Serie Generale n. 295 del 17-12-2002
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 31 ottobre 2002
Pagamento degli stipendi e degli altri assegni fissi e continuativi amministrati con ruoli di spesa fissa, mediante ordini collettivi di pagamento emessi in forma dematerializzata. (GU Serie Generale n.295 del 17-12-2002)

IL MINISTRO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE

Visto il decreto del Presidente della Repubblica 10 febbraio 1984,
n. 21;
Visto il decreto del Presidente della Repubblica 8 luglio 1986, n.
429;
Visto l'art. 14, ultimo comma, del decreto del Presidente della
Repubblica 20 aprile 1994, n. 367;
Visto il decreto del Ministro del tesoro in data 4 aprile 1995,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n. 97 del 27 aprile 1995;
Visto l'art. 40, comma 1, della legge 23 dicembre 1998, n. 448;
Visto l'art. 1, ultimo comma, del decreto del Presidente della
Repubblica 29 aprile 2002, n. 123;
Decreta:
Art. 1.

1. L'erogazione degli stipendi e degli altri assegni fissi e
continuativi a carico del bilancio dello Stato e amministrati con
ruolo di spesa fissa è disposta dal Centro nazionale di elaborazione
e servizi del Sistema informativo del Ministero dell'economia e delle
finanze con ordini collettivi di pagamento tratti sui competenti
capitoli di spesa, da estinguersi in via ordinaria mediante bonifici
da acereditare ai conti correnti bancario o postale intestati ai
beneficiari.
2. Nei casi previsti dall'art. 1, comma 2, del decreto del Ministro
del tesoro del 4 aprile 1995, pubblicato nella Gazzetta Ufficiale n.
97 del 27 aprile 1995, gli ordini collettivi di pagamento possono
essere estinti anche con le altre sottoelencate modalita':
a) bonifici da acereditare nei libretti postali di risparmio
intestati ai beneficiari;
b) commutazione in "bonifici domiciliati" per il pagamento in
contanti presso le banche e gli uffici postali;
c) pagamento in contanti presso le filiali della Banca d'Italia;
d) commutazione in vaglia cambiario della Banca d'Italia;
e) versamento su conti di tesoreria o al bilancio dello Stato.
3. Il versamento agli enti creditori delle ritenute gravanti sugli
stipendi e sugli altri assegni viene effettuato con le modalità di
cui ai commi 1 e 2, lettera e).
4. Per i pagamenti di cui al presente decreto sono soppresse le
modalità previste all'art. 1, comma 2, numeri 1 e 2, del decreto del
Ministro del tesoro sopra citato.

Art. 2.

1. Gli ordini collettivi di pagamento sono emessi in forma
dematerializzata e devono recare: l'indicazione del capitolo di
bilancio e del codice del titolo di spesa (71 ovvero 72), le
generalità e il codice fiscale dei beneficiari, il numero delle
rispettive partite di spesa, le somme spettanti e la data di
esigibilità. Per i pagamenti da effettuarsi in contanti ovvero
mediante accreditamento ai conti correnti bancario o postale o nel
libretto postale di risparmio vanno inoltre indicati rispettivamente
il codice dell'ufficio pagatore ovvero i dati identificativi dei
conti correnti e del libretto.
2. Per il pagamento in contanti di assegni fissi diversi dagli
stipendi, qualora il beneficiario sia rappresentato da altro
soggetto, vanno riportate anche le generalità della persona che deve
dare quietanza con l'indicazione della qualifica di "rappresentante
legale o volontario". Nei casi di pagamenti a favore di persone
giuridiche di diritto privato, l'indicazione dei soggetti legittimati
a dare quietanza viene effettuata secondo le disposizioni contenute
nell'art. 294 del regio decreto 23 maggio 1924, n. 827.
3. Per il pagamento in contanti di somme da effettuarsi
congiuntamente a favore di più beneficiari, vanno indicati gli
estremi della comunicazione della direzione provinciale dei servizi
vari, recante le generalità degli aventi diritto. Detta
comunicazione va esibita all'atto della riscossione all'ufficio
pagatore, che la allega al documento di cui all'art. 5.

Art. 3.

1. Gli ordini collettivi di pagamento vengono inviati per via
telematica alla Banca d'Italia, che effettua controlli di natura
informatica atti a garantire l'autenticità e l'integrità del flusso
trasmesso.
2. La Banca d'Italia controlla l'esistenza dei dati sulla base
delle specifiche concordate con il Ministero dell'economia e delle
finanze. Quindi procede all'estinzione degli ordini collettivi di
pagamento e dà corso alle operazioni necessarie per finalizzare il
pagamento agli aventi diritto.
3. All'atto dell'esito degli ordini collettivi di pagamento, gli
importi relativi ai pagamenti da eseguire in contanti presso gli
sportelli della Banca d'Italia sono versati su un conto in attesa che
i creditori si presentino per la riscossione; il conto è fruttifero
per il Ministero dell'economia e delle finanze al tasso riconosciuto
sul "conto disponibilità per il servizio di tesoreria" istituito con
la legge 26 novembre 1993, n. 483.
4. La società Poste italiane S.p.a. riversa sulla contabilità
speciale "Poste S.p.a. - servizio di tesoreria" le somme relative ai
pagamenti di propria competenza, affluite sul conto di gestione che
la stessa detiene presso la Banca d'Italia.
5. La rendicontazione dei titoli estinti viene trasmessa
telematicamente alla Corte dei conti e al Ministero dell'economia e
delle finanze.

Art. 4.

1. Il pagamento delle rate di stipendio, secondo le diverse
modalità di cui all'art. 1, viene effettuato alle scadenze
rispettivamente stabilite nei calendari annessi al decreto del
Ministro del tesoro di cui all'art. 1, comma 2.
I bonifici domiciliati sono resi esigibili sotto le stesse date
stabilite per il pagamento in contanti.
2. Il pagamento delle rate di assegni fissi diversi dagli stipendi
viene effettuato alle scadenze per gli stessi previsti da leggi, da
provvedimenti amministrativi o da contratti.
3. Le rate di stipendio pregresse ovvero le somme arretrate dovute
allo stesso titolo sono pagate a credito maturato e sono
immediatamente esigibili.

Art. 5.

1. Il pagamento in contanti è documentato da quietanza apposta su
apposito modulo, predisposto dagli uffici pagatori sulla base delle
specifiche fornite dal Ministero dell'economia e delle finanze. Il
modulo va sottoscritto per quietanza dal titolare della somma,
ovvero, nei casi consentiti, dal suo rappresentante legale o
volontario.
2. I moduli quietanzati comprovanti i pagamenti eseguiti sono
conservati dagli uffici pagatori per un periodo di cinque anni
unitamente ai rispettivi bonifici domiciliati e tenuti a disposizione
per i controlli di legge.

Art. 6.

1. Le rate di stipendio e degli altri assegni fissi, da pagare in
contanti, possono essere riscossi entro il secondo mese successivo a
quello di esigibilità.
2. Per le rate non riscosse entro il termine di cui al precedente
comma 1, gli uffici pagatori restituiscono i relativi importi alla
Banca d'Italia, mediante singoli storni di bonifico. Tali importi e
quelli non riscossi presso le filiali della Banca d'Italia sono
versati cumulativamente al capo X, capitolo 2368 dello stato di
previsione dell'entrata a cura della Banca stessa, la quale trasmette
la relativa quietanza al Centro nazionale di elaborazione e servizi
del sistema informativo del Ministero dell'economia e delle finanze,
comunicando per via telematica tutte le informazioni presenti nei
singoli bonifici originari. Il Centro ne dà comunicazione alle
competenti direzioni provinciali dei servizi vari per i conseguenti
adempimenti.

Art. 7.

Per gli aspetti operativi e tecnici si rinvia al protocollo
d'intesa fra la Banca d'Italia e il Ministero dell'economia e delle
finanze.
Roma, 31 ottobre 2002
Il Ministro: Tremonti

Registrato alla Corte dei conti l'11 dicembre 2002

Ufficio di controllo atti sui Ministeri economico-finanziari,
registro n. 6 Economia e finanze, foglio n. 376