Serie Generale n. 58 del 11-3-1993
CIRCOLARI
MINISTERO DEL TESORO
MINISTERO DEL TESORO
CIRCOLARE 2 marzo 1993, n. 2
Disposizioni sugli intermediari operanti nel settore finanziario di cui al decreto-legge 3 maggio 1991, n. 143, convertito, con modificazioni, dalla legge 5 luglio 1991, n. 197. (GU Serie Generale n.58 del 11-03-1993)

1. L'art. 6, comma 2, del decreto-legge n. 143/1991 prevede che gli
intermediari operanti nei confronti del pubblico, nonchè coloro che
erogano crediti al consumo, devono avere la forma di società per
azioni, di società in accomandita per azioni, di società a
responsabilità limitata o di società cooperativa.
La successiva legge 5 ottobre 1991, n. 317, ha stabilito che gli
organismi di garanzia collettiva fidi individuati nel capo V della
medesima legge n. 317 possono avere la forma giuridica di
cooperativa, di consorzio o di società consortile, anche in forma
cooperativa.
Tenuto conto della successione delle leggi, va chiarito che gli
organismi di garanzia collettiva fidi di cui al capo V della legge n.
317/1991, aventi gli scopi sociali indicati nel medesimo capo,
possono validamente assumere le suindicate forme ai fini
dell'iscrizione nell'elenco degli intermediari operanti nel settore
finanziario, di cui all'art. 6 del decreto-legge n. 143/1991.
2. Ai sensi dell'art. 44, comma 2, del decreto legislativo 14
dicembre 1992, n. 481, le agenzie di prestito su pegno previste dal
terzo comma dell'art. 32 della legge 10 maggio 1938, n. 745, sono
sottoposte al capo II del decreto-legge n. 143/1991. Ai sensi della
medesima disposizione per le citate agenzie i termini previsti
dall'art. 6 del decreto-legge n. 143/1991 decorrono dal 1 gennaio
1993; pertanto detti soggetti, qualora intendano continuare a
esercitare la loro attività, devono inoltrare all'Ufficio italiano
dei cambi istanza per l'iscrizione all'elenco degli intermediari
operanti nel settore finanziario con le modalità previste nella
circolare n. 1 di questo Ministero.
3. L'art. 6, quinto e sesto comma, del decreto-legge 3 maggio 1991,
n. 143, convertito, con modificazioni, dalla legge 5 luglio 1991, n.
197, prevede che gli intermediari operanti nel settore finanziario
che esercitano la propria attività nei confronti del pubblico o che
erogano credito al consumo, anche se nell'ambito dei propri soci,
devono, entro trenta giorni dalla data di approvazione del bilancio,
adempiere alle seguenti prescrizioni:
a) depositare presso l'Ufficio italiano dei cambi l'elenco delle
persone che ricoprono le cariche di amministratore, sindaco e
direttore generale o cariche che comunque comportino l'esercizio di
funzioni equivalenti,
con l'indicazione, sottoscritta da ciascuno di essi, delle cariche
analoghe ricoperte nel corso dell'ultimo anno presso altre società
ed enti di qualsiasi natura;
b) comunicare all'Ufficio italiano dei cambi l'elenco nominativo
dei soci quale risulta dal verbale dell'assemblea che ha approvato il
bilancio.
Devono, inoltre, depositare presso l'Ufficio italiano dei cambi la
documentazione di cui al punto a) in occasione della nomina di nuovi
amministratori, direttori generali e sindaci, entro trenta giorni
dall'assunzione della carica.
Al fine di facilitare gli operatori interessati all'espletamento
degli adempimenti di che trattasi, si forniscono le seguenti
precisazioni che tengono conto anche dei quesiti formulati in
proposito:
- gli obblighi relativi al deposito ed alla segnalazione dei dati
sopra indicati sussistono anche se, per l'esercizio in riferimento,
l'attività così come qualificata dall'art. 6, secondo comma, è
stata esercitata solo per un ridotto arco temporale dell'esercizio
medesimo;
- per funzioni equivalenti devono intendersi quelle comportanti,
anche per delega, lo svolgimento delle stesse competenze
dell'amministratore, sindaco e direttore generale;
- in occasione della nomina di nuovi amministratori, direttori
generali e sindaci, la documentazione deve essere depositata entro
trenta giorni dalla data dell'accettazione della nomina;
- per quanto concerne la carica di sindaco la stessa è da
riferirsi a quella di sindaco effettivo; la carica di sindaco
supplente, pertanto, non forma oggetto di segnalazione;
- per cariche analoghe, ricoperte nel corso dell'ultimo anno di
riferimento presso altre società ed enti di qualsiasi natura, devono
intendersi anche quelle ricoperte presso società ed enti con sede
all'estero.
Per quanto concerne, in particolare, la trasmissione da parte degli
operatori interessati dei dati in parola, si precisa che, al fine di
agevolare il raggiungimento delle finalità specifiche della legge
nel settore attraverso una più funzionale e sollecita acquisizione
dei dati, l'invio all'Ufficio italiano dei cambi degli stessi, a far
tempo dall'esercizio iniziato nel corso del 1992, dovrà avvenire
sulla base di un prodotto software su floppy-disk per personal com-
puter dotato di un sistema operativo MS DOS 3.3 o successive
versioni. Tale prodotto, predisposto dall'Ufficio italiano dei cambi,
dovrà essere richiesto allo stesso Ufficio.
Solo nei casi in cui gli operatori siano temporaneamente
impossibilitati ad utilizzare strutture informatiche - peraltro
obbligatorie per l'archivio unico informatico di cui all'art. 2 della
legge n. 197/1991 e al decreto ministeriale 7 luglio 1992 (Gazzetta
Ufficiale n. 161 del 10 luglio 1992) - potrà essere utilizzata
l'apposita modulistica anch'essa predisposta a cura dell'Ufficio
italiano dei cambi.
Il Ministro: BARUCCI