Serie Generale n. 39 del 16-2-2021
LEGGI ED ALTRI ATTI NORMATIVI
DECRETO LEGISLATIVO 2 febbraio 2021, n. 13
Attuazione della delega al Governo per l'adeguamento della normativa nazionale alle disposizioni del regolamento (UE) 2017/821 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 17 maggio 2017, che stabilisce obblighi in materia di dovere di diligenza nella catena di approvvigionamento per gli importatori dell'Unione di stagno, tantalio e tungsteno, dei loro minerali, e di oro, originari di zone di conflitto o ad altro rischio. (21G00015) (GU Serie Generale n.39 del 16-02-2021)
Nota: note: Entrata in vigore del provvedimento: 03/03/2021

IL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA

Visti gli articoli 76 e 87 della Costituzione;
Vista la legge 24 dicembre 2012, n. 234, recante norme generali
sulla partecipazione dell'Italia alla formazione e all'attuazione
della normativa e delle politiche dell'Unione europea, e in
particolare gli articoli 31 e 32;
Visto il regolamento (UE) n. 952/2013 del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 9 ottobre 2013, che istituisce il codice doganale
dell'Unione;
Visto il regolamento (UE) 2017/821 del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 17 maggio 2017, che stabilisce obblighi in materia di
dovere di diligenza nella catena di approvvigionamento per gli
importatori dell'Unione di stagno, tantalio e tungsteno, dei loro
minerali, e di oro, originari di zone di conflitto o ad alto rischio;
Visto il regolamento delegato (UE) 2019/429 della Commissione,
dell'11 gennaio 2019, che integra il regolamento (UE) 2017/821 del
Parlamento europeo e del Consiglio per quanto riguarda la metodologia
e i criteri per la valutazione e il riconoscimento dei regimi per
l'esercizio del dovere di diligenza nella catena di
approvvigionamento di stagno, tantalio, tungsteno e oro;
Vista la raccomandazione (UE) 2018/1149 della Commissione, del 10
agosto 2018, relativa agli orientamenti non vincolanti per
l'individuazione delle zone di conflitto o ad alto rischio e degli
altri rischi legati alla catena di approvvigionamento ai sensi del
regolamento (UE) 2017/821 del Parlamento europeo e del Consiglio;
Vista la legge 4 ottobre 2019, n. 117, recante delega al Governo
per il recepimento delle direttive europee e l'attuazione di altri
atti dell'Unione europea - Legge di delegazione europea 2018, e in
particolare l'articolo 21;
Visto l'articolo 1, comma 3, della legge di delegazione europea
2018 che prevede che eventuali spese non contemplate da leggi vigenti
possono essere previste nei decreti legislativi recanti attuazione
delle direttive elencate nell'allegato A alla citata legge e che alla
relativa copertura si provvede mediante riduzione del fondo per il
recepimento della normativa europea previsto dall'articolo 41-bis
della legge 24 dicembre 2012, n. 234;
Vista la legge 24 novembre 1981, n. 689, recante modifiche al
sistema penale;
Vista la legge 23 agosto 1988, n. 400, recante disciplina
dell'attività di Governo e ordinamento della Presidenza del
Consiglio dei ministri, e in particolare l'articolo 14;
Vista la legge 7 agosto 1990, n. 241, recante nuove norme in
materia di procedimento amministrativo e di diritto di accesso ai
documenti amministrativi;
Vista la preliminare deliberazione del Consiglio dei ministri,
adottata nella riunione del 30 ottobre 2020;
Acquisiti i pareri delle competenti Commissioni della Camera dei
deputati e del Senato della Repubblica;
Vista la deliberazione del Consiglio dei ministri, adottata nella
riunione del 29 gennaio 2021;
Sulla proposta del Ministro per gli affari europei e del Ministro
dello sviluppo economico, di concerto con il Ministro della
giustizia, il Ministro degli affari esteri e della cooperazione
internazionale e il Ministro dell'economia e delle finanze;

E m a n a
il seguente decreto legislativo:

Art. 1

Oggetto e ambito di applicazione

1. Il presente decreto reca la disciplina per l'adeguamento della
normativa nazionale alle disposizioni del regolamento (UE) 2017/821
che stabilisce obblighi in materia di dovere di diligenza nella
catena di approvvigionamento per gli importatori dell'Unione di
stagno, tantalio, tungsteno, dei loro minerali, e di oro, originari
di zone di conflitto o ad alto rischio, di seguito denominato
«regolamento».
2. Ai fini del presente decreto si applicano le definizioni del
regolamento.

Art. 2

Autorità nazionale competente

1. Ai sensi dell'articolo 10 del regolamento, il Ministero dello
sviluppo economico è designato Autorità nazionale competente, di
seguito denominata «Autorita'».
2. L'Autorità assicura l'applicazione effettiva e uniforme del
regolamento, svolgendo i compiti ed esercitando le funzioni previste
dagli articoli 3, 10, 11, 12, 13 e 16 dello stesso.

Art. 3

Azioni per l'applicazione effettiva
ed uniforme del regolamento

1. Nelle materie disciplinate dal presente decreto, l'Autorità
partecipa ai lavori presso la Commissione europea, in particolare, al
gruppo di esperti e al Comitato di cui all'articolo 15 del
regolamento, e presso le organizzazioni internazionali, in
particolare, l'Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo
economico. Le attività di cui al presente comma sono svolte di
concerto con il Ministero degli affari esteri e della cooperazione
internazionale.
2. L'Autorità promuove la diffusione dei contenuti del regolamento
attraverso iniziative e strumenti di comunicazione, informazione,
accompagnamento, orientamento e sensibilizzazione sull'adozione di
meccanismi di dovuta diligenza da parte degli importatori e lungo
tutta la catena di approvvigionamento, in particolare a favore delle
PMI, ivi inclusi gli strumenti e le misure di sostegno dell'Unione
europea per le PMI, previsti al considerando 15 del regolamento.
L'Autorità svolge, altresì, attività di sensibilizzazione presso
la società civile per diffondere la conoscenza delle finalità e
degli obiettivi del regolamento, in linea con il considerando 10 del
regolamento medesimo.
3. L'Autorità si dota di una piattaforma web come strumento di
promozione e supporto degli importatori e delle imprese nella catena
di approvvigionamento. La piattaforma sarà utilizzata anche come
strumento ad uso dell'Autorità con accesso riservato per gestire
digitalmente i controlli ex post nelle diverse fasi e per creare aree
di comunicazione e di scambio di informazioni con il Comitato e con
l'Agenzia delle dogane e dei monopoli.
4. L'Autorità effettua periodicamente attività di monitoraggio e
valutazione dell'impatto del regolamento sulle PMI italiane,
attraverso indagini specifiche, anche in collaborazione con le
associazioni di categoria che le rappresentano.

Art. 4

Obblighi di dovuta diligenza
per gli importatori

1. Gli importatori dell'Unione forniscono all'Autorità, su sua
richiesta, le informazioni relative al regime adottato per
l'esercizio del dovere di diligenza nella catena di
approvvigionamento dei minerali e metalli originari da zone di
conflitto o ad alto rischio in esecuzione degli obblighi previsti
dagli articoli da 4 a 7 del regolamento, che si applicano a decorrere
dal 1° gennaio 2021 ai sensi dell'articolo 20, paragrafo 3, del
regolamento.

Art. 5

Controlli ex post

1. Sono soggetti ai controlli ex post, di cui all'articolo 11 del
regolamento, gli importatori che rientrano nel campo di applicazione
del medesimo regolamento, ivi compresi gli importatori che
partecipano ai regimi per l'esercizio del dovere di diligenza
riconosciuti, e gli importatori che si approvvigionano da fonderie e
raffinerie responsabili globali, che figurano nell'elenco della
Commissione di cui all'articolo 9, paragrafo 5, del regolamento.
2. L'Autorità, acquisito il parere del Comitato di cui
all'articolo 8, definisce il programma annuale dei controlli ex post,
sulla base delle informazioni fornite dall'Agenzia delle dogane e dei
monopoli, ai sensi dell'articolo 9, comma 2, e seguendo un approccio
basato sul rischio.
3. Tutti gli importatori che rientrano nel campo di applicazione
del regolamento, il cui volume di importazione annuo è pari o
superiore al volume annuo di cui all'allegato I del medesimo
regolamento, sono soggetti ai controlli ex post che sono eseguiti con
priorità nei confronti degli importatori con i più alti livelli di
volumi di importazione annui e degli importatori le cui importazioni
di minerali e metalli provengono direttamente da zone di conflitto o
ad alto rischio o le attraversano, in conformità all'articolo 14 del
regolamento. L'Autorità dispone, comunque, i controlli ex post nei
casi in cui sia in possesso di informazioni rilevanti relative
all'osservanza del regolamento da parte di un importatore
dell'Unione, anche sulla base di comprovate indicazioni fornite da
terzi.
4. L'Autorità comunica all'importatore l'avvio della procedura di
controllo ex post contestualmente alla richiesta di fornire le
informazioni e la documentazione atte a dimostrare l'esercizio del
dovere di diligenza nella catena di approvvigionamento, la
documentazione relativa ai rapporti di audit effettuati da un
soggetto terzo indipendente ai sensi di quanto previsto dall'articolo
11, paragrafo 3, lettere b) e c), del regolamento, nonchè ogni altra
informazione e documentazione che l'Autorità ritenga necessaria per
accertare il rispetto degli obblighi del regolamento.
5. Il controllo ex post sul rispetto degli obblighi in materia di
audit ai sensi di quanto previsto dall'articolo 11, paragrafo 3,
lettera c), del regolamento, si esercita anche sulla validità
temporale degli audit, che dovranno far riferimento all'anno di
importazione richiesto, sulla loro portata, che dovrà riguardare
tutte le attività, i processi e i sistemi che l'importatore ha
adottato per l'esercizio del dovere di diligenza, nonchè sugli
obiettivi dell'audit per accertarne la conformità agli articoli 4, 5
e 7 del regolamento.
6. L'Autorità può richiedere integrazioni documentali o
chiarimenti relativi a fatti, stati o qualità non attestati in
documenti già in possesso dell'Autorità stessa o non direttamente
acquisibili presso altre pubbliche amministrazioni.
7. L'Autorità può altresì disporre ispezioni presso i locali
aziendali. Gli importatori sono tenuti a fornire l'assistenza
necessaria all'espletamento delle operazioni, a consentire l'accesso
ai siti e a fornire le informazioni ed i documenti richiesti.
8. Per lo svolgimento dei controlli ex post, ivi incluse le
ispezioni di cui al comma 7, l'Autorità si avvale di personale
interno adeguatamente formato, di enti strumentali o di altri
soggetti pubblici mediante appositi accordi di collaborazione.
9. L'Autorità conclude la procedura di controllo ex post entro
sessanta giorni dalla data di comunicazione dell'avvio della stessa
all'importatore, dando notizia del suo esito all'interessato. Il
suddetto termine può essere sospeso, ai sensi dell'articolo 2, comma
7, della legge 7 agosto 1990, n. 241, in caso di richiesta di
integrazioni di cui al comma 6. Il suddetto termine può essere
altresì sospeso per un periodo non superiore a trenta giorni, in
caso di ispezioni di cui al comma 7.
10. In caso di inadempimento alle richieste dell'Autorità, la
stessa determina ed applica all'importatore sanzioni amministrative
efficaci, dissuasive e proporzionate alla gravità dello specifico
inadempimento come disposto all'articolo 7.
11. Con decreto direttoriale sono stabilite le modalità operative
per l'esecuzione dei controlli ex post, anche sulla base degli
orientamenti non vincolanti eventualmente elaborati dalla Commissione
europea in attuazione dell'articolo 11, paragrafo 5, del regolamento.
Con ulteriore decreto direttoriale l'Autorità approva il programma
annuale dei controlli, previo parere del Comitato di cui all'articolo
8, comma 4.
12. L'Autorità conserva per un periodo di almeno cinque anni la
documentazione relativa ai controlli ex post effettuati in
conformità all'articolo 12 del regolamento.

Art. 6

Misure correttive

1. Qualora l'Autorità abbia verificato infrazioni al regolamento
ne dà comunicazione all'importatore e contestualmente prescrive le
relative misure correttive da applicare e gli specifici adempimenti,
in conformità all'articolo 16, paragrafo 3, del regolamento.
2. L'importatore presenta all'Autorità, entro il termine di trenta
giorni dalla comunicazione di cui al comma 1, il piano di attuazione
delle misure correttive e i relativi tempi di esecuzione.
3. L'Autorità, entro trenta giorni dalla ricezione del piano, lo
approva o, sentito l'interessato, prescrive le eventuali modifiche da
apportare allo stesso. Il piano, aggiornato con le modifiche
prescritte, è comunicato dall'importatore all'Autorità non oltre
cinque giorni dalla ricezione delle prescrizioni.
4. Entro quindici giorni dalla data di ultimazione delle misure
prevista dal piano, l'importatore comunica all'Autorità l'avvenuta
esecuzione delle misure correttive. L'Autorità, entro trenta giorni
dalla ricezione della comunicazione dell'importatore, verifica la
corretta esecuzione del piano.

Art. 7

Sanzioni amministrative

1. L'Autorità svolge le attività di accertamento e di irrogazione
delle sanzioni amministrative di cui al presente decreto.
2. L'importatore che, entro i termini indicati dall'Autorità, non
ottempera alle richieste di cui all'articolo 5, commi 4 e 6, o non
consente, nelle date indicate nella richiesta, le ispezioni e gli
accertamenti di cui al medesimo articolo 5, comma 7, è punito con la
sanzione amministrativa pecuniaria del pagamento di una somma da
2.000 euro a 20.000 euro.
3. L'importatore che, secondo le modalità e nei termini indicati
nel piano approvato dall'Autorità, non adotta le misure correttive
di cui all'articolo 6, è punito con la sanzione amministrativa
pecuniaria del pagamento di una somma da 5.000 euro a 20.000 euro.
4. Per tutto quanto non previsto dal presente decreto si applicano
le disposizioni di cui alla legge 24 novembre 1981, n. 689.

Art. 8

Comitato

1. Allo scopo di fornire supporto all'Autorità nello svolgimento
delle proprie funzioni è istituito, presso il Ministero dello
sviluppo economico, senza ulteriori oneri a carico della finanza
pubblica, il Comitato per il coordinamento delle attività, di
seguito denominato «Comitato», composto da un rappresentante ed un
supplente designati dalle seguenti amministrazioni pubbliche:
a) Ministero dello sviluppo economico - Autorità, che lo
presiede;
b) Presidenza del Consiglio dei ministri;
c) Ministero degli affari esteri e della cooperazione
internazionale;
d) Ministero dell'economia e delle finanze;
e) Ministero della giustizia.
2. Ove necessario, ai lavori del Comitato è invitata a partecipare
l'Agenzia delle dogane e dei monopoli.
3. Il Comitato, che si riunisce almeno due volte l'anno, coordina
le attività esercitate da ciascuna delle amministrazioni
partecipanti, per assicurare l'applicazione effettiva ed uniforme del
regolamento, nonchè ai fini della relazione da presentare alla
Commissione europea entro il 30 giugno di ogni anno, in conformità
all'articolo 17, paragrafo 1, del regolamento.
4. Il Comitato esprime un parere sul programma annuale dei
controlli ex post, predisposto dall'Autorità.
5. Il Comitato può essere consultato dall'Autorità, ove ritenuto
opportuno.
6. Ai componenti del Comitato non sono corrisposti compensi,
indennità, gettoni di presenza, rimborsi spese o altri emolumenti
comunque denominati.

Art. 9

Cooperazione e scambio di informazioni

1. L'Autorità scambia informazioni con la Commissione europea, con
le Autorità doganali e le Autorità competenti degli Stati membri
dell'Unione europea, in conformità all'articolo 13 del regolamento.
2. L'Autorità richiede all'Agenzia delle dogane e dei monopoli la
trasmissione dei dati necessari per l'espletamento dei controlli ex
post sulla base delle dichiarazioni doganali dell'importatore al
momento dell'immissione in libera pratica dei minerali e metalli
contemplati dal regolamento. Tali informazioni, riferite ai volumi
importati nell'anno precedente, saranno comunicate, su base annua,
entro il 31 gennaio di ogni anno, nonchè ogniqualvolta sia
necessario disporre di ulteriori informazioni per lo svolgimento dei
propri compiti, in conformità alle specifiche disposizioni
dell'articolo 13, paragrafo 1, e dell'articolo 18 del regolamento.

Art. 10

Oneri finanziari

1. Per l'attuazione delle disposizioni del presente decreto e per
assicurare l'applicazione effettiva ed uniforme del regolamento viene
autorizzata la spesa di 500.010 euro annui a decorrere dall'anno
2021. Tali risorse sono destinate all'espletamento delle funzioni
dell'Autorità di cui agli articoli 2, 3, 5, 6 e 9.
2. Agli oneri di cui al comma 1, pari a euro 500.010,00 annui a
decorrere dall'anno 2021, si provvede mediante corrispondente
riduzione del Fondo per il recepimento della normativa europea di cui
all'articolo 41-bis della legge 24 dicembre 2012, n. 234. Il Ministro
dell'economia e delle finanze è autorizzato ad apportare, con propri
decreti, le occorrenti variazioni di bilancio.
3. L'Autorità fa ricorso a risorse aggiuntive provenienti dalla
destinazione della quota parte dei proventi derivanti
dall'irrogazione delle sanzioni amministrative previste dall'articolo
7. A tal fine, le predette sanzioni sono versate ad apposito capitolo
dell'entrata del bilancio dello Stato per essere riassegnate, nella
misura del cinquanta per cento, al Ministero dello sviluppo economico
ai fini dell'integrazione delle risorse volte alla realizzazione
delle attività di controllo.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta Ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e di farlo
osservare.

Dato a Roma, addì 2 febbraio 2021

MATTARELLA

Conte, Presidente del Consiglio dei
ministri

Amendola, Ministro per gli affari
europei

Patuanelli, Ministro dello sviluppo
economico

Bonafede, Ministro della giustizia

Di Maio, Ministro degli affari
esteri e della cooperazione
internazionale

Gualtieri, Ministro dell'economia e
delle finanze

Visto, il Guardasigilli: Bonafede