti e criteri di idoneita' allo svolgimento dell'incarico degli esponenti aziendali e di coloro che svolgono funzioni fondamentali ai sensi dell'articolo 76, del codice delle assicurazioni, di cui al decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209. (22G00096) (GU Serie Generale n.160 del 11-07-2022)
Nota: note: Entrata in vigore del provvedimento: 01/11/2022

IL MINISTRO
DELLO SVILUPPO ECONOMICO

Vista la direttiva 2009/138/CE del Parlamento europeo e del
Consiglio del 25 novembre 2009, in materia di accesso ed esercizio
delle attività di assicurazione e di riassicurazione (c.d. Solvency
II) e, in particolare, l'articolo 42 che detta i requisiti di
competenza e di onorabilità per le persone che dirigono
effettivamente l'impresa o rivestono altre funzioni fondamentali;
Visto il decreto legislativo 14 luglio 2020, n. 84, che - in
esecuzione dell'articolo 7 della legge 4 ottobre 2019, n. 117 (legge
di delegazione europea 2018) - dà compiuta attuazione alla direttiva
(UE) 2017/828 (Shareholders' Rights Directive 2 o SHRD2);
Visto il Regolamento delegato (UE) 2015/35 della Commissione
europea del 10 ottobre 2014, che integra la citata direttiva
2009/138/CE e, in particolare, gli articoli 258, paragrafo 1, lettere
c), d) ed e), nonchè l'articolo 273;
Visto il decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209, recante il
Codice delle assicurazioni private e, in particolare:
a) l'articolo 76, che prevede che i soggetti che svolgono
funzioni di amministrazione, di direzione e di controllo e coloro che
svolgono funzioni fondamentali presso le imprese di assicurazione e
di riassicurazione devono essere idonei allo svolgimento
dell'incarico e attribuisce al Ministro dello sviluppo economico, con
regolamento adottato sentito l'IVASS il compito di individuare i
requisiti e i criteri di idoneità che gli stessi devono soddisfare,
i limiti al cumulo di incarichi che possono essere ricoperti dagli
esponenti delle imprese, le cause che comportano la sospensione
temporanea dall'incarico e la sua durata, i casi in cui requisiti e
criteri di idoneità si applicano anche a coloro che svolgono
funzioni fondamentali nelle imprese; disciplina la valutazione
dell'idoneità e l'eventuale pronuncia di decadenza da parte degli
organi aziendali o dell'IVASS;
b) l'articolo 30, in materia di governo societario e, in
particolare, il comma 2, lettera c), che richiede il possesso da
parte di coloro che svolgono funzioni di amministrazione, direzione e
controllo e di coloro che svolgono funzioni fondamentali dei
requisiti di cui all'articolo 76, nonchè 30-septies che contiene la
disciplina applicabile in ipotesi di esternalizzazione;
c) l'articolo 51-quater e 56, comma 1, lettera b),
rispettivamente disciplinanti il regime applicabile alle imprese di
assicurazione locali e alle particolari mutue assicuratrici;
d) l'articolo 212-bis, comma 1, lettera c), e 215-bis
disciplinante il sistema di governo societario di gruppo;
Visto il decreto del Ministro dello sviluppo economico 11 novembre
2011, n. 220, recante il regolamento concernente la determinazione
dei requisiti di professionalità, onorabilità e indipendenza degli
esponenti aziendali, nonchè dei requisiti di onorabilità dei
titolari di partecipazioni, ai sensi degli articoli 76 e 77 del
codice delle assicurazioni private di cui al decreto legislativo 7
settembre 2005, n. 209;
Viste le disposizioni attuative dell'IVASS, adottate in materia di
governo societario, ai sensi dell'articolo 30 del Codice delle
assicurazioni private;
Viste le Linee Guida emanate da EIOPA - European Insurance and
Occupational Pensions Authority - in materia di sistema di governance
e, in particolare, il relativo Tecnhical Annex;
Visto il decreto-legge 18 maggio 2006, n. 181, convertito, con
modificazioni, dalla legge 17 luglio 2006, n. 233, che ha fra l'altro
istituito il Ministero dello sviluppo economico, subentrato nella
predetta competenza del Ministero delle attività produttive, e
l'articolo 1, commi 376 e 377, della legge 24 dicembre 2007, n. 244,
nonchè il decreto-legge 16 maggio 2008, n. 85, convertito, con
modificazioni, dalla legge 14 luglio 2008, n. 121, che sono
ulteriormente intervenuti sull'assetto dei Ministeri;
Vista la legge 28 novembre 2005, n. 246, che rinvia a decreti del
Presidente del Consiglio dei ministri la definizione di criteri
generali, delle procedure dell'AIR e delle relative fasi di
consultazione nonchè il decreto del Presidente del Consiglio dei
ministri 15 settembre 2017, n. 169, e la direttiva del Presidente del
Consiglio dei ministri 16 febbraio 2018, recanti la disciplina
attuativa dell'analisi e verifica dell'impatto della
regolamentazione, provvedimenti nei quali è contemplata la
possibilità di effettuare consultazioni pubbliche ristrette;
Visto l'articolo 17, comma 3, della legge 23 agosto 1988, n. 400;
Considerato che l'idoneità degli esponenti aziendali assume un
ruolo centrale negli assetti di governo societario delle imprese di
assicurazione e riassicurazione e contribuisce in modo determinante
alla sana e prudente gestione delle imprese stesse;
Considerato che, in attuazione del richiamato articolo 76, è
necessario disciplinare requisiti tassativi ed imprescindibili per
l'assunzione delle cariche e criteri che concorrano a qualificare
l'idoneità dell'esponente e che consentano, tra l'altro, di tener
conto delle specificità del ruolo o incarico ricoperto nonchè delle
caratteristiche proprie dell'impresa o del gruppo a cui esso
appartiene;
Considerato che la disciplina dell'idoneità degli esponenti
aziendali deve coerentemente raccordarsi con altre previsioni
dell'ordinamento, tra cui quelle in materia di governo societario
delle imprese di assicurazione e riassicurazione, attuative del
Codice delle assicurazioni private, di cui al decreto legislativo 7
settembre 2005, n. 209;
Sentito l'Istituto per la vigilanza sulle assicurazioni;
Visti gli esiti della consultazione pubblica ristretta, svolta nel
periodo 27 agosto - 17 settembre 2021, ai sensi della normativa sopra
richiamata;
Udito il parere del Consiglio di Stato, espresso dalla Sezione
Consultiva per gli Atti Normativi nella seduta del 9 novembre 2021;
Vista la comunicazione al Presidente del Consiglio dei ministri, ai
sensi dell'articolo 17, comma 3, della legge 23 agosto 1988, n. 400,
inviata con nota del 12 aprile 2022;

Adotta
il seguente regolamento:

Art. 1

Definizioni

1. Agli effetti del presente decreto si intende per:
a) «Codice»: il decreto legislativo 7 settembre 2005, n. 209,
recante il Codice delle assicurazioni private, e successive
modificazioni;
b) «esponenti»: i soggetti che ricoprono un incarico come
definito alla lettera h) del presente articolo;
c) «esponenti con incarichi esecutivi»: i) i consiglieri che sono
membri del comitato esecutivo, o sono destinatari di deleghe, o
svolgono, anche di mero fatto, funzioni attinenti alla gestione
dell'impresa; ii) i consiglieri che rivestono incarichi direttivi
nell'impresa, svolgendo l'incarico di sovrintendere ad aree
determinate della gestione aziendale, assicurando l'assidua presenza
in azienda, acquisendo informazioni dalle relative strutture
operative, partecipando a comitati manageriali e riferendo all'organo
collegiale sull'attività svolta; iii) i consiglieri che rivestono le
cariche sub i) o gli incarichi sub ii) in qualsiasi società del
gruppo di cui all'articolo 210-ter, comma 2 del Codice; iv) il
direttore generale o altro soggetto che svolga funzioni equivalenti;
d) «gruppo»: il gruppo come definito ai sensi dell'articolo 1,
comma 1, lettera r-bis, del Codice; nella nozione di gruppo rientrano
in ogni caso le società appartenenti all'elenco, di cui all'articolo
210-ter, comma 2 del Codice;
e) «impresa»: l'impresa di assicurazione o riassicurazione con
sede legale nel territorio della Repubblica e l'ultima società
controllante italiana, come definita alla lettera z) del presente
decreto;
f) «imprese di maggiori dimensioni o complessità operativa»: le
imprese che sono chiamate ad adottare un sistema di governo
societario rafforzato, secondo quanto previsto dalle disposizioni
attuative dell'IVASS in materia di governo societario, adottate ai
sensi dell'articolo 30 del Codice, ossia le imprese significative con
riguardo alle dimensioni, al profilo di rischiosità, alla tipologia
di attività, alla complessità del business e dell'operatività
svolta;
g) «imprese minori»: le imprese che sono chiamate ad adottare un
sistema di governo societario semplificato secondo quanto previsto
dalle disposizioni attuative dell'IVASS in materia di governo
societario, adottate ai sensi dell'articolo 30 del Codice e che non
appartengono al gruppo, di cui all'articolo 210-ter, comma 2, del
Codice;
h) «incarico»: gli incarichi: i) presso il consiglio di
amministrazione, il consiglio di sorveglianza, il consiglio di
gestione; ii) presso il collegio sindacale; iii) di direttore
generale, comunque denominato; per le società estere, si considerano
gli incarichi equivalenti a quelli sub i), ii) e iii) in base alla
legge applicabile alla società;
i) «incarichi in rappresentanza dello Stato o di altri enti
pubblici», gli incarichi ricoperti in virtù di particolari
disposizioni di legge che conferiscano a uno Stato membro dell'Unione
europea o ad altri soggetti pubblici il potere di nominare uno o più
membri degli organi societari in loro rappresentanza; sono compresi
in tale nozione solo i casi in cui la legge qualifichi espressamente
l'incarico come ricoperto in rappresentanza dello Stato o di altri
soggetti pubblici;
l) «IVASS»: l'Istituto per la vigilanza sulle assicurazioni;
m) «organo amministrativo»: il consiglio di amministrazione o,
ove non diversamente specificato, nelle imprese che hanno adottato il
sistema di cui all'articolo 2409-octies del codice civile, il
consiglio di gestione ovvero, per le sedi secondarie, il
rappresentante generale;
n) «organo competente»: l'organo del quale l'esponente è
componente; per i titolari delle funzioni fondamentali e per il
direttore generale, l'organo che conferisce il rispettivo incarico o
ufficio; nelle imprese che adottano il sistema monistico di
amministrazione e controllo, il comitato per il controllo sulla
gestione per i componenti del comitato stesso;
o) «organo di controllo»: il collegio sindacale o, nelle imprese
che hanno adottato un sistema diverso da quello di cui all'articolo
2380, comma 1, del codice civile, il consiglio di sorveglianza o il
comitato per il controllo sulla gestione;
p) «partecipante»: agli effetti di quanto previsto negli articoli
12 e 13, i titolari delle partecipazioni indicate all'articolo 68 del
Codice;
q) «rappresentante generale»: il soggetto di cui agli articoli
16, commi 3 e 4 e 28, comma 4 del Codice;
r) «società commerciale»: una società avente sede legale in
Italia, costituita secondo una delle forme previste dal libro V del
codice civile, Titolo V, Capi III, IV, V, VI e VII, e Titolo VI, che
abbia per oggetto l'esercizio di una delle attività previste
dall'articolo 2195, comma 1, del codice civile oppure una società
avente sede legale in un paese estero e qualificabile come
commerciale in applicazione delle disposizioni dell'ordinamento
rilevante dello Stato in cui ha la sede legale o la direzione
generale;
s) «soggetti che svolgono funzioni fondamentali»: i soggetti
diversi da quelli di cui alla lettera u) del presente articolo, che
svolgono una delle funzioni di cui all'articolo 30, comma 2, lettera
e) del Codice e alle relative disposizioni di attuazione IVASS in
materia di governo societario;
t) «testo unico bancario»: il testo unico delle leggi in materia
bancaria e creditizia, di cui al decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385;
u) «testo unico della finanza»: il testo unico delle disposizioni
in materia di intermediazione finanziaria, di cui al decreto
legislativo 24 febbraio 1998, n. 58;
v) «titolari delle funzioni fondamentali»: i soggetti
responsabili delle funzioni di cui all'articolo 30, comma 2, lettera
e) del Codice e alle relative disposizioni di attuazione IVASS in
materia di governo societario;
z) «ultima società controllante italiana»: la società di cui
all'articolo 210, comma 2, del Codice o la società individuata
dall'IVASS, ai sensi dell'articolo 210, comma 3, del Codice.
2. Per quanto non espressamente disposto nel presente decreto, si
applicano le definizioni previste dall'articolo 1 del Codice e dalle
disposizioni attuative dell'IVASS, adottate ai sensi dell'articolo 30
del medesimo Codice in materia di governo societario.

Art. 2

Ambito di applicazione

1. Il presente decreto si applica agli esponenti delle imprese di
assicurazione o di riassicurazione italiane e alle ultime società
controllanti italiane. In coerenza con le disposizioni IVASS in
materia di governo societario, attuative dell'articolo 30 del Codice,
se tali società sono a loro volta controllate da un'impresa di
assicurazione o riassicurazione, una società di partecipazione
assicurativa, o di partecipazione finanziaria mista con sede in uno
Stato membro dell'Unione europea, le disposizioni in argomento si
applicano nell'ipotesi in cui l'IVASS applichi la vigilanza a livello
del sottogruppo nazionale, ai sensi dell'articolo 220-bis, comma 3,
del Codice e delle relative disposizioni di attuazione in materia di
vigilanza sul gruppo.
2. Ai titolari delle funzioni fondamentali e a coloro che svolgono
funzioni fondamentali il presente decreto si applica secondo quanto
previsto dall'articolo 19.
3. Le disposizioni del presente decreto, di cui agli articoli 3, 4,
5, 6 e 7, si applicano altresì, ai sensi dell'articolo 16, comma 4,
del Codice, al rappresentante generale o, se diversa, alla persona
preposta alla gestione effettiva della sede secondaria di impresa
italiana istituita presso altro Stato membro dell'Unione europea,
nonchè al rappresentante generale o, se diversa, alla persona
preposta alla gestione effettiva della sede secondaria ubicata in
Italia di imprese aventi sede legale in uno Stato terzo, ai sensi
dell'articolo 28, comma 4, del Codice.

Art. 3

Requisiti di onorabilità degli esponenti

1. Non possono essere ricoperti incarichi da coloro che:
a) si trovano in stato di interdizione legale ovvero in un'altra
delle situazioni previste dall'articolo 2382 del codice civile;
b) sono stati condannati con sentenza definitiva:
1) a pena detentiva per un reato previsto dalle disposizioni in
materia societaria e fallimentare, assicurativa, bancaria,
finanziaria, di servizi di pagamento, antiriciclaggio, di
intermediari abilitati all'esercizio dei servizi di investimento e
delle gestioni collettive del risparmio, di mercati e gestione
accentrata di strumenti finanziari, di appello al pubblico risparmio,
di emittenti nonchè per uno dei delitti previsti dagli articoli
270-bis, 270-ter, 270-quater, 270-quater.1, 270-quinquies,
270-quinquies.1, 270-quinquies.2, 270-sexies, 416, 416-bis, 416-ter,
418, 640 del codice penale;
2) alla reclusione, per un tempo non inferiore a un anno, per
un delitto contro la pubblica amministrazione, contro la fede
pubblica, contro il patrimonio, in materia tributaria;
3) alla reclusione per un tempo non inferiore a due anni per un
qualunque delitto non colposo;
c) sono stati sottoposti a misure di prevenzione disposte
dall'autorità giudiziaria ai sensi del decreto legislativo 6
settembre 2011, n. 159, e successive modificazioni;
d) all'atto dell'assunzione dell'incarico, si trovano in stato di
interdizione temporanea dagli uffici direttivi delle persone
giuridiche e delle imprese ovvero di interdizione temporanea o
permanente dallo svolgimento di funzioni di amministrazione,
direzione e controllo ai sensi degli articoli 311-sexies, 324-septies
del Codice e dell'articolo 190-bis, commi 3 e 3-bis, del testo unico
della finanza, o in una delle situazioni di cui all'articolo
187-quater del testo unico della finanza.
2. Non possono essere ricoperti incarichi da coloro ai quali sia
stata applicata con sentenza definitiva su richiesta delle parti
ovvero a seguito di giudizio abbreviato una delle pene previste:
a) dal comma 1, lettera b), numero 1 salvo il caso
dell'estinzione del reato ai sensi dell'articolo 445, comma 2, del
codice di procedura penale;
b) dal comma 1, lettera b), numero 2 e numero 3, nella durata in
essi specificata, salvo il caso dell'estinzione del reato ai sensi
dell'articolo 445, comma 2, del codice di procedura penale.
3. Con riferimento alle fattispecie disciplinate in tutto o in
parte da ordinamenti stranieri, la verifica dell'insussistenza delle
condizioni previste dai commi 1 e 2 è effettuata sulla base di una
valutazione di equivalenza sostanziale.
4. Con riferimento al comma 1, lettere b) e c), e al comma 2 sono
fatti salvi gli effetti della riabilitazione e della revoca della
sentenza per abolizione del reato ai sensi dell'articolo 673, comma
1, del codice di procedura penale.

Art. 4

Criteri di correttezza degli esponenti

1. In aggiunta ai requisiti di onorabilità previsti dall'articolo
3, gli esponenti soddisfano criteri di correttezza nelle condotte
personali e professionali pregresse.
2. Sono presi in considerazione a questi fini:
a) condanne penali irrogate con sentenze anche non definitive,
sentenze anche non definitive che applicano la pena su richiesta
delle parti ovvero a seguito di giudizio abbreviato, decreti penali
di condanna, ancorchè non divenuti irrevocabili, e misure cautelari
personali relative a un reato previsto dalle disposizioni in materia
societaria e fallimentare, assicurativa, bancaria, finanziaria, di
servizi di pagamento, di usura, antiriciclaggio, tributaria, di
intermediari abilitati all'esercizio dei servizi di investimento e
delle gestioni collettive del risparmio, di mercati e gestione
accentrata di strumenti finanziari, di appello al pubblico risparmio,
di emittenti nonchè per uno dei delitti previsti dagli articoli
270-bis, 270-ter, 270-quater, 270-quater.1, 270-quinquies,
270-quinquies.1, 270-quinquies.2, 270-sexies, 416, 416-bis, 416-ter,
418, 640 del codice penale;
b) condanne penali irrogate con sentenze anche non definitive,
sentenze anche non definitive che applicano la pena su richiesta
delle parti ovvero a seguito di giudizio abbreviato, decreti penali
di condanna, ancorchè non divenuti irrevocabili, e misure cautelari
personali relative a delitti diversi da quelli di cui alla lettera
a); applicazione, anche in via provvisoria, di una delle misure di
prevenzione disposte dall'autorità giudiziaria ai sensi del decreto
legislativo 6 settembre 2011, n. 159;
c) sentenze definitive di condanna al risarcimento dei danni per
atti compiuti nello svolgimento di incarichi in soggetti operanti nei
settori assicurativo, bancario, finanziario, dei mercati, dei valori
mobiliari e dei servizi di pagamento; sentenze definitive di condanna
al risarcimento dei danni per responsabilità
amministrativo-contabile;
d) sanzioni amministrative irrogate all'esponente per violazioni
della normativa in materia societaria, assicurativa, bancaria,
finanziaria, mobiliare, antiriciclaggio e delle norme in materia di
mercati e di strumenti di pagamento;
e) provvedimenti di decadenza o cautelari disposti dalle
autorità di vigilanza o su istanza delle stesse; provvedimenti di
rimozione disposti ai sensi degli articoli 188, comma 3-bis, lettera
e) e dell'articolo 220-novies del Codice e degli articoli 7, comma
2-bis, e 12, comma 5-ter, del testo unico della finanza;
f) svolgimento di incarichi in soggetti operanti nei settori
assicurativo, bancario, finanziario, dei mercati, dei valori
mobiliari e dei servizi di pagamento cui sia stata irrogata una
sanzione amministrativa, ovvero una sanzione ai sensi del decreto
legislativo 8 giugno 2001, n. 231;
g) svolgimento di incarichi in imprese che siano state sottoposte
ad amministrazione straordinaria, procedure di risoluzione,
fallimento o liquidazione coatta amministrativa, rimozione collettiva
dei componenti degli organi di amministrazione e controllo, revoca
dell'autorizzazione ai sensi dell'articolo 242 del Codice o a
procedure equiparate;
h) sospensione o radiazione da albi, cancellazione (adottata a
titolo di provvedimento disciplinare) da registri, elenchi e ordini
professionali irrogate dalle autorità competenti sugli ordini
professionali medesimi; misure di revoca per giusta causa dagli
incarichi assunti in organi di direzione, amministrazione e
controllo; misure analoghe adottate da organismi incaricati dalla
legge della gestione di registri, albi ed elenchi;
i) valutazione negativa da parte di un'autorità amministrativa
in merito all'idoneità dell'esponente nell'ambito di procedimenti di
autorizzazione previsti dalle disposizioni in materia societaria,
assicurativa, bancaria, finanziaria, mobiliare e dalle norme in
materia di mercati e di servizi di pagamento;
l) indagini e procedimenti penali in corso relativi ai reati di
cui alle lettere a) e b);
m) le informazioni negative sull'esponente contenute nella
Centrale dei Rischi istituita ai sensi dell'articolo 53 del testo
unico bancario; per informazioni negative si intendono quelle,
relative all'esponente anche quando non agisce in qualità di
consumatore, rilevanti ai fini dell'assolvimento degli obblighi di
cui all'articolo 125, comma 3, del medesimo testo unico.
3. Con riferimento alle fattispecie disciplinate in tutto o in
parte da ordinamenti stranieri, la verifica della sussistenza delle
situazioni previste dal comma 2 è effettuata sulla base di una
valutazione di equivalenza sostanziale.

Art. 5

Valutazione della correttezza

1. Il verificarsi di una o più delle situazioni indicate
nell'articolo 4 non comporta automaticamente l'inidoneità
dell'esponente, ma richiede una valutazione da parte dell'organo
competente. La valutazione è condotta riguardo agli obiettivi di
sana e prudente gestione nonchè di salvaguardia dell'impresa e della
fiducia del pubblico.
2. La valutazione è condotta in base ad uno o più dei seguenti
parametri, ove pertinenti:
a) oggettiva gravità dei fatti commessi o contestati, con
particolare riguardo all'entità del danno cagionato al bene
giuridico tutelato, alla potenzialità lesiva della condotta od
omissione, alla durata della violazione, alle eventuali conseguenze
sistemiche della violazione;
b) frequenza dei comportamenti, con particolare riguardo alla
ripetizione di comportamenti della stessa indole e al lasso di tempo
intercorrente tra di essi;
c) fase del procedimento di impugnazione della sanzione
amministrativa;
d) fase e grado del procedimento penale;
e) tipologia e importo della sanzione irrogata, valutati secondo
criteri di proporzionalità, che tengano conto tra l'altro della
graduazione della sanzione anche sulla base della capacità
finanziaria dell'impresa;
f) lasso di tempo intercorso tra il verificarsi del fatto o della
condotta rilevante e la delibera di nomina. Di regola si tiene conto
dei fatti accaduti o delle condotte tenute non più di dieci anni
prima della nomina; nel caso in cui il fatto o la condotta rilevante
siano avvenuti più di dieci anni prima, essi dovranno essere tenuti
in considerazione solo se particolarmente gravi o, in ogni caso, vi
siano ragioni particolarmente qualificate per le quali la sana e
prudente gestione dell'impresa potrebbe venirne inficiata;
g) livello di cooperazione con l'organo competente e con
l'autorità di vigilanza;
h) eventuali condotte riparatorie poste in essere
dall'interessato per mitigare o eliminare gli effetti della
violazione, anche successive all'adozione della condanna, della
sanzione o comunque di uno dei provvedimenti richiamati all'articolo
4, comma 2;
i) grado di responsabilità del soggetto nella violazione, con
particolare riguardo all'effettivo assetto dei poteri nell'ambito
dell'impresa, banca, società o ente presso cui l'incarico è
rivestito, alle condotte concretamente tenute, alla durata
dell'incarico ricoperto;
l) ragioni del provvedimento adottato da organismi o autorità
amministrativa;
m) pertinenza e connessione delle condotte, dei comportamenti o
dei fatti ai settori assicurativo, bancario, finanziario, mobiliare,
dei servizi di pagamento, nonchè in materia di antiriciclaggio e
finanziamento del terrorismo.
3. Nel caso di cui all'articolo 4, comma 2, lettera f), la sanzione
irrogata è presa in considerazione solo se sussistono elementi
oggettivi idonei a comprovare il contributo individuale e specifico
fornito dal soggetto nella commissione dei fatti sanzionati. In ogni
caso, non sono prese in considerazione le sanzioni di importo pari al
minimo edittale.
4. Il caso previsto dall'articolo 4, comma 2, lettera g), rileva
solo se sussistono elementi oggettivi idonei a comprovare il
contributo individuale e specifico fornito dal soggetto ai fatti che
hanno determinato la crisi dell'impresa, tenendo conto, tra l'altro,
della durata del periodo di svolgimento delle funzioni
dell'interessato presso l'impresa stessa e del lasso di tempo
intercorso tra lo svolgimento delle funzioni e l'adozione dei
provvedimenti menzionati all'articolo 4, comma 2, lettera g).
5. Il criterio di correttezza non è soddisfatto quando una o più
delle situazioni indicate nell'articolo 4 delineano un quadro grave,
preciso e concordante su condotte che possono porsi in contrasto con
gli obiettivi indicati al comma 1.

Art. 6

Sospensione dagli incarichi

1. Il verificarsi di una o più delle circostanze di cui
all'articolo 4, comma 2, lettere a) e b), comporta la sospensione
dall'incarico quando si tratti di condanna a pena detentiva, ovvero
dell'applicazione di misura cautelare personale o dell'applicazione
provvisoria di una delle misure di prevenzione disposte
dall'autorità giudiziaria ai sensi del decreto legislativo 6
settembre 2011, n. 159.
2. Lo statuto può prevedere che la sospensione sia disposta anche
in uno o più degli altri casi di cui all'articolo 4, comma 2.
3. La sospensione è dichiarata dall'impresa con le modalità di
cui all'articolo 76, comma 2, del Codice. È data tempestiva
informazione all'IVASS della dichiarazione di sospensione. La
sospensione ha una durata massima di 30 giorni o, per
l'amministratore delegato o il direttore generale, di 20 giorni dalla
delibera dell'organo competente. Prima della scadenza di tali
termini, e in ogni caso tempestivamente per l'amministratore delegato
o il direttore generale, l'organo competente provvede a effettuare la
valutazione richiesta dall'articolo 5 e a dichiarare la decadenza ai
sensi dell'articolo 23 oppure a reintegrare il soggetto sospeso.
4. Se la causa di sospensione è l'applicazione di una misura
cautelare personale o l'applicazione provvisoria di una misura di
prevenzione, l'esponente non può essere reintegrato fino al termine
della misura, fatta salva l'applicabilità dell'articolo 23, comma 7.
5. L'organo competente fornisce alla prima occasione utile
informazioni analitiche e motivate all'assemblea sulla decisione di
pronunciare la decadenza o di reintegrare il soggetto sospeso nel
pieno delle funzioni.

Art. 7

Requisiti di professionalità per i soggetti che svolgono funzioni di
amministrazione e direzione

1. Gli esponenti con incarichi esecutivi sono scelti fra persone
che abbiano esercitato, per almeno tre anni, anche alternativamente:
a) attività di amministrazione o di controllo o compiti
direttivi nel settore assicurativo, creditizio, finanziario o
mobiliare;
b) attività di amministrazione o di controllo o compiti
direttivi presso società quotate o aventi una dimensione e
complessità maggiore o assimilabile (in termini di fatturato o
raccolta premi, natura e complessità dell'organizzazione o
dell'attività svolta) a quella dell'impresa presso la quale
l'incarico deve essere ricoperto.
2. Gli esponenti con incarichi non esecutivi sono scelti tra
persone che soddisfano i requisiti di cui al comma 1 o che abbiano
esercitato, per almeno tre anni, anche alternativamente:
a) attività professionali in materia attinente al settore
assicurativo, creditizio, finanziario, mobiliare o comunque
funzionali all'attività dell'impresa; l'attività professionale deve
connotarsi per adeguati livelli di complessità anche con riferimento
ai destinatari dei servizi prestati e deve essere svolta in via
continuativa e rilevante nei settori sopra richiamati;
b) attività d'insegnamento universitario, quali docente di prima
o seconda fascia, in materie giuridiche o economiche o in altre
materie comunque funzionali all'attività del settore assicurativo,
creditizio, finanziario o mobiliare;
c) funzioni direttive, dirigenziali o di vertice, comunque
denominate, presso enti pubblici o pubbliche amministrazioni aventi
attinenza con il settore assicurativo, creditizio, finanziario o
mobiliare a condizione che l'ente presso cui l'esponente svolgeva
tali funzioni abbia una dimensione e complessità comparabile con
quella dell'impresa presso la quale l'incarico deve essere ricoperto.
3. Il presidente del consiglio di amministrazione è un esponente
non esecutivo che ha maturato un'esperienza complessiva di almeno due
anni in più rispetto ai requisiti previsti nei commi 1 o 2.
4. L'amministratore delegato e il direttore generale sono scelti
tra persone in possesso di una specifica esperienza in materia
assicurativa, creditizia, finanziaria o mobiliare, maturata
attraverso attività di amministrazione o di controllo o compiti
direttivi per un periodo non inferiore a cinque anni nel settore
assicurativo, creditizio, finanziario o mobiliare, oppure in società
quotate o aventi una dimensione e complessità maggiore o
assimilabile (in termini di fatturato, natura e complessità
dell'organizzazione o dell'attività svolta) a quella dell'impresa
presso la quale l'incarico deve essere ricoperto. Analoghi requisiti
sono richiesti per gli incarichi che comportano l'esercizio di
funzioni equivalenti a quella di direttore generale.
5. Ai fini della sussistenza dei requisiti di cui ai commi
precedenti, si tiene conto dell'esperienza maturata nel corso dei
venti anni precedenti all'assunzione dell'incarico; esperienze
maturate contestualmente in più funzioni si conteggiano per il solo
periodo di tempo in cui sono state svolte, senza cumularle.
6. Agli esponenti delle imprese minori i requisiti di
professionalità di cui ai commi 1, 2 e 3 trovano applicazione con la
riduzione:
a) da tre ad un anno della durata minima dell'esperienza
richiesta dai commi 1 e 2;
b) da cinque a tre anni della durata minima dell'esperienza
richiesta dal comma 3.

Art. 8

Requisiti di professionalità per i componenti
del collegio sindacale

1. Almeno uno dei sindaci effettivi, se questi sono in numero di
tre, o almeno due dei sindaci effettivi, se questi sono in numero
superiore a tre e, in entrambi i casi, almeno uno dei sindaci
supplenti sono scelti tra gli iscritti nel registro dei revisori
legali che abbiano esercitato l'attività di revisione legale dei
conti per un periodo non inferiore a tre anni.
2. Gli altri componenti del collegio sindacale sono scelti fra
persone che abbiano esercitato per almeno tre anni, anche
alternativamente, l'attività di revisione legale o una delle
attività di cui all'articolo 7, comma 2.
3. Il Presidente del collegio sindacale è scelto tra le persone di
cui al comma 1 o al comma 2 che abbiano maturato una esperienza
professionale di almeno due anni in più rispetto a quella richiesta
dai medesimi commi.
4. Ai fini della sussistenza dei requisiti di cui ai commi
precedenti, per i sindaci che non sono iscritti nel registro dei
revisori legali si tiene conto dell'esperienza maturata nel corso dei
venti anni precedenti all'assunzione dell'incarico; esperienze
maturate contestualmente in più funzioni si conteggiano per il solo
periodo di tempo in cui sono state svolte, senza cumularle.

Art. 9

Criteri di competenza per gli esponenti
e loro valutazione

1. In aggiunta ai requisiti di professionalità di cui agli
articoli 7 e 8, gli esponenti soddisfano criteri di competenza volti
a comprovare la loro idoneità ad assumere l'incarico, considerando i
compiti inerenti al ruolo ricoperto nonchè le caratteristiche
dimensionali, di rischiosità e complessità operativa dell'impresa.
Sono prese in considerazione, a questi fini, la conoscenza teorica -
acquisita attraverso gli studi e la formazione - e l'esperienza
pratica, conseguita nello svolgimento di attività lavorative
precedenti o in corso.
2. Il criterio è valutato dall'organo competente, che:
a) prende in considerazione la conoscenza teorica e l'esperienza
pratica posseduta in più di uno dei seguenti ambiti:
1) mercati finanziari;
2) regolamentazione nel settore assicurativo, bancario e
finanziario;
3) indirizzi e programmazione strategica;
4) assetti organizzativi e di governo societari;
5) gestione dei rischi (individuazione, valutazione,
monitoraggio, controllo e mitigazione delle principali tipologie di
rischio di un'impresa, incluse le responsabilità dell'esponente in
tali processi);
6) sistemi di controllo interno e altri meccanismi operativi;
7) attività e prodotti assicurativi, bancari e finanziari;
8) scienze statistiche ed attuariali;
9) informativa contabile e finanziaria;
10) tecnologia informatica;
b) analizza se la conoscenza teorica e l'esperienza pratica sub
a) è idonea rispetto a:
1) i compiti inerenti al ruolo ricoperto dall'esponente e alle
eventuali deleghe o attribuzioni specifiche, ivi inclusa la
partecipazione a comitati;
2) le caratteristiche dell'impresa e del gruppo a cui essa
eventualmente appartiene, in termini, tra l'altro, di dimensioni,
complessità, tipologia delle attività svolte e dei rischi connessi,
mercati di riferimento, paesi in cui opera, in coerenza con quanto
previsto dalle disposizioni attuative dell'IVASS, emanate ai sensi
dell'articolo 30 del Codice in materia di governo societario.
3. Per l'incarico di presidente del consiglio di amministrazione è
valutata anche l'esperienza maturata nel coordinamento, indirizzo o
gestione di risorse umane tale da assicurare un efficace svolgimento
delle sue funzioni di coordinamento e indirizzo dei lavori del
consiglio, di promozione del suo adeguato funzionamento, anche in
termini di circolazione delle informazioni, efficacia del confronto e
stimolo alla dialettica interna, nonchè di adeguata composizione
complessiva dell'organo.
4. La valutazione prevista dal presente articolo può essere omessa
per gli esponenti in possesso dei requisiti di professionalità
previsti dagli articoli 7, 8 e 20, quando essi sono maturati per una
durata almeno pari a quella prevista nell'«Allegato A - Condizioni
per l'applicazione della deroga» al presente decreto.
5. Il criterio di competenza non è soddisfatto quando le
informazioni acquisite in ordine alla conoscenza teorica e
all'esperienza pratica delineano un quadro grave, preciso e
concordante sull'inidoneità dell'esponente a ricoprire l'incarico.
In caso di specifiche e limitate carenze, l'organo competente può
adottare misure necessarie a colmarle.

Art. 10

Criteri di adeguata composizione
collettiva degli organi

1. In aggiunta ai requisiti di professionalità e ai criteri
competenza dei singoli esponenti previsti dagli articoli da 7 a 9, la
composizione degli organi di amministrazione e controllo deve essere
adeguatamente diversificata in modo da: alimentare il confronto e la
dialettica interna agli organi; favorire l'emersione di una
pluralità di approcci e prospettive nell'analisi dei temi e
nell'assunzione di decisioni; supportare efficacemente i processi
aziendali di elaborazione delle strategie, gestione delle attività e
dei rischi, controllo sull'operato dell'alta direzione; tener conto
dei molteplici interessi che concorrono alla sana e prudente gestione
dell'impresa.
2. È presa in considerazione, a questi fini, la presenza negli
organi di amministrazione e controllo di esponenti:
a) diversificati in termini di età, genere, durata di permanenza
nell'incarico e, limitatamente alle imprese operanti in modo
significativo in mercati internazionali, provenienza geografica degli
esponenti;
b) le cui competenze, collettivamente considerate, siano idonee a
realizzare gli obiettivi indicati nel comma 1;
c) adeguati, nel numero, ad assicurare funzionalità e non
pletoricità dell'organo.
3. Con riguardo alla diversità di genere, di cui alla lettera a)
del comma 2, fatte salve le previsioni di legge, negli organi di
amministrazione e di controllo, il numero dei componenti del genere
meno rappresentato è pari almeno al 33 per cento dei componenti
dell'organo. Per il modello dualistico si fa riferimento anche al
consiglio di gestione. Nel modello monistico la quota si applica
distintamente al consiglio di amministrazione, al netto dei
componenti per il controllo sulla gestione, e al comitato per il
controllo sulla gestione.
4. Nell'organo amministrativo e nei relativi comitati
endo-consiliari è assicurata la presenza di una quota di esponenti
in possesso dei requisiti di indipendenza di cui all'articolo 12.
L'ammontare della quota è definito - nel rispetto dei criteri di
proporzionalità - dalle disposizioni dell'IVASS in materia di
governo societario attuative dell'articolo 30 del Codice.
5. Nell'assicurare il rispetto degli obiettivi indicati al comma 1
si tiene conto, tra l'altro, della forma giuridica dell'impresa,
della tipologia di attività svolta, della struttura proprietaria,
dell'appartenenza ad un gruppo di cui all'articolo 210-ter, comma 2
del Codice, dei vincoli che discendono da disposizioni di legge e
regolamentari sulla composizione degli organi.

Art. 11

Valutazione dell'adeguata composizione
collettiva degli organi

1. Ciascun organo identifica preventivamente la propria
composizione quali-quantitativa ottimale per realizzare gli obiettivi
indicati nell'articolo 10 e verifica successivamente la rispondenza
tra questa e quella effettiva risultante dal processo di nomina.
2. In caso di carenze, l'organo competente adotta misure necessarie
a colmarle, tra le quali:
a) modificare gli specifici compiti e ruoli attribuiti agli
esponenti, ivi comprese le eventuali deleghe, in modo coerente con
gli obiettivi indicati nell'articolo 10;
b) definire e attuare idonei piani di formazione.
3. Se le misure di cui al comma 2 non sono idonee a ripristinare
un'adeguata composizione collettiva dell'organo, quest'ultimo formula
all'assemblea (o ad altro organo cui competono le nomine degli
esponenti) raccomandazioni per superare le carenze identificate.

Art. 12

Requisiti di indipendenza di alcuni consiglieri
di amministrazione

1. Si considera indipendente il consigliere non esecutivo per il
quale non ricorra alcuna delle seguenti situazioni:
a) è coniuge non legalmente separato, persona legata in unione
civile o convivenza di fatto, parente o affine entro il quarto grado:
1) del presidente del consiglio di amministrazione, di gestione
o di sorveglianza e degli esponenti con incarichi esecutivi
dell'impresa;
2) dei titolari delle funzioni fondamentali dell'impresa;
3) di persone che si trovano nelle condizioni di cui alle
lettere da b) a i);
b) è un partecipante nell'impresa;
c) ricopre o ha ricoperto negli ultimi due anni presso un
partecipante nell'impresa o società da questa controllate incarichi
di presidente del consiglio di amministrazione, di gestione o di
sorveglianza o di esponente con incarichi esecutivi, oppure ha
ricoperto, per più di nove anni negli ultimi dodici, incarichi di
componente del consiglio di amministrazione, di sorveglianza o di
gestione nonchè di direzione presso un partecipante nell'impresa o
società da questa controllate;
d) ha ricoperto negli ultimi due anni l'incarico di esponente con
incarichi esecutivi nell'impresa;
e) ricopre l'incarico di consigliere indipendente in un'altra
impresa del medesimo gruppo di cui all'articolo 210-ter, comma 2, del
Codice, salvo il caso di imprese tra cui intercorrono rapporti di
controllo, diretto o indiretto, totalitario;
f) ha ricoperto, per più di nove anni negli ultimi dodici,
incarichi di componente del consiglio di amministrazione, di
sorveglianza o di gestione nonchè di direzione presso l'impresa;
g) è esponente con incarichi esecutivi in una società in cui un
esponente con incarichi esecutivi dell'impresa ricopre l'incarico di
consigliere di amministrazione o di gestione;
h) intrattiene, direttamente, indirettamente, o ha intrattenuto
nei due anni precedenti all'assunzione dell'incarico, rapporti di
lavoro autonomo o subordinato ovvero altri rapporti di natura
finanziaria, patrimoniale o professionale, anche non continuativi,
con l'impresa o i relativi esponenti con incarichi esecutivi o il suo
presidente, con le società controllate dall'impresa o i relativi
esponenti con incarichi esecutivi o i loro presidenti, o con un
partecipante nell'impresa o i relativi esponenti con incarichi
esecutivi o il suo presidente, tali da comprometterne l'indipendenza;
i) ricopre o ha ricoperto negli ultimi due anni uno o più dei
seguenti incarichi:
1) membro del Parlamento nazionale ed europeo, del Governo o
della Commissione europea;
2) assessore o consigliere regionale, provinciale o comunale,
presidente di giunta regionale, presidente di provincia, sindaco,
presidente o componente di consiglio circoscrizionale, presidente o
componente del consiglio di amministrazione di consorzi fra enti
locali, presidente o componente dei consigli o delle giunte di unioni
di comuni, consigliere di amministrazione o presidente di aziende
speciali o istituzioni di cui all'articolo 114 del decreto
legislativo 18 agosto 2000, n. 267, sindaco o consigliere di Città
metropolitane, presidente o componente degli organi di comunità
montane o isolane, quando la sovrapposizione o contiguità tra
l'ambito territoriale di riferimento dell'ente in cui sono ricoperti
i predetti incarichi e l'articolazione territoriale dell'impresa o
del gruppo di cui all'articolo 210-ter, comma 2, del Codice di
appartenenza sono tali da comprometterne l'indipendenza.
2. Per incarichi ricoperti in enti non societari, le previsioni del
comma 1 si applicano ai soggetti che svolgono nell'ente funzioni
equivalenti a quelle indicate nel medesimo comma.
3. Il difetto dei requisiti stabiliti dal presente articolo
comporta la decadenza dall'incarico di consigliere indipendente. Se
in seguito alla decadenza il numero residuo di consiglieri
indipendenti nell'organo è sufficiente ad assicurare il rispetto
delle disposizioni IVASS in materia di governo societario attuative
dell'art. 30 del Codice o di altre disposizioni dell'ordinamento che
stabiliscono un numero minimo di consiglieri indipendenti, il
consigliere in difetto dei requisiti di cui al presente articolo,
salvo diversa previsione statutaria, mantiene l'incarico di
consigliere non indipendente.

Art. 13

Requisiti di indipendenza dei sindaci

1. Non può assumere l'incarico di componente del collegio
sindacale chi:
a) si trova in una delle situazioni indicate nell'articolo 12,
comma 1, lettere b), g) e h);
b) è coniuge non legalmente separato, persona legata in unione
civile o convivenza di fatto, parente o affine entro il quarto grado:
1) dei titolari delle funzioni fondamentali dell'impresa;
2) di persone che si trovano nelle situazioni indicate
nell'articolo 12, comma 1, lettere b), g) e h), o nella lettera c)
del presente comma;
c) ricopre o ha ricoperto negli ultimi cinque anni incarichi di
componente del consiglio di amministrazione o di gestione nonchè di
direzione presso un partecipante nell'impresa, l'impresa o società
da questa controllate.
2. È fatta salva la possibilità per un componente del collegio
sindacale di svolgere l'incarico di sindaco, o di consigliere di
sorveglianza, contemporaneamente in una o più società dello stesso
gruppo di cui all'articolo 210-ter, comma 2, del Codice.
3. Si applica l'articolo 12, comma 2.

Art. 14

Indipendenza di giudizio e sua valutazione

1. Tutti gli esponenti agiscono con piena indipendenza di giudizio
e consapevolezza dei doveri e dei diritti inerenti all'incarico,
nell'interesse della sana e prudente gestione dell'impresa e nel
rispetto della legge e di ogni altra norma applicabile.
2. Tutti gli esponenti comunicano all'organo competente le
informazioni riguardanti le situazioni di cui all'articolo 12, comma
1, lettere a), b), c), h) e i), e le motivazioni per cui, a loro
avviso, quelle situazioni non inficiano in concreto la loro
indipendenza di giudizio.
3. L'organo competente valuta l'indipendenza di giudizio
dell'esponente alla luce delle informazioni e delle motivazioni da
questo fornite e verifica se i presidi previsti da disposizioni di
legge e regolamentari, nonchè delle eventuali ulteriori misure
organizzative o procedurali adottate dall'impresa o dall'esponente,
sono efficaci a fronteggiare il rischio che le situazioni di cui al
comma 2 possano inficiare l'indipendenza di giudizio dell'esponente o
le decisioni dell'organo. Rilevano in particolare i presidi previsti
dai seguenti articoli: 2391 e 2391-bis del codice civile e relative
disposizioni attuative; Capo IX del Titolo V del Libro V del codice
civile; 36 del decreto-legge 6 dicembre 2011, n. 201, convertito, con
modificazioni, dalla legge 22 dicembre 2011, n. 214; Titolo XV, Capo
III del Codice.
4. Se i presidi esistenti non sono ritenuti sufficienti, l'organo
competente puo': a) individuarne di ulteriori e più efficaci; b)
modificare gli specifici compiti e ruoli attribuiti all'esponente,
ivi comprese le eventuali deleghe, in modo coerente con l'obiettivo
indicato nel comma 1. Se le misure indicate dal presente comma non
vengono adottate o sono insufficienti a eliminare le carenze
riscontrate, l'organo competente dichiara la decadenza dell'esponente
ai sensi dell'articolo 23.
5. L'organo competente verifica l'efficacia dei presidi e delle
misure adottate per preservare l'indipendenza di giudizio
dell'esponente, anche alla luce del comportamento da questi tenuto in
concreto nello svolgimento dell'incarico.

Art. 15

Disponibilità di tempo allo svolgimento
degli incarichi

1. Ciascun esponente dedica tempo adeguato allo svolgimento
dell'incarico. All'atto della nomina e tempestivamente in caso di
fatti sopravvenuti, comunica all'organo competente gli incarichi
ricoperti in altre società, imprese o enti, le altre attività
lavorative e professionali svolte e le altre situazioni o fatti
attinenti alla sfera professionale in grado di incidere sulla sua
disponibilità di tempo, specificando il tempo che questi incarichi,
attività, fatti o situazioni richiedono.
2. L'impresa assicura che l'esponente sia a conoscenza del tempo
che essa ha stimato come necessario per l'efficace svolgimento
dell'incarico.
3. In base alle informazioni assunte ai sensi del comma 1, l'organo
competente valuta se il tempo che ciascun esponente può dedicare è
idoneo all'efficace svolgimento dell'incarico.
4. Se l'esponente dichiara per iscritto di poter dedicare
all'incarico almeno il tempo necessario stimato dall'impresa, la
valutazione prevista dal comma 3 può essere omessa purchè ricorrano
tutte le seguenti condizioni: a) gli incarichi detenuti
dall'esponente non superano i limiti previsti dall'articolo 16; b) la
condizione sub a) è rispettata senza beneficiare delle previsioni di
cui agli articoli 17 e 18; c) l'esponente non ricopre l'incarico di
amministratore delegato o direttore generale nè è presidente di un
organo o di un comitato.
5. L'organo competente verifica l'idoneità del tempo
effettivamente dedicato dagli esponenti, anche alla luce della loro
presenza alle riunioni degli organi o comitati.
6. Se la disponibilità di tempo non è sufficiente, l'organo
competente chiede all'esponente di rinunciare a uno o più incarichi
o attività o di assumere specifici impegni idonei ad accrescere la
sua disponibilità di tempo, ovvero adotta misure tra cui la revoca
di deleghe o compiti specifici o l'esclusione dell'esponente da
comitati. Il rispetto degli impegni assunti dall'esponente è
verificato ai sensi del comma 5. La valutazione relativa alla
disponibilità di tempo non ha rilievo autonomo ai fini della
pronuncia di decadenza dell'esponente ma concorre alla valutazione
dell'idoneità dell'esponente ai sensi dell'articolo 23.

Art. 16

Limiti al cumulo degli incarichi degli esponenti delle imprese di
maggiori dimensioni o complessità operativa

1. Salvo quanto previsto all'articolo 18, ciascun esponente di
imprese di maggiori dimensioni o complessità operativa non può
assumere un numero complessivo di incarichi in imprese o in altre
società commerciali superiore a una delle seguenti combinazioni
alternative:
a) n. 1 incarico esecutivo e n. 2 incarichi non esecutivi;
b) n. 4 incarichi non esecutivi.
2. Ai fini del calcolo dei limiti di cui al comma 1, si include
l'incarico ricoperto nell'impresa.
3. L'organo competente pronuncia la decadenza nel caso in cui
accerti il superamento del limite al cumulo degli incarichi e
l'esponente interessato non rinunci all'incarico o agli incarichi che
determinano il superamento del limite in tempo utile rispetto al
termine indicato all'articolo 23, comma 7.

Art. 17

Esenzioni e modalità di aggregazione
degli incarichi

1. I limiti al cumulo degli incarichi di cui all'articolo 16 non si
applicano agli esponenti che ricoprono nell'impresa incarichi in
rappresentanza dello Stato o di altri enti pubblici.
2. Ai fini del calcolo dei limiti al cumulo degli incarichi di cui
all'articolo 16, non si considerano gli incarichi ricoperti
dall'esponente:
a) presso società o enti il cui unico scopo consiste nella
gestione degli interessi privati di un esponente o del coniuge non
legalmente separato, persona legata in unione civile o convivenza di
fatto, parente o affine entro il quarto grado e che non richiedono
nessun tipo di gestione quotidiana da parte dell'esponente;
b) in qualità di professionista presso società tra
professionisti;
c) quale sindaco supplente.
3. Ai fini del calcolo dei limiti al cumulo degli incarichi di cui
all'articolo 16, si considera come un unico incarico l'insieme degli
incarichi ricoperti in ciascuno dei seguenti casi:
a) all'interno del medesimo gruppo;
b) nelle società, non rientranti nel gruppo, in cui l'impresa
detiene una partecipazione qualificata come definita dall'articolo 1,
comma 1, lettera mm-ter) del Codice.
4. Qualora ricorrano contestualmente più di uno dei casi di cui al
comma 3, lettere a) e b), gli incarichi si sommano cumulandosi tra
loro.
5. L'insieme degli incarichi computati come unico viene considerato
come incarico esecutivo se almeno uno degli incarichi detenuti nelle
situazioni di cui al comma 3, lettere a) e b), è esecutivo; negli
altri casi è considerato come incarico non esecutivo.

Art. 18

Assunzione di incarichi aggiuntivi

1. L'assunzione di incarichi aggiuntivi rispetto ai limiti indicati
all'articolo 16 e determinati anche in base a quanto previsto
dall'articolo 17, è consentita a condizione che non pregiudichi la
possibilità per l'esponente di dedicare all'incarico presso
l'impresa tempo adeguato per svolgere in modo efficace le proprie
funzioni.
2. Ai fini di cui al comma 1 l'organo competente prende in
considerazione, tra l'altro:
a) la circostanza che l'esponente ricopra nell'impresa un
incarico esecutivo, sia un componente di comitati endoconsiliari,
ricopra presso l'impresa il ruolo di amministratore delegato,
direttore generale o presidente del consiglio di amministrazione, del
collegio sindacale, del consiglio di gestione, del consiglio di
sorveglianza, del comitato per il controllo sulla gestione o di altro
comitato endoconsiliare;
b) la dimensione, l'attività e la complessità dell'impresa o di
altra società commerciale presso cui verrebbe assunto l'incarico
aggiuntivo;
c) la durata dell'incarico aggiuntivo;
d) il livello di competenza maturato dall'esponente per lo
svolgimento dell'incarico nell'impresa e le eventuali sinergie tra i
diversi incarichi;
e) l'eventuale applicazione del meccanismo di aggregazione
previsto dall'articolo 17, comma 3.
3. Gli incarichi aggiuntivi di cui al presente articolo non possono
beneficiare dell'applicazione del meccanismo di aggregazione previsto
dall'articolo 17, comma 3.
4. Ai casi di cui al presente articolo si applica quanto stabilito
dall'articolo 16, comma 3.

Art. 19

Norme applicabili ai titolari delle funzioni fondamentali e a coloro
che svolgono funzioni fondamentali

1. Ai titolari delle funzioni fondamentali delle imprese, secondo
quanto previsto dall'articolo 2, si applicano gli articoli 3, 4 e 5.
2. Si applica inoltre l'articolo 9, limitatamente al comma 1, ad
eccezione del rinvio, ivi contenuto, agli articoli 7 e 8, e ai commi
2 e 5. La valutazione del criterio della competenza può essere
omessa per i titolari delle funzioni fondamentali che abbiano
maturato nel medesimo incarico un'esperienza di almeno tre anni negli
ultimi sei anni, in una impresa di maggiori dimensioni o complessità
operativa.
3. In conformità a quanto disposto dall'articolo 76 del Codice, le
imprese definiscono la disciplina applicabile, secondo
proporzionalità, a coloro che svolgono funzioni fondamentali nelle
politiche di idoneità alla carica previste dalle disposizioni
dell'IVASS in materia di governo societario attuative dell'articolo
30 del Codice.
4. In coerenza con quanto disposto dall'articolo 30-septies del
Codice e dalle disposizioni dell'IVASS in materia di governo
societario attuative dell'articolo 30 del Codice, le disposizioni di
cui ai commi 1, 2 e 3 si applicano anche nelle ipotesi di
esternalizzazione o sub-esternalizzazione delle funzioni
fondamentali, ivi richiamate.

Art. 20

Requisiti degli esponenti aziendali delle imprese di assicurazione
locale e delle particolari mutue assicuratrici

1. Agli esponenti aziendali delle imprese di assicurazione locale
di cui all'articolo 51-ter del Codice e delle imprese di mutua
assicurazione di cui all'articolo 52 del Codice si applicano gli
articoli 3, 4, 5, 6, 12, 13, 23, 24 e 25 del presente decreto. I
requisiti di professionalità di cui agli articoli 7 e 8 trovano
applicazione con la riduzione:
a) da tre ad un anno della durata minima dell'esperienza
richiesta dall'articolo 7, commi 1 e 2 e dall'articolo 8, commi 1 e
2;
b) da cinque a tre anni della durata minima dell'esperienza
richiesta dall'articolo 7, comma 3 e dall'articolo 8, comma 3.
2. Ai titolari e ai soggetti che svolgono funzioni fondamentali
delle imprese di cui al comma 1 si applica l'articolo 19 del presente
decreto in coerenza con la disciplina alle stesse applicabile e
secondo quanto definito dalle imprese stesse nelle politiche in
materia di idoneità alla carica sulla base del principio di
proporzionalità.

Art. 21

Imprese che adottano il sistema monistico

1. Agli esponenti che non siano componenti del comitato per il
controllo sulla gestione si applicano i requisiti di professionalità
previsti dall'articolo 7, coerentemente con la funzione svolta da
ciascuno di essi; quelli qualificati come indipendenti ai sensi di
disposizioni di legge o regolamentari possiedono i requisiti di
indipendenza previsti all'articolo 12.
2. Ai componenti del comitato per il controllo sulla gestione si
applica l'articolo 8 e, con riferimento ai requisiti di indipendenza,
l'articolo 13; il divieto di cui all'articolo 13, comma 1, lettera c)
non opera se l'incarico di consigliere di amministrazione è stato
ricoperto come componente del comitato per il controllo sulla
gestione nell'impresa. È consentito ai componenti del comitato per
il controllo sulla gestione di assumere la carica di sindaco o di
consigliere di sorveglianza presso più società del gruppo di cui
all'articolo 210-ter, comma 2 del Codice.
3. Ai casi di cui al presente articolo si applica quanto stabilito
dall'articolo 20, comma 1.

Art. 22

Imprese che adottano il sistema dualistico

1. Almeno tre componenti del consiglio di sorveglianza possiedono
sia i requisiti di professionalità previsti per i sindaci
dall'articolo 8 sia quelli di indipendenza previsti dall'articolo 13;
se ricorrono le condizioni per la costituzione del comitato controllo
interno e rischi ai sensi delle disposizioni dell'IVASS in materia di
governo societario attuative dell'articolo 30 del Codice, il possesso
di tali requisiti è verificato sui suoi componenti.
2. Gli altri componenti del consiglio di sorveglianza possiedono i
requisiti di professionalità previsti all'articolo 7, comma 2, per
gli esponenti con incarichi non esecutivi; non possono rivestire tale
incarico il coniuge, i parenti e gli affini entro il quarto grado dei
componenti del consiglio di gestione dell'impresa, degli
amministratori delle società da questa controllate e delle società
sottoposte a comune controllo, nonchè coloro che sono legati
all'impresa, o alle società da questa controllate o a quelle
sottoposte a comune controllo da un rapporto di lavoro o da un
rapporto continuativo di consulenza o di prestazione d'opera
retribuita, ovvero da altri rapporti di natura patrimoniale che ne
compromettano l'indipendenza.
3. I consiglieri, di sorveglianza o di gestione, qualificati come
indipendenti ai sensi di disposizioni di legge o regolamentari
possiedono i requisiti di indipendenza previsti all'articolo 12.
4. Il presidente del consiglio di sorveglianza possiede i requisiti
di professionalità previsti all'articolo 7, comma 3, per il
presidente del consiglio di amministrazione o quelli previsti
all'articolo 8, comma 3, per il presidente del collegio sindacale.
5. Ai componenti del consiglio di gestione si applicano,
coerentemente con la funzione svolta da ciascuno di essi, le
disposizioni dell'articolo 7. Al presidente del consiglio di gestione
si applicano i requisiti di professionalità previsti all'articolo 7,
comma 3.
6. Ai casi di cui al presente articolo si applica quanto stabilito
dall'articolo 20, comma 1.

Art. 23

Valutazione da parte degli organi competenti

1. Gli organi competenti valutano l'idoneità degli esponenti, dei
titolari delle funzioni fondamentali, nonchè l'adeguatezza della
composizione collettiva dell'organo e il rispetto dei limiti al
cumulo degli incarichi, in occasione della loro nomina e
successivamente se si verificano eventi sopravvenuti che, anche in
relazione alle caratteristiche operative dell'impresa, incidono sulla
situazione dell'esponente o titolare, sul ruolo da questi ricoperto
nell'ambito dell'organizzazione aziendale o sulla composizione
collettiva dell'organo.
2. La valutazione da effettuare in occasione della nomina è
condotta, di norma, prima che l'esponente o il titolare di una delle
funzioni fondamentali abbia assunto l'incarico, quando la nomina non
spetta all'assemblea; negli altri casi, essa è condotta dopo, in
tempo utile per rispettare il termine previsto al comma 7.
3. In occasione dei rinnovi successivi alla prima nomina non è
necessaria una nuova verifica, salvo il ricorrere di eventi
sopravvenuti che presentino le caratteristiche indicate al comma 1.
La nomina da parte dell'assemblea dell'amministratore nominato in
sostituzione ai sensi dell'articolo 2386 del codice civile si
considera un rinnovo. Nel caso in cui sia necessaria una nuova
verifica, essa può essere limitata ai soli profili sui quali gli
eventi sopravvenuti incidono.
4. Gli esponenti e i titolari delle funzioni fondamentali
forniscono tutte le informazioni necessarie per permettere all'organo
competente di svolgere le verifiche e le valutazioni richieste dal
presente regolamento, salvo quanto previsto dall'articolo 329 del
codice di procedura penale. Essi trasmettono le informazioni in
occasione della nomina e in presenza di eventi sopravvenuti che
presentino le caratteristiche indicate al comma 1.
5. La trasmissione delle informazioni da parte degli esponenti e
dei titolari delle funzioni fondamentali deve avvenire con modalità
e tempi idonei a consentire all'organo competente di svolgere le
verifiche e le valutazioni anche in considerazione del
coinvolgimento, se del caso, degli organi della capogruppo.
6. L'organo competente effettua la valutazione sulla base delle
informazioni fornite e di ogni altra informazione rilevante
disponibile. Il verbale della riunione fornisce puntuale e analitico
riscontro delle valutazioni effettuate nonchè delle motivazioni in
base alle quali ritiene idoneo l'esponente o il titolare di una delle
funzioni fondamentali. Se sono riscontrati difetti di idoneità che,
ai sensi del presente decreto, possono essere colmati attraverso
specifiche misure, il verbale indica inoltre quali di esse sono state
adottate e specifica le ragioni per le quali, a giudizio dell'organo
competente, esse sono sufficienti ad assicurare il rispetto dei
requisiti e dei criteri stabiliti dal presente decreto.
7. Entro trenta giorni dalla nomina o dalla conoscenza dell'evento
sopravvenuto, l'organo competente pronuncia la decadenza
dell'esponente, con l'astensione dell'esponente interessato, o dei
titolari delle funzioni fondamentali quando accerta il difetto di
idoneità ai sensi del presente decreto e questo non può essere
colmato attraverso specifiche misure, nei casi in cui ciò è ammesso
ai sensi del presente decreto, o tali misure non sono state adottate.
8. Per la pronuncia di decadenza di consiglieri indipendenti o di
esponenti eletti dalle minoranze, l'organo competente acquisisce il
motivato parere del comitato nomine o, se non presente, degli altri
consiglieri indipendenti, nonchè dell'organo di controllo se diverso
dall'organo competente, sul merito delle valutazioni relative
all'idoneità dell'esponente. La decadenza è pronunciata dalla
maggioranza dei componenti dell'organo o dalla maggioranza più
elevata eventualmente prevista dallo statuto, con l'astensione
dell'esponente interessato. L'organo informa alla prima occasione
utile l'assemblea sulle motivazioni della pronuncia di decadenza.
9. Nei confronti dei titolari delle funzioni fondamentali e del
direttore generale la decadenza comporta la rimozione dall'ufficio
ricoperto, senza pregiudizio per la disciplina applicabile al
rapporto di lavoro presso l'impresa.

Art. 24

Verifica dell'autorità di vigilanza competente

1. Ai sensi dell'articolo 76, comma 2-bis, del Codice, l'IVASS,
secondo modalità e termini da essa stabiliti, valuta l'idoneità
degli esponenti, dei titolari di funzioni fondamentali, l'adeguatezza
della composizione collettiva dell'organo e il rispetto dei limiti al
cumulo degli incarichi anche sulla base dell'analisi compiuta
dall'organo competente per la verifica, nonchè delle eventuali
misure correttive adottate dall'impresa, tenendo conto altresì di
quanto previsto dall'articolo 15.
2. L'IVASS, fermi i poteri attribuiti ai sensi del Codice e delle
relative disposizioni attuative, può pronunciare la decadenza negli
stessi casi e sulla base dei medesimi criteri previsti dal presente
decreto per le valutazioni degli organi competenti.

Art. 25

Disposizioni finali e di coordinamento

1. Resta ferma la possibilità per gli statuti di prevedere
requisiti e criteri nonchè limiti al cumulo degli incarichi degli
esponenti più restrittivi rispetto a quelli previsti dal presente
decreto.
2. Restano ferme le altre disposizioni di legge e la relativa
disciplina secondaria in materia di requisiti degli esponenti e dei
titolari delle funzioni fondamentali nonchè di composizione degli
organi, ivi incluse le disposizioni relative alle società quotate e
al divieto di cariche tra intermediari concorrenti di cui
all'articolo 36 del decreto-legge 6 dicembre 2011, n. 201,
convertito, con modificazioni, dalla legge 22 dicembre 2011, n. 214.
3. Ai fini della valutazione della correttezza di cui all'articolo
5, le sanzioni amministrative irrogate agli esponenti o al personale
ai sensi delle disposizioni del Titolo VIII del testo unico bancario
o della Parte V del testo unico della finanza vigenti prima della
data di entrata in vigore delle modifiche recate dal decreto
legislativo 12 maggio 2015, n. 72, nonchè quelle irrogate agli
esponenti o al personale ai sensi di altre disposizioni che
consentono di applicare esclusivamente a tali soggetti sanzioni
amministrative per le violazioni commesse dalla società o dall'ente
di appartenenza nelle materie di cui all'articolo 4, comma 2, lettera
d), sono prese in considerazione solo se le sanzioni relative a
condotte tenute nel periodo rilevante indicato all'articolo 5, comma
2, lettera f), complessivamente considerate, sono almeno pari al
massimo edittale della sanzione per la quale è previsto il massimale
più elevato.

Art. 26

Norme transitorie ed entrata in vigore

1. Ai sensi dell'articolo 4, comma 2, del decreto legislativo 14
luglio 2020, n. 84, le disposizioni di cui al presente decreto si
applicano alle nomine successive alla data della sua entrata in
vigore, fissata per il 1° novembre 2022. È considerato nuova nomina
il primo rinnovo successivo alla data di entrata in vigore del
presente decreto di esponenti in carica a tale data.
2. Per i titolari delle funzioni fondamentali in carica alla data
di entrata in vigore del presente decreto, le valutazioni di cui
all'articolo 23 vengono effettuate entro sei mesi una volta decorso
il termine di due anni da quella data.
3. Per gli esponenti che sono stati nominati in sostituzione ai
sensi dell'articolo 2386 del codice civile prima della data di
entrata in vigore del presente decreto, l'eventuale conferma da parte
dell'assemblea successiva a questa data equivale a nuova nomina.
4. Le disposizioni di cui al presente decreto non si applicano in
caso di subentro come sindaco effettivo, ai sensi dell'articolo 2401
del codice civile, del sindaco supplente nominato prima della data di
entrata in vigore del presente decreto. È considerata nuova nomina
il primo rinnovo successivo all'entrata in vigore del presente
decreto del sindaco effettivo subentrato nei termini di cui al
precedente periodo.
5. Nelle imprese diverse dalle imprese di maggiore dimensione e
complessità operativa per il primo rinnovo avvenuto tra la data di
entrata in vigore del presente decreto e la scadenza del primo anno
successivo a tale data: i) in deroga a quanto previsto dall'articolo
12, comma 1, lettera f), possono assumere la carica di amministratore
indipendente coloro che hanno rivestito la carica di amministratore
indipendente per non più di dodici anni negli ultimi quindici presso
l'impresa; ii) l'articolo 12, comma 1, lettera g), non si applica.
6. Per le imprese diverse dalle imprese di maggiori dimensioni e
complessità operativa, l'adeguamento alla quota di genere di cui
all'articolo 10, comma 3, è assicurato nella misura di almeno il 20%
dei componenti dell'organo non oltre il primo rinnovo integrale
dell'organo, effettuato dopo sei mesi dall'entrata in vigore del
presente decreto, e comunque entro la scadenza del terzo anno
successivo all'entrata in vigore del presente decreto; per i rinnovi
successivi, e comunque non oltre la scadenza del sesto anno
successivo all'entrata in vigore del presente decreto, anche a queste
imprese si applica la quota del 33 per cento.
7. Il presente decreto entra in vigore il 1° novembre 2022.

Art. 27

Abrogazioni

1. Fatto salvo quanto previsto dall'articolo 26, dalla data di
entrata in vigore del presente decreto è abrogato il decreto del
Ministro dello sviluppo economico 11 novembre 2011, n. 220, ad
eccezione dell'articolo 2, comma 3, e dell'articolo 5 con riguardo ai
soggetti che detengono in una impresa, direttamente o indirettamente,
partecipazioni di cui all'articolo 68 del Codice.

Art. 28

Invarianza finanziaria

1. Il presente decreto non comporta nuovi o maggiori oneri a carico
della finanza pubblica.
2. Le amministrazioni interessate provvedono agli adempimenti
previsti dal presente decreto con le risorse umane, strumentali e
finanziarie disponibili a legislazione vigente.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e farlo
osservare.
Roma, 2 maggio 2022

Il Ministro: Giorgetti
Visto, il Guardasigilli: Cartabia

Registrato alla Corte dei conti il 21 giugno 2022
Ufficio di controllo sugli atti del Ministero dello sviluppo
economico, del Ministero delle politiche agricole, alimentari e
forestali e del turismo, reg.ne n. 790

Articolo 9, comma 4
Allegato A - Condizioni per l'applicazione della deroga

CONDIZIONI PER L'APPLICAZIONE DELLA DEROGA RELATIVA AL CRITERIO DI
COMPETENZA DI CUI ALL'ARTICOLO 9, COMMA 4

Parte di provvedimento in formato grafico