Serie Generale n. 299 del 23-12-1998
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELLE FINANZE
MINISTERO DELLE FINANZE
DECRETO 14 dicembre 1998
Versamento tramite le Poste italiane S.p.a. delle entrate gia' di competenza dei servizi autonomi di cassa degli uffici dipendenti dai Dipartimenti delle entrate e del territorio. (GU Serie Generale n.299 del 23-12-1998)

IL DIRETTORE GENERALE
del Dipartimento delle entrate
del Ministero delle finanze
di concerto con
IL RAGIONIERE GENERALE DELLO STATO
e IL SEGRETARIO GENERALE
del Ministero delle comunicazioni
Visto il decreto legislativo 9 luglio 1997, n. 237, ed in
particolare l'art. 4, comma 2, in base al quale il compito di
riscuotere le entrate previsto dallo stesso decreto legislativo può
essere affidato anche alle Poste italiane S.p.a., a seguito della
entrata in funzione di sportelli automatizzati che consentano
un'acquisizione in tempo reale dei dati relativi ai pagamenti;
Visto l'art. 4, comma 1, del citato decreto legislativo 9 luglio
1997, n. 237, che disciplina la corresponsione dei compensi alle
banche secondo le disposizioni di cui all'art. 10 del regolamento
concernente l'istituzione del conto fiscale, emanato con decreto del
Ministro delle finanze 28 dicembre 1993, n. 567;
Visto l'art. 10 del citato regolamento n. 567 del 1993, ove si
stabilisce che alle banche compete separatamente, per ciascuna delle
operazioni di incasso incluse nella delega un compenso, a totale
carico del concessionario competente, pari al 25 per cento della
commissione spettante allo stesso concessionario ai sensi dell'art.
61, comma 3, lett. a) del decreto del Presidente della Repubblica 28
gennaio 1988, n. 43;
Visto il decreto ministeriale 16 ottobre 1989, con il quale si è
stabilita la misura dei compensi da valere per l'attività di
riscossione svolta dai concessionari del servizio di riscossione;
Visto il decreto ministeriale 9 dicembre 1997, concernente
l'approvazione dei modelli e le modalità di riscossione delle
entrate già di competenza dei servizi di cassa degli Uffici
dipendenti e dal Dipartimento del territorio;
Vista la nota prot. n. DSF/CC/474/98-0046127, del 14 ottobre 1998,
con la quale la società Poste italiane S.p.a., Divisione servizi
finanziari, comunica che sono in corso di avvio le procedure tecniche
e amministrative per consentire l'accettazione presso le proprie
agenzie del modello di pagamento F23, già approvato con decreto
direttoriale 9 dicembre 1997;
Visto che con nota n. DSF/CC/474/11/98, del 26 novembre 1998 la
citata società Poste italiane S.p.a. ha dichiarato di accettare, per
lo svolgimento del servizio di riscossione mediante delega del
modello di pagamento F23, lo stesso compenso riconosciuto alle banche
per il medesimo servizio;
Vista la nota prot. n. 1832/G.U./pp, del 26 novembre 1998, con la
quale l'Ascotributi manifesta la disponibilità perchè il compenso
spettante alla Poste italiane S.p.a., per il servizio di riscossione
tramite sportelli automatizzati, sia regolato analogamente a quanto
previsto per il settore bancario nell'ambito della procedura di conto
fiscale;
Considerato che l'art. 4, comma 2, del citato decreto legislativo
n. 237 del 1997 prevede l'emanazione di un decreto ministeriale, da
adottare di concerto con il Ministero del tesoro, del bilancio e
della programmazione economica e con il Ministero delle
telecomunicazioni;
Visto l'art. 11 del decreto legislativo 31 marzo 1998, n. 80 e
l'art. 13 della legge 8 maggio 1998, n. 14;
Decreta:
Art. 1.
1. Dal 1 gennaio 1999, il versamento delle tasse e delle altre
somme indicate all'art. 2 del decreto legislativo 9 luglio 1997, n.
237, per il quale è previsto l'utilizzo del modello F23, approvato
con l'art. 1, comma 2, del decreto direttoriale 9 dicembre 1997, può
essere effettuato anche mediante delega alle Poste italiane S.p.a.
2. Ai fini dell'applicazione della disciplina dei termini di
accreditamento e di invio dei dati la giornata del sabato si
considera non lavorativa per gli adempimenti posti a carico delle
Poste italiane S.p.a.

Art. 2.
1. Le poste accreditano in forma irrevocabile le somme riscosse, al
netto della commissione spettante, al concessionario nel cui ambito
territoriale ha sede la dipendenza che ha ricevuto la delega.
L'accreditamento deve avvenire entro le ore tredici del terzo giorno
lavorativo successivo a quello di riscossione, con valuta e
disponibilità del giorno dell'accreditamento. È escluso in ogni
caso il ricorso dell'accredito in conto corrente postale.
2. Con l'allegato 1 sono fornite le specifiche tecniche per
l'inoltro in forma telematica da parte delle poste delle informazioni
relative ai seguenti dati: codicetributo, codice destinatario,
ammontare riscosso, compensi trattenuti e indicazione dei dati
identificativi dell'accredito.

Art. 3.
1. Le poste trasmettono ai concessionari i dati relativi a ciascuna
operazione di riscossione effettuata, nonchè ai relativi
accreditamenti eseguiti, entro i giorni 5 e 10 di ciascun mese,
rispettivamente per le deleghe ricevute dal 1 al 20 e dal 21
all'ultimo giorno del mese precedente.
2. La trasmissione dei dati deve essere effettuata avvalendosi di
collegamenti telematici, tramite il consorzio nazionale
concessionari, sulla base delle specifiche tecniche di cui
all'allegato 2 al presente decreto.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana.
Roma, 14 dicembre 1998
Il direttore generale
del Dipartimento delle entrate
del Ministero delle finanze
Romano
Il ragioniere generale dello Stato
Monorchio
Il segretario generale
del Ministero delle comunicazioni
Salerno

ALLEGATO I
CONTENUTO E CARATTERISTICHE DELLE TRASMISSIONI DEI DATI RELATIVI ALLE
ATTESTAZIONI DI ACCREDITO DA INOLTRARE A CURA DELLE BANCHE E DELLE
POSTE AI CONCESSIONARI DELLA RISCOSSIONE
Il flusso contiene i dati che attestano le operazioni di accredito
effettuate dalle banche/poste a favore dei Concessionari competenti,
nonchè le informazioni necessarie per effettuare il successivo
riversamento agli enti destinatari.
Il flusso è composto dai seguenti tipi record:
1) Record di Testa (tipo record SA0);
2) Record di dettaglio (tipo record SA1);
3) Record riepilogativo (tipo record SA2);
4) Record di Coda (tipo record SA9).
Ciascun record ha lunghezza 350 crt.
Nel flusso possono essere presenti una o più "unità di
attestazione", comprese tra un record di Testa e un record di Coda,
che risultano composte da:
una serie di Record di dettaglio
record riepilogativo
I record di dettaglio contengono i dati delle operazioni di incasso
effettuate relative al singolo "codice tributo"/"codice
destinatario".
Il record riepilogativo contiene i dati cumulativi delle operazioni
di incasso effettuate nonchè gli elementi identificativi della
operazione di accreditamento relativa.
Tutti i record appartenenti ad una "unità di attestazione" sono
caratterizzati da uno stesso valore della "chiave" composta dai
seguenti campi: Banca ordinante, Codice CAB capofila, Data di
accreditamento, Numero operazione, Codice ambito, Tipo attestazione;
Le "unita di attestazione" contenute in un flusso sono tutte relative
ad una stessa Data di accreditamento (riportata nel record di Testa
SA0 del flusso); è peraltro facoltà delle banche/poste inviare più
flussi per una stessa Data di accreditamento.
Nell'ambito della "unita di attestazione" i record sono ordinati
secondo il valore dei campi: Tipo record, Progressivo record.
Le "unità di attestazione" possono essere di tipo ordinario o di
tipo integrativo (campo "tipo attestazione"); in particolare:
le "unità di attestazione" di tipo ordinario vengono utilizzate
dalla banca/poste per fornire le informazioni relative alle
operazioni di incasso che hanno determinato un accreditamento al
concessionario mediante un bonifico.
le "unità di attestazione" di tipo integrativo vengono utilizzate
dalla banca/poste per integrare i dati forniti con una attestazione
di tipo ordinario che è risultato carente nonchè per comunicare gli
estremi del bonifico integrativo.
1) Record di Testa
Contiene i dati identificativi del file trasmesso dalla Banca o dalle
poste al CNC. Il record di Testa ha la seguente struttura:
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): assume valore fisso SA0;
b) mittente (4-8, 5, N.): codice ABI della banca/poste che
invia il file;
c) banca ordinante (9-13, 5, N.): codice identificativo ABI
del soggetto delegato (banca/poste), cioè del soggetto che
riceve le deleghe e dispone il pagamento degli accrediti;
d) data di accreditamento (14-21, 8, N.): espressa in anno,
mese e giorno, indica la data liberatoria per la banca
ordinante e coincide con la data di regolamento dello accredito;
e) identificativo file (22-41, 20, A.N.): identificativo del file
univoco nell'ambito del codice mittente; deve essere valorizzato con
anno di creazione nella forma AAAA seguito da un numero progressivo
nell'ambito dell'anno;
f) data creazione file (42-49, 8, N.): espressa in anno, mese e
giorno;
g) codice divisa operazione (50-52, 3, A.N.): assume il valore ITL
se gli importi sono espressi in lire, assume il valore EUR se gli
importi sono espressi in centesimi di euro;
h) ricevente (53-57, 5, A.N.): codice A.B.I. del Centro Applicativo
CNC;
i) filler (58-350, 293, A.N.): vale sempre zero.
2) Record di Coda
Contiene i dati riepilogativi del file trasmesso dalla Banca/poste al
CNC.
Il record di Coda ha la seguente struttura:
a) tipo record (1-3,3, A.N.): assume valore fisso SA9;
b) mittente (4-8, 5, N.): deve essere lo stesso del record di
Testa;
c) banca ordinante (9-13, 5, N.): deve essere la stessa del record
di Testa;
d) data di accreditamento (14-21, 8, N.): deve essere la stessa del
record di Testa;
e) identificativo file (22-41, 20, A.N.): deve essere lo stesso del
record di Testa;
f) data creazione file (42-49, 8, N.): deve essere lo stesso del
record di Testa;
g) codice divisa operazione (50-52, 3, A.N.): deve essere lo stesso
del record di Testa;
h) ricevente (53-57, 5, N.): deve essere lo stesso del record di
Testa;
i) numero record di dettaglio (58-63, 6, N.): totale tipi record
SA1, deve essere uguale al numero dei record di tipo SA1 nell'ambito
dello stesso file logico di cui il record fa parte;
j) numero record riepilogativo (64-69, 6, N.): totale tipi record
SA2, deve essere uguale al numero dei record di tipo SA2 nell'ambito
dello stesso file logico di cui il record fa parte;
k) totale record (70-75, 6, N.): totale dei record componenti il
file, deve essere uguale al numero dei record del file compresi
quello di Testa e di Coda;
l) filler (76-350,275, A.N.): vale sempre zero.
3) Record dettaglio
Il record SA1 contiene i dati riassuntivi di tutte le operazioni di
incasso effettuate dalla banca o dalle poste per ciascun Codice
tributo/Codice destinatario, nella provincia di cui è competente il
concessionario destinatario della "unita di attestazione".
Tracciato del record:
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): assume valore fisso SA1;
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): deve essere la stessa del record
di Testa;
c) codice CAB capofila (9-13, 5, N.): codice identificativo della
dipendenza bancaria o postale capofila;
d) data di accreditamento (14-21, 8, N.): deve essere la stessa del
record di Testa;
e) numero operazione (22-32, 11, N.): indica il numero di
operazione attribuito dalla banca ordinante all'operazione di
accreditamento al concessionario;
f) codice ambito (33-35, 3, N.): codice identificativo dell'ambito
territoriale che individua il concessionario a favore del quale sono
stati effettuati gli accrediti;
g) codice divisa operazione (36-38,3, A.N.): deve essere la stessa
del record di Testa;
h) tipo attestazione (39-39, 1, A.N.): deve essere valorizzato con:
- "O" per attestazione Ordinaria;
- "I" per attestazione Integrativa;
i) progressivo record (40-43, 4, N.): indica numero progressivo del
record dettaglio nell'ambito della stessa "unità di attestazione";
assume valore "1" per il primo record e si incrementa di una unità
per ogni record successivo;
j) codice tributo (44-47, 4, A.N.): indica il codice tributo cui si
riferiscono le somme oggetto di riepilogo;
k) codice destinatario (48-51, 4, A.N.): indica il codice del
destinatario delle somme oggetto di riepilogo, può assumere valore
"blank";
l) importo riscosso (52-68, 15, N.): indica l'importo dei
pagamenti, espresso in Lire (le ultime tre cifre devono assumere il
valore zero) o in centesimi di Euro (le ultime due cifre devono
assumere il valore zero);
m) fascia min - numero operazioni (69-73, 7, N.): indica il numero
dei pagamenti inclusi nella fascia minima;
n) fascia min - importo riscosso (74-88, 15, N.): indica la somma
dei pagamenti inclusi nella fascia minima, espressa in Lire (le
ultime tre cifre devono assumere il valore zero) o in centesimi di
Euro (le ultime due cifre devono assumere il valore zero);
o) fascia min - importo commissione (89-103, 15, N.): indica la
somma delle commissioni incluse nella fascia minima, espressa in Lire
o in centesimi di Euro;
p) fascia inferiore - numero operazioni (104-110, 7, N.): indica il
numero dei pagamenti inclusi nella fascia importi inferiori a lire
12000 o al corrispondente in Euro;
q) fascia inferiore - importo riscosso (111-125, 15, N.): indica la
somma dei pagamenti inclusi nella fascia importi inferiori a lire
12000, o al corrispondente in Euro, espressa in Lire (le ultime tre
cifre devono assumere il valore zero) o in centesimi di Euro (le
ultime due cifre devono assumere il valore zero);
r) fascia invim- numero operazioni (126-132, 7, N.): indica il
numero dei pagamenti inclusi nella fascia INVIM (importi compresi tra
lire 12000 e 36000 o tra i rispettivi valori espressi in Euro);
s) fascia invim - importo riscosso (133-147, 15, N.): indica la
somma dei pagamenti inclusi nella fascia INVIM, espressa in Lire (le
ultime tre cifre devono assumere il valore zero) o in centesimi di
Euro (le ultime due cifre devono assumere il valore zero);
t) fascia media - numero operazioni (148-154, 7, N.): indica il
numero dei pagamenti inclusi nella fascia media;
u) fascia media - importo riscosso (155-169, 15, N.): indica la
somma dei pagamenti inclusi nella fascia media, espressa in Lire (le
ultime tre cifre devono assumere il valore zero) o in centesimi di
Euro (le ultime due cifre devono assumere il valore zero);
v) fascia media- importo commissione (170-184, 15, N.): indica la
somma delle commissioni incluse nella fascia media, espressa in Lire
o in centesimi di Euro;
w) fascia max - numero operazioni (185-191, 7, N.): indica il
numero dei pagamenti inclusi nella fascia massima;
x) fascia max - importo commissione (192-206, 15, N.): indica la
somma delle commissioni nella fascia massima, espressa in Lire o in
centesimi di Euro;
y) importo commissione (207-221, 15, N.): indica l'importo della
commissione spettante alla Banca/poste per "codice tributo"/"codice
destinatario"; espressa in Lire o in centesimi di Euro;
z) ammontare da versare (222-236, 15, N.): indica l'ammontare da
versare del "codice tributo"/"codice destinatario" al netto delle
commissioni spettanti alla Banca/poste, espresso in Lire o in
centesimi di Euro;
aa) filler (237-350, 114, A.N.): vale sempre zero.
4) Record riepilogativo accreditamento
Il record SA2 contiene i dati dell'accreditamento effettuato dalla
banca o delle poste in favore del concessionario nonchè i dati
riepilogativi di tutte le operazioni di incasso, inerenti
l'operazione di accreditamento stessa.
Tracciato del record:
a) tipo record (1-3,3, A.N.): assume valore fisso SA2;
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): deve essere la stessa del record
di Testa;
c) codice CAB capofila (9-13, 5, N.): codice identificativo della
Dipendenza bancaria o postale capofila;
d) data di accreditamento (14-21, 8, N.): deve essere la stessa del
record di Testa;
e) numero operazione (22-32, 11, N.): indica il numero di
operazione attribuito dalla banca ordinante all'operazione di
accreditamento al concessionario;
f) codice ambito (33-35, 3, N.): codice identificativo dell'ambito
territoriale che individua il concessionario a favore del quale sono
stati effettuati gli accrediti;
g) codice divisa operazione (36-38,3, A.N.): deve essere la stessa
del record di Testa;
h) tipo attestazione (39-39, 1, A.N.): deve essere valorizzato con:
- "O" per attestazione Ordinaria;
- "I" per attestazione Integrativa;
i) progressivo record (40-43, 4, N.): assume valore fisso "9999";
j) coordinate bancarie conto accredito (44-66, 23, A.N.): estremi
del conto corrente bancario del Concessionario sul quale è stato
eseguito l'accreditamento:
CIN (1 A.N.): codice di controllo dell'intera stringa delle
coordinate, nel caso in cui non sia valorizzato viene indicato con
blank;
codice abi banca accredito (5 N.): codice della Banca del
Concessionario, deve essere un codice ABI valido;
codice CAB sportello (5 N.): deve essere compreso da 00001 a
99999;
numero conto corrente (12 A.N.): numero di conto corrente sul
quale è stato effettuato l'accredito;
k) importo dell'accreditamento (67-81, 15, N.): indica l'importo
dell'accredito effettuato dalla Banca o dalle poste relativo alle
somme riscosse al netto delle commissioni spettanti, espresso in Lire
o in centesimi di Euro;
l) totale riscosso (82-96, 15, N.): indica l'ammontare totale degli
importi riscossi, espresso in Lire (le ultime tre cifre devono
assumere il valore zero) o in centesimi di Euro (le ultime due cifre
devono assumere il valore zero);
m) fascia min - tot. numero operazioni (97-103, 7, N.): indica il
totale del numero dei pagamenti inclusi nella fascia minima;
n) fascia min- tot. importo riscosso (104-118, 15, N.): indica il
totale delle somme dei pagamenti inclusi nella fascia minima,
espresso in Lire(le ultime tre cifre devono assumere il valore zero)
o in centesimi di Euro(le ultime due cifre devono assumere il valore
zero);
o) fascia min - tot. importo commissione (119-133, 15, N.): indica
il totale delle somme delle commissioni incluse nella fascia minima,
espresso in Lire o in centesimi di Euro;
p) fascia inferiore - tot. numero operazioni (134-140, 7, N.):
indica il totale del numero dei pagamenti inclusi nella fascia
importi inferiori a lire 12000 o al corrispondente in Euro;
q) fascia inferiore - tot. importo riscosso (141-155, 15, N.):
indica il totale delle somme dei pagamenti inclusi nella fascia
importi inferiori a lire 12000 o al corrispondente in Euro, espressa
in Lire (le ultime tre cifre devono assumere il valore zero) o in
centesimi di Euro (le ultime due cifre devono assumere il valore
zero);
r) fascia invim - tot. numero operazioni (156-162, 7, N.): indica
il totale del numero dei pagamenti inclusi nella fascia INVIM;
s) fascia invim - tot. importo riscosso (163-177, 15, N.): indica
il totale delle somme dei pagamenti inclusi nella fascia INVIM,
espresso in Lire (le ultime tre cifre devono assumere il valore zero)
o in centesimi di Euro (le ultime due cifre devono assumere il valore
zero);
t) fascia media - tot.numero operazioni (178-184, 7, N.): indica il
totale del numero dei pagamenti inclusi nella fascia media;
u) fascia media - tot.importo riscosso (185-199, 15, N.): indica il
totale delle somme dei pagamenti inclusi nella fascia media, espresso
in Lire (le ultime tre cifre devono assumere il - valore zero) o in
centesimi di Euro (le ultime due cifre devono assumere il valore
zero);
v) fascia media - tot.importo commissione (200-214, 15, N.): indica
il totale delle somme delle commissioni incluse nella fascia media,
espresso in Lire o in centesimi di Euro;
w) fascia max - tot.numero operazioni (215-221, 7, N.): indica il
totale del numero dei pagamenti inclusi nella fascia massima;
x) fascia max - tot.importo commissione (222-236, 15, N.): indica
il totale delle somme delle commissioni nella fascia massima,
espresso in Lire o in centesimi di Euro;
y) filler (237-258, 22, N.): vale sempre zero;
z) tot.importo commissione (259-273, 15, N.): indica il totale
delle commissioni minima, media e massima; espresso in Lire o in
centesimi di Euro;
aa) identificativo accredito oggetto di integrazione (274-302, 29,
A.N.): estremi identificativi dell'accredito da integrare:
codice ABI banca ordinante (5 N.): codice della Banca del
Concessionario. Deve essere un codice ABI valido;
codice CAB sportello (5 N.): deve essere compreso da 00001 a
99999;
data di accreditamento (8 N.); numero operazione (11 N.);
bb) numero record dettaglio (303-309, 7, N.): totale tipi record
SA1 presenti nella "unità di attestazione";
cc) filler (310-350, 41, A.N.): vale sempre zero.

ALLEGATO 2
CONTENUTO E CARATTERISTICHE DELLE TRASMISSIONI DEI DATI RELATIVI ALLE
DELEGHE DI PAGAMENTO DA INOLTRARE A CURA DELLE BANCHE E DELLE POSTE
AI CONCESSIONARI DELLA RISCOSSIONE E DA QUESTI AL CENTRO INFORMATIVO
DEL DIPARTIMENTO DELLE ENTRATE
I dati delle attestazioni rilasciate ai contribuenti relative ai
pagamenti delle tasse, imposte, sanzioni e altre entrate e i dati
degli accreditamenti effettuati dalle banche a favore dei
concessionari devono essere trasmessi telematicamente ai
concessionari della riscossione e al Centro Informativo del
Dipartimento delle Entrate.
Tutti i dati relativi agli ordini di pagamento ricevuti e ai
conseguenti accreditamenti ai concessionari costituiscono la "Unità
di Registrazione".
Ciascuna unità di registrazione è composta dai seguenti tipi
records lunghi 350 caratteri, collegati fra loro dello stesso "numero
disposizione":
1) Record accreditamento (tipo record SC2);
2) Record riscossione "identificativo avviso" (tipo record SC3);
3) Record riscossione "contabile" (tipo record SC4);
4) Record riscossione ''anagrafico di persona fisica" del primo o
unico soggetto presente nel record riscossione contabile (tipo record
SC5);
5) Record riscossione "anagrafico di persona fisica'' del secondo
soggetto presente nel record riscossione contabile (tipo record SC6);
6) Record riscossione "dati identificativi di societa'" del primo o
unico soggetto diverso da persona fisica presente nel record
riscossione contabile (tipo record SC7);
7) Record riscossione "dati identificativi di societa'" del secondo
soggetto presente diverso da persona fisica nel record riscossione
contabile (tipo record SC8);
8) Record accreditamento rettificativo" (tipo record SC9)
9) Record segnalazione assegno impagato (tipo record S93);
I record di cui ai punti 4), 5), 6) e 7) devono essere registrati per
tutti i codici fiscali omessi o presenti con il carattere di
controllo errato nei record riscossione contabile, secondo quanto
disposto dagli articoli 7 e 9 del Decreto Ministeriale 23 dicembre
1976 (G.U. n. 345 del 29 dicembre 1976).
Il record di cui al punto 2) deve essere registrato in alternativa al
record di cui al punto 3) quando sul modello di pagamento è
impostato il "NUMERO DI RIFERIMENTO" con carattere di controllo
corretto.
Qui di seguito sono elencate le informazioni che devono essere
riportate per ciascun record costituente l'unità di registrazione,
per ciascun campo, in parentesi vengono fornite nell'ordine:
Posizione, lunghezza, tipo di rappresentazione del dato.
1) Record accreditamento
Contiene i dati relativi a ciascuna delle operazioni di
accreditamento effettuata a favore del concessionario competente:
a) tipo record (1-3,3, A.N.): vale sempre SC2;
b) numero disposizione (4-14, 11, N.): numero progressivo della
disposizione, univoco nell'ambito dell'anno e per banca ordinante;
c) progressivo delega (15-20, 6, N.): vale zero;
d) codice ambito (21-23, 3, N.): codice identificativo dell'ambito
territoriale che individua il concessionario a favore del quale sono
stati effettuati gli accrediti;
e) banca ordinante (24-28, 5, N.): codice identificativo ABI del
soggetto delegato (banca/poste s.p.a), cioè del soggetto che riceve
le deleghe e dispone il pagamento degli accrediti;
f) codice CAB capofila (29-33, 5, N.): codice identificativo della
dipendenza bancaria capofila;
g) coordinate bancarie conto accredito (34-56, 23, A.N.): estremi
del conto corrente bancario del concessionario sul quale è stato
eseguito l'accreditamento. Tali coordinate hanno il seguente
contenuto:
- C.I.N. (1 A.N.): carattere di controllo;
- codice ABI banca (5 N.);
- codice C.A.B. dello sportello (5 N.);
- numero conto corrente (12 A.N.): numero del conto corrente sul
quale è stato effettuato l'accreditamento;
h) numero di operazione (57-67, 11, N.): indica il numero di
operazione attribuito dalla banca ordinante all'operazione di
accreditamento al concessionario;
i) data accreditamento (68-75, 8, N.): espressa in anno, mese e
giorno, indica la data liberatoria per la banca ordinante e coincide
con la data di regolamento dello accredito;
j) codice divisa operazione (76-78, 3, A.): assume il valore ITL se
gli importi sono espressi in lire, assume il valore EUR se gli
importi sono espressi in centesimi di euro;
k) importo dell'accreditamento (79-93, 15, N.): importo
dell'accredito effettuato dalla banca relativo alle somme riscosse,
al netto della commissione spettante, espresso in lire o in centesimi
di euro;
l) commissione minima (94-108, 15, N.): somma delle commissioni
applicate alle singole deleghe ricadenti nella fascia minima espressa
in lire o in centesimi di euro;
m) commissione media (109-123, 15, N.): somma delle commissioni
applicate alle singole deleghe ricadenti nella fascia media, espressa
in lire o in centesimi di euro;
n) commissione massima (124-138, 15, N.): somma delle commissioni
applicate alle singole deleghe ricadenti nella fascia massima,
espressa in lire o in centesimi di euro;
o) numero deleghe (139-144, 6, N.): numero delle deleghe a fronte
delle quali è stata effettuata l'operazione di accreditamento;
p) numero dei record anagrafici (145-150, 6, N.): numero dei record
anagrafici inseriti nell'Unità di registrazione;
q) flag quadratura importo (151-151, 1, N.): vale '0' se importo
dell'accreditamento è quadrato, vale ' 1' in caso contrario;
r) commissione fissa ( 152-166, 15, N.): somma delle commissioni
fisse applicate alle singole deleghe, espressa in lire o in centesimi
di euro (vale zero nell'attuale norma);
s) filler (167-350, 184, A.N.): vale zero;
2) Record riscossione identificativo avviso
Contiene i dati identificativi relativi al modello di pagamento
inviati dall'ufficio:
a) tipo record (1-3,3, A.N.): vale SC3;
b) numero disposizione (4-14, 11, N.): numero progressivo della
disposizione, univoco nell'ambito dell'anno e della banca ordinante;
c) progressivo delega (15-20, 6, N.): numero progressivo di delega
nell'ambito della stessa unità di registrazione. Assume il valore "
1 " per la prima delega e si incrementa di una unità per ogni
successiva delega;
d) codice ambito (21-23, 3, N.): codice identificativo dell'ambito
territoriale che individua il concessionario a favore del quale sono
stati effettuati gli accrediti;
e) CAB dipendenza delegata (24-28, 5, N.): codice identificativo
della dipendenza che ha ricevuto la delega dal versante;
f) data delega (29-36, 8, N.): è la data, espressa in anno, mese e
giorno, di conferimento della delega alla banca;
g) codice divisa operazione (37-39, 3, A.): assume il valore ITL se
gli importi sono espressi in lire, assume il valore EUR se gli
importi sono espressi in centesimi di euro;
h) tabella tributi (40-239, 200, A.N.): possono essere utilizzate
fino a n. 8 "ricorrenze" ossia 8 elementi uno per ogni tributo
previsto dalla delega di cui la prima è obbligatoria, le altre se
non utilizzate assumono valore "0"; ciascun elemento contiene le
seguenti informazioni:
- tributo (4 A.N.): è il codice del tributo per il quale è
stato effettuato il pagamento;
- importo (15 N.): è l'importo pagato per il tributo indicato,
espresso in lire o in euro;
- codice destinatario (4 A.N:): assume il valore del campo 14
cod.destinatario secondo le indicazioni riportate nell'allegato 5 del
presente decreto; vale spazio in tutti gli altri casi;
- flag erro retributo(1 N.): vale'0'o'1';
- flag errore codice destinatario (1 N.): vale '0' o '1';
i) numero di riferimento (240-256, 17, A.N.): identificativo
dell'avviso inviato dall'ufficio. È costituito da:
- Codice ufficio (3 A.N.);
- anno (4 N.);
- progressivo (9 N.);
- check-digit (1 A.N.);
j) flag errore codice ufficio (257-257, 1, N.): segnala l'errata
indicazione del codice ufficio presente nel 'Numero di riferimentò e
assume il valore '0' se il codice ufficio è corretto oppure il
valore ' 1 ' in caso contrario;
k) modalità di pagamento (258-258, 1, A.N.): vale 'B' per
pagamento tramite assegno bancario, vale 'C' per pagamento tramite
assegno circolare, vale 'P' per pagamento tramite PagoBancomat, vale
'Q' per pagamento tramite carta di credito e vale spazio in tutti gli
altri casi;
i) modalità conferimento (259-259, 1, N.): vale '0' per
conferimento in via ordinaria allo sportello, ' 1 ' mediante
procedure telematiche, '2' mediante sportelli self-service;
m) contenzioso (260-260, 1, N.): indica il grado del contenzioso,
assume i valori: 1 (Commissione tributaria provinciale), 2
(Commissione tributaria regionale), 3 (Commissione tributaria
centrale), 4 (Corte d'appello), 5 (Corte di cassazione), 6
(Conciliazione giudiziale), vale zero in tutti gli altri casi;
n) flag errore contenzioso (261-261, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione del contenzioso indicato dal versante; vale '0'
se il contenzioso è formalmente corretto, ' 1 ' in caso contrario;
o) filler (262-350, 89, A.N.): vale zero;
3) Record riscossione contabile
Contiene i dati relativi ad una delega di pagamento:
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): vale SC4;
b) numero disposizione (4-14, 11, N.): numero progressivo della
disposizione univoco nell'ambito dell'anno e della Banca Ordinante;
c) progressivo delega (15-20, 6, N.): numero progressivo di delega
nell'ambito della stessa Unità di registrazione;
d) codice ambito (21-23, 3, N.): codice identificativo dell'ambito
territoriale che individua il concessionario a favore del quale sono
stati effettuati gli accrediti;
e) CAB dipendenza delegata (24-28, 5, N.): codice identificativo
della dipendenza l che ha ricevuto la delega del versante;
f) data delega (29-36, 8, N.): è la data, espressa in anno, mese e
giorno, in cui l'azienda ha ricevuto la delega;
g) codice divisa operazione (37-39, 3, A.): assume il valore ITL se
gli importi sono espressi in lire, assume il valore EUR se gli
importi sono espressi in centesimi di euro;
h) codice fiscale 1. (40-55, 16, A.N.): codice fiscale del versante
indicato nello spazio 4. In caso di codice fiscale costituito da una
espressione numerica occorre allineare a sinistra gli 11 caratteri
numerici che lo individuano e completare il campo con blank;
i) codice fiscale 2. (56-71, 16, A.N.): codice fiscale del versante
indicato nello spazio 5. In caso di codice fiscale costituito da una
espressione numerica occorre allineare a sinistra gli 11 caratteri
numerici che lo individuano e completare il campo con blank;
j) codice ufficio o ente (72-74, 3, A.N.): codice dell'ufficio
finanziario o dell'ente al quale va riferito il versamento;
k) sub codice (75-76, 2, A.N.) .): è il codice identificativo di
uffici giudiziari, A.S.L., I.N.P.S., I.N.A.I.L.;
i) codice territoriale (77-80, 4, A.N.): è il codice del comune di
ubicazione degli uffici giudiziari, forze di polizia, polizia
municipale, etc;
m) causale (81-82, 2, A.N.): codice della causale del versamento;
n) estremi dell'atto o del documento(83-101, 19, A.N.): estremi
dell'atto a cui si riferisce il versamento; contiene le seguenti
informazioni:
- anno (4 caratteri numerici): anno dell'atto/documento;
- numero (15 caratteri alfanumerici): numero
dell'atto/documento;
o) tabella tributi (102-301, 200, A.N.): possono essere utilizzate
fino a n. 8 "ricorrenze" ossia 8 elementi uno per ogni tributo
previsto dalla delega di cui la prima è obbligatoria, le altre se
non utilizzate assumono valore "0"; ciascun elemento contiene le
seguenti informazioni:
- tributo (4 A.N.): è il codice del tributo per il quale è
stato effettuato il pagamento;
- importo (15 N.): è l'importo pagato per il tributo indicato,
espresso in lire o in euro;
- codice destinatario (4 A.N.): assume il valore del campo 14
cod.destinatario secondo le indicazioni riportate nell'allegato 5 del
presente decreto; vale spazio in tutti gli altri casi;
- flag errore tributo (1 N.): vale '0' o '1';
- flag errore codice destinatario (1 N.): vale '0' o ' 1 ';
p) modalità di pagamento (302-302, 1, A.N.): vale 'B' per
pagamento tramite assegno bancario, vale 'C' per pagamento tramite
assegno circolare, vale 'P' per pagamento tramite PagoBancomat, vale
'Q' per pagamento tramite carta di credito e vale spazio in tutti gli
altri casi;
q) modalità conferimento (303-303, 1, N.): vale '0' per
conferimento in via ordinaria allo sportello, ' I ' mediante
procedure telematiche, '2' mediante sportelli self-service;
r) flag errore codice ufficio o ente (304-304, 1, N.): flag che
segnala l'errata indicazione del codice ufficio o ente; vale '0' se
il codice ufficio o ente assume valore corretto, '1' in caso
contrario;
s) flag errore sub codice (305-305, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione del sub codice; vale '0' se il sub codice assume
valore corretto, ' 1 ' in caso contrario;
t) flag errore codice territoriale (306-306, 1, N.): flag che
segnala l'errata indicazione del codice territoriale; vale '0' se il
cod. territoriale assume valore corretto, ' 1 ' in caso contrario;
u) flag errore causale (307-307, 1, N.): flag che segnala l'errata
indicazione della causale; vale '0' se la causale assume valore
corretto, ' 1 ' in caso contrario;
v) flag errore codice fiscale 1 (308-308, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione del codice fiscale 1 indicato dal versante nello
spazio 4; vale '0' se il codice è formalmente corretto, ' 1 ' in
caso contrario;
w) flag errore codice fiscale 2 (309-309, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione del codice fiscale 2 indicato nello spazio 5;
vale '0' se il codice è formalmente corretto, '1' in caso contrario;
x) contenzioso (310-310, 1, N.): indica il grado del contenzioso,
assume i valori: 1 (Commissione tributaria provinciale), 2
(Commissione tributaria regionale), 3 (Commissione tributaria
centrale), 4 (Corte d'appello), 5 (Corte di cassazione), 6
(Conciliazione giudiziale), vale zero in tutti gli altri casi;
y) flag errore contenzioso (311-311, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione del contenzioso indicato dal versante; vale '0'
se il contenzioso è formalmente corretto, ' 1 ' in caso contrario;
z) filler (312-350, 39, A.N.): vale zero;
4) Record-riscossione "anagrafico di persona fisica" 1.
Contiene i dati anagrafici della persona fisica i cui dati sono
riportati nello spazio 4 della delega di pagamento:
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): vale SC5;
b) numero disposizione (4-14, 11, N.): numero progressivo univoco
nell'ambito dell'anno e della Banca Ordinante;
c) progressivo di delega (15-20, 6, N.): progressivo della delega
di pagamento;
d) codice ambito (21-23, 3, N.): codice identificativo dell'ambito
territoriale che individua il concessionario a favore del quale sono
stati effettuati gli accrediti;
e) cognome del soggetto indicato sulla delega (24-47, 24, A.N.);
f) nome del soggetto indicato sulla delega (48-67, 20, A.N.);
g) sesso (68-68, 1, A.N.): sesso del soggetto indicato sulla
delega;
h) data di nascita (69-76, 8, N.): data di nascita del soggetto
indicato sulla delega, espressa in anno, mese e giorno;
i) flag errore data di nascita (77-77, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della data di nascita; vale '0' se assume valore
corretto, ' 1 ' in caso contrario;
j) comune di nascita (78-102, 25, A.N.): comune o stato estero di
nascita del soggetto indicato sulla delega;
k) provincia di nascita (103-104, 2, A.N.): sigla della provincia
in cui ha sede il comune di nascita del soggetto indicato sulla
delega. In caso di Stato estero la provincia di nascita viene
valorizzata con "EE";
l) filler (105-350, 246, A.N.): vale zero;
5) Record-riscossione "anagrafico di persona fisica" 2.
Contiene i dati anagrafici della persona fisica i cui dati sono
riportati nello spazio 5 della delega di pagamento:
a) tipo record (1-3,3, A.N.): vale SC6;
b) numero disposizione (4-14, 11, N.): numero progressivo univoco
nell'ambito dell'anno e della Banca Ordinante;
c) progressivo di delega (15-20, 6, N.): progressivo della delega
di pagamento;
d) codice ambito (21-23, 3, N.): codice identificativo dell'ambito
territoriale che individua il concessionario a favore del quale sono
stati effettuati gli accrediti;
e) cognome del soggetto indicato sulla delega (24-47, 24, A.N.);
f) nome del soggetto indicato sulla delega (48-67, 20, A.N.);
g) sesso (68-68, 1, A.N.): sesso del soggetto indicato sulla
delega;
h) data di nascita (69-76, 8, N.): data di nascita del soggetto
indicato sulla delega espressa nella forma AAAAMMGG;
i) flag errore data di nascita (77-77, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della data di nascita; vale '0' se assume valore
corretto, ' 1 ' in caso contrario;
j) comune di nascita (78-102, 25, A.N.): comune o Stato estero di
nascita del soggetto indicato sulla delega;
k) provincia di nascita (103-104, 2, A.N.): sigla automobilistica
della provincia in cui ha sede il comune di nascita del soggetto
indicato sulla delega, in caso di Stato estero la provincia di
nascita viene valorizzata con "EE";
l) filler (105-350, 246, A.N.): vale zero;
6) Record riscossione "dati identificativi di societa'"
Contiene i dati identificativi della società che ha conferito la
delega, i cui dati sono riportati nello spazio 4:
a) tipo record (1-3,3, A.N.): vale SC7;
b) numero disposizione (4-14, 11, N.): numero progressivo della
disposizione, univoco nell'ambito dell'anno o della Banca Ordinante;
c) progressivo di delega (15-20, 6, N.): assume il valore del
record "riscossione contabile" cui il record riscossione anagrafico
di riferisce;
d) codice ambito (21-23, 3, N.): codice identificativo dell'ambito
territoriale che individua il concessionario a favore del quale sono
stati effettuati gli accrediti;
e) ragione sociale (24-83, 60, AN.): indica la ragione sociale
della Società;
f) sede sociale (84-108, 25, AN.): comune del domicilio fiscale
della Società o Associazione che ha conferito la delega;
g) provincia della sede sociale(109-110, 2, A.N.): sigla
automobilistica della provincia in cui ha sede il comune del
domicilio fiscale della Società o Associazione che ha conferito la
delega;
h) filler (111-350, 240, A.N.): vale zero;
7) Record riscossione "dati identificativi di società "
Contiene i dati identificativi della società o Associazione che ha
conferito la delega, i cui dati sono riportati nello spazio 5:
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): vale SC8;
b) numero disposizione (4-14, 11, N.): numero progressivo della
disposizione, univoco nell'ambito dell'anno e della Banca Ordinante;
c) progressivo di delega (15-20, 6, N.): progressivo della delega;
d) codice ambito (21-23, 3, N.): codice identificativo dell'ambito
territoriale che individua il concessionario a favore del quale sono
stati effettuati gli accrediti;
e) ragione sociale (24-83, 60, A.N.): indica la ragione sociale
della Società o Associazione che ha conferito la delega;
f) sede sociale (84-108, 25, A.N.): Comune del domicilio fiscale
della Società o Associazione che ha conferito la delega;
g) provincia della sede sociale(109-110, 2, A.N.): sigla della
provincia in cui ha sede il comune del domicilio fiscale della
Società o Associazione che ha conferito la delega;
h) filler (111-350, 240, A.N.): vale zero;
8) Record accreditamento rettificativo
Contiene i dati relativi all'operazione di accreditamento a favore
del concessionario competente effettuata a compensazione di un
accreditamento precedente:
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): vale SC9;
b) numero disposizione (4-14, 11, N.): numero progressivo della
disposizione univoco nell'ambito dell'anno e per banca ordinante;
c) progressivo di delega (15-20, 6, N.): vale sempre zero;
d) codice ambito (21-23, 3, N.): codice identificativo dell'ambito
territoriale che individua il concessionario a favore del quale sono
stati effettuati gli accreditamenti;
e) banca ordinante (24-28, 5, N.): codice identificativo ABI del
soggetto delegato (banca/poste s.p.a), cioè del soggetto che riceve
le deleghe e dispone il pagamento degli accrediti;
f) codice CAB capofila (29-33, 5, N.): codice identificativo della
Dipendenza bancaria capofila;
g) coordinate bancarie conto accredito (34-56, 23, A.N.): estremi
del conto corrente bancario del concessionario sul quale è stato
eseguito l'accredito. Tali coordinate hanno il seguente contenuto:
- C.I.N. (1 A.N.): codice di controllo dell'intera stringa delle
coordinate, nel caso in cui non sia valorizzato viene indicato con
"spazi";
- codice ABI banca (5 N.);
- CAB dello sportello (5 N.);
- numero conto corrente (12 A.N.): numero del conto corrente sul
quale è stato effettuato l'accredito;
h) numero di operazione (57-67, 11, N.): indica il numero di
operazione attribuito dalla banca ordinante all'operazione di
accreditamento al concessionario;
i) data accreditamento (68-75, 8, N.): indica la data liberatoria
per la Banca ordinante e coincide con la data di regolamento
dell'accredito espressa nella forma AAAAMMGG;
j) codice divisa operazione (76-78, 3, A.): assume il valore ITL se
gli importi sono espressi in lire, assume il valore EUR se gli
importi sono espressi in centesimi di euro;
k) importo dell'accreditamento (79-93, 15, N.): indica l'importo
dell'accredito effettuato dalla Banca relativo alle somme riscosse,
al netto della commissione spettante, espresso in lire o in centesimi
di EURO;
l) accredito di riferimento (94-148, 55, A.N.): chiave che
identifica il record-accreditamento di cui il presente accredito
costituisce integrazione:
- codice ambito (3 N.);
- codice ABI (S N.);
- codice CAB capofila (5 N.);
- coordinate bancarie del conto (23 A.N.);
- numero di operazione (11 N.);
- data di accreditamento (8 N.) espressa in anno, mese e giorno;
m) filler (149-350, 202, A.N.): vale zero;
9) Record segnalazione assegno impagato Contiene i dati
identificativi relativi al modello di pagamento con segnalazione di
assegno impagato:
a) tipo record (1-3,3, A.N.): vale S93;
b) numero disposizione (4-14, 11, N.): numero progressivo della
disposizione originaria cui si riferisce l'assegno impagato;
c) progressivo delega (15-20, 6, N.): numero progressivo della
delega originaria cui si riferisce l'assegno impagato;
d) codice ambito (21-23, 3, N.): codice identificativo dell'ambito
territoriale che individua il concessionario a favore del quale sono
stati effettuati gli accreditamenti;
e) banca ordinante (24-28, 5, N.): codice identificativo ABI del
soggetto delegato (banca/poste s.p.a); f) codice CAB capofila (29-33,
5, N.): codice identificativo della Dipendenza bancaria capofila;
g) coordinate bancarie conto accredito (34-56, 23, A.N.): estremi
del conto corrente bancario del concessionario sul quale è stato
eseguito l'accredito. Tali coordinate hanno il seguente contenuto:
- C.I.N. (1 A.N.): codice di controllo dell'intera stringa delle
coordinate, nel caso in cui non sia valorizzato viene indicato con
"spazi";
- codice ABI banca (5 N.);
- CAB dello sportello (S N.);
- numero conto corrente (12 A.N.): numero del conto corrente sul
quale è stato effettuato l'accredito;
h) numero di operazione (57-67, 11, N.): indica il numero di
operazione attribuito dalla banca ordinante all'operazione di
accreditamento al concessionario;
i) data accreditamento (68-75, 8, N.): indica la data liberatoria
per la Banca ordinante e coincide con la data di regolamento
dell'accredito espressa nella forma AAMMMGG;
j) codice divisa operazione (76-78, 3, A.): assume il valore ITL se
gli importi sono espressi in lire, assume il valore EUR se gli
importi sono espressi in centesimi di euro;
k) importo dell'accreditamento (79-93, 15, N.): indica l'importo
dell'accredito effettuato dalla Banca relativo alle somme riscosse,
al netto della commissione spettante, espresso in lire o in centesimi
di EURO;
l) data delega (94-101, 8, N.): è la data, espressa nella forma
AAAAMMGG, di conferimento della delega alla banca;
m) numero di riferimento (102-118, 17, A.N.): identificativo
dell'avviso inviato dall'ufficio. È costituito da:
- Codice ufficio (3 A.N.);
- anno (4 N.);
- progressivo (9 N.);
- check-digit (1 A.N.);
n) codice fiscale (119-134, 16, A.N.): codice fiscale del versante
indicato nello spazio 4. In caso di codice fiscale costituito da una
espressione numerica occorre allineare a sinistra gli 11 caratteri
numerici che lo individuano e completare il campo con blank;
o) codice ufficio o ente (135-137, 3, A.N.): codice dell'ufficio
finanziario o dell'ente al quale va riferito il versamento;
p) sub codice (138-139, 2, A.N.) .): è il codice identificativo di
uffici giudiziari, A.S.L., I.N.P.S., I.N.A.I.L.;
q) codice territoriale (140-143, 4, A.N.): è il codice del comune
di ubicazione degli uffici giudiziari, forze di polizia, polizia
municipale, etc;
r) causale (144-145, 2, A.N.): codice della causale del versamento;
s) estremi dell'atto o del documento(146-164, 19, A.N.): estremi
dell'atto a cui si riferisce il versamento; contiene le seguenti
informazioni:
- anno (4 N.): anno dell'atto/documento;
- numero (15 A.N.): numero dell'atto/documento;
t) importo totale della delega di pagamento (165-179, 15, N.):
assume il valore dell'importo complessivo indicato nella delega,
espresso in lire o in centesimi di euro;
u) riferimenti anagrafici contribuente (180-259, 80, A.N.):
identificativo del soggetto indicato sulla distinta. È costituito
da:
- cognome o denominazione ( 60 A.N.);
- nome ( 20 A.N.);
v) sesso (260-260, 1, A.N.): sesso del soggetto indicato sulla
delega;
w) data di nascita (261-268, 8, N.): data di nascita del soggetto
indicato sulla delega, espressa in anno, mese e giorno;
x) comune di nascita o sede sociale (269-293, 25, A.N.): comune o
stato estero di nascita o sede sociale del soggetto indicato sulla
delega;
y) provincia di nascita o sede sociale (294-295, 2, A.N.): sigla
della provincia in cui ha sede il comune di nascita o la sede sociale
del soggetto indicato sulla delega, in caso di Stato Estero viene
valorizzato con "EE";
z) importo impagato dell'assegno (296-310, 15, N.): ammontare
dell'importo che nell'assegno originario è risultato impagato;
aa) banca trassata/emittente (311-315, 5, N.): codice ABI della
banca su cui è stato tratto/emesso l'assegno con cui è avvenuto il
pagamento;
bb) codice CAB della dipendenza trassata/emittente (316-320, 5,
N.): codice CAB della dipendenza su cui è stato tratto/emesso
l'assegno impagato;
cc) numero assegno (321-330, 10, N.): numero dell'assegno tramite
il quale è avvenuto il pagamento;
dd) filler (331 -350, 20, A.N.): vale zero;
11) Record di inizio trasmissione banche
L'insieme delle unità di registrazione trasmesse da una banca deve
essere preceduto da un record iniziale avente come riconoscimento del
file il seguente contenuto informativo:
a) tipo record (1-3,3, A.N.): vale SCl;
b) mittente (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che invia il file;
c) banca ordinante (9-13, 5, N.): codice identificativo ABI del
soggetto delegato (banca/poste s.p.a), cioè del soggetto che riceve
le deleghe e dispone il pagamento degli accrediti;
d) data scadenza (14-21, 8, N.): è la data, espressa in anno, mese
e giorno, relativa alle scadenza di invio: giorno 5 ovvero 10 del
mese;
e) identificativo file (22-41, 20, A.N.): identificativo del file
univoco nell'ambito del codice mittente; deve essere valorizzato con
anno di creazione nella forma AAAA seguito da un numero progressivo
nell'ambito dell'anno;
f) tipo invio (4242, 1, A.N.): vale 'Ò per invio ordinario, 'C'
per invio correttivo a seguito di segnalazioni di errore da parte
dell'Amministrazione Finanziaria;
g) progressivo d'invio a correzione (43-44, 2, N.): vale '01 ' per
il primo invio effettuato a fronte di correzione di file e si
incrementa per tutti i successivi invii; vale sempre '00' se tipo
invio è uguale a"O";
h) identificativo del file originario (45-64, 20, A.N.): vale
spazio se 'tipo inviò è uguale a 'Ò; è valorizzato con
l'identificativo del file inviato originariamente, cui si riferisce
l'invio a correzione;
i) data creazione "file" (65-72, 8, N.): espressa in anno, mese e
giorno;
j) codice divisa operazione (73-75, 3, A.N.): assume il valore ITL
se gli importi sono espressi in lire, assume il valore EUR se gli
importi sono espressi in centesimi di euro;
k) ricevente (76-80,5, N.): codice A.B.I. del Centro Applicativo
CNC;
l) release (81-83, 3, A.N.): contiene l'indicazione della release
procedurale della versione dei controlli, vale R02;
m) filler (84-350, 267, A.N.): vale zero; 12) Record di fine
trasmissione banche
L'insieme delle unità di registrazione trasmesse da una banca deve
essere seguito da un record finale avente il seguente contenuto
informativo:
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): vale S99;
b) mittente (4-8, 5, N.): deve assumere lo stesso valore del record
di testa;
c) banca ordinante (9-13,5, N.): deve assumere lo stesso valore del
record di testa;
d) data di scadenza (14-21 ,8, N.): deve assumere lo stesso valore
del record di testa;
e) identificativo file (2241, 20, A.N.): deve assumere lo stesso
valore del record di testa;
f) tipo invio (4242, 1, AN.): deve assumere lo stesso valore del
record di testa;
g) progressivo d'invio a correzione (43-44, 2, N.): deve assumere
lo stesso valore del record di testa;
h) identificativo del file originario (45-64, 20, A.N.): deve
assumere lo stesso valore del record di testa;
i) data creazione file (65-72, 8, N.): deve assumere lo stesso
valore del record di testa;
j) numero di record accreditamento trasmessi (73-78, 6, N.): totale
tipi record SC2; k) numero di record "Identificativo avviso" (79-84,
6, N): totale tipi record SC3;
l) numero di record-riscossione "contabile" trasmessi (85-90, 6,
N.): totale tipi record SC4;
m) numero di records anagrafici (91-96, 6, N.): totale tipi record
SC5, SC6, SC7, SC8;
n) numero di records accreditamento "rettificativo" trasmessi
(97-102, 6, N.): totale tipi record SC9;
o) numero di records segnalazione assegno impagato trasmessi
(103-108, 6, N.): totale tipi records S93;
p) codice divisa operazione (109-111, 3, A.N.): deve assumere lo
stesso valore del record di testa;
q) ricevente (112-116, 5, N.): deve assumere lo stesso valore del
record di testa;
r) totale record (117-122, 6, N.): totale dei record componenti il
file;
s) filler (123-350, 228, A.N.): vale zero;