Serie Generale n. 265 del 13-11-2009
DECRETI E DELIBERE DI ALTRE AUTORITA'
COMMISSIONE DI VIGILANZA SUI FONDI PENSIONE
COMMISSIONE DI VIGILANZA SUI FONDI PENSIONE
DELIBERAZIONE 28 ottobre 2009
Disposizioni in materia di composizione e funzionamento dell'organismo di sorveglianza dei fondi pensione aperti - Allegato 2 allo schema di regolamento dei fondi pensione aperti. (09A13460) (GU Serie Generale n.265 del 13-11-2009)

LA COMMISSIONE DI VIGILANZA
SUI FONDI PENSIONE

Visto il decreto legislativo 5 dicembre 2005, n. 252, recante
«Disciplina delle forme pensionistiche complementari» (di seguito:
decreto), che ha sostituito il decreto legislativo 21 aprile 1993, n.
124;
Visto l'art.18, comma 2 del decreto, che dispone che la COVIP è
istituita con lo scopo di perseguire la trasparenza e la correttezza
dei comportamenti e la sana e prudente gestione delle forme
pensionistiche complementari, avendo riguardo alla tutela degli
iscritti e dei beneficiari e al buon funzionamento del sistema di
previdenza complementare;
Visto l'art. 5, commi 4 e 6, del decreto, che stabilisce che i
fondi pensione aperti istituiscano un organismo di sorveglianza che
rappresenta gli interessi degli aderenti e verifica che
l'amministrazione e la gestione complessiva del fondo avvenga
nell'esclusivo interesse degli stessi;
Visto l'art. 5, commi 4 e 5, del decreto che individua i criteri di
composizione del suddetto organismo stabilendo che, nel primo biennio
di attività, al suddetto organismo partecipino almeno due membri
designati dai soggetti istitutori dei fondi stessi e che,
successivamente, nel caso di adesione collettiva che comporti
l'iscrizione di almeno 500 lavoratori appartenenti ad una singola
azienda o a un medesimo gruppo, l'organismo sia integrato da un
rappresentante designato dalla medesima azienda o gruppo e da un
rappresentante dei lavoratori;
Viste le direttive generali alle forme pensionistiche complementari
emanate dalla COVIP il 28 giugno 2006, ai sensi dell'art. 23, comma
3, del decreto;
Visto l'art.19, comma 2, lettera g), del decreto, che attribuisce
alla COVIP il compito di elaborare schemi per gli statuti, i
regolamenti, le schede informative, i prospetti e le note informative
da indirizzare ai potenziali aderenti a tutte le forme pensionistiche
complementari;
Vista la propria deliberazione del 31 ottobre 2006, con la quale è
stato approvato lo schema di regolamento dei fondi pensione aperti,
istituiti da banche, compagnie di assicurazione, s.g.r. e s.i.m., (di
seguito: schema di regolamento dei fondi pensione aperti), che
all'allegato n. 2 disciplina l'istituzione e il funzionamento
dell'organismo di sorveglianza in sede di prima applicazione del
decreto;
Considerato che, in base di quanto disposto dall'art. 23, comma
3-bis, del decreto è decorso il periodo transitorio relativo al
primo biennio di attività;
Rilevata pertanto l'esigenza, sulla base delle disposizioni
normative e delle linee generali di indirizzo di cui sopra, di
procedere all'adozione di un nuovo allegato n. 2 allo schema di
regolamento dei fondi pensione aperti, riguardante l'istituzione e il
funzionamento dell'organismo di sorveglianza;
Visto l'art.19, comma 2, lettera b), del decreto, che attribuisce
alla COVIP il compito di approvare gli statuti e i regolamenti delle
forme pensionistiche complementari, verificando la ricorrenza dei
requisiti e delle altre condizioni richieste dal decreto e
valutandone anche la compatibilità rispetto ai provvedimenti di
carattere generale da essa emanati;
Visto il proprio regolamento sulle procedure relative alle
modifiche dei regolamenti dei fondi pensione aperti emanato in data 4
dicembre 2003 (di seguito: regolamento COVIP del 4 dicembre 2003),
che disciplina, tra l'altro, le modalità di comunicazione alla COVIP
delle modifiche regolamentari finalizzate all'adeguamento a
disposizioni sopravvenute;
Tenuto conto delle indicazioni scaturite ad esito della procedura
di pubblica consultazione;

Delibera:

Sono adottate le unite «Disposizioni in materia di composizione e
funzionamento dell'organismo di sorveglianza dei fondi pensione
aperti», allegato n. 2 allo Schema di regolamento dei fondi pensione
aperti;
al fine dell'adeguamento alle suddette disposizioni, trovano
applicazione le procedure di cui all'art. 3 del regolamento COVIP del
4 dicembre 2003. Unitamente alla comunicazione, deve essere trasmessa
anche una attestazione, a firma del legale rappresentante, di
conformità dell'allegato n. 2 del regolamento del fondo pensione
aperto alle disposizioni di cui alla presente deliberazione;
le società istitutrici di fondi pensione aperti provvedono ad
adeguare la composizione degli organismi di sorveglianza alle
presenti disposizioni entro il 30 aprile 2010. Il primo organismo di
sorveglianza composto sulla base delle suddette disposizioni scade al
termine del triennio dall'adeguamento.
La presente delibera è pubblicata nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica italiana e nel Bollettino della COVIP.
Roma, 28 ottobre 2009

Il presidente: Finocchiaro

Allegato

(Allegato 2)


DISPOSIZIONI IN MATERIA DI COMPOSIZIONE E FUNZIONAMENTO
DELL'ORGANISMO DI SORVEGLIANZA


Art. 1.


Ambito di applicazione

1. Le presenti disposizioni disciplinano le modalità di
composizione e il funzionamento dell'Organismo di sorveglianza.

Art. 2.


Composizione dell'Organismo

1. L'Organismo si compone di due membri effettivi designati dalla
banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. che esercita l'attività del Fondo
pensione aperto, la quale procede anche alla designazione di un
membro supplente.
2. Nel caso di adesione collettiva che comporti l'iscrizione di
almeno 500 lavoratori appartenenti ad una singola azienda o a un
medesimo gruppo, l'Organismo è integrato con la nomina di ulteriori
due componenti per ciascuna azienda o gruppo, uno in rappresentanza
dell'azienda o gruppo e l'altro in rappresentanza dei lavoratori.
3. Il numero complessivo dei componenti l'Organismo non può
essere superiore a dodici.

Art. 3.


Designazione e durata dell'incarico dei componenti

1. I componenti di cui all'art. 2, comma 1, sono individuati tra
gli amministratori indipendenti iscritti all'albo istituito presso la
Consob. Nella fase antecedente l'istituzione del suddetto albo, la
banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. designa liberamente i propri componenti
nel rispetto di quanto previsto al successivo art. 4.
2. Al fine di consentire il tempestivo svolgimento delle
operazioni necessarie alla nomina dei componenti di cui all'art. 2,
comma 2, del presente allegato, la banca/compagnia/s.g.r./s.i.m.
almeno quattro mesi prima della scadenza del mandato, trasmette alle
imprese o ai gruppi interessati una comunicazione contenente l'invito
a indicare i nominativi di rispettiva competenza. I nominativi
dovranno pervenire alla banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. almeno un mese
prima della data di scadenza del mandato.
3. Sono invitati a designare propri rappresentanti, nel rispetto
del limite massimo indicato nel'art. 2, comma 3, le aziende o i
gruppi che, alla fine del mese precedente a quello dell'invio da
parte della banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. della comunicazione di cui
al comma 2 del presente articolo, risultino nelle condizioni di cui
all'art. 2, comma 2.
4. Qualora il numero di aziende o gruppi che risultino nelle
condizioni di cui all'art. 2, comma 2, sia tale da comportare il
superamento del limite massimo di componenti, per l'individuazione
delle collettività tenute alla designazione si fa riferimento alla
numerosità degli aderenti al Fondo (fermo restando che in primo
luogo il criterio da seguire è quello indicato, è possibile
individuare ulteriori criteri di selezione delle aziende, che la
banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. reputi utile applicare).
5. Qualora il numero di aziende o gruppi che risultino nelle
condizioni di cui all'art. 2, comma 2, sia tale da non comportare il
raggiungimento del limite massimo di componenti, la
banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. si riserva la facoltà di invitare
altre aziende o gruppi, individuati sulla base ... (indicare un
criterio di selezione delle aziende quale, ad esempio, la numerosità
degli aderenti al Fondo), a comunicare i nominativi dei
rappresentanti propri e dei propri lavoratori (comma eventuale).
6. I componenti l'Organismo di sorveglianza restano in carica tre
anni e non possono svolgere consecutivamente più di tre mandati. Nel
caso di sostituzione di uno o più componenti nel corso del mandato,
i componenti nominati in sostituzione di quelli cessati scadono
insieme a quelli in carica all'atto della loro nomina.
7. I componenti di cui all'art. 2, comma 1, sono revocabili solo
per giusta causa sentito il parere dell'organo di controllo della
banca/compagnia/s.g.r./s.i.m.

Art. 4.


Requisiti per l'assunzione dell'incarico e decadenza

1. I componenti l'Organismo devono essere in possesso dei
requisiti di onorabilità e professionalità previsti dalle vigenti
disposizioni normative; nei loro confronti non devono operare le
cause di ineleggibilità, di incompatibilità ovvero le situazioni
impeditive all'assunzione dell'incarico previste dalla normativa
vigente.
2. L'Organo di amministrazione della
banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. accerta la sussistenza dei requisiti e
l'assenza delle cause di ineleggibilità, di incompatibilità ovvero
le situazioni impeditive all'assunzione dell'incarico in capo a tutti
i componenti l'Organismo e trasmette alla COVIP il relativo verbale.
La suddetta verifica deve essere effettuata anche in caso di rinnovo
delle cariche.
3. In caso di esito negativo della verifica effettuata, la
banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. provvede a darne comunicazione al
soggetto e all'azienda o al gruppo interessato.
4. La perdita dei requisiti di onorabilità o il sopravvenire di
situazioni impeditive comportano la decadenza dall'incarico.
5. L'Organismo si intende comunque costituito anche in assenza di
designazione dei componenti a seguito di adesioni collettive.

Art. 5.


Remunerazione

1. La remunerazione dei membri di cui all'art. 2, comma 1, è
determinata dall'organo di amministrazione della
banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. all'atto della nomina e per l'intero
periodo di durata dell'incarico.
2. Nel caso di cui al precedente comma, le spese relative alla
remunerazione dei componenti sono poste a carico della
banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. (ovvero, in alternativa, a carico del
Fondo salvo diversa decisione della banca/compagnia/s.g.r./s.i.m.,
ovvero indicare un criterio di ripartizione). Il compenso non può
essere pattuito sotto forma di partecipazione agli utili o di diritti
di acquisto o di sottoscrizione di azioni della
banca/compagnia/s.g.r./s.i.m., o di società controllanti o
controllate.
3. Eventuali compensi riconosciuti ai componenti nominati in
rappresentanza delle collettività di iscritti non possono essere
fatti gravare sulla banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. nè sul Fondo.

Art. 6.


Compiti dell'Organismo

1. L'Organismo rappresenta gli interessi di tutti gli aderenti e
verifica che l'amministrazione e la gestione del Fondo avvenga
nell'esclusivo interesse degli stessi, anche riportando all'organo di
amministrazione della banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. eventuali istanze
provenienti dalle collettività di questi ultimi. A tal fine
l'Organismo riceve dal responsabile:
a) informazioni sull'attività complessiva del Fondo, mediante
la trasmissione dei seguenti documenti: rendiconto annuale,
comunicazione periodica, nota informativa;
b) la relazione sull'attività svolta dal responsabile, di cui
all'art. 7 dell'allegato n.1 al regolamento;
c) informazioni tempestive in relazione a particolari eventi
che incidono significativamente sulla redditività degli investimenti
e sulla caratterizzazione del Fondo.
2. L'Organismo riceve inoltre dal responsabile, con frequenza
almeno quadrimestrale, relazioni informative:
a) sulla trattazione degli esposti;
b) sui tempi di liquidazione delle somme richieste a titolo di
anticipazione o riscatto e di trasferimento della posizione
individuale;
c) sull'andamento delle riconciliazioni e delle valorizzazioni
dei contributi;
d) su eventuali problematiche connesse ai versamenti
contributivi e sulle iniziative eventualmente adottate dalla
società.
3. L'Organismo chiede al responsabile di raccogliere dati e
informazioni presso il Fondo qualora dalla documentazione in suo
possesso emerga l'esigenza di effettuare ulteriori analisi in
relazione a problemi specifici.
4. L'Organismo può riferire all'organo di amministrazione della
banca/compagnia/s.g.r./s.i.m e al responsabile del Fondo in ordine a
problematiche relative all'andamento del Fondo. Riferisce inoltre ai
medesimi soggetti in merito alle presunte irregolarità riscontrate,
al fine di acquisire chiarimenti e informazioni sulle eventuali
iniziative poste in essere. Salvo casi di urgenza, le irregolarità
ritenute sussistenti sono segnalate alla COVIP successivamente a tale
fase.

Art. 7.


Modalità di funzionamento

1. Qualora il numero dei componenti sia superiore a due,
l'Organismo di sorveglianza elegge al suo interno il presidente.
Dell'avvenuta nomina del presidente viene data notizia all'organo di
amministrazione della banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. e al responsabile
del Fondo.
2. In caso di assenza del presidente, l'Organismo è presieduto
dal membro effettivo designato dalla banca/compagnia/s.g.r./s.i.m.
più anziano anagraficamente.
3. Il presidente convoca l'Organismo almeno due volte l'anno. Ove
lo ritenga opportuno, il presidente chiede al responsabile di
partecipare alla riunione comunicando gli argomenti da trattare.
4. L'Organismo deve essere altresì convocato quando ne è fatta
richiesta motivata, con tassativa indicazione degli argomenti da
trattare, da almeno un terzo dei componenti. L'Organismo è
validamente costituito qualunque sia il numero dei componenti e
delibera a maggioranza dei presenti.
5. L'Organismo si riunisce di norma presso la sede della
banca/compagnia/s.g.r./s.i.m. che, previa comunicazione da parte del
presidente dell'Organismo medesimo, mette a disposizione locali per
lo svolgimento della riunione. Le riunioni dell'Organismo possono
anche tenersi in teleconferenza o mediante altri mezzi di
telecomunicazione.
6. Delle riunioni dell'Organismo è redatto verbale, da
conservarsi presso la sede della banca/compagnia/s.g.r./s.i.m.

Art. 8.


Responsabilità

1. I componenti dell'Organismo devono adempiere le loro funzioni
nel rispetto del dovere di correttezza e buona fede. Essi devono
inoltre conservare il segreto sui fatti e sui documenti di cui hanno
conoscenza in ragione del loro ufficio.
2. All'azione di responsabilità nei confronti dei componenti
dell'Organismo si applica l'art. 2407 del codice civile.