Serie Generale n. 56 del 8-3-2016
LEGGI ED ALTRI ATTI NORMATIVI
DECRETO LEGISLATIVO 15 febbraio 2016, n. 30
Attuazione della direttiva 2014/49/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 aprile 2014, relativa ai sistemi di garanzia dei depositi. (16G00038) (GU Serie Generale n.56 del 08-03-2016)
Nota: note: Entrata in vigore del provvedimento: 09/03/2016, ad eccezione dell'art. 1, comma 3, lettera a) che entra in vigore il 01/07/2018

IL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA

Visti gli articoli 76 e 87 della Costituzione;
Vista la direttiva 2014/49/UE del Parlamento europeo e del
Consiglio, del 16 aprile 2014, relativa ai sistemi di garanzia dei
depositi;
Vista la legge 24 dicembre 2012, n. 234, recante norme generali
sulla partecipazione dell'Italia alla formazione e all'attuazione
della normativa e delle politiche dell'Unione europea;
Vista la legge 9 luglio 2015, n. 114, recante delega al Governo per
il recepimento delle direttive europee e l'attuazione di altri atti
dell'Unione europea - Legge di delegazione europea 2014 e in,
particolare, l'articolo 7, recante principi e criteri direttivi per
il recepimento della direttiva 2014/49/UE;
Visto il testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia,
di cui al decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385;
Vista la preliminare deliberazione del Consiglio dei ministri,
adottata nella riunione del 13 novembre 2015;
Acquisiti i pareri delle competenti Commissioni della Camera dei
deputati e del Senato della Repubblica;
Vista la deliberazione del Consiglio dei ministri, adottata nella
riunione del 10 febbraio 2016;
Sulla proposta del Presidente del Consiglio dei ministri e del
Ministro dell'economia e delle finanze, di concerto con il Ministro
dello sviluppo economico, con il Ministro della giustizia e con il
Ministro degli affari esteri e della cooperazione internazionale;

E m a n a il seguente decreto legislativo:

Art. 1


Modifiche al decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385

1. Al comma 1 dell'articolo 69-bis del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) la lettera d), è sostituita dalla seguente:
«d) "depositi ammissibili al rimborso": i depositi che, ai sensi
dell'articolo 96-bis.1, commi 1 e 2, sono astrattamente idonei a
essere rimborsati da parte di un sistema di garanzia dei
depositanti;»;
b) la lettera e) è sostituita dalla seguente:
«e) "depositi protetti": i depositi ammissibili al rimborso che non
superano il limite di rimborso da parte del sistema di garanzia dei
depositanti previsto dall'articolo 96-bis.1, commi 3 e 4;».
2. Al comma 1-bis, lettera a), numero 1), dell'articolo 91 del
decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, le parole:
«dall'articolo 96-bis, comma 5» sono sostituite dalle seguenti:
«dall'articolo 96-bis.1, commi 3 e 4».
3. All'articolo 96 del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1 le parole: «Le banche di credito cooperativo
aderiscono al sistema di garanzia dei depositanti costituito nel loro
ambito.» sono abrogate;
b) dopo il comma 1 è inserito il seguente:
«1-bis. I sistemi di tutela istituzionale di cui all'articolo 113,
paragrafo 7, del regolamento (UE) n. 575/2013 possono essere
riconosciuti come sistemi di garanzia dei depositanti.»;
c) al comma 3 dopo la parola: «equivalente» sono aggiunte le
seguenti: «almeno con riferimento al livello e all'ambito di
copertura»;
d) al comma 4 dopo le parole: «banche aderenti» sono aggiunte le
seguenti: «in conformità di quanto previsto dalla presente Sezione»;
e) il comma 5 è sostituito dal seguente:
«5. La pubblicità e le comunicazioni che le banche sono tenute a
effettuare per informare i clienti sulla garanzia dei depositanti
sono disciplinate ai sensi del Titolo VI.».
4. Dopo l'articolo 96 sono inseriti i seguenti:
«Art. 96.1 (Dotazione finanziaria dei sistemi di garanzia). - 1. I
sistemi di garanzia hanno una dotazione finanziaria proporzionata
alle proprie passività e comunque pari almeno allo 0,8 per cento
dell'importo dei depositi protetti delle banche aderenti ad eccezione
di quelli indicati all'articolo 96-bis.1, comma 4, come risultante al
31 dicembre dell'anno precedente.
2. In fase di prima applicazione, il livello-obiettivo indicato al
comma 1 è raggiunto, in modo graduale, entro il 3 luglio 2024. Il
termine è prorogato sino al 3 luglio 2028, se prima del 3 luglio
2024 il sistema ha impiegato le proprie risorse per un ammontare
superiore allo 0,8 per cento dell'importo dei depositi protetti delle
banche aderenti al 31 dicembre dell'anno precedente ad eccezione di
quelli indicati all'articolo 96-bis.1, comma 4.
3. Il Ministro dell'economia e delle finanze, sentita la Banca
d'Italia, può prevedere, previa approvazione della Commissione
europea, una dotazione finanziaria inferiore a quella indicata al
comma 1, e pari almeno allo 0,5 per cento dell'importo dei depositi
protetti delle banche aderenti, ad eccezione di quelli indicati
all'articolo 96-bis.1, comma 4, se:
a) è improbabile che una quota rilevante della dotazione
finanziaria venga utilizzata per misure diverse da quelle di cui
all'articolo 96-bis, comma 1-bis, lettere b) e c); e
b) il settore bancario in cui operano gli aderenti al sistema di
garanzia è altamente concentrato e una grande quantità di attività
è detenuta da un ridotto numero di banche o di gruppi bancari che,
data la loro dimensione, in caso di dissesto sarebbero probabilmente
soggetti a risoluzione.
4. Se, dopo la data indicata al comma 1, la dotazione finanziaria
si riduce al di sotto del livello-obiettivo ivi indicato, o, se del
caso, di quello stabilito ai sensi del comma 3, essa è ripristinata
mediante il versamento di contributi periodici ai sensi dell'articolo
96.2, comma 1. Il ripristino avviene entro sei anni, se la dotazione
finanziaria si riduce a meno di due terzi del livello-obiettivo.
5. La dotazione finanziaria costituisce un patrimonio autonomo,
distinto a tutti gli effetti dal patrimonio del sistema di garanzia e
da quello di ciascun aderente, nonchè da ogni altro fondo istituito
presso lo stesso sistema di garanzia. Delle obbligazioni contratte in
relazione agli interventi e ai finanziamenti disciplinati dalla
presente Sezione il sistema di garanzia risponde esclusivamente con
la dotazione finanziaria. Salvo quanto previsto dalla presente
Sezione, su di essa non sono ammesse azioni dei creditori del sistema
di garanzia o nell'interesse di quest'ultimo, nè quelle dei
creditori dei singoli aderenti o degli altri fondi eventualmente
istituiti presso lo stesso sistema di garanzia.
Art. 96.2 (Finanziamento dei sistemi di garanzia e investimento
delle risorse). - 1. Per costituire la dotazione finanziaria dei
sistemi di garanzia, gli aderenti versano contributi almeno
annualmente, per l'ammontare determinato dal sistema stesso ai sensi
del comma 2. I contributi possono assumere la forma di impegni di
pagamento, se ciò è autorizzato dal sistema di garanzia e
nell'ammontare da esso determinato, comunque non superiore al 30 per
cento dell'importo totale della dotazione finanziaria del sistema; il
loro pagamento può essere richiesto nei casi predeterminati previsti
dallo statuto del sistema di garanzia.
2. I contributi dovuti dalle banche aderenti sono proporzionati
all'ammontare dei loro depositi protetti, ad eccezione di quelli
indicati all'articolo 96-bis.1, comma 4, e al loro profilo di
rischio. Essi possono essere determinati dai sistemi di garanzia
sulla base dei propri metodi interni di valutazione del rischio e
tenendo conto delle diverse fasi del ciclo economico, del possibile
impatto prociclico e dell'eventuale partecipazione da parte delle
banche aderenti a un sistema di tutela istituzionale di cui
all'articolo 113, paragrafo 7, del regolamento (UE) n. 575/2013. La
Banca d'Italia approva i metodi interni, informandone l'ABE.
3. Il sistema di garanzia, se deve procedere al rimborso dei
depositi protetti e la dotazione finanziaria è insufficiente, chiede
agli aderenti di integrarla mediante il versamento di contributi
straordinari non superiori allo 0,5 per cento dei depositi protetti,
ad eccezione di quelli indicati all'articolo 96-bis.1, comma 4, per
anno solare o, in casi eccezionali e con il consenso della Banca
d'Italia, di ammontare più elevato.
4. La Banca d'Italia può disporre il differimento, in tutto o in
parte, del pagamento dei contributi di cui al comma 3 da parte di un
aderente se il pagamento ne metterebbe a repentaglio la liquidità o
la solvibilità. Il differimento è accordato per un periodo massimo
di sei mesi ed è rinnovabile su richiesta dell'aderente. I
contributi differiti sono in ogni caso versati se la Banca d'Italia
accerta che le condizioni per il differimento sono venute meno.
5. I sistemi di garanzia assicurano di avere accesso a fonti di
finanziamento alternative a breve termine per far fronte alle proprie
obbligazioni e possono ricorrere a finanziamenti aggiuntivi
provenienti da fonti ulteriori.
6. La dotazione finanziaria è investita in attività a basso
rischio e con sufficiente diversificazione.
7. Entro il 31 marzo di ciascun anno la Banca d'Italia informa
l'ABE circa l'importo dei depositi protetti dai sistemi di garanzia
italiani e dell'importo della dotazione finanziaria dei sistemi al 31
dicembre del precedente anno.».
5. All'articolo 96-bis del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) il comma 1, è sostituito dal seguente:
«1. I sistemi di garanzia tutelano i depositanti:
a) delle banche italiane aderenti, incluse le loro succursali
comunitarie e, se previsto dallo statuto, le loro succursali
extracomunitarie;
b) delle succursali italiane delle banche extracomunitarie
aderenti;
c) delle succursali italiane delle banche comunitarie aderenti.».
b) dopo il comma 1, sono inseriti i seguenti:
«1-bis. I sistemi di garanzia:
a) effettuano, nei limiti e secondo le modalità indicati negli
articoli 96-bis.1 e 96-bis.2, rimborsi nei casi di liquidazione
coatta amministrativa delle banche italiane e delle succursali
italiane di banche extracomunitarie; per le succursali di banche
comunitarie operanti in Italia che abbiano aderito in via integrativa
a un sistema di garanzia italiano, i rimborsi hanno luogo se è
intervenuto il sistema di garanzia dello Stato di appartenenza;
b) contribuiscono al finanziamento della risoluzione delle banche
italiane e delle succursali italiane di banche extracomunitarie
secondo le modalità e nei limiti previsti dal decreto legislativo 16
novembre 2015, n. 180;
c) se previsto dallo statuto, possono intervenire in operazioni
di cessione di attività, passività, aziende, rami d'azienda, beni e
rapporti giuridici individuabili in blocco di cui all'articolo 90,
comma 2, se il costo dell'intervento non supera il costo che il
sistema, secondo quanto ragionevolmente prevedibile in base alle
informazioni disponibili al momento dell'intervento, dovrebbe
sostenere per il rimborso dei depositi;
d) se previsto dallo statuto, possono effettuare interventi nei
confronti di banche italiane e succursali italiane di banche
extracomunitarie per superare lo stato di dissesto o di rischio di
dissesto di cui all'articolo 17, comma 1, lettera a), del decreto
legislativo 16 novembre 2015, n. 180.
1-ter. Lo statuto del sistema di garanzia definisce modalità e
condizioni degli interventi di cui al comma 1-bis, lettera d), con
particolare riguardo a:
a) gli impegni che la banca beneficiaria dell'intervento deve
assumere per rafforzare i propri presidi dei rischi anche al fine di
non pregiudicare l'accesso dei depositanti ai depositi;
b) la verifica sul rispetto degli impegni assunti dalla banca ai
sensi della lettera a);
c) il costo dell'intervento, che non supera il costo che il
sistema, secondo quanto ragionevolmente prevedibile, dovrebbe
sostenere per effettuare altri interventi nei casi previsti dalla
legge o dallo statuto.
1-quater. L'intervento di cui al comma 1-bis, lettera d), può
essere effettuato, se la Banca d'Italia ha accertato che:
a) non è stata avviata un'azione di risoluzione ai sensi
dell'articolo 1, comma 1, lettera f), del decreto legislativo 16
novembre 2015, n. 180] e comunque non ne sussistono le condizioni; e
b) la banca beneficiaria dell'intervento è in grado di versare i
contributi straordinari ai sensi dell'articolo 96.2, comma 3.
1-quinquies. Dopo che il sistema di garanzia ha effettuato un
intervento ai sensi del comma 1-bis, lettera d), le banche aderenti
gli forniscono senza indugio, se necessario sotto forma di contributi
straordinari, risorse pari a quelle utilizzate per l'intervento, se:
a) la dotazione finanziaria del sistema si è ridotta a meno del
25 per cento del livello-obiettivo di cui all'articolo 96.1, comma 1,
o, se del caso, del diverso livello stabilito dal Ministro
dell'economia e delle finanze ai sensi dell'articolo 96.1, comma 3;
oppure
b) la dotazione finanziaria del sistema si è ridotta a meno di
due terzi del livello-obiettivo di cui all'articolo 96.1, comma 1, o,
se del caso, del diverso livello stabilito dal Ministro dell'economia
e delle finanze ai sensi dell'articolo 96.1, comma 3, ed emerge la
necessità di effettuare il rimborso di depositi protetti.
1-sexies. Finchè il livello-obiettivo di cui all'articolo 96.1,
comma 1, o, se del caso, del diverso livello stabilito dal Ministro
dell'economia e delle finanze ai sensi dell'articolo 96.1, comma 3
non è raggiunto, le soglie di cui al comma 1-quinquies sono riferite
all'effettiva dotazione finanziaria disponibile.»;
c) i commi 2, 3, 4, 5, 6, 7 e 8 sono abrogati.
6. Dopo l'articolo 96-bis sono inseriti i seguenti:
«Art. 96-bis.1 (Depositi ammissibili al rimborso e ammontare
massimo rimborsabile). - 1. Sono ammissibili al rimborso i crediti
che possono essere fatti valere nei confronti della banca in
liquidazione coatta amministrativa, secondo quanto previsto dalla
Sezione III, relativi ai fondi acquisiti dalla banca con obbligo di
restituzione, sotto forma di depositi o sotto altra forma, nonchè
agli assegni circolari e agli altri titoli di credito ad essi
assimilabili.
2. In deroga al comma 1, non sono ammissibili al rimborso:
a) i depositi effettuati in nome e per conto proprio da banche,
enti finanziari come definiti dall'articolo 4, paragrafo 1, punto
26), del regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo e del
Consiglio del 26 giugno 2013, imprese di investimento, imprese di
assicurazione, imprese di riassicurazione, organismi di investimento
collettivo del risparmio, fondi pensione, nonchè enti pubblici;
b) i fondi propri come definiti dall'articolo 4, paragrafo 1,
punto 118), del regolamento (UE) n. 575/2013 del Parlamento europeo o
del Consiglio del 26 giugno 2013;
c) i depositi derivanti da transazioni in relazione alle quali
sia intervenuta una condanna definitiva per i reati previsti dagli
articoli 648-bis e 648-ter del codice penale; resta fermo quanto
previsto dall'articolo 648-quater del codice penale.
d) i depositi i cui titolari, al momento dell'avvio della
procedura di liquidazione coatta amministrativa, non risultano
identificati ai sensi della disciplina in materia di prevenzione
dell'utilizzo del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei
proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo;
e) le obbligazioni e i crediti derivanti da accettazioni,
pagherò cambiari e operazioni in titoli.
3. L'ammontare massimo oggetto di rimborso ai sensi dell'articolo
96-bis, comma 1-bis, lettera a), è pari a 100.000 euro per ciascun
depositante. Il limite è adeguato ai sensi dell'articolo 6,
paragrafo 7, della direttiva 2014/49/UE.
4. Il limite indicato al comma 3 non si applica, nei nove mesi
successivi al loro accredito o al momento in cui divengono
disponibili, ai depositi di persone fisiche aventi ad oggetto importi
derivanti da:
a) operazioni relative al trasferimento o alla costituzione di
diritti reali su unità immobiliari adibite ad abitazione;
b) divorzio, pensionamento, scioglimento del rapporto di lavoro,
invalidità o morte;
c) il pagamento di prestazioni assicurative, di risarcimenti o di
indennizzi in relazione a danni per fatti considerati dalla legge
come reati contro la persona o per ingiusta detenzione.
5. Ai fini del calcolo del limite di cui al comma 3:
a) i depositi presso un conto di cui due o più soggetti sono
titolari come partecipanti di un ente senza personalità giuridica
sono trattati come se fossero effettuati da un unico depositante;
b) se più soggetti hanno pieno diritto sulle somme depositate su
un conto, la quota spettante a ciascuno di essi è considerata nel
calcolo;
c) si tiene conto della compensazione di eventuali debiti del
depositante nei confronti della banca, se esigibili alla data in cui
si producono gli effetti del provvedimento di liquidazione coatta
amministrativa ai sensi dell'articolo 83, comma 1, nella misura in
cui la compensazione è possibile a norma delle disposizioni di legge
o di previsioni contrattuali applicabili.
Art. 96-bis.2 (Modalità del rimborso dei depositi). - 1. Il
rimborso è effettuato entro sette giorni lavorativi dalla data in
cui si producono gli effetti del provvedimento di liquidazione coatta
amministrativa ai sensi dell'articolo 83, comma 1, senza che sia
necessario presentare alcuna richiesta al sistema di garanzia. A tal
fine, la banca aderente trasmette tempestivamente al sistema di
garanzia le informazioni necessarie sui depositi e sui depositanti su
richiesta del sistema stesso. Il rimborso è effettuato in euro o
nella valuta dello Stato dove risiede il titolare del deposito; se il
conto è denominato in una valuta diversa, il tasso di cambio
utilizzato è quello della data in cui si producono gli effetti del
provvedimento di liquidazione coatta amministrativa ai sensi
dell'articolo 83, comma 1.
2. Il sistema di garanzia può differire il rimborso nei seguenti
casi:
a) vi è incertezza sul diritto del titolare a ricevere il
rimborso o il deposito è oggetto di una controversia in sede
giudiziale o presso un organismo di risoluzione stragiudiziale delle
controversie, la cui definizione incide su tale diritto o
sull'ammontare del rimborso;
b) il deposito è soggetto a misure restrittive imposte da uno
Stato o da un'organizzazione internazionale, finchè detta misura
restrittiva è efficace;
c) se non è stata effettuata alcuna operazione relativa al
deposito nei ventiquattro mesi precedenti la data di cui al comma 1;
in questo caso il rimborso è effettuato entro sei mesi dalla data di
cui al comma 1, fermo restando che non è dovuto alcun rimborso se il
valore del deposito è inferiore ai costi amministrativi che il
sistema di garanzia sosterrebbe per effettuare il rimborso medesimo;
d) l'importo da rimborsare come definito dall'articolo 96-bis.1,
comma 4, eccede 100.000 euro; il differimento opera per la sola
eccedenza e il rimborso è effettuato entro sei mesi dalla data
prevista dal comma 1;
e) il rimborso va effettuato ai sensi dell'articolo 96-quater.2,
comma 2; in tal caso, il termine di cui al comma 1 decorre dalla data
in cui il sistema di garanzia riceve le risorse.
3. In deroga al comma 1, se un depositante, o altra persona avente
diritto o un interesse sulle somme depositate su un conto, è
sottoposto a un procedimento penale, a misura di prevenzione o a
provvedimenti di sequestro connessi con il riciclaggio di proventi di
attività illecite, il sistema di garanzia può sospendere i
pagamenti relativi al depositante fino al passaggio in giudicato
della sentenza di proscioglimento o assoluzione. Resta fermo quanto
previsto dall'articolo 96-bis.1, comma 2, lettera c).
4. Il diritto al rimborso si estingue decorsi cinque anni dalla
data in cui si producono gli effetti del provvedimento di avvio della
liquidazione coatta amministrativa ai sensi dell'articolo 83, comma
1. La decadenza è impedita dalla proposizione della domanda
giudiziale, salvo che il processo si estingua, o dal riconoscimento
del diritto da parte del sistema di garanzia.
5. I sistemi di garanzia, quando effettuano i rimborsi ai sensi
dell'articolo 96-bis, comma 1-bis, lettera a), subentrano nei diritti
dei depositanti nei confronti della banca in liquidazione coatta
amministrativa nei limiti dei rimborsi effettuati, beneficiando della
preferenza di cui all'articolo 91, comma1-bis, lettera b), numero 2).
Art. 96-bis.3 (Obblighi dei sistemi di garanzia). - 1. I sistemi di
garanzia:
a) dispongono di assetti di governo, di strutture organizzative e
di sistemi di controllo adeguati allo svolgimento della loro
attività;
b) effettuano con regolarità, almeno ogni tre anni, prove di
resistenza della propria capacità di effettuare gli interventi di
cui all'articolo 96-bis: a tal fine essi possono chiedere
informazioni alla banche aderenti, che sono conservate per il tempo
strettamente necessario allo svolgimento delle prove di resistenza;
c) redigono la corrispondenza con i depositanti delle banche
aderenti nella lingua o nelle lingue utilizzate dalla banca presso
cui si trova il deposito protetto per le comunicazioni con i propri
depositanti ai sensi del Titolo VI o in una delle lingue ufficiali
dello Stato membro in cui è stabilita la succursale presso cui è
costituito il deposito protetto;
d) garantiscono la riservatezza di notizie, informazioni e dati
in loro possesso in ragione della propria attività istituzionale;
e) redigono il proprio bilancio, soggetto a revisione legale dei
conti.
2. I componenti degli organi dei sistemi di garanzia e a coloro che
prestano la loro attività per essi sono vincolati al segreto
professionale in relazione alle notizie, le informazioni e i dati
indicati al comma 1, lettera d).
3. Ai soggetti che svolgono funzioni di amministrazione, direzione
e controllo presso i sistemi di garanzia si applica l'articolo 26, ad
eccezione del comma 3, lettere c) ed e).
Art. 96-bis.4 (Informazioni da fornire ai sistemi di garanzia). -
1. I sistemi di garanzia possono chiedere ai propri aderenti le
informazioni necessarie ai fini del rimborso dei depositanti. A tal
fine, le banche classificano i depositi in modo da consentire
l'immediata identificazione di quelli ammessi al rimborso.».
7. L'articolo 96-ter del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385, è sostituito dal seguente:
«Art. 96-ter (Poteri della Banca d'Italia). - 1. La Banca d'Italia,
avendo riguardo alla tutela dei depositanti e alla capacità dei
sistemi di garanzia di effettuare i rimborsi dei depositi protetti:
a) riconosce i sistemi di garanzia, approvandone gli statuti, a
condizione che i sistemi stessi presentino caratteristiche adeguate
allo svolgimento delle funzioni disciplinate dalla presente sezione e
tali da comportare una ripartizione equilibrata dei rischi di
insolvenza sul sistema bancario; se lo statuto prevede che possano
essere attuati gli interventi indicati all'articolo 96-bis, comma
1-bis, lettera d), verifica che il sistema di garanzia sia dotato di
procedure e sistemi appropriati per selezionare la tipologia di
intervento, darvi esecuzione e monitorarne i rischi;
b) vigila sul rispetto di quanto previsto ai sensi della presente
sezione; a tal fine si applicano, in quanto compatibili, gli articoli
51, comma 1, 52 e 53-bis, comma 1, lettere a), b) e c), nonchè, al
fine di verificare l'esattezza dei dati e delle informazioni forniti
alla Banca d'Italia, l'articolo 54, comma 1;
c) verifica che la tutela offerta dai sistemi di garanzia esteri
cui aderiscono le succursali italiane di banche extracomunitarie sia
equivalente a quella offerta dai sistemi di garanzia italiani ai
sensi di quanto previsto all'articolo 96, comma 3;
d) le procedure di coordinamento con le autorità degli Stati
membri in ordine all'adesione delle succursali di banche comunitarie
a un sistema di garanzia italiano e alla loro esclusione dallo
stesso;
e) congiuntamente alle autorità degli Stati membri interessati,
approva l'istituzione di sistemi di garanzia transfrontalieri o la
fusione fra sistemi di garanzia di Stati membri diversi e partecipa
alla vigilanza su di essi;
f) informa senza indugio i sistemi di garanzia se rileva che una
banca aderente presenta criticità tali da poter determinare
l'attivazione del sistema;
g) può emanare disposizioni attuative delle norme contenute
nella presente Sezione.
2. I sistemi di garanzia informano tempestivamente la Banca
d'Italia degli atti e degli eventi di maggior rilievo relativi
all'esercizio delle proprie funzioni e trasmettono, entro il 31 marzo
di ogni anno, una relazione dettagliata sull'attività svolta
nell'anno precedente e sul piano delle attività predisposto per
l'anno in corso.».
8. L'articolo 96-quater del decreto legislativo 1° settembre 1993,
n. 385, è sostituito dal seguente:
«Art. 96-quater (Esclusione). - 1. Le banche possono essere escluse
dai sistemi di garanzia in caso di inadempimento di eccezionale
gravità agli obblighi derivanti dall'adesione ai sistemi stessi.
2. L'inadempimento è contestato dal sistema di garanzia, previo
assenso della Banca d'Italia, concedendo alla banca un termine di sei
mesi per adempiere. Decorso inutilmente il termine, prorogabile per
un periodo non superiore a tre mesi, i sistemi di garanzia comunicano
alla banca l'esclusione.
3. Sono protetti dal sistema di garanzia i fondi acquisiti fino
alla data di ricezione della comunicazione di esclusione. Di tale
comunicazione la banca esclusa dà tempestiva notizia ai depositanti
secondo le modalità indicate dalla Banca d'Italia ai sensi del
titolo VI.
4. La mancata adesione a un sistema di garanzia, o l'esclusione da
esso, comporta la revoca dell'autorizzazione all'attività bancaria.
Resta ferma la possibilità di disporre la liquidazione coatta
amministrativa ai sensi dell'articolo 80 o la risoluzione ai sensi
dell'articolo 32 del decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180.».
9. Dopo l'articolo 96-quater del decreto legislativo 1° settembre
1993, n. 385, sono inseriti i seguenti:
«Art. 96-quater.1 (Prestiti fra sistemi di garanzia). - 1. Un
sistema di garanzia può erogare prestiti su base volontaria a un
altro sistema di garanzia, anche se istituito in uno altro Stato
membro, se quest'ultimo:
a) non è in grado di adempiere i propri obblighi di rimborso a
causa dell'insufficienza della propria dotazione finanziaria;
b) ha già fatto ricorso ai contributi straordinari;
c) utilizza i fondi presi a prestito per il rimborso dei
depositanti;
d) non deve rimborsare un prestito ad altri sistemi di garanzia;
e) indica l'importo richiesto, comunque non superiore allo 0,5
per cento dei depositi da esso garantiti, ad eccezione di quelli
indicati all'articolo 96-bis.1, comma 4;
f) informa senza indugio l'ABE, dando comunicazione di quanto
previsto alle lettere a), b), c), d), ed e).
2. L'erogazione del prestito è soggetta alle seguenti condizioni:
a) il prestito è rimborsato entro cinque anni; gli interessi
sono corrisposti solo al momento del rimborso;
b) il tasso di interesse è pari almeno al tasso per operazioni
di rifinanziamento marginale della Banca centrale europea durante la
durata del prestito;
c) il sistema di garanzia mutuante informa l'ABE del tasso di
interesse iniziale e della durata del prestito.
3. Se un sistema di garanzia ha preso in prestito fondi ai sensi
del presente articolo, i contributi da versare al sistema sono
determinati in misura sufficiente a ripagare l'importo preso a
prestito e ristabilire la dotazione finanziaria quanto prima.
Art. 96-quater.2 (Cooperazione fra sistemi di garanzia dei
depositanti). - 1. Il rimborso dei depositanti delle succursali
italiane di banche comunitarie è effettuato dal sistema di garanzia
italiano individuato dalla Banca d'Italia, per conto del sistema di
garanzia dello Stato membro di origine e dopo che quest'ultimo gli ha
fornito i fondi necessari. Il sistema di garanzia italiano:
a) effettua i rimborsi conformemente alle istruzioni del sistema
di garanzia dello Stato membro di origine e a fronte di un indennizzo
per le spese sostenute; il sistema di garanzia italiano che effettua
il rimborso non è responsabile degli atti compiuti conformemente
alle istruzioni ricevute;
b) informa i depositanti interessati per conto del sistema di
garanzia dello Stato membro di origine ed è abilitato a ricevere la
corrispondenza proveniente da questi depositanti e indirizzata al
sistema dello Stato membro di origine.
2. Quando si procede al rimborso dei depositi di una banca italiana
con succursali stabilite in altri Stati membri, il sistema di
garanzia cui la banca aderisce:
a) impartisce istruzioni al sistema di garanzia dello Stato
membro ai fini del rimborso;
b) fornisce senza indugio al sistema di garanzia dello Stato
membro i fondi necessari ai fini del rimborso e lo indennizza dei
costi sostenuti.
3. I sistemi di garanzia istituiti in Italia scambiano con i
sistemi di garanzia degli Stati membri in cui sono stabilite
succursali di banche italiane le informazioni acquisite nell'ambito
della propria attività istituzionale. Ai dati ricevuti si applica
l'articolo 96-bis.3, commi 1, lettera d), e 2.
4. I sistemi di garanzia concludono fra di essi accordi di
cooperazione, che tengono conto dei requisiti di cui all'articolo
96-bis.3, commi 1, lettera d), e 2. L'assenza degli accordi non
influisce sui diritti dei depositanti. Gli accordi sono trasmessi
alla Banca d'Italia, che ne informa l'ABE. In mancanza di un accordo
o se vi è una disputa circa la sua interpretazione, il sistema di
garanzia può deferire la questione all'ABE conformemente
all'articolo 19 del regolamento (UE) n. 1093/2010.
5. Un sistema di garanzia istituito e riconosciuto in Italia può
fondersi con sistemi di garanzia di altri Stati membri. Possono
essere istituiti sistemi di garanzia transfrontalieri.
Art. 96-quater.3 (Adesione ad altro sistema di garanzia). - 1. Una
banca che intende aderire a un diverso sistema di garanzia, anche se
istituito in un altro Stato membro, ne dà comunicazione con almeno
sei mesi di anticipo alla Banca d'Italia e al sistema di garanzia a
cui aderisce. Durante questo periodo, la banca è tenuta a versare i
contributi al sistema di garanzia cui aderisce. Al momento
dell'adesione al nuovo sistema, il sistema originario trasferisce al
nuovo sistema i contributi ricevuti dalla banca durante i dodici mesi
precedenti, ad eccezione dei contributi straordinari di cui
all'articolo 96.2, comma 3.
2. Il trasferimento dei contributi previsto dal comma 1 non si
applica se la banca è stata esclusa da un sistema di garanzia.
3. Se, a seguito di cessione, alcuni depositi della banca cedente
divengono protetti da un sistema di garanzia diverso rispetto a
quello a cui aderisce la banca cedente, il sistema cui aderisce la
banca cedente trasferisce all'altro i contributi ricevuti dalla banca
cedente durante i dodici mesi precedenti, ad eccezione dei contributi
straordinari di cui all'articolo 96.2, comma 3, in proporzione
all'importo dei depositi protetti trasferiti ad eccezione di quelli
indicati all'articolo 96-bis.1, comma 4. Il presente comma si applica
anche in caso di fusione o di scissione.
Art. 96-quater.4 (Interventi finanziati su base volontaria). - 1.
Fermo restando quanto previsto dall'articolo 96-bis, comma 1-bis,
lettera d), e per le stesse finalità ivi indicate, il sistema di
garanzia può effettuare, se previsto dallo statuto e secondo le
modalità concordate tra le banche, interventi mediante risorse
corrisposte su base volontaria dalle banche aderenti e senza ricorso
alla dotazione finanziaria prevista dall'articolo 96.1. A tali
risorse si applica l'articolo 96.1, comma 5.».

Art. 2


Modifiche al decreto legislativo 16 novembre 2015, n. 180

1. All'articolo 1, comma 1, del decreto legislativo 16 novembre
2015, n. 180, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) la lettera r) è sostituita dalla seguente: "r) 'depositi
ammissibili al rimborso': i depositi che, ai sensi dell'articolo
96-bis.1, commi 1 e 2, del testo unico bancario, sono astrattamente
idonei a essere rimborsati da un sistema di garanzia dei depositanti;
b) la lettera s) è sostituita dalla seguente: "s) 'depositi
protetti': i depositi ammissibili al rimborso che non superano il
limite di rimborso da parte del sistema di garanzia dei depositanti
previsto dall'articolo 96-bis.1, commi 3 e 4, comma 5, del testo
unico bancario.
2. All'articolo 49, comma 8, lettera b), del decreto legislativo 16
novembre 2015, n. 180, dopo le parole: «depositi protetti» sono
inserite le seguenti: «, ad eccezione di quelli indicati all'articolo
96-bis.1, comma 4, del testo unico bancario,».
3. All'articolo 52, comma 2, lettera c), del decreto legislativo 16
novembre 2015, n. 180, è aggiunto, in fine, il periodo seguente:
«per i depositi ammissibili al rimborso, si tiene conto della
compensazione di eventuali debiti del depositante nei confronti della
banca, se esigibili alla data dell'avvio della risoluzione, nella
misura in cui la compensazione è possibile a norma delle
disposizioni di legge o di previsioni contrattuali applicabili;».
4. All'articolo 81 del decreto legislativo 16 novembre 2015, n.
180, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) al comma 1, dopo le parole: «depositi protetti» sono inserite
le seguenti: «, ad eccezione di quelli indicati all'articolo
96-bis.1, comma 4, del testo unico bancario,»;
b) al comma 3, dopo le parole: «depositi protetti» sono inserite
le seguenti: «, ad eccezione di quelli indicati all'articolo
96-bis.1, comma 4, del testo unico bancario,».
5. All'articolo 84, comma 2, del decreto legislativo 16 novembre
2015, n. 180, dopo le parole: «depositi protetti» sono inserite le
seguenti: «, ad eccezione di quelli indicati all'articolo 96-bis.1,
comma 4, del testo unico bancario,».
6. All'articolo 86 del decreto legislativo 16 novembre 2015, n.
180, sono apportate le seguenti modificazioni:
a) dopo il comma 1, è inserito il seguente:
«1-bis. Nei casi previsti dal comma 1, lettera a), il sistema di
garanzia subentra nei diritti dei depositanti nei confronti della
banca per l'eventuale somma di cui all'articolo 29, comma 3. Nei casi
previsti dal comma 1, lettera b), il sistema di garanzia vanta un
credito nei confronti della banca in risoluzione pari all'importo
erogato, che beneficia della preferenza di cui all'articolo 91, comma
1-bis, lettera b), numero 2), del testo unico bancario.»;
b) al comma 6, la parola: «ammessi» è sostituita dalla seguente
«ammissibili» e le parole: «articolo 96-bis, comma 5» sono sostituite
dalle seguenti: «articolo 96-bis.1, comma 3».

Art. 3


Informazioni da fornire ai depositanti

1. Le banche forniscono ai depositanti le informazioni necessarie
per individuare il sistema di garanzia pertinente e le informazioni
sulle esclusioni dalla relativa tutela, secondo quanto previsto
dall'articolo 16 della direttiva 2014/49/UE del Parlamento europeo e
del Consiglio, del 16 aprile 2014.
2. Le informazioni richiamate al comma 1 sono messe a disposizione
gratuitamente secondo le modalità previste per i fogli informativi
dalle disposizioni della Banca d'Italia adottate ai sensi del titolo
VI del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385.
3. In tempo utile prima che il contratto sia concluso o che il
depositante sia vincolato da un'offerta, al depositante è
consegnato, opportunamente compilato, il «Modulo standard per le
informazioni da fornire ai depositanti» di cui all'Allegato I della
direttiva 2014/49/UE. L'avvenuta acquisizione del modulo da parte del
depositante è attestata per iscritto o attraverso altro supporto
durevole.
4. Le comunicazioni periodiche relative ai contratti di deposito
previste ai sensi dell'articolo 119 del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, includono la conferma che il deposito è
ammesso al rimborso e un riferimento al modulo di cui al comma 3,
nonchè l'indicazione del sito web del sistema di garanzia
pertinente. Almeno una volta all'anno, al depositante è fornita una
versione aggiornata del modulo.
5. Il sito web del sistema di garanzia contiene le informazioni
necessarie per i depositanti, in particolare quelle relative alla
procedura e alle condizioni della tutela fornita dal sistema di
garanzia.
6. Le banche non utilizzano a scopo pubblicitario le informazioni
previste dai commi 1, 3 e 4, salva la facoltà di indicare negli
annunci pubblicitari relativi ai contratti di deposito il sistema di
garanzia che tutela il deposito pubblicizzato.
7. In caso di fusioni, cessioni o operazioni analoghe, nonchè in
caso di recesso o esclusione da un sistema di garanzia, la banca
fornisce gratuitamente ai depositanti le informazioni previste
dall'articolo 16, paragrafi 6 e 7, della direttiva 2014/49/UE, per
iscritto o attraverso altro supporto durevole, entro i termini e con
gli effetti previsti dalla medesima direttiva.
8. La Banca d'Italia può dettare disposizioni attuative del
presente articolo, anche al fine di coordinarne la disciplina con
quella adottata ai sensi del titolo VI del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385. Le disposizioni della Banca d'Italia possono
altresì prevedere che gli annunci pubblicitari relativi ai depositi
contengano informazioni ulteriori rispetto a quella consentita dal
comma 6.
9. Per l'inosservanza di quanto stabilito ai sensi del presente
articolo si applicano le sanzioni previste dall'articolo 144, comma
1, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, nonchè il
comma 8 del medesimo articolo 144. Si applicano altresì l'articolo
128 e il titolo VIII del decreto legislativo 1° settembre 1993, n.
385.

Art. 4


Disposizioni transitorie e finali

1. Il presente decreto entra in vigore il giorno successivo alla
sua pubblicazione nella Gazzetta Ufficiale. L'articolo 1, comma 3,
lettera a), entra in vigore il 1° luglio 2018.
2. I sistemi di garanzia dei depositanti riconosciuti alla data di
entrata in vigore del presente decreto possono imputare alla
dotazione finanziaria prevista dall'articolo 96.1 del decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385, i contributi già versati
dalle banche aderenti a partire dal 3 luglio 2015.
3. Per il 2015 l'importo dei contributi previsti dall'articolo
96.2, comma 1, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, è
determinato tenendo conto dei contributi indicati al comma 2, anche
se già impiegati per interventi attuati dopo il 3 luglio 2015. In
deroga a quanto previsto dall'articolo 96.1, comma 5, per le
eventuali obbligazioni assunte in relazione a interventi deliberati
dopo il 3 luglio 2015 in conformità della legislazione vigente i
sistemi di garanzia dei depositanti riconosciuti alla data di entrata
in vigore del presente decreto legislativo rispondono con la
dotazione finanziaria prevista dall'articolo 96.1 del decreto
legislativo 1° settembre 1993, n. 385. Resta fermo l'obbligo di
raggiungere il livello-obiettivo secondo quanto previsto
dall'articolo 96.1 del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385.
4. Il termine di sette giorni lavorativi previsto dall'articolo
96-bis.2, comma 1, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385,
si applica a partire dal 1° gennaio 2024. Fino a tale data, il
termine entro il quale il sistema di garanzia dei depositanti
effettua i rimborsi è pari a:
a) 20 giorni lavorativi fino al 31 dicembre 2018;
b) 15 giorni lavorativi dal 1° gennaio 2019 al 31 dicembre 2020;
c) 10 giorni lavorativi dal 1° gennaio 2021 al 31 dicembre 2023.
5. Fino al 31 dicembre 2023, se il sistema di garanzia dei
depositanti non è in grado di effettuare i rimborsi entro il termine
di sette giorni lavorativi previsto dall'articolo 96-bis.2, comma 1,
del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385, esso assicura
comunque che ciascun titolare di un deposito protetto che ne abbia
fatto richiesta riceva, entro cinque giorni lavorativi dalla
richiesta, un importo sufficiente per consentirgli di far fronte alle
spese correnti, a valere sull'importo dovuto per il rimborso.
L'importo è determinato dal sistema di garanzia, sulla base di
criteri stabiliti dallo statuto. Si applica l'articolo 96-bis.2,
comma 2, del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385.
6. I sistemi di garanzia dei depositanti riconosciuti alla data di
entrata in vigore del presente decreto si adeguano entro 12 mesi da
tale data a quanto previsto dall'articolo 96-bis.3, comma 1, lettera
a), del decreto legislativo 1° settembre 1993, n. 385.
7. L'articolo 96-bis.3, comma 3, del decreto legislativo 1°
settembre 1993, n. 385, si applica a partire dal primo rinnovo degli
organi che svolgono funzioni di amministrazione, direzione e
controllo dei sistemi di garanzia a seguito dell'entrata in vigore
del presente decreto.

Art. 5


Clausola di invarianza finanziaria

1. Dall'attuazione del presente decreto non devono derivare nuovi o
maggiori oneri a carico della finanza pubblica.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e di farlo
osservare.

Dato a Roma, addì 15 febbraio 2016

MATTARELLA


Renzi, Presidente del Consiglio dei
ministri

Padoan, Ministro dell'economia e
delle finanze

Guidi, Ministro dello sviluppo
economico

Orlando, Ministro della giustizia

Gentiloni Silveri, Ministro degli
affari esteri e della cooperazione
internazionale


Visto, il Guardasigilli: Orlando