Serie Generale n. 7 del 11-1-1993
SUPPLEMENTI ORDINARI
DECRETO LEGISLATIVO 30 dicembre 1992, n. 528
Attuazione della direttiva 92/30/CEE relativa alla vigilanza su base consolidata degli enti creditizi. (GU Serie Generale n.7 del 11-01-1993 - Suppl. Ordinario n. 5)
Nota: note: Entrata in vigore del decreto: 26/01/1993

IL PRESIDENTE DELLA REPUBBLICA
Visti gli articoli 76 e 87 della Costituzione;
Visto l'art. 8 della legge 19 dicembre 1992, n. 489, recante delega
al Governo per l'attuazione della direttiva 92/30/CEE del Consiglio
del 6 aprile 1992;
Vista la preliminare deliberazione del Consiglio dei ministri,
adottata nella riunione del 23 dicembre 1992;
Acquisito il parere delle competenti Commissioni parlamentari della
Camera dei deputati e del Senato della Repubblica;
Vista la deliberazione del Consiglio dei ministri, adottata nella
riunione del 30 dicembre 1992;
Sulla proposta dei Ministri per il coordinamento delle politiche
comunitarie e per gli affari regionali e del tesoro, di concerto con
i Ministri degli affari esteri e di grazia e giustizia;
E M A N A
il seguente decreto legislativo:
Art. 1.
Definizioni
1. Ai fini delle disposizioni del presente decreto, si intende per:
direttiva: la direttiva 92/30/C/EE del Consiglio delle comunità
europee del 6 aprile 1992, relativa alla vigilanza su base
consolidata degli enti creditizi;
ente finanziario: un'impresa, diversa da un ente creditizio, la
cui attività principale consiste nell'assunzione di partecipazioni o
nell'esercizio di una o più attività figuranti all'art. 1, comma 2,
lett. f) punti 2 - 12 del D.Lgs. 14 dicembre 1992, n. 481;
società di partecipazione finanziaria: un ente finanziario avente
sede in Italia o in altro stato membro della Comunità europea, le
cui imprese controllate sono esclusivamente o principalmente, uno o
più enti creditizi o enti finanziari, quando almeno una di esse è
un ente creditizio;
società di partecipazione mista: una società avente sede in
Italia o in altro stato membro della Comunità europea, diversa da
una società di partecipazione finanziaria o da un ente creditizio,
che controlla almeno un ente creditizio;
gruppo creditizio e capogruppo: rispettivamente il gruppo e la
società finanziaria o l'ente creditizio disciplinati dal titolo VII
del D.Lgs. 20 novembre 1990, n. 356;
enti o società controllati: gli enti e le società nei cui
confronti sussiste il controllo ai sensi dell'art. 26 del medesmo
D.Lgs. n. 356/1990;
enti o società partecipati: gli enti e le società nei cui
confronti sussiste una partecipazione, diretta o indiretta, pari
almeno al 20% del capitale.
2. Il presente decreto integra quanto disposto dalla legge 17
aprile 1986, n. 114 e dal D.Lgs. 20 novembre 1990, n. 356.

Art. 2.
Vigilanza informativa
1. La capogruppo ovvero un singolo ente creditizio trasmettono alla
Banca d'Italia situazioni e dati in forma consolidata, nonchè ogni
altra informazione utile per l'esercizio della vigilanza su base
consolidata, concernenti le società e gli enti di seguito indicati
non ricompresi in gruppi creditizi:
a) la società di partecipazione finanziaria, avente sede legale
in un altro stato della Comunità europea, che controlla la
capogruppo o il singolo ente creditizio, semprechè la società di
partecipazione finanziaria sia inclusa nella vigilanza consolidata di
competenza della Banca d'Italia, ai sensi della direttiva;
b) gli enti creditizi, gli enti finanziari e le società
esercenti attività strumentali controllati dalla società di
partecipazione finanziaria di cui al punto a);
c) gli enti creditizi, gli enti finanziari e le società
esercenti attività strumentali partecipati dalla società di
partecipazione finanziaria di cui al punto a) o dalle società ed
enti di cui al punto b);
d) la società di partecipazione finanziaria avente sede legale
in Italia, che controlla la capogruppo o il singolo ente creditizio,
e le società da essa controllate ovvero partecipate, esercenti
attività creditizie, finanzaria o strumentale;
e) le società diverse da quelle esercenti attività creditizia,
finanziaria o strumentale, controllate dalla società di
partecipazione finanziaria, dalla capogruppo o dal singolo ente
creditizio;
f) la società di partecipazione mista, che controlla la
capogruppo o il singolo ente creditizio, e le società da essa
controllate.
2. Le società e gli enti indicati nel comma 1 aventi sede legale
in Italia forniscono alla capogruppo ovvero al singolo ente
creditizio le situazioni, i dati e le informazioni, richiesti per
consentire l'esercizio della vigilanza su base consolidata.
3. Le società e gli enti con sede legale in Italia, tenuti agli
obblighi di informazione previsti dalla direttiva in relazione ai
loro collegamenti con enti creditizi, società di partecipazione
finanziaria o società di partecipazione mista comunitari, forniscono
ai soggetti individuati dalle competenti autorità degli altri Stati
membri, secondo le modalità da queste stabilite, le informazioni
necessarie per l'esercizio della vigilanza su base consolidata.
4. Alle società e agli enti indicati nel comma 1 si applica l'art.
1, comma 4, della legge 17 aprile 1986, n. 114.

Art. 3.
I s p e z i o n i
1. Alle società e agli enti indicati nell'art. 2, commi 1 e 3, si
applica l'art. 1, commi 5 e 6, della legge 17 aprile 1986, n. 114.

Art. 4.
Vigilanza regolamentare
1. La capogruppo ovvero il singolo ente creditizio assicurano, con
riferimento alle società e agli enti indicati nell'art. 2, comma 1,
lett. a), b), c), e d), il rispetto su base consolidata delle
istruzioni impartite dalla Banca d'Italia in materia di:
solvibilità; adeguatezza dei fondi propri ai rischi di mercato;
controllo dei grandi fidi; limiti alle partecipazioni detenibili;
adeguatezza dei procedimenti di controllo interno per la produzione
di informazioni utili per l'esercizio della vigilanza su base
consolidata.

Art. 5.
Adempimenti delle autorità creditizie
1. La Banca d'Italia impartisce istruzioni applicative del presente
decreto, determinando le modalità e i termini per la trasmissione
delle situazioni, dei dati e delle informazioni indicati nell'art. 2
e, conformemente alle direttive formulate dal Comitato
interministeriale per il credito e il risparmio, per l'esercizio
della vigilanza regolamentare prevista dall'art. 4. Le direttive e le
istruzioni terranno conto dell'esigenza di evitare duplicazioni nei
controlli.
2. Le istruzioni sulla forma e sulla portata del consolidamento
dovranno limitare il complesso delle esclusioni consentite dall'art.
3, par. 3, della direttiva e includere nella fattispecie di influenza
notevole, di cui all'art. 5, paragrafo 4, della direttiva, ai fini
del consolidamento proporzionale, anche la detenzione del controllo
sull'assemblea straordinaria delle imprese partecipate.
3. La Banca d'Italia tiene un elenco dei soggetti, non compresi in
un gruppo creditizio, sottoposti alla vigilanza su base consolidata.

Art. 6.
Collaborazione tra autorità
1. La Banca d'Italia può concordare con le autorità di vigilanza
di altri Stati membri della Comunità europea forme di
collaborazione, nonchè la ripartizione dei compiti specifici di
ciascuna autorità, in ordine all'esercizio della vigilanza su base
consolidata di gruppi operanti in più Paesi.
2. Qualora tra i soggetti indicati nell'art. 2, comma 1, lett. e) e
f), vi siano imprese di assicurazione, la Banca d'Italia e l'ISVAP
collaborano strettamente fra loro al fine di agevolare l'assolvimento
dei loro compiti.

Art. 7.
Tutela dell'attività di vigilanza e inosservanza delle disposizioni
1. Chi svolge funzioni di amministrazione, direzione e controllo in
società ed enti indicati nell'art. 2, comma 1, ed espone, nelle
comunicazioni fornite ai sensi dell'art. 2, fatti non rispondenti al
vero sulle condizioni economiche delle società ed enti medesimi o
nasconde, in tutto o in parte, fatti concernenti le condizioni
stesse, al fine di ostacolare l'esercizio delle funzioni di
vigilanza, è punito, sempre che il fatto non costituisca reato più
grave, con la reclusione da uno a cinque anni e con la multa da lire
due milioni a lire venti milioni.
2. Fuori dei casi indicati nel comma 1, chi svolge funzioni di
amministrazione, direzione e controllo nelle società indicate nel
medesimo comma e ostacola le funzioni di vigilanza della Banca
d'Italia è punito con l'arresto fino a un anno e con l'ammenda da
lire venticinque milioni a lire cento milioni.
3. Per l'inosservanza delle norme degli artt. 2, 3 e 4 o delle rel-
ative disposizioni generali o particolari impartite dalla Banca
d'Italia si applicano gli artt. 33 e 34 del D.Lgs. 14 dicembre 1992,
n. 481.
Il presente decreto, munito del sigillo dello Stato, sarà inserito
nella Raccolta ufficiale degli atti normativi della Repubblica
italiana. È fatto obbligo a chiunque spetti di osservarlo e di farlo
osservare.
Dato a Roma, addì 30 dicembre 1992
SCALFARO
AMATO, Presidente del Consiglio dei
ministri
COSTA, Ministro per il
coordinamento delle politiche
comunitarie
BARUCCI, Ministro del tesoro
COLOMBO, Ministro degli affari
esteri
MARTELLI, Ministro di grazia e
giustizia
Visto, il Guardasigilli: MARTELLI