Serie Generale n. 246 del 21-10-1998
SUPPLEMENTI ORDINARI
MINISTERO DELLE FINANZE
MINISTERO DELLE FINANZE
DECRETO MINISTERIALE 15 ottobre 1998
Determinazione delle modalita' tecniche di versamento alla tesoreria dello Stato delle somme riscosse dai concessionari, direttamente o mediante delega da una banca convenzionata, e di invio dei relativi dati alla struttura di gestione, in attuazione del decreto del Presidente della Repubblica 18 maggio 1998, n. 189. (GU Serie Generale n.246 del 21-10-1998 - Suppl. Ordinario n. 176)

MINISTERO DELLE FINANZE
IL DIRETTORE GENERALE
DEL DIPARTIMENTO DELLE ENTRATE DEL MINISTERO DELLE FINANZE
DI CONCERTO CON
IL RAGIONIERE GENERALE DELLO STATO
E
IL DIRETTORE GENERALE
DELLA PREVIDENZA E ASSISTENZA SOCIALE
DEL MINISTERO DEL LAVORO E DELLA PREVIDENZA SOCIALE
Visto il decreto legislativo 9 luglio 1997, n. 241, recante norme
di semplificazione degli adempimenti dei contribuenti in sede di
dichiarazione dei redditi e dell'imposta sul valore aggiunto, nonch"
di modernizzazione del sistema di gestione delle dichiarazioni;
Visto, in particolare, l'art. 24, comma 2, secondo il quale le
somme relative ai contributi previdenziali ed all'imposta regionale
sulle attività produttive e all'addizionale regionale all'imposta
sul reddito delle persone fisiche sono versate dalle banche
direttamente alla tesoreria dello Stato, e l'art. 24, comma 10, che
prevede l'emanazione, ai sensi dell'art. 17, comma 2, della legge 23
agosto 1988, n. 400, di un regolamento per disciplinare, durante il
periodo transitorio di cui al comma 1 dello stesso art. 24, le
modalità di versamento in tesoreria delle somme riscosse dai
concessionari direttamente o mediante delega da una banca
convenzionata e l'invio telematico dei relativi dati alla struttura
di gestione di cui all'art. 22, sulla base delle disposizioni
contenute nella sezione I, capo III, dello stesso decreto legislativo
n. 241 del 1997;
Visto il regolamento approvato con il decreto del Presidente della
Repubblica 18 maggio 1998, n. 189, emanato ai sensi del citato art.
24, comma 10;
Visti, in particolare, gli articoli 1, comma 2, 5, commi 1 e 3, e
6, comma 1, che rinviano ad un decreto dirigenziale, da adottare
dalle Amministrazioni delle finanze, del tesoro, bilancio e
programmazione economica e del lavoro, per determinare le modalità
tecnich e di attuazione dello stesso decreto del Presidente della
Repubblica n. 189 del 18 maggio 1998;
Decreta:
Art. 1.
Il versamento in tesoreria delle somme riscosse dai concessionari
direttamente o mediante delega da una banca convenzionata e l'invio
telematico dei relativi dati alla struttura di gestione di cui
all'art. 22 del decreto legislativo 9 luglio 1997, n. 241, vengono
effettuati in conformità alle modalità tecniche indicate negli
allegati 1, 2, 3, 4 e 5 al presente decreto.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale
della Repubblica italiana.
Roma, 15 ottobre 1998
Il direttore generale del dipartimento delle entrate del
Ministero delle finanze
ROMANO
Il ragioniere generale dello Stato
MONORCHIO
Il direttore generale della previdenza e assistenza sociale
del Ministero del lavoro e della previdenza sociale
DADDI

ALLEGATO 1
ATTESTAZIONE DI ACCREDITAMENTO
Nelle attestazioni di accreditamento da trasmettere da parte della
banca al concessionario che opera nella provincia in cui hanno sede
le dipendenze che hanno accolto le deleghe di pagamento devono essere
indicati l'ammontare delle somme accreditate e i dati necessari al
calcolo delle commissioni spettanti:
O/F IDC Campo Formato
O 01 Tipo messaggio "3"b
O 040 Mittente "5"n(/"5"n/"2"b)
O 050 Ricevente "5"b
F 044 Banca ordinante B
O 031 Data di riferimento "6"n
F 034 Importo/segno 15n/1b
O 177 Codice divisa operazione "3"b
O 020 C.R.O. "11"n
O M22 Numero operazione "11"n
O 051 Cliente destinatario: anagrafica 40x
O 055 Cliente destinatario: codifica D
O 062 Informazione cliente/cliente 50x
O M65 Data di accreditamento 8n
O 060 Commissioni 3-13n/1a
O M69 Numero deleghe erario 6n
O M70 Numero righe erario 7n
DOVE:
IDC01 - Tipo messaggio: Assume valore M82
IDC040 - Mittente: Soggetto che immette il messaggio nel sistema. Se
assente IDC 044 coincide con la banca ordinante.
IDC050 - Ricevente: Codice ABI del centro applicativo.
IDC044 - Banca ordinante: È il soggetto che ha disposto il bonifico
e che ha riscosso le deleghe.
IDC031 - Data di riferimento: È la data di creazione del messaggio
espressa nella forma GGMMAA.
IDC034 - Importo/segno: È l'importo dell'accredito inviato al
concessionario, espresso in lire o in centesimi di Euro. Assente in
caso di accredito figurativo.
IDC177 - Codice divisa operazione: è il codice della moneta
dell'importo del bonifico; assume i valori "ITL" o "EUR".
IDC020 - C.R.O.: È il codice di riferimento operazione del mittente;
gli ultimi due caratteri del codice rappresentano il CIN di controllo
(modulo 13) dei primi nove.
IDCM22 - Numero operazione: È il numero di operazione attribuito
dalla banca ordinante all'operazione di accredito al concessionario.
Nel caso in cui la banca ordinante si avvalga di un tramite per
l'esecuzione del bonifico è il C.R.O. del bonifico BIR eseguito a
favore della banca di accredito del concessionario (IDC022, se
presente, oppure IDC020 del tipo messaggio 502 - bonifico
definitivo), salvo diversi accordi tra le parti - Assume lo stesso
valore del medesimo campo presente nel record V08.
IDC051 - Cliente destinatario: anagrafica: nel record V08 assume lo
stesso valore del medesimo IDC051 del tipo messaggio 502 - bonifico
definitivo: codice ambito (3 caratteri numerici) - nome
concessionario.
IDC055 - Cliente destinatario codifica: Rappresenta le coordinate
bancarie del concessionario. Deve essere espresso con codifica "D" e
con il seguente formalismo: CIN/ABI/CAB/numero conto dove:
- CIN: codice di controllo dell'intera stringa delle coordinate.
- Codice ABI banca accredito: codice della banca del concessionario.
- Codice CAB sportello:
- Numero conto: numero di conto corrente sul quale è stato
effettuato l'accredito.
IDC062 - Informazioni cliente/cliente: È l'indicazione della
tipologia di bonifico effettuata. Può assumere il valore "/VEUNORD/"
per i bonifici ordinari oppure "/VEUNCOM/" per i bonifici
compensativi.
IDCM65 - Data di accreditamento: Indica la data liberatoria per la
banca ordinante; coincide con la data di regolamento del bonifico nel
caso di accredito effettuato a mezzo BIR. È espressa nella forma
GGMMAAAA.
IDC060 - Commissioni: È l'importo delle commissioni effettivamente
trattenute dalla banca delegata a fronte di deleghe con tributi
relativi alla sezione erario accolte dalle dipendenze della banca
delegata che hanno sede nell'ambito territoriale del concessionario.
IDCM69 - Numero deleghe erario: È il numero complessivo delle
deleghe con sezione erario valorizzata accolte dalle dipendenze della
banca delegata che hanno sede nell'ambito territoriale del
concessionario.
IDCM70 - Numero righe erario: È il numero complessivo delle righe
della sezione erario valorizzata nelle deleghe accolte nella
provincia.
Le informazioni contenute nel messaggio perverranno ai concessionari
in un flusso logico composto dai seguenti tipi di record, aventi
tutti lunghezza pari a 256 byte:
1) Record di testa (tipo record "VA0");
2) Record dettaglio attestazioni (tipo record "VA1");
3) Record di coda (tipo record "VA9").
1) Record di testa (tipo record "VA0")
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): vale sempre "VA0"
b) codice ambito (4-6, 3, N.): codice del concessionario beneficiario
degli accreditamenti;
c) data di attestazione (7-14, 8, N.): indica il giorno di
predisposizione del presente flusso, espressa nella forma AAAAMMGG;
d) codice divisa operazione (15-17, 3, A.N.): codice valuta in cui
sono espressi gli importi indicati nel flusso; vale "ITL" se gli
importi sono espressi in Lire, vale "EUR" se gli importi sono
espressi in centesimi di Euro.
2) Record dettaglio attestazioni (tipo record "VA1")
a) tipo record (1-3, A.N.): vale sempre "VA1";
b) codice ambito (4-6, 3, N.): assume lo stesso valore dell'analogo
campo del record di testa;
c) data di attestazione (7-14, 8, N.): assume lo stesso valore
dell'analogo campo del record di testa;
d) codice divisa operazione (15-17, 3, A.N.): assume lo stesso valore
dell'analogo campo del record di testa;
e) banca ordinante (18-22,. 5, N.): codice ABI della banca che ha
ricevuto le deleghe;
f) data di accreditamento (23-30, 8, N.): indica la data liberatoria
per la banca ordinante; coincide con la data di regolamento del
bonifico nel caso di accredito effettuato a mezzo BIR; è espressa
nella forma GGMMAAAA;
g) importo accreditamento (31-45, 15, n.): importo dell'accredito
effettuato a favore del concessionario, espresso in lire o centesimi
di Euro. Assume valore zero in caso di totale compensazione tra somme
riscosse e cominissioni trattenute dalla banca;
h) C.R.O. (46-56, 11, N.): codice di riferimento operazione di
bonifico del mittente. Vale zero se importo accreditamento è uguale
a zero;
i) numero operazione (57-67, 11, N.): è il numero di operazione
attribuito dalla banca ordinante all'operazione di accredito al
concessionario;
j) coordinate banca conto accredito (68-90, 23, A.N.): estremi del
conto corrente bancario del concessionario a favore del quale sono
state accreditate le somme riscossione; assume il seguente contenuto:
1. C.I.N. carattere di controllo (37-37, 1, A.N.);
2. codice ABI (38-42, 5, N.);
3. C.A.B. dello sportello (43-45, 5, N.);
4. numero conto (48-59, 12, A.N.);
Vale zero se importo accreditamento è uguale a zero:
k) informazioni cliente/cliente (91-99, 9, A.N.): indica il tipo di
accreditamento effettuato; vale "/VEUNORD/" in caso di bonifico
ordinario, vale "/VEUNCOM/" in caso di bonifico compensativo;
l) importo commissioni (100-114, 15, N.): indica l'importo
complessivo delle commissioni trattenute dalla banca, espresso in
Lire o centesimi di Euro;
m) numero pezzi (115-119, 5, N.): indica il numero delle deleghe con
sezione erario valorizzata, ricevute dalle dipendenze della banca che
hanno sede nell'ambito territoriale di competenza del concessionario;
n) data di accreditamento (120-127, 8, N.): indica la data
liberatoria per la banca ordinante, espressa nella forma GGMMAAAA;
o) importo commissioni (128-142, 15, N.): è l'importo delle
commissioni effettivamente trattenute dalla banca delegata a fronte
delle deleghe con righe valorizzate nella sezione erario;
p) numero deleghe erario (143-148, 6, N.): e il numero complessivo
delle deleghe riscosse dalla banca delegata con presenza di righe
erario valorizzate;
q) numero righe erario (149-155, 7, N.): numero complessivo delle
righe della sezione erario valorizzate nelle deleghe accolte nella
provincia;
r) filler (156-256, 101, A.N.): vale sempre zero.
3) Record di coda (tipo record "VA9")
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): vale sempre "VA0";
b) codice ambito (4-6, 3, N.): assume lo stesso valore dell'analogo
record di testa;
c) data di attestazione (7-14, 8, N.): assume lo stesso valore
dell'analogo record di testa;
d) codice divisa operazione (15-17, 3, A.N.): assume lo stesso valore
dell'analogo record di testa;
e) numero record accreditamento (18-22, 5, N.): numero dei record
"VA1" presenti nel flusso;
f) filler (23-256, 239, A.N.): vale sempre zero.

ALLEGATO 2
CONTENUTO E CARATTERISTICHE DELLE TRASMISSIONI DEI DATI
RELATIVI ALLE DELEGHE DI PAGAMENTO DA INOLTRARE
A CURA DELLE BANCHE
I dati delle attestazioni rilasciate ai contribuenti relative ai
pagamenti effettuati dai contribuenti presso le banche, agli
accreditamenti effettuati dalle banche a favore dei concessionari ed
ai bonifici effettuati a favore della banca d'Italia devono essere
trasmessi telematicamente.
Le banche effettuano una trasmissione per ciascuna giornata di
riversamento in contabilità speciale; in ogni trasmissione,
delimitata da un record di testa ed un record di coda, devono essere
inseriti i dati delle deleghe ricevute, degli accreditamenti e
bonifici iniziali ad esse relativi eventualmente seguiti da
accreditamenti e bonifici compensativi.
Ciascuna trasmissione è composta dai seguenti tipi records lunghi
256 caratteri, collegati fra loro dello stesso "codice ABI - data di
bonifico":
1) Record riscossione - erario (tipo record "V01");
2) Record riscossione - INPS (tipo record "V02");
3) Record riscossione - regioni (tipo record "V03");
4) Record riscossione - anagrafico di persona fisica (tipo record
"V04");
5) Record riscossione - identificativo di società (tipo record
"V05");
6) Record riscossione - riepilogativo (tipo record "V06");
7) Record accreditamento (tipo record "V07");
8) Record bonifico (tipo record "V08");
9) Record assegni non andati a buon fine (tipo record "V09").
I record di cui ai punti 4) e 5) devono essere registrati per tutte
le deleghe i cui codici fiscali presentano il carattere di controllo
errato secondo quanto disposto dagli articoli 7 e 9 del decreto
ministeriale 23 dicembre 1976 (G.U. n. 345 del 29 dicembre 1976),
ovvero non correttamente strutturati.
I singoli records devono essere disposti sul "file" per valori
crescenti della chiave:
codice ABI - data bonifico - progressivo delega - tipo record -
progressivo riga - sigla provincia - progressivo
accreditamento/bonifico.
Di seguito sono elencate le informazioni che devono essere riportate
per ciascun record della trasmissione; per ciascun campo, in
parentesi vengono fornite nell'ordine:
Posizione, lunghezza, tipo di rappresentazione del dato.
1) Record riscossione erario: contiene i dati contabili relativi ad
una riga della sezione erario presente su una delega di pagamento;
a) tipo record (1- 3, 3, A.N.) : assume valore fisso "V01";
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che ha
ricevuto le deleghe;
c) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico in
banca d'Italia nella forma AAAAMMGG; in caso di bonifico in banca
d'Italia da non eseguire indica la data ultima (quarto giorno
lavorativo successivo alla riscossione) in cui si sarebbe dovuto
eseguire il bonifico in presenza di somme da versare;
d) progressivo delega (17-22, 6, N.): numero progressivo attribuito
alla delega cui si riferiscono i dati, vale "000001" per la prima
delega inserita nella trasmissione e si incrementa di una unità per
ciascuna successiva delega;
e) progressivo riga (23-25, 3, N.): vale "001" per la prima riga
dettaglio (erario, INPS o regioni) valorizzata sulla delega e si
incrementa di una unità per tutte le successive righe valorizzate
della medesima delega (indipendentemente dal tipo record);
f) sigla provincia (26-27, 2, A.): sigla della provincia ove ha sede
la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento;
g) progressivo accreditamento/bonifico (28-29, 2, N.): vale sempre
"00";
h) codice concessione (30-32, 3, N.): codice concessione indicato nel
"conto fiscale" dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega;
i) codice fiscale (33-48, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con
riempimento a spazi, gli 11 caratteri numerici che lo individuano;
deve assumere stesso valore per lo stesso progressivo delega;
j) flag errore codice concessione (49-49, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della concessione; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo delega:
k) flag errore codice fiscale (50-50, 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente; vale "0" se il codice
fiscale è formalmente corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve
assumere stesso valore per lo stesso progressivo delega;
l) data riscossione (51-58, 8, N.) data di conferimento della delega
nella forma AAAAMMGG; deve assumere lo stesso valore per lo stesso
progressivo delega;
m) codice tributo (59-62, 4, A.N.): codice tributo indicato sulla
riga della sezione erario;
n) flag errore codice tributo (63-63, 1, N.): flag di segnalazione di
indicazione di un codice tributo non esistente da parte del
contribuente; vale "0" se tributo esistente e previsto per la
tipologia di delega e per la sezione compilata, "1" in tutti gli
altri casi;
o) periodo di riferimento (64-71, 8, N.): è il periodo indicato
sulla delega espresso in GGMMAAA, 00MMAAAA, aaaaAAAA o 0000AAAA;
p) flag errore periodo di riferimento (72-72, 1, N.): flag di
segnalazione della errata indicazione del periodo di riferimento da
parte del contribuente; vale "0" se periodo formalmente corretto e
congruente col tributo indicato, "1" in tutti gli altri casi;
q) codice divisa operazione (73-75, 3, A.) vale "ITL" per importo
espresso in lire, vale "EUR" per importo in Euro;
r) importo a debito (76-90, 15, N.): importo a debito versato
indicato dal contribuente espresso in lire, ovvero in centesimi di
Euro;
s) importo a credito (91-105, 15, N.): importo a credito compensato
indicato dal contribuente, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
t) filler (106- 256, 151, A.N.): vale sempre zero.
2) Record riscossione INPS contiene i dati contabili relativi ad una
riga della sezione INPS presente su una delega di pagamento;
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): assume valore fisso "V02";
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che ha
ricevuto le deleghe;
c) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico in
contabilità speciale in banca d'Italia nella forma AAAAMMGG; in caso
di bonifico da non eseguire indica la data ultima (quarto giorno
lavorativo successivo alla riscossione) in cui si sarebbe dovuto
eseguire il bonifico in presenza di somme da versare;
d) progressivo delega (17-22, 6, N.): numero progressivo attribuito
alla delega cui si riferiscono i dati, vale "000001" per la prima
delega inserita nella trasmissione e si incrementa di una unità per
ciascuna successiva delega;
e) progressivo riga (23-25, 3, N.): vale "001" per la prima riga
dettaglio (erario, INPS o regioni) valorizzata sulla delega e si
incrementa di una unità per tutte le successive righe valorizzate
della medesima delega (indipendentemente dal tipo record);
f) sigla provincia (26-27, 9, A.): sigla della provincia ove ha sede
la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento;
g) progressivo accreditamento/bonifico (28-29, 2, N.): vale sempre
"00";
h) codice concessione (30-32, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega;
i) codice fiscale (33-48, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre al lineare a sinistra, con
riempimento a spazi, gli 11 caratteri numerici che lo individuano;
deve assumere stesso valore per lo stesso progressivo delega;
j) flag errore codice concessione (49-49, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della concessione; vale "0" se il codice
concessione indicato nel "conto fiscale" dal contribuente assume
valore corretto, "1", in tutti gli altri casi; deve assumere stesso
valore per lo stesso progressivo delega;
k) flag errore codice fiscale (50-50, 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente; vale "0" se il codice
fiscale è formalmente corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve
assumere stesso valore per lo stesso progressivo delega;
l) data riscossione (51-58, 8, N.): data di conferimento della delega
nella forma AAAAMMGG; deve assumere stesso valore per lo stesso
progressivo delega;
m) codice sede (59-62, 4, N.): codice sede indicato sulla riga della
sezione INPS;
n) flag errore codice sede (63-63, 1, N.): flag di segnalazione della
errata indicazione del codice sede da parte del contribuente; vale
"0" se codice sede esistente, "1" in tutti gli altri casi;
o) causale contributo (64-67, 4, A.N.): è la causale indicata sulla
riga della sezione INPS;
p) flag errore causale (68-68, 1, N.): flag di segnalazione della er-
rata indicazione della causale da parte del contribttente; vale "0"
se causale esistente, "1" in tutti gli altri casi;
q) matricola INPS o codice INPS o filiale azienda (69-85, 17, A.N.):
matricola INPS o codice INPS o filiale azienda indicata sulla riga
della sezione INPS; può assumere alternativamente diversi formalismi
in funzione della "causale contributo" (10 caratteri numerici e 7
alfanumerici impostati a blank oppure 8 caratteri numerici 2
alfabetici e 7 alfanumerici impostati a blank oppure 17 caratteri
numerici oppure 5 caratteri numerici e 12 alfanumerici);
r) flag errore matricola INPS, codice INPS o filiale azienda (86-86,
1, N.) flag di segnalazione della errata indicazione della matricola
INPS, o del codice INPS o della filiale azienda da parte del
contribuente in relazione alla causale del contributo; vale "0" se
valore formalmente corretto, "1" in tutti gli altri casi;
s) inizio riferimento (87-92, 6, N.): periodo di inizio cui si
riferiscono i contributi indicati sulla riga della sezione INPS nella
forma MMAAAA oppure NNAAAA in relazione alla "causale contributo";
t) flag di errore su inizio riferimento (93-93, 1, N.): flag di
segnalazione della errata indicazione dell'inizio riferimento da
parte del contribuente; vale "0" se inizio riferimento formalmente
corretto, "1" se inizio riferimento formalmente errato o incongruente
con "causale contributo";
u) fine riferimento (94-99, 6, N.): periodo di fine cui si
riferiscono i contributi indicati sulla riga della sezione INPS nella
forma MMAAAA in relazione alla "causale contributo";
v) flag errore fine riferimento (100-100, 1, N.): flag di
segnalazione della errata indicazione della fine riferimento da parte
del contribuenze; vale "0" se fine riferimento formalmente corretto e
congruente con il formalismo previsto a fronte della "causale
contributi", "1" in tutti gli altri casi;
w) codice divisa operazione (101-103, 3, A.): vale "ITL" per importo
espresso in lire, vale "EUR" per importo espresso in Euro;
x) segno contributi dovuti o a credito (104-104, 1, A.): segno
indicato dal contribuente sulla riga della sezione INPS; vale "N" se
negativo, "P" se positivo o assente; può assumere valore "N" solo se
la "causale contributo" è uguale a "DM10";
y) importo contributi dovuti o a credito (105-119, 15, N.): importo
dei contributi dovuti o a credito indicato dal contribuente sulla
riga di sezione INPS, espressi in lire ovvero in centesimi di Euro;
z) importo a debito (120-134, 15, N.): importo a debito versato
indicato dal contribuente, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
aa) importo a credito (135-149, 15, N.): importo a credito compensato
indicato dal contribuente, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
bb) filler (150-256, 107, A.N.): vale sempre zero.
3) Record riscossione regioni: contiene i dati contabili relativi ad
una riga della sezione regioni presente su una delega di pagamento;
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): assume valore fisso "V03";
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che ha
ricevuto le deleghe (banca ordinante);
c) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico in
contabilità speciale in Banca d'Italia nella forma AAAAMMGG; in caso
di bonifico da non eseguire indica la data ultima (quarto giorno
lavorativo successivo alla riscossione) in cui si sarebbe dovuto
eseguire il bonifico in presenza di somme da versare;
d) progressivo delega (17-22, 6, N.): numero progressivo attribuito
alla delega cui si riferiscono i dati, vale "000001" per la prima
delega inserita nella trasmissione e si incrementa di una unità per
ciascuna successiva delega;
e) progressivo riga (23-25, 3, N.): vale "001" per la prima riga
dettaglio (erario, INPS o regioni) valorizzata sulla delega e si
incrementa di una unità per tutte le successive righe valorizzate
della medesima delega (indipendentemente dal tipo record);
f) sigla provincia (26-27, 2, A.): sigla della provincia ove ha sede
la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento;
g) progressivo accreditamento/bonifico (28-29, 2, N.): vale sempre
"00";
h) codice concessione (30-32, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega;
i) codice fiscale (33-48, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con
riempimento a spazi, gli 11 caratteri numerici che lo individuano;
deve assumere stesso valore per lo stesso progressivo delega;
j) flag errore codice concessione (49-49, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della concessione; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo delega;
k) flag errore codice fiscale (50-50, 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente; vale "0" se il codice
fiscale è formalmente corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve
assumere stesso valore per lo stesso progressivo delega;
l) data riscossione (51-58, 8, N.): data di conferimento della delega
nella forma AAAAMMGG; assume stesso valore per lo stesso progressivo
delega;
m) codice regione (59-60, 2, N.): codice della regione indicato dal
contribuente; eventuali record di tipo V03 relativi alla stessa
regione nell'ambito della stessa delega devono essere contigui;
n) flag errore codice regione (61-61, 1, N.): flag di segnalazione
della errata indicazione del codice regione da parte del
contribuente; vale sempre zero;
o) codice tributo (62-65, 4, A.N.): codice tributo indicato sulla
riga della sezione regioni;
p) flag errore codice tributo (66-66, 1, N.): flag di segnalazione di
indicazione da parte del contribuente di un codice tributo non
esistente; vale "0" se tributo esistente e previsto per la tipologia
di delega e per la sezione compilata, "1" in tutti gli altri casi;
q) periodo di riferimento (67-74, 8, N.): è il periodo indicato
sulla delega espresso in aaaaAAAA o 0000AAAA o 00NNAAAA;
r) flag errore periodo di riferimento (75-75, 1, N.): flag di
segnalazione della errata indicazione del periodo di riferimento da
parte del contribuente; vale "0" se periodo formalmente corretto e
congruente con tributo, "1" in tutti gli altri casi;
s) codice divisa operazione (76-78, 3, A.): vale "ITL" per importo
espresso in lire, vale "EUR" per importo espresso in Euro;
t) importo a debito (79-93, 15, N.): importo a debito versato
indicato dal contribuente, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
u) importo a credito (94-108, 15, N.): importo a credito compensato
indicato dal contribuente, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
v) filler (109-256, 148, A.N.): vale sempre zero;
4) Record-riscossione "anagrafico di persona fisica": contiene i dati
anagrafici della persona fisica i cui dati sono riportati sulla
delega di pagamento;
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): assume valore fisso "V04";
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che ha
ricevuto le deleghe (banca ordinante);
c) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico in
contabilità speciale in banca d'Italia nella forma AAAAMMGG; in caso
di bonifico da non eseguire indica la data ultima (quarto giorno
lavorativo successivo alla riscossione) in cui si sarebbe dovuto
eseguire il bonifico in presenza di somme da versare;
d) progressivo delega (17-22, 6, N.): numero progressivo attribuito
alla delega cui si riferiscono i dati, vale "000001" per la prima
delega inserita nella trasmissione e si incrementa di una unità per
ciascuna delega successiva;
e) progressivo riga (23-25, 3, N.): vale sempre zero;
f) sigla provincia (26-27, 2, A.): sigla della provincia ove ha sede
la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento; deve assumere
lo stesso valore per lo stesso progressivo delega;
g) progressivo accreditamento/bonifico (28-29, 2, N.): vale sempre
"00";
h) codice concessione (30-32, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega;
i) codice fiscale (33-48, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con
riempimento a spazi, gli 11 caratteri numerici che lo individuano;
deve assumere stesso valore per lo stesso progressivo delega;
j) flag errore codice concessione (49-49, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della concessione; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo delega;
k) cognome del soggetto indicato sulla delega (50-73, 24, A.);
l) nome del soggetto indicato sulla delega (74-93, 20, A.);
m) sesso (94-94, 1, A.): vale M o F;
n) data di nascita (95-102, 8, N.): espressa in AAAAMMGG;
o) comune di nascita (103-127, 25, A.): comune o stato estero di
nascita del contribuente indicato sulla delega;
p) provincia di nascita (128-129, 2, A.): sigla della provincia in
cui ha sede il comune di nascita del contribuente, vale "EE" per
soggetti nati in paese estero;
q) filler (130-256, 127, A.N.): vale zero.
5) Record-riscossione "identificativo di societa'": contiene i dati
identificativi della società che ha conferito la delega di
pagamento;
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): assume valore fisso "V05";
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che ha
ricevuto le deleghe;
c) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico in
contabilità speciale in banca d'Italia nella forma AAAAMMGG; in caso
di bonifico da non eseguire indica la data ultima (quarto giorno
lavorativo successivo alla riscossione) in cui si sarebbe dovuto
eseguire il bonifico, in presenza di somme da versare;
d) progressivo delega (17-22, 6, N.): numero progressivo attribuito
alla delega cui si riferiscono i dati, vale "000001" per la prima
delega inserita nella trasmissione e si incrementa di una unità per
ciascuna delega successiva;
e) progressivo riga (23-25, 3, N.): vale sempre zero;
f) sigla provincia (26-27, 2, A.): sigla della provincia ove ha sede
la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento; deve avere lo
stesso valore per lo stesso progressivo delega;
g) progressivo accreditamento/bonifico (28-29, 2, N.): vale sempre
"00";
h) codice concessione (30-32; 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega;
i) codice fiscale (33-48, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con
riempimento a spazi, gli 11 caratteri numerici che lo individuano;
deve assumere stesso valore per lo stesso progressivo delega;
j) flag errore codice concessione (49-49, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della concessione; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto "1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore per
lo stesso progressivo delega;
k) ragione sociale (50-104, 55, A.N.): indica la ragione sociale
della società indicata sulla delega;
l) comune domicilio fiscale (105-129, 25, A.N.): indica il domicilio
fiscale della società indicata sulla delega;
m) provincia domicilio fiscale (130-131, 2, A.): sigla della
provincia in cui ha sede il comune del domicilio fiscale del
contribuente;
n) filler (132-256, 125, A.N.): vale sempre zero.
6) Record riscossione riepilogativo: contiene i dati contabili
riepilogativi di una delega di pagamento;
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): assume valore fisso "V06";
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che ha
ricevuto la delega;
c) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico in
contabilità speciale in banca d'Italia nella forma AAAAMMGG; in caso
di bonifico da non eseguire indica la data ultima (quarto giorno
lavorativo successivo alla riscossione) in cui si sarebbe dovuto
eseguire il bonifico in presenza di somme da versare;
d) progressivo delega (17-22, 6, N.): numero progressivo attribuito
alla delega cui si riferiscono i dati;
e) progressivo di riga (23-25, 3, N.): vale sempre zero;
f) sigla provincia (26-27, 2, A.N.): sigla della provincia ove ha
sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento; deve avere
lo stesso valore per lo stesso progressivo delega;
g) progressivo accreditamento/bonifico (28-29, 2, N.): vale sempre
"00";
h) codice concessione (30-32, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega;
i) codice fiscale (33-48, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con
riempimento a spazio, gli 11 caratteri numerici che lo individuano;
deve assumere stesso valore per lo stesso progressivo delega;
j) flag errore codice concessione (49-49, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della concessione; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo delega;
k) flag errore codice fiscale (50-50, 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente; vale "0" se il codice
fiscale è corretto, "1" se codice fiscale è errato; deve assumere
stesso valore per lo stesso progressivo delega;
l) data riscossione (51-58, 8, N.): data di conferimento della delega
nella forma AAAAMMGG; deve assumere stesso valore per lo stesso
progressivo delega;
m) CAB dipendenza delegata (59-63, 5, N.): codice identificativo
della dipendenza che ha ricevuto la delega del contribuente;
n) codice divisa operazione (64-66, 3, A.): vale "ITL" per saldo
espresso in lire, vale "EUR" per saldo espresso in Euro;
o) segno sezione erario (67-67, 1, A.): segno del saldo della sezione
erario della delega; vale "N" se negativo, "P" in tutti gli altri
casi;
p) saldo sezione erario (68-82, 15, N.): saldo della sezione erario
della delega, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
q) segno sezione INPS (83-83, 1, A.): segno del saldo della sezione
INPS della delega; vale "N" se negativo, "P" in tutti gli altri casi;
r) saldo sezione INPS (84-98, 15, N.): saldo della sezione INPS della
delega, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
s) codice della prima regione (99-100, 2, N.): codice della prima
regione presente nella sezione regioni della delega; vale zero se la
sezione regioni non è impostata;
t) segno sezione saldo prima regione (101-101, 1, A.): segno del
saldo della regione di cui alla lettera s); vale "N" se negativo, "P"
in tutti gli altri casi;
u) saldo prima regione (102-116, 15, N.): saldo della regione di cui
alla lettera s), espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
v) codice della seconda regione (117-118, 2, N.): codice della
seconda regione presente nella sezione regioni della delega; vale
zero se non impostato;
w) segno sezione saldo seconda regione (119-119, 1, A.N.): segno del
saldo della regione di cui alla lettera v); vale "N" se negativo, "P"
in tutti gli altri casi;
x) saldo seconda regione (120-134,15, N.): saldo della regione di cui
alla lettera v), espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
y) saldo finale delega (135-149, 15, N.): saldo contabile indicato
sulla delega di pagamento, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
z) numero record righe dettaglio erario (150-152, 3, N.): numero di
records relativi a singole righe dettaglio erario valorizzate sulla
delega, deve coincidere con il numero di record tipo "V01" relativi
allo stesso progressivo delega;
aa) numero record righe dettaglio INPS (153-155, 3, N.): numero di
records relativi a singole righe dettaglio INPS valorizzate sulla
delega, deve coincidere con il numero di record tipo "V02" relativi
allo stesso progressivo delega;
bb) numero record righe dettaglio regioni (156-158, 3, N.): numero di
records relativi a singole righe dettaglio regioni valorizzate sulla
delega, deve coincidere con i record tipo "V03" relativi allo stesso
progressivo delega;
cc) modalità di pagamento (159-159, 1, A.N.): vale "B" per pagamenti
tramite assegni bancari, "C", per pagamenti tramite assegni
circolari, "P" per pagamenti tramite pagobancomat, "Q" per pagamenti
mediante carta di credito, spazio in tutti gli altri casi;
dd) modalità di conferimento della delega (160-160, 1, A.N.): vale
"0" per pagamenti eseguiti allo sportello, "1" per pagamenti eseguiti
con procedure telematiche, "2" per pagamenti eseguiti mediante
sportelli automatici;
ee) flag tardività (161-161, 1, N.): flag impostato al valore "1"
dalla banca per segnalare l'eventuale "delega nel cassetto";
altrimenti vale zero;
ff) filler (162-256, 95, A.N.): vale zero.
7) Record accreditamento: contiene i dati relativi alle operazioni di
accreditamento a favore dei concessionari competenti; per ciascuna
data di bonifico possono essere presenti fino a 103 records relativi
ad operazioni di accreditamento a favore di concessionari, eventuali
accreditamenti compensativi devono riferirsi sempre
all'accreditamento iniziale; la codifica di tale record è
subordinata alla presenza di riahe fisco valorizzate sulle deleghe
ricevute dalla dipendenza bancaria di una determinata provincia,
pertanto tale record deve essere codificato anche nel caso in cui
l'operazione di accreditamento non è effettivamente avvenuta;
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): assume valore fisso "V07";
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che ha
ricevuto le deleghe (banca ordinante);
c) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico in
contabilità speciale in banca d'Italia nella forma AAAAMMGG; in caso
di bonifico da non eseguire indica la data ultima (quarto giorno
lavorativo successivo alla riscossione): in cui si sarebbe dovuto
eseguire il bonifico in presenza di somme da versare;
d) progressivo delega (17-22, 6, N.): vale sempre "999999";
e) progressivo riga (23-25, 3, N.): vale sempre "000";
f) sigla provincia (26-27, 2, A.): sigla della provincia ove hanno
sede le dipendenze che hanno ricevuto le deleghe di pagamento;
g) progressivo accreditamento/bonifico (28-29, 2, N.): vale "01" per
il primo accreditamento relativo alla giornata di bonifico effettuato
nei confronti di ciascun concessionario e si incrementa di una unità
per ciascun successivo accreditamento eventuale eseguito ad
integrazione di accreditamenti carenti; vale sempre "01" per
accreditamenti che riportano solo gli importi delle commissioni;
h) codice ambito (30-32, 3, N.): codice identificativo dell'ambito
territoriale del concessionario cui sono state accreditate le somme;
deve essere congruente con la provincia della dipendenza che ha
incassato le deleghe;
i) data accreditamento (33-40, 8, N.): data di accreditamento
espressa in AAAAMMGG;
j) codice divisa operazione (41-43, 3, A.): vale "ITL" per importo
espresso in lire, vale "EUR" per importo espresso in Euro; vale
spazio nel caso di accreditamento da non eseguire;
k) importo dell'accreditamento (44-58, 15, N.): importo
dell'accreditamento, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
vale zero nel caso di accreditamento da non eseguire;
l) importo commissioni trattenute (59-73, 15, N.): importo delle
commissioni effettivamente trattenute sull'accredito, espresso in
lire ovvero in centesimi di Euro;
m) numero operazione (74-84, 11, N.): numero identificativo
dell'accreditamento;
n) banca mittente bonifico (85-89, 5, N.): codice ABI della banca che
inoltra il messaggio di bonifico a favore della banca di accredito
del concessionario; è l'IDC040 del tipo messaggio 502;
o) importo compensativi (90-104, 15, N.): somma degli importi
accreditati ad integrazione di accreditamenti carenti, espresso in
lire ovvero in centesimi di Euro; vale zero se progressivo
accreditamento/bonifico è diverso da "01";
p) numero accreditamenti compensativi (105-106, 2, N.): numero degli
accreditamenti eseguiti per la provincia ad integrazione di
accreditamenti carenti; vale zero se progressivo
accreditamento/bonifico è diverso da "01";
q) numero deleghe fisco (107-112, 6, N.): numero di deleghe ricevute
dalle dipendenze bancarie della provincia con presenza di righe
valorizzate nella sezione erario; vale zero se progressivo
accreditamento/bonifico è diverso da "01";
r) numero deleghe Inps e/o regioni (113-118, 6, N.): numero di
deleghe ricevute nelle province prive di righe valorizzate nella
sezione erario; vale zero se progressivo accreditamento/bonifico è
diverso da "01";
s) numero righe erario (119-125, 7, N.): numero di righe dettaglio
erario valorizzate nelle deleghe ricevute nell'ambito della
provincia; vale zero se progressivo accreditamento/bonifico è
diverso da "01";
t) numero righe deleghe Inps e/o regioni (126-132, 7, N.): numero di
righe di dettaglio Inps e/o regioni, valorizzate nelle deleghe
ricevute nella provincia; vale zero se progressivo
accreditamento/bonifico diverso da "01";
u) importo commissioni trattenute per deleghe fisco (133-147, 15,
N.): importo complessivo delle commissioni effettivamente trattenute
a fronte delle deleghe riscosse per provincia con presenza di righe
valorizzate nella sezione erario; vale zero se progressivo
accreditamento/bonifico diverso da "01";
v) importo commissioni totali (148-169, 15, N.): importo complessivo
delle commissioni spettanti a fronte delle deleghe riscosse per la
provincia, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro, vale zero se
progressivo accreditamento/bonifico è diverso da "01";
w) flag accredito (163-163, 1, N.): flag che segnala la presenza di
somme accreditate al concessionario per un importo maggiore del
dovuto; vale 1 per somme accreditate maggiori del dovuto, zero
altrimenti;
x) filler (164-256, 93, A.N.): vale sempre zero.
8) Record bonifico: contiene i dati relativi alle operazioni di
bonifico a favore della banca d'Italia;
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): assume valore fisso "V08";
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che ha
ricevuto le deleghe;
c) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico in
contabilità speciale in banca d'Italia nella forma AAAAMMGG; in caso
di bonifico da non eseguire indica la data ultima (quarto giorno
lavorativo successivo alla riscossione) in cui si sarebbe dovuto
eseguire il bonifico in presenza di somme da versare;
d) progressivo delega (17-22, 6, N.): vale sempre "999999";
e) progressivo di riga (23-25, 3, N.): vale sempre zero;
f) sigla provincia (26-27, 2, A.): vale sempre spazio;
g) progressivo accreditamento/bonifico (28-29, 2, N.): vale "01" per
il primo bonifico eseguito e si incrementa di una unità per ciascun
successivo bonifico eseguito ad integrazione di bonifici carenti;
vale sempre "01" per bonifici (non eseguiti) che riportano solo gli
importi della commissione;
h) data bonifico compensativo (30-37, 8, N.): data di esecuzione del
bonifico compensativo nella forma AAAAMMGG; vale zero se progressivo
accreditamento/bonifico vale "01";
i) codice di riferimento operazione (38-48, 11, N.): C.R.O. del
bonifico a favore della banca d'Italia; è il campo "022", se
presente, ovvero è il campo "020" del tipo messaggio "502" -
bonifico definitivo; vale zero nel caso di bonifici da non eseguire;
j) banca mittente bonifico (49-53, 5, N.): codice ABI della banca che
inoltra il messaggio del bonifico a favore della banca d'Italia nel
sistema; è il campo "040" del tipo messaggio "502" - bonifico
definitivo; vale zero per bonifici da non eseguire;
k) codice divisa operazione (54-56, 3, A.): vale "ITL" per importo
espressi in lire, vale "EUR" per importo espresso in Euro; vale
spazio per bonifici da non eseguire;
l) importo bonifico (57-71, 15, N.): importo del bonifico, espresso
in lire ovvero in centesimi di Euro; è il campo "034" del tipo
messaggio "502" - bonifico definitivo; vale zero per bonifici da non
eseguire;
m) importo commissioni trattenute (72-86, 15, N.): importo delle
commissioni trattenute dalla banca, espresso in lire ovvero in
centesimi di Euro;
n) importo commissioni residue (87-101, 15, N.): importo delle
commissioni che non hanno trovato capienza, espresso in lire ovvero
in centesimi di Euro; vale zero nel caso in cui l'importo bonifico è
diverso da zero;
o) importo bonifici compensativi (102-116, 15, N.): somma degli
importi dei bonifici effettuati a compensazione di bonifici carenti,
espresso in lire ovvero in centesimi di Euro; vale zero se
progressivo accreditamento/bonifico è diverso da "01" o per bonifici
da non eseguire;
p) numero bonifici compensativi (117-118, 2, N.): numero dei bonifici
eseguiti per ciascuna provincia a compensazione di bonifici carenti;
vale zero se progressivo accreditamento/bonifico è diverso da "01" o
per bonifici da non eseguire;
q) flag bonifico (119-119, 1, N.): flag che segnala la presenza di
somme versate in banca d'Italia per un importo maggiore del dovuto;
vale 1 per somme versate maggiori del dovuto, zero altrimenti;
r) filler (120-256, 137, A.N.): vale sempre zero.
9) Record assegno non a buon fine: contiene i dati relativi a deleghe
pagate con assegni risultati impagati.
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): vale sempre "V09";
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che ha
ricevuto la delega;
c) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico in
contabilità speciale in banca d'Italia nella forma AAAAMMGG; in caso
di bonifico da non eseguire indica la data ultima (quarto giorno
lavorativo successivo alla riscossione) in cui si sarebbe dovuto
eseguire il bonifico in presenza di somme da versare;
d) progressivo delega (17-22, 6, N.): vale sempre "999999";
e) progressivo riga (23-25, 3, N.): vale sempre zero;
f) sigla provincia (26-27, 2, A.): sigla della provincia ove ha sede
la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento originaria;
g) progressivo accreditamento/bonifico (28-29, 2, N.): vale sempre
"00";
h) codice concessione (30-32, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente sulla delega originaria;
i) codice fiscale (33-48, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente
sulla delega originaria;
j) flag errore codice concessione (49-49, 1, N.): flag di errore sul
codice indicato sulla delega originaria; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto, "1" in tutti gli altri casi;
k) flag errore codice fiscale (50-50, 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente sulla delega originaria;
vale "0" se il codice fiscale è corretto, "1" se codice fiscale è
errato;
l) data riscossione (51-58, 8, N.): data di conferimento della delega
originaria nella forma AAAAMMGG;
m) CAB dipendenza delegata (59-63, 5, N.): codice identificativo
della dipendenza che ha ricevuto la delega originaria del
contribuente;
n) codice divisa operazione (64-66, 3, A.): vale "ITL" per saldo
espresso in lire, vale "EUR" per saldo espresso in Euro;
o) segno sezione erario (67-67, 1, A.): segno del saldo della sezione
erario della delega originaria; vale "N" se negativo, "P" in tutti
gli altri casi;
p) saldo sezione erario (68-82, 15, N.): saldo della sezione erario
della delega originaria, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
q) segno sezione INPS (83-83, 1, A.N.): segno del saldo della sezione
INPS della delega originaria; vale "N" se negativo, "P" in tutti gli
altri casi;
r) saldo sezione INPS (84-98, 15, N.): saldo della sezione INPS della
delega originaria, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
s) codice della prima regione (99-100, 2, N.): codice della prima
regione presente nella sezione regioni della delega originaria; vale
zero se la sezione regioni non è impostata;
t) segno sezione prima regione (101-101, 1, A.): segno del saldo
della regione di cui alla lettera s); vale "N" se negativo, "P" in
tutti gli altri casi;
u) saldo prima regione (102-116, 15, N.): saldo della regione di cui
alla lettera s), espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
v) codice della seconda regione (1l7-118, 2, N.): codice della
seconda regione presente nella sezione regioni della delega
originaria; vale zero se non impostato;
w) segno sezione seconda regione (119-119, 1, A.): segno del saldo
della Regione di cui alla lettera v); vale "N" se negativo, "P" in
tutti gli altri casi;
x) saldo seconda regione (120-134, 15, N.): saldo della regione di
cui alla lettera v), espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
y) saldo finale delega (135-149, 15, N.): saldo contabile indicato
sulla delega di pagamento originaria, espresso in lire ovvero in
centesimi di Euro;
z) numero record righe dettaglio erario (150-152, 3, N.): numero di
records relativi a singole righe dettaglio erario valorizzate sulla
delega originaria;
aa): numero record righe dettaglio INPS (153-155, 3, N.): numero di
records relativi a singole righe dettaglio INPS valorizzate sulla
delega originaria;
bb) numero record righe dettaglio regioni (156-158, 3, N.): numero di
records relativi a singole righe dettaglio regioni valorizzate sulla
delega originaria;
cc) modalità di pagamento (159-159, 1, A.N.): vale "B" per pagamenti
tramite assegni bancari, "C", per pagamenti tramite assegni
circolari;
dd) modalità di conferimento della delega (160-160, I, A.N.): vale
"0" per pagamenti eseguiti allo sportello, "1" per pagamenti eseguiti
con procedure telematiche, "2" per pagamenti eseguiti mediante
sportelli automatici;
ee) data bonifico appartenenza (161-168, 8, N.): data di esecuzione
del bonifico in cui era compresa la delega originaria con assegno
impagato, nella forma AAAAMMGG;
ff) importo impagato dell'assegno (169-183, 15, N.): ammontare
dell'importo che nell'assegno originario è risultato impagato;
gg) banca trassata/emittente (184-188, 5, N.): codice ABI della banca
su cui è stato tratto/emesso l'assegno impagato;
hh) CAB dipendenza trassata/emittente (189-193, 5, N.): codice CAB
della dipendenza su cui è stato tratto/emesso l'assegno impagato;
ii) numero assegno (194-203, 10, N.): numero dell'assegno impagato;
jj) filler (204-256, 53, A.N.): vale zero.
La trasmissione, da parte delle banche, deve contenere un record di
testa ed un record di coda con le seguenti informazioni:
10) Record di inizio trasmissione:
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): assume valore fisso "V00";
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che ha
ricevuto le deleghe;
c) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico in
contabilità speciale in banca d'Italia nella forma AAAAMMGG; in caso
di bonifico da non eseiguire indica la data ultima (quarto giorno
lavorativo successivo alla riscossione) in cui si sarebbe dovuto
eseguire il bonifico in presenza di somme da versare;
d) progressivo delega (17-22, 6, N.): vale sempre zero;
e) progressivo trasmissione (23-94, 2, N.): numero progressivo di
trasmissione; vale "01", per la prima trasmissione effettuata nella
data di bonifico e si incrementa per ciascuna trasmissione ordinaria
della banca nell'ambito della stessa data di bonifico;
f) tipo invio (25-25, 1, A.): vale, "O" per invio ordinario, "C" per
invio correttivo a seguito di segnalazioni di errore;
g) progressivo di invio a correzione. (26-27, 2, N.): vale "01" per
il primo invio effettuato a fronte di correzione di file e si
incrementa di una unità per tutti i successivi invii a correzione
del medesimo file; vale sempre "00" se tipo invio uguale a "O";
h) identificativo del file (28-47, 20, A.N.): identificativo con
contenuto libero attribuito dalla banca ordinante/mittente; deve
essere univoco nell'ambito della data di creazione;
i) identificativo del file originario (48-67, 20, A.N.): vale spazio
se "tipo invio" è uguale "O"; è valorizzato con l'identificativo
del file inviato originariamente cui si riferisce l'invio a
correzione;
j) data di creazione del file (68-75, 8, N.): espressa in AAAAMMGG;
k) data invio file (76-83, 8, N.): indica la data in cui la banca in-
via il file alla struttura di gestione, espressa in AAAAMMGG;
l) codice divisa operazione (84-86, 3, A.): assume il valore "ITL" se
gli importi sono espressi in lire, assume il valore "EUR" se gli
importi sono espressi in Euro;
m) mittente (87-91, 5, N.): codice ABI della banca che invia
fisicamente il file;
n) ricevente (92-96, 5, N.): codice ABI del centro applicativo;
o) filler (97-256, 260, A.N.): vale sempre zero.
11) Record di fine trasmissione: record riepilogativo relativo alla
trasmissione:
a) tipo record (1-3, 3, A.N.): assume valore fisso "V99";
b) banca ordinante (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che ha
ricevuto le deleghe;
c) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico in
contabilità speciale in banca d'Italia nella forma AAAAMMGG; in caso
di bonifico da non eseguire indica la data ultima (quarto giorno
lavorativo successivo alla riscossione) in cui si sarebbe dovuto
eseguire il bonifico in presenza di somme da versare;
d) progressivo delega (17-22, 6, A.N.): vale sempre "999999";
e) progressivo trasmissione (23-24, 2, N.): numero progressivo di
trasmissione; vale "01" per la prima trasmissione effettuata nella
data di bonifico e si incrementa per ciascuna trasmissione ordinaria
della banca nell'ambito della stessa data di bonifico;
f) tipo invio (25-25, 1, A.): vale "O" per invio ordinario, "C" per
invio correttivo a seguito di segnalazioni di errore;
g) progressivo invio a correzione (26-27, 2, N.): vale "01" per il
primo invio effettuato a fronte di correzione di file e si incrementa
di una unità per tutti i successivi invii a correzione del medesimo
file; vale sempre "00" se tipo invio uguale a "O";
h) identificativo del file (28-47, 20, A.N.): identificativo con
contenuto libero attribuito dalla banca ordinante/mittente; deve
essere univoco nell'ambito della data di creazione;
i) identificativo del file originario (48-67, 20, A.N.): vale spazio
se "tipo invio" è uguale "O"; è valorizzato con l'identificativo
del file inviato originariamente cui si riferisce l'invio a
correzione;
j) data di creazione del file (68-75, 8, N.): espressa in AAAAMMGG;
k) data invio file (76-83, 8, N.): indica la data in cui la banca in-
via il file alla Struttura di Gestione, espressa in AAAAMMGG;
l) codice divisa operazione (84-86, 3, A.): assume il valore "ITL" se
gli importi sono espressi in lire, assume il valore "EUR" se gli
importi sono espressi in Euro;
m) numero records riscossione erario (87-92, 6, N.): numero records
tipo "V01" presenti nella fornitura;
n) numero records riscossione INPS (93-98, 6, N.): numero records
tipo "V02" presenti nella fornitura;
o) numero records riscossione regioni (99-104, 6, N.): numero records
tipo "V03" presenti nella fornitura;
p) numero records riscossione anagrafici di persona fisica (105-110,
6, N.): numero records tipo "V04" presenti nella fornitura;
q) numero records riscossione identificativi di società (111-116, 6,
N.): numero records tipo "V05" presenti nella fornitura;
r) numero records riscossione riepilogativi (117-122, 6, N.): numero
records tipo "V06" presenti nella fornitura;
s) numero records accreditamento (123-128, 6, N.): numero records
tipo "V07" presenti nella fornitura;
t) numero records bonifico (129-134, 6, N.): numero records tipo
"V08" presenti nella fornitura;
u) numero records assegni non a buon fine (135-140, 6, N.): numero
records tipo "V09" presenti nella fornitura;
v) numero records totali (141-146, 6, N.): numero records totali
della fornitura, comprensivi del record "V00" e "V99";
w) mittente (147-151, 5, N.): codice ABI della banca che invia
fisicamente il file;
x) ricevente (152-156, 5, N.): codice ABI del centro applicativo;
y) filler (157-256, 100, A.N.): vale sempre zero.

ALLEGATO 3
CONTENUTO E CARATTERISTICHE DELLE TRASMISSIONI DEI DATI
INOLTRATE A CURA DEI CONCESSIONARI
FLUSSO PER BONIFICI RELATIVI AI SOLI VERSAMENTI UNIFICATI
ALLO SPORTELLO
I dati delle quietanze rilasciate ai contribuenti relative ai
pagamenti effettuati presso i concessionari, ai rimborsi erogati dai
concessionari con tali somme e ai bonifici effettuati a favore della
banca d'Italia con le somme residue devono essere trasmessi
telematicamente.
I concessionari effettuano una trasmissione per ciascuna giornata di
riversamento in contabilità speciale a fronte di somme riscosse allo
sportello. In ogni trasmissione, delimitata da un record di testa ed
un record di coda, devono essere inseriti i dati delle distinte, dei
rimborsi effettuati e del bonifico ad essi relativo eventualmente
seguito dai bonifici compensativi ad integrazione.
Ciascuna trasmissione del flusso dai concessionari per bonifici
relativi ai soli versamenti unificati allo sportello è composta dai
seguenti tipi records lunghi 256 caratteri, collegati fra loro dello
stesso "codice ambito - data bonifico":
1) Record riscossione - erario (tipo record "01");
2) Record riscossione - INPS (tipo record "02");
3) Record riscossione-regioni (tipo record "03");
4) Record riscossione - anagrafico di persona fisica (tipo record
"04");
5) Record riscossione - identificativo di società (tipo record
"05");
6) Record riscossione - riepilogativo (tipo record "06");
7) Record rimborsi - rimborsi erogati (tipo record "08");
8) Record bonifico (tipo record "09");
9) Record assegno non a buon fine (tipo record "10").
I record di cui ai punti 4) e 5) devono essere registrati per tutte
le distinte i cui codici fiscali presentano il carattere di controllo
errato secondo quanto disposto dagli articoli 7 e 9 del decreto
ministeriale 23 dicembre 1976 (G.U. n. 345 del 29 dicembre 1976)
ovvero risultano non correttamente strutturati.
I singoli records devono essere disposti sul "file" per valori
crescenti della chiave:
codice ambito - data bonifico - progressivo distinta - tipo record -
progressivo
Di seguito sono elencate le informazioni che devono essere riportate
per ciascun record costituente la trasmissione; per ciascun campo, in
parentesi vengono fornite nell'ordine:
Posizione, lunghezza, tipo di rappresentazione del dato.
1) Record riscossione erario: contiene i dati contabili relativi ad
una riga della sezione erario presente su una distinta di pagamento;
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dagli importi dei rimborsi, delle tolleranze e delle
commissoni, indica la data presunta di esecuzione del bonifico
(ovvero il terzo giorno lavorativo successivo alla data di versamento
del contribuente);
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): numero progressivo attribuito
alla distinta cui si riferiscono i dati; vale "000001" per la prima
distinta inserita nella trasmissione e si incrementa di una unità
per ciascuna successiva distinta;
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "01";
e) progressivo (20-93, 4 N.): progressivo riga, vale "0001" per la
prima riga dettaglio (erario, INPS o regioni) valorizzata sulla
distinta e si incrementa di una unità per tutte le successive righe
valorizzate della medesima distinta (indipendentemente dal tipo di
record);
f) codice concessione (24-26, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo distinta;
g) codice fiscale (27-42 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra gli
11 caratteri numerici che lo individuano e valorizzare a spazio i
rimanenti 5 caratteri; deve assumere stesso valore per lo stesso
progressivo distinta;
h) flag errore codice concessione (43-43 1, N.): fiag che segnala
l'errata indicazione della concessione; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo distinta;
i) flag errore codice fiscale (44-44 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente; vale "0" se il codice
fiscale è formalmente corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve
assumere stesso valore per lo stesso progressivo distinta;
j) data riscossione (45-52 8, N.): data di riscossione della distinta
nella forma AAAAMMGG; è la data di emissione della quietanza di
pagamento da parte del concessionario; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo distinta;
k) codice tributo (53-56, 4, A.N.): codice tributo indicato sulla
riga della sezione erario;
l) flag errore codice tributo (57-57, 1, N.): flag di segnalazione di
indicazione di un codice tributo non esistente da parte del
contribuente; vale "0" se tributo esistente e previsto per la
tipologia di distinta e per la sezione compilata, "1" in tutti gli
altri casi;
m) periodo di riferimento (58-65, 8, N.): è il periodo indicato
sulla distinta espresso in GGMMAAAA, 00MMAAAA, aaaaAAAAA o 0000AAAA;
n) flag errore periodo di riferiniento (66-66, 1, N.): flag di
segnalazione di errata indicazione del periodo di riferimento da
parte del contribuente; vale "0" se periodo formalmente corretto e
congruente col tributo indicato, "1" in tutti gli altri casi;
o) codice divisa operazione (67-69, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente record; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in Lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
p) importo a debito (70-84, 15, N.): importo a debito versato
indicato dal contribuente, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
q) importo a credito (85-99, 15, N.): importo a credito compensato
indicato dal contribuente, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
r) flag di utilizzo agevolazione (100-100, 1, N.): flag di
segnalazione dell'utilizzo di agevolazione da parte del contribuente;
vale "1" nel caso di utilizzo di agevolazione, "0" in tutti gli altri
casi;
s) filler (101-256, 156, A.N.): vale sempre zero.
2) Record riscossione INPS: contiene i dati contabili relativi ad una
riga della sezione INPS presente su una distinta di pagamento;
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di es¨cuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dagli importi dei rimborsi, delle tolleranze e delle
commissioni, indica la data presunta di esecuzione del bonifico;
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): numero progressivo attribuito
alla distinta cui si riferiscono i dati; vale "000001" per la prima
distinta inserita nella trasmissione e si incrementa di una unità
per ciascuna successiva distinta;
d) tipo record (18- 19, 2, N.): vale sempre "02";
e) progressivo (20-23, 4, N.): progressivo riga, vale "0001" per la
prima riga dettaglio (erario, INPS o regioni) valorizzata sulla
distinta e si incrementa di una unità per tutte le successive righe
valorizzate della medesima distinta (indipendentemente dal tipo re-
cord);
f) codice concessione (24-26, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo distinta;
g) codice fiscale (27-42, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra gli
11 caratteri numerici che lo individuano e valorizzare a spazio i
rimanenti 5 caratteri; deve assumere stesso valore per lo stesso
progressivo distinta;
h) flag errore codice concessione (43-43, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della concessione; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo distinta;
i) flag errore codice fiscale (44-44, 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente; vale "0" se il codice
fiscale è formalmente corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve
assumere stesso valore per lo stesso progressivo distinta;
j) data riscossione (45-52, 8, N.): data di riscossione della
distinta nella forma AAAAMMGG; è la data di emissione della
quietanza di pagamento da parte del concessionario; deve assumere
stesso valore per lo stesso progressivo distinta;
k) codice sede (53-56, 4, N.): codice sede indicato sulla riga della
sezione INPS;
l) flag errore codice sede (57-57, 1, N.): flag di segnalazione della
errata indicazione del codice sede da parte del contribuente; vale
"0" se codice sede esistente, "1" in tutti gli altri casi;
m) causale contributo (58-61, 4, A.N.): è la causale indicata sulla
riga della sezione INPS;
n) flag errore causale (62-62, 1, N.): flag di segnalazione della er-
rata indicazione della causale da parte del contribuente; vale "0" se
causale esistente, "1" in tutti gli altri casi;
o) matricola INPS o codice INPS o filiale azienda (63-79, 17, A.N.):
matricola INPS o codice INPS o filiale azienda indicata sulla riga
della sezione INPS; può assumere alternativamente diversi formalismi
in funzione della "causale contributo" (10 caratteri numerici e 7
alfanumerici impostati a blank oppure 8 caratteri numerici 2
alfabetici e 7 alfanumerici impostati a blank oppure 17 caratteri
numerici oppure 5 caratteri numerici e 12 alfanumerici);
p) flag errore matricola INPS, codice INPS o filiale azienda (80-80,
1, N.): flag di segnalazione della errata indicazione della matricola
INPS o del codice INPS o della filiale azienda da parte del
contribuente; vale "0" se valore formalmente corretto, "1" in tutti
gli altri casi;
q) inizio riferimento (81-86, 6, N.): inizio del periodo cui si
riferiscono i contributi indicati sulla riga della sezione INPS nella
forma MMAAAA oppure NNAAAA in relazione alla "causale contributo";
r) flag di errore su inizio riferimento (87-87, 1, N.): flag di
segnalazione della errata indicazione dell'inizio riferimento da
parte del contribuente; vale "0" se inizio riferimento formalmente
corretto, "1" se inizio riferimento formalmente errato o incongruente
con "causale contributo";
s) fine riferimento (88-93, 6, N.): fine del periodo cui si
riferiscono i contributi indicati sulla riga della sezione INPS nella
forma MMAAAA oppure in relazione alla "causale contributo";
t) flag errore fine riferimento (94-94, 1, N.): flag di segnalazione
della errata indicazione della fine del periodo di riferimento da
parte del contribuente; vale "0" se fine riferimento formalmente
corretto o congruente con il formalismo previsto dalla "causale
contributo", "1" in tutti gli altri casi;
u) codice divisa operazione (95-97, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente record; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in Lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
v) segno contributi dovuti o a credito (98-98, 1, A.): seano indicato
dal contribuente sulla riga della sezione INPS; vale "N" se negativo,
"P" altrimenti; può assumere valore "N" solo se la "causale
contributo" è uguale a "DM10";
w) importo contributi dovuti o a credito (99-113, 15, N.): importo
dei contributi dovuti o a credito indicati dal contribuente sulla
riga di sezione INPS, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
x) importo a debito (114-128, 15, N.): importo a debito versato
indicato dal contribuente, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
y) importo a credito (129-143, 15, N.): importo a credito compensato
indicato dal contribuente, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
z) filler (144-256, 113, A.N.): vale sempre zero.
3) Record riscossione regioni: contiene i dati contabili relativi ad
una riga della sezione regioni presente su una distinta di pagamento;
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dagli importi dei rimborsi, delle tolleranze e delle
commissioni, indica la data presunta di esecuzione del bonifico;
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): numero progressivo attribuito
alla distinta cui si riferiscono i dati; vale "000001" per la prima
distinta inserita nella trasmissione e si incrementa di una unità
per ciascuna successiva distinta;
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "03";
e) progressivo (20-23, 4, N.): progressivo riga, vale "0001" per la
prima riga dettaglio (erario, INPS o regioni) valorizzata sulla
distinta e si incrementa di una unità per tutte le successive righe
valorizzate della medesima distinta (indipendentemente dal tipo re-
cord);
f) codice concessione (24-26, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo distinta;
g) codice fiscale (27-42, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra gli
11 caratteri numerici che lo individuano e valorizzare a spazio i
rimanenti 5 caratteri; deve assumere stesso valore per lo stesso
progressivo distinta;
h) flag errore codice concessione (43-43, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della concessione; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo distinta;
i) flag errore codice fiscale (44-44, 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente; vale "0" se il codice
fiscale è formalmente corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve
assumere stesso valore per lo stesso progressivo distinta;
j) data riscossione (45-52, 8, N.): data di riscossione della
distinta nella forma AAAAMMGG; è la data di emissione della
quietanza di pagamento da parte del concessionario; deve assumere
stesso valore per lo stesso progressivo distinta;
k) codice regione (53-54, 2, N.): codice della regione impostato dal
contribuente;
l) flag errore codice regione (55-55, 1, N.): flag di segnalazione
della errata indicazione del codice regione da parte del
contribuente; vale sempre zero;
m) codice tributo (56-59, 4, A.N.): codice tributo indicato sulla
riga della sezione regioni;
n) flag errore codice tributo (60-60, 1, N.): flag di segnalazione di
indicazione da parte del contribuente di un codice tributo non
esistente; vale "0" se tributo esistente e previsto per la sezione,
"1" in tutti gli altri casi:
o) periodo di riferimento (61-68, 8, N.): è il periodo indicato
sulla distinta espresso in aaaaAAAA, 0000AAAA, 00NNAAAA;
p) flag errore periodo di riferimento (69-69, 1, N.): flag di
segnalazione della errata indicazione del periodo di riferimento da
parte del contribuente; vale "0" se periodo formalmente corretto e
congruente con tributo "1" in tutti gli altri casi;
q) codice divisa operazione (70-72, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente record; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in Lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
r) importo a debito (73-87, 15, N.): importo a debito versato
indicato dal contribuente, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
s) importo a credito (88-102, 15, N.): importo a credito compensato
indicato dal contribuente, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
t) filler (103-256, 154, A.N.): vale sempre zero.
4) Record-riscossione "anagrafico di persona fisica": contiene i dati
anagrafici della persona fisica i cui dati sono riportati sulla
distinta di pagamento;
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dagli importi delle commissioni, indica la data presunta
di esecuzione del bonifico;
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): numero progressivo attribuito
alla distinta cui si riferiscono i dati; vale "000001" per la prima
distinta inserita nella trasmissione e si incrementa di una unità
per ciascuna successiva distinta;
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "04";
e) progressivo (20-23, 4, N.): vale sempre zero;
f) codice concessione (24-26, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo distinta;
g) codice fiscale (27-42, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra gli
11 caratteri numerici che lo individuano e valorizzare a spazio i
rimanenti 5 caratteri; deve assumere stesso valore per lo stesso
progressivo distinta;
h) flag errore codice concessione (43-43, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della concessione; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo distinta;
i) cognome del soggetto indicato sulla distinta (44-67, 24, A.N.);
j) nome del soggetto indicato sulla distinta (68-87, 20, A.N.);
k) sesso (88-88, 1, A.): vale M o F;
l) data di nascita (89-96, 8, N.): espressa in AAAAMMGG;
m) comune di nascita (97-121, 25, A.): comune o stato estero di
nascita del contribuente indicato sulla distinta;
n) provincia di nascita (122-123, 2, A.): sigla della provincia in
cui ha sede il comune di nascita del contribuente, vale "EE" per
soggetti nati in paese estero;
o) filler (124-256, 133, A.N.): vale zero.
5) Record-riscossione "identificativo di societa'": contiene i dati
identificativi della società che ha conferito la distinta di
pagamento;
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dagli importi dei rimborsi, delle tolleranze e delle
commissioni, indica la data presunta di esecuzione del bonifico;
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): numero progressivo attribuito
alla distinta cui si riferiscono i dati; vale "000001" per la prima
distinta inserita nella trasmissione e si incrementa di una unità
per ciascuna successiva distinta;
d) tipo record (18-19,2, N.): vale sempre "05";
e) progressivo (20-23, 4, N.): vale sempre zero;
f) codice concessione (24-26, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo distinta;
g) codice fiscale (27-42, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra gli
11 caratteri numerici che lo individuano e valorizzare a spazio i
rimanenti 5 caratteri; deve assumere stesso valore per lo stesso
progressivo distinta;
h) flag errore codice concessione (43-43, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della concessione; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo distinta;
i) ragione sociale (44-98, 55, A.N.): indica la ragione sociale della
società indicata sulla distinta;
j) comune domicilio fiscale (99-123, 25, A.): indica il domicilio
fiscale della società indicato sulla distinta;
k) provincia (124-125, 2, A.);
l) filler (126-256, 131, A.N.): vale zero.
6) Record riscossione riepilogativo: contiene i dati contabili
riepilogativi di una distinta di pagamento;
a) codice ambito (1-3, 3, N:): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dagli importi dei rimborsi, delle tolleranze e delle
commissioni, indica la data presunta di esecuzione del bonifico;
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): numero progressivo attribuito
alla distinta cui si riferiscono i dati; vale "000001" per la prima
distinta inserita nella trasmissione e si incrementa di una unità
per ciascuna successiva distinta;
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "06";
e) progressivo (20-23, 4, N.): vale sempre zero;
f) codice concessione (24-26, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo distinta;
g) codice fiscale (27-42, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra gli
11 caratteri numerici che lo individuano e valorizzare a spazio i
rimanenti 5 caratteri; deve assumere stesso valore per lo stesso
progressivo distinta;
h) flag errore codice concessione (43-43, 1, N.): flag che segnala
l'errata indicazione della concessione; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo distinta;
i) flag errore codice fiscale (44-44, 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente; vale "0" se il codice
fiscale è formalmente corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve
assumere stesso valore per lo stesso progressivo distinta;
j) data riscossione (45-52, 8, N.): data di riscossione della
distinta nella forma AAAAMMGG; è la data di emissione della
quietanza di pagamento da parte del concessionario; deve assumere
stesso valore per lo stesso progressivo distinta;
k) serie quietanza (53-56, 4, A.N.): serie della quietanza rilasciata
dal concessionario al contribuente;
l) numero della quietanza (57-67, 11, N.): numero della quietanza
rilasciata dal concessionario al contribuente;
m) codice divisa operazione (68-70, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente record; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in Lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
n) segno sezione erario (71-71, 1, A.): segno del saldo della sezione
erario della distinta; vale "N" se negativo, "P" altrimenti;
o) saldo sezione erario (72-86, 15, N.): saldo della sezione erario
della distinta, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
p) segno sezione INPS (87-87, 1, A.): segno del saldo della sezione
INPS della distinta; vale "N" se negativo, "P" altrimenti;
q) saldo sezione INPS (88-102, 15, N.): saldo della sezione INPS
della distinta, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
r) codice della prima regione (103-104, 2, N.): codice della prima
regione presente nella sezione regioni della distinta; vale zero se
la sezione regioni non è impostata;
s) segno sezione saldo prima regione (105-105, 1, A.): segno del
saldo della regione di cui al punto r); vale "N" se negativo, "P"
altrimenti;
t) saldo prima regione (106-120, 15, N.): saldo della regione di cui
al punto r), espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
u) codice della seconda regione (121-122, 2, N.): codice della
seconda regione presente nella sezione regioni della distinta; vale
zero se non impostata;
v) segno sezione saldo seconda regione (123-123, 1, A.): segno del
saldo della regione di cui al punto u); vale "N" se negativo, "P"
altrimenti;
w) saldo seconda regione (124-138, 15, N.): saldo della regione di
cui al punto u), espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
x) saldo finale distinta (139-153, 15, N.): saldo contabile indicato
sulla distinta di pagamento, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
y) numero record righe dettaglio erario (154-157, 4, N.): numero di
records tipo "01" relativi alla distinta;
z) numero record righe dettaglio INPS (158-161, 4, N.): numero di re-
cords tipo "02" relativi alla distinta;
aa) numero record righe dettaglio regioni (162-165, 4, N.): numero di
records tipo "03" relativi alla distinta;
bb) modalità di pagamento (166-166, 1, A.N.): vale "B" per pagamenti
tramite assegni bancari, "C" per pagamenti tramite assegni circolari,
"P" per pagamenti tramite pagobancomat, "Q" per pagamenti mediante
carte di credito, spazio in tutti gli altri casi;
cc) modalità conferimento (167-167, 1, N.): vale "0" per
conferimento in via ordinaria allo sportello, "l" mediante procedure
telematiche, "2" mediante sportelli self-service;
dd) flag tardività (168-168, 1, N.): flag impostato al valore "1"
dal concessionario per segnalare l'eventuale "distinta nel cassetto";
altrimenti vale zero;
ee) filler (169-256, 88, A.N.): vale zero.
7) Record rimborsi: contiene i dati relativi all'ammontare dei
rimborsi erogati dal concessionario. Deve essere presente un record
di tale tipologia per ciascuna giornata di erogazione di rimborsi
effettuati con le somme oggetto di rendicontazione;
a) codice ambito (1-3, 3, N.) codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG;
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): vale "999999";
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "08";
e) progressivo (20-23, 4, N.): vale 1 per il primo record di tipo 08
inserito nel flusso e si incrementa di una unità per ciascun record
successivo;
f) data rimborsi (24-31, 8, N.): data di erogazione dei rimborsi
nella AAAAMMGG;
g) imposta (32-35, 4, N.): codice del capitolo dell'imposta
rimborsata; vale "1023" per IRPEF, "1024" per IRPEG, "1025" per ILOR,
"1203" per IVA, "9999" per l'altro;
h) codice divisa operazione (36-38, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente record; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in Lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
i) importo rimborsi, parte capitale (39-53, 15, N.): importo del
capitale dei rimborsi, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
j) importo rimborsi, parte interessi (54-68, 15, N.): importo degli
interessi relativi ai rimborsi, espresso in lire ovvero in centesimi
di Euro;
k) importo compensi per rimborsi (69-83, 15, N.): importo del
compenso trattenuto, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
l) rimborsi non a buon fine, parte capitale (84-98, 15, N.): importo
del capitale relativo ai rimborsi in conto fiscale non accreditati ai
contribuenti, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
m) rimborsi non a buon fine, parte interessi (99-113, 15, N.):
importo degli interessi relativi ai rimborsi in conto fiscale non
accreditati ai contribuenti, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
n) importo compensi su rimborsi non andati a buon fine (14-128, 15,
N.) espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
o) filler (129-256, 128, A.N.): vale sempre zero.
8) Record bonifico: contiene i dati relativi alle operazioni di
bonifico a favore della banca d'Italia; eventuali bonifici
compensativi devono riferirsi sempre al bonifico iniziale. Tale tipo
record deve essere codificato anche nel caso in cui l'operazione non
è effettivamente avvenuta in quanto l'importo da versare è
totalmente compensato dalle somme oggetto di rimborso e di tolleranza
per sgravio e/o dilazione, nonchè dalle commissioni;
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dagli importi dei rimborsi, delle tolleranze e delle
commissioni, indica la data presunta di esecuzione del bonifico;
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): vale "999999";
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "09";
e) progressivo (20-23, 4, N.): progressivo bonifico, vale sempre
"0001" per il primo bonifico eseguito e si incrementa di una unità
per ciascun successivo bonifico eseguito a compensazione di bonifici
carenti; vale sempre "0001" per bonifici in cui l'importo bonifico è
uguale a zero;
f) data bonifico compensativo (24-31, 8, N.): data di esecuzione del
bonifico compensativo nella forma AAAAMMGG; vale zero se progressivo
bonifico vale "01";
g) codice di riferimento operazione (32-42, 11, N.): C.R.O. del
bonifico a favore della banca d'Italia; è il campo "020" del tipo
messaggio "502" - bonifico definitivo; vale zero per bonifici in cui
l'importo bonifico è uguale a zero;
h) banca mittente bonifico (43-47, 5, N.): codice ABI della banca che
inoltra il messaggio del bonifico a favore della banca d'Italia nel
sistema; è il campo "040" del tipo messaggio "502" -bonifico
definitivo; vale zero per bonifici in cui l'importo bonifico è
uguale a zero;
i) codice divisa operazione (48-50, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente record; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in Lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
j) importo bonifico (51-65, 15, N.): importo del bonifico, espresso
in lire ovvero in centesimi di Euro; vale zero se l'importo da
versare è totalmente compensato dagli importi dei rimborsi, delle
tolleranze e delle commissioni;
k) importo commissioni trattenute (66-80, 15, N.): importo delle
commissioni trattenute dal concessionario, espresso in lire ovvero in
centesimi di Euro;
i) importo commissioni residue (81-95, 15, N.): importo delle
commissioni che non hanno trovato capienza, espresso in lire ovvero
in centesimi di Euro; vale zero nel caso in cui l'importo bonifico è
diverso da zero;
m) importi oggetto di concessione di tolleranza (96-110, 15, N.):
somma trattenuta dal concessionario in applicazione del DPR 28
gennaio 1988, n. 43, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
n) importo compensi relativo a concessione di tolleranza (111-125,
15, N.) espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
o) importi versati per effetto della revoca della tolleranza
(126-140, 15, N.): espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
p) importo compensi relativo a revoca di tolleranza (141-155, 15,
N.): espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
q) importo pignoramenti (156-170, 15, N.): espresso in lire ovvero in
centesimi di Euro; importo non versato per effetto del pignoramento;
r) importo bonifici compensativi (171-185, 15, N.): somma degli
importi dei bonifici effettuati a fronte di bonifici carenti,
espresso in lire ovvero in centesimi di Euro; vale zero se
progressivo bonifico è diverso da "0001" o per bonifici da non
eseguire;
s) numero bonifici compensativi (186-187, 2, N.): numero dei bonifici
compensativi eseguiti a compensazione di bonifici carenti; vale zero
se progressivo bonifico è diverso da "0001" o per bonifici da non
eseguire;
t) flag bonifico (188-188, 1, N.): flag che segnala la presenza di
somme versate in banca d'Italia per un importo maggiore del dovuto;
vale 1 per somme versate maggiori del dovuto, zero altrimenti;
u) filler (189-256, 68, A.N.): vale sempre zero.
9) Record assegno non a buon fine: contiene i dati relativi a
distinte pagate con assegni risultati impagati.
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico cui
fa riferimento il flusso nella forma AAAAMMGG;
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): numero progressivo attribuito
vale "999999".
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "10";
e) progressivo (20-23, 4, N.): vale sempre zero;
f) codice concessione (24-26, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente;
g) codice fiscale (27-42, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente
sulla distinta originaria;
h) flag errore codice concessione (43-43, 1, N.): flag di errore sul
codice indicato sulla distinta originaria; vale "0" se il codice
concessione indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore
corretto, "1" in tutti gli altri casi;
i) flag errore codice fiscale (44-44, 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente; vale "0" se il codice
fiscale è formalmente corretto; "1" se codice fiscale errato sulla
distinta originaria;
j) data riscossione (45-52, 8, N.): data di riscossione della
distinta nella forma AAAAMMGG; è la data di emissione della
quietanza di pagamento da parte del concessionario;
k) serie quietanza (53-56, 4, A.N.): serie della quietanza rilasciata
dal concessionario al contribuente;
l) numero della quietanza (57-67, 11, N.): numero della quietanza
rilasciata dal concessionario al contribuente;
m) codice divisa operazione (68-70, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente record; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
n) segno sezione erario (71-71, 1, A.): segno del saldo della sezione
erario della distinta originaria; vale "N" se negativo, "P"
altrimenti;
o) saldo sezione erario (72-86, 15, N.): saldo della sezione erario
della distinta originaria, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
p) segno sezione INPS (87-87, 1, A.): segno del saldo della sezione
INPS della distinta originaria; vale "N" se negativo, "P" altrimenti;
q) saldo sezione INPS (88-102, 15, N.): saldo della sezione INPS
della distinta originaria, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
r) codice della prima regione (103-104, 2, N.): codice della prima
regione presente nella sezione regioni della distinta originaria;
vale zero se la sezione regioni non è impostata;
s) segno prima regione (105-105, 1, A.): segno del saldo della
regione di cui al punto r); vale "N" se negativo, "P" altrimenti;
t) saldo prima regione (106-120, 15, N.): saldo della regione di cui
al punto r), espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
u) codice della seconda regione (121-122, 2, N.): codice della
seconda regione presente nella sezione regioni della distinta
originaria; vale zero se non impostata;
v) segno seconda regione (123-123, 1, A.): segno del saldo della
regione di cui al punto u); vale "N" se negativo, "P" altrimenti;
w) saldo seconda regione (124-138, 15, N.): saldo della regione di
cui al punto u), espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
x) saldo finale distinta (139-153, 15, N.): saldo contabile indicato
sulla distinta di pagamento originaria, espresso in lire ovvero in
centesimi di Euro;
y) numero record righe dettaglio erario (154-157, 4, N.): numero di
records tipo "01" relativi alla distinta originaria;
z) numero record righe dettaglio INPS (158-161, 4, N.): numero di re-
cords tipo "02" relativi alla distinta originaria;
aa) numero record righe dettaglio regioni (162-165, 4, N.): numero di
records tipo "03" relativi alla distinta originaria;
bb) modalità di pagamento (166-166, 1, A.N.): vale "B" per pagamenti
tramite assegni bancari, vale "C" per pagamenti tramite assegni
circolari;
cc) modalità conferimento (167-167, 1, N.): vale "0" per
conferimento in via ordinaria allo sportello, "1" mediante procedure
telematiche, "2" mediante sportelli self-service;
dd) data bonifico appartenenza (168-175, 8, N.): data di esecuzione
del bonifico in cui era compresa la distinta originaria con assegno
impagato nella forma AAAAMMGG;
ee) importo impagato dell'assegno (176-190, 15, N.): ammontare
dell'importo che nell'assegno originario è risultato impagato;
ff) banca trassata/emittente (191-195, 5, N.): codice ABI della banca
su cui è stato tratto/emesso l'assegno con cui è avvenuto il
pagameno;
gg) codice CAB della dipendenza trassata/emittente (196-200, 5, N.):
codice CAB della dipendenza su cui è stato tratto/emesso l'assegno
impagato;
hh) numero assegno (201-210, 10, N.): numero dell'assegno tramite il
quale è avvenuto il pagamento;
ii) filler (211-256, 46, A.N.): vale zero.
La trasmissione delle rendicontazioni, da parte dei concessionari,
deve contenere un record di testa ed un record di coda con le
seguenti informazioni:
9) Record di testa:
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data del bonifico nella forma
AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dagli importi dei rimborsi, delle tolleranze e delle
commissioni, indica la data presunta di esecuzione del bonifico
(ovvero il terzo giorno lavorativo successivo alla data di versamento
del contribuente);
c) progressivo distinta (12-17, 6, N): vale sempre zero;
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "00";
e) progressivo (20-23, 4, N.): vale sempre "0000";
f) progressivo trasmissione (24-25, 2, N.): numero progressivo di
trasmissione; vale "01" per la prima trasmissione effettuata nella
data di bonifico e si incrementa per ciascuna trasmissione ordinaria
nell'ambito della stessa data di bonifico;
g) tipo invio (26-26, 1, A.): vale "O" per invio ordinario, "C" per
invio correttivo a seguito di segnalazioni di errore;
h) progressivo di invio a correzione (27-28, 2, N.): vale "01" per il
primo invio effettuato a fronte di correzione di file e si incrementa
di una unità per tutti i successivi invii a correzione del medesimo
file; vale sempre zero se tipo invio uguale "O";
i) identificativo del file (29-48, 20, A.N.): i primi due caratteri
identificano il tipo flusso (valgono "VD"); i successivi diciotto
caratteri sono a contenuto libero;
j) identificativo del file originario (49-68, 20, A.N.): vale spazio
se tipo invio è uguale "O"; è valorizzato con l'identificativo del
file originario cui si riferisce la trasmissione a correzione;
k) data di creazione del file (69-76, 8, N.): espressa in AAAAMMGG;
l) data invio file (77-84, 8, N.): indica la data in cui il
concessionario invia il file verso la struttura di gestione, espressa
in AAAAMMGG;
m) codice divisa operazione (85-87, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente file; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
n) filler (88-256, 169, A.N.): vale sempre zero.
10) Record di coda: record riepilogativo relativo alla trasmissione:
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dagli importi dei rimborsi, delle tolleranze e delle
commissioni, indica la data presunta di esecuzione del bonifico
(ovvero il terzo giorno lavorativo successivo alla data di versamento
del contribuente);
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): vale "999999";
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "99";
e) progressivo (20-23, 4, N.): vale sempre "9999";
f) progressivo trasmissione (24-25, 2, N.): numero progressivo di
trasmissione; vale "01" per la prima trasmissione ordinaria
effettuata nella data di bonifico e si incrementa per ciascuna
trasmissione ordinaria nell'ambito della stessa data di bonifico;
g) tipo invio (26-26, 1, A.): vale "O" per invio ordinario, "C" per
invio correttivo a seguito di segnalazioni di errore;
h) progressivo invio a correzione (27-28, 2, N.): vale "01" per il
primo invio effettuato a fronte di correzione di file e si incrementa
per tutti i successivi invii a correzione del medesimo file; vale
sempre zero se tipo invio uguale "O";
i) identificativo del file (29-48, 20, A.N.): i primi due caratteri
identificano il tipo flusso (valgono "VD"); i successivi 18 caratteri
sono a contenuto libero;
j) identificativo del file originario (49-68, 20, A.N.): vale spazio
se tipo invio è uguale "O"; è valorizzato con l'identificativo del
file originario cui si riferisce la trasmissione a correzione;
k) data di creazione del file (69-76, 8, N.): espressa in AAAAMMGG;
l) data invio file (77-84, 8, N.): indica la data in cui il
concessionario invia il file alla struttura di gestione, espressa in
AAAAMMGG;
m) codice divisa operazione (85-87, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente file; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
n) numero records riscossione erario (88-93, 6, N.): numero records
tipo "01, presenti nella fornitura;
o) numero records riscossione INPS (94-99, 6, N.): numero records
tipo "02" presenti nella fornitura;
p) numero records riscossione regioni (100-105, 6, N.): numero re-
cords tipo "03" presenti nella fornitura;
q) numero records riscossione anagrafici di persona fisica (106-111,
6, N.): numero records tipo "04" presenti nella fornitura;
r) numero records riscossione identificativi di società (112-117, 6,
N.): numero records tipo "05" presenti nella fornitura;
s) numero records riscossione riepilogativi (118-123, 6, N.): numero
records tipo "06" presenti nella fornitura;
t) numero records rimborsi (124-129, 6, N.): numero records tipo "08"
presenti nella fornitura;
u) numero records bonifico (130-135, 6, N.): numero records tipo "09"
presenti nella fornitura;
v) numero records assegno non a buon fine (136-141, 6, N.): numero
records tipo "10" presenti nella fornitura;
w) totale records (142-147, 6, N.): numero di records presenti nel
flusso comprensivo dei record di testa e coda;
x) filler (148-256, 109, A.N.): vale sempre zero.
FLUSSO PER BONIFICI RELATIVI AI SOLI ACCREDITI BANCARI
I dati relativi agli accreditamenti effettuati dalle banche a favore
dei concessionari, ai rimborsi erogati dai concessionari con tali
somme ed ai bonifici effettuati a favore della banca d'Italia, con le
somme residue, devono essere trasmessi telematicamente.
I concessionari effettuano una trasmissione per ciascuna giornata di
riversamento in banca d'Italia a fronte di somme accreditate da parte
delle banche. In ogni trasmissione, delimitata da un record di testa
ed un record di coda, devono essere inseriti i dati degli
accreditamenti ricevuti, dei rimborsi effettuati e del bonifico
relativo eventualmente seguito dai bonifici compensativi ad
integrazione.
Ciascuna trasmissione del tipo "bonifico da accredito" è composta
dai seguenti tipi records lunghi 256 caratteri, collegati fra loro
dallo stesso "codice ambito - data bonifico":
1) Record accreditamento (tipo record "07");
2) Record rimborsi (tipo record "08");
3) Record bonifico (tipo record "09").
I singoli records devono essere disposti sul "file" per valori
crescenti della chiave:
codice ambito - data bonifico - progressivo distinta - tipo record
- progressivo.
Di seguito sono elencate le informazioni che devono essere riportate
per ciascun record costituente la trasmissione; per ciascun campo, in
parentesi vengono fornite nell'ordine:
Posizione, lunghezza, tipo di rappresentazione del dato.
1) Record accreditamento: contiene i dati relativi alle operazioni di
accreditamento disposti dalle banche a favore del concessionario;
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dalle somme oggetto di rimborso e/o sgravio e/o dilazione
e/o dagli importi delle commissioni, indica la data liberatoria
(terzo giorno lavorativo successivo alla riscossione);
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): vale sempre "999999";
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "07";
e) progressivo (20-23, 4, N.): vale "0001" per il primo record
accreditamento inserito nella fornitura e si incrementa di una
unità per tutti i successivi;
f) data accreditamento (24-31, 8, N.): data di accreditamento da
parte della banca, nella forma AAAAMMGG;
g) banca ordinante (32-36, 5, N.): codice ABI della banca che ha
effettuato l'operazione di accreditamento;
h) coordinate bancarie conto accredito (37-59 23, A.N.): estremi del
conto corrente bancario del concessionario a favore del quale sono
accreditate le somme riscosse; tali coordinate hanno il seguente
contenuto:
- C.I.N. (37-37, 1, A.N.): carattere di controllo;
- codice A.B.I. azienda (38-42, 5, N.);
- C.A.B. dello sportello (43-47, 5, N.);
- numero conto (48-59, 12, A.N.): numero del conto corrente sul quale
è stato effettuato l'accreditamento;
i) numero di operazione (60-70, 11, N.): indica il numero
identificativo dell'accreditamento;
j) codice divisa operazione (71-73, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente record; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
k) importo dell'accreditamento (74-88, 15, N.): importo
dell'accreditamento, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
l) azienda mittente (89-93, 5, N.): codice ABI della banca che
inoltra il messaggio del bonifico a favore della banca d'Italia nel
sistema; è il campo "040" del tipo messaggio "502" - bonifico
definitivo; vale zero per bonifici in cui l'importo bonifico è
uguale a zero;
m) importo delle commissioni (94-108, 15, N.): importo delle
commissioni trattenute dal concessionario per le riscossioni tramite
delega, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
n) flag accredito (109-109, 1, N.): flag che segnala la discordanza
dell'importo dell'accredito del presente record con il corrispondente
accredito trasmesso nel flusso da parte della banca;
o) numero deleghe erario (110-114, 5, N.): numero deleghe con righe
valorizzate nella sezione erario comunicato dalla banca;
p) numero righe erario (115-121, 7, N.): numero di righe della
sezione erario valorizzate nelle deleghe comunicato dalla banca;
q) filler (122-256, 135, A.N.): vale sempre zero.
2) Record rimborsi: contiene i dati relativi all'ammontare dei
rimborsi erogati dal concessionario. Deve essere presente un record
di tale tipologia per ciascuna giornata di erogazione di rimborsi
effettuati con le somme oggetto di rendicontazione;
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG;
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): vale "999999";
a) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "08";
e) progressivo (20-23, 4, N.): vale 1 per il primo record di tipo 08
inserito nel flusso e si incrementa di una unità per ciascun record
rimborsi successivo;
f) data rimborsi (24-31, 8, N.): data di esecuzione dei rimborsi
AAAAMMGG;
g) imposta (32-35, 4, N.): codice del capitolo dell'imposta
rimborsata; vale "1023" per IRPEF, "1024" per IRPEG, "1025" pet ILOR,
"1203" per IVA, "9999" per altro;
h) codice divisa operazione (36-38, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente record; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
i) importo rimborsi, parte capitale (39-53, 15, N.): importo del
capitale dei rimborsi, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
j) importo rimborsi, parte interessi (54-68, 15, N.): importo degli
interessi relativi ai rimborsi, espresso in lire ovvero in centesimi
di Euro;
k) importo compensi per rimborsi (69-83, 15, N.): importo del
compenso trattenuto, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
l) rimborsi non a buon fine, parte capitale (84-98, 15, N.): importo
del capitale relativo ai rimborsi in conto fiscale non accreditati ai
contribuenti, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
m) rimborsi non a buon fine, parte interessi (99-113, 15, N.):
importo degli interessi relativi ai rimborsi in conto fiscale non
accreditati ai contribuenti, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
n) importo compensi su rimborsi non andati a buon fine (114-128, 15,
N.): espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
o) filler (129-256, 128, A.N.): vale sempre zero.
3) Record bonifico: Tale tipo record deve essere codificato anche nel
caso in cui l'operazione non è effettivamente avvenuta in quanto
l'importo da versare è totalmente compensato dalle somme oggetto di
rimborso e di tolleranza per sgravio e/o dilazione, nonchè dalle
commissioni;
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dalle somme oggetto di rimborso e/o sgravio e/o dilazione
e/o dagli importi delle commissioni, indica la data liberatoria
(terzo giorno lavorativo successivo alla riscossione);
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): vale sempre "999999";
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "09";
e) progressivo (20-23, 4, N.): progressivo bonifico vale sempre
"0001" per il primo bonifico eseguito e si incrementa di una unità
per ciascun successivo bonifico eseguito a compensazione di bonifici
carenti; vale sempre "0001" per bonifici in cui l'importo bonifico è
uguale a zero;
f) data bonifico compensativo (24-31, 8, N.): data di esecuzione del
bonifico compensativo nella forma AAAAMMGG; vale zero se progressivo
vale "0001";
g) codice di riferimento operazione (32-42, 11, N.): C.R.O. del
bonifico a favore della banca d'Italia; è il campo "022" se
presente, ovvero è il campo "020" del tipo messaggio "502" -bonifico
definitivo; vale zero per bonifici in cui l'importo bonifico è
uguale a zero;
h) azienda mittente (43-47, 5, N.): codice ABI della banca che
inoltra il messaggio del bonifico a favore della banca d'Italia nel
sistema; è il campo "040" del tipo messaggio "502" - bonifico
definitivo; vale zero per bonifici in cui l'importo bonifico è
uguale a zero;
i) codice divisa operazione (48-50, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente record; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
j) importo bonifico (51-65, 15, N.): importo del bonifico, espresso
in lire ovvero in centesimi di Euro; vale zero se l'importo da
versare è totalmente compensato dalle somme oggetto di rimborso e/o
sgravio e/o dilazione e/o dagli importi delle commissioni;
k) importo commissioni trattenute (66-80, 15, N.): importo delle
commissioni trattenute, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
l) importo commissioni residue (81-95, 15, N.): importo delle
commissioni che non hanno trovato capienza, espresso in lire ovvero
in centesimi di Euro; vale zero nel caso in cui l'importo bonifico è
diverso da zero;
m) importi oggetto di concessione di tolleranza (96-110, 15, N.):
somma trattenuta dal concessionario in applicazione del DPR 28
gennaio 1988, n. 43, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
n) importo compensi relativo a concessione di tolleranza (111-125,
15, N.): espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
o) importi versati per effetto della revoca della tolleranza
(126-140, 15, N.): espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
p) importo compensi relativo a revoca di tolleranza (141-155, 15,
N.): espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
q) importo pignoramenti (156-170, 15, N.): espresso in lire ovvero in
centesimi di Euro; importo non versato per effetto del pignoramento;
r) importo bonifici compensativi (171-185, 15, N.): somma degli
importi dei bonifici effettuati a fronte di bonifici carenti,
espresso in lire ovvero in centesimi di Euro; vale zero se
progressivo bonifico è diverso da "0001" o per bonifici da non
eseguire;
s) numero bonifici compensativi (186-187, 2, N.): numero dei bonifici
compensativi eseguiti a compensazione di bonifici carenti; vale zero
se progressivo bonifico è diverso da "0001" o per bonifici da non
eseguire;
t) flag bonifico (188-188, 1, N.): flag che segnala la presenza di
somme versate in banca d'Italia per un importo maggiore del dovuto;
vale 1 per somme versate maggiori del dovuto, zero altrimenti;
u) filler (189-256, 68, A.N.): vale sempre zero.
La trasmissione delle rendicontazioni, da parte dei concessionari,
deve contenere un record di testa ed un record di coda con le
seguenti informazioni:
4) Record di testa:
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dalle somme oggetto di rimborso e/o sgravio e/o dilazione
e/o dagli importi delle commissioni, indica la data ultima di
versamento ovvero terzo giorno lavorativo successivo alla
riscossione;
c) progressivo distinta (12-17, 6, N.): vale "000000" per flusso
bonifici da accredito;
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "00";
e) progressivo (20-23, 4, N.): vale "0000";
f) progressivo di trasmissione (24-25, 2, N.): numero progressivo di
trasmissione; vale "01", per la prima trasmissione effettuata, nella
data di bonifico e si incrementa di una unità per ciascuna
trasmissione ordinaria nell'ambito della stessa data di bonifico;
g) tipo invio (26-26, 1, A.): vale "O" per invio ordinario, "C" per
invio correttivo a seguito di segnalazioni di errore;
h) progressivo di invio a correzione (27-28, 2, N.): vale "01" per il
primo invio effettuato a fronte di correzione di file e si incrementa
di una unità per tutti i successivi invii a correzione dello stesso
file; vale sempre zero se tipo invio uguale "O";
i) identificativo del file (29-48, 20, A.N.): i primi due caratteri
identificano il tipo flusso (valgono "VA"); i successivi diciotto
sono a contenuto libero;
j) identificativo del file da correggere (49-68, 20, A.N.): vale
spazio se tipo invio è uguale "O"; è valorizzato con
l'identificativo del file originario cui si riferisce la trasmissione
a correzione;
k) data di creazione del file (69-76, 8, N.): espressa in AAAAMMGG;
l) data di invio del file (77-84, 8, N.): indica la data in cui il
concessionario invia il file verso la struttura di gestione, espressa
in AAAAMMGG;
m) codice divisa operazione (85-87, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel presente file; vale "ITL" se gli importi sono
espressi in lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
n) filler (88-256, 169, A.N.): vale sempre zero.
5) Record di coda: record riepilogativo relativo alla trasmissione:
a) codice ambito (1-3, 3, N.): codice identificativo dell'ambito;
b) data bonifico (4-11, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG; nel caso in cui l'importo da versare è totalmente
compensato dalle somme oggetto di rimborso e/o sgravio e/o dilazione
e/o dagli importi delle commissioni, indica la data ultima di
versamento ovvero terzo giorno lavorativo successivo alla
riscossione;
c) progressivo distinte (12-17, 6, N.): vale "999999" per il flusso
bonifici da accreditamenti;
d) tipo record (18-19, 2, N.): vale sempre "99";
e) progressivo (20-23, 4, N.): vale "9999";
f) progressivo di trasmissione (24-25, 2, N.): numero progressivo di
trasmissione; vale "01", per la prima trasmissione effettuata nella
data di bonifico e si incrementa di una unità per ciascuna
trasmissione ordinaria nell'ambito della stessa data di bonifico;
g) tipo invio (26-26, 1, A.): vale "O" per invio ordinario, "C" per
invio correttivo a seguito di segnalazioni di errore;
h) progressivo di invio a correzione (27-28, 2, N.): vale "01" per il
primo invio effettuato a fronte di correzione di file e si incrementa
di una unità per tutti i successivi invii a correzione del medesimo
file; vale sempre zero se tipo invio uguale "O";
i) identificativo del file (29-48, 20, A.N.): i primi due caratteri
identificano il tipo flusso (valgono "VA"); i successivi diciotto
sono a contenuto libero;
j) identificativo del file da correggere (49-68, 20, A.N.): vale
spazio se tipo invio è uguale "O"; è valorizzato con
l'identificativo del file originario cui si riferisce la trasmissione
a correzione;
k) data di creazione del file (69-76, 8, N.): espressa in AAAAMMGG;
l) data di invio del file (77-84, 8, N.): indica la data in cui il
concessionario invia il file verso la struttura di gestione, espressa
in AAAAMMGG;
m) codice divisa operazione (85-87, 3, A.): codice valuta degli
importi indicati nel file; vale "ITL" se gli importi sono espressi in
lire, "EUR" se gli importi sono espressi in Euro;
n) numero records accreditamento (88-93, 6, N.): numero records tipo
"07" presenti nella fornitura;
o) numero records rimborsi (94-99, 6, N.): numero records tipo "08"
presenti nella fornitura;
p) numero records bonifico (100-105, 6, N.): numero records tipo "09"
presenti nella fornitura;
q) totale records (106-112, 7, N.): numero di records presenti nel
flusso comprensivi dei records testa e coda;
r) filler (113-256, 144, A.N.): vale sempre zero.

ALLEGATO 4
VERSAMENTI UNIFICATI
ESITO DEI CONTROLLI SUI FLUSSI DI RENDICONTAZIONE
DELEGHE BANCARIE
Il tracciato si compone di:
- Un record di testa - EV0 (contenente gli estremi identificativi del
file);
- N. record di dettaglio - EV1 (contenenti il dettaglio degli errori,
bloccanti e non bloccanti);
- Un record di coda - EV9 (contenente i dati riepilogativi del file
stesso)
Record di testa - tipo record "EV0"
_____________________________________________________________________
N. Nome Lungh. Form. Descrizione Valori
campo assunti
_____________________________________________________________________
1 Tipo 3 (1-3) AN Identificativo "EV0"
record tipo record
2 Codice 2 (4-5) AN Identificativo "VU"
flusso del flusso
3 Banca 5 (6-10) N Codice ABI della codice
ordinante banca che ha ricevuto ABI
le deleghe e
destinataria
dell'esito
4 Data 8 (11-18) N Data relativa al AAAAMMGG
bonifico bonifico principale
5 Progressivo 6 (19-24) N Numero progressivo "000000"
delega della delega
6 Progressivo 2 (25-26) N Progressivo trasmissione &gt;0
trasmissione del record V00
del flusso oggetto
di segnalazione
7 Tipo invio 1 (27-27) AN Tipo invio del "0" per
record V00 del invio
flusso oggetto di ordinario
segnalazione oppure "C"
per invio
correttivo
a seguito di
segnalazioni
di errore
8 Progressivo 2 (28-29) N Progressivo invio &gt;=0
invio a del record V00 del
correzione flusso oggetto di
segnalazione
9 Identifica- 20 (30-49) AN Identificativo del
tivo file file 'esitò
10 Data 8 (50-57) N Data di creazione AAAAMMGG
creazione del file 'esitò
file
11 Tipo esito 1 (58-58) N Identificativo 1=positivo
dell'esito dei senza errori
controlli 2=positivo
effettuati con errori
dall'amministrazione non
finanziaria bloccanti
3=negativo
12 Mittente 5 (59-63) N assume
sempre
valore zero
13 Ricevente 5 (64-68) N Codice ABI del assume sempre
centro valore fisso
applicativo "12936"
14 Mittente 5 (69-73) N Mittente presente
controllato sul record V00 del
flusso oggetto di
segnalazione
15 Identifica- 20 (74-93) N Identificativo presente
tivo file sul record V00 del
controllato flusso oggetto di
segnalazione
16 Data 8 (94-101) N Data di creazione file
creazione presente sul record V00
file del flusso
controllato
oggetto di segnalazione
17 Filler 155(102-256) AN zero
_____________________________________________________________________
Record di dettaglio errori - tipo record "EV1"
_____________________________________________________________________
N. Nome Lungh. Form. Descrizione Valori
campo assunti
_____________________________________________________________________
1 Tipo 3 (1-3) AN Identificativo tipo "EV1"
record record
2 Tipo 3 (4-6) AN Valore del campo
record corrispondente nel
del record record errato
3 Codice 5 (7-11) N Valore del campo
banca corrispondente nel
ordinante record errato
4 Data 8 (12-19) N Valore del campo
bonifico corrispondente nel
record errato
5 Progressivo 6 (20-25) N Valore del campo
delega corrispondente nel
record errato
6 Progressivo 3 (26-28) N Valore del campo
riga corrispondente nel
record errato
7 Sigla 2 (29-30) AN Valore del campo
provincia corrispondente nel
record errato
8 Progressivo 2 (31-32) N Valore del campo
accreditamento corrispondente nel
bonifico record errato
9 Filler 3 (33-35) AN zero
10 Progressivo 7 (36-42) N Posizione del record &gt;=1
record file errato nell'ambito del
logico file logico
11 Progressivo 2 (43-44) N Progressivo degli Vale "01"
record errori presenti sul per il
errori record errato primo record
riportante
gli errori
del record
errato; qualora
gli errori
siano &gt;7, si
incrementa di
una unità
ogni 7 errori
12 Errori 189(45-233) AN Dettaglio degli Vedere
errori presenti sul tabella
record errato
13 Filler 23(234-256) AN zero
_____________________________________________________________________
dove il campo 12 ha la seguente struttura, ripetuta fino ad un
massimo di sette volte:
_____________________________________________________________________
N. Nome Lungh. Form. Descrizione Valori
campo assunti
_____________________________________________________________________
1 Posizione 3 N Displacement del campo
del campo errato
errato
2 Codice 3 N Codice assegnato Vedi tabella
errore all'errore seguente
3 Tipo 1 AN E per errori
errore bloccanti
W per errori
non bloccanti
4 Valore 20 AN Valore presente
originario nel campo errato
campo errato
_____________________________________________________________________
Record di coda - tipo record "EV9"
_____________________________________________________________________
N. Nome Lungh. Form. Descrizione Valori
campo assunti
_____________________________________________________________________
1 Tipo 3 (1-3) AN Identificativo "EV9"
record tipo record
2 Codice 2 (4-5) AN Identificativo Valore del
flusso del flusso corrispondente
campo sul
record di
testa
3 Banca 5 (6-10) N Codice ABI della Valore del
ordinante banca che ha corrispondente
ricevuto le deleghe campo sul
e destinataria record di
dell'esito testa
4 Data 8 (11-18) N Data relativa al Valore del
bonifico bonifico corrispondente
principale campo sul
record di
testa
5 Progressivo 6 (19-34) N Numero progressivo "999999"
delega della delega
6 Progressivo 2 (25-26) N Valore del
trasmissivo corrispondente
campo sul
record di
testa
7 Tipo invio 1 (27-27) AN Identificativo Valore del
bonifico del tipo corrispondente
dell'invio campo sul
record di
testa
8 Progressivo 2 (28-29) N Valore del
invio a corrispondente
correzione campo sul
record di
testa
9 Identifica- 20 (30-49) AN Identificativo Valore del
tivo file del file corrispondente
'esitò campo sul
record di
testa
10 Data 8 (50-57) N Data di Valore del
creazione creazione del corrispondente
file file 'esitò campo sul
record di
testa
11 Tipo esito 1 (58-58) N Identificativo Valore del
dell'esito dei corrispondente
controlli campo sul
effettuati record di
dall'amministrazione testa
finanziaria
12 Numero 7 (59-65) N Totale degli errori &gt;=0
totale non bloccanti
errori non riscontrati nel
bloccanti flusso
13 Numero 7 (66-72) N Totale degli errori &gt;=0
totale bloccanti
errori riscontrati nel
bloccanti flusso
14 Totale 7 (73-79) N Totale dei record Totale
record "EV1", "EV9" record
componenti comprensivo
il file dei record
di testa e
di coda
15 Mittente 5 (80-84) N Valore del
corrispondente
campo sul
record di
testa
16 Ricevente 5 (85-89) N Codice ABI Valore del
del centro corrispondente
applicativo campo sul
record di
testa
17 Filler 167 (90-256) AN zero
_____________________________________________________________________
ESITO DEI CONTROLLI SUI FLUSSI DI RENDICONTAZIONE
DISTINTE E RENDICONTAZIONI ACCREDITI
Il tracciato si compone di:
- Un record di testa (contenente gli estremi identificativi del
file);
- N. record di dettaglio (contenenti il dettaglio degli errori,
bloccanti e non bloccanti);
- Un record di coda (contenente i dati riepilogativi del file stesso)
Record di testa - tipo record "EC0"
_____________________________________________________________________
N. Nome Lungh. Form. Descrizione Valori
campo assunti
_____________________________________________________________________
1 Tipo 3 (1-3) AN Identificativo "EC0"
record tipo record
2 Codice 2 (4-5) AN Identificativo "VD" per
flusso del flusso esiti
"rendicontazioni
distinte"
"VA" per esititi
"rendicontazioni
accrediti"
3 Codice 5 (6-10) N Codice dell'ambito codice
ambito che ha ricevuto le ambito
distinte e gli
accreditamenti
4 Data 8 (11-18) N Data relativa al AAAAMMGG
bonifico bonifico principale
5 Progressivo 6 (19-24) N Numero progressivo "000000"
distinta della distinta
6 Progressivo 2 (25-26) N &gt;=1
trasmissivo
7 Tipo invio 1 (27-27) AN Identificativo "0" per
del tipo invio
dell'invio ordinario
oppure "C"
per invio
correttivo
a seguito di
segnalazioni
di errore
8 Progressivo 2 (28-29) AN &gt;=0
invio a
correzione
9 Identifica- 20 (30-49) AN Identificativo del
tivo file file 'esitò
10 Data 8 (50-57) N Data di creazione AAAAMMGG
creazione del file 'esitò
file
11 Tipo esito 1 (58-58) N Identificativo 1=positivo
dell'esito dei senza errori
controlli 2=positivo
effettuati con errori
dalla struttura non
di gestione bloccanti
3=negativo
12 Filler 15 (59-73) AN zero
13 Identifica- 20 (74-93) AN Identificativo presente
tivo file sul record di testa
controllato (tipo record 00)
oggetto di segnalazione
14 Data 8 (94-101) N Data di creazione file
creazione presente sul record di
file testa (tipo record 00)
controllato oggetto di segnalazione
15 Filler 155(102-256) AN zero
_____________________________________________________________________
Record di dettaglio errori - tipo record "EC1"
_____________________________________________________________________
N. Nome Lungh. Form. Descrizione Valori
campo assunti
_____________________________________________________________________
1 Tipo 3 (1-3) AN Identificativo tipo "EC1"
record record
2 Codice 3 (4-6) N Valore del campo Codice
ambito corrispondente nel ambito
record errato
3 Data 8 (7-14) N Valore del campo
bonifico corrispondente nel
record errato
4 Progressivo 6 (15-20) N Valore del campo
distinta corrispondente nel
record errato
5 Tipo record 2 (21-22) N Valore del campo
del record corrispondente nel
errato record errato
6 Progressivo 4 (23-26) N Valore del campo
corrispondente nel
record errato
7 Filler 9 (27-35) AN zero
8 Progressivo 7 (36-42) N Posizione del record &gt;=1
record file errato nell'ambito del
logico file logico
9 Progressivo 2 (43-44) N Progressivo degli Vale "01"
record errori presenti sul per il
errori record errato primo record
riportante
gli errori
del record
errato; qualora
gli errori
siano &gt;7, si
incrementa di
una unità
ogni 7 errori
10 Errori 189(45-233) AN Dettaglio degli Vedere
errori presenti sul tabella
record errato
11 Filler 23(234-256) AN zero
_____________________________________________________________________
dove il campo 10 ha la seguente struttura, ripetuta fino ad un
massimo di sette volte:
_____________________________________________________________________
N. Nome Lungh. Form. Descrizione Valori
campo assunti
_____________________________________________________________________
1 Posizione 3 N Displacement del campo
del campo errato
errato
2 Codice 3 N Codice assegnato Vedi tabella
errore all'errore seguente
3 Tipo 1 AN E per errori
errore bloccanti
W per errori
non bloccanti
4 Valore 20 AN Valore presente
originario nel campo errato
campo errato
_____________________________________________________________________
Record di coda - tipo record "EC9"
_____________________________________________________________________
N. Nome Lungh. Form. Descrizione Valori
campo assunti
_____________________________________________________________________
1 Tipo 3 (1-3) AN Identificativo "EC9"
record tipo record
2 Codice 2 (4-5) AN Identificativo Valore del
flusso del flusso corrispondente
campo sul
record di
testa
3 Codice 5 (6-10) N Codice dell'ambito Valore del
ambito che ha ricevuto corrispondente
le distinte e campo sul
l'accreditamento record di
testa
4 Data 8 (11-18) N Data relativa al Valore del
bonifico bonifico corrispondente
principale campo sul
record di
testa
5 Progressivo 6 (19-24) N "999999"
distinta
6 Progressivo 2 (25-26) N Valore del
trasmissivo corrispondente
campo sul
record di
testa
7 Tipo invio 1 (27-27) AN Identificativo Valore del
del tipo corrispondente
dell'invio campo sul
record di
testa
8 Progressivo 2 (28-29) N Valore del
invio a corrispondente
correzione campo sul
record di
testa
9 Identifica- 20 (30-49) AN Identificativo Valore del
tivo file del file corrispondente
'esitò campo sul
record di
testa
10 Data 8 (50-57) N Data di creazione Valore del
creazione del file corrispondente
file 'esitò campo sul
record di
testa
11 Tipo esito 1 (58-58) N Identificativo Valore del
dell'esito dei corrispondente
controlli campo sul
effettuati record di
dalla struttura testa
di gestione
12 Numero 7 (59-65) N &gt;=0
totale
errori non
bloccanti
13 Numero 7 (66-72) N &gt;=0
totale
errori
bloccanti
14 Totale 7 (73-79) N Totale dei record Totale
record "EC0", "EC1", "EC9" record
componenti comprensivo
il file dei record
di testa e
di coda
15 Filler 177 (80-256) AN zero
_____________________________________________________________________

ALLEGATO 5
CONTENUTO E CARATTERISTICHE TECNICHE DELLE TRASMISSIONI
DEI DATI INOLTRATI A CURA DEL CONSORZIO NAZIONALE CONCESSIONARI
PER LA TENUTA DEL CONTO FISCALE
I dati dei pagamenti e dei crediti relativi alla sezione erario,
indicati dai contribuenti con il modello di versamento presentato
presso banche e concessionari che hanno superato i controlli
effettuati dalla struttura di gestione, vengono inviati a cura del
centro applicativo ai concessionari competenti sulla base del codice
concessione indicato dal contribuente nel conto fiscale.
Qualora il codice concessione risulti inesatto ("flag errore codice
concessione" uguale a "1") ma corrispondente al codice di un ex
ambito B o C i dati della delega/distinta vengono trasmessi al
concessionario dell'attuale ambito unico. Qualora il codice
concessione risulti inesatto ("flag errore codice concessione" uguale
a "1") e non rientri nel caso precedente; si procede nel seguente
modo:
- per deleghe bancarie i dati relativi verranno inoltrati al
concessionario competente in ragione della "sigla provincia"
impostata nelle deleghe trasmesse dalle banche (provincia in cui sono
state presentate le deleghe);
- per distinte al concessionario, i dati relativi verranno inoltrati
al concessionario che ha effettuato la riscossione.
Ciascuna trasmissione è composta dai seguenti tipi record lunghi 256
caratteri:
1) Record riscossione erario - tipo record C1;
2) Record anagrafico di persona fisica - tipo record C2;
3) Record identificativo di società - tipo record C3;
4) Record riepilogativo delega/distinta - tipo record C4;
5) Record assegni non a buon fine - tipo record C5.
I singoli record devono essere disposti sul "file" per valori
crescenti della seguente chiave di ordinamento:
tipo agente riscossione-codice agente riscossione - data bonifico -
progressivo trasmissione - progressivo delega/distinta - tipo record
- progressivo riga.
Di seguito sono elencate le informazioni che devono essere riportate
per ciascun record costituente la trasmissione; per ciascun campo, in
parentesi vengono fornite nell'ordine:
posizione, lunghezza, tipo di rappresentazione del dato.
1) Record riscossione erario: contiene i dati contabili relativi ad
una riga della sezione erario presente sulla delega/distinta di
pagamento;
a) tipo record (1-2, 2, A.N.): assume valore fisso "C1";
b) tipo agente riscossione (3-3, 1, A.): assume valore "B" per banca.
"C" per concessionario;
c) codice agente riscossione (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che
ha riscosso le deleghe (banca ordinante) o codice della concessione
che ha riscosso la distinta;
d) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico in
contabilità speciale nella forma AAAAMMGG; ovvero la data teorica di
esecuzione del bonifico (quarto giorno lavorativo successivo alla
data di riscossione delle deleghe o terzo giorno lavorativo
successivo alla data di riscossione delle distinte);
e) progressivo trasmissione (17-18, 2, N.): numero progressivo di
trasmissione del flusso di rendicontazione alla struttura di gestione
nella data di bonifico;
f) progressivo delega/distinta (19-24, 6, N.): numero progressivo
attribuito alla delega/distinta nell'ambito del flusso di
rendicontazione originario;
g) progressivo di riga (25-28, 4, N.): vale "0001" per la prima riga
dettaglio erario valorizzata sulla delega/distinta e si incrementa di
una unità per tutte le successive righe valorizzate della medesima
delega/distinta;
h) sigla provincia (29-30, 2, A.N.): sigla della provincia ove ha
sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento, vale
spaces per tipo agente riscossione uguale a "C";
i) codice concessione (31-33, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega/distinta;
j) codice fiscale (34-49, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra, con
riempimento a spazi, gli 11 caratteri numerici che lo individuano;
deve assumere stesso valore per lo stesso progressivo
delega/distinta;
k) flag errore codice concessione (50-50, 1, N.): flag che indica er-
rata indicazione della concessione; vale "0" se il codice concessione
indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore corretto,
"1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega/distinta;
l) flag errore codice fiscale (51-51, 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente; vale "0" se il codice
fiscale è formalmente corretto, "1" in tutti gli altri casi; deve
assumere stesso valore per lo stesso progressivo delega/distinta;
m) data di riscossione (52-59, 8, N.): data di conferimento della
delega/distinta nella forma AAAAMMGG; deve assumere lo stesso valore
per lo stesso progressivo delega/distinta;
n) codice tributo (60-63, 4, A.N.): codice tributo indicato sulla
riga della sezione erario;
o) flag di errore sul codice tributo (64-64, 1, N.): flag di
segnalazione di indicazione di un codice tributo non esistente da
parte del contribuente; vale "0" se tributo esistente e previsto per
la tipologia di delega/distinta e per la sezione compilata, "1" in
tutti gli altri casi;
p) periodo di riferimento (65-72, 8, N.): è il periodo indicato
sulla delega/distinta espresso in GGMMAAAA, 00MMAAAA, aaaaAAAA o
0000AAAA;
q) flag di errore sul periodo di riferimento (73-73, 1, N.): flag di
segnalazione della errata indicazione del periodo di riferimento da
parte del contribuente; vale "0" se periodo formalmente corretto e
congruente con tributo, "1" in tutti gli altri casi;
r) codice divisa operazione (74-76, 3, A.N.): vale "ITL" per importo
espresso in lire, vale "EUR" per importo in Euro;
s) importo a debito (77-91, 15, N.): importo a debito versato
indicato dal contribuente espresso in lire, ovvero in centesimi di
Euro;
t) importo a credito (92-l06, 15, N.): importo a credito compensato
indicato dal contribuente, espresso in lire ovvero in centesimi di
Euro;
u) filler (107-256, 150 A.N.): vale sempre zero.
2) Record "anagrafico di persona fisica": contiene i dati anagrafici
della persona fisica i cui dati sono riportati sulla delega/distinta
di pagamento;
a) tipo record (1-2, 2, A.N.): assume valore fisso "C2";
b) tipo agente riscossione (3-3, 1, A.N.): assume valore "B" per
banca, "C" per concessionario;
c) codice agente riscossione (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che
ha ricevuto le deleghe (banca ordinante) o codice della concessione
che ha riscosso la distinta;
d) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico
nella forma AAAAMMGG; ovvero la data presunta di esecuzione del
bonifico (quarto giorno lavorativo successivo alla data di
riscossione delle deleghe o terzo giorno lavorativo successivo alla
data di riscossione delle distinte);
e) progressivo trasmissione (17-18, 2, N): numero progressivo di
trasmissione del flusso di rendicontazione alla struttura di gestione
nella data di bonifico;
f) progressivo delega/distinta (l9-24, 6, N.): numero progressivo
attribuito alla delega/distinta nell'ambito del flusso di
rendicontazione originario;
g) progressivo di riga (25-28, 4, N.): vale sempre zero;
h) sigla provincia (29-30, 2, A.N.): sigla della provincia ove ha
sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento, vale
spaces per tipo agente riscossione uguale a "C";
i) codice concessione (31-33, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega/distinta;
j) codice fiscale (34-49, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra gli
11 caratteri numerici che lo individuano; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo delega/distinta;
k) flag errore codice concessione (50-50, 1, N.): flag che indica er-
rata indicazione della concessione; vale "0" se il codice concessione
indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore corretto,
"1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega/distinta;
l) cognome del soggetto indicato sulla delega/distinta (51-74, 24,
A.);
m) nome del soggetto indicato sulla delega/distinta (75-94, 20, A.);
n) sesso (95-95, 1, A.): vale M o F;
o) data di nascita (96-103, 8, N.): espressa in AAAAMMGG;
p) comune di nascita (l04-128, 25, A.);
q) provincia di nascita (129-130, 2, A.): sigla della provincia in
cui ha sede il comune di nascita del contribuente; vale "EE" per i
soggetti nati in paesi esteri;
r) filler (131-256, 126, A.N.): vale zero.
3) Record "identificativo di societa'": contiene i dati
identificativi della società che ha conferito la delega/distinta di
pagamento;
a) tipo record (1-2, 2, A.N.): assume valore fisso "C3";
b) tipo agente riscossione (3-3, 1, A.N.): assume valore "B" per
banca, "C" per concessionario;
c) codice agente riscossione (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che
ha ricevuto le deleghe, (banca ordinante) o codice della concessione
che ha riscosso la distinta;
d) data bonifico (9-16, 8, N.): data di regolamento del bonifico
nella forma AAAAMMGG; ovvero la data presunta di esecuzione del
bonifico (quarto giorno lavorativo successivo alla data di
riscossione delle deleghe o terzo giorno lavorativo successivo alla
data di riscossione delle distinte);
e) progressivo trasmissione (17-18, 2, N.): numero progressivo di
trasmissione del flusso di rendicontazione alla struttura di gestione
nella data di bonifico;
f) progressivo delega/distinta (19-24, 6, N.): numero progressivo
attribuito alla delega/distinta nell'ambito del flusso di
rendicontazione originario;
g) progressivo di riga (25-28, 4, N.): vale sempre zero;
h) sigla provincia (29-30, 2, A.N.): sigla della provincia ove ha
sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento, vale
spaces per tipo agente riscossione uguale a "C";
i) codice concessione (31-33, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega/distinta;
j) codice fiscale (34-49, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra gli
11 caratteri numerici che lo individuano; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo delega/distinta;
k) flag errore codice concessione (50-50, 1, N.): flag che indica er-
rata indicazione della concessione; vale "0" se il codice concessione
indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore corretto,
"1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega/distinta;
l) ragione sociale (51-105, 55, A.N.);
m) comune domicilio fiscale (106-130, 25, A.);
n) provincia domicilio (131-132, 2, A.): sigla della provincia in cui
ha sede il comune del domicilio fiscale della società che ha
conferito la delega/distinta;
o) filler (133-256, 124, A.N.): vale sempre zero.
4) Record riepilogativo delega/distinta: contiene i dati contabili
riepilogativi di una delega/distinta di pagamento;
a) tipo record (1-2, 2, A.N.): assume valore fisso "C4";
b) tipo agente riscossione (3-3, 1, A.N.): assume valore "B" per
banca, "C" per concessionario;
c) codice agente riscossione (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che
ha ricevuto le deleghe (banca ordinante) o codice della concessione
che ha riscosso la distinta;
d) data bonifico (9-16, 8, N.): data di esecuzione del bonifico nella
forma AAAAMMGG: ovvero la data presunta di esecuzione del bonifico
(quarto giorno lavorativo successivo alla data di riscossione delle
deleghe o terzo giorno lavorativo successivo alla data di riscossione
delle distinte);
e) progressivo trasmissione (17-18, 2, N.): numero progressivo di
trasmissione del flusso di rendicontazione alla struttura di gestione
nella data di bonifico;
f) progressivo delega/distinta (19-24, 6, N.): numero progressivo
attribuito alla delega/distinta nell'ambito del flusso di
rendicontazione originario;
g) originaria cui si riferiscono i dati;
h) progressivo di riga (25-28, 4, N.): vale sempre zero;
i) sigla provincia (29-30, 2, A.N.): sigla della provincia ove ha
sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento, vale
spaces per tipo agente riscossione uguale a "C";
j) codice concessione (31-33, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega/distinta;
k) codice fiscale (34-49, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra gli
11 caratteri numerici che lo individuano; deve assumere stesso valore
per lo stesso progressivo delega/distinta;
l) flag errore codice concessione (50-50, 1, N.): flag che indica er-
rata indicazione della concessione; vale "0" se il codice concessione
indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore corretto,
"1" in tutti gli altri casi; deve assumere stesso valore per lo
stesso progressivo delega/distinta;
m) flag errore codice fiscale (51-51, 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente; vale "0" se il codice
fiscale è corretto, "1" se codice fiscale è errato; deve assumere
stesso valore per lo stesso progressivo delega/distinta;
n) data di riscossione (52-59, 8, N.): data di conferimento della
delega/distinta nella forma AAAAMMGG; deve assumere stesso valore per
lo stesso progressivo delega/distinta;
o) CAB dipendenza delegata (60-64, 5, N.): codice identificativo
della dipendenza che ha ricevuto la delega del contribuente, vale
zero per tipo agente riscossione uguale a "C";
p) serie quietanza (65-68, 4, A.N.): indica la serie della quietanza
rilasciata dal concessionario al contribuente, vale "0" se tipo
agente riscossione uguale a "B";
q) numero quietanza (69-79, 11, A.N.): indica il numero della
quietanza rilasciata dal concessionario al contribuente, vale "0" se
tipo agente riscossione uguale a "B";
r) codice divisa operazione (80-82, 3, A.N.): vale "ITL" per saldo
espresso in lire, vale "EUR" per saldo espresso in Euro;
s) segno sezione erario (83-83, 1, A.N.): segno del saldo della
sezione erario della delega/distinta; vale "N" se negativo, "P", in
tutti gli altri casi;
t) saldo sezione erario (84-98, 15, N.): saldo della sezione erario
della delega/distinta, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
u) numero record righe dettaglio erario (99-102, 4, N.): numero di
record relativi a singole righe dettaglio erario valorizzate sulla
delega/distinta coincide con il numero di record tipo "C1" relativi
allo stesso progressivo delega/distinta;
v) modalità di pagamento (103-103, 1, A.): vale "B" per pagamenti
tramite assegni bancari, "C", per pagamenti tramite assegni
circolari, "P" per pagamenti tramite pago bancomat, "Q" per pagamenti
mediante carta di credito, spazio per tutti gli altri casi;
w) modalità di conferimento della delega/distinta (104-104, 1, N.):
vale "0" per pagamenti eseguiti allo sportello, "1" per pagamenti
eseguiti con procedure elettroniche, "2" per pagamenti eseguiti
mediante sportelli automatici;
x) filler (105-256, 152, A.N.): vale zero.
5) Record assegno non a buon fine: contiene i dati relativi a modelli
di pagamento pagati con assegni accettati ma poi risultati scoperti:
a) tipo record (1-2, 2, A.N.): vale sempe "C5";
b) tipo agente riscossione (3-3, 1, A.N.): assume valore "B" per
banca,'C" per concessionario;
c) codice agente riscossione (4-8, 5, N.): codice ABI della banca che
ha ricevuto le deleghe (banca ordinante) o codice della concessione
che ha riscosso la distinta;
d) data bonifico (9-16, 8, N.): data di esecuzione nel bonifico nella
forma AAAAMMGG; è relativa al flusso in cui banche o concessionari
hanno comunicato l'assegno non a buon fine, data del bonifico;
e) progressivo trasmissione (17-18, 2, N.): numero progressivo di
trasmissione del flusso di rendicontazione alla struttura di gestione
nella data di bonifico;
f) progressivo delega/distinta (19-24, 6, N.): vale sempre "999999";
g) progressivo riga (25-28, 4, N.): vale "0000";
h) sigla provincia (29-30, 2, A.N.): sigla della provincia ove ha
sede la dipendenza che ha ricevuto la delega di pagamento, vale
spazio se tipo agente riscossione è uguale a "C";
i) codice concessione (31-33, 3, N.): codice concessione indicato nel
conto fiscale dal contribuente;
j) codice fiscale (34-49, 16, A.N.): codice fiscale del contribuente;
in caso di codice fiscale numerico occorre allineare a sinistra gli
11 caratteri numerici che lo individuano;
k) flag errore codice concessione (50-50, 1, N.): flag che indica er-
rata indicazione della concessione; vale "0" se il codice concessione
indicato nel conto fiscale dal contribuente assume valore corretto,
"1" in tutti gli altri casi;
l) flag errore codice fiscale (51-51, 1, N.): flag di errore sul
codice fiscale indicato dal contribuente; vale "0" se il codice
fiscale è corretto, "1" se codice fiscale è errato;
m) data di riscossione (52-59, 8, N.): data di conferimento della
delega/distinta nella forma AAAAMMGG;
n) CAB dipendenza delegata (60-64, 5, N.): codice identificativo
della dipendenza che ha ricevuto la delega del contribuente; vale
zero per tipo agente della riscossione uguale a "C";
o) serie quietanza (65-68, 4, A.N.): indica la serie della quietanza
rilasciata dal concessionario al contribuente; vale zero se tipo
agente riscossione uguale a "B";
p) numero quietanza (69-79, 11, N.): indica il numero della quietanza
rilasciata dal concessionario al contribuente; vale "0" se tipo
agente riscossione uguale a "B";
q) codice divisa operazione (80-82, 3, A.N.): vale "ITL" per saldo
espresso in lire, vale "EUR" per saldo espresso in Euro;
r) segno sezione erario (83-83, 1, A.N.): segno del saldo della
sezione erario della delega/distinta; vale "N" se negativo, "P" in
tutti gli altri casi;
s) saldo sezione erario (84-98, 15, N.): saldo della sezione erario
della delega/distinta, espresso in lire ovvero in centesimi di Euro;
t) numero record righe dettaglio erario (99-102, 4, N.): numero di
record relativi a singole righe dettaglio erario valorizzate sulla
delega/distinta cui si riferisce l'importo dell'assegno non a buon
fine;
u) modalità di pagamento (103-103, 1, A.): vale "B" per pagamenti
tramite assegni bancari, "C", per pagamenti tramite assegni
circolari;
v) modalità di conferimento della delega/distinta (104-104, 1, N.):
vale "0" per pagamenti eseguiti allo sportello;
w) data bonifico appartenenza (105-112, 8, N.): data di esecuzione
del bonifico in cui era compresa la delega/distinta pagata con
assegno non coperto, nella forma AAAAMMGG;
x) importo impagato assegno (113-127, 15, N.): ammontare dell'importo
che nell'assegno originario è risultato impagato;
y) banca tassata/emittente (128-132, 5, N.): codice ABI della banca
su cui è stato tratto/emesso l'assegno impagato;
z) cab dipendenza trattata/emittente (133-137, 5, N.): codice CAB
della dipendenza su cui è stato tratto/emesso l'assegno impagato;
aa) numero assegno (138-147, 10, A.N.): numero dell'assegno impagato;
bb) filler (148-256, 109, A.N.): vale zero.
La trasmissione delle informazioni deve contenere un record di testa
ed un record di coda con le seguenti informazioni:
6) Record di testa:
f) tipo record (1-2, 2, A.N.): assume valore fisso "CO";
g) destinatario (3-5, 3, N.): codice della concessione destinataria
del flusso;
h) data creazione file (6-13, 8, N.): espressa nella forma AAAAMMGG;
i) identificativo file (14-33, 20, A.N.);
j) codice divisa operazione (34-36, 3, A.): assume il valore "ITL" se
gli importi sono espressi in lire, assume il valore "EUR" se gli
importi sono espressi in Euro;
k) settimana di riferimento (37-42, 6, N.): indica la settimana
relativamente alla quale è stato preparato il flusso in oggetto,
espressa nella forma AAAASS;
l) filler (43-256, 214, A.N.): vale zero.
7) Record di coda: record riepilogativo relativo alla trasmissione:
a) tipo record (1-2, 2, A.N.): assume valore fisso "C9";
b) destinatario (3-5, 3, N.): codice della concessione destinataria
del flusso;
c) data creazione file (6-13, 8, N.): espressa nella forma AAAAMMGG;
d) identificativo file (14-33, 20, A.N.);
e) codice divisa operazione (34-36, 3, A.): assume il valore "ITL" se
gli importi sono espressi in lire, assume valore "EUR" se gli importi
sono espressi in Euro;
f) settimana di riferimento (37-42, 6, N.): indica la settimana
relativamente alla quale è stato preparato il flusso in oggetto,
espressa nella forma AAAASS;
g) totale record riscossione erario (43-48, 6, N.): numero record
tipo "C1" presenti nella fornitura;
h) totale record anagrafici di persona fisica (49-54, 6, N.): numero
record tipo "C2" presenti nella fornitura;
i) totale record identificativi di società (55-60, 6, N.): numero
record tipo "C3" presenti nella fornitura;
j) totale record riepilogativi delega/distinta (61-66, 6, N.):
numero record tipo "C4" presenti nella fornitura;
k) totale record assegni non a buon fine (67-72, 6, N.): numero re-
cord tipo "C5" presenti nella fornitura;
l) totale record (73-79, 7, N.): numero totale dei record presenti
nel flusso comprensivo dei record di testa e di coda;
m) filler (80-256, 177, A.N.): vale sempre zero.