3a Serie Speciale - Regioni n. 23 del 12-6-2021
REGIONE LAZIO
REGIONE LAZIO
REGOLAMENTO 22 aprile 2020, n. 11
Disciplina delle modalita' di rendicontazione della spesa, delle procedure di istruttoria della documentazione tecnico-amministrativa e contabile, dei termini e delle modalita' per l'invio della documentazione nonche' dei criteri di conservazione della stessa ai sensi del comma 1.2 dell'articolo 6 della legge regionale 26 giugno 1980, n. 88 e s.m.i. (GU 3a Serie Speciale - Regioni n.23 del 12-06-2021)

(Pubblicato nel Bollettino Ufficiale della Regione Lazio
n. 51 del 23 aprile 2020)


LA GIUNTA REGIONALE

Ha adottato

IL PRESIDENTE DELLA REGIONE

Emana

il seguente regolamento:

Art. 1

Oggetto e finalità

1. Il presente regolamento disciplina, ai sensi del comma 1.2
dell'art. 6 della legge regionale 26 giugno 1980, n. 88 (Norme in
materia di opere e lavori pubblici) e successive modifiche:
a) le modalità di rendicontazione della spesa;
b) le procedure di istruttoria della documentazione
tecnico-amministrativa e contabile trasmessa dal beneficiario;
c) i termini e le modalità per l'invio all'amministrazione
regionale della documentazione richiesta;
d) i criteri e i termini di conservazione della documentazione
originale da parte del beneficiario.
2. Per quanto non espressamente disciplinato dal presente
regolamento, si rinvia a quanto previsto dal decreto legislativo 18
aprile 2016, n. 50 (Codice dei contratti pubblici) e successive
modifiche.
3. In coerenza con il decreto legislativo 7 marzo 2005, n. 82
(Codice dell'amministrazione digitale) e successive modifiche, i
procedimenti amministrativi oggetto del presente regolamento si
svolgono in forma digitalizzata in modo da garantire la corretta
gestione documentale e informativa, dalla produzione alla
conservazione, in un'ottica di modernizzazione della pubblica
amministrazione.

Art. 2

Ambito di applicazione

1. Il presente regolamento si applica alle opere e ai lavori
pubblici di competenza di comuni, province e loro consorzi,
ricompresi in programmi regionali, disciplinati dalla legge regionale
n. 88/1980.
2. Ai sensi del comma 1 dell'art. 30 della legge regionale 17
febbraio 2005, n. 9 (legge finanziaria regionale per l'esercizio
2005) le disposizioni del presente regolamento si applicano, in
quanto compatibili, a tutti i programmi regionali di intervento,
nonchè a tutti gli atti di finanziamento a favore di soggetti
pubblici per la realizzazione di opere e lavori pubblici.
3. Il presente regolamento non si applica ai procedimenti nei quali
la Regione svolge funzioni di stazione appaltante per conto di altri
soggetti pubblici.

Art. 3

Documentazione

1. Ai fini dell'erogazione dei contributi di cui al comma 1
dell'art. 6 della legge regionale n. 88/1980, l'ente beneficiario
trasmette alla struttura regionale che ha curato la concessione del
contributo la documentazione individuata nell'allegato 1.
2. Entro sessanta giorni dall'erogazione del saldo finale da parte
della Regione, l'ente beneficiario invia alla struttura regionale
competente le fatture, gli atti di liquidazione, i mandati e la
documentazione amministrativa e contabile non ancora trasmessa
relativa alla realizzazione dell'opera.
3. La struttura regionale competente, qualora, all'atto della
liquidazione del saldo, accerti la sussistenza di eventuali economie
di spesa, provvede alla cancellazione dalle scritture contabili della
corrispondente quota dell'impegno di spesa assunto.
4. Per i programmi cofinanziati con fondi comunitari e statali, i
Sistemi di gestione e controllo, approvati dallo Stato o dalla
Regione nell'esercizio delle rispettive competenze, possono
richiedere, ai fini delle attività di controllo e certificazione,
documentazione ulteriore rispetto a quella indicata nell'allegato 1.

Art. 4

Modalità e termini di invio della documentazione

1. L'ente beneficiario trasmette la documentazione di cui all'art.
3 tramite posta elettronica certificata (PEC) ovvero per il tramite
del sistema informativo secondo modalità definite nell'atto
regionale di concessione del contributo.
2. I documenti sono trasmessi in copia conforme all'originale,
ferma restando la possibilità da parte della Regione di chiedere
l'esibizione dei documenti originali.
3. I termini di invio della documentazione sono stabiliti nei
documenti di programmazione o negli atti regionali di finanziamento,
fermo restando quanto previsto nell'art. 3 relativamente alla
trasmissione della documentazione finale, nonchè nell'art. 30 della
legge regionale n. 9/2005 e successive modifiche relativamente alla
comunicazione dell'avvenuto perfezionamento dell'obbligazione di
spesa verso terzi.
4. Ai sensi dell'art. 6 della legge regionale n. 88/1980, il
certificato di collaudo o di regolare esecuzione e l'atto di
definizione ed approvazione della spesa complessiva effettivamente
occorsa per la realizzazione dell'opera devono essere trasmessi
all'amministrazione regionale entro e non oltre sei mesi
dall'ultimazione dei lavori.

Art. 5

Obblighi dell'ente beneficiario

1. Per finanziamenti di importo superiore a 100.000,00 euro, la
struttura regionale competente invita l'ente beneficiario, prima
della concessione del finanziamento, a sottoscrivere un atto di
impegno per la realizzazione di opere e lavori pubblici.
2. L'atto di impegno, redatto secondo lo schema tipo di cui
all'allegato 2, tenendo conto delle modalità attuative e delle
specificità degli strumenti agevolativi di riferimento, contiene, in
particolare:
a) le condizioni generali del sostegno;
b) il piano finanziario e i termini previsti per l'esecuzione
dell'intervento;
c) i requisiti dei prodotti e dei servizi che devono essere
forniti nel quadro dell'intervento;
d) l'impegno ad assumere a proprio carico ogni eventuale maggiore
onere imprevisto o imprevedibile senza procedere ad alcuna riduzione
qualitativa e quantitativa dell'intervento;
e) l'impegno a sottoscrivere apposita fideiussione nella misura
minima del 30% del contributo complessivo concesso;
f) l'impegno a realizzare l'intervento in ottemperanza alla
normativa nazionale e regionale vigente, e, in particolare, al
decreto legislativo n. 50/2016 e successive modificazioni ed
integrazioni;
g) l'impegno a comunicare tempestivamente eventuali varianti,
realizzazioni parziali o rinunce ovvero ogni altro fatto possa
pregiudicare la gestione o il buon esito dell'intervento;
h) l'impegno al mantenimento del vincolo di destinazione e di
operatività per almeno cinque anni nonchè l'impegno a comunicare,
successivamente alla conclusione dell'intervento, il mantenimento del
vincolo di destinazione e l'operatività del progetto attraverso
un'autocertificazione da presentare entro il 31 dicembre di ciascun
anno;
i) l'impegno a garantire un idoneo supporto agli uffici regionali
competenti che potranno effettuare i necessari controlli per
l'acquisizione di documentazione tecnico-amministrativa e contabile,
nonchè per accertare eventuali criticità si verificassero in corso
d'opera con riferimento all'intervento oggetto di contributo;
l) l'impegno a garantire la corretta tenuta del fascicolo
documentale che deve contenere tutta la documentazione di progetto
indicata nell'allegato 4 al presente regolamento per un periodo di
cinque anni a decorrere dal 31 dicembre successivo alla presentazione
della documentazione relativa alla chiusura dell'intervento;
m) l'impegno a fornire tempestivamente ulteriore documentazione
relativa al progetto eventualmente richiesta dalla Regione e/o da
altri soggetti autorizzati dalla stessa.

Art. 6

Fascicolo documentale

1. In relazione alle rispettive fasi procedimentali, la struttura
regionale competente garantisce la corretta tenuta del fascicolo
dell'intervento, in formato elettronico, che deve contenere tutta la
documentazione di progetto nonchè tutte le informazioni necessarie
ad alimentare il sistema informativo.
2. Il fascicolo documentale è articolato in due sezioni, per
ciascuna delle quali viene indicato il contenuto minimo nei
richiamati allegati:
a) sezione della documentazione tecnica, amministrativa,
finanziaria e contabile (allegato 1);
b) sezione anagrafica (allegato 3).
3. La sezione anagrafica è compilata e inserita nei sistemi
informativi a cura della struttura regionale competente.

Art. 7

Istruttoria della documentazione tecnico-amministrativa

1. La struttura regionale competente verifica per ciascuna fase del
procedimento, anche avvalendosi di società controllate, la
correttezza e la completezza della documentazione e degli atti
presentati dall'ente beneficiario.
2. L'istruttoria di cui al comma 1 e volta, in particolare, a
verificare l'idoneità dei dati e della documentazione presentata
rispetto a quanto indicato nell'allegato 1, il rispetto dei requisiti
soggettivi e progettuali e la coerenza con i relativi sistemi di
gestione e controllo, ove presenti.
3. La struttura regionale competente, se riscontra la carenza della
documentazione trasmessa dall'ente beneficiario, invita, tramite
posta elettronica certificata (PEC), il soggetto interessato a
regolarizzare la documentazione entro un termine non superiore a
trenta giorni. In caso di mancata o incompleta regolarizzazione entro
il termine assegnato senza adeguata motivazione da parte del soggetto
beneficiario, la struttura regionale competente revoca il contributo
concesso e richiede il rimborso delle somme già erogate, maggiorate
degli interessi legali. In caso di mancato versamento delle somme
entro trenta giorni dalla richiesta, trova applicazione l'art. 6
della legge regionale 24 dicembre 2010, n. 8 (Bilancio di previsione
della Regione Lazio per l'esercizio 2011) relativo all'incasso di
crediti vantati dalla Regione.
4. Qualora a seguito dell'erogazione del saldo finale, venga
accertata l'assenza o l'incompletezza della rendicontazione trasmessa
successivamente al saldo finale, la struttura regionale competente
procede al recupero delle somme non rendicontate con le modalità
indicate nel comma 3.

Art. 8

Conservazione della documentazione

1. Gli enti beneficiari sono tenuti alla corretta tenuta del
proprio fascicolo documentale, contenente la documentazione minima
indicata nell'allegato 4, per un periodo di cinque anni a decorrere
dal 31 dicembre successivo alla presentazione della documentazione
relativa alla chiusura dell'intervento.
2. Restano salvi eventuali obblighi di conservazione dei documenti
previsti da specifiche disposizioni che impongono termini più
lunghi.
3. La documentazione a conservata sotto forma di originali o di
copie autenticate o su supporti per i dati comunemente accettati,
comprese le versioni elettroniche di documenti originali o i
documenti esistenti esclusivamente in versione elettronica.

Art. 9

Monitoraggio e revoca del finanziamento

1. Gli interventi sono oggetto di monitoraggio al fine di
assicurare l'effettiva realizzazione degli impegni assunti e il
raggiungimento degli obiettivi previsti.
2. Il monitoraggio a predisposto ed attuato dall'amministrazione
regionale, anche avvalendosi delle società controllate, in modo da
individuare:
a) lo stato di avanzamento dell'intervento e l'andamento della
spesa, con riferimento ai target prefissati;
b) l'andamento della gestione del processo realizzativo, dalla
progettazione al collaudo finale;
c) la natura e l'entità delle criticità individuate durante la
gestione dell'intervento e l'individuazione delle possibili soluzioni
per accelerare la spesa;
d) la realizzazione di reportistica e di analisi specifiche di
carattere procedurale e contabile.
3. Sulla base delle risultanze dell'attività di monitoraggio, la
struttura regionale competente propone alla Giunta l'adeguamento dei
programmi di finanziamento e, se necessario, la rimodulazione o
riprogrammazione delle relative risorse finanziarie.
4. La struttura regionale competente provvede alla revoca dei
contributi regionali assegnati:
a) nel caso accerti la sopravvenuta impossibilità tecnica di
realizzare l'opera oggetto di finanziamento;
b) nel caso di carenza della documentazione di cui ai commi 3 e 4
dell'art. 7;
c) nel caso di ritardi nella pubblicazione del bando di gara per
la realizzazione dell'opera o nell'avvio dei prescritti procedimenti
di evidenza pubblica, ai sensi della normativa vigente, oltre il
termine di tre anni a decorrere dalla data dell'adozione dell'atto
regionale di concessione del finanziamento ovvero dalla data della
relativa comunicazione ai destinatari, ove prevista, in base a quanto
stabilito all'art. 2, commi 10 e seguenti, della legge regionale 30
dicembre 2014, n. 17 (legge di stabilità regionale 2015);
d) nel caso di interventi da realizzare in più annualità, se
non perviene la comunicazione dell'avvenuto perfezionamento
dell'obbligazione di spesa verso terzi entro i termini previsti
dall'art. 30 della legge regionale n. 9/2005.
5. L'atto regionale di concessione del finanziamento può prevedere
ulteriori ipotesi di revoca dei contributi.

Art. 10

Disposizioni transitorie e finali

1. Il presente regolamento si applica agli interventi finanziati
successivamente alla data della sua entrata in vigore, salvo quanto
previsto in materia di revoca e di decadenza del finanziamento ai
sensi della normativa vigente.
2. La struttura regionale competente in materia di programmazione
economica cura la redazione di circolari esplicative finalizzate alla
corretta applicazione del presente regolamento.

Art. 11

Entrata in vigore

1. Il presente regolamento entra in vigore il giorno successivo a
quello della sua pubblicazione sul Bollettino Ufficiale della
Regione.
Il presente regolamento regionale sarà pubblicato sul Bollettino
Ufficiale della Regione. È fatto obbligo a chiunque spetti di
osservarlo e di farlo osservare come regolamento della Regione Lazio.

Roma, 22 aprile 2020

Il Presidente: Zingaretti

Allegato 1


Parte di provvedimento in formato grafico

Allegato 2


Schema tipo dell'Atto di Impegno


Parte di provvedimento in formato grafico

Allegato 3


ANAGRAFICA DI PROGETTO


Parte di provvedimento in formato grafico

Allegato 4


Parte di provvedimento in formato grafico