Serie Generale n. 146 del 25-6-1998
CIRCOLARI
UFFICIO ITALIANO DEI CAMBI
UFFICIO ITALIANO DEI CAMBI
CIRCOLARE 22 giugno 1998
Obblighi di comunicazione da parte dei soggetti che svolgono funzioni di amministrazione, direzione e controllo presso gli intermediari finanziari di cui all'art. 106, primo comma, del testo unico in materia bancaria e creditizia emanato con decreto legislativo 1 settembre 1993, n. 385, e comunicazione di dati da parte degli intermediari finanziari. (GU Serie Generale n.146 del 25-06-1998)

A seguito dell'aggiornamento della classificazione della clientela
per settori di attività economica, conformemente alle previsioni del
sistema europeo dei conti nazionali e regionali (SEC 95), gli
allegati della circolare dell'Ufficio italiano dei cambi del 2 giugno
1995, recanti "Istruzioni per la compilazione dei modelli AR-1 e
AR-3" e "Tabella dei sottogruppi di attività economica", sono
sostituiti dai seguenti:
ISTRUZIONI PER LA COMPILAZIONE
DEI MODELLI AR-1 E AR-3
In attuazione delle disposizioni contenute nell'art. 106, commi 6 e
7, del testo unico, nell'effettuazione delle comunicazioni indicate
nelle istruzioni contenute nel provvedimento che precede, gli
intermediari iscritti nell'elenco generale previsto dall'art. 106,
comma 1, del testo unico si servono del modello AR-1; i soggetti che
svolgono funzioni di amministrazione, direzione e controllo presso
detti intermediari si servono del modello AR-3.
I modelli in parola possono essere fotocopiati, ove necessario per
completare la comunicazione.
I campi numerici devono essere riempiti a sinistra da tanti zeri
quanti sono necessari per riempire il campo.
In caso di variazioni consistenti nella cessazione da una carica e
nella contestuale assunzione di un'altra carica nell'ambito della
medesima società o ente la cessazione e la nuova nomina formano
oggetto di comunicazione in distinti e successivi riquadri.
Modello AR-1
Quadro A.
Nel campo 1 va riportato il codice fiscale dell'intermediario.
Nel campo 2 va indicato il numero di iscrizione attribuito
dall'Ufficio italiano dei cambi.
Nel campo 3 va riportata la data di compilazione del modello.
Nel campo 4 va inserita la data di notifica del provvedimento di
iscrizione.
Il campo "Numero foglio" deve contenere il numero progressivo del
foglio compilato.
Il campo "Totale fogli" deve riportare l'indicazione del numero
complessivo dei fogli compilati.
Nel riquadro relativo deve essere indicato se si tratta della prima
comunicazione dovuta o di successiva comunicazione di variazione.
Quadri B.
Vanno compilati tanti Quadri B quanti sono i soggetti che svolgono
funzioni di amministrazione, direzione e controllo, riportando in
quadri consecutivi i dati dei soggetti che svolgono funzioni della
stessa specie.
Dopo l'indicazione del codice fiscale del soggetto, va riportato il
codice relativo alla carica ricoperta, attenendosi alla seguente
codifica:
01 Direttore generale
02 Carica equivalente a direttore generale
03 Sindaco effettivo
04 Sindaco supplente
05 Presidente collegio sindacale
06 Amministratore
07 Presidente consiglio d'amministrazione
08 Vicepresidente consiglio d'amministrazione
09 Amministratore delegato
10 Altre cariche
11 Amministratore unico
Nel campo "Data accettazione nomina" va riportata la data in cui il
soggetto ha accettato la carica per la prima volta, anche se
successivamente vi sono state riconferme.
Le tre caselle in basso a sinistra del quadro vanno riempite
obbligatoriamente in caso di comunicazione di variazione.
Per le comunicazioni di cessazione, vale la seguente codifica:
01 Cause naturali
02 Dimissioni
03 Fine incarico
04 Decadenza (art. 109, comma 2, del testo unico)
05 Sospensione dall'incarico (art. 109, comma 3, del testo unico).
Modello AR-3
Il modello va compilato, a cura del diretto interessato e sotto la
sua personale responsabilità, da ogni esponente aziendale di
intermediari iscritti nell'elenco generale previsto dall'art. 106 del
testo unico che ricopra cariche comportanti lo svolgimento di
funzioni di amministrazione, direzione e controllo presso altre
società o enti di qualsiasi natura, in Italia ed all'estero.
Si applicano le medesime indicazioni illustrate con riferimento al
modello AR-1, con le precisazioni che seguono.
Il campo relativo al numero di iscrizione nell'elenco va
valorizzato, ovviamente, nei soli casi nei quali la società o l'ente
nel quale l'esponente aziendale ricopre cariche rilevanti ai fini
della comunicazione sia soggetto iscritto nell'elenco generale
previsto dall'art. 106 del testo unico ovvero in una delle sezioni di
esso previste dagli articoli 113 e 155, comma 4, del testo unico.
Nel campo 16, relativo alla provincia della sede legale, va
indicato "EE" ove quest'ultima sia ubicata fuori del territorio
nazionale.
Il campo 17, relativo alla natura giuridica, va riempito secondo la
seguente codifica:
A Società per azioni
B Società in accomandita per azioni
C Società a responsabilità limitata
D Cooperativa
E Società in nome collettivo
F Società in accomandita semplice
G Società semplice
H Ditta individuale
I Consorzio
L Associazione
M Società di fatto
N Company
O Fondazione
P Incorporated
Q Filiale di società estera
R Persona fisica
S Non nota
T Cooperativa a responsabilità limitata
U Società consortile
V Società consortile per azioni
I campi 18, "Settore di attivita'" e 19, "Ramo di attivita'" devono
essere valorizzati con i codici appropriati contenuti nelle tabelle
allegate, relative rispettivamente alla classificazione dei
sottogruppi e dei rami di attività.
Qualora non sia possibile individuare il sottogruppo riferibile
all'attività della società o ente nel quale si ricopre la carica
segnalata, potranno essere riportati i codici generici 430 ("Imprese
produttive"), 551 ("Unità non classificabili") o 552 ("Unità non
classificate").
Resta fermo che per le società non finanziarie (codici sottogruppo
430, 431, 450, 470-474, 480-482, 490-492) e le famiglie produttrici
(codici sottogruppo 614 e 615) va sempre indicato il ramo di
attività secondo la classificazione riportata nella "Tabella dei
rami di attività economica".
TABELLA DEI SOTTOGRUPPI DI ATTIVITÀ ECONOMICA
Codice Descrizione
-- --
Amministrazioni pubbliche
Amministrazioni centrali
102 Amministrazione statale e Organi costituzionali
200 Tesoro dello Stato
165 Enti produttori di servizi economici e di regolazione
dell'attività economica
166 Enti produttori di servizi assistenziali, ricreativi e culturali
167 Enti di ricerca
Amministrazioni locali
120 Amministrazioni regionali
121 Amministrazioni provinciali e città metropolitane
173 Amministrazioni comunali e unioni di comuni
174 Enti produttori di servizi sanitari
175 Altri enti produttori di servizi sanitari
176 Enti produttori di servizi economici e di regolazione
dell'attività economica
177 Enti produttori di servizi assistenziali, ricreativi e culturali
Enti di previdenza e assistenza sociale
191 Enti di previdenza e assistenza sociale
Società finanziarie
Autorità bancarie centrali
300 Banca d'Italia
301 Ufficio Italiano Cambi (U.I.C.)
Altre istituzioni finanziarie monetarie: banche
245 Sistema bancario
Altre istituzioni finanziarie monetarie: altri intermediari
101 Cassa DD.PP.
247 Fondi comuni di investimento monetario
Altri intermediari finanziari
250 Fondazioni bancarie
255 Holding finanziarie pubbliche
256 Holding finanziarie private
257 Merchant banks
258 Società di leasing
259 Società di factoring
263 Società di credito al consumo
264 Società di Intermediazione Mobiliare (SIM)
265 Società fiduciarie di gestione
266 Fondi comuni di investimento mobiliare e Società di
investimento a capitale variabile (Sicav)
267 Altri organismi di investimento collettivo del risparmio
(O.I.C.R.)
268 Altre finanziarie
Ausiliari finanziari
270 Società di gestione di fondi
273 Società fiduciarie di amministrazione
275 Enti preposti al funzionamento dei mercati
276 Agenti di cambio
329 Associazioni bancarie
278 Associazioni tra imprese finanziarie e assicurative
279 Autorità centrali di controllo
280 Mediatori, agenti e consulenti di assicurazione
283 Promotori finanziari
284 Altri ausiliari finanziari
Imprese di assicurazione e fondi pensione
294 Imprese di assicurazione
295 Fondi pensione
296 Altri fondi previdenziali
Società non finanziarie
Imprese pubbliche
470 Aziende municipalizzate, provincializzate e regionalizzate
471 Imprese partecipate dallo Stato
472 Imprese a partecipazione regionale o locale
473 Altre unità pubbliche
474 Holding pubbliche
Imprese private
430 Imprese produttive
431 Holding private
Associazioni fra imprese non finanziarie
450 Associazioni fra imprese non finanziarie
Quasisocietà non finanziarie artigiane
480 Unità o società con 20 o più addetti
481 Unità o società con più di 5 e meno di 20 addetti
482 Società con meno di 20 addetti
Quasisocietà non finanziarie altre
490 Unità o società con 20 o più addetti
491 Unità o società con più di 5 e meno di 20 addetti
492 Società con meno di 20 addetti
Famiglie
Famiglie produttrici
614 Artigiani
615 Altre famiglie produttrici
Famiglie consumatrici
600 Famiglie consumatrici
Istituzioni senza scopo di lucro
al servizio delle famiglie
Istituzioni senza scopo di lucro
al servizio delle famiglie
500 Istituzioni ed enti ecclesiastici e religiosi
501 Istituzioni ed enti con finalità di assistenza, beneficenza,
istruzione, culturali, sindacali, politiche, sportive,
ricreative e simili
Resto del mondo
Amministrazioni pubbliche
704 Amministrazioni centrali dei paesi UE membri dell'UM
705 Amministrazioni centrali dei paesi UE non membri dell'UM
706 Amministrazioni di stati federati dei paesi UE membri dell'UM
707 Amministrazioni di stati federati dei paesi UE non membri
dell'UM
708 Amministrazioni locali dei paesi UE membri dell'UM
709 Amministrazioni locali dei paesi UE non membri dell'UM
713 Enti di assistenza e previdenza sociale dei paesi UE
membri dell'UM
714 Enti di assistenza e previdenza sociale dei paesi UE non
membri dell'UM
715 Amministrazioni pubbliche e enti di assistenza e previdenza
di paesi non UE
Istituzioni finanziarie monetarie
724 Autorità bancarie centrali dei paesi UE membri dell'UM
725 Autorità bancarie centrali dei paesi UE non membri dell'UM
726 Autorità bancarie centrali dei paesi non UE
727 Sistema bancario dei paesi UE membri dell'UM
728 Sistema bancario dei paesi UE non membri dell'UM
729 Sistema bancario dei paesi non UE
733 Altre istituzioni finanziarie monetarie dei paesi UE
membri dell'UM
734 Altre istituzioni finanziarie monetarie dei paesi UE
non membri dell'UM
735 Altre istituzioni finanziarie monetarie dei paesi non UE
Altre società finanziarie
739 Altri intermediari finanziari dei paesi UE membri dell'UM
743 Altri intermediari finanziari dei paesi UE non membri dell'UM
744 Imprese di assicurazione e fondi pensione dei paesi UE
membri dell'UM
745 Imprese di assicurazione e fondi pensione dei paesi UE
non membri dell'UM
746 Ausiliari finanziari dei paesi UE membri dell'UM
747 Ausiliari finanziari dei paesi UE non membri dell'UM
748 Altre società finanziarie di paesi non UE
Società non finanziarie
757 Società non finanziarie dei paesi UE membri dell'UM
758 Società non finanziarie dei paesi UE non membri dell'UM
759 Società non finanziarie di paesi non UE
Famiglie
768 Famiglie produttrici dei paesi UE membri dell'UM
769 Famiglie produttrici dei paesi UE non membri dell'UM
772 Famiglie produttrici di paesi non UE
773 Famiglie consumatrici dei paesi UE membri dell'UM
774 Famiglie consumatrici dei paesi UE non membri dell'UM
775 Famiglie consumatrici di paesi non UE
Istituzioni senza scopo di lucro
al servizio delle famiglie
783 Istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie
dei paesi UE membri dell'UM
784 Istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie
dei paesi UE non membri dell'UM
785 Istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie
di paesi non UE
Organismi internazionali e altre istituzioni
791 Banca Centrale Europea
770 Istituzioni dell'UE
771 Altri organismi
794 Rappresentanze estere
Unità non classificabili e non classificate
Unità non classificabili e non classificate
551 Unità non classificabili
552 Unità non classificate
L'allegato alla circolare 2 giugno 1995 dell'Ufficio italiano dei
cambi recante "Tabella dei rami di attività economica" rimane
invariato.
Il direttore: Ciampicali