Serie Generale n. 1 del 2-1-2012
DECRETI, DELIBERE E ORDINANZE MINISTERIALI
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
MINISTERO DELL'ECONOMIA E DELLE FINANZE
DECRETO 27 dicembre 2011
Riapertura delle operazioni di sottoscrizione dei Certificati di credito del Tesoro indicizzati al tasso Euribor a sei mesi («CCTeu»), con godimento 15 aprile 2011 e scadenza 15 aprile 2018, undicesima e dodicesima tranche. (11A16860) (GU Serie Generale n.1 del 02-01-2012)

IL DIRETTORE
della direzione ii del dipartimento
del Tesoro

Visto il decreto del Presidente della Repubblica 30 dicembre 2003,
n. 398, recante il testo unico delle disposizioni legislative e
regolamentari in materia di debito pubblico, e, in particolare,
l'art. 3, ove si prevede che il Ministro dell'economia e delle
finanze è autorizzato, in ogni anno finanziario, ad emanare decreti
cornice che consentano al Tesoro, fra l'altro, di effettuare
operazioni di indebitamento sul mercato interno od estero nelle forme
di prodotti e strumenti finanziari a breve, medio e lungo termine,
indicandone l'ammontare nominale, il tasso di interesse o i criteri
per la sua determinazione, la durata, l'importo minimo
sottoscrivibile, il sistema di collocamento ed ogni altra
caratteristica e modalità;
Visto il decreto ministeriale n. 102831 del 22 dicembre 2011,
emanato in attuazione dell'art. 3 del citato decreto del Presidente
della Repubblica n. 398 del 2003, ove si definiscono, per l'anno
finanziario 2012, gli obiettivi, i limiti e le modalità cui il
dipartimento del Tesoro dovrà attenersi nell'effettuare le
operazioni finanziarie di cui al medesimo articolo prevedendo che le
operazioni stesse vengano disposte dal direttore della direzione
seconda del Dipartimento medesimo;
Visti, altresì, gli articoli 4 e 11 del ripetuto decreto del
Presidente della Repubblica n. 398 del 2003, riguardanti la
dematerializzazione dei titoli di Stato;
Visto il decreto ministeriale 17 aprile 2000, n.143, pubblicato
nella Gazzetta Ufficiale n. 130 del 6 giugno 2000, con cui è stato
adottato il regolamento concernente la disciplina della gestione
accentrata dei titoli di Stato;
Visto il decreto 23 agosto 2000, pubblicato nella Gazzetta
Ufficiale n. 204 del 1° settembre 2000, con cui è stato affidato
alla Monte Titoli S.p.A. il servizio di gestione accentrata dei
titoli di Stato;
Visto il decreto ministeriale n. 43044 del 5 maggio 2004,
pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della Repubblica Italiana n. 111
del 13 maggio 2004, recante disposizioni in caso di ritardo nel
regolamento delle operazioni di emissione, concambio e riacquisto di
titoli di Stato;
Visto il decreto ministeriale n. 216 del 22 dicembre 2009 e in
particolare l'art. 23, relativo agli operatori specialisti in titoli
di Stato italiani;
Vista la legge 12 novembre 2011, n. 184, recante l'approvazione del
bilancio di previsione dello Stato per l'anno finanziario 2012, ed in
particolare il terzo comma dell'art. 2, con cui si è stabilito il
limite massimo di emissione dei prestiti pubblici per l'anno stesso;
Visti i decreti in data 26 aprile, 26 maggio, 24 giugno, 27 luglio
e 25 agosto 2011, con i quali è stata disposta l'emissione delle
prime dieci tranche dei certificati di credito del Tesoro con tasso
d'interesse indicizzato al tasso Euribor a sei mesi, con godimento 15
aprile 2011 e scadenza 15 aprile 2018;
Ritenuto opportuno, in relazione alle condizioni di mercato,
disporre l'emissione di una undicesima tranche dei predetti
certificati di credito del Tesoro;

Decreta:

Art. 1

Ai sensi e per gli effetti dell'art. 3 del decreto del Presidente
della Repubblica 30 dicembre 2003, n. 398, nonchè del decreto
ministeriale del 22 dicembre 2011, entrambi citati nelle premesse, è
disposta l'emissione di una undicesima tranche dei certificati di
credito del Tesoro con tasso d'interesse indicizzato al tasso Euribor
a sei mesi (di seguito "CCTeu"), con godimento 15 aprile 2011 e
scadenza 15 aprile 2018, di cui al decreto del 26 aprile 2011,
altresì citato nelle premesse, recante l'emissione delle prime due
tranche dei certificati stessi. L'emissione della predetta tranche
viene disposta per un ammontare nominale compreso fra un importo
minimo di 500 milioni di euro e un importo massimo di 1.000 milioni
di euro.
Per quanto non espressamente disposto dal presente decreto, restano
ferme tutte le altre condizioni, caratteristiche e modalità di
emissione stabilite dal citato decreto 26 aprile 2011.
La prima cedola dei CCTeu emessi con il presente decreto, essendo
pervenuta a scadenza, non verrà corrisposta.

Art. 2

Le offerte degli operatori relative alla tranche di cui all'art. 1
del presente decreto, dovranno pervenire, entro le ore 11,00 del
giorno 29 dicembre 2011, con l'osservanza delle modalità indicate
negli articoli 9 e 10 del citato decreto del 26 aprile 2011; a
modifica di quanto disposto dal predetto art. 9, gli operatori
potranno presentare fino ad un massimo di cinque offerte.
Le offerte non pervenute entro il suddetto termine non verranno
prese in considerazione.
Successivamente alla scadenza del termine di presentazione delle
offerte, verranno eseguite le operazioni d'asta, con le modalità di
cui agli articoli 11 e 12 del ripetuto decreto del 26 aprile 2011.
Di tali operazioni verrà redatto apposito verbale.

Art. 3

Non appena ultimate le operazioni di assegnazione di cui al
precedente articolo, avrà inizio il collocamento della dodicesima
tranche dei titoli stessi per un importo pari al 10 per cento
dell'ammontare nominale massimo offerto nell'asta "ordinaria"
relativa alla tranche di cui all'art. 1 del presente decreto; tale
tranche supplementare sarà riservata agli operatori "specialisti in
titoli di Stato", individuati ai sensi dell'art. 23 del decreto
ministeriale n. 216 del 2009, citato nelle premesse, che abbiano
partecipato all'asta della undicesima tranche.
La tranche supplementare verrà collocata al prezzo di
aggiudicazione determinato nell'asta relativa alla tranche di cui
all'art. 1 del presente decreto e verrà assegnata con le modalità
indicate negli articoli 13 e 14 del citato decreto del 26 aprile
2011, in quanto applicabili.
Gli "specialisti" potranno partecipare al collocamento
supplementare inoltrando le domande di sottoscrizione fino alle ore
11,00 del giorno 30 dicembre 2011.
Le offerte non pervenute entro il suddetto termine non verranno
prese in considerazione.
L'importo spettante di diritto a ciascuno "specialista" nel
collocamento supplementare è pari al rapporto fra il valore dei
titoli di cui lo specialista è risultato aggiudicatario nelle ultime
tre aste "ordinarie" dei CCTeu, ed il totale complessivamente
assegnato, nelle medesime aste, agli operatori ammessi a partecipare
al collocamento supplementare; nelle predette aste verrà compresa
quella di cui all'art. 1 del presente decreto e verranno escluse
quelle relative ad eventuali operazioni di concambio. Le richieste
saranno soddisfatte assegnando prioritariamente a ciascuno
"specialista" il minore tra l'importo richiesto e quello spettante di
diritto.
Delle operazioni di collocamento di cui al presente articolo verrà
redatto apposito verbale.

Art. 4

Il regolamento dei CCTeu sottoscritti in asta e nel collocamento
supplementare sarà effettuato dagli operatori assegnatari il 2
gennaio 2012, al prezzo di aggiudicazione e con corresponsione di
dietimi d'interesse lordi per 79 giorni. A tal fine, la Banca
d'Italia provvederà ad inserire le relative partite nel servizio di
compensazione e liquidazione "EXPRESS II" con valuta pari al giorno
di regolamento.
Il versamento all'entrata del bilancio statale del netto ricavo
dell'emissione e relativi dietimi sarà effettuato dalla Banca
d'Italia il medesimo giorno 2 gennaio 2012.
A fronte di tali versamenti, la Sezione di Roma della Tesoreria
Provinciale dello Stato rilascerà separate quietanze di entrata al
bilancio dello Stato, con imputazione al Capo X, capitolo 5100
(unità di voto parlamentare 4.1.1), art. 4, per l'importo relativo
al netto ricavo dell'emissione ed al capitolo 3240 (unità di voto
parlamentare 2.1.3), art. 3, per quello relativo ai dietimi
d'interesse dovuti, al lordo.
In caso di ritardo nel regolamento dei titoli di cui al presente
decreto, troveranno applicazione le disposizioni del decreto
ministeriale del 5 maggio 2004, citato nelle premesse.

Art. 5

Gli oneri per interessi relativi all'anno finanziario 2012, faranno
carico al capitolo 2216 (unità di voto parlamentare 26.1) dello
stato di previsione della spesa del Ministero dell'economia e delle
finanze per l'anno stesso, ed a quelli corrispondenti per gli anni
successivi.
L'onere per il rimborso del capitale relativo all'anno finanziario
2018, farà carico al capitolo che verrà iscritto nello stato di
previsione della spesa del Ministero dell'economia e delle finanze
per l'anno stesso, e corrispondente al capitolo 9537 (unità di voto
parlamentare 26.2) dello stato di previsione per l'anno in corso.
L'ammontare della provvigione di collocamento, prevista dall'art. 8
del citato decreto del 26 aprile 2011, sarà scritturato dalle
Sezioni di Tesoreria fra i "pagamenti da regolare" e farà carico al
capitolo 2247 (unità di voto parlamentare 26.1; codice gestionale
109) dello stato di previsione della spesa del Ministero
dell'economia e delle finanze per l'anno finanziario 2012.
Il presente decreto sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale della
Repubblica Italiana.
Roma, 27 dicembre 2011

Il direttore: Cannata