Serie Generale n. 89 del 15-4-2019
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
UNITA' DI INFORMAZIONE FINANZIARIA PER L'ITALIA
UNITA' DI INFORMAZIONE FINANZIARIA PER L'ITALIA
PROVVEDIMENTO 28 marzo 2019
Istruzioni in materia di comunicazioni oggettive. (19A02426) (GU Serie Generale n.89 del 15-04-2019)

IL DIRETTORE
dell'Unità di informazione
finanziaria per l'Italia

Visto il decreto legislativo 21 novembre 2007, n. 231, come
modificato dal decreto legislativo 25 maggio 2017, n. 90, infra anche
decreto antiriciclaggio, recante «Attuazione della direttiva (UE)
2015/849 del Parlamento europeo e del Consiglio del 20 maggio 2015
relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di
riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento
del terrorismo e recante modifica delle direttive 2005/60/CE e
2006/70/CE)»;
Visto l'art. 47, comma 1, del decreto antiriciclaggio, il quale
stabilisce che «i soggetti obbligati trasmettono alla UIF, con
cadenza periodica, dati e informazioni individuati in base a criteri
oggettivi, concernenti operazioni a rischio di riciclaggio o di
finanziamento del terrorismo»;
Visto il comma 2 del citato art. 47, che prevede l'utilizzo dei
dati e delle informazioni «per l'approfondimento di operazioni
sospette e per effettuare analisi di fenomeni o tipologie di
riciclaggio o di finanziamento del terrorismo»;
Visto il comma 3 del medesimo art. 47, in base al quale «con
istruzioni da pubblicarsi nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica
italiana, la UIF, sentito il Comitato di sicurezza finanziaria,
individua le operazioni, i dati e le informazioni di cui al comma 1,
definisce le relative modalità di trasmissione e individua
espressamente le ipotesi in cui l'invio di una comunicazione
oggettiva esclude l'obbligo di segnalazione di operazione sospetta,
ai sensi dell'art. 35»;
Avuto presente che esulano dall'ambito delle predette istruzioni
della UIF sulle comunicazioni oggettive i profili concernenti la
collaborazione con le altre Autorità e il regime dei controlli e
sanzionatorio, che sono disciplinati dalla legge;
Tenuto conto che l'art. 49, comma 1, del citato decreto legislativo
n. 231/2007, prevede che il trasferimento di importi complessivamente
pari o superiori a 3.000 euro tra soggetti diversi è vietato e
stabilisce che può essere eseguito esclusivamente per il tramite di
banche, Poste italiane S.p.a., istituti di moneta elettronica e
istituti di pagamento, questi ultimi quando prestano servizi di
pagamento diversi da quelli di cui all'art. 1, comma 1, lettera b),
numero 6), del decreto legislativo 27 gennaio 2010, n. 11»;
Considerato che, sulla base della Relazione della Commissione
europea sulla valutazione sovranazionale dei rischi e dell'Analisi
nazionale dei rischi di riciclaggio e finanziamento del terrorismo
condotta presso il Comitato di sicurezza finanziaria, nonchè degli
approfondimenti effettuati dalla UIF, le operazioni in contante
presentano un elevato rischio di riciclaggio e di finanziamento del
terrorismo, in quanto caratterizzate da non tracciabilità e
anonimato degli scambi;
Valutata la necessità di acquisire su tali operazioni in contante
dati e informazioni su base periodica da utilizzare, con l'impiego di
misure idonee a garantire la riservatezza dei dati personali, per
l'approfondimento di operazioni sospette e per l'analisi di fenomeni
e tipologie di riciclaggio e finanziamento del terrorismo ai sensi
dell'art. 47, comma 2, del citato decreto legislativo n. 231/2007;
Sentito il Comitato di sicurezza finanziaria, nel cui ambito è
stata condivisa l'esigenza di definire, in conformità degli articoli
8, 12 e 40 del decreto antiriciclaggio, modalità di collaborazione e
scambio tra la UIF e la Direzione nazionale antimafia e
antiterrorismo, il Nucleo speciale di polizia valutaria della Guardia
di finanza e la Direzione investigativa antimafia idonee a utilizzare
efficacemente le informazioni delle comunicazioni oggettive a fini
dell'approfondimento investigativo delle segnalazioni di operazioni
sospette e d'indagine, anche mediante richieste e matching anagrafici
su fenomeni e soggetti d'interesse; andranno messi a punto presidi di
riservatezza dei dati anche attraverso l'utilizzo di sistemi di
crittografia;
Visto il parere favorevole del Comitato di sicurezza finanziaria,
adottato il 20 marzo 2019;

Adotta
il seguente provvedimento:

Art. 1


Definizioni

1. Nel presente provvedimento e nel relativo allegato si intendono
per:
a) «cliente»: il soggetto che instaura rapporti continuativi
ovvero che compie operazioni con i destinatari indicati all'art. 2
del presente provvedimento. In caso di rapporti cointestati a più
soggetti, si considera cliente ciascuno dei cointestatari;
b) «dati identificativi»: il nome e il cognome, il luogo e la
data di nascita, la residenza anagrafica e, ove assegnato, il codice
fiscale o, nel caso di soggetti diversi da persona fisica, la
denominazione, la sede legale e, ove assegnato, il codice fiscale;
c) «denaro contante»: le banconote e le monete metalliche, in
euro o in valute estere, aventi corso legale;
d) «esecutore»: il soggetto che opera in nome e per conto del
cliente in virtù di delega o di poteri di rappresentanza;
e) «operazione occasionale»: un'operazione non riconducibile a un
rapporto continuativo in essere;
t) «operazione sospetta: operazione che per caratteristiche,
entità, natura, nonchè per collegamento con altre operazioni o per
frazionamento della stessa o per qualsivoglia altra circostanza
conosciuta in ragione delle funzioni esercitate, tenuto conto anche
della capacità economica e dell'attività svolta dal soggetto cui è
riferita, in base agli elementi acquisiti ai sensi del decreto
antiriciclaggio, induce a ritenere, sospettare o ad avere motivi
ragionevoli per sospettare che siano in corso o che siano state
compiute o tentate operazioni di riciclaggio o di finanziamento del
terrorismo o che comunque i fondi, indipendentemente dalla loro
entità, provengano da attività criminosa;
g) «punto di contatto centrale»: il soggetto o la struttura,
stabilito nel territorio della Repubblica, designato dagli istituti
di moneta elettronica, quali definiti all'art. 2, primo paragrafo,
punto 3), della direttiva 2009/110/CE, o dai prestatori di servizi di
pagamento, quali definiti all'art. 4, punto 11), della direttiva
2015/2366/CE, con sede legale e amministrazione centrale in un altro
paese comunitario, che operano, senza succursale, sul territorio
della Repubblica tramite i soggetti convenzionati e gli agenti di cui
all'art. 1, comma 2, lettera nn) del decreto antiriciclaggio;
h) «punto operativo»: l'agente in attività finanziaria, il
consulente finanziario, l'agente e il soggetto convenzionato
eventualmente utilizzati dal destinatario;
i) «rapporto continuativo»: un rapporto contrattuale di durata,
rientrante nell'esercizio dell'attività istituzionale svolta dai
destinatari, che non si esaurisce in un'unica operazione;
l) «titolare effettivo»: la persona fisica o le persone fisiche
determinate ai sensi degli articoli 1, comma 2, lettera pp), e 20 del
decreto antiriciclaggio, nonchè delle relative disposizioni di
attuazione;
k) «UIF»: l'Unità di informazione finanziaria per l'Italia
istituita ai sensi dell'art. 6 del decreto antiriciclaggio.

Art. 2


Destinatari

I destinatari del presente provvedimento sono:
a) le banche;
b) gli istituti di moneta elettronica (IMEL);
c) gli istituti di pagamento (IP);
d) le succursali insediate in Italia degli intermediari indicati
alle lettere precedenti, aventi sede legale e amministrazione
centrale in un altro paese comunitario o in un paese terzo;
e) le banche, gli istituti di pagamento e gli istituti di moneta
elettronica aventi sede legale e amministrazione centrale in altro
Stato membro, tenuti a designare un punto di contatto centrale in
Italia ai sensi dell'art. 43, comma 3, del decreto antiriciclaggio;
f) Poste Italiane S.p.a.
2. I destinatati di cui al comma precedente, lettera e), assolvono
agli obblighi di comunicazione alla UIF attraverso il punto di
contatto centrale.

Art. 3


Comunicazioni oggettive

1. I destinatari inviano alla UIF con cadenza mensile una
comunicazione contenente i dati relativi a ogni movimentazione di
denaro contante di importo pari o superiore a 10.000 euro eseguita
nel corso del mese solare a valere su rapporti ovvero mediante
operazioni occasionali, anche se realizzata attraverso più
operazioni singolarmente pari o superiori a 1.000 euro.
2. Ai fini di cui al comma 1 vanno sommate le operazioni eseguite
dal medesimo soggetto, in qualità di cliente o di esecutore; le
operazioni effettuate dall'esecutore sono imputate anche al cliente
in nome e per conto del quale ha operato.
3. Per l'individuazione dell'importo delle operazioni da comunicare
non va effettuata la compensazione di operazioni di segno contrario
poste in essere dallo stesso cliente e/o esecutore.
4. I destinatati che non effettuano nel corso del mese alcuna
operazione rilevante ai sensi del comma 1 inviano comunque alla UIF
una comunicazione negativa.
5. I destinatari che non effettuano operazioni in contanti inviano
un'apposita attestazione in tal senso.

Art. 4


Rapporti con le segnalazioni di operazioni sospette

1. Le operazioni oggetto di comunicazione ai sensi dell'art. 3
fanno parte del patrimonio informativo posto a base delle complessive
valutazioni sul carattere sospetto dell'operatività dei clienti
effettuate dai destinatari di cui all'art. 2, anche con l'ausilio di
procedure di selezione automatica.
2. La comunicazione oggettiva esclude l'obbligo di segnalazione
dell'operazione come sospetta ai sensi dell'art. 35 del decreto
legislativo n. 231/2007 quando l'operazione stessa: a) non presenti
collegamenti con altre operazioni di diversa tipologia che facciano
desumere una complessiva operatività sospetta, ovvero b) non sia
effettuata da clienti a elevato rischio di riciclaggio e
finanziamento da terrorismo.
3. L'inoltro di una segnalazione di operazione sospetta non esonera
dall'invio della comunicazione oggettiva sull'operazione ai sensi
dell'art. 3.

Art. 5


Contenuto e modalità di inoltro
delle comunicazioni oggettive

1. Le comunicazioni oggettive di cui all'art. 3 del presente
provvedimento contengono:
a) i dati identificativi della comunicazione, in cui sono
riportate le informazioni sulla comunicazione e il segnalante;
b) gli elementi informativi, in forma strutturata, sulle
operazioni, sui soggetti, sul rapporti, e in particolare: la data,
l'importo e la causale dell'operazione; la filiale o il punto
operativo in cui è stata disposta; il numero del rapporto
continuativo movimentato; i dati identificativi del cliente,
dell'esecutore e del titolare effettivo, nonchè gli ulteriori dati
indicati nell'allegato al presente provvedimento.
2. Lo schema per l'invio delle comunicazioni oggettive e le
modalità di aggregazione delle operazioni di cui all'art. 3, comma 1
sono indicati nell'allegato al presente provvedimento.
3. I destinatari trasmettono le comunicazioni oggettive in via
telematica in formato XML, attraverso la rete Internet, tramite il
portale Infostat-UIF della Banca d'Italia, previa adesione al sistema
di segnalazione on line.
4. Le modalità per l'adesione al sistema di comunicazioni on line
e per l'inoltro delle comunicazioni oggettive, nonchè gli elementi
informativi richiesti sono indicati nelle istruzioni operative
pubblicate sul sito internet dell'Unità di informazione finanziaria
(infra, istruzioni operative).
5. Le modalità di invio della comunicazione negativa e
dell'attestazione di cui all'art. 3, commi 4 e 5, sono indicate nelle
istruzioni operative.

Art. 6


Termini di inoltro delle comunicazioni oggettive

1. Le comunicazioni oggettive sono trasmesse alla UIF entro il
quindicesimo giorno del secondo mese successivo a quello di
riferimento.
2. Nel caso di integrazione o rettifiche dei dati confluiti in
comunicazioni sia effettuate, i destinatati procedono senza ritardo a
una, comunicazione sostitutiva secondo le modalità indicate nelle
istruzioni operative.

Art. 7


Rapporti con la UIF

1. La trasmissione alla UIF delle comunicazioni oggettive è
effettuata dal responsabile della funzione antiriciclaggio; per i
destinatari tenuti a designare un punto di contatto centrale la
trasmissione avviene a cura del responsabile del medesimo punto di
contatto. Restano ferme le competenze del responsabile delle
segnalazioni di operazioni sospette ai fini delle valutazioni ai
sensi dell'art. 4.
2. Il responsabile della funzione antiriciclaggio verifica il
corretto funzionamento del sistema informativo per l'adempimento
degli obblighi di invio delle comunicazioni oggettive e rappresenta
l'interlocutore della UIF per tutte le questioni attinenti alla
trasmissione delle comunicazioni oggettive e per le richieste di
eventuali informazioni.
3. Il responsabile della funzione antiriciclaggio può abilitare,
sotto la propria responsabilità, altri soggetti persone fisiche
all'inserimento e alla trasmissione delle comunicazioni oggettive.

Art. 8


Disposizioni transitorie e finali

1. Il presente provvedimento è pubblicato nella Gazzetta Ufficiale
della Repubblica italiana.
2. L'obbligo di invio delle comunicazioni oggettive decorre da mese
di aprile 2019; in sede di prima applicazione del provvedimento, le
comunicazioni relative ai mesi di aprile, maggio e giugno 2019
possono essere inviate alla UIF entro la data di scadenza relativa
alle comunicazioni del mese di luglio 2019 (15 settembre 2019).

Roma, 28 marzo 2019

Il direttore: Clemente

Allegato

SCHEMA SEGNALETICO PER
LE COMUNICAZIONI OGGETTIVE

Parte di provvedimento in formato grafico