Serie Generale n. 3 del 4-1-1991
LEGGI, DECRETI E ORDINANZE PRESIDENZIALI
DECRETO-LEGGE 4 gennaio 1991, n. 2
Provvedimenti urgenti per limitare l'uso del contante e dei titoli al portatore nelle transazioni e prevenire l'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio. (GU Serie Generale n.3 del 04-01-1991)
Nota: note: Entrata in vigore del decreto: 5/1/1991.Decreto-Legge decaduto per mancata conversione.

IL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA
Visti gli articoli 77 e 87 della Costituzione;
Ritenuta la straordinaria necessità ed urgenza di assoggettare i
trasferimenti di denaro contante ad obblighi di registrazione e di
identificazione per prevenire il riciclaggio dei proventi delle
attività criminose, nonchè di prevedere sanzioni per l'illecito uso
di carte di credito;
Vista la deliberazione del Consiglio dei Ministri, adottata nella
riunione del 21 dicembre 1990;
Sulla proposta del Presidente del Consiglio dei Ministri e del
Ministro del tesoro, di concerto con i Ministri dell'interno, di
grazia e giustizia, delle finanze, dell'industria, del commercio e
dell'artigianato, del commercio con l'estero e delle poste e delle
telecomunicazioni;
E M A N A
il seguente decreto-legge:
Art. 1.
Limitazione dell'uso del contante e dei titoli al portatore
1. Il trasferimento nell'ambito del territorio nazionale di somme
in lire o in valuta estera, effettuato a qualsiasi titolo tra
soggetti diversi, quando il valore da trasferire è complessivamente
superiore a lire 20 milioni, deve essere eseguito per contanti per il
tramite degli intermediari abilitati di cui all'articolo 4 o, su
accordo delle parti, con uno dei seguenti mezzi:
a) assegno bancario o postale recante l'indicazione del nome o
della ragione sociale del beneficiario e la clausola di non
trasferibilità;
b) assegno circolare non trasferibile o titoli similari;
c) carta di credito o di pagamento;
d) ordine di pagamento per il tramite degli intermediari
abilitati di cui all'articolo 4;
e) altri mezzi equivalenti determinati con decreto del Ministro
del tesoro.
2. Il trasferimento nell'ambito del territorio nazionale di titoli
al portatore denominati in lire o in valuta estera, effettuato a
qualsiasi titolo tra soggetti diversi, quando il valore da traferire
è complessivamente superiore a lire venti milioni, deve essere
effettuato per il tramite degli intermediari abilitati di cui
all'articolo 4.
3. Le disposizioni di cui ai commi 1 e 2 non si applicano alle
operazioni in cui intervengano intermediari abilitati, nonchè ai
trasferimenti tra gli stessi effettuati in proprio o per il tramite
di vettori specializzati.
4. Restano ferme le disposizioni relative ai pagamenti effettuati
allo Stato o agli atri enti pubblici ed alle erogazioni da questi
comunque disposte verso altri soggetti. È altresì fatta salva la
possibilità di versamento prevista dall'articolo 494 del codice di
procedura civile.

Art. 2.
Obblighi di identificazione e di registrazione
1. Ai soggetti indicati nell'articolo 4, indipendentemente
dall'abilitazione ad effettuare operazioni di traferimento di cui
all'articolo 1, si applicano le disposizioni di cui all'articolo 13
del decreto-legge 15 dicembre 1979, n. 625, convertito, con
modificazioni, dalla legge 6 febbraio 1980, n. 15, come sostituito
dall'articolo 30 della legge 19 marzo 1990, n. 55, e le relative
norme di attuazione, anche con riferimento alle operazioni previste
dall'articolo 1.
2. Il comma 3 dell'articolo 13 del decreto-legge 15 dicembre 1979,
n. 625, convertito, con modificazioni, dalla legge 6 febbraio 1980,
n. 15, come sostituito dall'articolo 30 della legge 19 marzo 1990, n.
55, è sostituito dal seguente:
"3. La data e la causale dell'operazione, dell'importo dei singoli
mezzi di pagamento, le complete generalità ed il docuemtno
d'identificazione di chi effettua l'operazione, nonchè le complete
generalità dell'eventuale soggetto per conto del quale l'operazione
stessa viene eseguita, devono essere facilmente reperibili e,
comunque, inseriti entro dieci giorni in un unico archivio di
pertinenza del soggetto pubblico o privato presso il quale
l'operazione viene eseguita. A decorrere dal 1' gennaio 1993, i dati
relativi alle operazioni effettuate per contanti di importo superiore
a lire venti milioni sono integrati con il codice fiscale del
soggetto che effettua l'operazione e di quello eventuale per conto
del quale l'operazione viene eseguita. Gli stessi dati, compreso il
codice fiscale, verranno acquisiti, a decorrere dal 1' febbraio 1991,
in sede di accensione di ogni conto, deposito o altro rapporto
continuativo. Per i conti, depositi e rapporti in essere alla data
predetta, i dati saranno compiutamente integrati entro il 31 dicembre
1992. L'archivio, da istituirsi entro e non oltre il 30 giugno 1991,
è formato e gestito a mezzo di sistemi informatici e deve essere
aggiornato e ordinato in modo da facilitare eventuali ricerche. Sino
alla costituzione del suddetto archivio, le informazioni di cui al
presente comma devono risultare da apposito registro. Con decreti del
Ministro del tesoro, di concerto con i Ministri dell'interno e delle
finanze, saranno stabilite le modalità per l'utilizzazione
informatica dei dati concernenti le operazioni per contanti di cui al
presente comma. I dati di cui al presente comma non sono utilizzabili
ai fini fiscali al di fuori dei casi previsti dalla legge.".
3. Le disposizioni di cui al comma 1 hanno effetto dal trentesimo
giorno dalla data di entrata in vigore del presente decreto per i
soggetti indicati dall'articolo 4, comma 1, e dal novantesimo giorno
per gli intermediari di cui all'articolo 4, comma 2.

Art. 3.
Segnalazioni di operazioni
1. Il responsabile della dipendenza, dell'ufficio o di altro punto
operativo di uno dei soggetti di cui all'articolo 4,
indipendentementedall'abilitazione ad effettuare le operazioni di
trasferimento di cui all'articolo 1, ha l'obbligo di segnalare senza
ritardo al titolare dell'attività o al legale rappresentante o a un
suo delegato ogni operazione che, per caratteristiche, entità,
natura, o per qualsivoglia altra circostanza conosciuta a ragione
delle funzioni esercitate, tenuto conto anche della capacità
economica e l'attività svolta dal soggetto cui è riferita, induca a
ritenere che il denaro, i beni o le utilità oggetto delle operazioni
medesime possano provenire da taluno dei reati indicati nell'articolo
648-bis del codice penale.
2. Il titolare dell'attività, il legale rappresentante o un suo
delegato esamina le segnalazioni pervenutegli tenendo conto degli
ulteriori elementi a sua disposizione, anche desumibili dall'archivio
di cui all'articolo 2, e qualora non le ritenga infondate ha
l'obbligo di trasmetterle senza ritardo al questore del luogo
dell'operazione, il quale ne informa l'Alto commissario e il nucleo
speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza.
3. Per i soggetti con un unico punto operativo o con meno di venti
dipendenti, le segnalazioni delle operazioni di cui al comma 1,
devono essere direttamente trasmesse al questore dal titolare
dell'attività, dal legale rappresentante o da un suo delegato.
4. Gli obblighi di cui ai commi 1, 2 e 3 si applicano a partire dal
quindicesimo giorno successivo a quello di entrata in vigore del
presente decreto.
5. Le segnalazioni effettuate ai sensi e per gli effetti del
presente articolo non costituiscono violazione di obblighi di
segretezza e non comportano responsabilità di alcun tipo, salvi i
casi di dolo.
6. I soggetti di cui all'articolo 4 adottano altresì le ulteriori
misure idonee a non pregiudicare il corso di eventuali indagini,
anche sospendendo, se possibile, l'esecuzione dell'operazione.
7. È fatto in ogni caso divieto a chiunque di avvertire gli
interessati delle segnalazioni che li riguardano.
8. I soggetti di cui all'articolo 4 devono dotarsi, nel rispetto
dei criteri che potranno essere impartiti con le disposizioni di
attuazione di cui all'articolo 4, comma 3, lettera c), di adeguate
procedure volte a prevenirne il coinvolgimento in operazioni di
riciclaggio, potenziando a tal fine il sistema dei controlli e
riscontri interni e attuando programmi specifici di addestramento e
formazione del personale.

Art. 4.
Disposizioni applicative
1. Gli intemediari abilitati ad effettuare le operazioni di
trasferimento di cui all'articolo 1 sono gli uffici della pubblica
amministrazione, ivi compresi gli uffici postali, gli enti creditizi,
gli agenti di cambio, le società autorizzate al collocamento a
domicilio di valori mobiliari, le società di gestione di fondi
comuni di investimento mobiliare, le società fiduciarie e le imprese
di assicurazione.
2. Il Ministro del tesoro, di concerto con i Ministri dell'interno,
di grazia e giustizia, delle finanze e dell'industria, del commercio
e dell'artigianato, ha facoltà di indicare altri intermediari,
abilitati ad effettuare le operazioni di trasferimento di cui
all'articolo 1, tra quelli che hanno per oggetto prevalente o che
comunque svolgono in via prevalente una o più delle seguenti
attivita': concessione di finanziamenti sotto qualsiasi forma,
compresa la locazione finanziaria; assunzione di partecipazioni;
compravendita, possesso, gestione o collocamento di valori mobiliari;
intermediazione in cambi; servizi di incasso, pagamento e
trasferimento di fondi, anche mediante emissione e gestione di carte
di credito.
3. Il Ministro del tesoro, di concerto con i Ministri dell'interno,
di grazia e giustizia, delle finanze, dell'industria, del commercio e
dell'artigianato e del commercio con l'estero, ha facoltà di
provvedere, con proprio decreto, a:
a) modificare il limite d'importo indicato nell'articolo 1;
b) stabilire i casi in cui la circolazione dei titoli di cui
all'articolo 1, comma 1, lettere a) e b), non sia condizionata alla
clausola di non trasferibilità;
c) emanare disposizioni applicative delle norme del presente
decreto, sentito il Comitato interministeriale per il credito ed il
risparmio, prevedendo adeguate forme di rilevazione e pubblicità dei
soggetti di cui ai commi 1 e 2.
4. Per le materie riguardanti gli uffici postali, le disposizioni
di cui al comma 3 sono emanate di concerto anche con il Ministro
delle poste e delle telecomunicazioni.

Art. 5.
Sanzioni, procedure, controlli
1. Fatta salva l'efficacia degli atti, alle infrazioni delle
disposizioni di cui all'articolo 1 si applica una sanzione
amministrativa pecuniaria pari al 25 per cento dell'importo
trasferito.
2. I funzionari delle amministrazioni pubbliche e gli intermediari
abilitati ai sensi dell'articolo 4 che, in relazione ai loro compiti
di servizio e nei limiti delle loro attribuzioni, hanno notizia delle
infrazioni di cui all'articolo 1, commi 1 e 2, ne riferiscono entro
trenta giorni al Ministro del tesoro per la contestazione e gli altri
adempimenti previsti dagli articoli 13 e 14 della legge 24 novembre
1981, n. 689.
3. La violazione dell'obbligo di cui al comma 2 è punita con la
sanzione amministrativa pecuniaria fino al cinque per cento
dell'importo dell'operazione.
4. L'omessa istituzione dell'archivio di cui all'articolo 2, comma
2, è punita con la reclusione da sei mesi ad un anno e con la multa
da lire dieci milioni a lire cinquanta milioni.
5. Salvo che il fatto costituisca reato, l'omissione delle
segnalazioni previste dall'articolo 3 è punita con una sanzione
amministrativa pecuniaria da un decimo fino alla metà del valore
dell'operazione e comunque non inferiore a lire venti milioni.
6. Salvo che il fatto costituisca reato, la violazione del divieto
di cui all'articolo 3, comma 7, è punita con la sanzione
amministrativa pecuniaria da lire venti milioni a lire cento milioni.
7. Alle infrazioni delle disposizioni impartite con il decreto
previsto dall'articolo 4, comma 3, lettera c), si applica una
sanzione amministrativa pecuniaria da lire venti milioni a lire cento
milioni.
8. All'irrogazione delle sanzioni provvede, con proprio decreto, il
Ministro del tesoro, udito il parere della commissione prevista
dall'articolo 32 del testo unico delle norme di legge in materia
valutaria, approvato con decreto del Presidente della Repubblica 31
marzo 1988, n. 148. Si applicano le disposizioni della legge 24
novembre 1981, n. 689.
9. Il Ministro del tesoro si avvale dell'Ufficio italiano dei
cambi, che agisce d'intesa con le autorità preposte alla vigilanza
di settore, per verificare l'osservanza da parte degli intermediari
abilitati delle norme in tema di trasferimento di valori di cui al
presente decreto, nonchè il rispetto e l'adeguatezza delle procedure
di segnalazione di cui all'articolo 3. A tali fini il Ministro del
tesoro impartisce direttive all'Ufficio medesimo per la raccolta,
anche diretta, nei riguardi dei predetti intermediari abilitati, di
informazioni idonee anche all'espletamento di analisi statistiche. Al
controllo dell'osservanza delle disposizioni di cui al presente
decreto nei riguardi di ogni altro soggetto provvede il nucleo
speciale di polizia valutaria della Guardia di finanza.
10. Informazioni e dati relativi a soggetti nei cui confronti sia
stata effettuata contestazione di infrazione alle disposizioni del
presente decreto sono conservati nel sistema informativo dell'Ufficio
italiano dei cambi sino alla definizione del procedimento.
11. Informazioni e dati relativi a soggetti, nei cui confronti sia
stato emanato provvedimento sanzionatorio definitivo in base al
presente articolo, sono conservati nel sistema informativo
dell'Ufficio italiano dei cambi per il periodo di cinque anni dalla
data di emanazione del decreto di cui al comma 8 o dall'effettuazione
del pagamento in misura ridotta ai sensi dell'articolo 16 della legge
24 novembre 1981, n. 689.
12. Qualora le irregolari operazioni di trasferimento di valori
siano state effettuate per il tramite di enti creditizi ovvero di
altri intermediari abilitati iscritti in albi o soggetti ad
autorizzazione amministrativa, i provvedimenti con i quali sono state
irrogate le sanzioni amministrative pecuniarie previste dal presente
decreto sono comunicati alle autorità vigilanti e, se del caso, agli
ordini professionali per le iniziative di rispettiva competenza.
13. Nel primo comma dell'articolo 63 del decreto del Presidente
della Repubblica 26 ottobre 1972, n. 633, come sostituito
dall'articolo del decreto del Presidente della Repubblica 15 luglio
1982, n. 463, le parole: "acquisiti nei confronti dell'imputato
nell'esercizio dei poteri e facoltà di polizia giudiziaria e
valutaria" sono sostituite dalle seguenti: "acquisiti nei confronti
dell'imputato, direttamente o riferiti ed ottenuti dalle altre Forze
di polizia, nell'esercizio dei poteri di polizia giudiziaria, anche
al di fuori dei casi di deroga previsti dall'articolo 51-bis".
14. Nel terzo comma dell'articolo 33 del decreto del Presidente
della Repubblica 29 settembre 1973, n. 600, come sostituito
dall'articolo 2 del decreto del Presidente della Repubblica 15 luglio
1982, n. 463, le parole: "acquisiti nei confronti dell'imputato
nell'esercizio dei poteri di polizia giudiziaria e valutaria" sono
sostituite dalle seguenti: "acquisiti nei confronti dell'imputato,
direttamente o riferiti ed ottenuti dalle altre Forze di polizia,
nell'esercizio dei poteri di polizia giudiziaria, anche al di fuori
dei casi di deroga previsti dall'articolo 35".

Art. 6.
Carte di credito
Chiunque, al fine di trarne profitto per sè o per altri,
indebitamente utilizza, non essendone titolare, carte di credito o di
pagamento ovvero qualsiasi altro documento analogo che abiliti al
prelievo di denaro contante o all'acquisto di beni o alla prestazione
di servizi, è punito con la reclusione da uno a cinque anni e con la
multa da lire seicentomila a lire tre milioni.

Art. 7.
Entrata in vigore
1. Il presente decreto entra in vigore il giorno successivo a
quello della sua pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana e sarà presentato alle Camere per la conversione
in legge.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e di farlo
osservare.
Dato a Roma, addì 4 gennaio 1991
COSSIGA
ANDREOTTI, Presidente del Consiglio
dei Ministri
CARLI, Ministro del tesoro
SCOTTI, Ministro dell'interno
VASSALLI, Ministro di grazia e
giustizia
FORMICA, Ministro delle finanze
BATTAGLIA, Ministro dell'industria,
del commercio e dell'artigianato
RUGGIERO, Ministro del commercio
con l'estero
MAMMÌ, Ministro delle poste e
delle telecomunicazioni
Visto, il Guardasigilli: VASSALLI